4 Pengendalin Ase Fisk Physical Cont) Pengendalan sset ak lsknnakar unt menjamin terclenggarnya pengamanan fk tehadep set Peseoan agjtan in mlput pengaranan asl can dan akesterbatas ‘erhadap progam komputer dan fe data, sera merbandngkan ri alta don pasa Ptsroan dengan mil yang tereantum oda catalan pengendal, Uhuwsnyo pengecehan ial skina seaaotatia © Dokument! 10 Perseroan memfornaltan dan rendokumentaskon kebjshan, prose stem dan tnd akuntars! seta poses au seca memods 2) Dokumen tesebvt dperanui cara bela guna a w rmenggambarkan kegitan operasional Peeroan sata aus an dnformaskankepaa ejbat dan pega. 3) tas suas permintaan, dokurmen serantasa tres untuk Jepentingan avetor latin, akuntan publ dan tories engonason dt 4) ‘Aras dan ketersedaan daburnen dl oleh auditor item p eta melakuon aa atin maypun non rt, n 2. Pemisahan Fung Pemisahan lungs dimakiudkan agar setigp orsng_ calm r - i [pbatanrya tak mami peuong untuk melakahan dan © rmenyembunyhan keslahan ale penyimpangan dalam © peatsnaontugsnya pda seu jenjngorgansasidanseluuh Jbnglah kegjatan opetasina. Dal ali Perseroan memati " rinsip perahan fungi, yong dkeral stant "Fours Pringle: ‘stem Pengendstan Inter yang ete mensyaratian adanye pemisahan fangs dan menghindat perberan wewerang dan i {unggung jvab yang dapat mesimbukan beragat bentuan apes th epetinoan (confer of interest. Seu aspek yang. dapat a a " rmenimbullanpertentangankepeningantesebut identi, linia, can ipantau secara haat oleh pbk aa yang Independen, Dalam peaksanaan perschan fungs! esebut, Peseroun >) lla anohaangka antara te: bed seme stps os renetapkan fungs) atau tugas teterty pada Pestoan yang m7 haus dpsattan tau dalotaskan kepado beberaps orang dalam ‘ang tnenguangt riko teyjanya manipula data kouangan prep ‘st penalgunoan ase Feseroan: 1b pemisahan fangs test ik terbotas pda Keita rat dan m H ayol ‘ck of, tape dalam angka pengendalanterhadap 1) pesetyjan ats pergeluaran dana dan reals pengeuarare us Pm " 2) ekeningnsabah danrekening pen Persercan: i 3} tana dlam pembuluanPerseoan: mn 4) perberaninformas kepada nasabah Peseroan: 5} perain tethadap hecukypan dokument perkvedtan dan ‘ a emantauan debtor seth pencaankred 191 ndependensfang! mangjeren sks pada Prsrcn. Laat | eormnmit ® oman