Objanjenje obrauna kamata Jedna od dananjih svakodnevnih pojava u svetu finansija jesu izrazi poput nominalne kamatne stope,

efektivne kamatne stope, proporcionalni obraun kamate, konformni obraun... Kamatnu stopu odreuje banka, kao i metod obrauna, ali kako se zaista kamatne stope raunaju i od ega zavise? U nastavku emo se potruditi da damo odgovore na ova pitanja. Pre svega da objasnimo termine pojedinih vrsta kamatnih stopa. Nominalna kamatna stopa je kamatna stopa koja predstavlja relativni broj procenat, koji odreuje koliko se novanih jedinica plaa po jedinici kredita i koristi se za obraun redovne kamate po datom kreditu. Moe biti fiksna ili promenljiva. Konformna kamatna stopa je stopa po kojoj se dobija isti iznos kamate bez obzira da li se kamata obraunava jedanput na kraju perioda otplate ili vie puta u toku same otplate kredita. Godinja konformna kamatna stopa se preraunava u mesenu po sledeoj formuli:

Proporcionalna kamatna stopa je stopa po kojoj se dobija razliiti iznos kamate u zavisnosti od toga da li se kamata obraunava jedanput na kraju perioda otplate ili vie puta u toku same otplate kredita. Naime, ukoliko se kamata obraunava vie puta u toku perioda otplate dobija se vei iznos ukupne kamate, nego da je obraunata samo jednom na kraju perioda otplate kredita. Ukoliko se proporcionalna kamatna stopa na godinjem nivou svodi na mesenu kamatnu stopu, onda se ona moe dobiti jednostavnim deljenjem godienje kamatne stope brojem obraunskih perioda, npr. ako je godinja kamatna stopa 6%, mesena se dobija kada 6% podelimo brojem meseci 12 i dobijamo da mesena iznosi 0,5%. Razlika izmeu konformne i proporcionalne metode obrauna kamatne stope je u tome, to se konformna primenjuje kao sloeni kamatni raun, odnosno, kamata na kamatu, a proporcionalna kao prosta kamatna stopa. Danas se u praksi proporcionalna metoda gotovo nigde ne koristi. Efektivna kamatna stopa je vea pri korienju konformne metode, ukoliko je u pitanju vae ulaganje sredstava u banku, jer e vam banka pri obnavljanju oroenja obraunavati kamatu i na osnovni ulog i na do tada ostvarenu kamatu. Ukoliko je u pitanju kredit, koji vi uzimate od banke, efektivna kamatna stopa e biti vea pri korienju proporcionalne metode, jer se tada kamatna stopa obraunava na osnovno zaduenje, a ne na neotplaeni deo kredita. Danas se u praksi proporcionalna metoda gotovo nigde ne koristi. Za razliku od nominalne kamatne stope, efektivna kamatna stopa (EKS) predstavlja stvarnu cenu kredita i omoguava vam da lake sagledate i uporedite uslove pod kojima razliite banke nude iste kredite. Efektivna kamatna stopa, pored nominalne kamatne stope, ukljuuje naknade i provizije koje klijent plaa banci za odobravanje kredita. Ukoliko je re o kreditima koji se
Udruenje graana "Moj dinar" Rumenaka 21/2 | 21000 Novi Sad | 021/4774221 | office@mojdinar.org

http://banke.online.rs/

odobravaju uz depozit, EKS obuhvata i prihod po osnovu kamate koju banka plaa na taj depozit. Meutim, treba imati u vidu da, postoji jedan deo trokova koji se ne ukljuuju u EKS, kao to su: kriterijumi za indeksaciju (odnosno da li je kredit vezan za promenu rasta cena na malo ili je vezan za promene deviznog kursa), trokovi procene vrednosti sredstava obezbeenja kredita, trokovi raznih uverenja, potvrda, dozvola i reenja nadlenih organa, trokovi Kreditnog biroa i dr. Ovi trokovi se ne ukljuuju u obraun EKS s obzirom da nisu poznati na dan obrauna EKS, ali mogu nastati u toku realizacije ugovora o kreditu, ili ne predstavljaju prihod banke. Ukoliko niste sigurni da li su u EKS ukljueni svi trokovi po osnovu uzetog kredita, pitajte slubenika banke. EKS je merilo cene kredita samo ako se uporeuje zaduivanje u istoj valuti! Interkalarna kamata je kamata koja se obraunava i naplauje samo od momenta kada vam se odobri kredit do momenta kada ponete da ga otplaujete, tj. do naplate prve rate. U zavisnosti od poslovne politike, banka moe obraunatu interkalarnu kamatu da pripie glavnici duga i naplati je preko anuiteta/rata ili odjednom posle isteka korienja kredita. Ukoliko banka obraunava interkalarnu kamatu, trebalo bi pre zakljuenja ugovora proveriti sa slubenicima banke kada bi bilo najbolje da vam se isplati kredit da bi interkalarna kamata bila to manja. Zatezna kamata je kamata koja se obraunava i naplauje ukoliko klijent nije izmirio obaveze o roku u skladu sa odredbama zakljuenog ugovora. ta je anuitet/rata i kako saznati koliko iznosi? Anuitet, odnosno rata je redovna, najee mesena, isplata novanog iznosa sastavljenog od dela glavnice i dela kamate obraunate po nominalnoj kamatnoj stopi, koju klijent mora da plati na ime postepene otplate kredita. Pored mesene, moe biti i tromesena, polugodinja, godinja, u zavisnosti od toga kako je ugovoreno. Anuitet, odnosno rata sastoji se iz dela glavnice duga i dela koji se odnosi na dospelu kamatu. Anuitet je isti u svim periodima otplate, izuzev za poslednji kada moe biti razliit. Rata se menja po periodima otplate jer se plaa uvek isti deo glavnice i kamata obraunata na ostatak duga. Kamata se u oba naina otplate kredita obraunava na ostatak duga. Prilikom zakljuivanja ugovora o kreditu banka treba da saini i urui klijentu Pregled bitnih elemenata otplate kredita, obrazac u kojem moete pronai izmeu ostalog i podatak o visini vae mesene obaveze po kreditu. Najbolji nain da saznate osnovne podatke o kreditu, ali i da sagledate svoje mogunosti je da, pre podnoenja zahteva za kredit, zatraite od zaposlenih u banci obrazac Osnovni podaci o kreditu za eljenu vrstu kredita. Pod indeksacijom kredita se podrazumeva vezivanje obaveza po osnovu kredita za rast cena na malo ili kurs neke strane valute. Kredit indeksiran stopom rasta cena na malo je kredit sa klauzulom kojom se otplata kredita vezuje za kretanje cena na malo. Sa poveanjem stope rasta cena na malo dolazi do poveanja kamate i glavnice kredita. Kredit indeksiran valutnom klauzulom je kredit izraen u odreenoj stranoj valuti i sadri klauzulu kojom se otplata kredita vezuje za kretanje kursa te valute. Za korisnike ova vrsta kredita sa sobom nosi i visoke rizike rizik promene deviznog kursa, odnosno neizvesnost za korisnika kredita u pogledu ukupne obaveze po
Udruenje graana "Moj dinar" Rumenaka 21/2 | 21000 Novi Sad | 021/4774221 | office@mojdinar.org

http://banke.online.rs/

osnovu uzetog kredita, a time i njegove mogunosti otplate kredita u ugovorenom roku. Od ove vrste rizika moete da se zatitite jedino ukoliko su vai redovni meseni neto prihodi, iz kojih otplaujete kredit (npr. zarada), vezani za istu valutu. Prost kamatni raun je raun koji odreuje zavisnosti izmeu kapitala (glavnice) K, interesa (kamate) I, interesne (kamatne) stope p (koja je na godinjem nivou) i vremena za koje se rauna kamata t, gde se kamata obraunava uvek na istu osnovicu. Interes koji se svakog perioda rauna na istu glavnicu je konstantna veliina i naziva se prost interes. Sloeni kamatni raun podrazumeva da se osnovica na koju se obraunava kamata u datom obraunskom periodu, uveava za kamatu iz prethodnog obraunskog perioda. Drugaije reeno, interes koji se svakog perioda rauna na uloenu sumu (glavnicu) i na dospeli interes iz ranijih perioda naziva se interes na interes ili sloen interes. Npr. oroili ste 100 eur. Posle prvog meseca dobijete kamatu u iznosu 5 eur, shodno odgovarajuoj kamatnoj stopi. Sledei mesec, kamatna stopa se obraunava na iznos 100 eur + 5 eur i tako ete dobiti vie od 5 eur kamate, tj. vie od prolog obraunskog perioda i tako redom. Dekurzivno obraunavanje kamate se obavlja krajem perioda, za protekli period (unazad), na raniju (diskontovanu) vrednost, kao istu glavnicu, pa je stoga kasnija (ukamaena) vrednost uveana glavnica. Drugaije reeno, pozajmili ste 100 eur 1. u mesecu, a kamatu plaate za ceo taj mesec tek kad on istkne, tj. 1. u sledeem mesecu. Anticipativno obraunavanje kamate se obavlja poetkom perioda, za period unapred, na kasniju vrednost kao istu glavnicu, pa je stoga ranija vrednost umanjena glavnica. Drugaije reeno, pozajmili ste 100 eur 1.u mesecu, a kamatu za taj mesec plaate odmah u napred tj. istog tog dana kada ste pozajmili. Najei nain obrauna kamatnih stopa jeste po konformnom metodu, proporcionalni metod skoro i da se ne upotrebljava. Dakle, iako obraun kamatnih stopa deluje komplikovano, zapravo se radi po utvrenim formulama koje ureuje sama Narodna banka Srbije i kao korisnicima finansijskih usluga i dalje je najvanije da budete upueni o uslovima proizvoda koje koristite, pa tek onda da moete samostalno da obraunavate kamatnu stopu. Udruenje graana "Moj dinar"

Udruenje graana "Moj dinar" Rumenaka 21/2 | 21000 Novi Sad | 021/4774221 | office@mojdinar.org

http://banke.online.rs/

Udruenje graana "Moj dinar" Rumenaka 21/2 | 21000 Novi Sad | 021/4774221 | office@mojdinar.org

http://banke.online.rs/