Ponuda

Financijsko knjigovodstvo GLA VNA KNJIGA

Registri matinih podataka Avista tednja graana Kratkorone pozajmice graanima Avista depoziti poduzea Devizni platni promet Blagajniko poslovanje Oroeni depoziti graana Potroaki kreditianuit.otplate Oroeni depoziti poduzea Tuzemni platni promet Mjenjako poslovanje Avista devizna tednja Depozitni krediti graanima Krediti poduzeima Tekui i iro rauni graana Trezorsko poslovanje Oroeni devizni depoziti Devizni krediti graanima Rezidentni i nerezidentni rauni Kontokor. rauni bankama Glavna knjiga * Dnevnik financijskog poslovanja * Izvjea * Materijalno knjigovod stvo * Kadrovska evidenija

WINDOWS tehnologija Skalabilnost Modularnost

Financijsko knjigovodstvo - osnove Knjienje u glavnu knjigu Temeljni izvjetaji Ostali izvjetaji Izvjetaji slobodne forme za upravu i centralnu banku Materijalno knjigovodstvo

TEMPUS d.o.o. Drenika 17, 10000 Zagreb, : Tel/Fax (385 1) 3698-482, 3698-483

FINANCIJSKO KNJIGOVODSTVO

Programski paket FINANCIJSKO KNJIGOVODSTVO je paket programa koji osiguravaju uredno i aurno voenje knjigovodstva. Sastoji se od vie funkcionalnih cjelina: temeljnice, automatskog knjienja, dnevnika financijskog poslovanja, analitike kartica konta, glavne knjige, bruto bilance, kontrolnih funkcija, zakljuka razreda, zakljuka godine sa prijenosom, pregleda po mjestu troka, pregleda po kontu te slobodnog formiranja razliitih finacijskih izvjea. Nakon otvaranja programa prvo se bira grupa poslova, a zatim u izabranoj grupi posao ili izvjesce s kojim zelimo raditi. Prva grupa poslova koja se otvara na ikoni Knjizenje omogucuje transakcije kojim mjenjamo sadrzaj knjigov. podataka.

Druga grupa poslova omoguuje pristup raznim temeljnim izvjetajima. Trea i etvrta grupa sadre izvjetaje koja se mogu mjenjati i formirati prema elji korisnika. Program osigurava integriranje i ostalih opcionalnih dodataka financijskom knjigovodstvu pozivom preko ikone Aplikacije. Tako se moe jednostavno pozvati Knjiga Ufa/IFa, Salda-konti,

Knjiga blagajne, Knjiga osnovnih sredstava, Kadrovska evidencija i obraun plae te ostali moduli potrebni za rad. Osim navedenog u grupi Registri nalaze se pomocni programi za azuriranje maticnih podataka i konfiguracije za rad.

Struktura knjigovodstvenih podataka ili stavaka koje se knjie sadri elemente koji podravaju voenje odreenih knjigovodstvenih rauna u valuti - devizno knjigovodstvo te voenje analitike i glavne knjige po organizacijskim jedinicama / PTC-ima. Knjigovodstveni podaci ili stavke koje se knjie mogu sadravati slijedee elemente: KONTO - knjigovodstveni raun na koji se knjii, datum knjienja - datum kada se provodi knjienje, valuta knjienja - datum za koji se provodi knjienje (npr. potrebno je retrogradno provesti ispravku knjienja, datum knjienja e biti tekui dan a valuta knjienja e biti datum za koji se ispravka radi), broj dokumenta - broj dokumenta koji se knjii (broj ulaznog ili izlaznog rauna, broj kredita ili broj depozita, broj izvoda, broj blagajnike uplatnice ili isplatnice, ), podraun - broj koji dodatno opisuje stranku vezanu za to knjienje (matini broj) ili slino ve prema vrsti knjienja, PTC - profitno trokovni centar ili organizacijsku jedinicu u kojoj je knjienje provedeno, DUGUJE - dugovni iznos knjienja, POTRAUJE - potrani iznos knjienja, ifra valute - ifra valute za koju postoje iznosi knjienja u valuti, duguje u valuti - iznos dugovnog prometa u stranoj valuti odreenoj prethodnim poljem, potrazuje u valuti - iznos potranog prometa u stranoj valuti, broj dnenika financijskog poslovanja - broj pod kojim su podaci zaprimljeni od poslovne jedinice ili poslani centrali, datum dnevnika - datum kada je formiran dnevnik financijskog poslovanja, djelatnik - ifra osobe koja je provela knjienje, datum rada - datum kada se knjienje provodilo, radno mjesto - radno mjesto na kojem je provedeno knjienje.
Osim mogunosti prikaza analitikih knjienja (podaci uneseni temeljnicom, proknjieni temeljem automatski generiranih stavaka ili dobiveni putem dnevnika financijskog knjigovodstva od druge organizacijske jedinice/PTC-a) u vie nivoa kumuliranja na osnovi temeljnih knjienja i sami knjigovodstveni podaci se mogu organizirati na vie nivoa analitike i sintetike to omoguava bre

pretraivanje i brzo izvlaenje razliitih izvjea u sluaju postojanja od nekoliko stotina tisua knjienja do vie miliona proknjienih stavaka. Podaci koji se knjie ili koji putem dnevnika financijskog poslovanja uitavamo predstavljaju osnovni i analitiki najnii vid organizacije podataka te se u programu nazivaju: KRAJNJA ANALITIKA. Ona omoguava sve vrste analitikih i sintetikih pregleda (po kontu, grupi konta, partiji, podraunu-matinom broju, organizacijskoj jedinici, datumu knjienja, valuti knjienja, vrsti dokumenta /temeljnica, automatski generirani rauni-blagajna-, uz mogunost kombiniranja uvjeta). Temeljem Krajnje analitike moe se formirati vii nivo organizacije/sintetiziranja podataka koji osigurava jednu/zbirnu vrijednost knjienja(duguje-potrauje+duguje valute-potrauje valute) za jedan konto od jedne organizacijske jedinice za jedan dan i istu valutu (u sluaju postojanja deviznog dijela knjienja) i on se u programu naziva DNEVNI PROMET. Temeljem Krajnje analitike mogu se formirati podaci koji osiguravaju stanje odreenog knjigovodstvenog rauna na odreeni dan (na nivou itave firme-nema razrade po PTC-ima) s prometom tog dana i oni se nazivaju DNEVNA STANJA. Finalno kao najvii oblik organizacije/sintetiziranja analitikih knjienja imamo GLAVNU KNJIGU koja predstavlja stanje konta-knjigovodstvenog rauna na odreeni datum ili dugovni i potrani promet s poetnim stanjima za odreeni period knjienja. Krajnju analitiku kao to je ve reeno dobijamo automatski knjienjem ili uitavanjem dnevnika financijskog knjigovodstva. Dnevni promet dobijamo aktiviranjem funkcije Aur dnevnih prometa, a dnevna stanja kroz opcije modula Baza dnevnih stanja. Glavnu knjigu formiramo funkcijom Aur glavne knjige po analitici ili automatski auriramo knjienjem krajnje analitike. Financijsko knjigovodstvo je organizirano s mogunou zakljuka odreenog vremenskog perioda to znai da je mogue onemoguiti knjienje u prolosti. Ta funkcija kao i ostali pregledi i moduli za knjienje imaju mogunost postavljanja selektivnog pristupa. To znai da je za svakog djelatnika mogue odrediti funkcije kojima moe pristupiti ili koje moe koristiti, odnosno za koje ima ovlasti za rad. Sustav financijskog knjigovodstva u organizaciji s vie PTC ili organizacijskih jedinica temelji se na dnevnicima financijskog knjigovodstva koje organizacijske jedinice distribuiraju u centralu (modemom ili disketama prema infrastrukturnim uvijetima) u PTC glavne knjige koji potom uitava pristigle dnevnike u glavnu knjigu banke, vri kontrole i distribuciju izvjetaja prema upravljakim i nadzornim tijelima banke i drave. Dnevnici financijskog knjigovodstva formira svaki PTC / organizacijski dio na kraju dana. On je gotovo uvijek rezultat potpuno automatskog generiranja stavaka za knjienje izvravanjem poslovnih transakcija tako da ne optereuje poslovanje, a u centralnom raunovodstvu (odjel glavne knjige banke) izbacuje runi unos i knjienja pa se ta jedinica moe usredotoiti na kontrolu i izvjetavanje.

II

KNJIENJE U GLAVNU KNJIGU

1) Kontni plan
Aplikacija Kontni plan koristi se za upis, izmjene, brisanje i listanje konta po kojima se obavlja knjienje. To je temelj za sve transakcije u glavnoj knjizi. Omoguuje kontrolu kod knjienja i izrade izvjetaja.

2) Temeljnica
Temeljnica je programski modul za runi unos knjienja u glavnu knjigu banke ili PTC-a. Koristi se za unos manjeg broja knjienja koja se ne generiraju automatski ili za korektivna knjienja. Temeljnica omoguuje kontrolu unosa i potencijalno onemoguava unos neujednaenih knjienja, knjienje po kontu koji nije otvoren u kontnom planu ili knjienje na krivu bilannu stranu. Unos je mogu za vie razliitih dokumenata te vie razliitih datuma i valuta knjienja

2) Automatsko knjienje - automatski pripremljena temeljnica

Ovaj modul se koristi za provjeru i knjienje automatski pripremljenih stavaka za knjienje. Svaki poslovni dogaaj bilo da se radi o blagajnikim, kreditnim i slinim bankarskim transakcijama ili o obraunu plae, amortizacije, knjienju ulaznih faktura i sl. potpuno automatski temeljem shema knjienja i odreenih konta vezanih za odreeni posao i partiju proizvodi knjienja. Ta knjienja se vide u pozadini

pregledom u ovom modulu. Knjienja se mogu prgledavati selektivno po slijedeim elementima: datumu knjienja PTC-u/organizacijskoj jedinici broju dokumenta ili broju partije podraunu / matinom broju komitenta kontu vrsti dokumenta. Selektivnost omoguava kontrolu po navedenim elementima (npr. promet rauna, da li se zatvaraju prolazni rauni i slino). Nakon provedene kontrole stavke se radi dokumentacije mogu ispisati na tampa, pohraniti u tekstualni file radi pohrane na pouzdani medij za arhivu (CD) te potom proknjiiti u glavnu knjigu. Ako se radi o PTC-u, proknjiene stavke se mogu pakirati u dnevnik financijskog poslovanja te poslati u centralu.

III TEMELJNI KNJIGOVODSTVENI IZVJETAJI

1) Analitika kartica konta
Pregled prometa konta moemo pratiti na vie naina. Npr. neke mogunosti analit.prikaza izgledaju:

Analitika kartica konta moe se pregledaviti i sintetiki na vie naina:

2) Dnevnik financijskog poslovanja

Pregled prometa glavne knjige moemo pratiti na vie naina kao to je prikazano:

3) Bruto bilanca
Bruto bilanca se moe prikazati na nekoliko naina ovisno od izbora nivoa sintetike koje elimo vidjeti u bilanci. Jedan od primjera izgleda ovako:

3) Ostali pregledi i kartice

Osim gore spomenutih temeljnih izvjetaja imamo i niz pomonih. Npr. pregled analitikih konta za odreenu klasu, grupu ili cijelu glavnu knjigu:

Ako elimo vidjeti iste podatke za odreeni PTC imamo gornji izvjetaj:

Slijedei izvjetaj omoguuje temeljem analitikih knjienja u glavnoj knjizi (krajnja analitika) pregled stanja ili prometa po partijama za odreeni period. Unosom konta ili grupe konta odreuje se vrsta podataka koju elimo sumirano po komitentu ili njegovoj partiji pratiti.

U prikazanom primjeru prate se potraivanja po osnovi kamate za kredite u DEM. Osim broja partije i naziva komitenta vidimo promete glavne knjige u KM i DEM za zadanim period u kumulativnim iznosima. Za promet ili salda konta, grupe ili klase konta sumarno po PTC-u imamo izvjeta