PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 kk Kantor Akuntan Publikpwe LAPORAN AUDITOR [NDEPENDEN KEPADA PARA PEMEGANG SAHAM UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. Kami telah mengaudit laporan keuangan Unit Program Kemitraan dan Bina Lingkungan PT Bank Mandiri (Persero) Tok. terlampir, yang terditi dari laporan posisi keuangan tanggal 31 Desember 2014, seria laporan aktivitas dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada janggal tersebut, dan suatu ikhtisar kebijakan akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainnya. ‘Tanggung jawab pengurus atas laporan keuangan Pengurus berlanggung jawab atas penyusunan dan penyajian wajar laporan Keuangan ini sesual dengan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik (‘SAK-ETAP”), dan ates pengendalian internal yang dianggap perlu oleh Pengurus untuk memungkinkan penyusunan laporan Keuangan yang bebas dari Kesalahan penyajian material, baik yang disebabkan oleh keeurangan ‘maupun kesalahan. ‘Tanggung jawab Auditor Tanggung awab Kami adalah untuk menyatakan suatu opini atas laporan kevangan ini berdasarkan audit kami Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untuk mematuhi ketentuan tlika serta merencanakan dan melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan memadai tentang ‘pakah laporan keuangan bebas dari kesalahan penyajian material. ‘Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh bukti audit tentang angka-angka dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yang dipilih bergantung pada pertimbangan fuditor, termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian material dalam laporan keuangan, paik yang discbabkan oleh kecurangan maupun kesalahan. Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, auditor mempertimbangkan pengendalian internal yang relevan dengan penyusunan dan penyajian wajar laporan kevangan entitas untuk merancang prosedur audit yang tepat sesuai dengan Rondisinya, tetap! bukan untuk tujuan menyatakan opini atas keefektivitasan pengendalian internal fentitas, Suatu audit juga mencakup pengevaluasian atas ketepatan kebijakan akuntansi_yang digunakan dan kewajaran estimasi akuntansi yang dibuat oleh Pengurus, serta pengevaluasian atas penyajian laporan keuangan secara keseluruhan. Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit kami. Opini Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, posist keuangan Unit Program Kemitraan dan Bina Lingkungan PT Bank Mandisi {Persero) TDK. tanggal 3t Desember 2014, astvitas, serta arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik JAKAR’ 20 Febrifari 2015, Os Drs. Haryanto Sahari, CPA ‘Surat en Ata PIB ND P0028, Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana & Rekan Plaza 89, JI. H.R, Rasuna Said Kav. X-7 No.6 Jakarta 12940 - INDONESIA, P.O. Box 2473 JKP 10001 T: +62 21 5212901, Ft 62 21 5290555 / 52905050, wnou,pwe.com/idmmm mmm mmm ee UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN PT BANK MANDIR! (PERSERO) Tbk. LAPORAN POSIS! KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan ASET ASET LANCAR Kas dan setara kas 2, 3 Kas/bank yang dibatasi pengguneannya 4 Piutang pinjaman mitra bingan - setelah ikurangi penyisinan penurunan nial piutang masing-masing sebeser Rp124.873.359.535 dan Rp131.246.721.178 pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 26, 2d, 5 Pivtang jasa administrasi pinjaman 20,6 Aset lancar lain-ain ASET TIDAK LANCAR Aset tetap - setelah cikurangi akumulasi penyusutan masing-masing sebesar Rp1.672.699.417 dan Rp1.527.071.501 pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 29,7 Aset tidak lancar lain-lain 2.8 JUMLAH ASET LIABILITAS DAN ASET NETO LIABILITAS LIABILITAS LANCAR Beban yang masin harus dibayar 2h, 21,9 Dana titipan dari BUMN Pembina i, 10 LIABILITAS TIDAK LANCAR Dana titipan dari BUMN Pembina 2,10 JUMLAH LIABILITAS ASET NETO ASET NETO TIDAK TERIKAT ASET NETO TERIKAT JUMLAH ASET NETO 2k, 114 JUMLAH LIABILITAS DAN ASET NETO 2014 665.146.021.536 60.311.477.378 632.980.367 1.668.441.442 479.287 648 128.238.208.371, 6.564.362.499 14.126.153.735 28,252,307.470 48,942,823.704 679.295.384.667 679.295.384.667 128.238.208.371 Halaman 1 2013 631.496.434.551 101.003.407.248 4.414.399.613 404,500,292 134.318.741.704 5.171.788.182 5.171,788.152 729.146.953.552 729.146.953.552 134.318.741.704sm mmm amma meme UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN PT BANK MANDIR! (PERSERO) Tbk LAPORAN AKTIVITAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 34 DESEMBER 2014 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Catatan PERUBAHAN ASET NETO TIDAK TERIKAT PENDAPATAN Alokasi bagian laba dari BUMN Pembina 2,12 Pendapatan jasa adminisirasi pinjaman 2,13 Pendapatan bunga 214 Pendapatan Iain-lain 2118 JUMLAH PENDAPATAN BEBAN Dana pembinaan kemitraan 16 Penyaluran Bina Lingkungan 7 Beban administrasi dan umum 8 Beban penyusutan aset tetap 7 (Pembalikan)/pembentukan penyisihan penurunan rilai piutang pinjaman 8d Beban dan pengeluaran lainnya JUMLAH BEBAN (PENURUNAN)/KENAIKAN ASET NETO TIDAK TERIKAT PERUBAHAN ASET NETO TERIKAT TEMPORER ANTT-Penyisihan BUMN peduli ANTT-Terbebaskan PENURUNAN ASET NETO TERIKAT TEMPORER PENURUNAN ASET NETO ASET NETO AWAL TAHUN ASET NETO AKHIR TAHUN 2014 9.183.754.447 140.880.867.203, 443.930.672.328 63.995.293.978 8,223.283,280 98,481.925.852 412.403.326.790 145,627,916 (6.373.361.643) 966,060.668 4113,846,862.863 (492.851.565.585) (49.851 568.885) 729.148,953.552 879.295.384.667 Halaman 2 2013 28.681.762.807 9.227078.712 5.762,963.453 43.672.304972 6.901.471.942 186.392.282 382 13112.524013 2111498.313 3.129,093.463 2.461 '407.845 211.608.277.358 (167.935.972.386) (167.935.972.386) 897.082.925.938 —-723,146,953.552,UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN, Halaman 3 PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL, 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali cinystakan lain) Catatan 2014 2013 AKTIVITAS OPERAS! Dana ttipan dari BUMN Pembina 10 42.378.461.205 : Pengembalian pinjaman mitra binean 86.634.626.218 119.848.638.719 Pendapatan jasa administrasi pinjaman 8.550.774.080, 217.267.363.194 Pendapatan bunga 14 410.880.867.203 9.227.678.712 Pendapatan lain-lain 15 43,930.672.328 5,762.863.453 Penyaluran pinjaman kemitraan (44,995.645.000)—_(55.915.371.000) Dana pembinaan kemitraan 9,16 (7-307.497.761) _(6.497.820.382) Penyaluran Bina Lingkungan 9,17 (93.379968.883) (183.955.037.669) Beban acministrasi dan umum 9,18 (11.856.706.779) _(11.185.935.534) Beban dan pengeluaran lainnya 965 580.354) (2.457.303.843) KAS NETO DIPEROLEH DARI(DIGUNAKAN UNTUK) AKTIVITAS OPERAS! 33.870.002.257 _(96.904.724.350) AKTIVITAS INVESTASI Pembelian aset tstap i 220.415.272 144 432.500) KAS NETO DIGUNAKAN UNTUK AKTIVITAS INVESTASI (220.415.272) (144.432.500) AKTIVITAS PENDANAAN Aset neto terikat berakhir pembatasannya - : Penyisthan program BUMN Peduli : : Penyaluran program BUMN Peduli - : KAS NETO DIGUNAKAN UNTUK ‘AKTIVITAS PENDANAAN : : KENAIKAN/(PENURUNAN) NETO DALAM KAS DAN SETARA KAS 33.649.586.985 _(97.049.156.850) KAS DAN SETARA KAS PADA AWAL TAHUN 631.496.434.551 668.107.078.925 REKLASIFIKASI KAS/BANK YANG DIBATASI PENGUNAANNYA KE KAS DAN SETARA, Kas *) = __60,438.512.476 KAS DAN SETARA KAS PADA AKHIR TAHUN, 885.146.021.536 __631.496.434.551 *) Reklasifikasi sehubungan dengan penghapusan program BUMN Peduli (hat Catatan 21 dan 4),UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN Halaman 4 PT BANK MANDIR! (PERSERO) Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan tain) 1. UMUM Pendirian dan Informasi Umum Bank Mandiri didirikan tanggal 2 Oktober 1998 berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 75 tahun 1998 tanggal 1 Oktober 1998 dan Kepulusan Menteri Keuangan Nomor 448/KMK.01/1998 serta Akta Pendirian Nomor 10 tanggal 20 Oktober 1998 yang dibuat dihadapan Notaris Sutjipto,SH di Jakarta, dan disetujui oleh Menteri Kehakiman dengan Surat Keputusan Nomor C2-16561.HT.01.01 tahun 1998 tanggal 2 Oktober 1998 serta diumumkan dalam Berita Negara RI Nomor 97 tanggal 4 Desember 1998, Tambahan Berita Negara Nomor 6859/1998, Setelah restrukturisasi keempat bank yaitu PT Bank Bumi Daya (Persero), PT Bank Dagang Negara (Persero), PT Bank Ekspor Impor Indonesia (Persero) dan PT Bank Pembangunan Indonesia (Persero) selesai dilaksanakan, dilakukan merger secara hukum yang didasarkan atas iin Bank Indonesia sesuai Keputusan Gubemur Bank Indonesia Nomor ‘/9IKEP.GBI/1999 tanggal 29 Juli 1999 mengenal penggabungan keempat bank tersebut secara selektif sejak tanggal 31 Juli 1999. Dengan demikian PT Bank Mandiri memulai operasi sejak tanggal 1 Agustus 1999. Selanjutnya berdasarkan Akta Notatis Suljipto, SH Nomor 2 tanggal 1 Juni 2003 tentang Perubahan Anggaran Dasar PT Bank Mandiri (Persero) yang telah disetujui oleh Menteri Kehakiman berdasarkan SK Nomor C-12783 HT.01.04.TH tahun 2003 tanggal 6 Juni 2003, PT Bank Mandiri menjadi Perusahaan Terbuka dan mencatatkan sahamnya di Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya pada tanggal 14 Juli 2003 Dalam struktur orgenisasi PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. pengelotaan Unit PKBL (CSR Center Department) berada di bawah Corporate Secretary Group yang dikoordinasikan oleh Direktorat Finance and Strategy. Uniuk penyaluran dan pengelolaan dana Program Kemitraan di lapangan berada di bawah Micro Business Distric Center (MBDC) yang diberi kewenangan ‘oleh Corporate Secretary Group, sedangkan penyaluran dan pengelolaan dana Bina Lingkungan dliakukan oleh Corporate Secretary Group dengan bantuan Kantor Wilayah dalam. pelaksanaan di lapangan. Landasan hukum PKBL antara lain: @. Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bank Mandiri (Persero) ‘Tok. No. 34 tanggal 22 Mel 2006. b. Surat Keputusan Menteri BUMN No. KEP-236/MBU/2003 (KEP-236) tanggal 17 Juni 2003 tentang Program Kemitraan Badan Usaha Milk Negara Dengan Usaha Kecil dan Program Bina Lingkungan (PKBL) Surat Edaran Kementerian BUMN No, SE-433/MBU/2003 tanggal 16 September 2003 tentang Petunjuk Peleksanaan Program Kemitraan BUMN dengan Usaha Kecil dan Program Bina Lingkungan. d. Surat Edaran Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara No. SE-O2/MBUWK/2012 tanggal 23 Februari 2012 tentang Penetapan Pedoman Akuntansi Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL) fe. Peraturan Menteri BUMN No. PER-05/MBU/2007 tanggal 27 April 2007 tentang Program Kemitraan Badan Usaha Milk Negara Dengan Usaha Kecil dan Program Bina Lingkungan. 1. Peraturan Menteri BUMN No, PER-20/MBU/2012 tanggal 27 Desember 2012 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri BUMN No. PER-05/MBU!2007 tanggal 27 April 2007 tentang Program Kemitraan Badan Usaha Milk Negara Dengan Usaha Kecil dan Program Bina Lingkungan,sm mmm mmm mmm eee UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN Halaman 5 PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tok CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuall d yatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) a. Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan) 9. Peraturan Menteri BUMN No. PER-05/MBU/2013 tanggal 1 Mel 2013 tentang Perubahan Kedua atas Peraturan Menteri BUMN No. PER-O5/MBU/2007 tanggal 27 April 2007 tentang Program Kemitrean Badan Usaha Milk Negara Dengan Usaha Kecil dan Program Bina Lingkungan Sebagaimana Telah Diubah Dengan Peraturan Menteri BUMN No, PER- 20/MBUI2012 tanggal 27 Desember 2012. h. Peraturan Menteri BUMN No. PER-O8/MBU/2013 tanggal 10 September 2013 tentang Perubahan Keempat ates Peraturan Menteri BUMN No. PER-OS/MBU/2007 tanggel 27 April 2007 tentang Program Kemitraan Badan Usaha Milik Negara Dengan Usaha Kecil dan Program Bina Lingkungan. jatan Utama Kegiatan utama Unit PKBL adalah penyaluran pinjaman Program Kemitraan dan memberikan bantuan program Bina Lingkungan, membina dan menatausahakan administrasi kegiatan PKBL, sampai dengan pelaporan posisi keuangan, Program Kemitraan Kegiatan utama yang dilakukan oleh Program Kemitraan meliputi a. _penyaluran dana pinjaman; b. pembinaan, pendidikan promosi atau pameran; dan ©. pengawasan (monitoring) kegiatan usaha mitra binaan. Program Kemitraan memberikan pinjaman dan pembinaan bagi usaha kecil dengan tujuan yang ingin dicapal antara lain: a. menciptakan entrepreneurship baru melalui fasiltas pinjaman Program Kemitraan kepada usaha kecil non bankable yang didukung dengan pembinaan untuk meningkatkan kernampuan dan kapasitas produksi b. _menciptakan customer base calon debitur komersial Bank Mandiri_ yang potensial c. sebagai salah satu pelaksanaan komitmen dalam meningkatkan kemampuan UMKM di Indonesia untuk menggerakkan perekonomian negara. Program Bina Lingkungan Kegiatan utama yang dilakukan oleh program Bina Lingkungan adalah penyaluran bantuan, meliput: bantuan korban bencana alam; bantuan pendidikan dan atau pelatihan; bantuan peningkatan kesehatan; bantuan pengembangan sarana dan prasarana umum; bantuan sarana ibadah; bantuan pelestarian lingkungan; dan g bantuan sosial kemasyarakatan dalam rangka pengentasan kerniskinan reeogp Program Bina Lingkungan Bank Mandir lebih difokuskan pada program Wireusaha Muda Mandir yatu program untuk menumbuhkan jiwa entrepreneurshio di kalangan generasi muda, bukan hanya menjaci generasi penceri kerja namun mampu menjadi generasi mandini yang dapat menciptakan lapangan kerja bagi orang lainae mmm mmm UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN Halaman 6 PT BANK MANDIR! (PERSERO) Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecualidinyatakan lain) 1. UMUM (lanjutan) e ‘Sumber Dana Program Kemitraan Dana Program Kemitraan bersumber dari 1. saldo dana Program Kemitraan yang berasal dari penyisihan sebagian laba BUMN yang teralokasi sampei dengan akhir tahun 2012; dan b. pendapatan jasa administrasi pinjaman dan/atau jasa giro dari dana Program Kemitraan setelah dikurangi beban operasional Program Bina Lingkungan Dana program Bina Lingkungan bersumber dari a. saldo dana program Bina Lingkungan yang berasal dari penyisihan sebagian laba BUMN yang teralokasi sampai dengan akhir tahun 2012; dan. b. pendapatan jasa giro dari dana program Bina Lingkungan yang masih tersisa dari dana rogram Bina Lingkungan tahun sebelumnya, apabila ada, ‘Susunan Pengurus Pengelolaan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan pada Bank Mandiri pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 dilaksanakan oleh Corporate Secretary Group yang berada di bawah Direktur Finance and Strategy dengan susunan pengurus sebagai berikut 2014 2013, + Finance & Strategy Director hala N. Mansury Pahala N. Mansury + Corporate Secretary Group Head Rohan Hafes Nixon LP. Nepitupulu ~ Corporate Socal Responsibly Centre Deparment Head Hondrlanto Setiawan Nia Mayta Dwi Rinancfari ~ PKRK Setingkat Department Head Johny 8. Anwar Johndky 8. Anwar Program Kemitraan Fauz Chairani TL) Fauzi Clrari (TL) Datlak Retno W Dadiak Reto W. tke Oxtenina tke Oktrina Indra Kusuma Wardhane Inds Kusuma Werdhana ‘xt Kuneoro R. Dedy Wisma Wijaya WK. ~ Bina Lingkungan Diwangkoro Ratam (TL) Diwangkoro Ratam (TL) ae Diah Marta Budiningsih Diah Marta Budiningsihy yea Hasnaw Usa Hasnuraty tes vine” Ue Mine Shurlyatun Wularti Shuryatun wlan ‘Ane raselyo Nugtoho Arle Prasetyo Nugrcho ~ Decision Support and Communication Hany Arana (TL) Hany Ardara (TL) Enda Rusmalowat Endah Rusmelowat R. Dedy WisnuWaya W.K. Baru Antero Mayaias Asmaro Mayatas Asmoro David Ber Ulam Purnia ~ Adminstration Pelupi Dyan Premuati ——_~PalupDyah Pramuct = Clerk Administration Fitiany Fitviany Bonny Parma Bonny Parima Suineror Ayuiama Gunanjar Ayudtema Mage Sudarmajs Tage Susermaja Purnia Popoy Pusplta Sar Poppy Puspita SariUNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN Halaman 7 PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 34 DESEMBER 2014 (Disajiken dalam Rupiah, kecuall dinyatakan lain) 1, UMUM (lanjut e Cabang Jaringan distribusi ditetapkan melalui koordinas seluruh Kantor Wilayah dengan 47 unit Penyalur yang tersebar di 34 provinsi (tidak diaudlt). Pada Unit Pengelola PKBL tersebut itempatkan petugas khusus PKBL yaitu masing-masing satu staf pegawai tetap Bank Mandir ddan dua orang petugas outsourcing. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN Laporan keuangan ini diselesaikan dan diotorisasi untuk terbit oleh Pengurus Unit PKBL Bank Mangiri pada tanggal 20 Februari 2015. Kebijakan akuntansi penting yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan Unit PKBL Bank Mandiri adalah sebagai benkut: Laporan keuangan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik (SAK-ETAP) dan Surat Edaran Menteri Negara BUMN No. SE-02/MBUMWk/2012 tanggal 23, Februari 2012 tenlang Penetapan Pedoman Akuntansi Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PBL), a Dasar penyusunan laporan keuangan Laporan keuangan, kecusli untuk laporan arus kas disajikan berdasarkan konsep biaya historis dan konsep akrual Laporan arus kas menyajikan penerimaan dan pengeluaran kas yang diklasifikasikan dalam aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan, yang disajikan dengan metode langsung, ‘Mata uang pelaporan yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan adalah mata uang Rupiah. Kas dan setara kas Kas dan setara kas adalah saldo kas (cash on hand) dan kas di bank yang dapat dipergunakan secara bebas untuk membiayai kegiatan Unit PKBL Bank Mandiri dan tidak digunakan sebagai jaminan Piutang pinjaman mitra binaan Piutang pinjaman mitra binaan adalah pinjaman yang disalurkan oleh Unit PKBL Bank Mandiri kepada mitra binaan, sesuai dengan ketentuan yang beriaku, Piutang pinjaman mitra binaan diakui pada saat pinjaman disalurkan kepada mitra binaan dan diukur serta dicatat sebesar jumish bersih yang dinarapkan dapat ditagih dari mitra binaan. Penggolongan kualitas pinjaman ditetapkan sebagai berikut: ~ Lanear, apabita pembayaran angsuran pokok dan jasa administrasi pinjaman dilakukan tepat waktu atau terjadi keterlambatan pembayaran pokok dan/aiau jasa administrasi pinjaman selambat-iambetnya 30 hari dari tanggal jatuh tempo pembayaran angsuran, ‘sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati;mow is aw ea wa ay roy co ee er eran mC mC mnOT UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN, Halaman 9 PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disejikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjuten) 9. Aset tetap Aset tetap disalikan sebesar biaya perolehan dikurangl akumulas! penyusutan. Aset tetep disusutkan berdaserkan taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap dengan menggunakan metode dan tari penyusutan sebagal berikut: Ketorangan Metode Penyusutan Tahun Inventaris dan peralatan Garis urvs 4 Beban yang masih harus dibayar Beban yang masih herus dibayar adalah biaya-biaya yang masih harus dibayar oleh Unit PKBL Bank Mandiri karena diterimanya jasalprestasi, penyaluran program Bina Lingkungan dan pembinaen kemitraan selama tahun berjalan tetapi belum cibayar sampai dengan akhir Periode ekuntansi, dimana pembayarannya dilakukan pada tahun berikutnya. Pengakuan penerimaan, pendapatan, penyaluran, beban dan pengeluaran ‘Alokasi bagian laba dari BUMN Pembina adalah alokasi dari BUMN Pembina yang merupakan enyisihan iaba setelah pajak BUMN Pembina yang ditetapkan oleh RUPS untuk Unit PBL Bank Mandir Pendapatan jasa administrasi pinjaman adalah pendapatan jasa yang dipungut atas pinjaman dana Program Kemitraan yang disalurkan kepada mitra binaan. Jas2 administrasi pinjaman diakui secara akrual hanya pada piutang dengan status lancar dan kurang lancer. Pendapatan bunga merupakan penerimaan jasa giro selelah dikurangi pajak yang bersifat final. Pendapatan lain-lain program Bina Lingkungan dan Program Kemitraan merupakan pendapatan yang diakui dari pengembalian keleblhan penyaluran Bina Lingkungan dan Pembalikan kelebinan pembebanan biaya terkalt Program Kemitraan yang telah dibebankan sebelumnya, Pendapatan lain-lain diakui pada saat diterimanya pengembalian dana tersebut Pengemballan dana BUMN Peduli adalah pendapatan yang diperoleh dari pengembalian donasi dana BUMN Peduli, Pengembalian dan BUMN Peduli diakui sebagai pendapatan lain- lain pada saat pengembalian dana tersebut diterima. Beban diakui sesuai dengan basis akrual. Beban akan dicatatidiakui pada saat terjadinya transaksi atau kejadian. Pengakuan beban bersaman dengan pengakuan kenaikan liabilitas atau penurunan kualitas aset. Dana titipan dari BUMN Pembina Dena titipan dari BUMN Pembina adalah dana ttipan penyaluran corporate social responsibilty yang diterima dari BUMN Pembina untuk disalurkan di masa akan datang. Unit PKBL Bank Mandi hanya bertindak sebagai penyalur atas program corporate social responsibilty dari BUN Pembina dan tidak mencatat penyaluran terkait sebagai bagian dari Penyaluran bina lingkungan unit PKBL Bank Mandi. Jumiah dana ttipan dari BUMN Pembina disajikan sebesar porsi yang belum disalurkan oleh Unit PKBL Bank Mandir.seo a a a kaa as ay ay a a a we ok AMOR am AN amas ay os UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN Halaman 10 PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan fain) 2, 3. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) Aset neto Aset neto adalah aset dikurangi dengan liabiltas. Aset neto diklasifkasikan menjadi Aset Neto Tidak Terikat dan Aset Neto Terikat. Aset Neto Tidak Terikat adalah sumber daya yang Penggunannya tidak dibatasi untuk tujuan tertenlu. Aset Neto Terikat adalah sumber daya yang penggunaannya dibatasi untuk tujuan tertentu atau tidak dapat digunakan untuk kegiatan operasional normal. Aset Neto Terikat (ANT) pada dasarnya terdiri dari Aset Neto Terikat Temporer (ANTT) dan Aset Neto Terikst Permanen (ANTP). Akun ini merupakan kontra akun Aset Neto Terikat (ANT) - Penyisihan BUMN Peduli, yang diukur dan dicatat ‘sebesar dana yang dialokasikan untuk program Bina Lingkungan BUMN peduli |. Alokasi dana— BUMN Pedi Dalam Peraturan Menteri BUMN No. PER-O8/MBU/2013 tanggal 10 September 2013 tentang Perubahan Keempat atas Peraturan Menteri BUMN No. PER-OS/MBU/2007 tanggal 27 Apri 2007 tentang Program Kemitraan Badan Usahe Milk Negara Dengan Usaha Kecil dan Program Bina Lingkungan, kebijakan mengenai alokasi dana - BUMN Peduli dinapus, sehingga tidak ada alokasi dana untuk BUMN Pedul Pengembalian kelebihan dana dari program BUMN Peduli diakui pada saat dana tersebut diterima oleh Unit PKBL Bank Mandiri dan dicatat sebagai “pendapatan lain-ain’. m, Transaksi dengan pihak-pihak berelasi Unit PKBL Bank Mandiri melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi seperti yang didefinisikan dalam SAK-ETAP tentang "Pengungkapan Pihak-pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa", yang didefinisikan antara lain: a. pihak yang memiliki pengendalian, pengendalian bersama atau pengaruh signifikan ates entitas. b. entitas anak, joint venture, entitas asosiasi dari enttas. . persone! manajemen kunci dari entitas dan entitas induknya (secara egregat). ¢. pihak-pihek yang mempunyai hubungan istimewa lainnya, KAS DAN SETARA KAS. Saldo kas dan setara kas per 31 Desember 2014 dan 2013 sebesar Rp665.146.021.538 dan Rp631.496.434.551 ditempatkan di kantor pusat dan cabang-cabang PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. yang menjadi wilayah kerja Unit PKBL, terdiriatas: 2ota 2013, Program Kemitraan 425.967.270.123 385.502.722.871 Bina Lingkungan 239,178,751.413 __245,909.711.680 Jumiah 885.148.021.596 631.496.404.551 Tidak terdapat kas di bank yang digunakan sebagal jaminan pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013.woe ae aaa ess mos woke te UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN Halaman 11 PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disaikan dalam Rupiah, keoual dinyatakan lain) 4. KASIBANK YANG DIBATASI PENGGUNAANNYA, Kasfbank yang dibatasi pengcunaannya adalah saldo bank di rekening Bina Lingkungan yang cisisinkan untuk program BUMN Pecuil. Saldo akhir bank yang dipatasi penggunaanya pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah masing-mesing sebesar RoNiil dan RpNihil Pada tahun 2013 Unit PKBL Bank Mandiri mereklasifikasi kas/bank yang dibatast penggunaannya Untuk progrem BUMN Peduli ke kas dan setara kas. Hal ini dikarenakan program BUMN Pedull telah dihapuskan oleh Peraturan Menteri BUMN No, PER-08/MBU/2013 tanggal 10 September 2013 (hat Catatan 21) 5, PIUTANG PINJAMAN MITRA BINAAN - BERSIH ‘.Rincian piutang pinjaman mitra binaan per sektor ekonomi adalah sebagai berikut 2014 2013 Pertanian 667.250.747.581 661.222.231.393, Perdagangan, Hotel dan Restoran 32.310.462.785 53.698.389.734 Porindustrian 412.836.450.759 19011.910 608 vasa 11.588.747 078 14.858,042.245, ‘Transportasi dan Pergudangan 1.738.903.328 7,962.269,795, Pertambangan 1114.298.933 194,334,169 Kontraktor dan Propert 1141.082.302 7.159.814 Listrik, Air dan Gas 927.938 43.213.179 Lainnya 59.235 246.239 _81,491.577.489 Jumiah 185.184.826.913 292.260.128.426 Dikurangi: Penyisihan penurunen nile piutang 124,873 359.535) (181.246.721.178) Jumlah bersin ——SSLATZSTE __101,003.407.248we ae eke aoa we eas UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN, PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 34 DESEMBER 2014 (D'sejiken dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 5. PIUTANG PINJAMAN MITRA BINAAN — BERSIH (lanjutan) Halaman 12 b, Rincian piutang pinjaman mitra binaan berdasarkan provinsi adalah sebagai borikut: 2014 Jawa Timur ‘Jawa Tengah D&I Jakarta Jawa Barat ‘Nusa Tenggara Timur Sulawesi Selatan Sulawesi Tengah ‘Sumatra Selaian Sulawesi Utara Sumatra Utara Bali Di Yogyakarta Kalimantan Selatan Meluku Papua Nusa Tenggara Barat Kalimantan Timur Kalimantan Barat Nangaroe Aceh Darussalam Lampung Kalimantan Tengah Sumatra Barat Sulawesi Tenggara Riau Bengkulu Papua Barat Jambi Maluku Utara Kepulauan Riau Sulawesi Barat Jumiah Dikurangi: Penyisihan penurunan nila piutang Jumlah bersih Jamiah Mitra Binaan__ 5.361 6.668 3.829 6519 2.042 Batt 3.088 4.788 1239 1788 2314 Batt 1.245 1408 1.488 11982 1.272 11387 528 816 969. 409 824 1.428 “422 198 420 428, 144 59 56.233 Jumlah Piutang 156.422.146.931 415.731.252.303, 14,445.205.015 138.940.723.677 419.414.317.187 114.283.798.013 6528.261.681 6.408.144.180, 5.975.388.484 5.393.086.819 4'802.348.836 4.488:437 244 3.912.422.5091 3.372.875.356 3.167.478.273 3.020'165.752 2.922.420.5847 4783.641.509 1(384.733.537 41.201.491.060 '914,128897 864.600.2241 710.570.134 e99.918.12 539.184.6465 457.536.950, 450.883.252 384.298.164 380.514.115 1.458.900 185.184.836.913 124.873.359.535) ——s.472.378sya a ay aa aaa ae ww asa ~ we aw a kas UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, keoueli dinyataken lain) 5. PIUTANG PINJAMAN MITRA BINAAN ~ BERSIH (lanjutan) Halaman 13 ». Rincian piutang pinjaman mitra binaan berdasarkan provinsi adalah sebagai berikut: (lanjutan) 2013 urna Mitra Binaan Jumlah Piutang Jove Timur 5.034 68.389.000.889 ‘we Teagan eat 21175143617 awe Baret 6.360 19203.238.611 Sulawes! Selatan 4978 17007.885.320 Oki Jakarta 3314 18.091.694.035 ‘Nusa Tenggera Timur 2042 ¥4.025:901511 Sulawesi Tengah 3.063, 10.694.1501859 DI Yogyakarta 3.333, 8.4121650.009 Sumatra Selctan ‘89 7.184:303.828 Sulawesi Utara 41239 6.800:322'957 Ball 2287 6.948 293.739 Sumatra Utara ‘e890 6:520.566.408, ‘Nusa Tenggara Barat 1982 5151.874072 Riau 1428 4.548.267.932 Kalimantan Selatan 15339 3.570.952709 Kalimantan Timur 1272 3.482.225.154 Kalimantan Barat 1387 2.619.625603, amoung ais 2.003,550.330 Nanggroe Aceh Darussalam 528 2.027 843.455 Pepua 1.622 11941.748.070 Bengkulu “422 1'361/855.800 Sumatra Barat 409 11196.642.429 Kalimantan Tengah 969 1115.874.366 Sulawesi Tenggara aa 11068. 195 300 Jambi 220 995 524.395, umiah 54.868 232.250.128.426 Dikurang: Penyisihen penurunan ria putang (131.246.721.178) Jumtah bers tana c. Rincian piutang pinjaman mitra binaan berdasarkan kolektibilitas adalah sebagai berikut: eee eee eR eee eee Kolestblitas Baki Debst Rp) — —Persentase — Penvisihan Rp) Plutana Bersih) Lancar 58,155.630.294 578% 3361.890.114 54,793.800.180 Kurang Lancar 8.209.643.084 3079% att 7asaa9 4.297. 896.535 Diragulan 2.437.198.4790 49.95% — 1217817:907 4.219.780.5683 Macet 118.382.365.065 100,00% 118.382.965.065 Jumiah —tes.tna.as.913 124.973.859595 __o0tar7a7e 2013 Lancar 195.939.088.082 858% 8187250376 —87.151.837-706 Kurang Lancor 17.671 580.289 348% — Boaotrasia = 1831-408 975, Diraguan 4744 948.821 5S21% © 2.524,785.254 2.220:163.567 Macet s1449a 511234 10000% | 114.494511.294 = Jumiah 252.250.128.426 131.246721,178 101.003.sya ay ay ay aaa aaa aaa Wee eA ww UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN, Halaman 14 PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (@isaikan dalam Rupiah, kecuall dinyatakan lain) 5. PIUTANG PINJAMAN MITRA BINAAN - BERSIH (lanjutan) 4d. Mutasi penyisinan penurunan nilel piutang: 2014 2013 Said aval 1a24e721.478 120.117.027.718 (Pembalikan)/pembentukan selama tahun berjalan (6.373.361.643) 3.129.093.463 Saldo aktir —as7a.3s0.595 191.245.721.178 Pengurus Unit PKBL Bank Mandiri berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilal piutang yang telah dibentuk telah memadai untuk menutup kemungkinan Kerugian atas tidak terlagihnya piuteng pinjaman mitra binaan . Piutang pinjaman mitra binaan tersebut berjangka waktu antara 3 bulan sampal dengan 36 bulan. PIUTANG JASA ADMINISTRAS! Piutang jasa administrasi pinjaman pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebesar Rp632.980.367 dan Rp1.414.399.613 berupa asa administrasi pinjaman yang belum diterima, ASET TETAP ei pesomber te Saige wal ——Fenambatan-~ Pengurangan—Saldoakiie Harga Perolehan Inventors dan peralatan sosts7i7g __za0.4t5272 cect) sth ‘est s7i-73 | 220418272 = 2381.987.068 ‘Avumnulesi penyusitan Tnvertarts dan peralatan a5 627.016, - _1gr2690.417 sui 148.027 916 > erase a7 ial buku Harga Perolehan Inventaris cn peralaten 1.787.139.2953 44.452.500 4.99.571.709 Jormlah 1787138293 a 32.500 = eset s7i-7as ‘Akamles! penyusutan Inventar's dan peralatan 1.315.573.1838 __217,498.313 so7.71.01 Jamia TSIS573.188 211.496 919 S27 071.601 ita bute 471.586. 105 —494.500.292 Unit PKBL Bank Mandiri berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai buku dari aset tetep.Susy ay ay ay aaa aa ee So Sea WE ky A UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN Halaman 45 PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disajkan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 8, ASET TIDAK LANCAR LAIN-LAIN Aset tidak lancar Iainain terdiri dari piutang pinjaman bermasalah bersih, Saldo piutang pinjaman ‘bermasaiah sebelum dikurangi penyisihan penurunan nilai piutang bermasalah adalah sebesat 027.209.621.805 dan Rp27.209.621.805 pada tahun 2014 dan 2013 dengan rincian sebagai berikut: 2014 2013 ‘Sektor perdagangan 5.640.782.005 5.640.782.005 Sektor jasa 4,457.969.879 4.487,969.879 ‘Sektor perikanan 1.592.886.057 1.592.886.057 Sektor pertanian 1.416.514.992 4.416.514.992 Sektor industri 1.165.762.17 4.165.762.177 Sektor peternakan 370.817.7247 370.817.747 ‘Sektor perkebunan 4.233.522 4.233.522 Sektor lainnya 12,560'655.425 12,560.655.426 Jumiah 27.209.624.805 27.209.621.805 Dikurangi: Penyisinan penurunan nilai plutang bermasatah 27.205 305) '27.209.621.808) Jumiah bersih, + a Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, Unit PKBL Bank Mandiri berpandangan tidak ada saldo plutang pinjaman mitre binaan yang peru direklasifikasi ke piutang pinjaman bermasalah (lihat Catatan 2) 9. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 2014 201g Penyaluran Bina Lingkungan 5.101.956.9689 2.437.244.713 Dana pembinaan kemitraan 018.785.519 '803.850.960 Beban administrasi dan umum 546,620.01 4.926.588.479 Beban dan pengeluaran lainnya 4.104.000 Jumlah ——864.902.499 __5.171,788.152 40. DANA TITIPAN DARI BUMN PEMBINA Saldo_dana titipan dari BUMN Pembina pada tanggal 31 Desember 2014 sebesar Rp42.978.461.205, merupakan dana titipan untuk penyaluran corporate social responsibilty atas dana yang diterima dari BUMN Pembina. Berdasarkan kesepakatan dengan BUMN Pembina, dana sebesar Rp14,126.153,735 akan disalurkan oleh Unit PKBL Bank Mandiri di tahun 2015, sementara sisanya sebesar Rp28.252.307.470 akan disalurkan oleh Unit PKBL Bank Mandiri dalam jangka waktu 2-3 tahun ke depan,Mee ee sy oay ay ay ay ay a aa Sow we sey Keke ea wo UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN Halaman 16 PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain} 41. ASETNETO 2014 20 Asot neto tldak terikat Saldo aval tahun 729.146.953.552 836.644.413.462 Penurunan aset neto tidak teriket (49.851 568.885) (167.935.972.386) Retlasfcasi asetteikat ke asetneto tidak terikat {linat Catatan 4) 660.438.512.476 SSaldo akir tahun 579.295.984.067 __729.146.959.552 Aset neto terikat ‘Saldo awal tahun: - 660.438.512.476 Reklasificas| aset netoterikat (hat Catatan 4) 2 __ 160.438.512.478) Soldo akc tahun : : Jumiah 819.295.904.967 __729.146,953.552 12. ALOKASI BAGIAN LABA DARI BUMN PEMBINA Berdasarkan Pemnyataan Keputusan Ragat Umum Pemegang Sanam Tahunan Bank Mandi tanggal 27 Februari 2014, tidak terdapat aldkasi dana dari BUMN Pembina untuk sumber dana Program Kemittaan dan Bina Lingkungan tahun 2014 yang berasal dari laba bersin Bank Manciri {yang diatribusikan kepada pemiik Entitas Induk) tahun 2013. Berdasarkan Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Bank Mandiri tanggal 2 April 2013, tidak terdapat alokasi dana dari BUMN Pembina untuk sumber dana Program Kemitraan dan Bina Lingkungan tahun 2013 yang berasal dari laba bersih Bank Mandiri (yang diatribusikan kepada pemilik Entitas Induk) tahun 2012. 13. PENDAPATAN JASA ADMINISTRAS! PINJAMAN Pendapatan jasa_administrasi pinjaman tahun 2014 dan 2013 sebesar Rp9.183.784.447 dan Rp28.681.762.607, merupakan penerimaan angsuran pendapatan jasa administrasi mitra binaan Program Kemitraan selama tahun berjalan, 14. PENDAPATAN BUNGA 2014 2013 Program Bina Lingkungan 6.739.477.090 4.623.328.463 Program Kemitraan 4.141.390.1143 4.604.350,249 Jumtah ——10.800.867.203 ___9.227.678.712 Pendapatan bunga merupakan pendapatan bunga atas penempatan kas di bank.wo ya aaa ae I Reka Rk ry wt g UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tok. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 45. PENDAPATAN LAIN-LAIN Pengembalian dana BUMN Peduli Program Bina Lingkungan Program Kemitraan Jumiah 16. DANA PEMBINAAN KEMITRAAN Beban pameran Beban pelatihan Jumiah 17, PENYALURAN BINA LINGKUNGAN Pendidikan dan pelatinan ‘Sarana dan prasarana umum Sarana ibadah Pelestarian alam Kesehatan Bencana alam Pengentasan kemiskinan Jumiah 48. BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM 2014 32.297.251.245 411.414.065.925 279,355,158, ==-—43.930,672.328 2014 4.874.744.205 3.748.530,075 ——8.223.283.280 2014 72.040,342.775 7-735.421,838 6.657.766.442 4.859.422.862 4.392.902.855 2.968.359.271 427,619,809 98.48 1,925.852, Halaman 17 2013 4,210.895,715 4,562.027.798 E1282 453- 2013 4.639.226.980 41.662.244.362 6. S0LAZ1.342 2013 115.693.208.135 28.809.642.331 989.834.261.367 6.356.362.395 1,693.056,090 24,005.752.064 ===185.392,282.382 34 Desember 2014 Program Kemitraan. Bina Linakunaan — Jumiah Biaya operasional 9.422.994.404 2.973,048.386 12,296.042,790 Biaya administrasi 7284,000 7.284.000 Jumiah 9.430.278.404 2.973,048,386 412.403.526.700 ———________ 81. Desember 2013 Program Kemitraan Bina Lingkungan — mish Biaya operasional 11,485.761.189 1.818.674.744 18.104.495.933, Biaya administresi 6.088.080 8.088.080 Jumiah ———11.495.849.289 ___1.618.674.744 ___13.112,524.013 Beban operasional terdiri dari biaya-biaya pengeluaran Unit PKBL di seluruh cabang PT Bank Mandiri (Persero) Tok. berupa komunikasi, transportasi, sewa, biaya konsultan, biaya tenaga ahli dan operasional lainnyaUNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN Halaman 48 PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2074 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 19. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI a. Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak beretasi Saldo dan transaks! dengan pihak bereiasi adalah sebagai berikut: Pihak berelasi Jenis hubungan ‘Unsurtransaksi pihak PT Bank Mandir (Persero} Tbk. BUMN Pembina Penempatan dana, Dana ttipan dari “BUMN Pembina dan Pendapatan bunga BUMN Peduli Dikendalikan oleh Pengembalian dana UMN Pedull BUMN b. Rincian saldo transaksi dengan pihak berelasi 2014 2013 Aset Kas dan setara kas 665.146.021.636 631.496.434.551 Jumiah 665.146.021.536 631.496.434.551 Persentase jumlah aset kepada pihak berelasi terhadap jumlah aset 91.34% Liabititas Dana titipan dari BUMN Pembina 42,378.461.205 Jumlah 442.378.461.205 Persentase jumlah liabilitas kepada pihak berelasi terhadap jumlah liabilitas 86.59% Pendapatan Pendapatan bunga 10.880.867.203, Pendapatan lain-lain Pengembatian dana BUMN Peduli 932.297.251.245 Jumiah 463.118.118.448 Persentase jumlah pendapatan kepada pihak berelasi terhadap jumiah pendapatan 67,38% 86,00% 9.227 678.712 9.227.678.712 21,13%UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN Halaman 19 PT BANK MANDIRI (PERSERO) Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuall dinyetakan lain) 20. AKUMULASI DANA PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN a. Laporan akumulasi dana Program Kemitraan Jumleh ekumulasi sumber dana sampai dengan 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebesar Rp1.734.296.588.168._dan_Rp1.632,092.333.620, sedangkan jumlah akumulasi penggunaan dana adalah sebesar Ro1.908.929.206.043 dan Rp1.246.589.610.749. Selisih jumlah akumulasi sumber dana dengan jumiah akumulasi penggunean dana sebeser Rp425,967.270.123 dan 385.502.722.871 adalah saldo setara kas (bank) dana Program Kemitraan per 31 Desember 2014 dan 2013. b, Laporan akumulasi dana program Bina Lingkungan Jumiah akumulasi sumber dana sampai dengen 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebesar Rpt.454.908.243.425 dan_Rp1.407.115.536.142, sedangkan jumiah akumulasi penggunaan dana adalah sebesar Rp1.268.107.953.217 dan Rp1.161.121.824.462. Selisih jumlah akumulasi dana dengan jumlah akumulasi penggunaan dana sebesar Rpt96,800.290.208 dan p245.993,711.680 adalah sebesar saldo setara kas (bank) dana program Bina Lingkungan per 31 Desember 2014 dan 2013. Termasuk dalam saldo setara kas (bank) Unit PKBL Bank Mandir ‘adalah dana titipan dari BUMN Pembina sebesar Rp42.378.461.208, dimana Unit PKBL Bank Mandir’ bertindak sebagai penyalur program corporate social responsibility dari BUMN Pembina (linat Catatan 10),