BPMS 1013 Teori Dan Amalan Perniagaan Islam

Ulasan Jurnal: PERLAKSANAAN SISTEM PERBANKAN ISLAM DI MALAYSIA: PERSPEKTIF UNDANG-UNDANG Zulkifli asan Fakulti Syariah dan Undang-undang Universiti Sains Islam Malaysia Oleh: Maszuraiza Binti Me S194564 Ta!uk Jurnal adalah hasil penulisan daripada salah seorang Ketua Program Diploma malan
s194564 1

Keha!iman dan "uaman S#arie di $a!ulti S#ariah dan %ndang&undang' %ni(ersiti sains )slam Mala#sia* Berdasar!an ta+u! +urnal ini' dapat di,aham!an -aha.a ma!lumat #ang ingin disampai!an oleh penulis terse-ut amat -ersesuaian dengan -eliau dimana telah memilih ta+u! penulisan !a+ian #ang -ersesuaian dengan terma pen#elidi!an dan organisasin#a* /asil daripada penulisan -eliau' dapat disimpul!an -aha.a perla!sanaan sistem per-an!an )slam #ang terdapat di Mala#sia menai!!an ting!at peluang se0ara tida! langsung !epada pem-angunan e!onomi di Mala#sia* 1alaupun terdapat empat 243 +enis pende!atan sistem per-an!an #ang -eroperasi di seluruh dunia' namun sistem per-an!an )slam #ang diguna!an di Mala#sia adalah han#a se-agai alternati, !epada sistem per-an!an sedia ada telah mem-antu pertum-uhan per!em-angan e!onomi negara Mala#sia semasa !ega.atan e!onomi #ang melanda sia pada tahun 1994 dan 1995* Sistem per-an!an )slam #ang diamal!an .alau-agaimanapun tida! terlepas daripada undang&undang si(il mahupun hu!um s#ara!* %ndang&undang si(il sedia ada di -a.ah Kontra! 1956 dan !ta

!ta Jualan Barangan 1954 adalah -ertepatan dengan !ehenda!&!ehenda!

s#ara! dan -oleh diintegrasi!an -agi memantap!an lagi in,rastru!tur undang&undang -er!aitan sistem per-an!an )slam*

D"finasi Sis#"$ P"r%ankan Isla$

BPMS 1013 Teori Dan Amalan Perniagaan Islam

)stilah per-an!an adalah !ata ter-itan daripada per!ataan 7-an!8* Per!ataan -an! -erasal daripada per!ataan )tali iaitu 7-an0o8 #ang -ererti !epingan papan tempat meleta! -u!u atau se+enis me+a iaitu 7-en0h8* Ban! +uga dide,inasi!an se-agai institusi #ang mena.ar!an per!hidmatan !e.angan seperti +agaan .ang' pertu!aran mata .ang' pem-erian pin+aman dan terimaan -il pertu!araan* Qamus al-Munjid fi al-Lughah wa al-Alam pula men#ata!an -an! se-agai tempat untu! meleta!!an harta -agi tu+uan pe!er+aan tertentu di -a.ah pen#elenggaraan #ang !husus* Mana!ala per-an!an )slam pula dide,inasi!an se-agai per-an!an #ang selaras dengan sistem nilai dan etos )slam* Dengan !ata lain' ia merupa!an institusi #ang di.u+ud!an untu! men#edia!an !emudahan dan per!hidmatan -an! !hususn#a !epada umat )slam #ang -erlandas!an hu!um s#ara!* )ni -erma!na' per-an!an )slam -erma!sud perla!sanaan operasi per-an!an #ang -erlandas!an prinsip #ang ditetap!an )slam* )a +uga merupa!an institusi !e.angan #ang -ero-+e!ti,!an untu! mengimplementasi!an prinsip e!onomi dan !e.angan )slam dalam arena per-an!an* Sistem per-an!an )slam pula -erma!sud satu rang!a !er+a institusi per-an!an dan !e.angan #ang prinsip per+alanan dan amalann#a -erdasar!an !epada S#ariah untu! merialisasi!an !eadilan dalam pengagihan !e!a#aan dan pendapatan* Se0ara le-ih terperin0i' ia se-agai suatu sistem per-an!an #ang prinsip per+alanan dan amalann#a -erlandas!an hu!um )slam atau di dalam -ahasa ra- dise-ut se-agai S#ariah* )ni -ererti segala operasi
s194564 2

#ang terdapat di dalam -an! sama ada pen#impanan .ang mahupun urusan pin+aman dila!u!an -erlandas!an hu!um S#ariah* Penggunaan prinsip ini +uga meliputi transa!si -an! #ang lain seperti urusan !iriman .ang' surat +aminan' surat !redit' tu!aran .ang asing dan se-again#a*

K&ns"' Asas Sis#"$ P"r%ankan Isla$

BPMS 1013 Teori Dan Amalan Perniagaan Islam

Mes!ipun di dalam )slam istilah -an! tida! .u+ud' tetapi ini tida! -erma!na institusi per-an!an tida! dii!tira, di dalam )slam* Prinsipn#a -u!anlah sesuatu #ang -aru !erana ia telahpun di+elas!an se0ara umum di dalam al&9uran dan Sunnah le-ih daripada 1466 tahun #ang lalu iaitu melalui pengharaman riba Penulis -erpandangan -aha.a )slam telahpun mem-eri satu panduan #ang !husus -er!aitan dengan sistem per-an!an )slam mes!ipun tida! se0ara !husus* Ji!a diamati' dengan turunn#a a#at tentang pengharaman riba' ia merupa!an perintis -agi mem-oleh!an per-an!an )slam le-ih -er!em-ang dari masa !e semasa sehingga mem-a.a pem-aharuan hasil daripada modi,i!asi #ang le-ih dinami! dan tersusun*
s194564 3

Malah !eti!a zaman per!em-angan )slam' Baitulmal telah di+adi!an se-agai satu institusi #ang mengurus harta dan !e.angan mas#ara!at !eti!a itu* Se+arah )slam +uga mem-u!ti!an -aha.a :asullah s*a*. telah dianggap se-agai di !alangan mas#ara!at !eti!a itu dengan mempra!ti!!an amalan al-!adiah Dalam hal ini' :asullah s*a*. se-elum diutus men+adi :asul di!ata!an se-agai seorang #ang ter!enal dengan !e+u+urann#a 2al-Amin3* Oleh itu' Baginda masih men#impan segala harta #ang di-eri oleh orang ramai sehinggalah saat a!hir se-elum -erang!at dari Ma!!ah !e Madinah dan melanti! Saidina memulang!an segala simpanan itu pada tuann#a* ;amun #ang +elas' !onsep sistem per-an!an )slam adalah merupa!an suatu pengli-atan se0ara langsung dengan amalan !e.angan tetapi ia adalah -erdasar!an S#ariah )slam dan mengguna!an !aedah&!aedah Fi"h Se0ara mudah' antara prinsip )slam #ang perlu dipatuhi ialah penghapusan ri-a' larangan se-arang -entu! gharar# larangan per+udian' ,o!us !epada a!ti(iti dan !omoditi #ang halal serta menumpu!an !epada !onsep !eadilan* So-ri Salamon pula menggaris!an tu+uh prinsip dan !onsep utama sistem per-an!an )slam iaitu llah se-agai pemili! mutla!' manusia se-agai !hali,ah' integrasi nilai a!hla!' penghapusan ri-a' per!ongsian untung' -ersi!ap positi, terhadap e!onomi dan mengeluar!an za!at* Oleh itu' mes!ipun sistem per-an!an )slam di!ata!an teri!at dengan !onsep&!onsep seperti dise-ut diatas' namun ia masih lagi mena.ar!an per!hidmatan&per!hidmatan seperti li untu!

BPMS 1013 Teori Dan Amalan Perniagaan Islam

dita.ar!an per-an!an !on(ensional seperti deposit' !emudahan !redit' pindahan .ang' dan se-again#a* ;amun apa #ang mem-eza!an ialah sistem per!ongsian untung rugi men+adi alternati, !epada sistem per-an!an !on(ensional #ang -erasas!an riba* Ji!a dapat !ita amati disini' !emudahan dan ser(is per-an!an !on(ensional menghasil!an hu-ungan 7pemiutang&penghutang8 $lender-b%rr%wer&' namun dalam

per-an!an )slam hu-ungan antara -an! dan pelanggan adalah sama ada 7pen+ual&pem-eli8 $seller-buyer&' 7pen#e.a&men#e.a8 $less%r-lesse& dan 7pem-ia#a&pengusaha8 $finan'ierentre(reneur&
s194564 4

Oleh #ang demi!ian' penggantian sistem urusan -an! dan !e.angan !on(ensional #ang -erasas!an !epada riba !epada sistem -erasa!an per!ongsian untung rugi -u!an saha+a mengganti!ann#a daripada sudut te!ni!al tetapi ia +uga mengguna!an me!anisme pem-ia#aan #ang sesuai dengan !eperluan S#ariah dan mas#ara!at )slam* )ni !erana penu-uhan -an! !on(ensional han#alah semata&mata untu! mema!simum!an !euntungan sedang!an !onsep dan o-+e!ti, penu-uhan sistem per-an!an )slam -erdasar!an dua ,a!tor utama iaitu ,a!tor agama dan ,a!tor !euntungan* Oleh itu' sistem per-an!an )slam #ang !omprehensi, -u!an saha+a menumpu!an !epada aspe! larangan riba tetapi ia +uga perlu meliputi aspe! perundangan' prosedur dan instrumen #ang a!an men+adi asas untu! men0apai !eadilan dan !esa!samaan* Dengan !ata lain' sistem per-an!an )slam a!an men+adi satu sistem #ang leng!ap han#a apa-ila ia memili!i undang&undang S#ariahn#a #ang tersendiri #ang meliputi seluruh spe!trum dalam sistem per-an!an*

K"si$'ulan

BPMS 1013 Teori Dan Amalan Perniagaan Islam

)slam adalah agama #ang mementing!an !e-ahagian !ehidupan dunia dan a!hirat* Kehidupan dunia perlulah dila!sana!an mengi!ut peraturan #ang ditetap!an oleh S#ariah -agi men0apai !e+a#aan !ehidupan di a!hirat* <untutan ini meliputi setiap aspe! !ehidupan manusia termasu!lah dalam perla!sanaan sistem e!onomi dalam suatu mas#ara!at mahupun sese-uah negara* )slam telah menggaris!an prinsip&prinsip umum dan !husus !epada manusia dalam men0ara !urniaan&;#a agar !eharmonian hidup antara manusia sentiasa terpelihara* Dalam erti !ata lain' )slam memerintah!an para penganutn#a untu! sentiasa men0ari !urnia <uhan sesungguh mung!in 1 dan meleta!!an status ini se-agai suatu !e-ai!an
s194564 5

#ang a!an digan+ar!an dengan pahala melalui pemili!an !urniaan <uhan' manusia diharap!an agar dapat mela!sana!an tanggung+a.a- se-agai khalifah llah di mu!a -umi ini dengan -ai! !erana tanggung+a.a- ini a!an dipertan#a!an di a!hirat !ela!* tas tuntutan

inilah ma!a !e+a#aan #ang inggin di0apai oleh setiap indi(idu muslim dalam mela!sana!an tuntutan hidup -ere!onomi ialah untu! men0apai al-falah' iaitu !e+a#aan se-enar di dunia dan di a!hirat* Sistem per-an!an )slam #ang di amal!an di Mala#sia -erasas!an dua ru+u!an utama )slam iaitu al&9uran dan Sunnah* Kedua&dua sum-er inilah #ang men#edia!an garis panduan utama -agaimana seharusn#a a!ti(iti e!onomi itu dila!sana!an termasu!lah dalam persoalan sistem per-an!an )slam* Di samping men+an+i!an !ema!muran dalam per+alanan e!onomi' sistem per-an!an )slam +uga turut memasti!an !eadilan terse-ar luas melalui penerapan a!hla! dan nilai&nilai murni dalam a!ti(iti e!onomi #ang di+alan!an* Di sinilah perlun#a peraturan S#ariah dalam operasi sistem per-an!an )slam dan dari perspe!ti, inilah sistem per-an!an )slam -er-eza daripada sistem per-an!an !on(ensional*
RUJUKAN Joni Tamkin Borhan (2001), Sistem Perbankan Islam di Malaysia: Sejarah Perkembangan, Prinsi dan Amalannya, Jurnal Usuluddin, Bil. 14, hal. 137
1

Ban#a! a#at al&9uran #ang men#entuh tentang gala!an untu! men0ari !urnia llah* ntara a#at terse-ut termasu!lah =:66> dan 14=> 5:54&55> 6>14=> 4:?1 dan 166> dan 16:114*

BPMS 1013 Teori Dan Amalan Perniagaan Islam Zainal min !u", #ohammad $am %ussain, &urr'(ina hmad )hari** + %assan li (2007), !armoni"ing #i$il %itigation &ith Syariah %itigation in Islami' Banking: Malaysia () erien'e, ,-J, .ol. 2, hal. /0 Joni Tamkin Borhan (2000), Pemikiran Perbankan Islam: Perkembangannya, Jurnal Usuluddin, Bil. 12, hal. 106 Sejarah dan

". #umin ". 1hani (1999), Sistem *e+angan Islam dan Pelaksanaannya di Malaysia, 2uala -um3ur 4 J 2/# 5uad al67mar + #ohamad "d'l %a8 (1996), Islami' Banking Theory, Pra'ti'e and #hallenges, 2ara9hi 4 70*ord Uni:'rsi(! ;r'ss #'i ;h'n<, -'' + /:an J'ron, ='((a (2007), Islami' Banking and ,inan'e %a+, 2uala -um3ur4 ;'arson -on<man
s194564 6

#ohd 2amal 2hir, 1u3(a, -ok'sh + )hanmu<am, Bala (200>), Islami' Banking: A Pra'ti'al Pers e'ti$e, 2uala -um3ur 4 ;'arson -on<man )udin %aron (1996), Prinsi ;u"lishin< dan - erasi Perbankan Islam, 2uala -um3ur4 B'ri(a

)ai*ul $har ?osl! (2005), #riti'al Iss.es on Islami' Banking and ,inan'ial Markets, 2uala -um3ur 4 =inamas ;u"lishin< ?adiah 144 "dul 2ad'r (2001), (konomi Islam, 2uala -um3ur 4 Uni:ision ;r'ss, hal.

al6%arran, )aas (@d.) (1995), %eading Iss.es in Islami' Banking and ,inan'e , ;'(alin< Ja!a4 ;'landuk ;u"li9a(ion