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BIENES Y VALORES ENTREGADOS


Bienes en prestamo, custodia y no capitalizables
Bienes en prestamo
Bienes en prestamo
Bienes en prestamo -Soles - Banco de Credito
Bienes en prestamo Dolares - Banco de Credito
Bienes en prestamo - Soles - Scotiabank
Bienes en prestamo Dolares - Scotiabank
Valores y bienes entregados en garanta
Cartas fianza
Cartas fianza
Banco de Credito
Scotiabank
Cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar
Letras cobranza - Soles - Banco de Credito
Letras cobranza - Dolares - Banco de Credito
Letras cobranza - Soles - Scotiabank
Letras cobranza - Dolares - Scotiabank
Letras en descuento - Soles - Banco de Credito
Letras en descuento - Dolares - Banco de Credito
Letras en descuento - Soles - Scotiabank
Letras en descuento - Dolares - Scotiabank
Activos realizables entregados en consignacin
Activos realizables entregados en consignacin
Activos realizables entregados en consignacin
Activos realizables entregados en consignacin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Bienes dados de baja
Suministros
Suministros
Suministros
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
DEUDORAS POR CONTRA
Bienes recibidos en prestamo y custodia
Bienes recibidos en prestamo y custodia
Bienes recibidos en prestamo y custodia
Banco de credito
Scotiabank
Valores y bienes recibidos en garantia

Cartas fianzas
Cartas fianzas
Banco de credito
Scotiabank
BIENES Y VALORES RECIBIDOS
Bienes recibidos en prestamo y custodia
Bienes recibidos en prestamo
Bienes recibidos en prestamo
Letras en cobranza - Soles - Bco Credito
Letras en cobranza - Dolares - Bco Credito
Letras en cobranza - Soles - Scotiabank
Letras en cobranza - Dolares - Scotiabank
Letras en descuento - Soles - Bco Credito
Letras en descuento - Dolares - Bco Credito
Letras en descuento - Soles - Scotiabank
Letras en descuento - Dolares - Scotiabank
ACREEDORAS POR CONTRA
Bienes en prestamo, custodia y no capitalizables
Bienes en prestamo
Bienes en prestamo
Banco de Credito
Scotiabank
Valores y bienes entregados en garantia
Cartas fianza
Cartas fianza
Banco de Credito
Scotiabank
Cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar
Banco de Credito
Scotiabank
Activos realizables entregados en consignacin
Activos realizables entregados en consignacin
Activos realizables entregados en consignacin
Activos realizables entregados en consignacin
Bienes dados de baja
Suministros
Suministros
Suministros
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
CAJA Y BANCOS

Caja
Caja
Caja Tienda
Caja Tienda soles
Caja 01 Tienda
Caja Oficina
Caja Oficina Soles
Caja Oficina Dolares
Caja Dlares
Caja dolares Oficina
Caja dolares Oficina
Fondos fijos
Caja Chica
Caja chica Oficina
Caja chica Oficina
Efectivo en transito
Remesa en transito
Remesa en transito interbancaria
Remesa en transito interbancaria
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
Cuentas corrientes Scotiabank
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Cta.Cte. Scotiabank dlares 0529541
Scotiabank Cta.Cte. Soles No. 254-0001035347
Scotiabank Cta.Cte. Dlares No. 254-0000656914
Interbank Dolares
Interbank Soles
Certificados bancarios
Certificados bancarios en soles
Instituciones bancarias
Instituciones bancarias
Certificados bancarios en dolares
Instituciones bancarias
Instituciones bancarias
Depsitos en instituciones financieras
Depsitos de ahorros
Depsitos de ahorros
Banco de Crdito en soles
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Scotiabank en dolares
Depsitos a plazos

Depsitos a plazos
Banco de Crdito en soles
Banco de Crdito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Fondos sujetos a restriccin
Instituciones bancarias
Instituciones bancarias
Banco de la Nacin - Cta. Detraccin
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Facturas, boletas y otros comprobantes
Comprobantes emitidos
Emitidos
Facturas, boletas y otros comprobantes
Facturas, boletas y otros comprobantes
Emitidas en cartera
Emitidas en cartera
Facturas, boletas y otros comprobantes
Facturas, boletas y otros comprobantes
En cobranza
En cobranza
Facturas, boletas y otros comprobantes
Facturas, boletas y otros comprobantes
En descuento
En descuento
Facturas, boletas y otros comprobantes
Facturas, boletas y otros comprobantes
Anticipos de clientes
Anticipos de clientes en soles
Adelantos de clientes
Adelantos de clientes
Adelantos de Ventas Diferidas
Anticipos de clientes en dolares
Adelantos de clientes
Adelantos de clientes
Adelantos de Ventas Diferidas
Letras por cobrar
En cartera
En cartera
Letras por cobrar en soles
Letras por cobrar en dolares
En cobranza
En cobranza

TERCEROS
por cobrar

por cobrar en soles


por cobrar en dolares

por cobrar en soles


por cobrar en dolares

por cobrar en soles


por cobrar en dolares

por cobrar en soles


por cobrar en dolares

Letras por cobrar en soles


Letras por cobrar en dolares
En descuento
En descuento
Letras por cobrar en soles
Letras por cobrar en dolares
Cobranza dudosa
Facturas, boletas y otros comprobantes
Facturas, boletas y otros comprobantes
Facturas, boletas y otros comprobantes
Facturas, boletas y otros comprobantes
Letras por cobrar
Letras por cobrar
Letras por cobrar en soles
Letras por cobrar en dolares
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Facturas, boletas y otros comprobantes
No emitidas
No emitidas
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
Emitidas en cartera
Emitidas en cartera
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
En cobranza
En cobranza
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
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En descuento
En descuento
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
Anticipos recibidos
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por
por
por
por

cobrar
cobrar
cobrar en soles
cobrar en dolares

RELACIONADAS
por cobrar

Anticipos de clientes en soles


Adelantos de clientes en soles
Anticipos de clientes en dolares
Anticipos de clientes en dolares
Adelantos de clientes en dolares
Letras por cobrar
En cartera
En cartera
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
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Asociadas - Dolares
En cobranza
En cobranza
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
En descuento
En descuento
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
Cobranza dudosa
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar en soles
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar en dolares
Letras por cobrar
Letras por cobrar
Letras por cobrar en soles
Letras por cobrar en dolares
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Personal
Prestamos al personal
Prestamos al personal
Prestamos a trabajadores
Adelanto de remuneraciones
Adelanto de remuneraciones
Sueldos
Salarios
Entregas a rendir cuenta

Entregas a rendir cuenta


Entregas a rendir cuenta en soles
Entregas a rendir cuenta en dolares
Accionistas (o Socios)
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Prestamos
Prestamos
Prestamos a accionistas o socios en soles
Prestamos a accionistas o socios en dolares
Directores
Prestamos por cobrar a directores
Prestamos por cobrar a directores
Prestamos por cobrar a directores en soles
Prestamos por cobrar a directores en dolares
Entregas a rendir cuenta a directores en soles
Entregas a rendir cuenta a directores en dolares
Gerentes
Prestamos a gerentes
Prestamos a gerentes
Prestamos por cobrar a gerentes en soles
Prestamos por cobrar a gerentes en dolares
Entregas a rendir cuenta a gerentes en soles
Entregas a rendir cuenta a gerentes en dolares
Diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas en soles
Otras cuentas por cobrar diversas en dolares
Cobranza dudosa
Personal
Personal
Prestamos a trabajadores
Accionistas (o Socios)
Accionistas (o Socios)
Prestamos a socios
Directores
Directores
Prestamos a directores en soles
Prestamos a directores en dolares
Entregas a rendir cuenta a directores en soles
Entregas a rendir cuenta a directores en dolares

Gerentes
Gerentes
Prestamos a gerentes en soles
Prestamos a gerentes en dolares
Entregas a rendir cuenta a gerentes en soles
Entregas a rendir cuenta a gerentes en dolares
Diversas
Diversas
Otras cuentas por cobrar diversas en soles
Otras cuentas por cobrar diversas en dolares
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Prestamos
Con garanta
Con garanta
Prestamos con garanta en soles
Prestamos con garanta en dolares
Sin garanta
Sin garanta
Prestamos sin garanta en soles
Prestamos sin garanta en dolares
Reclamaciones a terceros
Compaas aseguradoras
Compaas aseguradoras
Reclamaciones a Cia. Aseguradora en soles
Reclamaciones a Cia. Aseguradora en dolares
Transportadoras
Transportadoras
Reclamaciones a transportadoras en soles
Reclamaciones a transportadoras en dolares
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Intereses
Intereses en soles
Intereses en dolares
Regalas
Regalas
Regalas
Dividendos
Dividendos
Dividendos por cobrar
Depsitos otorgados en garanta
Prestamos de instituciones no financieras
Prestamos de instituciones no financieras

Prestamos otorgados en garantia de Inst. no financieras


Prestamos de instituciones financieras
Prestamos de instituciones financieras
Prestamos otorgados en garantia de Inst. financieras
Venta de activos inmovilizados
Inversiones mobiliaria
Inversiones mobiliaria
Inversiones mobiliaria
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
Intangibles
Intangibles
Intangibles
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas en soles
Otras cuentas por cobrar diversas en dolares
Cobranza dudosa
Prestamos
Prestamos
Prestamos en soles
Prestamos en dolares
Reclamaciones a terceros
Reclamaciones a terceros
Reclamaciones a terceros en soles
Reclamaciones a terceros en dolares
Intereses, regalas y dividendos
Intereses, regalas y dividendos
Intereses, regalas y dividendos en soles
Intereses, regalas y dividendos en dolares
Depsitos otorgados en garanta
Depsitos otorgados en garanta
Por instituciones no financieras
Por instituciones financieras
Venta de activos inmovilizados
Venta de activos inmovilizados
Inversiones mobiliaria
Inversiones inmobiliarias

Inmuebles, maquinarias y equipos


Intangibles
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas en soles
Otras cuentas por cobrar diversas en dolares
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prestamos
Con garanta
Con garanta
Matriz
Asociadas
Sin garanta
Sin garanta
Matriz
Asociadas
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Intereses
Matriz
Asociadas
regalas
regalas
Matriz
Asociadas
Dividendos
Dividendos
Matriz
Asociadas
Depsitos otorgados en garanta
Depsitos otorgados en garanta
Depsitos otorgados en garanta
Depsitos otorgados en garanta en soles
Depsitos otorgados en garanta en dolares
Venta de activos inmovilizados
Inversiones mobiliaria
Inversiones mobiliaria
Inversiones mobiliaria
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos

Inmuebles, maquinarias y equipos


Intangibles
Intangibles
Intangibles
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas en soles
Otras cuentas por cobrar diversas en dolares
Cobranza dudosa
Prestamos
Prestamos
Prestamos en soles
Prestamos en dolares
Intereses, regalas y dividendos
Intereses, regalas y dividendos
Intereses, regalas y dividendos en soles
Intereses, regalas y dividendos en dolares
Depsitos otorgados en garanta
Depsitos otorgados en garanta
Por instituciones no financieras
Por instituciones financieras
Venta de activos inmovilizados
Venta de activos inmovilizados
Inversiones mobiliaria
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinarias y equipos
Intangibles
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas en soles
Otras cuentas por cobrar diversas en dolares
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Intereses
Intereses
Intereses
Intereses descontados por anticipados
Seguros
Seguros
Seguros
Primas de seguro pagadas por anticipados
Alquileres
Alquileres

Alquileres
Alquileres pagadas por anticipados
Primas pagadas por opciones
Primas pagadas por opciones
Primas pagadas por opciones
Primas pagadas por opciones de compra venta
Mantenimiento de activos inmovilizados
Mantenimiento de activos inmovilizados
Mantenimiento de activos inmovilizados
Mantenimiento de activos inmovilizados
Otros gastos contratados por anticipados
Otros gastos pagados por anticipados
Otros gastos pagados por anticipados
Otros gastos y/o servicios por devengar
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por cobrar comerciales - terceros
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
No emitidas
Emitidas en cartera
En cobranza
En descuento
Letras por cobrar
Letras por cobrar
En cartera
En cobranza
En descuento
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (o socios), directores y gerentes
Personal
Personal
Prestamos a trabajadores
Accionistas (o Socios)
Accionistas (o Socios)
Prestamos a accionistas o socios
Directores
Directores
Prestamos por cobrar a directores
Gerentes
Gerentes
Prestamos por cobrar a gerentes
Diversas
Diversas
Otras cuentas por cobrar diversas

Cuentas por cobrar diversas - relacionadas


Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar comerciales
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar diversas
Cuentas por cobrar diversas
Prestamos
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
Cuentas por cobrar diversas - terceros
Prestamos a terceros
Prestamos a terceros
Prestamos con garanta
Prestamos sin garanta
Reclamaciones a terceros
Reclamaciones a terceros
Compaas aseguradoras
Transportadoras
Intereses, regalas y dividendos
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Regalas
Dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Depsitos otorgados en garanta
Prestamos de instituciones no financieras
Prestamos de instituciones financieras
Venta de activos inmovilizados
Venta de activos inmovilizados
Inversiones mobiliaria
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinarias y equipos
Intangibles
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
MERCADERA
Mercadera manufacturados
Mercadera manufacturados
Mercadera manufacturados

Costo
Valor razonable
Mercaderas inmuebles
Mercaderas inmuebles
Mercaderas inmuebles
Mercaderias inmuebles
Otras mercaderas
Otras mercaderas
Otras mercaderas
Costo
Valor razonable
Mercadera desvalorizadas
Mercadera manufacturados
Mercadera manufacturados
Mercadera manufacturados
Inmuebles
Inmuebles
Inmuebles
Otras mercaderas
Otras mercaderas
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
Productos terminados manufacturados
Productos terminados manufacturados
Almacen de productos terminados manufacturados
Productos inmuebles
Productos inmuebles
Productos inmuebles
Almacen de productos inmuebles
Existencia de servicios terminados
Servicios terminados
Servicios terminados
Servicios terminados
Otros productos terminados
Otros productos terminados
Otros productos terminados
Almacen de otros productos terminados
Costos de financiacin - Productos terminados
Costos de financiacion de productos terminados
Costos de financiacion de productos terminados
Costos de financiacion de productos terminados
Productos terminados desvalorizados

Productos manufacturados
Productos manufacturados
Almacen de productos terminados manufacturados
Productos inmuebles
Productos inmuebles
Almacen de productos inmuebles
Existencia de servicios terminados
Existencia de servicios terminados
Servicios terminados
Otros productos terminados
Otros productos terminados
Almacen de otros productos terminados
Costos de financiacin - Productos terminados
Costos de financiacin - Productos terminados
Costos de financiacion de productos terminados
SUB-PRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Sub-productos
Sub-productos
Sub-productos
Almacen de sub-productos
Desechos y desperdicios
Desechos y desperdicios
Desechos y desperdicios
Almacen de desechos y desperdicios
Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados
Sub-productos
Sub-productos
Almacen de sub-productos
Desechos y desperdicios
Desechos y desperdicios
Almacen de desechos y desperdicios
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso de manufactura
Productos en proceso de manufactura
Productos en proceso de manufactura
Almacen de productos en proceso de manufactura
Productos inmuebles en proceso
Productos en proceso - inmuebles
Productos en proceso - inmuebles
Almacen de productos en proceso - inmuebles
Existencia de servicios en proceso
Servicios en proceso
Servicios en proceso

Servicios en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Almacen de otros productos en proceso
Costos de financiacin - Productos en proceso
Costos de financiacion de productos en proceso
Costos de financiacion de productos en proceso
Costos de financiacion de productos en proceso
Productos en proceso desvalorizados
Productos en proceso de manufactura
Productos en proceso de manufactura
Almacen de productos en proceso de manufactura
Productos inmuebles en proceso
Productos inmuebles en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencia de servicios en proceso
Existencia de servicios en proceso
Servicios en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin - Productos en proceso
Costos de financiacin - Productos en proceso
Costos de financiacion de productos en proceso
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Almacen de materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas desvalorizadas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares

Materiales auxiliares
Materiales diversos
Materiales de Oficina
Suministros
Combustibles
Combustibles
Almacen de combustibles
Lubricantes
Lubricantes
Almacen de lubricantes
Energa
Energa
Energa
Otros suministros
Otros suministros
Almacen de otros suministros
Repuestos
Repuestos
Repuestos
Almacen de repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados
Materiales auxiliares
Materiales auxiliares
Almacen de materiales auxiliares
Suministros
Suministros
Almacen de suministros
Repuestos
Repuestos
Almacen de repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Envases
Envases
Almacen de envases
Embalajes
Embalajes
Embalajes
Almacen de embalajes
Envases y embalajes desvalorizados
Envases
Envases
Envases

Embalajes
Embalajes
Embalajes
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Terrenos
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Inmuebles, maquinarias y equipos
Terrenos
Terrenos
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipo de transporte
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Concesiones, licencias y derechos
Concesiones, licencias y derechos
Patentes y propiedades industriales
Patentes y propiedades industriales
Patentes y propiedades industriales
Programas de computacin
Programas de computacin
Programas de computacin

Formulas, diseos y prototipos


Formulas
Formulas
Diseos
Diseos
Prolotipos
Prolotipos
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Mercaderias manufacturados y/o inmuebles
Mercaderias manufacturados y/o inmuebles
Mercaderias manufacturados
Mercaderias inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados y/o inmuebles
Materias primas para productos manufacturados y/o inmuebles
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para plroductos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir desvalorizadas
Mercaderas
Mercaderas
Mercaderias manufacturados
Mercaderias inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para plroductos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares

Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderias manufacturados
Mercaderias manufacturados
Mercaderas inmuebles
Mercaderias inmuebles
Mercaderias inmuebles
Otras mercaderas
Otras mercaderas
Otras mercaderas
Productos terminados
Productos manufacturados
Productos manufacturados
Productos manufacturados
Productos inmuebles
Productos inmuebles
Productos inmuebles
Existencia de servicios terminados
Existencia de servicios terminados
Servicios terminados
Otros productos terminados
Otros productos terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin - Productos terminados
Costos de financiacin - Productos terminados
Costos de financiacion de productos terminados
Sub-productos, desechos y desperdicios
Sub-productos
Sub-productos
Sub-productos
Desechos y desperdicios
Desechos y desperdicios
Desechos y desperdicios
Productos en proceso
Productos en proceso de manufactura
Productos en proceso de manufactura

Productos en proceso de manufactura


Productos inmuebles en proceso
Productos inmuebles en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Existencias de servicios en proceso
Servicios en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Costo de financiacin - productos en proceso
Costo de financiacin - productos en proceso
Costos de financiacion de productos en proceso
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Materiales auxiliares
Materiales auxiliares
Suministros
Suministros
Suministros
Repuestos
Repuestos
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Envases
Envases
Embalajes
Embalajes
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderas
Mercaderias
Mercaderias
Materias primas
Materias primas

Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Terrenos
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Inmuebles, maquinarias y equipos
Terrenos
Terrenos
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacion
Maquinarias y equipos de explotacion
Equipos de transporte
Equipos de transporte
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS
Terrenos
Terrenos

Terrenos
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones administrativos
Edificaciones administrativos
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Edificaciones
Almacenes
Almacenes
Costo de adquisicin o produccin
Reevaluacin
Costo de financiacin - Almacenes
Edificaciones para produccin
Edificaciones para produccin
Costo de adquisicin o produccin
Reevaluacin
Costo de financiacin - Edificaciones para produccin
Instalaciones
Instalaciones
Costo de adquisicin o produccin
Reevaluacin
Costo de financiacin - Instalaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Costo de adquisicin o produccin
Reevaluacin
Costo de financiacin - Maquinas y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Vehculos motorizados
Vehculos motorizados
Costo
Reevaluacin
Vehculos no motorizados
Vehculos no motorizados
Costo
Reevaluacin
Muebles y Enseres
Muebles
Muebles
Costo

Reevaluacin
Enseres
Enseres
Costo
Reevaluacin
Equipos diversos
Equipo para proceso de informacin ( de computo)
Equipo para proceso de informacin ( de computo)
Costo
Reevaluacin
Equipo de comunicacin
Equipo de comunicacin
Costo
Reevaluacin
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Costo
Reevaluacin
Otros equipos
Otros equipos
Costo
Reevaluacin
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas
Herramientas
Costo
Reevaluacin
Unidades de reemplazo
Unidades de reemplazo
Costo
Reevaluacin
Unidades por recibir
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipo de transporte
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos

Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de terrenos
Adaptacin de terrenos
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Construcciones en curso
Construcciones en curso
Maquinaria y montaje
Maquinaria y montaje
Maquinaria y montaje
inversin inmobiliaria en curso
inversin inmobiliaria en curso
inversin inmobiliaria en curso
Costo de financiacin - Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin - Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin - Edificaciones
Costo de financiacin - Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin - Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin - Edificaciones
Costo de financiacin - Maquinas y equipos de explotacin
Otros activos en curso
Otros activos en curso
Otros activos en curso
INTANGIBLES
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones
Concesiones
Costo
Revaluacin
Licencias
Licencias
Costo
Revaluacin
Otros derechos
Otros derechos
Costo
Revaluacin
Patentes y propiedad industrial
Patentes

Patentes
Costo
Revaluacin
Marcas
Marcas
Costo
Revaluacin
Programas de computacin (software)
Aplicaciones informticas
Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacin
Costo de explotacin y desarrollo
Costo de explotacin
Costo de explotacin
Costo
Costos de desarrollo
Costos de desarrollo
Costo
Frmulas, diseos y prototipos
Formulas
Formulas
Costo
Revaluacin
Diseos y prototipos
Diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Costo
Revaluacin
ACTIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas
Intereses Diferidos

Intereses no devengados en transacciones con terceros


Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicion a valor descontdo
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Edificaciones - Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones - Costos de financiacin
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Maquinarias y equipos de explotacin
Inmuebles, maquinaria y equipo - Equipos de transportes
Inmuebles, maquinaria y equipo - Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo - Reevaluacin
Inmuebles, maquinaria y equipo - Reevaluacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo de financiacin
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo de financiacin
Edificaciones
Maquinarias y equipo de explotacin
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
Intangibles - Costo
Concesiones, licencias y otros derechos

Patentes y propiedad industrial


Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Intangibles - Reevaluacin
Intangibles - Reevaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Agotamiento acumulado
Agotamiento de reservas de recursos extrables
Agotamiento de reservas de recursos extrables
Agotamiento de reservas de recursos extrables
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
Impuesto general a las ventas
IGV - Cuenta propia
IGV - Servicios prestados por no domiciliados
IGV - Rgimen de percepciones
IGV - Rgimen de retenciones
IGV - Cuenta propia - pendiente de utilizar
IGV - Regimen percepciones por recibir
IGV-Regimen de retenciones por recibir
Derechos aduaneros
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuestos a la renta
Impuestos a la renta
Renta de cuarta categora
Renta de quinta categora
Renta de no domiciliados
Renta de quinta categoria
Renta de Quinta categoria
Otros impuestos
Otros impuestos
Impuestos a las transacciones financieras
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
Tasas por la prestacin de servicios pblicos

Regalas
Impuestos a los dividendos
Impuesto Temporal a los Activos Netos
Otros Impuestos
Instituciones publicas
ESSALUD
ESSALUD
Essalud Seguro Regular-Trabajador
Essalud - Vida
Essalud - SCTR
ONP
ONP
ONP
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENATI
Senati
Contribucin al SENCICO
Contribucin al SENCICO
Sencico
Otras instituciones
Otras instituciones
Otras instituciones
Gobiernos locales
Impuestos
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuestos a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto al rodaje
Impuestos a los espectculos pblicos no deportivos
Tasas
Tasas
Licencia de apertura de establecimientos
Transporte publico
estacionamiento de vehculos
Servicios pblicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de fondos de pensiones
Contribuciones al AFP
Polizas diversas AFP
Aportes - AFP Prima

Aportes AFP Horizonte


AFP Profuturo
AFP Profuturo
Aportes - AFP Profuturo
AFP Integra
AFP Integra
Aportes - AFP Integra
AFP Horizonte
AFP Horizonte
Aportes - AFP Horizonte
Empresas prestadoras de servicios de salud
Cuenta propia
Cuenta propia
EPS - Cuenta propia
Cuenta de terceros
Cuenta de terceros
EPS - Cuenta terceros
Otros costos administrativos e intereses
Sunat
Sunat
Fraccionamiento tributarios
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos por pagar
Salarios por pagar
Comisiones por pagar
Comisiones por pagar
Trabajadores empleados
Remuneraciones en especie por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Gratificaciones por pagar
Gratificaciones por pagar
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Vacaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Participacin de los trabajadores por pagar

Participacion de los trabajdores por pagar


Participacion de los trabajdores por pagar
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Pensiones y jubilaciones
Pensiones y jubilaciones
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Facturas boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
No emitidas
Facturas boletas y otros comprobantes por pagar en
Facturas boletas y otros comprobantes por pagar en
Emitidas
Emitidas
Facturas boletas y otros comprobantes por pagar en
Facturas boletas y otros comprobantes por pagar en
Anticipos a proveedores
Adelantos de proveedores
Adelantos de proveedores
Adelantos de proveedores en soles
Adelantos de proveedores en dolares
Letras por pagar
Letras por pagar
Letras por pagar
Letras por pagar en soles
Letras por pagar en dolares
Honorarios por pagar

soles
dolares

soles
dolares

Honorarios por pagar


Honorarios por pagar
Honorarios por pagar en soles
Honorarios por pagar en dolares
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS
Facturas boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
No emitidas
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
Emitidas
Emitidas
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
Anticipos otorgados
Anticipos otorgados
Anticipos otorgados
Anticipos otorgados en soles
Anticipos otorgados en dolares
Letras por pagar
Letras por pagar varios
Letras por pagar varios
Letras por pagar en soles
Letras por pagar en dolares
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Accionistas (o Socios)
Prestamos
Prestamos
Prestamos de accionistas o socios por pagar en soles
Prestamos de accionistas o socios por pagar en dolares
Dividendos
Dividendos
Dividendos por pagar
Otras cuentas por pagar
Otras cuentas por pagar
Otras cuentas por pagar a accionistas o socios en soles
Otras cuentas por pagar a accionistas o socios en dolares
Directores
Dietas

Dietas
Dietas a directores por pagar
Otras cuentas por pagar
Otras cuentas por pagar
Otras cuentas por pagar a directores
Gerentes
Cuentas por pagar a gerentes
Cuentas por pagar a gerentes
Otras cuentas por pagar a gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prestamos de Instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Instituciones financieras
Prestamos inst. financieras en soles
Prestamos inst. financieras en dolares
Otras entidades
Otras entidades
Otras entidades, en soles
Otras entidades, en dolares
Contratos de arrendamiento financiero
Leasing
Leasing
Banco de Credito
Scotiabank
Otros Instrumentos financieros por pagar
Letras
Letras
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Papeles comerciales
Papeles comerciales
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Bonos
Bonos
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares

Pagares
Pagares
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Facturas conformadas
Facturas conformadas
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Otras obligaciones financieras
Otras obligaciones financieras
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Costos de financiacin por pagar
Prestamos de instituciones financieras y otras entidades
Prestamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Contratos de arrendamiento financiero
Leasing
Otros instrumentos financieros por pagar
Otros instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagares
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Prestamos con compromisos de recompra
Prestamos con compromisos de recompra en Inst. financieras
Prestamos con compromisos de recompra en Inst. financieras
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
Reclamaciones de terceros

Reclamaciones de terceros por pagar


Reclamaciones de terceros por pagar
Reclamaciones de terceros por pagar en soles
Reclamaciones de terceros por pagar en dolares
Pasivos por instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Cartera de negociacin
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Instrumentos de cobertura
Instrumentos de cobertura
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Pasivos financieros - compromiso de venta
Pasivos financieros - compromiso de venta
Pasivos financieros - compromiso de venta
Pasivos financieros - compromiso de venta
Pasivos financieros - compromiso de venta
Depsitos recibidos en garanta
Depositos recibidos en garantia
Depositos recibidos en garantia
Depositos recibidos en garantia
Otras cuentas por pagar diversas
Subsidios gubernamentales
Subsidios gubernamentales
Otros subsidios gubernamentales por pagar diversas
Otras cuentas por pagar diversas
Otras cuentas por pagar diversas
Otras cuentas por pagar diversas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prestamos
Matriz
Matriz
Prestamos por pagar diversos en soles
Prestamos por pagar diversos en dolares
Asociadas

Asociadas
Prestamos por pagar diversos en soles
Prestamos por pagar diversos en dolares
Costos de financiacin
Matriz
Matriz
Costos de financiacion en soles
Costos de financiacion en dolares
Asociadas
Asociadas
Costos de financiacion en soles
Costos de financiacion en dolares
Anticipos Recibidos
Matriz
Matriz
Anticipos recibidos en soles
Anticipos recibidos en dolares
Asociadas
Asociadas
Anticipos recibidos en soles
Anticipos recibidos en dolares
Otras cuentas por pagar diversas
Matriz
Matriz
Otras cuentas por pagar diversas en soles
Otras cuentas por pagar diversas en dolares
Asociadas
Asociadas
Otras cuentas por pagar diversas en soles
Otras cuentas por pagar diversas en dolares
PROVISIONES
Provisin para litigios
Provisiones para litigios
Provisiones para litigios
Provisiones para litigios
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin
Provision por desmantelamiento, retiro o rehabilitacion
Provision por desmantelamiento, retiro o rehabilitacion
Provision por desmantelamiento, retiro o rehabilitacion
Provisin para reestructuraciones
Provision para reestructuraciones
Provision para reestructuraciones
Provision para reestructuraciones

del
del
del
del

inmovilizado
inmovilizado
inmovilizado
inmovilizado

Otras provisiones
Otras provisiones
Otras provisiones
Otras provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Intereses Diferidos
Intereses no devengados e transacciones con terceros
Intereses no devengados e transacciones con terceros
Intereses no devengados e transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
CAPITAL
Capital social
Participaciones
Participaciones
Eduardo Erasmo Lira Cardenas
CAPITAL ADICIONAL
Capitalizacin en tramite
Aportes
Aportes
Eduardo Erasmo Lira Cardenas
Reservas
Reservas
Eduardo Erasmo Lira Cardenas
Acreencias
Prestamos
Eduardo Erasmo Lira Cardenas
Aportes para futuros aumentos de capital social

Eduardo Erasmo Lira Cardenas


Utilidades
Utilidades
Eduardo Erasmo Lira Cardenas
Reducciones pendientes de formalizacin
Reducciones pendientes de formalizacin
Reducciones pendientes de formalizacin
Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
RESULTADOS NO REALIZADOS
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Instrumentos financieros - cobertura de flujo de efectivo
Instrumentos financieros - cobertura de flujo de efectivo
Instrumentos financieros - cobertura de flujo de efectivo
Instrumentos financieros - cobertura de flujo de efectivo
Ganancia o perdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta
Ganancia
Ganancia
Ganancia
Perdida
Perdida
Perdida
EXCEDENTE DE REEVALUACIN
Excedente de reevaluacin
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinas y equipos
Inmuebles, maquinas y equipos
Intangibles
Intangibles
Intangibles
RESERVAS
Legal
Reserva legal
Reserva legal
Reserva legal segn ley de sociedades
RESULTADOS ACUMULADOS

Utilidades no distribuidas
Utilidades acumuladas
Utilidades acumuladas
Utilidades acumuladas no distribuidas
Ingresos de aos anteriores
Ingresos de aos anteriores
Ingresos de aos anteriores
Perdidas acumuladas
Perdidas acumuladas
Perdidas acumuladas
Perdidas acumuladas
Gastos de aos anteriores
Gastos de aos anteriores
Gastos de aos anteriores
COMPRAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas al costo
Mercaderas manufacturadas a valor razonable
Mercaderas inmuebles
Mercaderas inmuebles
Mercaderias inmuebles
Otras mercaderas
Otras mercaderas
Otras mercaderias al costo
Otras mercaderias a valor razonable
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de inmuebles
Materias primas para productos de inmuebles
Materias primas para productos de inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Materiales auxiliares
Materiales oficina
Suministros
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energia

Otros suministros
Repuestos
Repuestos
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Envases
Envases
Embalajes
Embalajes
Embalajes
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vincul. con la compra de mercad. naci
Otros costos vincul. con la compra de mercad. imp.
Costos vinculados con las compras de materia prima
Costos vinculados con las compras de materia prima
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vin. c/ la compra de mat. prima nac.
Otros costos vin. c/ la compra de mat. prima imp.
Costos vinculados c/.la compra de mat. sum. rptos.
Costos vinculados c/.la compra de mat. sum. rptos.
Transporte
Seguros
Derechos Aduaneros
Comisiones
Costos vincul .c/.la compra de mat. sum. rptos.nac
Costos vincul. c/.la compra de mat. sum. rptos.imp
Costos vinculados con la compra de envases y embal
Costos vinculados con la compra de envases y embal
Transporte
Seguros
Derechos Aduaneros
Comisiones
Costos vincul. c/ la compra de envases y embal nac

Costos vincul. c/ la compra de envases y embal imp


VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderias manufacturados
Mercaderias manufacturadas al costo
Mercaderia manufacturadas a valor razonable
Mercaderas inmuebles
Mercaderias inmuebles
Mercaderias inmuebles
Otras mercaderas
Otras mercaderias
Otras mercaderias
Otras Mercaderias a valor razonable
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliare, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Materiales auxiliares
Materiales oficina
Suministros
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energia
Otros suministros
Repuestos
Repuestos
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Envases
Envases
Embalajes
Embalajes
Embalajes
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones

Sueldos y salarios
Sueldos por pagar
Trabajadores empleados
Salarios
Comisiones
Comisiones generales
Trabajadores empleados
Remuneraciones en especie
Remuneraciones en especie
Remuneraciones en especies
Gratificaciones
Gratificaciones generales
Trabajadores empleados
Gratificaciones - Obreros
Vacaciones
Vacaciones
Vacaciones - Empleados
Vacaciones - Obreros
Otras remuneraciones
Otras remuneraciones
Otras remuneraciones
Otras remuneraciones - Empleados
Otras remuneraciones - Obreros
Indemnizaciones al personal
Indemnizaciones al personal
Indemnizaciones al personal
Indemnizaciones al personal - Empleados
Indemnizaciones al personal - Obreros
Capacitacin
Capacitacin
Capacitacin
Capacitacion - Empleados
Capacitacion - Obreros
Atencin al personal
Atencin al personal
Atencin al personal
Alimentacion del personal
Uniforme Personal Obrero
Uniforme Personal Oficina
Gerentes
Gerentes
Gerentes
Gerentes

Seguridad y previsin social


Rgimen de prestaciones de salud
Essalud
Essalud
Rgimen de pensiones
Rgimen de pensiones
Regimen de pensiones
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
SCR - Salud
SCR - Pensiones
Seguro de vida
Seguro de vida
Seguro de vida - Empleados
Seguro de vida - Obreros
Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
EPS y otros
Remuneraciones al directorio
Remuneraciones al directorio
Remuneraciones al directorio
Remuneraciones al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
CTS - Empleados
CTS - Obreros
Pensiones y jubilaciones
Pensiones y jubilaciones
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post - empleo
Otros beneficios post - empleo
Otros beneficios post empleo
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte, correos y gastos de viaje
Transporte
Transporte
Transporte de carga
Transporte de pasajeros
Combustible Para Transporte de Carga
Combustible Para Transporte de Pasajeros
Correos
Correos

Correos
Alojamiento
Alojamiento
Alojamiento
Alimentacin
Alimentacin
Alimentacion
Honorarios, comisiones y corretajes
Honorarios
Honorarios
Honorarios por pagar soles
Comisiones
Comisiones
Comisiones
Corretajes
Corretajes
Corretajes
Produccin encargada a terceros
Produccin encargada a terceros
Produccin encargada a terceros
Prod. Encargada a terceros
Mantenimiento y reparaciones
Mantenimiento y reparacion
Mantenimiento y reparacin equipos diversos
Equipos oficina
Otros mantenimientos
Otros mantenimientos
Otros Mant.-Gasto Fabricacin
Otros Mant.-Gasto Administracin
Otros Mant.-Gasto Ventas
Mantenimiento y reparacin local
Mantenimiento y reparacin local
Mto. y reparac. local
Mantenimiento y reparacin Mq.. Oficina
Mantenimiento y reparacin Mq.. Oficina
Mto. y reparac. maq. oficina
Otros mantenimientos
Otros mantenimientos
Otros mantenimientos - Gasto fabricacion
Otros mantenimientos - Gastos administrativos
Otros mantenimientos - Gastos de venta
Alquileres
Terrenos

Terrenos
Alquiler terrenos
Edificaciones
Edificaciones
Alquiler de Inmueble
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Alquiler de Maq. y equipos explot
Equipo de transporte
Equipo de transporte
Alquiler de transporte
Equipos diversos
Equipos diversos
Alquiler diversos - Gasto de fabricacion
Alquiler diversos - Gasto administrativo
Alquiler diversos - Gastos de venta
Servicios bsicos
Energa elctrica
Energa elctrica
Consumo general
Gas
Gas
Gas
Agua
Agua
Consumo general
Telfono
Telfono
Movistar
Nextel
Internet
Internet
Internet
Radio
Radio
Radio
Cable
Cable
Cable
Publicidad, publicaciones, relaciones publicas
Publicidad, publicaciones, relaciones publicas
Publicidad, publicaciones, relaciones publicas
Publicidad

Publicaciones
RRPP
Servicios de contratistas
Servicios de contratistas
Servicios de contratistas
Servicios de contratistas - G. Fabricacion
Servicios de contratistas - G. Administrativos
Servicios de contratistas - G. Ventas
Otros servicios prestados por terceros
Gastos bancarios
Gastos bancarios
Gastos bancarios
Gastos de laboratorio
Gastos de laboratorio
Gastos de laboratorio
GASTOS POR TRIBUTOS
Impuestos generales a las ventas
Impuestos generales a las ventas
Impuestos generales a las ventas
IGV
Cnones y derechos
Derechos
Derechos
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Tributos al gobierno central
Impuesto a las trans. Financieras
Impuesto a las trans. Financieras
ITF
Tributos a gobiernos regionales y locales
Tributos a gobiernos regionales y locales
Tributos a gobiernos regionales y locales
Arbitrios municipales
Impuesto automotriz
Cotizaciones con carcter de tributo
Senati
Senati
Senati
Otras cotizaciones con carcter de tributo
Otras cotizaciones con carcter de tributo
Otras cotizaciones con carcter de tributo - G.Fab
Otras cotizaciones con caracter de tributo - G.Adm
Otras cotizaciones con caracter de tributo - G.Ven

Otros tributos
Otros tributos
Otros tributos
Otros tributos
OTROS GASTOS DE GESTIN
Seguros
Seguros
Seguros
Seguros
Regalas
Regalas
Regalas
Regalias
Suscripciones y cotizaciones
Suscripciones y cotizaciones
Suscripciones y cotizaciones
Suscripciones y cotizaciones
Licencias y derechos de vigencia
Licencias y derechos de vigencia
Licencias y derechos de vigencia
Licenc. y derechos de vigencia
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
Inversiones Inmobiliarias
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Suministros
Botiquin
Botiquin
Botiquin
Utiles de oficina
Utiles de oficina
Utiles de oficina
Otros
Otros
Otros
Gastos de investigacin y desarrollo
Gastos de investigacion y desarrollo
Gastos de investigacion y desarrollo
Gastos de investig. y desarrollo

Otros gastos de gestin


Gastos diversos
Gastos diversos
Consumo personal interno
Consumo personal externo
Otros gastos de gestion
Sanciones administrativas
Sanciones administrativas
Sanciones administrativas
PERDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Mercaderas
Mercaderias
Productos en proceso
Productos en proceso
Productos en proceso
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activos no cte mant. Para venta
Activo inmovilizado
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
GASTOS FINANCIEROS
Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
Prestamos de instituciones financieras y otras entidades
Prestamos de instituciones financieras y otras entidades
Prest. Inst. financ. y otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Contratos de arrendamiento financiero
Contratos de arrend. Financ.
Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Emis. Y colocac. De inst. repr. Deuda
Documentos vendidos o descontados
Documentos vendidos o descontados
Documentos vendidos o descontados
Perdida por instrumentos financieros derivados
Perdida por instrumentos financieros derivados
Perdida por instrumentos financieros derivados
Perdida por instrumentos financieros derivados
Intereses por prestamos y otras obligaciones

Prestamos de instituciones financieras y otras entidades


Prestamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Contratos de arrendamiento financiero
Contratos de arrend. Financ.
Otros instrumentos financieros por pagar
Otros instrumentos financieros por pagar
Otros inst. financ. Por pagar
Documentos vendidos o descontados
Documentos vendidos o descontados
Doc. Vendidos o descontados
Obligaciones emitidas
Obligaciones emitidas
Obligaciones emitidas
Obligaciones comerciales
Obligaciones comerciales
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Obligaciones tributarias
Obligaciones tributarias
Descuentos concedidos por pronto pago
Descuentos concedidos por pronto pago
Descuentos concedidos por pronto pago
Descuentos concedidos por pronto pago
Diferencia de cambio
Diferencia de cambio
Diferencia de cambio
Diferencia de cambio
Perdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Perdida por medicion de activos no financieros al valor razonable
Perdida por medicion de activos no financieros al valor razonable
Perdida por medicion de activos no financieros al valor razonable
Otros gastos financieros
Primas por opciones
Primas por opciones
Primas por opciones
Gastos financieros en medicin a valor descontado
Gastos financieros en medicin a valor descontado
Gastos financieros e med. A valor desto.
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin

Depreciacin de inversiones inmobiliarias


Edificaciones - Costo
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Reevaluacin
Edificaciones - Revaluacion
Edificaciones - Costo de financiacin
Edificaciones - Costo de financ.
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero - Inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Edificaciones
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financieroEdificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maq. Y equipos de explot.
Equipo de transporte
Equipos de transporte
Equipos diversos
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maq. Y equipos de explot.
Equipo de transporte
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Reevaluacin
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maq. Y equipos de explot.
Equipo de transporte
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos

Herramientas y unidades de reemplazo


Herramientas y unidades de reemplazo
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Costo de financiacin
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maq. Y equipos de explot.
Amortizacin de intangibles
Amortizacin de intangibles adquiridos - Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles adquiridos - Reevaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles generados internamente - Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Costo de exploracin y desarrollo

Frmulas, diseos y prototipos


Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles generados internamente - Reevaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Evaluacin de Activos
Estimacin de cuentas de cobranza dudosa
Estimacin de cuentas de cobranza dudosa
Estimacion de cuentas de cobranza dudosa
Desvalorizacin de existencias
Desvalorizacion de existencias
Desvalorizacion de existencias
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Desvalorizacion de inversiones mobiliarias
Desvalorizacion de inversiones mobiliarias
Deterioro del valor de los activos
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Edificaciones
Edificaciones
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maq. Y equipos de explot.
Equipo de transporte
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo

Herramientas y unidades de reemplazo


Desvalorizacin de intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Provisiones
Provisin para litigios
Provisin para litigios - Costo
Provision para litigios - Costo
Provisin para litigios - Actualizacin financiera
Provision para litigios - Actualizacion financiera
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmueble
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmueble - Costo
Prov.por desman. retiro o rehabilitacin del inmueble - Costo
Prov.por desman. retiro o rehabilitacin del inmueble - Actualizacin financiera
Prov.por desman. retiro o rehabilitacin del inmueble - Actualizacin financiera
Provisin para reestructuraciones
Provision para reestructuraciones
Provision para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provision para proteccion y remediacion del medio ambiente
Provision para proteccion y remediacion del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social
Provision para gastos de responsabilidad social
Provision para gastos de responsabilidad social
Otros provisiones
Otros provisiones
Otros provisiones
COSTO DE VENTAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Terceros
Relacionadas

Mercaderas inmuebles
Mercaderas inmuebles
Terceros
Relacionadas
Otras mercaderas
Otras mercaderas
Terceros
Relacionadas
Productos terminados
Productos manufactureros
Productos manufactureros
Terceros
Relacionadas
Productos inmuebles terminados
Productos inmuebles terminados
Terceros
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Existencia de servicios terminados
Existencia de servicios terminados
Terceros
Relacionadas
Costos de financiacin - Productos terminados
Costos de financiacin - Productos terminados
Terceros
Relacionadas
Subproductos, desechos y desperdicios
Sub-productos
Sub-productos
Terceros
Relacionadas
Desechos y desperdicios
Desechos y desperdicios
Terceros
Relacionadas
Servicios
Terceros
Terceros
Servicios terceros
Relacionadas
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VENTAS
Mercaderas

Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas inmuebles
Mercaderas inmuebles
Terceros
Relacionadas
Mercaderas - otras
Mercaderas - otras
Terceros
Relacionadas
Productos terminados
Productos manufactureros
Productos manufactureros
Terceros
Relacionadas
Productos inmuebles terminados
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GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE


Activos realizables
Mercaderas
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Activos no corrientes mantenidos para la venta
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Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial
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INGRESOS FINANCIEROS
Ganancia por instrumento financiero derivado
Depsitos en Instituciones Financieras
Depsitos en Instituciones Financieras
Depositos en Instituciones financieras en soles
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Depsitos en Instituciones Financieras
Depsitos en Instituciones Financieras
Depositos en Instituciones financieras en soles
Depositos en Instituciones financieras en dolares
Cuentas por cobrar Comerciales
Cuentas por cobrar Comerciales
Cuentas por cobrar comerciales en soles
Cuentas por cobrar comerciales en dolares
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Dividendos
Dividendos
Dividendos
Dividendos
Descuentos obtenidos por pronto pago
Descuentos obtenidos por pronto pago
Descuentos obtenidos por pronto pago
Descuentos obtenidos por pronto pago

Diferencia de cambio
Diferencia de cambio
Ganancia por diferencia de cambio
Ganancia por diferencia de cambio
Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor
Ganancia por medicion de activos y pasivos financieros al valor
Ganancia por medicion de activos y pasivos financieros al valor
Ganancia por medicion de activos y pasivos financieros al valor
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Ingresos financieros en medicin a valor descontado
Ingresos financieros en medicin a valor descontado
Ingresos financieros en medicin a valor descontado
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
Cargas cubiertas por provisiones
Cargas cubiertas por provisiones
Cargas cubiertas por provisiones
Cargas cubiertas por provisiones
CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
Cargas Imputables
Cargas imputables
Cargas Imputables
Gastos administrativos
Gastos administrativos
Gastos administrativos
Gastos de venta
Gastos de venta
Gastos de venta
Gastos financieros
Gastos financieros
Gastos financieros
Gastos financieros imputables a cuentas de existencias
MARGEN COMERCIAL
Margen comercial
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
produccin de bienes
produccin de servicios
produccin de activo inmovilizado
VALOR AGREGADO
Valor agregado
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
Excedente bruto (insuficiencia bruta ) de explotacin
RESULTADO DE EXPLOTACIN

razonable
razonable
razonable
razonable

Resultado de explotacin
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultado antes de participaciones e impuesto
PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES
participacin de los trabajadores - corriente
participacin de los trabajadores - diferida
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la renta - corriente
Impuesto a la renta - diferida
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad
Perdida
GASTOS DE FABRICACION
Materia Prima
Materia Prima
Materia Prima
Materia Prima
Mano de Obra directa
Mano de Obra directa
Mano de Obra directa
Mano de Obra directa
Gastos de fabricacion indirecta
Gastos de fabricacion
Gastos de fabricacion
Remuneraciones - Sueldos
Remuneraciones - Salarios
Remuneraciones en especies
Gratificaciones - Empleados
Gratificaciones - Obreros
Vacaciones - Empleados
Vacaciones - Obreros
Otras remuneraciones - Empleados
Otras remuneraciones - Obreros
Indemnizaciones al personal - Empleados
Indemnizaciones al personal - Obreros
Capacitacion - Obreros
Atencion al personal
Regimen de prestaciones de salud
Regimen de pensiones
SCR - Salud
SCR - Pensiones
Seguro de vida - Empleados
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CTS - Empleados
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Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post empleo
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Otros mantenimientos
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Alquiler de Inmueble
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Alquiler de transporte
Alquiler diversos
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Gas
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Servicios de contratistas
Arbitrios municipales
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Otras cotizaciones con carcter de tributo
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Edificaciones - Revaluacion
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Edificaciones
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Equipos diversos
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
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Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
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Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos

Herramientas y unidades de reemplazo


Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Uniforme Personal Obrero
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Gastos de taller
Servicios basicos
Energia electrica
Energia elctrica
Consumo general
Agua
Agua
Consumo general
Telefono
Telefono
Movistar
Nextel
Otros gastos
Otros gastos
Seguros
Alquileres
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GASTOS ADMINISTRATIVOS
Servicios bsicos
Energa elctrica
Energa elctrica
Consumo general
Remuneraciones - Salarios
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Remuneraciones en especies
Gratificaciones - Empleados
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Vacaciones - Obreros
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Indemnizaciones al personal - Empleados
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Regimen de pensiones
SCR - Salud
SCR - Pensiones
Seguro de vida - Empleados
Seguro de vida - Obreros
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CTS - Empleados
CTS - Obreros
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post empleo
Transporte de carga
Transporte de pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacion
Honorarios
Comisiones
Corretajes
Prod. Encargada a terceros
Mto. y reparac. Unidades transporte
Mto. y reparac. local
Mto. y reparac. maq. oficina
Otros mantenimientos
Alquiler terrenos
Alquiler de Inmueble
Alquiler de Maq. y equipos explot
Alquiler de transporte
Alquiler diversos
Energia electrica
Gas
Agua
Telefono
Internet
Radio

Cable
Publicidad
Publicaciones
RRPP
Servicios de contratistas
Gastos bancarios
Gastos de laboratorio
IGV
Derechos arancelarios
ITF
Arbitrios municipales
Impuesto automotriz
Senati
Otras cotizaciones con carcter de tributo
Otros tributos
Seguros
Regalias
Suscripciones y cotizaciones
Licenc. y derechos de vigencia
Inversiones Inmobiliarias
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Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Botiquin
Utiles de oficina
Gastos de investig. y desarrollo
Donaciones
Sanciones administrativas
Mercaderias
Productos en proceso
Activos no cte mant. Para venta
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluacion
Edificaciones - Costo de financ.
Edificaciones
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Equipos diversos
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.

Equipos de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Estimacion de cuentas de cobranza dudosa
Desvalorizacion de existencias
Desvalorizacion de inversiones mobiliarias
Edificaciones
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte

Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Provision para litigios - Costo
Provision para litigios - Actualizacion financiera
Prov.por desman. retiro o rehabilitacin del inmueble - Costo
Prov.por desman. retiro o rehabilitacin del inmueble - Actualizacin financiera
Provision para reestructuraciones
Provision para proteccion y remediacion del medio ambiente
Provision para gastos de responsabilidad social
Otros provisiones
Combustible Para Transporte de Carga
Combustible Para Transporte de Pasajeros
Uniforme Personal Oficina
Otros
Agua
Agua
Consumo general
Telefono
Telfono
Movistar
Nextel
Otros gastos
Otros gastos
Otros gastos
Seguros
Alquileres
Remuneraciones por pagar
Otros por pagar
GASTOS DE VENTA
Servicios bsicos
Energa elctrica
Energa elctrica
Consumo general
Remuneraciones - Salarios
Comisiones
Remuneraciones en especies

Gratificaciones - Empleados
Gratificaciones - Obreros
Vacaciones - Empleados
Vacaciones - Obreros
Otras remuneraciones - Empleados
Otras remuneraciones - Obreros
Indemnizaciones al personal - Empleados
Indemnizaciones al personal - Obreros
Capacitacion - Empleados
Capacitacion - Obreros
Atencion al personal
Gerentes
Regimen de prestaciones de salud
Regimen de pensiones
SCR - Salud
SCR - Pensiones
Seguro de vida - Empleados
Seguro de vida - Obreros
EPS y otros
Remuneraciones al directorio
CTS - Empleados
CTS - Obreros
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post empleo
Transporte de carga
Transporte de pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacion
Honorarios
Comisiones
Corretajes
Prod. Encargada a terceros
Mto. y reparac. Unidades transporte
Mto. y reparac. local
Mto. y reparac. maq. oficina
Otros mantenimientos
Alquiler terrenos
Alquiler de Inmueble
Alquiler de Maq. y equipos explot
Alquiler de transporte
Alquiler diversos
Energia electrica

Gas
Agua
Telefono
Internet
Radio
Cable
Publicidad
Publicaciones
RRPP
Servicios de contratistas
Derechos aduaneros por ventas
Arbitrios municipales
Senati
Otras cotizaciones con carcter de tributo
Botiquin
Utiles de oficina
Activos no cte mant. Para venta
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluacion
Edificaciones - Costo de financ.
Edificaciones
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Equipos diversos
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Combustible Para Transporte de Carga
Combustible Para Transporte de Pasajeros
Uniforme Personal Oficina

Agua
Agua
Consumo general
Telfono
Telfono
Movistar
Nextel
Otros gastos
Otros gastos
Otros gastos
Seguros
Alquileres
Remuneracione por pagar
Otros por pagar
GASTOS FINANCIEROS
Gastos financieros
Gastos financieros
Gastos financieros
Prest. Inst. financ. y otras entidades
Contratos de arrend.Financ.
Emis.y colocacion de inst.repr.deuda
Documentos vendidos o descontados
Perdida por instrumentos financieros derivados
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrend.financ.
Otros inst. financ.por pagar
Doc.vendidos o descontados
Obligaciones emitidas
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
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nombre_presupuesto
BIENES Y VALORES ENTREGADOS
Bienes en prestamo, custodia y no capitalizables
Bienes en prestamo
Bienes en prestamo
Bienes en prestamo -Soles - Banco de Credito
Bienes en prestamo Dolares - Banco de Credito
Bienes en prestamo - Soles - Scotiabank
Bienes en prestamo Dolares - Scotiabank
Valores y bienes entregados en garanta
Cartas fianza
Cartas fianza
Banco de Credito
Scotiabank
Cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar
Letras cobranza - Soles - Banco de Credito
Letras cobranza - Dolares - Banco de Credito
Letras cobranza - Soles - Scotiabank
Letras cobranza - Dolares - Scotiabank
Letras en descuento - Soles - Banco de Credito
Letras en descuento - Dolares - Banco de Credito
Letras en descuento - Soles - Scotiabank
Letras en descuento - Dolares - Scotiabank
Activos realizables entregados en consignacin
Activos realizables entregados en consignacin
Activos realizables entregados en consignacin
Activos realizables entregados en consignacin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Bienes dados de baja
Suministros
Suministros
Suministros
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
DEUDORAS POR CONTRA
Bienes recibidos en prestamo y custodia
Bienes recibidos en prestamo y custodia
Bienes recibidos en prestamo y custodia
Banco de credito
Scotiabank
Valores y bienes recibidos en garantia

Cartas fianzas
Cartas fianzas
Banco de credito
Scotiabank
BIENES Y VALORES RECIBIDOS
Bienes recibidos en prestamo y custodia
Bienes recibidos en prestamo
Bienes recibidos en prestamo
Letras en cobranza - Soles - Bco Credito
Letras en cobranza - Dolares - Bco Credito
Letras en cobranza - Soles - Scotiabank
Letras en cobranza - Dolares - Scotiabank
Letras en descuento - Soles - Bco Credito
Letras en descuento - Dolares - Bco Credito
Letras en descuento - Soles - Scotiabank
Letras en descuento - Dolares - Scotiabank
ACREEDORAS POR CONTRA
Bienes en prestamo, custodia y no capitalizables
Bienes en prestamo
Bienes en prestamo
Banco de Credito
Scotiabank
Valores y bienes entregados en garantia
Cartas fianza
Cartas fianza
Banco de Credito
Scotiabank
Cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar
Banco de Credito
Scotiabank
Activos realizables entregados en consignacin
Activos realizables entregados en consignacin
Activos realizables entregados en consignacin
Activos realizables entregados en consignacin
Bienes dados de baja
Suministros
Suministros
Suministros
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
CAJA Y BANCOS

Caja
Caja Soles
Caja soles Oficina
Caja Tienda soles

Caja Dlares
Caja dolares Oficina
Caja dolares Oficina
Fondos fijos
Caja Chica
Caja chica Oficina
Caja chica Oficina
Efectivo en transito
Remesa en transito
Remesa en transito interbancaria
Remesa en transito interbancaria
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
Cuentas corrientes operativas
Banco de Crdito Cta.Cte. Soles No. 191-0111659-0-67
Banco de Crdito Cta.Cte. Dlares No. 191-0111464-1-08
Scotiabank Cta.Cte. Soles No. 254-0001035347
Scotiabank Cta.Cte. Dlares No. 254-0000656914
Interbank Dolares
Interbank Soles
Certificados bancarios
Certificados bancarios en soles
Instituciones bancarias
Instituciones bancarias
Certificados bancarios en dolares
Instituciones bancarias
Instituciones bancarias
Depsitos en instituciones financieras
Depsitos de ahorros
Depsitos de ahorros
Banco de Crdito en soles
Banco de Crdito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Depsitos a plazos

Depsitos a plazos
Banco de Crdito en soles
Banco de Crdito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Fondos sujetos a restriccin
Instituciones bancarias
Instituciones bancarias
Banco de la Nacin - Cta. Detraccin
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Facturas, boletas y otros comprobantes
No emitidas
No emitidas
Facturas, boletas y otros
Facturas, boletas y otros comprobantes
Emitidas en cartera
Emitidas en cartera
Facturas, boletas y otros comprobantes
Facturas, boletas y otros comprobantes
En cobranza
En cobranza
Facturas, boletas y otros comprobantes
Facturas, boletas y otros comprobantes
En descuento
En descuento
Facturas, boletas y otros comprobantes
Facturas, boletas y otros comprobantes
Anticipos de clientes
Anticipos de clientes en soles
Adelantos de clientes
Adelantos de clientes
Adelantos de Ventas Diferidas
Anticipos de clientes en dolares
Adelantos de clientes
Adelantos de clientes
Adelantos de Ventas Diferidas
Letras por cobrar
En cartera
En cartera
Letras por cobrar en soles
Letras por cobrar en dolares
En cobranza
En cobranza

TERCEROS
por cobrar

por cobrar en dolares

por cobrar en soles


por cobrar en dolares

por cobrar en soles


por cobrar en dolares

por cobrar en soles


por cobrar en dolares

Letras por cobrar en soles


Letras por cobrar en dolares
En descuento
En descuento
Letras por cobrar en soles
Letras por cobrar en dolares
Cobranza dudosa
Facturas, boletas y otros comprobantes
Facturas, boletas y otros comprobantes
Facturas, boletas y otros comprobantes
Facturas, boletas y otros comprobantes
Letras por cobrar
Letras por cobrar
Letras por cobrar en soles
Letras por cobrar en dolares
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Facturas, boletas y otros comprobantes
No emitidas
No emitidas
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
Emitidas en cartera
Emitidas en cartera
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
En cobranza
En cobranza
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
En descuento
En descuento
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
Anticipos recibidos
Anticipos de clientes en soles

por
por
por
por

cobrar
cobrar
cobrar en soles
cobrar en dolares

RELACIONADAS
por cobrar

Anticipos de clientes en soles


Adelantos de clientes en soles
Anticipos de clientes en dolares
Anticipos de clientes en dolares
Adelantos de clientes en dolares
Letras por cobrar
En cartera
En cartera
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
En cobranza
En cobranza
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
En descuento
En descuento
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
Cobranza dudosa
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar en soles
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar en dolares
Letras por cobrar
Letras por cobrar
Letras por cobrar en soles
Letras por cobrar en dolares
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Personal
Prestamos al personal
Prestamos al personal
Prestamos a trabajadores
Adelanto de remuneraciones
Adelanto de remuneraciones
Sueldos
Salarios
Entregas a rendir cuenta

Entregas a rendir cuenta


Entregas a rendir cuenta en soles
Entregas a rendir cuenta en dolares
Accionistas (o Socios)
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Prestamos
Prestamos
Prestamos a accionistas o socios en soles
Prestamos a accionistas o socios en dolares
Directores
Prestamos por cobrar a directores
Prestamos por cobrar a directores
Prestamos por cobrar a directores en soles
Prestamos por cobrar a directores en dolares
Entregas a rendir cuenta a directores en soles
Entregas a rendir cuenta a directores en dolares
Gerentes
Prestamos a gerentes
Prestamos a gerentes
Prestamos por cobrar a gerentes en soles
Prestamos por cobrar a gerentes en dolares
Entregas a rendir cuenta a gerentes en soles
Entregas a rendir cuenta a gerentes en dolares
Diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas en soles
Otras cuentas por cobrar diversas en dolares
Cobranza dudosa
Personal
Personal
Prestamos a trabajadores
Accionistas (o Socios)
Accionistas (o Socios)
Prestamos a socios
Directores
Directores
Prestamos a directores en soles
Prestamos a directores en dolares
Entregas a rendir cuenta a directores en soles
Entregas a rendir cuenta a directores en dolares

Gerentes
Gerentes
Prestamos a gerentes en soles
Prestamos a gerentes en dolares
Entregas a rendir cuenta a gerentes en soles
Entregas a rendir cuenta a gerentes en dolares
Diversas
Diversas
Otras cuentas por cobrar diversas en soles
Otras cuentas por cobrar diversas en dolares
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Prestamos
Con garanta
Con garanta
Prestamos con garanta en soles
Prestamos con garanta en dolares
Sin garanta
Sin garanta
Prestamos sin garanta en soles
Prestamos sin garanta en dolares
Reclamaciones a terceros
Compaas aseguradoras
Compaas aseguradoras
Reclamaciones a Cia. Aseguradora en soles
Reclamaciones a Cia. Aseguradora en dolares
Transportadoras
Transportadoras
Reclamaciones a transportadoras en soles
Reclamaciones a transportadoras en dolares
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Intereses
Intereses en soles
Intereses en dolares
Regalas
Regalas
Regalas
Dividendos
Dividendos
Dividendos por cobrar
Depsitos otorgados en garanta
Prestamos de instituciones no financieras
Prestamos de instituciones no financieras

Prestamos otorgados en garantia de Inst. no financieras


Prestamos de instituciones financieras
Prestamos de instituciones financieras
Prestamos otorgados en garantia de Inst. financieras
Venta de activos inmovilizados
Inversiones mobiliaria
Inversiones mobiliaria
Inversiones mobiliaria
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
Intangibles
Intangibles
Intangibles
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas en soles
Otras cuentas por cobrar diversas en dolares
Cobranza dudosa
Prestamos
Prestamos
Prestamos en soles
Prestamos en dolares
Reclamaciones a terceros
Reclamaciones a terceros
Reclamaciones a terceros en soles
Reclamaciones a terceros en dolares
Intereses, regalas y dividendos
Intereses, regalas y dividendos
Intereses, regalas y dividendos en soles
Intereses, regalas y dividendos en dolares
Depsitos otorgados en garanta
Depsitos otorgados en garanta
Por instituciones no financieras
Por instituciones financieras
Venta de activos inmovilizados
Venta de activos inmovilizados
Inversiones mobiliaria
Inversiones inmobiliarias

Inmuebles, maquinarias y equipos


Intangibles
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas en soles
Otras cuentas por cobrar diversas en dolares
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prestamos
Con garanta
Con garanta
Matriz
Asociadas
Sin garanta
Sin garanta
Matriz
Asociadas
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Intereses
Matriz
Asociadas
regalas
regalas
Matriz
Asociadas
Dividendos
Dividendos
Matriz
Asociadas
Depsitos otorgados en garanta
Depsitos otorgados en garanta
Depsitos otorgados en garanta
Depsitos otorgados en garanta en soles
Depsitos otorgados en garanta en dolares
Venta de activos inmovilizados
Inversiones mobiliaria
Inversiones mobiliaria
Inversiones mobiliaria
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos

Inmuebles, maquinarias y equipos


Intangibles
Intangibles
Intangibles
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas en soles
Otras cuentas por cobrar diversas en dolares
Cobranza dudosa
Prestamos
Prestamos
Prestamos en soles
Prestamos en dolares
Intereses, regalas y dividendos
Intereses, regalas y dividendos
Intereses, regalas y dividendos en soles
Intereses, regalas y dividendos en dolares
Depsitos otorgados en garanta
Depsitos otorgados en garanta
Por instituciones no financieras
Por instituciones financieras
Venta de activos inmovilizados
Venta de activos inmovilizados
Inversiones mobiliaria
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinarias y equipos
Intangibles
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas
Otras cuentas por cobrar diversas en soles
Otras cuentas por cobrar diversas en dolares
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Intereses
Intereses
Intereses
Intereses descontados por anticipados
Seguros
Seguros
Seguros
Primas de seguro pagadas por anticipados
Alquileres
Alquileres

Alquileres
Alquileres pagadas por anticipados
Primas pagadas por opciones
Primas pagadas por opciones
Primas pagadas por opciones
Primas pagadas por opciones de compra venta
Mantenimiento de activos inmovilizados
Mantenimiento de activos inmovilizados
Mantenimiento de activos inmovilizados
Mantenimiento de activos inmovilizados
Otros gastos contratados por anticipados
Otros gastos pagados por anticipados
Otros gastos pagados por anticipados
Otros gastos y/o servicios por devengar
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por cobrar comerciales - terceros
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
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En cobranza
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Letras por cobrar
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En cartera
En cobranza
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Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (o socios), directores y gerentes
Personal
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Prestamos a trabajadores
Accionistas (o Socios)
Accionistas (o Socios)
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Prestamos a terceros
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Prestamos con garanta
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Reclamaciones a terceros
Reclamaciones a terceros
Compaas aseguradoras
Transportadoras
Intereses, regalas y dividendos
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Regalas
Dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Depsitos otorgados en garanta
Prestamos de instituciones no financieras
Prestamos de instituciones financieras
Venta de activos inmovilizados
Venta de activos inmovilizados
Inversiones mobiliaria
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinarias y equipos
Intangibles
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MERCADERA
Mercadera manufacturados
Mercadera manufacturados
Mercadera manufacturados

Costo
Valor razonable
Mercaderas inmuebles
Mercaderas inmuebles
Mercaderas inmuebles
Mercaderias inmuebles
Otras mercaderas
Otras mercaderas
Otras mercaderas
Costo
Valor razonable
Mercadera desvalorizadas
Mercadera manufacturados
Mercadera manufacturados
Mercadera manufacturados
Inmuebles
Inmuebles
Inmuebles
Otras mercaderas
Otras mercaderas
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
Productos terminados manufacturados
Productos terminados manufacturados
Almacen de productos terminados manufacturados
Productos inmuebles
Productos inmuebles
Productos inmuebles
Almacen de productos inmuebles
Existencia de servicios terminados
Servicios terminados
Servicios terminados
Servicios terminados
Otros productos terminados
Otros productos terminados
Otros productos terminados
Almacen de otros productos terminados
Costos de financiacin - Productos terminados
Costos de financiacion de productos terminados
Costos de financiacion de productos terminados
Costos de financiacion de productos terminados
Productos terminados desvalorizados

Productos manufacturados
Productos manufacturados
Almacen de productos terminados manufacturados
Productos inmuebles
Productos inmuebles
Almacen de productos inmuebles
Existencia de servicios terminados
Existencia de servicios terminados
Servicios terminados
Otros productos terminados
Otros productos terminados
Almacen de otros productos terminados
Costos de financiacin - Productos terminados
Costos de financiacin - Productos terminados
Costos de financiacion de productos terminados
SUB-PRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Sub-productos
Sub-productos
Sub-productos
Almacen de sub-productos
Desechos y desperdicios
Desechos y desperdicios
Desechos y desperdicios
Almacen de desechos y desperdicios
Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados
Sub-productos
Sub-productos
Almacen de sub-productos
Desechos y desperdicios
Desechos y desperdicios
Almacen de desechos y desperdicios
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso de manufactura
Productos en proceso de manufactura
Productos en proceso de manufactura
Almacen de productos en proceso de manufactura
Productos inmuebles en proceso
Productos en proceso - inmuebles
Productos en proceso - inmuebles
Almacen de productos en proceso - inmuebles
Existencia de servicios en proceso
Servicios en proceso
Servicios en proceso

Servicios en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Almacen de otros productos en proceso
Costos de financiacin - Productos en proceso
Costos de financiacion de productos en proceso
Costos de financiacion de productos en proceso
Costos de financiacion de productos en proceso
Productos en proceso desvalorizados
Productos en proceso de manufactura
Productos en proceso de manufactura
Almacen de productos en proceso de manufactura
Productos inmuebles en proceso
Productos inmuebles en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencia de servicios en proceso
Existencia de servicios en proceso
Servicios en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin - Productos en proceso
Costos de financiacin - Productos en proceso
Costos de financiacion de productos en proceso
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Almacen de materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas desvalorizadas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares

Materiales auxiliares
Materiales auxiliares
Almacen de materiales auxiliares
Suministros
Combustibles
Combustibles
Almacen de combustibles
Lubricantes
Lubricantes
Almacen de lubricantes
Energa
Energa
Energa
Otros suministros
Otros suministros
Almacen de otros suministros
Repuestos
Repuestos
Repuestos
Almacen de repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados
Materiales auxiliares
Materiales auxiliares
Almacen de materiales auxiliares
Suministros
Suministros
Almacen de suministros
Repuestos
Repuestos
Almacen de repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Envases
Envases
Almacen de envases
Embalajes
Embalajes
Embalajes
Almacen de embalajes
Envases y embalajes desvalorizados
Envases
Envases
Envases

Embalajes
Embalajes
Embalajes
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Terrenos
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Inmuebles, maquinarias y equipos
Terrenos
Terrenos
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipo de transporte
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Concesiones, licencias y derechos
Concesiones, licencias y derechos
Patentes y propiedades industriales
Patentes y propiedades industriales
Patentes y propiedades industriales
Programas de computacin
Programas de computacin
Programas de computacin

Formulas, diseos y prototipos


Formulas
Formulas
Diseos
Diseos
Prolotipos
Prolotipos
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Mercaderias manufacturados y/o inmuebles
Mercaderias manufacturados y/o inmuebles
Mercaderias manufacturados
Mercaderias inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados y/o inmuebles
Materias primas para productos manufacturados y/o inmuebles
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para plroductos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir desvalorizadas
Mercaderas
Mercaderas
Mercaderias manufacturados
Mercaderias inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para plroductos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares

Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderias manufacturados
Mercaderias manufacturados
Mercaderas inmuebles
Mercaderias inmuebles
Mercaderias inmuebles
Otras mercaderas
Otras mercaderas
Otras mercaderas
Productos terminados
Productos manufacturados
Productos manufacturados
Productos manufacturados
Productos inmuebles
Productos inmuebles
Productos inmuebles
Existencia de servicios terminados
Existencia de servicios terminados
Servicios terminados
Otros productos terminados
Otros productos terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin - Productos terminados
Costos de financiacin - Productos terminados
Costos de financiacion de productos terminados
Sub-productos, desechos y desperdicios
Sub-productos
Sub-productos
Sub-productos
Desechos y desperdicios
Desechos y desperdicios
Desechos y desperdicios
Productos en proceso
Productos en proceso de manufactura
Productos en proceso de manufactura

Productos en proceso de manufactura


Productos inmuebles en proceso
Productos inmuebles en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Existencias de servicios en proceso
Servicios en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Costo de financiacin - productos en proceso
Costo de financiacin - productos en proceso
Costos de financiacion de productos en proceso
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Materiales auxiliares
Materiales auxiliares
Suministros
Suministros
Suministros
Repuestos
Repuestos
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Envases
Envases
Embalajes
Embalajes
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderas
Mercaderias
Mercaderias
Materias primas
Materias primas

Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Terrenos
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Inmuebles, maquinarias y equipos
Terrenos
Terrenos
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacion
Maquinarias y equipos de explotacion
Equipos de transporte
Equipos de transporte
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS
Terrenos
Terrenos

Terrenos
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones administrativos
Edificaciones administrativos
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Edificaciones
Almacenes
Almacenes
Costo de adquisicin o produccin
Reevaluacin
Costo de financiacin - Almacenes
Edificaciones para produccin
Edificaciones para produccin
Costo de adquisicin o produccin
Reevaluacin
Costo de financiacin - Edificaciones para produccin
Instalaciones
Instalaciones
Costo de adquisicin o produccin
Reevaluacin
Costo de financiacin - Instalaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Costo de adquisicin o produccin
Reevaluacin
Costo de financiacin - Maquinas y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Vehculos motorizados
Vehculos motorizados
Costo
Reevaluacin
Vehculos no motorizados
Vehculos no motorizados
Costo
Reevaluacin
Muebles y Enseres
Muebles
Muebles
Costo

Reevaluacin
Enseres
Enseres
Costo
Reevaluacin
Equipos diversos
Equipo para proceso de informacin ( de computo)
Equipo para proceso de informacin ( de computo)
Costo
Reevaluacin
Equipo de comunicacin
Equipo de comunicacin
Costo
Reevaluacin
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Costo
Reevaluacin
Otros equipos
Otros equipos
Costo
Reevaluacin
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas
Herramientas
Costo
Reevaluacin
Unidades de reemplazo
Unidades de reemplazo
Costo
Reevaluacin
Unidades por recibir
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipo de transporte
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos

Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de terrenos
Adaptacin de terrenos
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Construcciones en curso
Construcciones en curso
Maquinaria y montaje
Maquinaria y montaje
Maquinaria y montaje
inversin inmobiliaria en curso
inversin inmobiliaria en curso
inversin inmobiliaria en curso
Costo de financiacin - Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin - Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin - Edificaciones
Costo de financiacin - Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin - Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin - Edificaciones
Costo de financiacin - Maquinas y equipos de explotacin
Otros activos en curso
Otros activos en curso
Otros activos en curso
INTANGIBLES
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones
Concesiones
Costo
Revaluacin
Licencias
Licencias
Costo
Revaluacin
Otros derechos
Otros derechos
Costo
Revaluacin
Patentes y propiedad industrial
Patentes

Patentes
Costo
Revaluacin
Marcas
Marcas
Costo
Revaluacin
Programas de computacin (software)
Aplicaciones informticas
Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacin
Costo de explotacin y desarrollo
Costo de explotacin
Costo de explotacin
Costo
Costos de desarrollo
Costos de desarrollo
Costo
Frmulas, diseos y prototipos
Formulas
Formulas
Costo
Revaluacin
Diseos y prototipos
Diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Costo
Revaluacin
ACTIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas
Intereses Diferidos

Intereses no devengados en transacciones con terceros


Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicion a valor descontdo
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Edificaciones - Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones - Costos de financiacin
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Maquinarias y equipos de explotacin
Inmuebles, maquinaria y equipo - Equipos de transportes
Inmuebles, maquinaria y equipo - Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo - Reevaluacin
Inmuebles, maquinaria y equipo - Reevaluacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo de financiacin
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo de financiacin
Edificaciones
Maquinarias y equipo de explotacin
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
Intangibles - Costo
Concesiones, licencias y otros derechos

Patentes y propiedad industrial


Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Intangibles - Reevaluacin
Intangibles - Reevaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Agotamiento acumulado
Agotamiento de reservas de recursos extrables
Agotamiento de reservas de recursos extrables
Agotamiento de reservas de recursos extrables
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
Impuesto general a las ventas
IGV - Cuenta propia
IGV - Servicios prestados por no domiciliados
IGV - Rgimen de percepciones
IGV - Rgimen de retenciones
IGV - Cuenta propia - pendiente de utilizar
IGV - Regimen percepciones por recibir
IGV-Regimen de retenciones por recibir
Derechos aduaneros
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuestos a la renta
Impuestos a la renta
Renta de cuarta categora
Renta de quinta categora
Renta de no domiciliados

Otros impuestos
Otros impuestos
Impuestos a las transacciones financieras
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
Tasas por la prestacin de servicios pblicos

Regalas
Impuestos a los dividendos
Impuesto Temporal a los Activos Netos
Otros Impuestos
Instituciones publicas
ESSALUD
ESSALUD
Essalud Seguro Regular-Trabajador
Essalud - Vida
Essalud - SCTR
ONP
ONP
ONP
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENATI
Senati
Contribucin al SENCICO
Contribucin al SENCICO
Sencico
Otras instituciones
Otras instituciones
Otras instituciones
Gobiernos locales
Impuestos
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuestos a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto al rodaje
Impuestos a los espectculos pblicos no deportivos
Tasas
Tasas
Licencia de apertura de establecimientos
Transporte publico
estacionamiento de vehculos
Servicios pblicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de fondos de pensiones
AFP Prima
Aportes AFP
Aportes - AFP Prima

AFP Profuturo
AFP Profuturo
Aportes - AFP Profuturo
AFP Integra
AFP Integra
Aportes - AFP Integra
AFP Horizonte
AFP Horizonte
Aportes - AFP Horizonte
Empresas prestadoras de servicios de salud
Cuenta propia
Cuenta propia
EPS - Cuenta propia
Cuenta de terceros
Cuenta de terceros
EPS - Cuenta terceros
Otros costos administrativos e intereses
Sunat
Sunat
Fraccionamiento tributarios
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos por pagar
Salarios por pagar
Comisiones por pagar
Comisiones por pagar
Trabajadores empleados
Remuneraciones en especie por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Gratificaciones por pagar
Gratificaciones por pagar
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Vacaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Participacin de los trabajadores por pagar

Participacion de los trabajdores por pagar


Participacion de los trabajdores por pagar
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Pensiones y jubilaciones
Pensiones y jubilaciones
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
Trabajadores empleados
Trabajadores obreros
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Facturas boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
No emitidas
Facturas boletas y otros comprobantes por pagar en
Facturas boletas y otros comprobantes por pagar en
Emitidas
Emitidas
Facturas boletas y otros comprobantes por pagar en
Facturas boletas y otros comprobantes por pagar en
Anticipos a proveedores
Adelantos de proveedores
Adelantos de proveedores
Adelantos de proveedores en soles
Adelantos de proveedores en dolares
Letras por pagar
Letras por pagar
Letras por pagar
Letras por pagar en soles
Letras por pagar en dolares
Honorarios por pagar

soles
dolares

soles
dolares

Honorarios por pagar


Honorarios por pagar
Honorarios por pagar en soles
Honorarios por pagar en dolares
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS
Facturas boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
No emitidas
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
Emitidas
Emitidas
Matriz - Soles
Matriz - Dolares
Asociadas - Soles
Asociadas - Dolares
Anticipos otorgados
Anticipos otorgados
Anticipos otorgados
Anticipos otorgados en soles
Anticipos otorgados en dolares
Letras por pagar
Letras por pagar varios
Letras por pagar varios
Letras por pagar en soles
Letras por pagar en dolares
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Accionistas (o Socios)
Prestamos
Prestamos
Prestamos de accionistas o socios por pagar en soles
Prestamos de accionistas o socios por pagar en dolares
Dividendos
Dividendos
Dividendos por pagar
Otras cuentas por pagar
Otras cuentas por pagar
Otras cuentas por pagar a accionistas o socios en soles
Otras cuentas por pagar a accionistas o socios en dolares
Directores
Dietas

Dietas
Dietas a directores por pagar
Otras cuentas por pagar
Otras cuentas por pagar
Otras cuentas por pagar a directores
Gerentes
Cuentas por pagar a gerentes
Cuentas por pagar a gerentes
Otras cuentas por pagar a gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prestamos de Instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Instituciones financieras
Prestamos inst. financieras en soles
Prestamos inst. financieras en dolares
Otras entidades
Otras entidades
Otras entidades, en soles
Otras entidades, en dolares
Contratos de arrendamiento financiero
Leasing
Leasing
Banco de Credito
Scotiabank
Otros Instrumentos financieros por pagar
Letras
Letras
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Papeles comerciales
Papeles comerciales
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Bonos
Bonos
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares

Pagares
Pagares
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Facturas conformadas
Facturas conformadas
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Otras obligaciones financieras
Otras obligaciones financieras
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Costos de financiacin por pagar
Prestamos de instituciones financieras y otras entidades
Prestamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Contratos de arrendamiento financiero
Leasing
Otros instrumentos financieros por pagar
Otros instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagares
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Prestamos con compromisos de recompra
Prestamos con compromisos de recompra en Inst. financieras
Prestamos con compromisos de recompra en Inst. financieras
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
Reclamaciones de terceros

Reclamaciones de terceros por pagar


Reclamaciones de terceros por pagar
Reclamaciones de terceros por pagar en soles
Reclamaciones de terceros por pagar en dolares
Pasivos por instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Cartera de negociacin
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Instrumentos de cobertura
Instrumentos de cobertura
Banco de Credito en soles
Banco de Credito en dolares
Scotiabank en soles
Scotiabank en dolares
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Pasivos financieros - compromiso de venta
Pasivos financieros - compromiso de venta
Pasivos financieros - compromiso de venta
Pasivos financieros - compromiso de venta
Pasivos financieros - compromiso de venta
Depsitos recibidos en garanta
Depositos recibidos en garantia
Depositos recibidos en garantia
Depositos recibidos en garantia
Otras cuentas por pagar diversas
Subsidios gubernamentales
Subsidios gubernamentales
Otros subsidios gubernamentales por pagar diversas
Otras cuentas por pagar diversas
Otras cuentas por pagar diversas
Otras cuentas por pagar diversas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prestamos
Matriz
Matriz
Prestamos por pagar diversos en soles
Prestamos por pagar diversos en dolares
Asociadas

Asociadas
Prestamos por pagar diversos en soles
Prestamos por pagar diversos en dolares
Costos de financiacin
Matriz
Matriz
Costos de financiacion en soles
Costos de financiacion en dolares
Asociadas
Asociadas
Costos de financiacion en soles
Costos de financiacion en dolares
Anticipos Recibidos
Matriz
Matriz
Anticipos recibidos en soles
Anticipos recibidos en dolares
Asociadas
Asociadas
Anticipos recibidos en soles
Anticipos recibidos en dolares
Otras cuentas por pagar diversas
Matriz
Matriz
Otras cuentas por pagar diversas en soles
Otras cuentas por pagar diversas en dolares
Asociadas
Asociadas
Otras cuentas por pagar diversas en soles
Otras cuentas por pagar diversas en dolares
PROVISIONES
Provisin para litigios
Provisiones para litigios
Provisiones para litigios
Provisiones para litigios
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin
Provision por desmantelamiento, retiro o rehabilitacion
Provision por desmantelamiento, retiro o rehabilitacion
Provision por desmantelamiento, retiro o rehabilitacion
Provisin para reestructuraciones
Provision para reestructuraciones
Provision para reestructuraciones
Provision para reestructuraciones

del
del
del
del

inmovilizado
inmovilizado
inmovilizado
inmovilizado

Otras provisiones
Otras provisiones
Otras provisiones
Otras provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Intereses Diferidos
Intereses no devengados e transacciones con terceros
Intereses no devengados e transacciones con terceros
Intereses no devengados e transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
CAPITAL
Capital social
Participaciones
Participaciones
Eduardo Erasmo Lira Cardenas
CAPITAL ADICIONAL
Capitalizacin en tramite
Aportes
Aportes
Eduardo Erasmo Lira Cardenas
Reservas
Reservas
Eduardo Erasmo Lira Cardenas
Acreencias
Prestamos
Eduardo Erasmo Lira Cardenas
Aportes para futuros aumentos de capital social

Eduardo Erasmo Lira Cardenas


Utilidades
Utilidades
Eduardo Erasmo Lira Cardenas
Reducciones pendientes de formalizacin
Reducciones pendientes de formalizacin
Reducciones pendientes de formalizacin
Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
RESULTADOS NO REALIZADOS
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Instrumentos financieros - cobertura de flujo de efectivo
Instrumentos financieros - cobertura de flujo de efectivo
Instrumentos financieros - cobertura de flujo de efectivo
Instrumentos financieros - cobertura de flujo de efectivo
Ganancia o perdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta
Ganancia
Ganancia
Ganancia
Perdida
Perdida
Perdida
EXCEDENTE DE REEVALUACIN
Excedente de reevaluacin
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinas y equipos
Inmuebles, maquinas y equipos
Intangibles
Intangibles
Intangibles
RESERVAS
Legal
Reserva legal
Reserva legal
Reserva legal segn ley de sociedades
RESULTADOS ACUMULADOS

Utilidades no distribuidas
Utilidades acumuladas
Utilidades acumuladas
Utilidades acumuladas no distribuidas
Ingresos de aos anteriores
Ingresos de aos anteriores
Ingresos de aos anteriores
Perdidas acumuladas
Perdidas acumuladas
Perdidas acumuladas
Perdidas acumuladas
Gastos de aos anteriores
Gastos de aos anteriores
Gastos de aos anteriores
COMPRAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas al costo
Mercaderas manufacturadas a valor razonable
Mercaderas inmuebles
Mercaderas inmuebles
Mercaderias inmuebles
Otras mercaderas
Otras mercaderas
Otras mercaderias al costo
Otras mercaderias a valor razonable
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de inmuebles
Materias primas para productos de inmuebles
Materias primas para productos de inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Materiales auxiliares
Materiales auxiliares
Suministros
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energia

Otros suministros
Repuestos
Repuestos
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Envases
Envases
Embalajes
Embalajes
Embalajes
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vincul. con la compra de mercad. naci
Otros costos vincul. con la compra de mercad. imp.
Costos vinculados con las compras de materia prima
Costos vinculados con las compras de materia prima
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vin. c/ la compra de mat. prima nac.
Otros costos vin. c/ la compra de mat. prima imp.
Costos vinculados c/.la compra de mat. sum. rptos.
Costos vinculados c/.la compra de mat. sum. rptos.
Transporte
Seguros
Derechos Aduaneros
Comisiones
Costos vincul .c/.la compra de mat. sum. rptos.nac
Costos vincul. c/.la compra de mat. sum. rptos.imp
Costos vinculados con la compra de envases y embal
Costos vinculados con la compra de envases y embal
Transporte
Seguros
Derechos Aduaneros
Comisiones
Costos vincul. c/ la compra de envases y embal nac

Costos vincul. c/ la compra de envases y embal imp


VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderias manufacturados
Mercaderias manufacturados
Mercaderia manufacturadas a valor razonable
Mercaderas inmuebles
Mercaderias inmuebles
Mercaderias inmuebles
Otras mercaderas
Otras mercaderias
Otras mercaderias
Otras Mercaderias a valor razonable
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliare, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Materiales auxiliares
Materiales auxiliares
Suministros
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energia
Otros suministros
Repuestos
Repuestos
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Envases
Envases
Embalajes
Embalajes
Embalajes
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones

Sueldos y salarios
Sueldos y salarios
Sueldos
Salarios
Comisiones
Comisiones
Comisiones
Remuneraciones en especie
Remuneraciones en especie
Remuneraciones en especies
Gratificaciones
Gratificaciones
Gratificaciones - Empleados
Gratificaciones - Obreros
Vacaciones
Vacaciones
Vacaciones - Empleados
Vacaciones - Obreros
Otras remuneraciones
Otras remuneraciones
Otras remuneraciones
Otras remuneraciones - Empleados
Otras remuneraciones - Obreros
Indemnizaciones al personal
Indemnizaciones al personal
Indemnizaciones al personal
Indemnizaciones al personal - Empleados
Indemnizaciones al personal - Obreros
Capacitacin
Capacitacin
Capacitacin
Capacitacion - Empleados
Capacitacion - Obreros
Atencin al personal
Atencin al personal
Atencin al personal
Alimentacion del personal
Uniforme Personal Obrero
Uniforme Personal Oficina
Gerentes
Gerentes
Gerentes
Gerentes

Seguridad y previsin social


Rgimen de prestaciones de salud
Rgimen de prestaciones de salud
Regimen de prestaciones de salud
Rgimen de pensiones
Rgimen de pensiones
Regimen de pensiones
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
SCR - Salud
SCR - Pensiones
Seguro de vida
Seguro de vida
Seguro de vida - Empleados
Seguro de vida - Obreros
Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
EPS y otros
Remuneraciones al directorio
Remuneraciones al directorio
Remuneraciones al directorio
Remuneraciones al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacin por tiempo de servicios
Compensacin por tiempo de servicios
CTS - Empleados
CTS - Obreros
Pensiones y jubilaciones
Pensiones y jubilaciones
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post - empleo
Otros beneficios post - empleo
Otros beneficios post empleo
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte, correos y gastos de viaje
Transporte
Transporte
Transporte de carga
Transporte de pasajeros
Combustible Para Transporte de Carga
Combustible Para Transporte de Pasajeros
Correos
Correos

Correos
Alojamiento
Alojamiento
Alojamiento
Alimentacin
Alimentacin
Alimentacion
Honorarios, comisiones y corretajes
Honorarios
Honorarios
Honorarios
Comisiones
Comisiones
Comisiones
Corretajes
Corretajes
Corretajes
Produccin encargada a terceros
Produccin encargada a terceros
Produccin encargada a terceros
Prod. Encargada a terceros
Mantenimiento y reparaciones
Mantenimiento y reparacin unidades de transporte
Mantenimiento y reparacin unidades de transporte
Mto. y reparac. Unidades transporte
Mantenimiento y reparacin maquinarias
Mantenimiento y reparacin maquinarias

Mto. y reparac. Maquinarias


Mantenimiento y reparacin local
Mantenimiento y reparacin local
Mto. y reparac. local
Mantenimiento y reparacin Mq.. Oficina
Mantenimiento y reparacin Mq.. Oficina
Mto. y reparac. maq. oficina
Otros mantenimientos
Otros mantenimientos
Otros mantenimientos - Gasto fabricacion
Otros mantenimientos - Gastos administrativos
Otros mantenimientos - Gastos de venta
Alquileres
Terrenos

Terrenos
Alquiler terrenos
Edificaciones
Edificaciones
Alquiler de Inmueble
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Alquiler de Maq. y equipos explot
Equipo de transporte
Equipo de transporte
Alquiler de transporte
Equipos diversos
Equipos diversos
Alquiler diversos - Gasto de fabricacion
Alquiler diversos - Gasto administrativo
Alquiler diversos - Gastos de venta
Servicios bsicos
Energa elctrica
Energa elctrica
Energia electrica
Gas
Gas
Gas
Agua
Agua
Agua
Telfono
Telfono
Telefono
Internet
Internet
Internet
Radio
Radio
Radio
Cable
Cable
Cable
Publicidad, publicaciones, relaciones publicas
Publicidad, publicaciones, relaciones publicas
Publicidad, publicaciones, relaciones publicas
Publicidad

Publicaciones
RRPP
Servicios de contratistas
Servicios de contratistas
Servicios de contratistas
Servicios de contratistas - G. Fabricacion
Servicios de contratistas - G. Administrativos
Servicios de contratistas - G. Ventas
Otros servicios prestados por terceros
Gastos bancarios
Gastos bancarios
Gastos bancarios
Gastos de laboratorio
Gastos de laboratorio
Gastos de laboratorio
GASTOS POR TRIBUTOS
Impuestos generales a las ventas
Impuestos generales a las ventas
Impuestos generales a las ventas
IGV
Cnones y derechos
Derechos
Derechos
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Tributos al gobierno central
Impuesto a las trans. Financieras
Impuesto a las trans. Financieras
ITF
Tributos a gobiernos regionales y locales
Tributos a gobiernos regionales y locales
Tributos a gobiernos regionales y locales
Arbitrios municipales
Impuesto automotriz
Cotizaciones con carcter de tributo
Senati
Senati
Senati
Otras cotizaciones con carcter de tributo
Otras cotizaciones con carcter de tributo
Otras cotizaciones con carcter de tributo - G.Fab
Otras cotizaciones con caracter de tributo - G.Adm
Otras cotizaciones con caracter de tributo - G.Ven

Otros tributos
Otros tributos
Otros tributos
Otros tributos
OTROS GASTOS DE GESTIN
Seguros
Seguros
Seguros
Seguros
Regalas
Regalas
Regalas
Regalias
Suscripciones y cotizaciones
Suscripciones y cotizaciones
Suscripciones y cotizaciones
Suscripciones y cotizaciones
Licencias y derechos de vigencia
Licencias y derechos de vigencia
Licencias y derechos de vigencia
Licenc. y derechos de vigencia
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
Inversiones Inmobiliarias
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Suministros
Botiquin
Botiquin
Botiquin
Utiles de oficina
Utiles de oficina
Utiles de oficina
Otros
Otros
Otros
Gastos de investigacin y desarrollo
Gastos de investigacion y desarrollo
Gastos de investigacion y desarrollo
Gastos de investig. y desarrollo

Otros gastos de gestin


Donaciones
Donaciones
Donaciones

Sanciones administrativas
Sanciones administrativas
Sanciones administrativas
PERDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Mercaderas
Mercaderias
Productos en proceso
Productos en proceso
Productos en proceso
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activos no cte mant. Para venta
Activo inmovilizado
Inversiones inmobiliarias
Inversiones inmobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
GASTOS FINANCIEROS
Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
Prestamos de instituciones financieras y otras entidades
Prestamos de instituciones financieras y otras entidades
Prest. Inst. financ. y otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Contratos de arrendamiento financiero
Contratos de arrend. Financ.
Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Emis. Y colocac. De inst. repr. Deuda
Documentos vendidos o descontados
Documentos vendidos o descontados
Documentos vendidos o descontados
Perdida por instrumentos financieros derivados
Perdida por instrumentos financieros derivados
Perdida por instrumentos financieros derivados
Perdida por instrumentos financieros derivados
Intereses por prestamos y otras obligaciones

Prestamos de instituciones financieras y otras entidades


Prestamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Contratos de arrendamiento financiero
Contratos de arrend. Financ.
Otros instrumentos financieros por pagar
Otros instrumentos financieros por pagar
Otros inst. financ. Por pagar
Documentos vendidos o descontados
Documentos vendidos o descontados
Doc. Vendidos o descontados
Obligaciones emitidas
Obligaciones emitidas
Obligaciones emitidas
Obligaciones comerciales
Obligaciones comerciales
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Obligaciones tributarias
Obligaciones tributarias
Descuentos concedidos por pronto pago
Descuentos concedidos por pronto pago
Descuentos concedidos por pronto pago
Descuentos concedidos por pronto pago
Diferencia de cambio
Diferencia de cambio
Diferencia de cambio
Diferencia de cambio
Perdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Perdida por medicion de activos no financieros al valor razonable
Perdida por medicion de activos no financieros al valor razonable
Perdida por medicion de activos no financieros al valor razonable
Otros gastos financieros
Primas por opciones
Primas por opciones
Primas por opciones
Gastos financieros en medicin a valor descontado
Gastos financieros en medicin a valor descontado
Gastos financieros e med. A valor desto.
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin

Depreciacin de inversiones inmobiliarias


Edificaciones - Costo
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Reevaluacin
Edificaciones - Revaluacion
Edificaciones - Costo de financiacin
Edificaciones - Costo de financ.
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero - Inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Edificaciones
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financieroEdificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maq. Y equipos de explot.
Equipo de transporte
Equipos de transporte
Equipos diversos
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maq. Y equipos de explot.
Equipo de transporte
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas y unidades de reemplazo
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Reevaluacin
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maq. Y equipos de explot.
Equipo de transporte
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos

Herramientas y unidades de reemplazo


Herramientas y unidades de reemplazo
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Costo de financiacin
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maq. Y equipos de explot.
Amortizacin de intangibles
Amortizacin de intangibles adquiridos - Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles adquiridos - Reevaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles generados internamente - Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Costo de exploracin y desarrollo

Frmulas, diseos y prototipos


Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles generados internamente - Reevaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Evaluacin de Activos
Estimacin de cuentas de cobranza dudosa
Estimacin de cuentas de cobranza dudosa
Estimacion de cuentas de cobranza dudosa
Desvalorizacin de existencias
Desvalorizacion de existencias
Desvalorizacion de existencias
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Desvalorizacion de inversiones mobiliarias
Desvalorizacion de inversiones mobiliarias
Deterioro del valor de los activos
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Edificaciones
Edificaciones
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maq. Y equipos de explot.
Equipo de transporte
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo

Herramientas y unidades de reemplazo


Desvalorizacin de intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Provisiones
Provisin para litigios
Provisin para litigios - Costo
Provision para litigios - Costo
Provisin para litigios - Actualizacin financiera
Provision para litigios - Actualizacion financiera
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmueble
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmueble - Costo
Prov.por desman. retiro o rehabilitacin del inmueble - Costo
Prov.por desman. retiro o rehabilitacin del inmueble - Actualizacin financiera
Prov.por desman. retiro o rehabilitacin del inmueble - Actualizacin financiera
Provisin para reestructuraciones
Provision para reestructuraciones
Provision para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provision para proteccion y remediacion del medio ambiente
Provision para proteccion y remediacion del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social
Provision para gastos de responsabilidad social
Provision para gastos de responsabilidad social
Otros provisiones
Otros provisiones
Otros provisiones
COSTO DE VENTAS
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Mercaderas manufacturadas
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Variacin de productos terminados
Productos manufactureros
Productos manufactureros
Productos manufactureros
Productos de extraccin terminados
Productos de extraccin terminados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles terminados

Productos inmuebles terminados


Productos inmuebles terminados
Existencia de servicios terminados
Existencia de servicios terminados
Existencia de servicios terminados
Variacin de subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Subproductos
Subproductos
Desechos y desperdicios
Desechos y desperdicios
Desechos y desperdicios
Variacin de productos en proceso
Productos en proceso de manufactura
Productos en proceso de manufactura
Productos en proceso de manufactura
Productos de extraccin en proceso de transformacin
Productos de extraccin en proceso de transformacin
Productos de extraccin en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos inmuebles en proceso
Productos inmuebles en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencia de servicios en proceso
Existencia de servicios en proceso
Existencia de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Otros productos en proceso
Variacin de envases y embalajes
Envases
Envases
Envases
Embalajes
Embalajes
Embalajes
Variacin de existencias de servicios
Variacion de existencias de servicios
Variacion de existencias de servicios
De servicios
PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO

Inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Inmuebles, maquinarias y equipos
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Equipos de transporte
Equipos de transporte
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos
Equipos diversos
Equipos de comunicacin
Equipos de comunicacin
Equipos de comunicacin
Equipos de seguridad
Equipos de seguridad
Equipos de seguridad
Otros equipos
Otros equipos
Otros equipos
Intangibles
Programas de computadora (software)
Programas de computadora (software)
Programas de computadora (software)
Costos de explotacin y desarrollo
Costos de explotacin y desarrollo
Costos de explotacin y desarrollo
Formulas, diseos y prototipos
Formulas, diseos y prototipos
Formulas, diseos y prototipos
Costo de financiacion capitalizados
Costos de financiacin - Inversiones inmobiliarias
Costos de financiacin - Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin - Inversiones inmobiliarias - edificaciones

Costos de financiacin - Inmuebles, maquinaria y equipos


Costos de financiacin - Inmuebles, maquinaria y equipos
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Costos de financiacin - Activos intangibles
Costos de financiacin - Activos intangibles
Costos de financiacion - Activos intangibles
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDAS
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OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicos en beneficios del personal
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Comisiones y corretajes
Comisiones y corretajes
Comisiones y corretajes
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Regalas
Regalas
Regalas
Regalas
Alquileres
Terrenos
Terrenos
Alquiler de Terrenos
Edificaciones
Edificaciones
Alquiler de edificaciones

Maquinarias y equipos de explotacin


Maquinarias y equipos de explotacin
Alquiler de maquinarias y equipos de explotacion
Equipo de transporte
Equipo de transporte
Alquiler de equipo de tranporte
Equipos diversos
Equipos diversos
Alquiler de equipos diversos
Recuperacin de cuentas de evaluacin
Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa
Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa
Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa
Recuperacin - Desvalorizacin de existencias
Recuperacin - Desvalorizacin de existencias
Recuperacin - Desvalorizacin de existencias
Recuperacin - Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Recuperacin - Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Recuperacin - Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
enajenacin de activos inmovilizados
Inversiones inmovilizados
Inversiones inmovilizados
Inversiones inmovilizados
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
Inmuebles, maquinarias y equipos
Intangibles
Intangibles
Intangibles
Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
Recuperacion de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
Recuperacion de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
Recuperacion de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
Otros ingresos de gestin
Subsidios gubernamentales
Subsidios gubernamentales
Subsidios gubernamentales
Otros Ingresos de Gestion
Otros Ingresos de Gestion
Otros Ingresos de Gestion

GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE


Activos realizables
Mercaderas
Mercaderas
Mercaderas
Productos en proceso
Productos en proceso
Productos en proceso
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activos inmovilizados
Inversiones inmobiliarias
Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial
INGRESOS FINANCIEROS
Ganancia por instrumento financiero derivado
Depsitos en Instituciones Financieras
Depsitos en Instituciones Financieras
Depositos en Instituciones financieras en soles
Rendimientos ganados
Depsitos en Instituciones Financieras
Depsitos en Instituciones Financieras
Depositos en Instituciones financieras en soles
Depositos en Instituciones financieras en dolares
Cuentas por cobrar Comerciales
Cuentas por cobrar Comerciales
Cuentas por cobrar comerciales en soles
Cuentas por cobrar comerciales en dolares
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Dividendos
Dividendos
Dividendos
Dividendos
Descuentos obtenidos por pronto pago
Descuentos obtenidos por pronto pago
Descuentos obtenidos por pronto pago
Descuentos obtenidos por pronto pago

Diferencia de cambio
Diferencia de cambio
Ganancia por diferencia de cambio
Ganancia por diferencia de cambio
Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor
Ganancia por medicion de activos y pasivos financieros al valor
Ganancia por medicion de activos y pasivos financieros al valor
Ganancia por medicion de activos y pasivos financieros al valor
Otros ingresos financieros
Ingresos financieros en medicin a valor descontado
Ingresos financieros en medicin a valor descontado
Ingresos financieros en medicin a valor descontado
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
Cargas cubiertas por provisiones
Cargas cubiertas por provisiones
Cargas cubiertas por provisiones
Cargas cubiertas por provisiones
CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
Cargas Imputables
cargas imputables
Cargas imputables
Gastos administrativos
Gastos administrativos
Gastos administrativos
Gastos de venta
Gastos de venta
Gastos de venta
Gastos financieros
Gastos financieros
Gastos financieros
Gastos financieros imputables a cuentas de existencias
MARGEN COMERCIAL
Margen comercial
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
produccin de bienes
produccin de servicios
produccin de activo inmovilizado
VALOR AGREGADO
Valor agregado
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
Excedente bruto (insuficiencia bruta ) de explotacin
RESULTADO DE EXPLOTACIN

razonable
razonable
razonable
razonable

Resultado de explotacin
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultado antes de participaciones e impuesto
PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES
participacin de los trabajadores - corriente
participacin de los trabajadores - diferida
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la renta - corriente
Impuesto a la renta - diferida
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad
Perdida
GASTOS DE FABRICACION
Materia Prima
Materia Prima
Materia Prima
Materia Prima
Mano de Obra directa
Mano de Obra directa
Mano de Obra directa
Mano de Obra directa
Gastos de fabricacion indirecta
Gastos de fabricacion
Gastos de fabricacion
Remuneraciones - Sueldos
Remuneraciones - Salarios
Remuneraciones en especies
Gratificaciones - Empleados
Gratificaciones - Obreros
Vacaciones - Empleados
Vacaciones - Obreros
Otras remuneraciones - Empleados
Otras remuneraciones - Obreros
Indemnizaciones al personal - Empleados
Indemnizaciones al personal - Obreros
Capacitacion - Obreros
Atencion al personal
Regimen de prestaciones de salud
Regimen de pensiones
SCR - Salud
SCR - Pensiones
Seguro de vida - Empleados
Seguro de vida - Obreros

EPS y otros
CTS - Empleados
CTS - Obreros
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post empleo
Alimentacion
Prod. Encargada a terceros
Mto. y reparac. Unidades transporte
Mto. y reparac. Maquinarias
Mto. y reparac. local
Otros mantenimientos
Alquiler terrenos
Alquiler de Inmueble
Alquiler de Maq. y equipos explot
Alquiler de transporte
Alquiler diversos
Energia electrica
Gas
Agua
Servicios de contratistas
Arbitrios municipales
Senati
Otras cotizaciones con carcter de tributo
Botiquin
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluacion
Edificaciones - Costo de financ.
Edificaciones
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Equipos diversos
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos

Herramientas y unidades de reemplazo


Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Uniforme Personal Obrero
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Envases y embalajes
Gastos de taller

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos administrativos
Gastos administrativos
Gastos administrativos
Remuneraciones - Sueldos
Remuneraciones - Salarios
Comisiones
Remuneraciones en especies
Gratificaciones - Empleados
Gratificaciones - Obreros
Vacaciones - Empleados
Vacaciones - Obreros
Otras remuneraciones - Empleados

Otras remuneraciones - Obreros


Indemnizaciones al personal - Empleados
Indemnizaciones al personal - Obreros
Capacitacion - Empleados
Capacitacion - Obreros
Atencion al personal
Gerentes
Regimen de prestaciones de salud
Regimen de pensiones
SCR - Salud
SCR - Pensiones
Seguro de vida - Empleados
Seguro de vida - Obreros
EPS y otros
Remuneraciones al directorio
CTS - Empleados
CTS - Obreros
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post empleo
Transporte de carga
Transporte de pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacion
Honorarios
Comisiones
Corretajes
Prod. Encargada a terceros
Mto. y reparac. Unidades transporte
Mto. y reparac. local
Mto. y reparac. maq. oficina
Otros mantenimientos
Alquiler terrenos
Alquiler de Inmueble
Alquiler de Maq. y equipos explot
Alquiler de transporte
Alquiler diversos
Energia electrica
Gas
Agua
Telefono
Internet
Radio

Cable
Publicidad
Publicaciones
RRPP
Servicios de contratistas
Gastos bancarios
Gastos de laboratorio
IGV
Derechos arancelarios
ITF
Arbitrios municipales
Impuesto automotriz
Senati
Otras cotizaciones con carcter de tributo
Otros tributos
Seguros
Regalias
Suscripciones y cotizaciones
Licenc. y derechos de vigencia
Inversiones Inmobiliarias
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Botiquin
Utiles de oficina
Gastos de investig. y desarrollo
Donaciones
Sanciones administrativas
Mercaderias
Productos en proceso
Activos no cte mant. Para venta
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluacion
Edificaciones - Costo de financ.
Edificaciones
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Equipos diversos
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.

Equipos de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Estimacion de cuentas de cobranza dudosa
Desvalorizacion de existencias
Desvalorizacion de inversiones mobiliarias
Edificaciones
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte

Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costo de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Provision para litigios - Costo
Provision para litigios - Actualizacion financiera
Prov.por desman. retiro o rehabilitacin del inmueble - Costo
Prov.por desman. retiro o rehabilitacin del inmueble - Actualizacin financiera
Provision para reestructuraciones
Provision para proteccion y remediacion del medio ambiente
Provision para gastos de responsabilidad social
Otros provisiones
Combustible Para Transporte de Carga
Combustible Para Transporte de Pasajeros
Uniforme Personal Oficina
Otros

GASTOS DE VENTA
Gastos de Venta
Gastos de venta
Gastos de venta
Remuneraciones - Sueldos
Remuneraciones - Salarios
Comisiones
Remuneraciones en especies

Gratificaciones - Empleados
Gratificaciones - Obreros
Vacaciones - Empleados
Vacaciones - Obreros
Otras remuneraciones - Empleados
Otras remuneraciones - Obreros
Indemnizaciones al personal - Empleados
Indemnizaciones al personal - Obreros
Capacitacion - Empleados
Capacitacion - Obreros
Atencion al personal
Gerentes
Regimen de prestaciones de salud
Regimen de pensiones
SCR - Salud
SCR - Pensiones
Seguro de vida - Empleados
Seguro de vida - Obreros
EPS y otros
Remuneraciones al directorio
CTS - Empleados
CTS - Obreros
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post empleo
Transporte de carga
Transporte de pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacion
Honorarios
Comisiones
Corretajes
Prod. Encargada a terceros
Mto. y reparac. Unidades transporte
Mto. y reparac. local
Mto. y reparac. maq. oficina
Otros mantenimientos
Alquiler terrenos
Alquiler de Inmueble
Alquiler de Maq. y equipos explot
Alquiler de transporte
Alquiler diversos
Energia electrica

Gas
Agua
Telefono
Internet
Radio
Cable
Publicidad
Publicaciones
RRPP
Servicios de contratistas
Derechos aduaneros por ventas
Arbitrios municipales
Senati
Otras cotizaciones con carcter de tributo
Botiquin
Utiles de oficina
Activos no cte mant. Para venta
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluacion
Edificaciones - Costo de financ.
Edificaciones
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Equipos diversos
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Edificaciones
Maq. Y equipos de explot.
Combustible Para Transporte de Carga
Combustible Para Transporte de Pasajeros
Uniforme Personal Oficina

GASTOS FINANCIEROS
Gastos financieros
Gastos financieros
Gastos financieros
Prest. Inst. financ. y otras entidades
Contratos de arrend.Financ.
Emis.y colocacion de inst.repr.deuda
Documentos vendidos o descontados
Perdida por instrumentos financieros derivados
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrend.financ.
Otros inst. financ.por pagar
Doc.vendidos o descontados
Obligaciones emitidas
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Descuentos concedidios por pronto pago
Diferencia de cambio
Perdida por med. de activos no finan. al valor ra
Primas por opciones
Gastos financieros e med.a valor desto.

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