EKONOMIKOS FAKULTETAS

Ekonomikos katedra

Nuolatini studij skyriaus

UDAROSIOS AKCINS BENDROVS SALDS SAPNAI VERSLO PLANAS

Darbo vadovs:
Vertinimas:

Vilnius
2013

TURINYS
1. SANTRAUKA................................................................................. 4
2. VERSLO APRAYMAS....................................................................5
3. GAMYBIN VEIKLA........................................................................6
4. RINKODARA.................................................................................8
5. VADYBA....................................................................................... 9
6. RIZIKOS VERTINIMAS.................................................................12
7. FINANSIN DALIS.......................................................................14
LITERATROS SRAAS.....................................................................51
PRIEDAI............................................................................................ 52
1 priedas NEGYVENAMJ PATALP NUOMOS SUTARTIS.............................................53
2 priedas MONS IPLANAVIMO SCHEMA..........................................................................57
3 priedas DARBO SUTARTIS.....................................................................................................58
4 priedas PREKI NUOTRAUKOS.............................................................................................62
5 priedas REKLAMINIAI PLAKATAI IR STENDAI.................................................................64

LENTELS
1 lentel. Rinkodaros ilaidos....................................................................................................................9
2 lentel. Pagrindiniai akcininkai .........................................................Error: Reference source not found
3 lentel. Verslo rizikos, j valdymo bdai...........................................Error: Reference source not found
4 lentel. Finansavimo poreikis ir altiniai............................................Error: Reference source not found
5 lentel. Mediag ilaid (vienam gaminiui) prognoz.....................Error: Reference source not found
6 lentel. Mediag ilaid prognoz....................................................Error: Reference source not found
7 lentel. Tiesioginio darbo umokesio ir soc. draudimo mok (vienam gaminiui) prognoz.......Error:
Reference source not found
8 lentel. Tiesiogini ilaid (vienam gaminiui) prognoz...................Error: Reference source not found
8.1. lentel. Tiesiogini ilaid prognoz visiems gaminiams..............Error: Reference source not found
9 lentel. Ilgalaikio turto nusidvjimo ir amortizacijos prognoz.......Error: Reference source not found
10 lentel. mons darbuotoj skaiius, j darbo umokestis, socialinio draudimo mokos ir mokos
Garantin fond......................................................................................Error: Reference source not found
11 lentel. Netiesiogini gamybos ilaid prognoz.............................Error: Reference source not found
11.1. lentel. Komunalini ilaid prognoz.........................................Error: Reference source not found
12 lentel. Netiesiogini ilaid paskirstymas......................................Error: Reference source not found
13 lentel. Vieno gaminio gamybins savikainos prognoz.................Error: Reference source not found
14 lentel. Planuojamos parduoti produkcijos savikainos prognoz.....Error: Reference source not found
15 lentel. Veiklos snaud prognoz...................................................Error: Reference source not found
15.1. lentel. Komunalini ilaid tarifai..............................................Error: Reference source not found
15.2. lentel. Gamini pakuots ilaidos...............................................Error: Reference source not found
16 lentel. Mokesio u aplinkos terim pakuots atliekomis prognoz.......Error: Reference source not
found
17 lentel. Gamini kainos prognoz....................................................Error: Reference source not found
17.1. lentel. Veiklos snaud paskirstymas.........................................Error: Reference source not found
18 lentel. Pelno (nuostolio) prognoz..................................................Error: Reference source not found
18.1. lentel. Pardavimo pajamos..........................................................Error: Reference source not found
18.2. lentel. Pardavimo savikaina........................................................Error: Reference source not found
19 lentel. PVM prognoz.....................................................................Error: Reference source not found
20 lentel. Mokesi prognoz..............................................................Error: Reference source not found
21 lentel. Pinig sraut prognoz........................................................Error: Reference source not found
22 lentel. Prognozuojamas balansas....................................................Error: Reference source not found
23 lentel. Ekonominiai finansiniai rodikliai........................................Error: Reference source not found
3

SANTRAUKA
Verslo planas sudarytas siekiant pritraukti investicij UAB Saldus sapnai, kurios veiklos
pobdis patalyns gamyba ir pardavimas, veiklai finansuoti. iuo metu bendrov yra krimosi
stadijoje, taiau krimosi procesas vyksta sklandiai ir jau 2013 m. liepos 1 d. mon prads savo
gamybin veikl. dja pradti patalyns gamybos versl kilo atsivelgiant tai, kad vienas svarbiausi
mogaus fiziologini poreiki yra miegas. Kad miegas tapt ramus ir sveikas, btinos tam tikros
slygos, kurias padeda utikrinti patalyns naudojimas. Patalyn teigiamai veikia mogaus organizm,
ypatingai jo nerv sistem, palaikydama pastovi kno temperatra, sugerdama drgm, sukurdama
mikromasao malonius pojius lovoje, todl bendrov siekia didinti ios produkcijos pasil rinkoje ir
kurti vartotojui naud skatinant sveikatingum.
Bendrovs gaminamos patalyns komplekt sudaro paklod, pagalvs uvalkaliukas ir
antklods uvalkalas. iuo metu bendrov planuoja gaminti vien matmen patalyn, pritaikyt tik
vienoki imatavim dvigulm lovom, taiau jeigu verslas vystysis pelningai, planuojama plsti
produkcijos asortiment ir gaminti toki imatavim patalyn, koki pageidaus klientai. Bendrovs
pagaminta produkcija bus parduodama tiek komplektais, tiek atskiromis patalyns dalimis. Numatomi
pagrindiniai klientai vairs prekybos centrai, i kuri bendrovs produkcija pasieks galutinius
vartotojus, taip pat vairios klinikos, viebuiai ir kiti poilsio namai. Nepaisant to, kad rinkoje yra
nemaai patalyn gaminani ir parduodani bendrovi, UAB Saldus sapnai vartotojus pritrauks
savo produkcijos iskirtinumu ir patraukliomis produkcijos sigijimo slygomis. Bendrovs gaminamos
patalyns iskirtinumas pasiymi tuo, kad patalyn yra gaminama i tikros medvilns, kuri gerai dvisi,
nesusiskalbia ir nedao. Taipogi gaminama produkcija pasiymi spalv, rat ir vaizdini vairove, o
esant kliento pageidavimui, bendrov pagamins patalyn su paties kliento sumanytu atvaizdu.
Bendrov daug dmsio skiria gaminio kokybei, todl bus kontroliuojama, kad klient rankas pasiekt
tiktai tvarkingai pagaminti auktos kokybs gaminiai, tokiu bdu bus ivengiama neigiam klient
atsiliepim, auktinamas bendrovs vardas ir preki enklas. Kita bendrovs stipri pozicija konkurent
atvilgiu yra ta, kad nesvarbu kok patalyns kiek klientas usisakys, produkcijos pristatymas visuomet
bus nemokamas. UAB Saldus sapnai yra nedidel mon, todl savo veiklai vykdyti subr nedidel
bet patikim darbuotoj komand. Pirmj pusmet bendrovje dirbs 19 darbuotoj. Visi darbuotojai
yra atrinkti laikantis grietos tvarkos, todl bendrovs veikla bus vykdoma auktj isilavinim gijusi
auktos kvalifikacijos specialist. Kad mon pradt savo veikl, pradinis finansavimo poreikis yra
129087 Lt. Bendrov planuoja ileisti 129087 vienetus akcij, kuri vieneto nominali vert 1 Lt.
4

Per pusmet, mon planuoja udirbti 231092 Lt grynj peln. Ekonomini rodikli analiz
parod, kad bendrovs vienas pardavimo pajam litas udirbs 38,03 ct bendrj ir 20,30 ct grynj
peln. ie rodikliai grindia tai, kad pirmj pusmet bendrov dirbs pelningaii, taps konkurencinga
rinkoje

VERSLO APRAYMAS
mons pavadinimas UAB Salds sapnai
mons kodas 403105400
PVM kodas LT 400990036370
mons vadovas Juozas Savickas
Pagrindins buveins adresas P. Vileiio g., Vilnius
Registravimo data 2013-06-01
Telefonas 2 488448
Faksas 2 484848
El. Patas patalyne.saldussapnai@gmail.com
info@saldussapnai.lt
Internetin svetain www.saldussapnai.lt.
UAB Salds sapnai maa mon, veiklos pradioje planuojama nedidel gamyos apimtis. Po
veiklos pusmeio mon numato atlikti klient apklaus, ianalizuoti j atsiliepimus ir toliau plsti
asortiment atsivelgdama klient pageidavimus ir poreikius. mon parduos 100 proc. medvilns
patalyn, tad neabejojama, jog klientai liks patenkinti gaminio kokybe ir. pritraukusi klientus. mon
gebs juos ilaikyti, pritraukti nauj klient ir skmingai plsti veikl ateityje.
mon Salds sapnai veiklos pradioje isikl du tikslus, kurie leist pasiekti pagrindin
mons tiksl tapti pelninga ir konkurencinga rinkos dalyve:
Pirma eiti rink ir uimti nema jos dal. Siekiant io tikslo atliekami rinkos tyrimai,
kuriuose analizuojami vartotoj poreikiai.
Antra pritraukti kuo daugiau potecial pirkj. Pirkjams bus siloma ypa kokybika
patalyn i 100 proc. medvilns, kuri jiems suteiks komfortik mieg. Todl UAB Salds sapnai
savo pirkjams utikrins aukt patalyns kokyb u prieinam kain. Patalyns komplekto kaina 256
Lt.
Siekdama isiskirti i konkurent. monei Salds sapnai sius ne standartini spalv patalyn.
Pirkjas gals usakyti patalyns komplekt su tokiu pieiniu, kokiu jis nori. Usakovas gals pasirinkti
pateikt paveiksliuk i mons katalogo. Nesvarbu u koki sum pirkjas usakinja komplekt,
pristatymas visada bus nemokamas.
mons naudojamos patalpos yra nuomojamos. Bendras patalp plotas 181,91 kv.m. Nuomos
kaina 1 800 Lt/mn (9,90 Lt/kv.m) + PVM.
6

Salds sapnai mon nedidel, todl ir daug darbuotoj nesamdoma. I viso monje dirba 19
darbuotoj, i kuri 11 darbuotoj yra pagrindiniai ir pagalbiniai darbinkai. Pagrindiniams bei
pagalbiniams darbininkams mokamas atlyginimas pagal laikin tiesiogin darbo umokesio sistem.
Administracija, bendras personalas, gamybos specialistai ir vadovai, (8 darbuotojai), taip pat
atlyginim gauna pagal laikin darbo umokesio sistem. Visiems darbuotojams atlyginimas
mokamas mnesio pabaigoje.
mon Salds sapnai siuva patalyns komplektus i medvilns. Medviln, pagrindin
mediaga, usisakoma i UAB Alytaus tekstil. Kitos mediagos - silai ir utrauktukai perkamos i
bendrovs UAB Doklas. mon siekdama neturti skol tiekjams, su jais u prekes atsiskaito t pat
mnes.
UAB Salds sapnai klientai didieji prekybos centrai. viebuiai Villa Alicante, Amber
Apartments. Veiklos pradioje preks parduodamos tik Vilniuje, vliau preks bus tiekimaos ir
kituose Lietuvos miestuose Kaune, Alytuje ir Utenoje.
Klientai monei atsiskaito i karto kai gauna prek, su jais pasiraytos pirmj met pardavimo
sutartys, kurias, monei pateisinus savo ger vard, planuojma pratsti neterminuotam laikotarpiui.

GAMYBIN VEIKLA
UAB Salds sapnai gamybins patalpos yra padalintos dvi erdves: siuvimo ir lyginimo
darbams skirtas patalpas bei sukirpimo darbams skirtas patalpas. Bendras patalp plotas yra 140,19 m 2,
i j 101,49 m2 sudaro siuvimo ir lyginimo patalpos, o 38,70 m 2 sudaro sukirpimo patalpos. Gamybins
patalpos yra gantinai erdvios ir pritaikytos produkcijai gaminti naudojam mediag, rengim,
pagamintos produkcijos atsarg ir kito turto laikymui. Tinkamoms gamybos slygoms utikrinti, iose
patalpose yra rengtos vdinimo, priegaisrin ir moderni apsaugos nuo silauim sistemos.
Produkcijos gamybai mon sigijo 1 sukirpimo rengin, 4 siuvimo mainas ir 3 lygintuvus
kaip pagalbinius prietaisus. Visi sigyti renginiai yra visikai nauji ir 100 proc. verts. iam turtui
sigyti bendrov ileido 6750 Lt su PVM. renginius priirs ir smulkius gedimus taisys patys
rengini operatoriai (siuvjai, sukirpjai), o numatant sudetingenius gedimus, rengini remonto
darbams atlikti bus samdomas i anksto numatytas kvalifikuotas ininierius-technologas. Bendras
rangos gamybinis pajgumas yra 15480 produkcijos vienet per pusmet. Efektyviai panaudodama
renginius, mon vidutinikai per mnes pagamins 2580 produkcijos vienet.

monje yra kurti trys gamybos barai: du pagrindiniai barai sukirpimo bei siuvimo baras
ir vienas pagalbinis lyginimo baras. Sukirpimo bare pagal parengtus brinius bus sukerpamas
medvilns audinys, siuvimo bare bus siuvama paklod, pagalvs bei antklods uvalkaliukai, o
lyginimo bare bus lyginama ir pakuojama jau pagaminta produkcija. Produkcija bus gaminama dirbant
viena pamaina, 8 val. per savait. Gamyboje dirbs 1 administracijos, 5 pagrindiniai ir 4 pagalbiniai
darbininkai. Administracijos darbuotojas bus atsakingas u produkcijos gamybos ir pamainos darbo
organizavim gamybiniuose baruose. Keturi pagrindiniai darbininkai aptarnaus siuvimo mainas, o
vienas pagrindinis darbininkas aptarnaus sukirpimo rengin. Pagalbiniai darbininkai lygins, pakuos ir
sandliuos pagamint produkcij. Administracijos darbuotojas ir visi pagrindiniai darbininkai yra
auktos kvalifikacijos specialistai, turintys technologin autj isilavinim ir ilgamet patirt siuvimo
pramonje.
Produkcijos gamyboje bus naudojamos ios pagrindins mediagos: medvilns audinys,
silai ir utrauktukai. Visas ias mediagas bendrov sigys i specializuot siuvimo reikmen
gamintoj, sudarydama su tiekjais metin pirkimo sutart. Gamybos technologinis procesas vyks iais
etapais: gamybos paruoimas, medvilns audinio sukirpimas, apsiuvimas, pagalvs bei antklods
uvalkaliukams skirt utrauktuk siuvimas, kokybs tikrinimas, pagaminto gaminio lyginimas ir
pakavimas.
Per pirmj pusmet numatoma vidutin paklods gamybin savikaina 45,93 Lt, pagalvs
uvalkaliuk 22,13 Lt, o antklods uvalkaliuk 90,18 Lt. Vis produkt gamybinje savikainoje
didiausi ilaid dal sudaro pagrindins mediagos.

RINKODARA
2013 m. Lietuvos ekonomin situacija yra gana palanki UAB ,,Salds sapnai verslui pradti.
Nors Lietuvoje dar nra pasiektas priekrizinis lygis, bet ekonomikos padtis vis gerja.
UAB ,,Salds sapnai savo veikl prads gamindama medvilninius patalyns komplektus.
Kiekvien komplekt sudarys trys dalys:
1)

Paklod (190230 cm);

2)

Du pagalvi uvalkaliukai (7080 cm);

3)

Antklods uvalkalas (180200 cm).

mons siulomas patalyns komplektas siuvamas i 100% medvilns, todl jis garantuos
pirkjams sald, jauk ir kokybik mieg. Auktos kokybs komplektas tinkamas ilgalaikiam
naudojimui, kadangi net po daugelio skalbimo komplektas nepraranda savo prekins ivaizdos (rykios
8

spalvos, velnumo, elastingum, patalyn neapsivelia). Dl medvilns mediagos savybi patalyn ypa
tinka monms turintiems jautri od.
Bendrov gamina gaminius skirtus ne tik asmenims, norintiems papuoti savo miegamaj
populiarjania 3D patalyne, bet ir tokioms staigoms kaip klinikos, viebuiai ir t.t.
Remiantis rinkos duomenimis UAB ,,Salds sapnai sugebs pritraukti daug klient ir isiskirti
i konkurent, nes siloma prek yra itin auktos kokybs ir u prieinam kain klientams. mon
planuoja ipopuliarinti savo ger vard jau per pirmus darbo metus, jau yra pasiraytos pirmj met
produkcijos pardavimo sutartys. Jeigu pavyks pasiekti usibrtus tikslus, ateityje planuojama plsti
asortiment, t.y. gaminti patalyn vairi matmen, patalyn vaikams su j mgstamais animacini
film herojais.
mon naudos rinkodaros koncepcij, siekdama savo tiksl tenkindama vartotoj poreikius.
Kain nustatymo metodas bus orentuotas katus. Nors mon nori atsivelgia klient norus,
bet taip pat jai reikia udirbti pelno. Nustatant kain mon apskaiiuos kintamas ir pastovias ilaidas,
kuri reikia gaminiui pagaminti, ir prie j bus pridtas antkainis. Tokiu bdu bus gautas pelnas bei
mon pasistengs, kad nustatyta kaina bt patraukli ir klientams.
UAB ,,Salds sapnai dirbs tiesiogiai parduodama gaminius monms, kuriuos jos nauduos savo
veiklai. Ir taip pat dirbsi per tarpininkus parduodant savo gaminius parduotuvms, kuriuos jos
pardavins pavienms asmenims. Pagrindins perkanios parduotuvs tai ,,Senukai, ,,Akropolis,
,,Ozas, ,,Mega, ,,Babilonas ir ,,Sauls miestas.
Pagrindiniai konkurentai yra UAB ,,Kurima, AB ,,Linas ir UAB ,,Comco. Visos ios mons
savo veikl pradjo jau nuo 1993 met, todl jos jau yra gerai inomos monms, ipopuliarjusios ir
uimusios ger viet rinkoje ir jau sugebjo isilaikyti joje daug met. Jos gamina didesn preki
asortiment nei iuo metu gali pasiulyti UAB ,,Salds sapnai, tas monei nra naudinga. Didiausi
konkurencij kelia ,,Kurima, mons preks enkl gerai ino, pasitiki gamini kokybe. Tarp
gaminam gamini yra toki, kurie buvo pripainti geriausiais Lietuvos pramons gaminiais. Bet
UAB ,,Salds sapnai turi galimyb ias mones pranokti, kai kurios konkurents parduoda savo
produkcij tokiose pat vietose kaip ir ,,Salds sapnai, bet ,,Salds sapnai gaminiai yra emesns
kainos nei konkurent silomos ir juos pirkdami pirkjai gals vertinti ne k prastensn naujo gaminio
kokyb.
mons sieks ipopuliarinti savo preks enkl. tiksl pasiekti pads lauko plakatai, stendai
autobus stotelse, reklama ant autobus, reklama urnaluose, laikrasiuose, televizijoje, lankstinukai.

mon taip pat naudos akcijas, nuolaidas. Ypa didels nuolaidos bus perkantiems dideliais
kiekiais. Bus umezgami ir nuolat palaikomi ryiai su takingais asmenimis ir organizacijomis,
organizuojami mons reputacij gerinantys renginiai. UAB ,,Salds sapnai taip pat dalyvaus vairuose
populiariose akcijose bei usiims labdaringa veikla.
1 lentel
Rinkodaros ilaidos
Rinkodaros priemon

Ilaidos, Lt

Priemons tikslas

Reklama

25 000

Ireklamuoti prek, kad ji tapt inoma,

pritraukti daugiau klient.

VADYBA
Aukiausias bendrovs valdymo organas Akcinink susirinkimas (j sudaro keturi
akcininkai), predadant mons veikl patvirtino bendrovs status, statin kapital ir paskyr generalin
direktori Juoz Savick. Patys akcininkai monje nedirba, jie aktyviai stebi bendrovs finansin
atskaitomyb, priima svarbiausius sprendimus, paskirsto peln-nuostol.
UAB Salds sapnai akcininkai
2 lentel
Pagrindiniai akcininkai 01.06.2013
Akcininkai

Akcinink balsai (%)

J. epukoit

25,00%

L. Galimzianova

25,00%

I. Linkut

25,00%

M. Sungaila

25,00%

UAB Salds sapnai pagrindinai vadovai

Generalinis direktorius Juozas Savickas turi technikos moksl auktj isilavinim, metus
staavosi D. Britanijoje verslo srityje. Darbo staas 6 metai. Anksiau uimtos pareigos UAB
10

Stiklas direktorius (3 m.). Sklandiai kalba angl ir rus kalbomis. Puiks bendravimo ir
organizaciniai gdiai, analitinis mstymas ir verslo valdymo sistem imanymas. Danai vyksta
kvalifikacijos klimo kursus, seminarus usienio alyse, semiasi patirties ir ini i daug pasiekusi
stambi moni vadov.
Buhalter Irena Stanien turi auktj isilavinim finans srityje. Anksiau uimtos pareigos
vyr buhalter UAB Skraja (4 m.). Sklandiai kalba angl ir rus kalbomis, puikiai imano apskaitos
standart ir mokesi statymus, laisvai naudojasi ir valdo kompiuterines programas (Excel, Pragma,
Rivile ir k.t.). Analitinius gebjimus nuolat tobulina kursuose, seminaruose
Gamybos vadovas Stasys Senkus turi auktj technin isilavinim, darbo gamyboje ir
sandli valdymo darbo patirties trejus metus dirbo padalinio vadovu UAB Lesta Puikiai kalba angl ir
rus kalbomis Vertinamas darbuotojas dl savo orgsnizacini gebjim sugebjimo vadovauti
komandai.

11

Akcinink susirinkimas

Direktoriaus pavaduotojas

Generalinis direktorius

Administracija

Gamybos vadovas

Buhalterija

Gamybos skyrius

Rinkodaros skyrius

1 pav. Organizacin mons struktra

Aptarnaujantysis personalas

RIZIKOS VERTINIMAS
Vykdydama veikl, mon neivengiamai susidurs su vairiais verslo rizikos veiksniais, kurie,
laiku j nepaalinus, monei gali atneti nuostoli. Bendrovje skiriamas didelis dmesys rizikos
valdymui, laikomasi principo, jog rizikos padarinius reikia ne alinti, o i anksto strateguoti mons
veikl taip, jog rizikos veiksniai monje kelt kuo maesn poveik. Pagrindiniai veiksniai, takojantys
mons veikl ir priemons, skirtos ukirsti keli rizikos veiksni padariniams pateikiami 3 lentelje:

3 lentel
Verslo rizikos, j valdymo bdai
Eil. Nr.

Verslo rizika

Finansin*1

Politin-teisin

Stichins nelaims

Rinkos

mons veiksmai
Pasiraomos terminuotos sutartys su tiekjais ir pirkjais
dl atsikaitymo termin.
Sutartyse su tiekjais numatyta, jog tiekjai negali kelti
aliav kain, apie tai i anksto neinformav mons.
mon
atsakingai
vykdo
veikl,
finansinius
sipareigojimus, jog ilaikyt puikia reputacija ir prireikus
galt gauti finansin param, banko paskol, pritraukti
investicij ir pati pelningai investuoti.
mon nuolat planuoja pardavimo apimtis, kainas,
patiriamas ilaidas, pinig likuius mokestinio laikotarpio
pabaigoje, jog pakilus mokesi tarifams ar Vyriausybei
primus kitokio pobdio nepalankius sprendimus verslui,
mon nepatirt nuostoli ir galt toliau skmingai vykdyti
veikl.
Visas mons turtas apdraustas. Patalpos, kuriose mon
sikrusi yra nuomojamos, todl pati mon j nra apdraudusi,
naudojamasi apsaugos tarnybos paslaugomis.
monje dirba kvalifikuotas rinkodaros specialistas, kuris
nuolat stebi situacij rinkoje, konkurent veiksmus, j
keiiamas strategijas. Reminatis analizs duomenimis, prek
pirkjams stengiamasi pateikti patrauklesnmis slygomis nei
konkurentai, ilikti konkurencinga ir dominuojania mone
patalyns gamybos rinkoje.
Gaminiai klientui pateikiami tik aukiausios kokybs,
u patraukli kain.

* Pastaba. Lentelje mons veiklai gresiantys rizikos veiksnai ir j mainimo bdai pateikiami tokia eilikumo tvarka

finansin rizika mons veiklai turi didiausi tak, valdymo maiausi.

3 lentels tsinys

Valdymo

Met pabaigoje aukiamas akcinink susirinkimas,

mons vadovyb akcininkams pateikia isamias veiklos
ataskaitas, suderinami tolimesni mons veiksmai.
mons direktoriumi paskirtas ilgamet vadovavimo
patirt turintis asmuo, kuris geba autoritetingai vadovauti
darbuotojui, tikslai ir greitai sprsti ikilusias problemas.
monje dirba tik kvalifikuoti, darbo patirt turintys
darbuotojai, kurie inias kaupia ir tobulina seminaruose,
kursuose, mokymuose.

Atlikus ei mnesi mons finansin analiz, numatoma, jog mon dirbs pelningai, rinkoje
taps konkurencinga, gals plsti gamybos apimtis, pritraukti investuotojus. Taiau, jei dl nenumatyt
aplinkybi mons veikla tapt nepelninga, mon persiorentuot drabui siuvimo rink.

14

FINANSIN DALIS
4 lentel
Finansavimo poreikis ir altiniai
Finansavimo poreikis
1. mons steigimas, i viso
1.1. Ilaidos, susijusios su
savininkais (i viso)
1.1.1. UAB registravimas

Suma, Lt (be
PVM)

Suma, Lt (su
PVM)

1. Akcinis
kapitalas

1942
817

2. Paskola

164

1.1.2. Laikinas pavadinimo

traukimas Juridini asmen
registr

46

1.1.3. Vardo rezervavimas ir kt.

50

1.1.4. Notaro mokestis

1.1.5. Steigimo dokument
paruoimas
1.2. Ilaidos susijusios su
mons veikla, i viso
1.2.1. Antspaudas
1.2.2 Darb saugos
paymjimas
1.2.3. Blankai
1.2.4. mons paymjimo
gavimas
1.2.5. Vadovo darbinimas
1.2.6. registravimas mokesi
moktoj registre
1.2.7. registravimas PVM
moktoj registre
2. Ilgalaikis turtas, i viso
2.1. Sukirpimo renginis (1
vnt.)
2.2. Siuvimo maina (4 vnt.)
2.3. Vdinimo sistema
2.4. Kompiuteris (4 vnt.)
2.5 Lengvasis automobilis
3. Trumpalaikis turtas, i viso

350

Finansavimo
altiniai

207
1125
50
400
125
50
100
100
300
18181,82

22000

1652,89

2000

3305,79
2479,34
4958,68
5785,12
74215,99

4000
3000
6000
7000
89801,35
15

Suma, Lt
130000
-

3.1. Mediag atsargos

63994,50

77433,35
4 lentels tsinys

3.2. Stalas (7 vnt.)

3.3. Kd (17 vnt.)
3.4. Biuro baldai (3 vnt.)
3.5. Lygintuvas (3 vnt.)
3.6. Lyginimo lenta (3 vnt.)
3.7. Spausdintuvas (2 vnt.)
3.8 Gesintuvas (5 vnt.)
3.9. Stacionarus telefonas (6
vnt.)
3.10. Fakso aparatas
3.11. Kamera patalpoms (9
vnt.)
3.12. Apsaugos ir valdymo
sistema (3 vnt.)
3.13. Apsagin klaviatra (2
vnt.)
3.14. Temperattos pokyio
gaisrinis jutiklis (5 vnt.)
3.15. Optinis dm
detektorius (2 vnt.)
3.16. Lauko sirena (2 vnt.)
3.17. Kitas trumpalaikis
turtas, i viso
3.17.1. Gamybiniams
reikmms
3.17.1.1. Siuvimo pagalbiniai
reikmenys
3.17.2. mons
administracinms ir
bendrosioms reikmms
3.17.2.1. Kanceliarins
preks
3.17.2.2. Higienos preks
4. Bsimj laikotarpi
ilaidos, i viso
4.1. Turto draudimas
4.2. KASKO draudimas
4.3. Saugos tarnybos
paslaugos
4.5. Civilins atsakomybs
privalomasis draudimas
5. Pinigai

1157,02
983,47
3421,49
619,83
371,90
330,58
413,22

1400
1190
4140
750
450
400
500

347,11

420

198,35

240

743,80

900

471,07

570

163,64

198

82,64

100

34,71

42

97,52

118

785,13

950

330,58

400

330,58

400

454,55

550

330,58

400

123,97

150

9250,28

540

7000
804
446,28

540

1000
6913

16

5 lentel
Mediag ilaid (vienam gaminiui) prognoz
Gaminys

Rodikliai

Medvilns
sunaudojimo norma
Medvilns kaina
Medvilns ilaidos
Paklod
Sil sunaudojimo
norma
Sil kaina
Sil ilaidos
I viso
Medvilns
sunaudojimo norma
Medvilns kaina
Medvilns ilaidos
Sil sunaudojimo
norma
Pagalvs
uvalkaliukas Sil kaina
Sil ilaidos
Utrauktukas
Utrauktuko kaina
Utrauktuko ilaidos
I viso

Matavimo
vienetai

7 mn.

8 mn.

9 mn.

10 mn.

11 mn.

12 mn.

Kit met
1 mn.

m/Lt
Lt

7
35

7
35

7
35

8
40

8
40

8
40

9
45

10

10

10

10

10

10

10

m/Lt
Lt
Lt

0,12
1,2
36,2

0,12
1,2
36,2

0,12
1,2
36,2

0,12
1,2
41,2

0,12
1,2
41,2

0,12
1,2
41,2

0,12
1,2
46,2

m/Lt
Lt

7
14

7
14

7
14

8
16

8
16

8
16

9
18

m/Lt
Lt
vnt.
vnt./Lt
Lt
Lt

0,12
0,72
1
1,14
1,14
15,86

0,12
0,72
1
1,14
1,14
15,86

0,12
0,72
1
1,14
1,14
15,86

0,12
0,72
1
1,14
1,14
17,86

0,12
0,72
1
1,14
1,14
17,86

0,12
0,72
1
1,14
1,14
17,86

0,12
0,72
1
1,14
1,14
19,86

5 lentels tsinys

Antklods
uvalkalas

Medvilns
sunaudojimo norma
Medvilns kaina
Medvilns ilaidos
Sil sunaudojimo
norma
Sil kaina
Sil ilaidos
Utrauktukas
Utrauktuko kaina
Utrauktuko ilaidos
I viso

10

10

10

10

10

10

10

m/Lt
Lt

7
70

7
70

7
70

8
80

8
80

8
80

9
90

12

12

12

12

12

12

12

m/Lt
Lt
vnt.
vnt./Lt
Lt
Lt

0,12
1,44
1
2,85
2,85
74,29

0,12
1,44
1
2,85
2,85
74,29

0,12
1,44
1
2,85
2,85
74,29

0,12
1,44
1
2,85
2,85
84,29

0,12
1,44
1
2,85
2,85
84,29

0,12
1,44
1
2,85
2,85
84,29

0,12
1,44
1
2,85
2,85
94,29

18

6 lentel
Mediag ilaid prognoz
Gaminys

Rodikliai

Gamybin
programa, vnt.
Paklod
Mediag ilaidos
vienam gaminiui, Lt
Suma, Lt
Gamybin
programa, vnt.
Pagalvs
uvalkaliukai Mediag ilaidos
vienam gaminiui, Lt
Suma, Lt
Gamybin
programa, vnt.
Antklods
Mediag ilaidos
uvalkalas
vienam gaminiui, Lt
Suma, Lt
I viso, Lt
I viso (su PVM), Lt

7 mn.

8 mn.

9 mn.

10 mn.

11 mn.

12 mn.

Kit met 1 mn.

450

510

600

660

750

900

1000

36,2

36,2

36,2

41,2

41,2

41,2

46,2

18462

21720

23892

30900

37080

41200

46200

900

1020

1200

1320

1500

1800

2000

15,86

15,86

15,86

17,86

17,86

17,86

19,86

16177,2

19032

20935,2

26790

32148

35720

39720

450

510

600

660

750

900

1000

74,29

74,29

74,29

84,29

84,29

84,29

94,29

84290
161210
195064,1
0

94290
180210

37887,9
72527,1

44574
85326

49031,4
93858,6

63217,5
120907,5

75861
145089

87757,79

103244,46

113568,91

146298,08

175557,69

218054

7 lentel
Tiesioginio darbo umokesio ir socialinio draudimo mok (vienam gaminiui) prognoz

Rodikliai

7 mn.

8 mn.

9 mn.

10 mn.

11 mn.

12 mn.

Pagrindini darbinink skaiius, m.

Vieno darbininko darbo laikas, val.

Darbo dien skaiius

23

21

21

23

20

19

Valandinis tarifinis atlygis, Lt

7,5

7,5

7,5

7,5

7,5

7,5

Pagrandinini darbinink darbo umokestis, Lt

6900

6300

6300

6900

6000

5700

Gamybin programa, vnt

1800

2040

2400

2640

3000

3600

Darbo umokestis u gaminio pagaminim, Lt

3,83

3,09

2,63

2,61

2,00

1,58

2137,62

1951,74

1951,74

2137,62

1858,80

1765,86

1,19

0,96

0,81

0,81

0,62

0,49

Socialinio draudimo mokos, Lt

Socialinio draudimo mokos tenkanios vienam
vienetui, Lt

20

8 lentel
Tiesiogini ilaid (vienam gaminiui) prognoz
Gaminys

Rodikliai

Tiesiogins mediag
ilaidos
Tiesioginis darbo
umokestis
Paklod
Sicialinio draudimo
mokos
I viso
Tiesiogins mediag
ilaidos
Tiesioginis darbo
Pagalvs
umokestis
uvalkaliukai
Sicialinio draudimo
mokos
I viso
Tiesiogins mediag
ilaidos
Tiesioginis darbo
Antklods
umokestis
uvalkalas
Sicialinio draudimo
mokos
I viso

Mato
vnt.
Lt
Lt
Lt
Lt
Lt
Lt
Lt
Lt
Lt
Lt
Lt
Lt

7 mn.

8 mn.

9 mn.

10 mn.

11 mn.

12 mn.

36,20

36,20

36,20

41,20

41,20

41,20

3,83

3,09

2,63

2,61

2,00

1,58

1,19

0,96

0,81

0,81

0,62

0,49

41,22

40,24

39,64

44,62

43,82

43,27

15,86

15,86

15,86

17,86

17,86

17,86

3,83

3,09

2,63

2,61

2,00

1,58

1,19

0,96

0,81

0,81

0,62

0,49

20,88

19,90

19,30

21,28

20,48

19,93

74,29

74,29

74,29

84,29

84,29

84,29

3,83

3,09

2,63

2,61

2,00

1,58

1,19

0,96

0,81

0,81

0,62

0,49

79,31

78,33

77,73

87,71

86,91

86,36

8.1. lentel
Tiesiogini ilaid prognoz visiems gaminiams
Tiesiogins ilaidos vienam
gaminiui
Paklod
Gamybos apimtis
Tiesiogins ilaidos visiems
gaminiams
Tiesiogins ilaidos vienam
gaminiui
Pagalvs
Gamybos apimtis
uvalkaliukai
Tiesiogins ilaidos visiems
gaminiams
Tiesiogins ilaidos vienam
gaminiui
Anklods
Gamybos apimtis
uvalkalas
Tiesiogins ilaidos visiems
gaminiams
I viso tiesiogini ilaid
I viso tiesiogini ilaid per pusmet

41,22

40,24

39,64

44,62

43,82

43,27

450

510

600

660

750

900

18549,4

20524,9

23782,9

29451,4

32864,7

38946,5

20,88

19,90

19,30

21,28

20,48

19,93

900

1020

1200

1320

1500

1800

18792,8

20303,1

23157,9

28094

30719,4

35880,9

79,31

78,33

77,73

87,71

86,91

86,36

450

510

600

660

750

900

35689,9

39950,8

46636,9

57890,8

65182,2

77727,5

73032,1

80778,8

93577,7

115436
644146,08

128766

152555

22

9 lentel
Ilgalaikio turto nusidvjimo ir amortizacijos prognoz

Turto
pavadinimas

Vienet
skaiius,
vnt

Vieneto
sigijimo
vert, Lt

Naudingo
tarnavimo
laikas, m.

Vieneto
likvidacin
vert, proc

Vieneto
likvidacin
vert, Lt

Vis turto
vienet
nusidvjimas
per pusmet,
Lt

Vis turto
vienet
likutin
vert
pusmeio
pabaigoje

Vis turto
vienet
nusidvjimas
per mnes, Lt

Gamybiniai padaliniai
Sukirpimo
renginis
Siuvimo
maina
Vdinimo
sistema
I viso

2000

180

182

1818

30,33

1000

90

364

3636

60,67

3000

270

170,625

2829,375

28,44

8283,375

119,44

Kompiuteris
Lengvasis
automobilis
I viso

1500

540
716,625
mons administracija ir bendrieji padaliniai
3
9
135
910

5090

151,67

7000

6000

8500

630

531

6469

88,47

765

1440,83

11559,17

240,14

10 lentel
mons darbuotoj skaiius, j darbo umokestis, socialinio draudimo mokos ir mokos Garantin fond
Darbuotojai
mons
administracija ir
bendrasis personalas
Gamybos padalini
vadovai ir
specialistai
Gamybos padalini
pagrindiniai
darbininkai
Gamybos padalini
pagalbiniai
darbininkai

I viso

Darbuotoj skaiius
Darbo umokestis

Matavimo
vnt.
m.
Lt

Socialinis draudimas
Darbuotoj skaiius
Darbo umokestis
Socialinis draudimas
Darbuotoj skaiius
Darbo umokestis

Lt
m.
Lt
Lt
m.
Lt

Socialinis draudimas
Darbuotoj skaiius
Darbo umokestis
Socialinis draudimas
Darbuotoj skaiius
Darbo umokestis

Lt
m.
Lt
Lt
m.
Lt

Rodikliai

Socialinis draudimas
mokos Garantin
fond

Lt
Lt

7 mn.

8 mn.

9 mn.

10 mn.

11 mn.

12 mn.

I viso

9
13815
4279,8
9
1
1700
526,66
5
6900
2137,6
2
4
4000
1239,2
19
26415
8183,3
7

9
13815
4279,8
9
1
1700
526,66
5
6300
1951,7
4
4
4000
1239,2
19
25815
7997,4
9

9
13900
4306,2
2
1
1700
526,66
5
6300
1951,7
4
4
4000
1239,2
19
25900
8023,8
2

9
13900

9
13900

9
13900

54
83230

4306,22
1
1700
526,66
5
6900

4306,22
1
1700
526,66
5
6000

4306,22
1
1700
526,66
5
5700

2137,62
4
4000
1239,2
19
26500

1858,8
4
4000
1239,2
19
25600

1765,86
4
4000
1239,2
19
25300

8209,7

7930,88

7837,94

48183,2

52,83

51,63

51,8

53

51,2

50,6

311,06

24

25784,7
6
10200
3159,96
30
38100
11803,4
24
24000
7435,2
114
155530

11 lentel
Netiesiogini gamybos ilaid prognoz
Matavimo
vnt.

7 mn.

8 mn.

9 mn.

10 mn.

11 mn.

12 mn.

I viso

Lt

55,10

55,10

55,10

55,10

55,10

55,10

330,58

Lt

5239,20

5239,20

5239,2
0

5239,20

5239,20

5239,20

31435,20

Lt

2226,66

2226,66

2226,6
6

2226,66

2226,66

2226,66

13359,96

Lt

119,44

119,44

119,44

119,44

119,44

119,44

716,63

Lt

1388,00

1388,00

1388,00

1388,00

1388,00

8328,00

Lt

193,46

176,63

1388,0
0
235,52

386,92

448,61

426,18

1867,32

Gamybini patalp ildymo ilaidos

Gamybini rengini elektros energijos
ilaidos

Lt

0,00

0,00

0,00

0,00

242,97

322,42

565,39

Lt

112,70

102,90

102,90

112,70

98,00

93,10

622,30

Kit prietais elektros energijos ilaidos

Lt

144,9

132,3

132,3

144,9

126

119,7

800,1

Lt

9479,45

9440,22

9499,1
1

9672,91

9943,97

9989,79

58025,48

Straipsniai
Trumpalaikis turtas gamybinms
reikmms, sigytas iki veiklos pradios
Pagalbini darbinink darbo umokestis
ir socialinio draudimo mokos
Gamyboje dirbani vadov ir
specialist darbo umokestis ir
socialinio draudimo mokos
Gamybos padalini ilgalaikio turto
nusidvjimas ir amortizacija
Gamybini patalp nuoma (140,19 kv.
m.)
Gamybini patalp apvietimo ilaidos

I viso

11.1. lentel
Komunalini ilaid prognoz
Mato
vnt.

Kaina,
Lt

Plotas,
kv. m

Gamybini patalp
apvietimo ilaidos
Gamybini patalp ildymo
ilaidos

kWh

0,500

m3

Gamybini rengini
elektros energijos ilaidos
Kit prietais elektros
energijos ilaidos

Straipsniai

Mokjimo suma, Lt
7 mn.

8 mn.

9 mn.

10 mn.

11 mn.

12 mn.

140,19

193,46

176,63

235,52

386,92

448,61

426,18

0,24297

140,19

242,97

322,42

kWh

0,500

140,19

112,7

102,9

102,9

112,7

98

93,1

kWh

0,500

140,19

144,9

132,3

132,3

144,9

126

119,7

26

12 lentel
Netiesiogini gamybos ilaid paskirstymas
Rodikliai
Netiesiogins gamybos ilaidos
Paskirstymo bazs dydis *
Paskirstymo koeficientas
Gamybin programa
Gaminiams tenkantis
paskirstymo bazs dydis
Gaminiams tenkanios
Paklod
netiesiogins gamybos
ilaidos
Gaminiui tenkanios
netiesiogins gamybos
ilaidos
Gamybin programa
Gaminiams tenkantis
paskirstymo bazs dydis
Gaminiams tenkanios
Pagalvs
uvalkaliukas netiesiogins gamybos
ilaidos
Gaminiui tenkanios
netiesiogins gamybos
ilaidos

Mato
vnt.
Lt
Lt
vnt.
Lt

7 mn.

8 mn.

9 mn.

10 mn.

11 mn.

12 mn.

I viso

9479,45
73032,1
0,09008
450
18549,4
1

9440,22
80778,8
0,09008
510
20524,9
4

9499,11
93577,7
0,09008
600
23782,9
4

9672,91
115436
0,09008
660
29451,4
1

9943,97
128766
0,09008
750
32864,7
0

9989,79
152554,9
0,090081
900

58025,48
644146,08

38946,47

164119,85

1670,95

1848,91

2142,40

2653,02

2960,49

3508,35

14784,12

3,71

3,63

3,57

4,02

3,95

3,90

22,77

900
18792,8
1

1020
20303,0
7

1200
23157,8
7

1320
28094,0
1

1500
30719,4
0

1800

7740,00

35880,93

156948,09

1692,88

1828,93

2086,09

2530,74

2767,24

3232,20

14138,08

1,88

1,79

1,74

1,92

1,84

1,80

10,97

3870,00

Lt
Lt
vnt.
Lt
Lt
Lt

12 lentels tsinys

Antklods
uvalkalas

Gamybin programa
Gaminiams tenkantis
paskirstymo bazs dydis
Gaminiams tenkanios
netiesiogins gamybos
ilaidos
Gaminiui tenkanios
netiesiogins gamybos
ilaidos

vnt.
Lt

450,00
35689,9
1

510,00
39950,8
4

600,00
46636,9
4

660,00
57890,8
1

750,00
65182,2
0

3870,00

77727,47

323078,15

3214,99

3598,82

4201,11

5214,88

5871,69

7001,79

29103,28

7,14

7,06

7,00

7,90

7,83

7,78

44,71

Lt
Lt

900,00

Apskaiiuojant paskirstymo koeficient, paskirstymo baze pasirinktos visos tiesiogins gamybos ilaidos.

28

13 lentel
Vieno gaminio gamybins savikainos prognoz
Rodikliai
Tiesiogins gamybos
ilaidos
Netiesiogins gamybos
ilaidos
Gaminio gamybin
savikaina

7 mn.

8 mn.

9 mn.
Paklod

10 mn.

11 mn.

12 mn.

I viso

41,22

40,24

39,64

44,62

43,82

43,27

252,82

3,71

3,63

3,57

4,02

3,95

3,90

22,77

44,93

43,87

43,21

48,64

47,77

47,17

275,60

Pagalvs uvalkaliukas
Tiesiogins gamybos
ilaidos
Netiesiogins gamybos
ilaidos
Gaminio gamybin
savikaina

20,88

19,90

19,30

21,28

20,48

19,93

121,78

1,88

1,79

1,74

1,92

1,84

1,80

10,97

22,76

21,70

21,04

23,20

22,32

21,73

132,75

Anklods uvalkalas
Tiesiogins gamybos
ilaidos
Netiesiogins gamybos
ilaidos
Gaminio gamybin
savikaina

79,31

78,33

77,73

87,71

86,91

86,36

496,36

7,14

7,06

7,00

7,90

7,83

7,78

44,71

86,46

85,39

84,73

95,61

94,74

94,14

541,07

14 lentel
Planuojamos parduoti produkcijos savikainos prognoz
Rodikliai
Vieno gaminio
gamybin
savikaina, Lt
Planuojam
parduoti gamini
skaiius, vnt.
Planuojam
parduoti gamini
savikaina, Lt

7 mn.

8 mn.

9 mn. 10 mn.
Paklod

11 mn.

12 mn.

I viso

44,93

43,87

43,21

48,64

47,77

47,17

275,60

450

510

600

660

750

900

3870,00

20220,
4

22373,
8

25925,
3

32104,4

35825,2

42454,8

178903,96

Pagalvs uvalkaliukas
Vieno gaminio
gamybin
savikaina, Lt
Planuojam
parduoti gamini
skaiius, vnt.
Planuojam
parduoti gamini
savikaina, Lt

22,76

21,70

21,04

23,20

22,32

21,73

132,75

900

1020

1200

1320

1500

1800

7740,00

20485,
7

22132

25244

30624,
8

33486,6

39113,1

171086,17

Antklods uvalkalas
Vieno gaminio
gamybin
savikaina, Lt
Planuojam
parduoti gamini
skaiius, vnt.
Planuojam
parduoti gamini
savikaina, Lt

86,46

85,39

84,73

95,61

94,74

94,14

541,07

450

510

600

660

750

900

3870,00

38904,
9

43549,
7

50838

63105,
7

71053,9

84729,3

352181,42

15 lentel
Veiklos snaud prognoz
Straipsniai
1. Bendrojo ir administracijos
personalo darbo umokestis
2. Patalp nuoma (41,72 kv. m.)
3. Turto nusidvjimas ir
amortizacija
4. Transporto priemoni
ilaikymas
5. Administracini patalp
ildymo ilaidos
6. Patalp apvietimo ilaidos
7. Pakuots ilaidos
8. Reklama
9. alto vandens ilaidos
10. Karto vandens ilaidos
10. Elektros energijos ilaidos
11. iukli iveimas
12. Ryi paslaugos
13. Ilaidos susijusios su mons
veikla, i viso

7 mn.

8 mn.

9 mn.

10 mn.

11 mn.

12 mn.

I viso

13871,67

13871,67

13871,67

13871,67

13871,67

13871,67

83230,00

413,00

413,00

413,00

413,00

413,00

413,00

2478,00

240,14

240,14

240,14

240,14

240,14

240,14

1440,83

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

1800,00

0,00

0,00

0,00

0,00

80,99

107,47

188,46

57,57

52,57

70,09

115,15

133,50

126,83

555,71

421,32
4166,67
8,60
38,00

477,24
4166,67
8,60
38,00

559,20
4166,67
12,90
57,00

615,12
4166,67
12,90
57,00

700,92
4166,67
12,90
57,00

838,80
4166,67
17,20
76,00

3612,60
25000,00
73,10
323,00

25,00

25,00

30,00

30,00

35,00

40,00

185,00

50,00
300,00

50,00
300,00

50,00
300,00

50,00
300,00

50,00
300,00

50,00
300,00

300,00
1800,00

187,50

187,50

187,50

187,50

187,50

187,50

1125,00

15 lentels tsinys
14. mons administracinms ir
bendrosioms reikmms
15. Bsimj laikotarpi
ilaidos, i viso
16. Interneto paslaugos
17. Mokesiai:
17.1. Socialinio draudimo
mokos
17.2. mokos Garantin fond
I viso

75,76

75,76

75,76

75,76

75,76

75,76

454,55

1541,71

1541,71

1541,71

1541,71

1541,71

1541,71

9250,28

40,00

40,00

40,00

40,00

40,00

40,00

240,00

4279,89

4279,89

4306,22

4306,22

4306,22

4306,22

25784,65

52,83

51,63

51,80

53,00

51,20

50,60

311,06

26069,65

26119,37

26273,65

26375,83

26564,17

26749,57

158152,25
15.1. lentel

Komunalini ilaid prognoz

Straipsniai

Mato
vnt.

Kaina, Lt

m3

Mokesio suma, Lt
7 mn.

8 mn.

9 mn.

10 mn.

11 mn.

12 mn.

0,24297

0,00

0,00

0,00

0,00

80,99

107,47

kWh

0,500

57,57

52,57

70,09

115,15

133,50

126,83

4. alto vandens ilaidos

m3

4,300

8,60

8,60

12,90

12,90

12,90

17,20

5. Karto vandens ilaidos

m3

19,000

38,00

38,00

57,00

57,00

57,00

76,00

kWh

0,500

25,00

25,00

30,00

30,00

35,00

40,00

1. Administracini patalp
ildymo ilaidos
2. Patalp apvietimo
ilaidos

5. Elektros energijos ilaidos

15.2. lentel
Gamini pakuots ilaidos
32

Rodikliai
Gamybos apimtis
Vienos etikets kaina
Etikets ilaidos
Gamybos apimtis
Vieno celofaninio maielio kaina
Celofaninio maielio ilaidos
Gamybos apimtis
Vienos kartonins ds kaina
Kartonins ds ilaidos
I viso

Mato vnt.
vnt.
Lt
Lt
vnt.
Lt
Lt
vnt.
Lt
Lt
Lt

7 mn.
450
0,08
36
450
0,66
297
23
3,84
88,32
421,32

8 mn.
510
0,08
40,8
510
0,66
336,6
26
3,84
99,84
477,24

33

9 mn.
600
0,08
48
600
0,66
396
30
3,84
115,2
559,2

10 mn.
660
0,08
52,8
660
0,66
435,6
33
3,84
126,72
615,12

11 mn.
750
0,08
60
750
0,66
495
38
3,84
145,92
700,92

12 mn.
900
0,08
72
900
0,66
594
45
3,84
172,8
838,8

16 lentel
Mokesio u aplinkos terim pakuots atliekomis prognoz
Rodikliai

Mato
vnt.

7 mn.

8 mn.

Etiket
0,1
0,1
0,001
0,001
510
600
1,993
1,993

Mokesio tarifas
Pakuots svoris
Gamybos apimtis
VKI
Etikets mokesio
suma

Lt/kg
Kg
vnt.
-

0,1
0,001
450
1,993

Lt

0,09

Mokesio tarifas
Pakuots svoris
Gamybos apimtis
VKI
Celofaninio
maielio mokesio
suma

Lt/kg
Kg
vnt.
-

0,2
0,01
450
1,993

Lt

1,79

Mokesio tarifas
Pakuots svoris
Gamybos apimtis
VKI
Kartonins ds
mokesio suma
I viso
I viso per
pusmet

Lt/kg
Kg
vnt.
Lt
Lt

9 mn.

0,10
0,12
Celafaninis maielis
0,2
0,2
0,01
0,01
510
600
1,993
1,993

10 mn.

11 mn.

12 mn.

0,1
0,001
660
1,993

0,1
0,001
750
1,993

0,1
0,001
900
1,993

0,13

0,15

0,18

0,2
0,01
660
1,993

0,2
0,01
750
1,993

0,2
0,01
900
1,993

2,63

2,99

3,59

0,1
0,3
23
1,993

2,03
2,39
Kartonin d
0,1
0,1
0,3
0,3
26
30
1,993
1,993

0,1
0,3
33
1,993

0,1
0,3
38
1,993

0,1
0,3
45
1,993

1,38
3,26

1,55
3,69

1,97
4,74

2,27
5,41

2,69
6,46

kg

1,79
4,30

101,07

Pastaba.
Viena etiket sveria 1 g;
Vienas celofaninis maielis sveria 10 g;
Viena kartonin d sveria 300 g;
mon nemoks pakuots mokesio, nes per pusmet pakuots bendras svoris neviryja 250 kg.

17 lentel
Gamini kainos prognoz
Rodikliai
Gamybin savikaina, Lt
Veiklos snaudos, Lt
Komercin savikaina, Lt

7 mn.
44,93
10,12
55,05

8 mn.

9 mn.
Paklod
43,87
43,21
9,88
9,73
53,75
52,94

Vidutin komercin savikaina, Lt

Antkainis, Lt
Kaina, Lt

12 mn.

I viso

47,77
10,76
58,53

47,17
10,62
57,80

275,60
62,07
337,67

22,32
5,03
27,35

21,73
4,89
26,62

132,75
29,90
162,65

94,74
21,34
116,08

94,14
21,20
115,35

541,07
121,87
662,94

19,70
75,98
22,76
5,13
27,89

Pagalvs uvalkaliukas
21,70
21,04
4,89
4,74
26,59
25,77

23,20
5,23
28,43
27,11

Vidutin komercin savikaina, Lt

Antkainis, Lt
Kaina, Lt
Gamybin savikaina, Lt
Veiklos snaudos, Lt
Komercin savikaina, Lt

48,64
10,96
59,60

11 mn.

56,28

Vidutin komercin savikaina, Lt

Antkainis, Lt
Kaina, Lt
Gamybin savikaina, Lt
Veiklos snaudos, Lt
Komercin savikaina, Lt

10 mn.

9,49
36,60
86,46
19,47
105,93

Anklods uvalkalas
85,39
84,73
19,23
19,08
104,62
103,81

95,61
21,54
117,15
110,49
33,15
143,64

17.1. lentel
Veiklos snaud paskirstymas
Rodikliai
Veiklos snaudos
Paskirstymo bazs dydis *
Paskyrstymo koeficientas
Gamybin programa
Gaminiams tenkantis
paskirstymo bazs
dydis
Gaminiams
Paklod
tenkanios veiklos
snaud ilaidos
Gaminiui tenkanios
veiklos snaud
ilaidos
Gamybin programa
Gaminiams tenkantis
paskirstymo bazs
dydis
Pagalvs
Gaminiams
uvalkaliukas tenkanios veiklos
snaud ilaidos
Gaminiui tenkanios
veiklos snaud
ilaidos

Mato
vnt.
Lt

26069,65 26119,37 26273,65

Lt

73032,12 80778,84 93577,74

0,245522 0,245522 0,245522

vnt.

7 mn.

450

8 mn.

510

9 mn.

600

10 mn.

11 mn.

12 mn.

I viso

26375,83
115436,2
2
0,245522
3
660

26564,17

158152,25

750

26749,57
152554,8
6
0,245522
3
900

128766,3
0,245522

644146,08

3870

Lt

18549,41 20524,94 23782,94

29451,41

32864,70

38946,47

164119,85

Lt

4554,29

5039,33

5839,24

7230,98

8069,02

9562,23

40295,09

Lt

10,12

9,88

9,73

10,96

10,76

10,62

62,07

vnt.

900

1020

1200

1320

1500

1800

7740

Lt

18792,81 20303,07 23157,87

28094,01

30719,40

35880,93

156948,09

Lt

4614,05

4984,86

5685,77

6897,71

7542,30

8809,57

38534,26

Lt

5,13

4,89

4,74

5,23

5,03

4,89

29,90

36

17.1. lentels tsinys

Antklods
uvalkalas

Gamybin programa
Gaminiams tenkantis
paskirstymo bazs
dydis
Gaminiams tenkanios
veiklos snaud
ilaidos
Gaminiui tenkanios
veiklos snaud
ilaidos

vnt.

450

510

600

660

750

900

3870

Lt

35689,91 39950,84 46636,94

57890,81

65182,20

77727,47

323078,15

Lt

8762,67

9808,82

11450,41

14213,49

16003,69

19083,83

79322,90

Lt

19,47

19,23

19,08

21,54

21,34

21,20

121,87

Apskaiiuojant paskirstymo koeficient, paskirstymo baze pasirinktos visos tiesiogins gamybos ilaidos.

37

18 lentel
Pelno (nuostolio) prognoz
Straipsniai
I. Pardavimo pajamos
II. Parduot preki
savikaina
III. Bendrasis pelnas
(nuostolis)
IV. Veiklos snaudos
V. Tipins veiklos
pelnas (nuostolis)
VI. Kita veikla
VII. Finansin ir
investicin veikla
VIII.
Apmokestinamasis
pelnas (nuostolis)
IX. Pelno mokestis
X. Grynasis pelnas
(nuostolis)
XI. Koreguojamas
grynasis pelnas
XII. Koreguotas
grynasis pelnas
(nuostolis)

7 mn.
131762,54

8 mn.
149330,88

9 mn.
175683,39

10 mn.
193251,73

11 mn.
219604,24

12 mn.
263525,08

I viso
1133157,87

79610,94

88055,50

102007,34

125834,86

140365,73

166297,19

702171,56

52151,60

61275,38

73676,05

67416,87

79238,51

97227,89

430986,31

26069,65

26119,37

26273,65

26375,83

26564,17

26749,57

158152,25

26081,95

35156,01

47402,40

41041,04

52674,34

70478,33

272834,06

26081,95

35156,01

47402,40

41041,04

52674,34

70478,33

272834,06

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

40925,11

40925,11

26081,95

35156,01

47402,40

41041,04

52674,34

29553,22

231908,95

817

817

28736,22

231092

38

18.1. lentel
Pardavimo pajamos
Rodikliai

Mato vnt.

7 mn.

Gamybos apimtis
Pardavimo kaina
Pardavimo pajamos

vnt.
Lt/vnt.
Lt

450

Gamybos apimtis
Pardavimo kaina
Pardavimo pajamos

vnt.
Lt/vnt.
Lt

Gamybos apimtis
Pardavimo kaina
Pardavimo pajamos
I viso pardavimo pajam

vnt.
Lt/vnt.
Lt
Lt

8 mn.
9 mn.
Paklod
510
600

34188,93

38747,46
45585,24
Pagalvs uvalkaliukas
1020
1200

900
32936,82

37328,40
43915,77
Antklods uvalkalas
510
600

450
64636,78
131763

73255,02
149331

86182,38
175683

10 mn.
660
75,98
50143,77
1320
36,60
48307,34
660
143,64
94800,62
193252

11 mn.

12 mn.

750

900

56981,56

68377,87

1500

1800

54894,71

65873,65

750

900

107727,97
219604

129273,57
263525
18.2. lentel

Parduot preki savikaina

Rodikliai

Mato vnt.

Gamybos apimtis
Gamybin savikaina
Parduot preki savikaina

vnt.
Lt/vnt.
Lt

Gamybos apimtis

vnt.

7 mn.
450
44,93
20220,36
900

8 mn.
9 mn.
Paklod
510
600
43,87
43,21
22373,85
25925,33
Pagalvs uvalkaliukas
1020
1200

10 mn.
660
48,64
32104,42
1320

11 mn.

12 mn.

750

900

47,77
35825,19
1500

47,17
42454,81
1800

18.2. lentels tsinys

Gamybin savikaina
Parduot preki savikaina

Lt/vnt.
Lt

22,76
20485,69

Gamybos apimtis
Gamybin savikaina
Parduot preki savikaina
I viso parduot preki
savikaina

vnt.
Lt/vnt.
Lt

450
86,46
38904,90

Lt

79610,94

21,70
21,04
22132,00
25243,96
Antklods uvalkalas
510
600
85,39
84,73
43549,66
50838,05
88055,50

40

102007,34

23,20
30624,75

22,32
33486,64

21,73
39113,13

750

900

660
95,61
63105,68

94,74
71053,89

94,14
84729,25

125834,86

140365,73

166297,19

19 lentel
PVM prognoz
Rodikliai
1. Pardavimai (be
PVM)
1.1. Parduotos preks
2. Pardavimo PVM
3. Pardavimai (su
PVM)
4. Pirkimai (su PVM)
4.1. Mediagos
4.2. Ryi paslaugas
4.3. Interneto paslaug
ilaidos
4.4. iukli iveimas
4.5. Reklama
4.6. Patalp nuoma
4.7. Pakuots ilaidos
4.8. Patalp ildymo
ilaidos
4.9. Patalp apvietimo
ilaidos
4.10. alto vandens
ilaidos

Mato
vnt.

7 mn.

8 mn.

9 mn.

10 mn.

11 mn.

12 mn.

I viso

Lt

131762,54

149330,88

175683,39

193251,73

219604,24

263525,08

1133157,87

Lt
Lt

131762,54
27670,13

149330,88
31359,49

175683,39
36893,51

193251,73
40582,86

219604,24
46116,89

263525,08
55340,27

1133157,87
237963,15

Lt

159432,68

180690,37

212576,90

233834,59

265721,13

318865,35

1371121,02

Lt
Lt
Lt

187366,79
87757,79
363,00

112526,26
103244,46
363,00

123076,57
113568,91
363,00

156138,23
146298,08
363,00

185955,89
175557,69
363,00

205742,80
195064,10
363,00

970806,54
821491,02
2178,00

Lt

48,40

48,40

48,40

48,40

48,40

48,40

290,40

Lt
Lt
Lt
Lt

60,50
5041,67
2179,21
509,80

60,50
5041,67
2179,21
577,46

60,50
5041,67
2179,21
676,63

60,50
5041,67
2179,21
744,30

60,50
5041,67
2179,21
848,11

60,50
5041,67
2179,21
1014,95

363,00
30250,00
13075,26
4371,25

Lt

0,00

0,00

0,00

0,00

391,99

520,17

912,16

Lt

303,75

277,33

369,79

607,50

704,35

669,14

2931,87

Lt

10,41

10,41

15,61

15,61

15,61

20,81

88,45

41

19 lentels tsinys
4.11. Karto vandens
ilaidos
4.11. Elektros energijos
ilaidos
4.12. Transporto
priemoni ilaikymas
4.12. Iki steigimo pirkta
4.12.1. Visas
trumpalaikis turtas
4.12.2. Saugos tarnybos
paslaug ilaidos
5. Pirkimo PVM
5.1. Atskaitomas
pirkimo PVM
6. Moketinas
biudet PVM

Lt

45,98

45,98

68,97

68,97

68,97

91,96

Lt

341,95

314,84

320,89

348,00

313,39

305,89

Lt

363,00

363,00

363,00

363,00

363,00

363,00

Lt

90341,35

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Lt

89801,35

Lt

540,00

Lt

32518,20

19529,35

21360,40

27098,37

32273,34

35707,43

Lt

32518,20

19529,35

21360,40

27098,37

32273,34

35707,43

Lt

-4848,07

11830,13

15533,11

13484,49

13843,55

19632,84

42

390,83
1944,95
2178,00
90341,35
89801,35
540,00
168487,08
168487,08
69476,07

20 lentel
Mokesi prognoz
Rodikliai

Mato vnt.

7 mn.

8 mn.

9 mn.

10 mn.

11 mn.

12 mn.

I viso

1. Socialinio
draudimo mokos
2. mokos
Garantin fond
3. Pelno mokestis
4. Pridtins verts
mokestis
I viso

Lt

4279,89

4279,89

4306,22

4306,22

4306,22

4306,22

25784,65

Lt

52,83

51,63

51,80

53,00

51,20

50,60

311,06

Lt

0,00

0,00

0,00

40925,11

-4848,1

11830,1347

19632,8

69476,07

Lt

-515,35

16161,65

0,00
13843,5529
6
18200,97

40925,11

Lt

0,00
15533,1147
9
19891,13

64914,77

136496,89

43

13484,4932
17843,71

21 lentel
Pinig sraut prognoz
Straipsniai

Mato
vnt.

7 mn.

8 mn.

9 mn.

10 mn.

11 mn.

12 mn.

I viso

Kit met
1 mn.

1. Pinig likutis
laikotarpio
pradioje

Lt

6913

44079,21

82986,67

126834,45

154686,90

187559,18

603059,41

253669,76

Lt

159432,6
8

185538,44

212576,90

233834,59

265721,13

318865,35

1375969,0
9

Lt

159432,6
8

180690,37

212576,90

233834,59

265721,13

318865,35

1371121,0
2

Lt

0,00

4848,07

0,00

0,00

0,00

0,00

4848,07

138394,78

148849,87

182373,41

211101,66

230929,14

103244,46

113568,91

146298,08

175557,69

195064,10

1033915,3
2
821491,02

2. Gauta pinig
2.1. Pardavus
produkcij su
PVM)
2.2. Grinamas
i biudeto PVM
3. Ileista pinig
(su PVM)
3.1. Mediagos
3.2. Darbo
umokestis
3.3. Patalp
nuoma
3.4. Ryi
paslaugos
3.5. iuklli
iveimas
3.6. Reklama
3.7. Transporto
priemoni
ilaikymas

Lt

122266,4
6
87757,79

Lt

26415,00

25815,00

25900,00

26500,00

25600,00

25300,00

155530,00

Lt

2179,21

2179,21

2179,21

2179,21

2179,21

2179,21

13075,26

Lt

0,00

363,00

363,00

363,00

363,00

363,00

1815,00

363,00

Lt

0,00

60,50

60,50

60,50

60,50

60,50

302,50

60,50

Lt

5041,67

5041,67

5041,67

5041,67

5041,67

5041,67

30250,00

Lt

363,00

363,00

363,00

363,00

363,00

363,00

2178,00

Lt

2079,87

21 lentels tsinys
3.8. Patalp
ildymo ilaidos
3.9. Patalp
apvietimo
ilaidos
3.10. alto ir
karto vandens
ilaidos
3.11. Elektros
energijos
ilaidos
3.12. Interneto
paslaug
ilaidos
3.13. Pakuots
ilaidos
4. Mokesiai:
4.1. Valstybinio
socialinio
draudimo
mokos
4.2. mokos
Garantin fond
4.4. Pridtins
verts mokestis
4.5. Pelno
mokestis

Lt

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

391,99

391,99

520,17

Lt

0,00

303,75

277,33

369,79

607,50

704,35

2262,72

669,14

Lt

0,00

56,39

56,39

84,58

84,58

84,58

366,51

112,77

Lt

0,00

341,95

314,84

320,89

348,00

313,39

1639,07

305,89

Lt

0,00

48,40

48,40

48,40

48,40

48,40

242,00

48,40

Lt

509,80

577,46

676,63

744,30

848,11

1014,95

4371,25

Lt

0,00

8236,20

19879,25

23608,73

21747,19

21825,63

95297,01

68446,49

Lt

0,00

8183,37

7997,49

8023,82

8209,70

7930,88

40345,25

7837,94

Lt

0,00

52,83

51,63

51,80

53,00

51,20

260,46

50,60

Lt

0,00

0,00

11830,13

15533,11

13484,49

13843,55

54691,30

19632,84

Lt

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

40925,11

45

5. Pinig likutis
laikotarpio
pabaigoje

Lt

44079,21

82986,67

126834,45

46

154686,90

187559,18

253669,76

849816,17

22 lentel
Prognozuojamas balansas

I.

TURTAS
ILGALAIKIS TURTAS
NEMATERIALUS
TURTAS

II.

MATERIALUS TURTAS

II.1.

Transporto priemons

II.2.

Mainos ir rengimai
Kita ranga, prietaisai ir
renginiai

A.

II.3.

Suma,
Lt
19843
0
19843
6469
5454
7919

0
II.4.
B.

Kitas materialus turtas

TRUMPALAIKIS
TURTAS

I.

ATSARGOS
IANKSTINIAI
APMOKEJIMAI IR
NEBAIGTO VYKDYTI
SUTARTYS

I.1.
I.1.1
.
I.2.
I.3.
II.

Atsargos
aliavos ir komplektavimo
gaminiai
Iankstiniai mokjimai
Nebaigtos vykdyti sutartys
PER VIENERIUS
METUS GAUTINOS
SUMOS

II.1.

Pirkj siskolinimai

III.

SMULKUS
INVENTORIUS

337230

C.
I.

KAPITALAS
NEPASKIRSTYTAS
IV.
PELNAS (NUOSTOLIAI)
Ataskaitini met pelnas
IV.1. (nuostoliai)
Ankstesni met pelnas
IV.2. (nuostolis)
MOKTINOS SUMOS IR
E.
SIPAREIGOJIMAI
PO VIENERI MET
MOKTINOS SUMOS IR
ILGALAIKIAI
I.
SIPAREIGOJIMAI
Finansins skolos kredito
I.1.
staigoms

63995
II.
63995
63995
9344
0

II.1.
II.2.
II.3.
II.4.

Finansins skolos
Kredito staigoms
Skolos tiekjams

II.5.

10221

PER VIENERIUS METUS

MOKTINOS SUMOS IR
TRUMPALAIKIIAI
SIPAREIGOJIMAI
Ilgalaiki skol einamj
met dalis

0
0

NUOSAVYB
NUOSAVAS KAPITALAS

II.6.
II.7.
II.8.

Gauti iankstiniai
apmokjimai
Pelno mokesio
sipareigojimai
Su darbo santykiais susij
sipareigojimai
Moketinas PVM

Suma, Lt
361092
130000
231092
231092
0
65678

65678

0
2080
0
40925
7889
14785

22 lentels tsinys

IV.

PINIGAI IR PINIG
EKVIVALENTAI
TURTO I VISO

253670

II.8
.

357072

Kitos moktinos sumos ir

trumpalaikiai sipareigojimai
NUOSAVO KAPITALO
IR SIPAREIGOJIM I
VISO

0
426771

Pastaba.
Atlikus finansinius skaiiavimus ir prognozuojant balans, jo teisingai subalansuoti nepavyko.
Paklaida 69 698 Lt.

Lio tako apskaiiavimas

Pastovs katai: 158152.25 Lt
Kintami katai (vienetui): 163.05 Lt
Parduodamo produkto kaina: 256.21 Lt
Lio takas bus pasiektas pardavus 1,697.64 vienetus

48

23 lentel
Ekonominiai finansiniai rodikliai
Rodikliai
1. Pelningumo
rodikliai:

Apskaiiavimo formul

Rezultatas

Bendrasis pelnas
100%
Pardavimo pajamos

1.1. Bendrasis
pardavim
pelningumas

38,03

Grynasis pelnas
100%
Pardavimo
1.2. Grynasis pajamos

pardavim
pelningumas

Grynasis pelnas
100%
Vidutin
1.3. Turto turto vert

pelningumas

20,39

129,44

Rodiklio vertinimas
Vienas pardavimo pajam litas
udirbo 38,01 ct bendrojo pelno.
Palyginus rodikl, su Lietuvos
Statistikos
departamento
skelbiamais oficialiais moni
finansini rezultat duomenimis,
rodaniais, jog Lietuvos moni
bendrasis pelningumas 2012 m.
siek apie 17 proc., galima
sprsti, kad UAB Salds sapnai'
rodiklis enkliai virija Lietuvos
moni
bendrj
vidutin
pelningumo rodikl, todl mon
usitikrina
konkurencingum
rinkoje.
Grynasis pardavimo
pelningumas parodo, kad
udarojoje akcinje
bendrovje ,,Salds sapnai
pirm finansin pusmet 20,39
proc. grynojo pelno teko vienam
pardavimo pajam litui.
is rodoklis parodo, kad monje
per pirm pusmet yra gauta
129,44 proc. grynojo pelno
vienam turto litui. i rodiklio
reikm parodo, kad mon
sugeba labai efektyviai
panaudoti turim turt.

23 lentels tsinys
1.4. Nuosavo
kapitalo Grynasis pelnas
100%
Nuosavo kapitalo vidutin vert
pelningumas

108,30

Per pirm finansin pusmet is

rodiklio rezultatas parodo, kad
monje pusmet vienam
nuosavo kapitalo litui teko
108,30 proc. grynojo pelno.

2. Veiklos
efektyvumo
rodikliai:

2.1. Trumpalaikio
turto apyvartumas

2.2. Ilgalaikio turto

apyvartumas

Pardavimo pajamos
Trumpalaikis turtas

12,62

Pardavimo pajamos
Ilgalaikis turtas

51,51

3. Mokumo
rodikliai:

50

is rodiklis rodo, kiek ardavimo

pajam
tenka
vienam
trumpalaikio turto litui. Siekiant
isiaikinti trumpalaikio turto
apyvartumo greitinimo rezervus,
tikslinga
nustatyti
atsarg
apyvartum monje. Efektyvus
atsarg valdymas monei leidia
ivengti veiklos ciklo sutrikim
dl gamybos mediag trkumo.
is rodiklis rodo, kiek kart
"apsiveria" ilgalaikis turtas
lyginant su pardavimais per
pasirinkt laiko period. Kuo
didesnis is koeficientas, tuo
efektyvesnis ilgalaikio turto
valdymas monje.
mons
Salds sapnai ITA yra
didesnis (51,51) palyginus su
Lietuvos
mononi
ITA
(tekstils gamini gamyba),
kuri ITA yra 2,11 (per
finansinius metus).

23 lentels tsinys
3.1. Bendras
trumpalaikio
mokumo
koeficientas

3.2. Skubaus
trumpalaikio
mokumo
koeficientas

3.3. Bendrasis
skolos koeficientas

3.4. Finansinis
svertas

3.5.Apyvartinis
kapitalas

Trumpalaikis turtas
Trumpalaikiai sipareigojimai

5,13

Trumpalaikis turtas Atsargos

Trumpalaikiai sipareigojimai

4,16

Visi sipareigojimai
100
Visas turtas

18,39

Visi sipareigojimai
100
Nuosavas kapitalas

Trumpalaikis turtas
Trumpalaikiai sipareigojimai

51

18,19

271551

is koeficientas parodo, kad

pirm finansin pusmet
turimas trumpalaikis turtas
5,13 kart didesnis u
turimus
trumpalaikius
sipareigojimus.
Per pirm finansin pusmet
gautas rodiklio rezultatas
rodo, kad itikus mokumo
krizei, kai mons turimos
atsargos bus beverts, ji
vistiek
sugebs
greitai
padengti
trumpalaikius
sipareigojimus
i
pakankamai
likvidaus
trumpalaikio turto.
is koeficientas parodo, kad
formuojant versl mon
sugebjo panauduoti tik
18,39 proc. skolint l.
monei tai yra labai geras
rezultatas
Pirm pusmet is rodiklis
parodo, kad vienam
nuosavybs litui tenka 18,19
proc. skolint l. Pirmo
pusmeio rezultatas yra labai
geras ir yra maa mons
priklausomyb nuo
skolinink.
Apyvartinio kapitalo
rezultatas parodo, kad
UAB ,,Salds sapnai" turi
271551 Lt tam tikram
usibrtam gamybos ir
pardavim lygiui palaikyti.
Rezultatas yra teigiamas,
todl tai rekia, kad mon
gali plsti gamyb, vykdyti
savo sipareigojimus, bti
konkurencinga.

23 lentels tsinys
4. Snaud lygio
rodikliai:
4.1. Pardavimo
savikainos lygis

4.2. Veiklos
snaudos vienam
pardavimo pajam
litui

Pardavimo savikaina
100%
Pardavimo pajamos

Veiklos sanaudos
Pardavimo pajamos

61,97

13,96

52

is rezultatas parodo, kad

pirm
finansin
pusmet
pardavimo savikaina sudar
61,97 proc. vis pardavimo
pajam.
is rodiklis pirm finansin
pusmet parodo, kad monje
vienam pardavimo pajam
litui teko 13,96 proc. veiklos
snaud ir tai yra gantinai
geras rezultatas.

LITERATROS SRAAS

1. Metodin mediaga [interaktyvus]. Vilnius [irta gegus 29 d.]. Prieiga per internet:
http://moodle.viko.lt/file.php/684/Modeliavimo_medziaga/KIVM_studentams_2012_gruodis.
pdf.
2. Metodiniai nurodymai [interaktyvus]. Vilnius [irta gegus 29 d.]. Prieiga per internet:
http://moodle.viko.lt/file.php/684/Verslo_plano_medziaga/VP_Metodiniai_2012.pdf.

53

PRIEDAI

54

1 PRIEDAS

NEGYVENAMJ PATALP NUOMOS SUTARTIS NR. __1__

2013 m. birelio mn. 20 d., Vilnius
Mes, UAB RE/MAX, mons kodas 238459672, esanti Diaugsmo g., Vilniuje,
atstovaujama veikianio pagal status direktoriaus Antano Stepano, veikianio pagal fondo status,
(toliau sutartyje Nuomotojas), i vienos puss, ir Juozo Savicko, asmens kodas 36502021519, paso
Nr. 18436411, gyvenantis Naugarduko g. 25 (toliau sutartyje Nuomininkas), i kitos puss,
sudarme i nuomos sutart:
1. SUTARTIES OBJEKTAS
1.1. ia sutartimi Nuomotojas perduoda Nuomininkui laikinai valdyti ir naudoti 181,91 m2 (imt
atuoniasdeimt vien kvadratini metr) bendrojo ploto negyvenamsias patalpas, esanias P.
Vileiio g., Vilniuje (toliau sutartyje - nuomojamos patalpos), paymtas technins
inventorizacins apskaitos byloje indeksais _______________________, o Nuomininkas
sipareigoja mokti nuomos mokest.
1.2. Nuomininkas moka Nuomotojui mnesin nuomos mokest po 9,90 Lt u 1 m2 bendrojo ploto.
Bendra suma u viso ploto nuom per vien kalendorin mnes sudaro 1800 Lt + PVM, i viso
2180 Lt (du tkstaniai imtas atuoniasdeimt lit).
1.3. Nuomininkas kiekvien mnes moka Nuomotojui nuomojam patalp komunalini ir kit
paslaug mokesius.
1.4. alys susitaria, kad patalpos Nuomininkui inuomojamos iki 2015 m. birelio mn. 20 d.
2. MOKJIM IR ATSISKAITYM PAGAL SUTART TVARKA
2.1. Nuomininkas kiekvien mnes, ne vliau kaip iki einamojo mnesio 30 dienos, sumoka
Nuomotojui 2180 Lt dydio mnesin nuomos mokest.
2.2. Nuomininkas kiekvien mnes, ne vliau kaip iki einamojo mnesio 20 dienos, apmoka
Nuomotojui nuomojam patalp komunalini ir kit paslaug mokesius u prajus mnes.
2.3. Pasibaigus ios sutarties terminui ar nutraukus j prie termin, Nuomininkas sumoka visas
Nuomotojui pagal i sutart moktinas sumas per 30 (trisdeimt) kalendorini dien nuo
sutarties termino pasibaigimo ar sutarties nutraukimo dienos.
3. ALI SIPAREIGOJIMAI
3.1. Pagal i sutart Nuomotojas sipareigoja:
3.1.1. per dvi darbo dienas nuo sutarties pasiraymo dienos perduoti Nuomininkui ios sutarties 1.1.
punkte nurodytas nuomojamas patalpas. Nuomojamos patalpos perduodamos dalyvaujant
abiem alims ar j galiotiems atstovams, kurie sudaro ir pasirao nuomojam patalp
perdavimo-primimo akt (Priedas Nr.1);
3.1.2. savo lomis atlikti nuomojam patalp kapitalin remont, kai vykdomas viso pastato ar
gretim, su nuomojamomis patalpomis susisiejani patalp rekonstravimas ar remontas;
3.1.3. pasibaigus nuomos sutarties terminui arba nutraukus i sutart, priimti i Nuomininko
nuomojamas patalpas sudarant perdavimo-primimo akt;
55

3.1.4. atlyginti Nuomininkui jo turtas btinsias (pagrstas dokumentais) nuomojam patalp

pagerinimo ilaidas, padarytas Nuomotojo leidimu. Kai pagerinimai padaryti be Nuomotojo
sutikimo arba alys susitaria, jog Nuomininko patalp pagerinimo ilaidos nebus atlyginamos,
Nuomininkas neturi teiss ilaid, susijusi su nuomojam patalp pagerinimu,
kompensavim;
3.1.5. praneti Nuomininkui apie pastato, kuriame yra patalpos, ar jo dalies pardavim, kitok
perdavim, keitim, kitok nuosavybs teisi suvarym. Gavs tok praneim
Nuomininkas, atsiskaits pagal i sutart, turi teis j nutraukti, nesilaikydamas sutarties 4.1.
punkte nurodyt termin ar sutarties 4.3. punkte nurodyt slyg.
3.2. Pagal i sutart Nuomininkas sipareigoja:
3.2.1. laikytis nuomojamose patalpose ir visoje Nuomotojo teritorijoje vidaus darbo tvarkos,
priegaisrins saugos darbe, aplinkos apsaugos ir sandliavimo taisykli, taip pat higienos bei
sanitarini norm. Nuomininkas atsako u i taisykli bei norm nesilaikymo pasekmes ir
atlygina dl to atsiradusi al;
3.2.2. be Nuomotojo ratiko sutikimo nesubnuomoti nuomojam patalp ar j dalies. Nuomotojo
atsisakymas duoti sutikim Nuomininkui subnuomuoti nuomojamas patalpas turi bti
protingai motyvuotas;
3.2.3. be Nuomotojo ratiko sutikimo neperleisti ia sutartimi gyt teisi ir pareig tretiesiems
asmenims, nekeisti nuomos teiss ar kitaip jos nesuvaryti;
3.2.4. be Nuomotojo ratiko leidimo neperplanuoti ir nepertvarkyti nuomojam patalp ar j dalies;
3.2.5. suderinus su Nuomotoju, savo lomis atlikti nuomojam patalp bei vidaus ininierini
tinkl prieir ir einamj remont.
3.2.6. pilnai atlyginti Nuomotojui nuostolius, susijusius su nuomojam patalp pabloginimu, jeigu
tai vyksta dl Nuomininko kalts;
3.2.7. ne vliau kaip prie dvi savaites iki ios sutarties galiojimo termino pasibaigimo, ratu
praneti Nuomotojui apie paliekamas nuomojamas patalpas;
3.2.8. pasibaigus ios sutarties terminui arba j nutraukus prie termin, per dvi darbo dienas
perduoti Nuomotojui nuomojamas patalpas remiantis perdavimo-primimo aktu (Priedas Nr.
1) su visais jose padarytais pertvarkymais, kurie negali bti atskiriami nuo patalp nepadarant
alos j bklei;
3.2.9. laiku mokti Nuomotojui nuompinigius u naudojimsi nuomojamomis patalpomis ir
komunalini bei kit paslaug mokesius.
3.3. Kapitalin nuomojam patalp remont atlieka Nuomotojas. Pagal atskir raytin susitarim
patalp kapitalin remont gali atlikti Nuomininkas.
4. SUTARTIES GALIOJIMO TERMINAS IR NUTRAUKIMO TVARKA
4.1. Kiekviena sutarties alis turi teis nutraukti i sutart ratu spjusi apie tai kit al prie tris
mnesius.
4.2. Nuomotojas turi teis teismine tvarka nutraukti i sutart nesilaikant 4.1. punkte nurodyto
spjimo termino, jeigu:
4.2.1. Nuomininkas naudojasi daiktu ne pagal sutart ar daikto paskirt;
4.2.2. Nuomininkas tyia ar dl neatsargumo blogina daikto bkl;
4.2.3. Nuomininkas nemoka nuomos ir kit mokesi pagal sutart;
4.2.4. Nuomininkas nevykdo vidaus ininierini tinkl prieiros ir nedaro einamojo remonto arba
nedaro kapitalinio nuomojam patalp remonto, kur jis privalo daryti remiantis atskiru
raytiniu ali susitarimu;
4.2.5. Nuomininkas blogina nuomojam patalp ar jose esani ininierini tinkl bkl.
56

4.3. Nuomininkas turi teis teismine tvarka nutraukti i Sutart nesilaikant 4.1. punkte nurodyto
spjimo termino, jeigu:
4.3.1. Nuomotojas neperduoda nuomojam patalp Nuomininkui arba kliudo naudotis jomis pagal
j paskirt ir ios sutarties slygas;
4.3.2. Nuomotojas nedaro kapitalinio remonto pagal ios sutarties 3.1.2. punkt;
4.3.3. perduotos nuomojamos patalpos yra su trkumais, kurie Nuomotojo nebuvo aptarti ir
Nuomininkui nebuvo inomi, o dl i trkum j nemanoma naudoti pagal paskirt ir ios
sutarties slygas;
4.3.4. Nuomotojas nemotyvuotai atsisako duoti sutikim subnuomoti nuomojamas patalpas;
4.3.5. Nuomotojas paeidia sutarties 3.1.5. punkt.
4.4. Sutarties alys turi teis nutraukti i sutart abipusiu raytiniu susitarimu, nesilaikant sutarties
4.1. punkte nurodyto spjimo termino.
4.5. Pasibaigus nuomos sutarties terminui ar nutraukus nuomos sutart, Nuomininkas turi teis
pasiimti nuomojam patalp pagerinimus, jeigu juos galima atskirti be alos nuomojamoms
patalpoms.
5. ALI ATSAKOMYB
5.1. Nuomininkas atlygina Nuomotojui dl nuomojam patalp pabloginimo atsiradusius nuostolius,
iskyrus tuos atvejus, kai rodo, kad daiktas pablogjo ne dl jo kalts.
5.2. Nuomininkas sipareigoja mokti Nuomotojui 0,2 % dydio delspinigius nuo laiku nesumoktos
nuomos ar kit mokesi pagal sutart sumos u kiekvien udelst dien.
5.3. Sutarties alis atleidiama nuo atsakomybs u savo sutartini sipareigojim nevykdym, jeigu
ji rodo, kad i sipareigojim nebuvo galima vykdyti dl force majeure aplinkybi, kuri
sutarties sudarymo momentu i alis negaljo numatyti ir kuri ji negaljo ivengti ar veikti.
Nustatant force majeure aplinkybes, taikomos Lietuvos Respublikos Vyriausybs 1996 liepos
15 d. nutarimo Nr. 840 nuostatos (V.. 19960719 Nr.68).
5.4. alis, praanti atleisti nuo atsakomybs, suinojusi apie force majeure aplinkyb bei jos poveik
sipareigojim vykdymui, kuo skubiau turi praneti kitai aliai apie susidariusi situacij. Btina
praneti ir tuomet, kai inyksta pagrindas nevykdyti sipareigojim. Pagrindas atleisti nuo
atsakomybs atsiranda nuo klities atsiradimo momento arba, jeigu apie j laiku praneta, nuo
praneimo momento. Laiku nepraneusi sipareigojim nevykdanti alis tampa i dalies
atsakinga u nuostoli, kuri prieingu atveju bt ivengta, atlyginim.
6. BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS
6.1. i sutartis sigalioja nuo jos pasiraymo dienos ir galioja iki sutarties 1.4. punkte nurodyto
termino pabaigos.
6.2. Sutartis teisines pasekmes alims sukelia nuo jos pasiraymo dienos. Nuomininkas turi teis
registruoti savo lomis i sutart ems ir kito nekilnojamojo turto kadastro ir registro
valstybs monje. Tik registruota ems ir kito nekilnojamojo turto kadastro ir registro
valstybs monje sutartis gali bti panaudota prie treiuosius asmenis.
6.3. Jeigu pasibaigus sutarties terminui nuomininkas daugiau kaip deimt dien toliau naudojasi turtu
ir nuomotojas tam neprietarauja, laikoma, kad sutartis tapo neterminuota.
6.4. Nuomininkas, tvarkingai vykds pagal nuomos sutart prisiimtus sipareigojimus, pasibaigus
sutarties terminui turi pirmenybs teis palyginti su kitais asmenimis atnaujinti sutart.
Nuomotojas privalo likus savaitei iki nuomos termino pasibaigimo dienos praneti Nuomininkui
apie io teis sudaryti nuomos sutart naujam terminui. Sudarant nuomos sutart naujam
terminui, jos slygos ali susitarimu gali bti pakeistos.
6.5. Sutartis gali bti pakeista arba papildyta tik ratiku abiej ali susitarimu.
57

6.6. Sutarties priedas Nr. 1 yra neatskiriama sutarties dalis.

58

7. ALI REKVIZITAI IR PARAAI

7.1. Nuomotojas:
Antanas Stepanas (paraas)
Naugarduko g. 25-5, Vilnius
Tel. 869 542 369
El. patas a.stepanas@gmail.com

7.2.Nuomininkas:
Juozas Savickas (paraas)
K. Kalinausko g. 13-9, Vilnius
Tel. 867 236 236
El. patas juozas.savickas@gmail.com

59

60

2 PRIEDAS

MONS IPLANAVIMO SCHEMA

3
14,88

1
101,49

2
38,70

5
7,29

4
13,52

Gamybos patalpos:

7
2,25

6
3,78

1. Siuvimo ir lyginimo patalpos;

2. Sukirpimo patalpos.

Administracijos ir bendrosios
patalpos:

3. Direktoriaus ir direktoriaus pavaduotojo

kabinetas;
4. 5. Kit administracijos darbuotoj kabinetas
6. Bendrojo naudojimo patalpos
7. Koridorius

3 PRIEDAS
PATVIRTINTA
Lietuvos Respublikos Vyriausybs
2003 m. sausio 28 d. nutarimu Nr. 115
DARBO SUTARTIES PAVYZDIN FORMA
DARBO SUTARTIS
2013 m. liepos 1 d. Nr.___1_
UAB Salds sapnai, P. Vileiio g., Vilnius
(mons, staigos, organizacijos, kitos organizacins struktros (toliau vadinama darbdavys) pavadinimas, adresas;

___________________________________________________________________________________
jeigu darbdavys fizinis asmuo vardas ir pavard, asmens kodas, adresas)

___________________________________________________________________________
Darbdavio atstovas _____ Juozas Savickas ________________________
(pareigos, vardas ir pavard)

ir priimamas darb asmuo (toliau vadinama darbuotojas)

__Petras Petraitis_____
(vardas ir pavard)

___37502225697_____________________________________________________________
(paso ar asmens tapatybs kortels duomenys (jeigu nra i dokument, duomenys i kit asmens tapatyb patvirtinani

___________________________________________________________________________
dokument) asmens kodas arba Darbo sutari registravimo taisykli 6.5 punkte nurodytais atvejais gimimo data;

___________________________________________________________________________
gyvenamoji vieta)

s u d a r i darbo sutart:
1. ____Petras Petraitis__________priimamas dirbti iomis btinosiomis
(vardas ir pavard)

darbo sutarties slygomis:

1.1.__ UAB Salds sapnai
(darboviet mon, staiga, organizacija, struktrinis padalinys ar kt.)

1.2._____Sukirpjas___________________________________________________
(tikslios darbo funkcijos, t.y. profesija, specialyb, pareig pavadinimas, kvalifikacija; taip pat nurodyti,

___________________________________________________________________________;
jeigu darbuotojas priimamas mokiniu)

1.3. kitos btinosios darbo sutarties slygos (pagal Lietuvos Respublikos darbo kodekso 95
straipsnio 2 dal) ___________________________________________________
___________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________
___________________________________________________________.
2. Sudaroma__Neterminuota_____________________________________________

(nurodyti, kokia darbo sutartis sudaroma neterminuota, terminuota, laikinoji, sezonin, dl

___________________________________________________________________________

papildomo

darbo, antraeili pareig, su namudininkais, patarnavimo darbams ir t.t. rayti reikiamus odius. Jeigu

___________________________________________________________________________.
sudaroma terminuota, laikinoji ar sezonin darbo sutartis, nurodyti jos galiojimo termin)

3. Darbdavys sipareigoja mokti darbuotojui darbo umokest: __mokama 7,5 Lt/val., t.y
_1380 Lt per mnes. Mnesio 15 d. mokamas avansas 414 Lt, mnesio paskutin dien mokama
likusi algos dalis 966 Lt.___________
(nurodyti valandin tarifin

___________________________________________________________________________.
atlyg, mnesin alg, priemokas, priedus ir kita; kiek kart per mnes, kuriomis dienomis mokamas darbo umokestis)

iame punkte nurodytas darbo umokestis ir jo mokjimo slygos gali bti keiiami tik ali
susitarimu (iskyrus atvejus, nurodytus Lietuvos Respublikos darbo kodekso 120 straipsnio 3 dalyje).
4. Nustatomas ibandymo laikotarpis__3 mn.____________________________________.
(nurodyti termin)

5. Nustatoma darbo dienos (pamainos, darbo savaits) trukm ____8 val. per dien, 40 val. per
savait._______________
6. Nustatomas ne visas darbo laikas ____5 darbo dienos per savait, prie ventines dienas
darbo trukm sutrumpinta viena valanda.____________________________________
(nurodyti, kas ir kiek mainama, darbo savaits dien skaiius,

___________________________________________________________________________.
trumpesn darbo diena)

7. Kitos darbo sutarties slygos, dl kuri alys sulygsta (pagal Lietuvos Respublikos darbo
kodekso 95 straipsnio 4 dal, 119 straipsn, 127 straipsnio 3 dal, 158 straipsnio 6 dal, 168 straipsnio 2
dal, 182, 185 straipsnius, 195 straipsnio 6 dal, 221 straipsnio 2 dal, kitus straipsnius, taip pat kitus
teiss aktus) ____________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________.
8. Kasmetini atostog suteikimo tvarka, j trukm ir apmokjimo slygos nustatomos pagal
Lietuvos Respublikos darbo kodekso 169, 171, 176 straipsni nuostatas.
9. Kiti darbdavio sipareigojimai, kurie neprivalomi pagal teiss aktus, bet jiems neprietarauja,
ir kuri nereglamentuoja kolektyvin sutartis __________________________
___________________________________________________________________________.
(papildomos garantijos, kompensacijos ir kita)

10. Darbuotojo sipareigojimai, kuri nereglamentuoja kolektyvin sutartis ir kurie neprivalomi

pagal teiss aktus, bet jiems neprietarauja ______________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________.
63

11. spjimo terminai, kai i darbo sutartis gali bti nutraukiama darbdavio iniciatyva, kai nra
darbuotojo kalts, nustatomi pagal Lietuvos Respublikos darbo kodekso 130 straipsnio nuostatas.
12. monje galioja kolektyvin sutartis _____________________________________
(nurodyti jos pasiraymo dat ir numer)

___________________________________________________________________________.
13. Su 12 punkte nurodyta kolektyvine sutartimi susipainau ____________________
(darbuotojo paraas, kad jis su

___________________________________________________________________________.
kolektyvine sutartimi yra susipains)

14.
i
darbo
sutartis
sigalioja
d.___________________________________________.

_2013

m.

liepos

(nurodyti dat)

15.
Darbuotojas
pradeda
dirbti
d._______________________________________.

___2013

m.

_liepos

_1

(nurodyti dat)

16. Ginai dl ios darbo sutarties nagrinjami Lietuvos Respublikos darbo kodekso nustatyta
tvarka.
17. i darbo sutartis gali bti nutraukta Lietuvos Respublikos darbo kodekso nustatytais
pagrindais.
18. i darbo sutartis sudaroma dviem egzemplioriais: vienas duodamas darbdaviui, kitas
darbuotojui.
Darbdavys fizinis asmuo,
arba darbdavio atstovas

(Paraas)

Juozas Savickas

(Paraas)

Petras Petraitis

A.V.
Darbuotojas

Darbo sutartis pakeista (papildyta) _________________________________________

(nurodyti, kurios pirmins ios darbo sutarties slygos pakeistos,

___________________________________________________________________________ taip pat

dat ir teisin pagrind)

___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________

Darbdavys fizinis asmuo,

(Paraas)
64

(Vardas ir pavard)

arba darbdavio atstovas

A.V.
Darbuotojas

(Paraas)

(Vardas ir pavard)

Darbo sutartis nutraukta ________________________________________________

(nurodyti dat ir teisin pagrind)

___________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________

Darbdavys fizinis asmuo

arba darbdavio atstovas

(Paraas)

(Vardas ir pavard)

(Paraas)

(Vardas ir pavard)

A.V.
Darbuotojas

PASTABA. mons, naudodamos darbo sutarties pavyzdin form, gali joje numatyti daugiau
pastraip Darbo sutartis pakeista, sudarydamos galimyb rayti visus darbo sutarties pakeitimus.

65

4 PRIEDAS

PREKI NUOTRAUKOS
Visos preks bus pardavinjamos ne tik komplektais, bet ir atskirai.
Patalyns komplektai skirti asmenims, norintiem papuoti savo miegamaj:

Patalyns komplektai monsms, kuri veiklai j reikia (pvz. klinikos, viebuiai):

66

67

5 PRIEDAS

REKLAMINIAI STENDAI IR PLAKATAI

68