‫ﺍﻟﻐﺮﻓﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ﲜﺪﺓ ‪ -‬ﻣﺮﻛﺰ ﺟﺪﺓ ﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺍﳌﻨﺸﺂﺕ ﺍﻟﺼﻐﲑﺓ ‪ -‬ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻔﺮﺹ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭﻳﺔ‬

‫ﳏﻞ ﻟﺒﻴﻊ ﺍﻟﻌﻮﺩ ﻭﺍﻟﻌﻄﻮﺭ‬ ‫ﺍﺳﻢ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ‪:‬‬

‫ﺍﻟﻔﻜﺮﺓ‪:‬‬
‫ﳏﻞ ﰲ ﻣﻮﻗﻊ ﲡﺎﺭﻱ ﻟﺒﻴﻊ ﺍﻟﻌﻄﻮﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﻌﻮﺩ ﻭﺍﻟﺒﺨﻮﺭ‪.‬‬

‫ﺧﺼﺎﺋﺺ ﻭﻣﺪﺧﻼﺕ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ‪:‬‬

‫ﻣﻜﻴﻒ ﻫﻮﺍﺀ‬ ‫ﺍﻵﻻﺕ ﻭﺍﳌﻌﺪﺍﺕ‬
‫ﺷﺎﺭﻉ ﲡﺎﺭﻱ ﺃﻭ ﻭﺳﻂ ﺳﻮﻕ‬ ‫ﺍﳌﻮﻗﻊ‬
‫ﺻﺎﺣﺐ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ‪ ،‬ﻋﺎﻣﻞ‬ ‫ﺍﻟﻘﻮﺓ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﺔ‬
‫ﻋﻄﻮﺭﺍﺕ ﻭﻋﻮﺩ‬ ‫ﺍﳌﻮﺍﺩ ﺍﳋﺎﻡ )ﺍﻟﺴﻠﻊ(‬
‫ﻛﻬﺮﺑﺎﺀ‬ ‫ﺍﳌﺮﺍﻓﻖ ﻭﺍﻟﺘﺴﻬﻴﻼﺕ‬

‫ﳐﺮﺟﺎﺕ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ‪:‬‬
‫ﻋﻄﻮﺭ ﻭﻋﻮﺩ‬ ‫ﺍﳌﻨﺘﺞ‪ /‬ﺍﳋﺪﻣﺔ‬

‫ﺍﳌﻨﻔﻌﺔ ﺍﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ‪:‬‬

‫ﺃﻫﻢ ﺍﳋﺼﺎﺋﺺ ﺍﳌﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬

‫‪٢٢،٠٥٠‬‬ ‫ﺗﻜﻠﻔﺔ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻟﺜﺎﺑﺘﺔ‬ ‫‪١٠٤،٥٨٤‬‬ ‫ﺗﻜﻠﻔﺔ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ‬
‫‪٢،٠٠٠‬‬ ‫ﻣﺼﺮﻭﻓﺎﺕ ﺍﻟﺘﺄﺳﻴﺲ‬ ‫‪٨٠،٥٣٤‬‬ ‫ﺭﺃﺱ ﺍﳌﺎﻝ ﺍﻟﻌﺎﻣﻞ‬
‫‪٣٧٤‬‬ ‫ﺍﻟﺮﺑﺢ ﺍﳌﺘﻮﻗﻊ ﰲ ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻷﻭﱃ‬
‫‪%٠،٣٦‬‬ ‫ﻣﻌﺪﻝ ﺍﻟﻌﺎﺋﺪ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭ‪:‬‬

‫ﺍﻟﺘﺪﻓﻖ ﺍﻟﻨﻘﺪﻱ‬
‫ﻓﺘﺮﺓ ﺍﺳﺘﺮﺩﺍﺩ ﺭﺃﺱ ﺍﳌﺎﻝ‬
‫ﺭﺃﺱ ﻣﺎﻝ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ‬

‫‪١٢٠،٠٠٠‬‬
‫‪١٠٠،٠٠٠‬‬
‫‪٨٠،٠٠٠‬‬
‫‪٦٠،٠٠٠‬‬
‫‪٤٠،٠٠٠‬‬
‫‪٢٠،٠٠٠‬‬
‫‪٠‬‬
‫ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﳋﺎﻣﺴﺔ‬ ‫ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻟﺮﺍﺑﻌﺔ‬ ‫ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ‬ ‫ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻟﺜﺎﻧﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻷﻭﱃ‬ ‫‪٠‬‬

‫‪١‬‬
 ‫ﺍﻟﻐﺮﻓﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ﲜﺪﺓ ‪ -‬ﻣﺮﻛﺰ ﺟﺪﺓ ﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺍﳌﻨﺸﺂﺕ ﺍﻟﺼﻐﲑﺓ ‪ -‬ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻔﺮﺹ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭﻳﺔ‬

‫ﺍﻻﻓﺘﺮﺍﺿﺎﺕ ﺍﻟﱵ ﺑﻨﻴﺖ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔ ﻭﺍﳌﻄﻠﻮﺏ ﻣﻦ ﺍﳌﺴﺘﺜﻤﺮ‬

‫ﺍﻻﻓﺘﺮﺍﺿﺎﺕ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﰎ ﺍﻓﺘﺮﺍﺽ ﺑﺮﻧﺎﻣﺞ ﻟﻺﻳﺮﺍﺩ ﻣﺒﲏ ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺍﺳﺔ ﻣﺼﻐﺮﺓ ﻟﻠﺴﻮﻕ ﻭﻣﻦ ﺳﺆﺍﻝ ﺃﺻﺤﺎﺏ ﺍﻻﺧﺘﺼﺎﺹ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﰎ ﺍﻓﺘﺮﺍﺽ ﻧﺴﺐ ﺍﻹﻳﺮﺍﺩ ﺍﻟﺸﻬﺮﻱ ﻭﺍﻟﺴﻨﻮﻱ ﰲ ﻗﺎﺋﻤﺔ ﺍﻟﺪﺧﻞ ﺑﻨﺎ ًﺀ ﻋﻠﻰ ﺗﻮﻗﻌﺎﺕ ﺷﺨﺼﻴﺔ ﻣﻮﺿﺤﺔ ﰲ ﺃﻋﻠﻰ ﻗﺎﺋﻤﺔ‬
‫‪ -٣‬ﰎ ﺍﻓﺘﺮﺍﺽ ﺃﻥ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﺑﺎﻟﻨﻘﺪ ﰲ ﻗﺎﺋﻤﺔ ﺍﻟﺘﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ‪.‬‬

‫ﺍﳌﻄﻠﻮﺏ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﲢﺪﻳﺚ ﺍﻟﺒﻴﺎﻧﺎﺕ ﺍﳋﺎﺻﺔ ﺑﺎﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ ﻭﺍﻷﺳﻌﺎﺭ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﻋﻤﻞ ﺩﺭﺍﺳﺔ ﺗﺴﻮﻳﻘﻴﺔ ﻣﺼﻐﺮﺓ ﺧﺎﺻﺔ ﰲ ﳎﺎﻝ ﺍﻟﺘﻌﺮﻑ ﻋﻠﻰ ﺍﳌﻨﺎﻓﺴﺔ ﻣﻦ ﻧﺎﺣﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -‬ﻧﻮﻉ ﺍﳌﻨﺎﻓﺴﺔ )ﺍﻷﺳﻌﺎﺭ‪ ،‬ﺍﳉﻮﺩﺓ‪ ،‬ﻃﺮﻳﻘﺔ ﺍﻟﺪﻓﻊ‪ ،‬ﺍﳌﻮﻗﻊ‪ ،‬ﺧﺪﻣﺔ ﻣﺎ ﺑﻌﺪ ﺍﻟﺒﻴﻊ‪ ،‬ﻣﻮﺍﻋﻴﺪ ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻢ‪ ،‬ﺍﻟﻜﻴﻤﺔ(‪.‬‬
‫‪ -‬ﺷﺪﺓ ﺍﳌﻨﺎﻓﺴﺔ )ﺿﻌﻴﻔﺔ‪ ،‬ﻗﻮﻳﺔ‪ ،‬ﻻ ﺗﻮﺟﺪ(‪.‬‬
‫‪ -‬ﺍﳌﺰﺍﻳﺎ ﺍﻟﺘﻨﺎﻓﺴﻴﺔ ﻟﻠﻤﺸﺮﻭﻉ )ﻣﺎﺫﺍ ﳝﻴﺰ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ ﻋﻦ ﻏﲑﺓ؟(‬
‫‪ -٣‬ﻋﻤﻞ ﺩﺭﺍﺳﺔ ﻓﻨﻴﺔ ﻣﺼﻐﺮﺓ )ﺍﻟﺘﻘﻨﻴﺔ ﺍﳌﺴﺘﺨﺪﻣﺔ‪ ،‬ﺍﻷﻳﺪﻱ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﺔ‪ ،‬ﺧﺼﺎﺋﺺ ﺍﳌﻮﻗﻊ‪.(...،‬‬

‫‪٢‬‬
 ‫ﺍﻟﻐﺮﻓﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ﲜﺪﺓ ‪ -‬ﻣﺮﻛﺰ ﺟﺪﺓ ﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺍﳌﻨﺸﺂﺕ ﺍﻟﺼﻐﲑﺓ ‪ -‬ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻔﺮﺹ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭﻳﺔ‬
‫ﻗﺎﺋﻤﺔ ﺍﻹﻳﺮﺍﺩﺍﺕ ﻭﺍﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ‬
‫ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺑﺎﻟﺮﻳﺎﻝ‬ ‫ﺑﺮﻧﺎﻣﺞ ﺍﻹﻳﺮﺍﺩﺍﺕ‬
‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻹﻳﺮﺍﺩ ﺍﻟﺴﻨﻮﻱ‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻹﻳﺮﺍﺩ ﺍﻟﺸﻬﺮﻳﺔ‬ ‫ﻣﺘﻮﺳﻂ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻟﻮﺣﺪﺓ‬ ‫ﺍﻟﻜﻤﻴﺔ ﺍﻟﺸﻬﺮﻳﺔ‬ ‫ﺍﳌﻨﺘﺞ‬
‫‪٥٤٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٤٥،٠٠٠‬‬ ‫‪٥٠،٠‬‬ ‫‪٩٠٠‬‬ ‫ﺯﺟﺎﺟﺔ ﻋﻄﻮ‪ ١‬ﺭ‪ ٠٠‬ﻣﻠﻲ ﺟﺮﺍﻡ‬
‫‪١٠٨،٠٠٠‬‬ ‫‪٩،٠٠٠‬‬ ‫‪٣،٠٠٠،٠‬‬ ‫‪٣‬‬ ‫ﲞﻮﺭ ﺧﺸﺐ )ﻛﻴﻠﻮ(‬
‫‪٦٤٨،٠٠٠‬‬ ‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻹﻳﺮﺍﺩﺍﺕ‬

‫ﺍﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ‬
‫ﺗﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﳋﺎﻣﺎﺕ )ﺃﻭ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﳌﺸﺘﺮﻳﺎﺕ(‬
‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﺴﻨﻮﻳﺔ‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﺸﻬﺮﻳﺔ‬ ‫ﻣﺘﻮﺳﻂ ﺗﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﻮﺣﺪﺓ‬ ‫ﺍﻟﻜﻤﻴﺔ ﺍﻟﺸﻬﺮﻳﺔ‬ ‫ﺍﻟﺒﻨﺪ‬
‫‪٤١٥،٨٠٠‬‬ ‫‪٣٤،٦٥٠‬‬ ‫‪٣٨٥،٠٠‬‬ ‫‪٩٠‬‬ ‫ﻋﻄﻮﺭ )ﻛﻴﻠﻮ(‬
‫‪٦٤،٨٠٠‬‬ ‫‪٥،٤٠٠‬‬ ‫‪١،٨٠٠،٠٠‬‬ ‫‪٣‬‬ ‫ﲞﻮﺭ ﺧﺸﺐ )ﻛﻴﻠﻮ(‬
‫‪٤٨٠،٦٠٠‬‬ ‫‪٤٠،٠٥٠‬‬ ‫ﺍﻹﲨﺎﱄ‬

‫ﺍﻟﺮﻭﺍﺗﺐ ﻭﺍﻷﺟﻮﺭ‬
‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺮﻭﺍﺗﺐ ﺍﻟﺴﻨﻮﻳﺔ‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺮﻭﺍﺗﺐ ﺍﻟﺸﻬﺮﻳﺔ‬ ‫ﺍﻟﺮﺍﺗﺐ ﺍﻟﺸﻬﺮﻱ‬ ‫ﺍﻟﻌﺪﺩ‬ ‫ﺍﻟﻮﻇﻴﻔﺔ‬
‫‪٣٦،٠٠٠‬‬ ‫‪٣،٠٠٠‬‬ ‫‪٣،٠٠٠‬‬ ‫‪١‬‬ ‫ﺻﺎﺣﺐ ﺍﳌﺸﺮﻭﻉ‬
‫‪١٨،٠٠٠‬‬ ‫‪١،٥٠٠‬‬ ‫‪١،٥٠٠‬‬ ‫‪١‬‬ ‫ﻋﺎﻣﻞ‬
‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫ﺍﻹﲨﺎﱄ‬

‫ﺍﻹﳚﺎﺭﺍﺕ‬
‫ﻣﻼﺣﻈﺎﺕ‬ ‫ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻹﳚﺎﺭ ﺍﻟﺸﻬﺮﻱ‬ ‫ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻹﳚﺎﺭ ﺍﻟﺴﻨﻮﻳﺔ‬ ‫ﺍﻷﺻﻞ‬
‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫ﻣﺎﺣﺔ ‪ ٠٢‬ﻣﺮ ﺘ ﻣﺮﺑﻊ‬
‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫ﺍﻹﲨﺎﱄ‬

‫ﺍﳌﺼﺎﺭﻳﻒ ﺍﻹﺩﺍﺭﻳﺔ‬
‫ﻣﻼﺣﻈﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﺸﻬﺮﻳﺔ‬ ‫ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﺴﻨﻮﻳﺔ‬ ‫ﺍﻟﺒﻨﺪ‬
‫‪٨٣‬‬ ‫‪١،٠٠٠‬‬ ‫ﺭﺳﻮﻡ ﺗﺮﺍﺧﻴﺺ‬
‫‪١٠٠‬‬ ‫‪١،٢٠٠‬‬ ‫ﻣﺼﺮﻭﻓﺎﺕ ﺗﺴﻮﻳﻖ )ﺳﻨﻮﻱ(‬
‫‪٥٠‬‬ ‫‪٦٠٠‬‬ ‫ﺃﺩﻭﺍﺕ ﻣﻜﺘﺒﻴﺔ ﻭﻗﺮﻃﺎﺳﻴﺔ‬
‫‪٥٠‬‬ ‫‪٦٠٠‬‬ ‫ﻣﺼﺮﻭﻓﺎﺕ ﻫﺎﺗﻒ ﻭﺟﻮﺍﻝ‬
‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٣،٤٠٠‬‬ ‫ﺍﻹﲨﺎﱄ‬

‫ﺗﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﳌﺮﺍﻓﻖ ﻭﺍﻟﻄﺎﻗﺔ‬

‫ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﺴﻨﻮﻳﺔ‬ ‫ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﺸﻬﺮﻳﺔ‬ ‫ﺍﻟﺒﻨﺪ‬
‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫ﺍﻟﻜﻬﺮﺑﺎﺀ‬
‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫ﺍﻹﲨﺎﱄ‬

‫ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﺴﻨﻮﻳﺔ‬ ‫ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﺸﻬﺮﻳﺔ‬ ‫ﺍﻟﺒﻨﺪ‬

‫‪٤٨٠،٦٠٠‬‬ ‫‪٤٠،٠٥٠‬‬ ‫ﺗﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﳋﺎﻣﺎﺕ )ﺃﻭ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﳌﺸﺘﺮﻳﺎﺕ(‬
‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫ﺍﻟﺮﻭﺍﺗﺐ ﻭﺍﻷﺟﻮﺭ‬
‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫ﺍﻹﳚﺎﺭﺍﺕ‬
‫ﺗﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻞ‬
‫‪٣،٤٠٠‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫ﺍﳌﺼﺎﺭﻳﻒ ﺍﻹﺩﺍﺭﻳﺔ‬
‫)ﻣﺎﻋﺪﺍ ﺍﻹﻫﻼﻙ(‬
‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫ﺗﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﳌﺮﺍﻓﻖ ﻭﺍﻟﻄﺎﻗﺔ‬

‫‪٥٨١،٦٠٠‬‬ ‫‪٤٨،٤٦٧‬‬ ‫ﺍ‪‬ﻤﻮﻉ‬

‫‪٢٩،٠٨٠‬‬ ‫‪٢،٤٢٣‬‬ ‫ﺇﺣﺘﻴﺎﻃﻲ )‪ (%٥‬ﻣﻦ ﺇﲨﺎﱄ ﺗﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻞ‬
‫‪٦١٠،٦٨٠‬‬ ‫‪٥٠،٨٩٠‬‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ ‪ +‬ﺍﻹﺣﺘﻴﺎﻃﻲ‬
 ‫ﺍﻟﻐﺮﻓﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ﲜﺪﺓ ‪ -‬ﻣﺮﻛﺰ ﺟﺪﺓ ﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺍﳌﻨﺸﺂﺕ ﺍﻟﺼﻐﲑﺓ ‪ -‬ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻔﺮﺹ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭﻳﺔ‬
‫ﻗﺎﺋﻤﺔ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﻭﺍﳋﺼﻮﻡ ﺍﻟﺘﻔﺼﻴﻠﻴﺔ‬
‫ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﳌﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‬
‫ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ‬ ‫ﺍﻟﺒﻨﺪ‬
‫‪٣٠،٥٣٤‬‬ ‫ﻧﻘﺪﻳﺔ‬ ‫ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﳌﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‬
‫‪٥٠،٠٠٠‬‬ ‫ﳐﺰﻭﻥ ﺑﺄﻧﻮﺍﻋﻪ‬ ‫)ﺭﺃﺱ ﺍﳌﺎﻝ ﺍﻟﻌﺎﻣﻞ(‬
‫‪٨٠،٥٣٤‬‬ ‫ﺍﻹﲨﺎﱄ‬

‫ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻟﺜﺎﺑﺘﺔ‬
‫ﺍﻵﻻﺕ ﻭﺍﳌﻌﺪﺍﺕ‬
‫ﻣﻼﺣﻈﺎﺕ‬ ‫ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻹﻫﻼﻙ ﺍﻟﺴﻨﻮﻳﺔ‬ ‫ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻹﻫﻼﻙ ﺍﻟﺴﻨﻮﻱ‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ‬ ‫ﺍﻟﺴﻌﺮ‬ ‫ﺍﻟﻜﻤﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﺒﻨﺪ‬
‫‪٣٥٠‬‬ ‫‪%١٠‬‬ ‫‪٣،٥٠٠‬‬ ‫‪٣،٥٠٠‬‬ ‫‪١‬‬ ‫ﻣﻜﻴﻒ ﻫﻮﺍﺀ‬
‫‪٥٠‬‬ ‫‪%١٠‬‬ ‫‪٥٠٠‬‬ ‫‪٥٠٠‬‬ ‫‪١‬‬ ‫ﻣﻌﺪﺍﺕ ﻳﺪﻭﻳﺔ‬
‫‪٣٠‬‬ ‫‪%٢٠‬‬ ‫‪١٥٠‬‬ ‫‪١٥٠‬‬ ‫‪١‬‬ ‫ﻣﻴﺰﺍﻥ ﺣﺴﺎﺱ‬
‫‪٤٣٠‬‬ ‫‪٤،١٥٠‬‬ ‫ﺍﻹﲨﺎﱄ‬

‫ﺍﻷﺛﺎﺙ‬
‫ﻣﻼﺣﻈﺎﺕ‬ ‫ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻹﻫﻼﻙ ﺍﻟﺴﻨﻮﻳﺔ‬ ‫ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻹﻫﻼﻙ‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ‬ ‫ﺍﻟﺴﻌﺮ‬ ‫ﺍﻟﻜﻤﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﺒﻨﺪ‬
‫‪٢٥٠‬‬ ‫‪%١٠‬‬ ‫‪٢،٥٠٠‬‬ ‫‪٥٠٠‬‬ ‫‪٥‬‬ ‫ﻃﺎﻭﻻﺕ ﻋﺮﺽ )ﻣﺘﺮ(‬
‫‪٣٢٠‬‬ ‫‪%١٠‬‬ ‫‪٣،٢٠٠‬‬ ‫‪٤٠٠‬‬ ‫‪٨‬‬ ‫ﺩﻭﻻﺏ ﻋﺮﺽ‬
‫‪٢٠‬‬ ‫‪%١٠‬‬ ‫‪٢٠٠‬‬ ‫‪١٠٠‬‬ ‫‪٢‬‬ ‫ﻛﺮﺍﺳﻲ‬
‫‪٥٩٠‬‬ ‫‪٥،٩٠٠‬‬ ‫ﺍﻹﲨﺎﱄ‬

‫ﺃﺻﻮﻝ ﺃﺧﺮﻯ‬
‫ﻣﻼﺣﻈﺎﺕ‬ ‫ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻹﻫﻼﻙ ﺍﻟﺴﻨﻮﻳﺔ‬ ‫ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻹﻫﻼﻙ‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ‬ ‫ﺍﻟﺴﻌﺮ‬ ‫ﺍﻟﻜﻤﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﺒﻨﺪ‬
‫‪٢٠٠‬‬ ‫‪%١٠‬‬ ‫‪٢،٠٠٠‬‬ ‫‪٢،٠٠٠‬‬ ‫‪١‬‬ ‫ﻟﻮﺣﺔ ﳏﻞ‬
‫‪١٠٠٠‬‬ ‫‪%١٠‬‬ ‫‪١٠،٠٠٠‬‬ ‫‪١٠،٠٠٠‬‬ ‫‪١‬‬ ‫ﺩﻳﻜﻮﺭ‬
‫‪١،٢٠٠‬‬ ‫‪١٢،٠٠٠‬‬ ‫ﺍﻹﲨﺎﱄ‬

‫ﺍﻻﻫﻼﻙ ﺍﻟﺸﻬﺮﻱ‬ ‫ﺍﻻﻫﻼﻙ ﺍﻟﺴﻨﻮﻱ‬ ‫ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ‬ ‫ﺍﻟﺒﻨﺪ‬

‫‪٣٦‬‬ ‫‪٤٣٠‬‬ ‫‪٤،١٥٠‬‬ ‫ﺍﻵﻻﺕ ﻭﺍﳌﻌﺪﺍﺕ‬
‫‪٤٩‬‬ ‫‪٥٩٠‬‬ ‫‪٥،٩٠٠‬‬ ‫ﺍﻷﺛﺎﺙ‬ ‫ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻟﺜﺎﺑﺘﺔ‬
‫‪١٠٠‬‬ ‫‪١،٢٠٠‬‬ ‫‪١٢،٠٠٠‬‬ ‫ﺃﺻﻮﻝ ﺃﺧﺮﻯ‬
‫‪١٨٥‬‬ ‫‪٢،٢٢٠‬‬ ‫‪٢٢،٠٥٠‬‬ ‫ﺍﻹﲨﺎﱄ‬

‫ﻣﺼﺮﻭﻓﺎﺕ ﺍﻟﺘﺄﺳﻴﺲ‬
‫ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ‬ ‫ﺍﻟﺒﻨﺪ‬
‫‪٢،٠٠٠‬‬ ‫ﻣﺼﺮﻭﻓﺎﺕ ﺗﺄﺳﻴﺲ ﺃﺧﺮﻯ‬

‫‪٢،٠٠٠‬‬ ‫ﺍﻹﲨﺎﱄ‬

‫ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ‬ ‫ﺍﻟﺒﻨﺪ‬
‫‪٨٠،٥٣٤‬‬ ‫ﺃﺻﻮﻝ ﻣﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‬
‫‪٢٢،٠٥٠‬‬ ‫ﺃﺻﻮﻝ ﺛﺎﺑﺘﺔ‬ ‫ﺭﺃﺱ ﺍﳌﺎﻝ ﺍﳌﺴﺘﺜﻤﺮ‬
‫‪٢،٠٠٠‬‬ ‫ﻣﺼﺮﻭﻓﺎﺕ ﺗﺄﺳﻴﺲ‬
‫‪١٠٤،٥٨٤‬‬ ‫ﺍ‪‬ﻤﻮﻉ‬
 ‫ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ‬ ‫ﺗﻔﺼﻴﻞ‬ ‫ﺍﻟﺒﻨﺪ‬
‫‪١٤،٥٨٤‬‬ ‫ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ‬ ‫ﲤﻮﻳﻞ ﺷﺨﺼﻲ‬
‫‪٩٠،٠٠٠‬‬ ‫ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻟﻘﺮﺽ‬
‫ﻗﺮﺽ ﺣﺴﻦ‬
‫‪٣‬‬ ‫ﻋﺪﺩ ﺳﻨﻮﺍﺕ ﺍﻟﺴﺪﺍﺩ‬ ‫ﺍﳋﺼﻮﻡ ﻭﺣﻘﻮﻕ ﺍﳌﻠﻜﻴﺔ‬
‫ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻟﻘﺮﺽ‬
‫‪٥‬‬ ‫ﻋﺪﺩ ﺳﻨﻮﺍﺕ ﺍﻟﺴﺪﺍﺩ‬ ‫ﻗﺮﺽ ﺑﻨﻚ ﲡﺎﺭﻱ‬
‫ﻧﺴﺒﺔ ﺍﳋﺪﻣﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ‬
 ‫اﻟﻐﺮﻓﺔ اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ اﻟﺼﻨﺎﻋﯿﺔ ﺑﺠﺪة ‪ -‬ﻣﺮﻛﺰ ﺟﺪة ﻟﺘﻨﻤﯿﺔ اﻟﻤﻨﺸﺂت اﻟﺼﻐﯿﺮة ‪ -‬إدارة اﻟﻔﺮص اﻻﺳﺘﺜﻤﺎرﯾﺔ‬
‫ﻗﺎﺋﻤﺔ ﺍﻟﺪﺧﻞ ﺍﳌﺘﻮﻗﻊ ﻟﻠﺴﻨﺔ ﺍﻷﻭﱃ‬
‫ﺍﻟﺴﻨﺔ ‪١‬‬ ‫‪١٢‬‬ ‫‪١١‬‬ ‫‪١٠‬‬ ‫‪٩‬‬ ‫‪٨‬‬ ‫‪٧‬‬ ‫‪٦‬‬ ‫‪٥‬‬ ‫‪٤‬‬ ‫‪٣‬‬ ‫‪٢‬‬ ‫‪١‬‬ ‫ﺍﻟﺸﻬﺮ‬
‫_‬ ‫‪%٨٠‬‬ ‫‪%٨٠‬‬ ‫‪%٨٠‬‬ ‫‪%٧٠‬‬ ‫‪%٧٠‬‬ ‫‪%٧٠‬‬ ‫‪%٦٥‬‬ ‫‪%٦٥‬‬ ‫‪%٦٠‬‬ ‫‪%٦٠‬‬ ‫‪%٥٥‬‬ ‫‪%٥٠‬‬ ‫ﺍﻟﻄﺎﻗﺔ ﺍﻹﻧﺘﺎﺟﻴﺔ‬
‫‪٤٣٤،٧٠٠‬‬ ‫‪٤٣،٢٠٠‬‬ ‫‪٤٣،٢٠٠‬‬ ‫‪٤٣،٢٠٠‬‬ ‫‪٣٧،٨٠٠‬‬ ‫‪٣٧،٨٠٠‬‬ ‫‪٣٧،٨٠٠‬‬ ‫‪٣٥،١٠٠‬‬ ‫‪٣٥،١٠٠‬‬ ‫‪٣٢،٤٠٠‬‬ ‫‪٣٢،٤٠٠‬‬ ‫‪٢٩،٧٠٠‬‬ ‫‪٢٧،٠٠٠‬‬ ‫ﺍﻹﻳﺮﺍﺩﺍﺕ‬
‫‪٤،٣٤٧‬‬ ‫‪٤٣٢‬‬ ‫‪٤٣٢‬‬ ‫‪٤٣٢‬‬ ‫‪٣٧٨‬‬ ‫‪٣٧٨‬‬ ‫‪٣٧٨‬‬ ‫‪٣٥١‬‬ ‫‪٣٥١‬‬ ‫‪٣٢٤‬‬ ‫‪٣٢٤‬‬ ‫‪٢٩٧‬‬ ‫‪٢٧٠‬‬ ‫)ﺧﺼﻢ ﺍﻟﺘﺮﻭﻳﺞ ﻭﻣﺮﺩﻭﺩﺍﺕ(‬
‫‪٤،٣٤٧‬‬ ‫‪٤٣٢‬‬ ‫‪٤٣٢‬‬ ‫‪٤٣٢‬‬ ‫‪٣٧٨‬‬ ‫‪٣٧٨‬‬ ‫‪٣٧٨‬‬ ‫‪٣٥١‬‬ ‫‪٣٥١‬‬ ‫‪٣٢٤‬‬ ‫‪٣٢٤‬‬ ‫‪٢٩٧‬‬ ‫‪٢٧٠‬‬ ‫)ﻋﻤﻮﻻﺕ ﺍﻟﺒﻴﻊ(‬
‫‪٤٣٩،٠٤٧‬‬ ‫‪٤٢،٣٣٦‬‬ ‫‪٤٢،٣٣٦‬‬ ‫‪٤٢،٣٣٦‬‬ ‫‪٣٧،٠٤٤‬‬ ‫‪٣٧،٠٤٤‬‬ ‫‪٣٧،٠٤٤‬‬ ‫‪٣٤،٣٩٨‬‬ ‫‪٣٤،٣٩٨‬‬ ‫‪٣١،٧٥٢‬‬ ‫‪٣١،٧٥٢‬‬ ‫‪٢٩،١٠٦‬‬ ‫‪٢٦،٤٦٠‬‬ ‫ﺻﺎﰲ ﺍﻹﻳﺮﺍﺩﺍﺕ‬

‫ﺍﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ‬
‫‪٣٢٢،٤٠٣‬‬ ‫‪٣٢،٠٤٠‬‬ ‫‪٣٢،٠٤٠‬‬ ‫‪٣٢،٠٤٠‬‬ ‫‪٢٨،٠٣٥‬‬ ‫‪٢٨،٠٣٥‬‬ ‫‪٢٨،٠٣٥‬‬ ‫‪٢٦،٠٣٣‬‬ ‫‪٢٦،٠٣٣‬‬ ‫‪٢٤،٠٣٠‬‬ ‫‪٢٤،٠٣٠‬‬ ‫‪٢٢،٠٢٨‬‬ ‫‪٢٠،٠٢٥‬‬ ‫ﺗﻜﻠﻔﺔ ﺍﳋﺎﻣﺎﺕ )ﺃﻭ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﳌﺸﺘﺮﻳﺎﺕ(‬
‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫ﺍﻟﺮﻭﺍﺗﺐ ﻭﺍﻷﺟﻮﺭ‬
‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫ﺍﻹﳚﺎﺭﺍﺕ‬
‫‪٣،٤٠٠‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫ﺍﳌﺼﺎﺭﻳﻒ ﺍﻹﺩﺍﺭﻳﺔ‬
‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫ﺗﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﳌﺮﺍﻓﻖ ﻭﺍﻟﻄﺎﻗﺔ‬
‫‪٢،٢٢٠‬‬ ‫‪١٨٥‬‬ ‫‪١٨٥‬‬ ‫‪١٨٥‬‬ ‫‪١٨٥‬‬ ‫‪١٨٥‬‬ ‫‪١٨٥‬‬ ‫‪١٨٥‬‬ ‫‪١٨٥‬‬ ‫‪١٨٥‬‬ ‫‪١٨٥‬‬ ‫‪١٨٥‬‬ ‫‪١٨٥‬‬ ‫ﺇﻫﻼﻙ ﺍﻷﺻﻮﻝ‬
‫‪٤٢٥،٦٢٣‬‬ ‫‪٤٠،٦٤٢‬‬ ‫‪٤٠،٦٤٢‬‬ ‫‪٤٠،٦٤٢‬‬ ‫‪٣٦،٦٣٧‬‬ ‫‪٣٦،٦٣٧‬‬ ‫‪٣٦،٦٣٧‬‬ ‫‪٣٤،٦٣٤‬‬ ‫‪٣٤،٦٣٤‬‬ ‫‪٣٢،٦٣٢‬‬ ‫‪٣٢،٦٣٢‬‬ ‫‪٣٠،٦٢٩‬‬ ‫‪٢٨،٦٢٧‬‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ‬

‫‪١٣،٤٢٥‬‬ ‫‪١،٦٩٤‬‬ ‫‪١،٦٩٤‬‬ ‫‪١،٦٩٤‬‬ ‫‪٤٠٧‬‬ ‫‪٤٠٧‬‬ ‫‪٤٠٧‬‬ ‫‪٢٣٦-‬‬ ‫‪٢٣٦-‬‬ ‫‪٨٨٠-‬‬ ‫‪٨٨٠-‬‬ ‫‪١،٥٢٣-‬‬ ‫‪٢،١٦٧-‬‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺭﺑﺢ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻞ‬

‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫ﺭﺳﻮﻡ ﺧﺪﻣﺔ ﺑﻨﻜﻴﺔ‬

‫‪١٣،٤٢٥‬‬ ‫‪١،٦٩٤‬‬ ‫‪١،٦٩٤‬‬ ‫‪١،٦٩٤‬‬ ‫‪٤٠٧‬‬ ‫‪٤٠٧‬‬ ‫‪٤٠٧‬‬ ‫‪٢٣٦-‬‬ ‫‪٢٣٦-‬‬ ‫‪٨٨٠-‬‬ ‫‪٨٨٠-‬‬ ‫‪١،٥٢٣-‬‬ ‫‪٢،١٦٧-‬‬ ‫ﺻﺎﰲ ﺍﻟﺮﺑﺢ ﻗﺒﻞ ﺍﻟﺰﻛﺎﺓ‬

‫ﺍﻟﺰﻛﺎﺓ‬

‫‪١٣،٤٢٥‬‬ ‫‪١،٦٩٤‬‬ ‫‪١،٦٩٤‬‬ ‫‪١،٦٩٤‬‬ ‫‪٤٠٧‬‬ ‫‪٤٠٧‬‬ ‫‪٤٠٧‬‬ ‫‪٢٣٦-‬‬ ‫‪٢٣٦-‬‬ ‫‪٨٨٠-‬‬ ‫‪٨٨٠-‬‬ ‫‪١،٥٢٣-‬‬ ‫‪٢،١٦٧-‬‬ ‫ﺻﺎﰲ ﺍﻟﺮﺑﺢ‬
 ‫ﺍﻟﻐﺮﻓﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ﲜﺪﺓ ‪ -‬ﻣﺮﻛﺰ ﺟﺪﺓ ﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺍﳌﻨﺸﺂﺕ ﺍﻟﺼﻐﲑﺓ ‪ -‬ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻔﺮﺹ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭﻳﺔ‬

‫ﻗﺎﺋﻤﺔ ﺍﻟﺪﺧﻞ ﺍﳌﺘﻮﻗﻊ ﳋﻤﺲ ﺳﻨﻮﺍﺕ‬

‫‪٥‬‬ ‫‪٤‬‬ ‫‪٣‬‬ ‫‪٢‬‬ ‫‪١‬‬ ‫ﺍ ﻟﺴ ﻨ ﺔ‬
‫‪%١٠٠‬‬ ‫‪%٩٥‬‬ ‫‪%٩٠‬‬ ‫‪%٨٥‬‬ ‫_‬ ‫ﺍﻟﻄﺎﻗﺔ ﺍﻹﻧﺘﺎﺟﻴﺔ‬
‫‪٦٤٨،٠٠٠‬‬ ‫‪٦١٥،٦٠٠‬‬ ‫‪٥٨٣،٢٠٠‬‬ ‫‪٥٥٠،٨٠٠‬‬ ‫‪٤٣٤،٧٠٠‬‬ ‫ﺍﻹﻳﺮﺍﺩﺍﺕ‬
‫‪٦،٤٨٠‬‬ ‫‪٦،١٥٦‬‬ ‫‪٥،٨٣٢‬‬ ‫‪٥،٥٠٨‬‬ ‫‪٤،٣٤٧‬‬ ‫)ﺧﺼﻢ ﺍﻟﺘﺮﻭﻳﺞ ﻭﻣﺮﺩﻭﺩﺍﺕ(‬
‫‪٦،٤٨٠‬‬ ‫‪٦،١٥٦‬‬ ‫‪٥،٨٣٢‬‬ ‫‪٥،٥٠٨‬‬ ‫‪٤،٣٤٧‬‬ ‫)ﻋﻤﻮﻻﺕ ﺍﻟﺒﻴﻊ(‬
‫‪٦٣٥،٠٤٠‬‬ ‫‪٦٠٣،٢٨٨‬‬ ‫‪٥٧١،٥٣٦‬‬ ‫‪٥٣٩،٧٨٤‬‬ ‫‪٤٢٦،٠٠٦‬‬ ‫ﺻﺎﰲ ﺍﻹﻳﺮﺍﺩﺍﺕ‬

‫ﺍﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ‬
‫‪٤٨٠،٦٠٠‬‬ ‫‪٤٥٦،٥٧٠‬‬ ‫‪٤٣٢،٥٤٠‬‬ ‫‪٤٠٨،٥١٠‬‬ ‫‪٣٢٢،٤٠٣‬‬ ‫ﺗﻜﻠﻔﺔ ﺍﳋﺎﻣﺎﺕ )ﺃﻭ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﳌﺸﺘﺮﻳﺎﺕ(‬
‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫ﺍﻟﺮﻭﺍﺗﺐ ﻭﺍﻷﺟﻮﺭ‬
‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫ﺍﻹﳚﺎﺭﺍﺕ‬
‫‪٣،٤٠٠‬‬ ‫‪٣،٤٠٠‬‬ ‫‪٣،٤٠٠‬‬ ‫‪٣،٤٠٠‬‬ ‫‪٣،٤٠٠‬‬ ‫ﺍﳌﺼﺎﺭﻳﻒ ﺍﻹﺩﺍﺭﻳﺔ‬
‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫ﺗﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﳌﺮﺍﻓﻖ ﻭﺍﻟﻄﺎﻗﺔ‬
‫‪٢،٢٢٠‬‬ ‫‪٢،٢٢٠‬‬ ‫‪٢،٢٢٠‬‬ ‫‪٢،٢٢٠‬‬ ‫‪٢،٢٢٠‬‬ ‫ﺇﻫﻼﻙ ﺍﻷﺻﻮﻝ‬
‫‪٥٨٣،٨٢٠‬‬ ‫‪٥٥٩،٧٩٠‬‬ ‫‪٥٣٥،٧٦٠‬‬ ‫‪٥١١،٧٣٠‬‬ ‫‪٤٢٥،٦٢٣‬‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ‬

‫‪٥١،٢٢٠‬‬ ‫‪٤٣،٤٩٨‬‬ ‫‪٣٥،٧٧٦‬‬ ‫‪٢٨،٠٥٤‬‬ ‫‪٣٨٤‬‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺭﺑﺢ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻞ‬

‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫ﺭﺳﻮﻡ ﺧﺪﻣﺔ ﺑﻨﻜﻴﺔ‬

‫‪٥١،٢٢٠‬‬ ‫‪٤٣،٤٩٨‬‬ ‫‪٣٥،٧٧٦‬‬ ‫‪٢٨،٠٥٤‬‬ ‫‪٣٨٤‬‬ ‫ﺻﺎﰲ ﺍﻟﺮﺑﺢ ﻗﺒﻞ ﺍﻟﺰﻛﺎﺓ‬

‫‪١،٢٨١‬‬ ‫‪١،٠٨٧‬‬ ‫‪٨٩٤‬‬ ‫‪٧٠١‬‬ ‫‪١٠‬‬ ‫ﺍﻟﺰﻛﺎﺓ‬

‫‪٤٩،٩٤٠‬‬ ‫‪٤٢،٤١١‬‬ ‫‪٣٤،٨٨٢‬‬ ‫‪٢٧،٣٥٣‬‬ ‫‪٣٧٤‬‬ ‫ﺻﺎﰲ ﺍﻟﺮﺑﺢ‬

‫‪%٤٧،٧٥‬‬ ‫‪%٤٠،٥٥‬‬ ‫‪%٣٣،٣٥‬‬ ‫‪%٢٦،١٥‬‬ ‫‪%٠،٣٦‬‬ ‫ﺻﺎﰲ ﺍﻟﺮﺑﺢ‪ /‬ﺍﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭﻳﺔ‬

‫‪%٧،٨٦‬‬ ‫‪%٧،٠٣‬‬ ‫‪%٦،١٠‬‬ ‫‪%٥،٠٧‬‬ ‫‪%٠،٠٩‬‬ ‫ﺻﺎﰲ ﺍﻟﺮﺑﺢ‪ /‬ﺍﻹﻳﺮﺍﺩ ﺍﻟﺴﻨﻮﻱ ﺍﳌﺘﻮﻗﻊ‬
 ‫ﺍﻟﻐﺮﻓﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ﲜﺪﺓ ‪ -‬ﻣﺮﻛﺰ ﺟﺪﺓ ﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺍﳌﻨﺸﺂﺕ ﺍﻟﺼﻐﲑﺓ ‪ -‬ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻔﺮﺹ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭﻳﺔ‬

‫ﻣﻴﺰﺍﻧﻴﺔ ﻋﻤﻮﻣﻴﺔ ﺍﻓﺘﺘﺎﺣﻴﺔ‬

‫ﺇﲨﺎﱄ‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﻓﺮﻋﻲ‬ ‫ﺧﺼﻮﻡ ﻭﺣﻘﻮﻕ ﺍﳌﻠﻜﻴﺔ‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﻓﺮﻋﻲ‬ ‫ﺃﺻﻮﻝ‬

‫ﺧﺼﻮﻡ ﻣﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‪:‬‬ ‫ﺃﺻﻮﻝ ﻣﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‪:‬‬

‫ﻗﺮﻭﺽ ﻭﺩﺍﺋﻨﻮﻥ‬ ‫‪٣٠،٥٣٤‬‬ ‫ﻧﻘﺪﻳﺔ‬

‫ﻣﻮﺭﺩﻭﻥ‬ ‫‪٠‬‬ ‫ﻣﺪﻳﻨﻮﻥ ﻭﻋﻤﻼﺀ‬

‫‪٥٠،٠٠٠‬‬ ‫ﳐﺰﻭﻥ ﺧﺎﻣﺎﺕ ﻭﺑﻀﺎﺋﻊ‬

‫‪٠‬‬ ‫ﺃﺻﻮﻝ ﻣﺘﺪﺍﻭﻟﺔ ﺃﺧﺮﻯ‬

‫‪٠‬‬ ‫ﳎﻤﻮﻉ ﺍﳋﺼﻮﻡ ﺍﳌﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‬ ‫‪٨٠،٥٣٤‬‬ ‫ﳎﻤﻮﻉ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﳌﺘﺪﺍﻭﻟﺔ‬

‫ﺧﺼﻮﻡ ﻃﻮﻳﻠﺔ ﺍﻷﺟﻞ‪:‬‬ ‫ﺃﺻﻮﻝ ﺛﺎﺑﺘﺔ‪:‬‬

‫‪٩٠،٠٠٠‬‬ ‫ﻗﺮﻭﺽ ﻃﻮﻳﻠﺔ ﺍﻷﺟﻞ‬ ‫‪٥،٩٠٠‬‬ ‫ﺃﺛﺎﺙ‬

‫ﺧﺼﻮﻡ ﻃﻮﻳﻠﺔ ﺃﺧﺮﻯ‬ ‫‪٤،١٥٠‬‬ ‫ﺁﻻﺕ ﻭﻣﻌﺪﺍﺕ‬

‫‪٩٠،٠٠٠‬‬ ‫ﳎﻤﻮﻉ ﺍﳋﺼﻮﻡ ﻃﻮﻳﻠﺔ ﺍﻷﺟﻞ‬ ‫‪٠‬‬ ‫ﻣﺒﺎﱐ ﻭﻣﻨﺸﺂﺕ‬

‫‪٩٠،٠٠٠‬‬ ‫ﳎﻤﻮﻉ ﺍﳋﺼﻮﻡ‬ ‫‪٠‬‬ ‫ﺃﺭﺽ‬

‫‪١٤،٥٨٤‬‬ ‫ﺣﻘﻮﻕ ﺍﳌﻠﻜﻴﺔ )ﺭﺃﺱ ﺍﳌﺎﻝ(‬ ‫‪١٤،٠٠٠‬‬ ‫ﺃﺻﻮﻝ ﺛﺎﺑﺘﺔ ﺃﺧﺮﻯ‬

‫‪١٤،٥٨٤‬‬ ‫‪٢٤،٠٥٠‬‬ ‫ﳎﻤﻮﻉ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻟﺜﺎﺑﺘﺔ‬

‫‪١٠٤،٥٨٤‬‬ ‫ﳎﻤﻮﻉ ﺍﳋﺼﻮﻡ ﻭﺣﻘﻮﻕ ﺍﳌﻠﻜﻴﺔ‬ ‫‪١٠٤،٥٨٤‬‬ ‫ﳎﻤﻮﻉ ﺍﻷﺻﻮﻝ‬

 ‫ﺍﻟﻐﺮﻓﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ﲜﺪﺓ ‪ -‬ﻣﺮﻛﺰ ﺟﺪﺓ ﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺍﳌﻨﺸﺂﺕ ﺍﻟﺼﻐﲑﺓ ‪ -‬ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻔﺮﺹ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭﻳﺔ‬
‫ﻗﺎﺋﻤﺔ ﺍﻟﺘﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﺍﳌﺘﻮﻗﻊ ﻟﻠﺴﻨﺔ ﺍﻷﻭﱃ‬
‫‪١٢‬‬ ‫‪١١‬‬ ‫‪١٠‬‬ ‫‪٩‬‬ ‫‪٨‬‬ ‫‪٧‬‬ ‫‪٦‬‬ ‫‪٥‬‬ ‫‪٤‬‬ ‫‪٣‬‬ ‫‪٢‬‬ ‫‪١‬‬ ‫ﺍﻟﺸﻬﺮ‬
‫‪١٨،٧٥٨‬‬ ‫‪١٩،٣٧٩‬‬ ‫‪٢٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٢١،٩٠٧‬‬ ‫‪٢٣،٨١٥‬‬ ‫‪٢٥،٧٢٣‬‬ ‫‪٢٥،٧٧٤‬‬ ‫‪٢٥،٨٢٥‬‬ ‫‪٢٦،٥٢٠‬‬ ‫‪٢٧،٢١٤‬‬ ‫‪٢٨،٥٥٢‬‬ ‫‪٣٠،٥٣٤‬‬ ‫ﺭﺻﻴﺪ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﺃﻭﻝ ﺍﻟﺸﻬﺮ‬
‫ﺍﻟﺘﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﺪﺍﺧﻠﺔ‬
‫‪٤٢،٣٣٦‬‬ ‫‪٤٢،٣٣٦‬‬ ‫‪٤٢،٣٣٦‬‬ ‫‪٣٧،٠٤٤‬‬ ‫‪٣٧،٠٤٤‬‬ ‫‪٣٧،٠٤٤‬‬ ‫‪٣٤،٣٩٨‬‬ ‫‪٣٤،٣٩٨‬‬ ‫‪٣١،٧٥٢‬‬ ‫‪٣١،٧٥٢‬‬ ‫‪٢٩،١٠٦‬‬ ‫‪٢٦،٤٦٠‬‬ ‫ﺍﳌﻘﺒﻮﺿﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ‬
‫ﻗﺮﻭﺽ‬
‫‪٦١،٠٩٤‬‬ ‫‪٦١،٧١٥‬‬ ‫‪٦٢،٣٣٦‬‬ ‫‪٥٨،٩٥١‬‬ ‫‪٦٠،٨٥٩‬‬ ‫‪٦٢،٧٦٧‬‬ ‫‪٦٠،١٧٢‬‬ ‫‪٦٠،٢٢٣‬‬ ‫‪٥٨،٢٧٢‬‬ ‫‪٥٨،٩٦٦‬‬ ‫‪٥٧،٦٥٨‬‬ ‫‪٥٦،٩٩٤‬‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺘﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﺍﻟﺪﺍﺧﻠﺔ‬

‫ﺍﻟﺘﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﺍﳋﺎﺭﺟﺔ‬

‫‪٣٢،٠٤٠‬‬ ‫‪٣٢،٠٤٠‬‬ ‫‪٣٢،٠٤٠‬‬ ‫‪٢٨،٠٣٥‬‬ ‫‪٢٨،٠٣٥‬‬ ‫‪٢٨،٠٣٥‬‬ ‫‪٢٦،٠٣٣‬‬ ‫‪٢٦،٠٣٣‬‬ ‫‪٢٤،٠٣٠‬‬ ‫‪٢٤،٠٣٠‬‬ ‫‪٢٢،٠٢٨‬‬ ‫‪٢٠،٠٢٥‬‬ ‫ﺗﻜﻠﻔﺔ ﺍﳋﺎﻣﺎﺕ )ﺃﻭ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﳌﺸﺘﺮﻳﺎﺕ(‬
‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫‪٤،٥٠٠‬‬ ‫ﺍﻟﺮﻭﺍﺗﺐ ﻭﺍﻷﺟﻮﺭ‬
‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫‪٣،٣٣٣‬‬ ‫ﺍﻹﳚﺎﺭﺍﺕ‬
‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫‪٢٨٣‬‬ ‫ﺍﳌﺼﺎﺭﻳﻒ ﺍﻹﺩﺍﺭﻳﺔ‬
‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫‪٣٠٠‬‬ ‫ﺗﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﳌﺮﺍﻓﻖ ﻭﺍﻟﻄﺎﻗﺔ‬
‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫ﺭﺳﻮﻡ ﺧﺪﻣﺔ ﺑﻨﻜﻴﺔ‬
‫‪٢،٥٠٠‬‬ ‫‪٢،٥٠٠‬‬ ‫‪٢،٥٠٠‬‬ ‫‪٢،٥٠٠‬‬ ‫‪٢،٥٠٠‬‬ ‫‪٢،٥٠٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫ﺳﺪﺍﺩ ﺍﻟﻘﺮﻭﺽ‬
‫ﻣﺪﻓﻮﻋﺎﺕ ﻧﻘﺪﻳﺔ ﺃﺧﺮﻯ‬
‫‪٤٢،٩٥٧‬‬ ‫‪٤٢،٩٥٧‬‬ ‫‪٤٢،٩٥٧‬‬ ‫‪٣٨،٩٥٢‬‬ ‫‪٣٨،٩٥٢‬‬ ‫‪٣٨،٩٥٢‬‬ ‫‪٣٤،٤٤٩‬‬ ‫‪٣٤،٤٤٩‬‬ ‫‪٣٢،٤٤٧‬‬ ‫‪٣٢،٤٤٧‬‬ ‫‪٣٠،٤٤٤‬‬ ‫‪٢٨،٤٤٢‬‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺘﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﺍﳋﺎﺭﺟﺔ‬

‫‪١٨،١٣٨‬‬ ‫‪١٨،٧٥٨‬‬ ‫‪١٩،٣٧٩‬‬ ‫‪٢٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٢١،٩٠٧‬‬ ‫‪٢٣،٨١٥‬‬ ‫‪٢٥،٧٢٣‬‬ ‫‪٢٥،٧٧٤‬‬ ‫‪٢٥،٨٢٥‬‬ ‫‪٢٦،٥٢٠‬‬ ‫‪٢٧،٢١٤‬‬ ‫‪٢٨،٥٥٢‬‬ ‫ﺭﺻﻴﺪ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﺁﺧﺮ ﺍﻟﺸﻬﺮ‬

‫* ﻣﻊ ﺍﻓﺘﺮﺍﺽ ﺃﻥ ﺍﻟﺒﻴﻊ ﺑﺎﻟﻨﻘﺪ ﻭﻟﻴﺲ ﺑﺎﻵﺟﻞ‬

 ‫ﺍﻟﻐﺮﻓﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ﲜﺪﺓ ‪ -‬ﻣﺮﻛﺰ ﺟﺪﺓ ﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺍﳌﻨﺸﺂﺕ ﺍﻟﺼﻐﲑﺓ ‪ -‬ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻔﺮﺹ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭﻳﺔ‬

‫ﻗﺎﺋﻤﺔ ﺍﻟﺘﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﺍﳌﺘﻮﻗﻊ ﳋﻤﺲ ﺳﻨﻮﺍﺕ‬

‫‪٥‬‬ ‫‪٤‬‬ ‫‪٣‬‬ ‫‪٢‬‬ ‫‪١‬‬ ‫ﺍﻟﺴﻨﺔ‬

‫‪٥٤،٤٣٣‬‬ ‫‪٢٤،٨٠٢‬‬ ‫‪١٧،٧٠١‬‬ ‫‪١٨،١٢٨‬‬ ‫‪٣٠،٥٣٤‬‬ ‫ﺭﺻﻴﺪ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﺃﻭﻝ ﺍﻟﺴﻨﺔ‬

‫ﺍﻟﺘﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﺪﺍﺧﻠﺔ‬
‫‪٦٣٥،٠٤٠‬‬ ‫‪٦٠٣،٢٨٨‬‬ ‫‪٥٧١،٥٣٦‬‬ ‫‪٥٣٩،٧٨٤‬‬ ‫‪٤٢٦،٠٠٦‬‬ ‫ﺍﳌﻘﺒﻮﺿﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ‬

‫‪٠‬‬ ‫ﻗﺮﻭﺽ‬
‫‪٦٨٩،٤٧٣‬‬ ‫‪٦٢٨،٠٩٠‬‬ ‫‪٥٨٩،٢٣٧‬‬ ‫‪٥٥٧،٩١٢‬‬ ‫‪٤٥٦،٥٤٠‬‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺘﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﺍﻟﺪﺍﺧﻠﺔ‬

‫ﺍﻟﺘﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﺍﳋﺎﺭﺟﺔ‬

‫‪٤٨٠،٦٠٠‬‬ ‫‪٤٥٦،٥٧٠‬‬ ‫‪٤٣٢،٥٤٠‬‬ ‫‪٤٠٨،٥١٠‬‬ ‫‪٣٢٢،٤٠٣‬‬ ‫ﺗﻜﻠﻔﺔ ﺍﳋﺎﻣﺎﺕ )ﺃﻭ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﳌﺸﺘﺮﻳﺎﺕ(‬
‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫‪٥٤،٠٠٠‬‬ ‫ﺍﻟﺮﻭﺍﺗﺐ ﻭﺍﻷﺟﻮﺭ‬
‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٤٠،٠٠٠‬‬ ‫ﺍﻹﳚﺎﺭﺍﺕ‬
‫‪٣،٤٠٠‬‬ ‫‪٣،٤٠٠‬‬ ‫‪٣،٤٠٠‬‬ ‫‪٣،٤٠٠‬‬ ‫‪٣،٤٠٠‬‬ ‫ﺍﳌﺼﺎﺭﻳﻒ ﺍﻹﺩﺍﺭﻳﺔ‬
‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫‪٣،٦٠٠‬‬ ‫ﺗﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﳌﺮﺍﻓﻖ ﻭﺍﻟﻄﺎﻗﺔ‬
‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫‪٠‬‬ ‫ﺭﺳﻮﻡ ﺧﺪﻣﺔ ﺑﻨﻜﻴﺔ‬
‫‪٠‬‬ ‫‪١٥،٠٠٠‬‬ ‫‪٣٠،٠٠٠‬‬ ‫‪٣٠،٠٠٠‬‬ ‫‪١٥،٠٠٠‬‬ ‫ﺳﺪﺍﺩ ﺍﻟﻘﺮﻭﺽ‬
‫‪١،٢٨١‬‬ ‫‪١،٠٨٧‬‬ ‫‪٨٩٤‬‬ ‫‪٧٠١‬‬ ‫‪١٠‬‬ ‫ﺯﻛﺎﺓ‬

‫‪٠‬‬ ‫ﻣﺪﻓﻮﻋﺎﺕ ﻧﻘﺪﻳﺔ ﺃﺧﺮﻯ‬

‫‪٥٨٢،٨٨١‬‬ ‫‪٥٧٣،٦٥٧‬‬ ‫‪٥٦٤،٤٣٤‬‬ ‫‪٥٤٠،٢١١‬‬ ‫‪٤٣٨،٤١٢‬‬ ‫ﺇﲨﺎﱄ ﺍﻟﺘﺪﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﺍﳋﺎﺭﺟﺔ‬

‫‪١٠٦،٥٩٢‬‬ ‫‪٥٤،٤٣٣‬‬ ‫‪٢٤،٨٠٢‬‬ ‫‪١٧،٧٠١‬‬ ‫‪١٨،١٢٨‬‬ ‫ﺭﺻﻴﺪ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﺁﺧﺮ ﺍﻟﺴﻨﺔ‬