SEMINAR KEUANGAN

CASHFLOW SKB WARNET ABC

Oleh :
Johan Riady

08.30.0058

FAKULTAS EKONOMI JURUSAN MANAJEMEN

UNIVERSITAS KATOLIK SOEGIJAPRANATA
SEMARANG
2010

CASHFLOW WARNET ABC

Proyeksi Tahun 2011 (Rupiah)

modal

Juli

Agustus

September

Oktober

November

Desember

pemasukan
Modal Sendiri
Modal Asing (pinjaman)

200.000.000
10.000.000

Penjualan (rental 20pc, 1 hari, 12 jam)

-

Promosi pembukaan @2000

Normal @2500

Total pemasukan

14.400.000

224.400.000

pengeluaran
Investasi
-

Unit computer, 20 pc, LCD 16

@6.000.000

120.000.000

Computer admin 1 pc, LCD 16

Printer laser + Infus

Scanner

600.000

Meja admin

500.000

HUB 24 port

Kabel Roll 9 roll @50.000

450.000

kursi admin

250.000

meja panjang 10 @700.000

7.000.000

kursi 20 @150.000

3.000.000

jasa setting

4.000.000

10.000.000
2.000.000

1.000.000

18.000.000

18.000.000

18.000.000

18.000.000

18.000.000

18.000.000

18.000.000

18.000.000

18.000.000

18.000.000

jasa renovasi

50.000.000

Biaya operasi
-

gaji pemilik

3.000.000

3.000.000

3.000.000

3.000.000

3.000.000

3.000.000

gaji admin 5 org

4.000.000

4.000.000

4.000.000

4.000.000

4.000.000

4.000.000

gaji teknisi 1 org

1.750.000

1.750.000

1.750.000

1.750.000

1.750.000

1.750.000

iuran speedy

1.650.000

1.650.000

1.650.000

1.650.000

1.650.000

1.650.000

listrik

600.000

600.000

600.000

600.000

600.000

600.000

telepon

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

100.000

biaya maintenance

250.000

250.000

250.000

250.000

250.000

250.000

biaya lain-lain

500.000

500.000

500.000

500.000

500.000

500.000

120.000

120.000

120.000

120.000

120.000

120.000

1.440.000

1.800.000

1.800.000

1.800.000

1.800.000

1.800.000

212.210.000

13.770.000

13.770.000

13.770.000

13.770.000

13.770.000

bank
-

bunga

pokok pinjaman

pajak
Total pengeluaran

Saldo kas
-

saldo awal

12.190.000

16.420.000

20.650.000

24.880.000

29.110.000

saldo kas

4.230.000

4.230.000

4.230.000

4.230.000

4.230.000

saldo akhir

16.420.000

20.650.000

24.880.000

29.110.000

33.340.000

12.190.000

Estimasi :
Modal dan pinjaman didapat bulan Juni. Setting dan renovasi gedung dilakukan selama bulan Juni. Bulan Juli opening dan usaha mulai berjalan.
Pinjaman bank, bunga 12% flat
Jam buka selama 24 jam, dengan estimasi 12 jam efektif setiap harinya. Estimasi hari buka efektif selama sebulan 30 hari.

CASHFLOW WARNET ABC

Proyeksi tahun 2011-2016 (Rupiah)

modal

2011

2012

2013

2014

2015

2016

pemasukan
Modal Sendiri
Modal Asing (pinjaman)

200.000.000
10.000.000

30.000.000

120.000.000

Penjualan (rental 20pc, 1 hari, 12 jam)

-

Promosi pembukaan @2000

14.400.000

Normal@2500 mulai tahun 2014@3000

90.000.000

216.000.000

324.000.000

388.800.000

549.000.000

648.000.000

314.400.000

216.000.000

354.000.000

388.800.000

669.000.000

648.000.000

Total pemasukan

pengeluaran
Investasi
-

Unit computer, 20 pc, LCD 16

@6.000.000

120.000.000

Upgrade computer

Computer admin 1 pc, LCD 16

Printer laser + Infus

Scanner

600.000

Meja admin

500.000

HUB 24 port

Kabel Roll 9 roll @50.000

450.000

kursi admin

250.000

meja panjang 10 @700.000

kursi 20 @150.000

60.000.000

120.000.000
95.000.000

10.000.000
2.000.000

1.000.000

1.000.000
200.000

500.000

7.000.000

3.500.000

7.000.000

3.000.000

1.500.000

3.000.000

jasa setting

jasa renovasi

4.000.000

2.000.000

6.000.000

50.000.000

30.000.000

150.000.000

Biaya operasi
-

gaji pemilik

18.000.000

39.600.000

42.000.000

48.000.000

48.000.000

60.000.000

gaji admin 5 org

24.000.000

48.000.000

51.000.000

54.000.000

54.000.000

60.000.000

gaji teknisi 1 org

10.500.000

21.000.000

22.200.000

24.000.000

24.000.000

27.000.000

iuran speedy

9.900.000

19.800.000

19.800.000

19.800.000

19.800.000

19.800.000

listrik

3.600.000

7.200.000

12.000.000

14.400.000

24.000.000

24.000.000

telepon

600.000

1.200.000

1.200.000

1.200.000

1.200.000

1.200.000

biaya maintenance

1.500.000

3.000.000

4.500.000

4.500.000

7.500.000

7.500.000

biaya lain-lain

3.000.000

6.000.000

8.400.000

8.400.000

14.000.000

14.000.000

720.000

1.440.000

3.600.000

3.600.000

14.400.000

14.400.000

10.000.000

15.000.000

15.000.000

60.000.000

60.000.000

10.440.000

21.600.000

32.400.000

38.880.000

54.900.000

64.800.000

281.060.000

178.840.000

309.300.000

231.780.000

704.300.000

352.700.000

33.340.000

70.500.000

115.200.000

272.220.000

236.920.000

bank
-

bunga

pokok pinjaman

Pajak (10%)
Total pengeluaran

Saldo kas
-

saldo awal

saldo kas

33.340.000

37.160.000

44.700.000

157.020.000

(35.300.000)

295.300.000

saldo akhir

33.340.000

70.500.000

115.200.000

272.220.000

236.920.000

532.220.000

10.000.000

15.000.000

60.000.000

Sisa Pokok Pinjaman

Estimasi
Tahun 2011 dari bulan Juli sampai Desember
Pinjaman bank, bunga 12% flat
Jam buka selama 24 jam, dengan estimasi 12 jam efektif setiap harinya. Estimasi hari buka efektif selama sebulan 30 hari.
Biaya maintenance/unit computer/bulan Rp12.500. biaya lain-lain merupakan biaya yang disiapkan untuk kejadian diluar dugaan.
Pada tahun 2012 gaji pemilik naik Rp 300.000/bulan, menjadi Rp 3.300.000/bulan
Pada awal tahun 2013 melakukan penambahan unit computer sebanyak 10 unit. Gaji pemilik naik Rp 200.000/bulan menjadi Rp
3.500.000/bulan. Gaji admin perorang naik Rp 50.000/bulan menjadi Rp 850.000/bulan. Gaji teknisi naik Rp 100.000/bulan menjadi Rp
1.850.000/bulan. Biaya listrik naik Rp 400.000 menjadi Rp 1.000.000/bulan karena penambahan unit usaha.
Pada tahun 2014 gaji pemilik naik Rp 500.000/bulan menjadi Rp 4.000.000/bulan. Gaji admin perorang naik Rp 50.000/bulan menjadi Rp
900.000/bulan. Gaji teknisi naik Rp 150.000/bulan menjadi Rp 2.000.000/bulan. Terjadi kenaikan TDL sehingga biaya listrik naik 20%
Pada bulan Januari tahun 2015 melakukan upgrade computer, penambahan 20 unit computer dan renovasi gedung untuk meningkatkan kualitas
pelayanan. Pada bulan Januari warnet tidak beroperasi. Terjadi kenaikan biaya lstrik sebesar Rp 800.000 menjadi Rp 2.000.000 karena
penambahan unit usaha.
Pada tahun 2016 gaji pemilik naik Rp 1.000.000/bulan menjadi Rp 5.000.000/bulan. Gaji admin perorang naik Rp 100.000/bulan menjadi Rp
1.000.000/bulan. Gaji teknisi naik Rp 250.000/bulan menjadi Rp 2.250.000/bulan.

NERACA dan LABARUGI WARNET ABC

Telah memiliki tanah senilai Rp 300.000.000, dan gedung senilai Rp 250.000.000

Keterangan

2011

2012

2013

2014

2015

2016

ASSET
Asset Lancar
Kas

33.340.000

70.500.000

115.200.000

272.220.000

236.920.000

532.220.000

4.050.000

4.050.000

4.250.000

4.250.000

5.750.000

5.750.000

Computer

130.000.000

130.000.000

190.000.000

1900.000.000

405.000.000

405.000.000

Meja kursi

10.750.000

10.750.000

15.750.000

15.750.000

25.750.000

25.750.000

Gedung

300.000.000

300.000.000

330.000.000

330.000.000

480.000.000

480.000.000

Tanah

300.000.000

300.000.000

300.000.000

300.000.000

300.000.000

300.000.000

25.000.000

75.000.000

125.000.000

175.000.000

225.000.000

275.000.000

753.140.000

740.300.000

830.200.000

937.220.000

1.228.420.000

1.473.720.000

10.000.000

15.000.000

60.0000.000

Modal sendiri

750.000.000

743.140.000

740.300.000

815.200.000

937.220.000

1.168.420.000

Laba ditahan

(6.860.000)

(2.840.000)

74.900.000

122.020.000

231.200.000

305.300.000

753.140.000

740.300.000

830.200.000

937.220.000

1.228.420.000

1.473.720.000

Perlengkapan

Asset tetap

Akumulasi penyusutan

Total Asset

HUTANG DAN MODAL

Hutang
Hutang bank

Modal

Total hutang dan modal

LABARUGI
Penjualan

104.400.000

216.000.000

324.000.000

388.800.000

549.000.000

648.000.000

24.000.000

48.000.000

51.000.000

54.000.000

54.000.000

60.000.000

HPP
-

gaji admin

iuran speedy

9.900.000

19.800.000

19.800.000

19.800.000

19.800.000

19.800.000

biaya listrik

3.600.000

7.200.000

12.000.000

14.400.000

24.000.000

24.000.000

biaya telpon

600.000

1.200.000

1.200.000

1.200.000

1.200.000

1.200.000

biaya maintenance

1.500.000

3.000.000

4.500.000

4.500.000

7.500.000

7.500.000

biaya lain-lain

3.000.000

6.000.000

8.400.000

8.400.000

14.000.000

14.000.000

biaya penyusutan

25.000.000

50.000.000

50.000.000

50.000.000

50.000.000

50.000.000

Beban usaha
-

Gaji Pemilik

18.000.000

39.600.000

42.000.000

48.000.000

48.000.000

60.000.000

Gaji Teknisi

10.500.000

21.000.000

22.200.000

24.000.000

24.000.000

27.000.000

Jasa Setting

4.000.000

2.000.000

6.000.000

4.300.000

20.200.000

110.900.000

165.400.000

300.500.000

384.500.000

720.000

1.440.000

3.600.000

3.600.000

14.400.000

14.400.000

3.580.000

18.760.000

107.300.000

160.900.000

286.100.000

370.100.000

Pajak (10%)

10.440.000

21.600.000

32.400.000

38.880.000

54.900.000

64.800.000

EAT

(6.860.000)

(2.840.000)

74.900.000

122.020.000

231.200.000

305.300.000

EBIT
Beban Bunga

EBT