Professional Documents
Culture Documents
3 Bi 3.maj Konsolidirani 2011
3 Bi 3.maj Konsolidirani 2011
03333477 040000833
86167814130 Osobni identifikacijski broj (OIB): Tvrtka izdavatelja: BRODOGRA EVNA INDUSTRIJA 3.MAJ d.d. Potanski broj i mjesto: 51000 RIJEKA
Ulica i kuni broj: LIBURNIJSKA 3 Adresa e-pote: gmanageroffice@3maj.hr Internet adresa: www.3maj.hr ifra i naziv opine/grada: ifra i naziv upanije: Konsolidirani izvjetaj: 373 8 DA Sjedite: RIJEKA RIJEKA MATULJI RIJEKA RIJEKA RIJEKA RIJEKA PRIMORSKO-GORANSKA Broj zaposlenih: (krajem izvjetajnog razdoblja) ifra NKD-a: MB: 03930122 03930149 03930165 03608140 03930181 03930157 2.515 3011
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): 3. MAJ BRODOGRADILITE d.d. 3. MAJ MOTORI I DIZALICE d.d. 3. MAJ TIBO d.d. 3. MAJ STM d.o.o. 3. MAJ UGOSTITELJSTVO d.o.o. 3. MAJ OEK d.o.o.
Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt: HRELJAC GORDANA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 051611474 Adresa e-pote: racunovodstvo@3maj.hr Prezime i ime: KUAN EDI I BOANI PREDRAG (osoba ovlatene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjtaji (bilanca, raun dobiti i gubitka, izvjetaj o novanom tijeku, izvjetaj o promjenama kapitala i biljeke uz financijske izvjetaje) 2. Me uizvjetaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvjetaja izdavatelja.
Telefaks: 051611455
M.P.
BILANCA
stanje na dan 31.12.2011. Obveznik: BRODOGRA EVNA INDUSTRIJA 3.MAJ d.d.
Naziv pozicije
1
AOP
oznaka
Prethodno razdoblje 3
Tekue razdoblje 4
A) POTRAIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslune marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 1. Zemljite 2. Gra evinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Bioloka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujui interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slino 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obraunavaju metodom udjela IV. POTRAIVANJA (030 do 032) 1. Potraivanja od povezanih poduzetnika 2. Potraivanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraivanja V. ODGO ENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovaka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Bioloka imovina II. POTRAIVANJA (044 do 049) 1. Potraivanja od povezanih poduzetnika 2. Potraivanja od kupaca 3. Potraivanja od sudjelujuih poduzetnika 4. Potraivanja od zaposlenika i lanova poduzetnika 5. Potraivanja od drave i drugih institucija 6. Ostala potraivanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujui interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slino 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAENI TROKOVI BUDUEG RAZDOBLJA I OBRAUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANNI ZAPISI
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061
9.960 22.479.213
9.960 20.843.802
15.136.563
PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 1. Zadrana dobit 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sline obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGORONE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slino 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljaima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi 8. Ostale dugorone obveze 9. Odgo ena porezna obveza D) KRATKORONE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slino 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljaima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujui interesi 8. Obveze prema zaposlenicima 9. Obveze za poreze, doprinose i slina davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkorone obveze E) ODGO ENO PLAANJE TROKOVA I PRIHOD BUDUEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO PASIVA (062+079+083+093+106) G) IZVANBILANNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvjetaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvjetaje.
062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108
56.522.452
63.088.716 1.326.767.191
56.522.452 530.677.639
14.450.883 40.993.023
14.323.343 25.071.447
109 110
-2.677.487.505
-463.403.666
AOP
oznaka 2
Prethodno razdoblje Kumulativno 3 1.021.475.860 906.031.145 115.444.715 1.077.235.438 184.539.149 478.227.426 392.816.756 85.410.670 250.313.534 154.280.313 59.204.341 36.828.880 25.887.131 88.146.745 2.949.329 2.949.329 36.364.134 10.807.990 93.481.638 93.481.638 Tromjeseje 4 247.349.506 209.498.573 37.850.933 277.641.316 22.547.780 160.242.742 133.716.063 26.526.679 63.009.725 39.061.822 14.674.630 9.273.273 6.213.732 11.252.466 2.676.198 2.676.198 5.591.404 6.107.269 29.501.379 29.501.379
Tekue razdoblje Kumulativno 5 3.750.195.476 742.596.857 3.007.598.619 1.019.063.786 -19.602.939 578.298.356 439.105.796 139.192.560 261.464.612 158.764.541 61.565.267 41.134.804 24.002.409 72.186.023 1.984.839 1.984.839 87.857.877 12.872.609 85.048.802 85.048.802 Tromjeseje 6 176.544.894 173.961.658 2.583.236 254.901.002 -15.762.616 164.426.576 125.696.251 38.730.325 67.612.759 39.429.139 15.526.585 12.657.035 5.896.391 22.894.469 -936.411 -936.411 5.896.093 4.873.741 32.749.032 32.749.032
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni trokovi (117 do 119) a) Trokovi sirovina i materijala b) Trokovi prodane robe c) Ostali vanjski trokovi 3. Trokovi osoblja (121 do 123) a) Neto plae i nadnice b) Trokovi poreza i doprinosa iz plaa c) Doprinosi na plae 4. Amortizacija 5. Ostali trokovi 6. Vrijednosno uskla ivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, teajne razlike, dividende i slini prihodi iz odnosa s 2. Kamate, teajne razlike, dividende, slini prihodi iz odnosa s 3. Dio prihoda od pridruenih poduzetnika i sudjelujuih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, teajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, teajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148)
111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154
281.114.161 281.114.161
103.328.700 103.328.700
602.096.652 602.096.652
389.792.970 389.792.970
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvjetaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA -243.392.101 1. Pripisana imateljima kapitala matice 155 2. Pripisana manjinskom interesu 156 IZVJETAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) -243.392.101 I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) 157 0 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 158 1. Teajne razlike iz prerauna inozemnog poslovanja 159 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 160 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 161 4. Dobit ili gubitak s osnove uinkovite zatite novanog toka 162 5. Dobit ili gubitak s osnove uinkovite zatite neto ulaganja u inozemstvu 163 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruenih poduzetnika 164 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 165 III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 166 0 IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK 167 -243.392.101 V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) 168 DODATAK Izvjetaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvjetaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA -243.392.101 1. Pripisana imateljima kapitala matice 169 2. Pripisana manjinskom interesu 170
-104.119.131
2.214.083.840
-435.400.046
-104.119.131 0
2.214.083.840 0
-435.400.046 0
0 -104.119.131
0 2.214.083.840
0 -435.400.046
-104.119.131
2.214.083.840
-435.400.046
AOP
oznaka 2
NOVANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Poveanje kratkoronih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraivanja 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo poveanje novanog tijeka I. Ukupno poveanje novanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoronih obveza 2. Poveanje kratkotrajnih potraivanja 3. Poveanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novanog tijeka II. Ukupno smanjenje novanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) A1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD POSLOVNIH A2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD POSLOVNIH NOVANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novani primici od prodaje vlasnikih i dunikih instrumenata 3. Novani primici od kamata 4. Novani primici od dividendi 5. Ostali novani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novani izdaci za stjecanje vlasnikih i dunikih financijskih instrumenata 3. Ostali novani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) B1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH B2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novani primici od izdavanja vlasnikih i dunikih financijskih instrumenata 2. Novani primici od glavnice kredita, zadunica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novani izdaci za isplatu dividendi 3. Novani izdaci za financijski najam 4. Novani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH C2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH Ukupno poveanje novanog tijeka (013 014 + 025 026 + 037 038) Ukupno smanjenje novanog tijeka (014 013 + 026 025 + 038 037) Novac i novani ekvivalenti na poetku razdoblja Poveanje novca i novanih ekvivalenata Smanjenje novca i novanih ekvivalenata Novac i novani ekvivalenti na kraju razdoblja
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044
27.590.315
3.555.132.061 3.205.915.957
9.638.030 2.307.823
2.380.070 9.044.348 0
2.307.823 7.330.207 0
392.419.537
263.036.859
Naziv pozicije
1
AOP
oznaka 2
Prethodno razdoblje 3
Tekue razdoblje 4
NOVANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Novani primici od kupaca 2. Novani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 3. Novani primici od osiguranja za naknadu teta 4. Novani primici s osnove povrata poreza 5. Ostali novani primici I. Ukupno novani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005) 1. Novani izdaci dobavljaima 2. Novani izdaci za zaposlene 3. Novani izdaci za osiguranje za naknade teta 4. Novani izdaci za kamate 5. Novani izdaci za poreze 6. Ostali novani izdaci II. Ukupno novani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012) A1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD POSLOVNIH A2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD POSLOVNIH NOVANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novani primici od prodaje vlasnikih i dunikih instrumenata 3. Novani primici od kamata 4. Novani primici od dividendi 5. Ostali novani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020) 1. Novani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novani izdaci za stjecanje vlasnikih i dunikih financijskih instrumenata 3. Ostali novani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024) B1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH B2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novani primici od izdavanja vlasnikih i dunikih financijskih instrumenata 2. Novani primici od glavnice kredita, zadunica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030) 1. Novani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novani izdaci za isplatu dividendi 3. Novani izdaci za financijski najam 4. Novani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036) C1) NETO POVEANJE NOVANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH C2) NETO SMANJENJE NOVANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH Ukupno poveanje novanog tijeka (014 015 + 026 027 + 038 039) Ukupno smanjenje novanog tijeka (015 014 + 027 026 + 039 038) Novac i novani ekvivalenti na poetku razdoblja Poveanje novca i novanih ekvivalenata Smanjenje novca i novanih ekvivalenata Novac i novani ekvivalenti na kraju razdoblja
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Naziv pozicije
1
1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 4. Zadrana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekue godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoloive za prodaju 9. Ostala revalorizacija 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 11. Teajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje 12. Tekui i odgo eni porezi (dio) 13. Zatita novanog tijeka 14. Promjene raunovodstvenih politika 15. Ispravak znaajnih pogreaka prethodnog razdoblja 16. Ostale promjene kapitala 17. Ukupno poveanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice 17 b. Pripisano manjinskom interesu
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019
-2.677.487.505
-463.403.666