Professional Documents
Culture Documents
ISM 2014 Website
ISM 2014 Website
ISM 2014 Website
CONTENTS
Daftar Isi
19
DIVERSIFIED PORTFOLIO 18
Aneka Ragam Portofolio
MESSAGE FROM THE PRESIDENT COMMISSIONER 26
25
Sambutan Komisaris Utama
36
MANAGEMENTS ANALYSIS & DISCUSSION 48
Analisa & Pembahasan Oleh Manajemen
64
BOGASARI 68
Bogasari
82
DISTRIBUTION 80
Distribusi
92
CORPORATE GOVERNANCE 110
Tata Kelola Perusahaan
118
CORPORATE HUMAN RESOURCES 121
Sumber Daya Manusia
146
BOARD OF COMMISSIONERS 145
Dewan Komisaris
164
SUBSIDIARIES & ASSOCIATE COMPANIES 161
Entitas Anak & Entitas Asosiasi
168
PRODUCTION FACILITIES 164
Fasilitas Produksi
171
INDEPENDENT AUDITORS REPORT 168
Laporan Auditor Independen
04 FINANCIAL HIGHLIGHTS
04
Ikhtisar Keuangan
06
06 CHRONOLOGICAL BOND ISSUANCE
Kronologis Penerbitan Obligasi
08 PERFORMANCE GRAPHS
10
Grafik Kinerja Keuangan
12 BRIEF HISTORY OF THE COMPANY
12
Riwayat Singkat Perseroan
15
15 MANAGEMENT STRUCTURE
Struktur Manajemen
17
17 OUR BRANDS
Merek-Merek Kami
22
24 ACCOLADES & CERTIFICATIONS
Penghargaan & Sertifikasi
32
30 REPORT OF THE PRESIDENT DIRECTOR
Laporan Direktur Utama
60
52 CONSUMER BRANDED PRODUCTS
Produk Konsumen Bermerek
76
72 AGRIBUSINESS
Agribisnis
124
143 CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
156
159 BOARD OF DIRECTORS
Direksi
166
162 PROFESSIONAL ADVISORS & BANKS
Lembaga Profesional & Bank
170
165 ACKNOWLEDGEMENT
Pernyataan
Vision
Visi
A Total Food Solutions Company
Perusahaan Total Food Solutions
Mission
Misi
Values
Nilai-nilai
With discipline as the basis of our way of life;
We conduct our business with integrity;
We treat our stakeholders with respect; and
together we unite to strive for excellence and
continuous innovation
Dengan disiplin sebagai falsafah hidup;
Kami menjalankan usaha kami dengan menjunjung tinggi integritas;
02
03
FINANCIAL HIGHLIGHTS
Ikhtisar Keuangan
In billion of Rupiah
unless otherwise stated
2014
2013
2012
2011
2010
Net Sales
63.594,5
55.623,7
50.201,5
45.768,1
39.060,5
Penjualan Neto
Gross Profit
17.049,8
13.606,1
13.591,3
12.664,1
12.568,3
Laba Bruto
7.208,7
6.111,9
6.877,8
6.847,4
6.309,8
EBITDA
9.675,9
8.069,1
8.567,8
8.360,0
7.973,0
EBITDA
5.146,3
3.416,6
4.779,4
4.891,7
3.934,8
3.885,4
2.503,8
3.261,2
3.077,2
2.952,9
4.812,6
4.896,8
4.871,7
5.017,4
4.016,8
3.528,1
3.792,0
3.346,6
3.203,9
3.029,7
8.780,4
8.780,4
8.780,4
8.780,4
8.780,4
442
285
371
350
336
40.995,7
32.772,1
26.236,0
24.608,6
20.015,0
Current Liabilities
22.681,7
19.471,3
12.805,2
12.670,2
9.704,4
18.314,1
13.300,8
13.430,8
11.938,4
10.310,7
Total Assets
85.938,9
77.611,4
59.389,4
53.716,0
47.378,3
Total Aset
Capital Expenditures
Aset Lancar
5.634,6
6.598,3
4.961,7
2.953,8
2.590,9
41.228,4
37.891,8
34.140,2
31.601,2
24.848,8
Non-Controlling Interests
15.528,0
14.462,4
12.934,0
12.213,4
8.068,2
Total Liabilities
44.710,5
39.719,7
25.249,2
22.114,7
22.529,4
Total Liabilitas
Funded Debt
26.933,6
27.356,1
15.323,6
13.686,2
14.326,0
26,8%
24,5%
27,1%
27,7%
32,2%
EBIT Margin
11,3%
11,0%
13,7%
15,0%
16,2%
6,1%
4,5%
6,5%
6,7%
7,6%
6,3
5,0
8,5
9,7
9,0
8,8
8,9
12,2
13,5
14,4
13,0
9,5
14,5
17,3
19,5
1,81
1,68
2,05
1,94
2,06
0,52
0,51
0,43
0,41
0,48
1,08
1,05
0,74
0,70
0,91
0,65
0,72
0,45
0,43
0,58
0,31
0,27
0,06
0,02
0,16
Par Value
per Share (Rp)
Nilai Nominal
per Saham (Rp)
17 May 1994
17 Mei 1994
763.000.000
1.000
25 June 1996
25 Juni 1996
1.526.000.000
500
1.831.200.000
500
9.156.000.000
100
9.156.000.000
100
9.384.900.000
100
9.384.900.000
100
9.443.269.500
100
9.444.189.000
100
8.780.426.500
100
6 June 1997
6 Juni 1997
20 July 2000
20 Juli 2000
During 2001
Sepanjang 2001
During 2002
Sepanjang 2002
Kepentingan Nonpengendali
Total Ekuitas 3
5. Restated
Number of Shares
Issued And Fully Paid
Jumlah Saham Ditempatkan
dan Disetor Penuh
Total Equity
Corporate Action
Aksi Korporasi
Current Assets
Date
Tanggal
2003
2003
2004
2004
27 June 2008
27 Juni 2008
Nonpengendali
5. Disajikan kembali
04
05
Description
Issuance Date
Keterangan
Tanggal Emisi
Indofood Sukses
Due Date
Tanggal Jatuh
Tempo
Tenor
Amount
(year)
Coupon Rate
Rating *
Jangka Waktu
Jumlah
Tingkat Bunga
Peringkat *
(tahun)
12 July 2000
12 July 2005
1,00
16,00%
idAA+
10 June 2003
10 June 2008
1,50
13,50%
idAA
13 July 2004
13 July 2009
1,00
12,50%
idAA
15 May 2007
15 May 2012
2,00
10,0125%
idAA+
Makmur Bond I
Indofood Sukses
Makmur Bond II
Indofood Sukses
Makmur Bond III
Indofood Sukses
Makmur Bond IV
Outstanding Share
Market Capitalization
2014
(Rp Million)
Kapitalisasi Pasar
(Dalam Juta)
Highest
Lowest
Closing
Trading Volume
Indofood Sukses
(in Million)
Saham beredar
(Dalam Juta)
Tertinggi
Terendah
Penutupan
Volume Perdagangan
8.780
64.097.113
7.800
6.550
7.300
584.765.200
II
8.780
58.828.858
7.475
6.700
6.700
621.247.100
III
8.780
61.462.986
7.200
6.700
7.000
527.751.600
IV
8.780
59.267.879
7.025
6.325
6.750
534.467.800
8.780
59.267.879
7.800
6.325
6.750
2.268.231.700
Outstanding Share
Market Capitalization
2013
(in Million)
Saham beredar
(Dalam Juta)
(Rp Million)
Kapitalisasi Pasar
(Dalam Juta)
Highest
Lowest
Closing
Trading Volume
Tertinggi
Terendah
Penutupan
Volume Perdagangan
8.780
65.414.177
8.000
5.750
7.450
877.700.500
II
8.780
64.536.135
7.850
6.150
7.350
801.783.000
III
8.780
61.902.007
7.400
5.350
7.050
560.932.500
IV
8.780
57.950.815
7.450
6.200
6.600
595.713.000
8.780
57.950.815
8.000
5.350
6.600
2.836.129.000
18 June 2009
18 June 2014
1,61
13,00%
idAA
31 May 2012
31 May 2017
2,00
7,25%
idAA+
Makmur Bond V
Indofood Sukses
Makmur Bond VI
Indofood Sukses
13 June 2014
13 June 2019
2,00
10,125%
idAA+
and VII for the year 2015 with fixed rate interest, covering the period
obligasi PT Indofood Sukses Makmur Tbk VI dan VII tahun 2015 dengan
from 1 April 2014 to 1 April 2015. Pefindo has affirmed its idAA+
rating PT Indofood Sukses Makmur Tbk Bond VI and VII for rating
PT Indofood Sukses Makmur Tbk VI dan VII untuk periode 7 April 2015
sampai dengan 1 April 2016.
Rp6,750.
PERFORMANCE GRAPHS
Grafik Kinerja Keuangan
09
Indofood
at
a Glance
SEKILAS INDOFOOD
BOGASARI
BOGASARI
agriBisnis
AGRIBUSINESS
DISTRIBUTION
DISTRIBUSI
(Group), namely:
branded products.
produk bermerek.
10
11
Brief History
of the
2008
Company
1990
2005
1994
1995
2006
1997
2004
2007
12
2009
2010
2013
2011
2012
2014
13
SHAREHOLDING STRUCTURE
MANAGEMENT STRUCTURE
Struktur Manajemen
BOARD OF COMMISSIONERS
50,07% 49,93%
AUDIT COMMITTEE
Hans Kartikahadi
Chairman
President Commissioner
Manuel V. Pangilinan
Commissioner
Benny S. Santoso
Commissioner
Edward A. Tortorici
Commissioner
Commissioner
Graham L. Pickles
Hendra Susanto
Independent Commissioner
Utomo Josodirjo
Independent Commissioner
Torstein Stephansen
Independent Commissioner
Hans Kartikahadi
Independent Commissioner
Timotius
Members
Public
BOARD OF DIRECTORS
President Director
Anthoni Salim
Director
Franciscus Welirang
Director
Director
President Director
Director
Taufik Wiraatmadja
Director
Director
Director
Axton Salim
Director
Werianty Setiawan
Director
Joseph Bataona
Chairman
Benny S. Santoso
Commissioner
Members
Anthoni Salim
* CAB Holdings Limited is an indirect subsidiary of First Pacific Company Limited, a public listed company in Hong Kong Stock Exchange.
Mr. Anthoni Salim holds the interest and controls directly and indirectly First Pacific Company Limited.
* CAB Holdings Limited merupakan entitas anak yang secara tidak langsung dimiliki oleh First Pacific Company Limited, suatu perusahaan yang
tercatat di Bursa Efek Hongkong. Bapak Anthoni Salim memiliki kepentingan dan memegang kendali atas First Pacific Company Limited baik
langsung maupun tidak langsung.
Name of Shareholder
4.396.103.450
OPERATIONS
CONSUMER BRANDED PRODUCTS
Corporate Treasury
Rusmin Kasim
Noodles
Taufik Wiraatmadja
Corporate Controller
Hendra Widjaja
Percentage of Ownership
Dairy
Axton Salim
Corporate Legal
Ayda Wijaya
Persentase Kepemilikan
Snack Foods
Suaimi Suriady
Adrian Jogi
Food Seasonings
Sulianto Pratama
Hantoro Tanoto
Robert Arifin
Corporate Information
Technology
Beverages
Yungky Setiawan
Werianty Setiawan
Packaging
Eddy Hariyanto
Jonathan A. Rahardjo
50,07%
Bertinus Tirtadihardja
Commissioners & Directors
1.380.020
0,02%
International Operations
BOGASARI
4.382.943.030
49,91%
Plantations
Franciscus Welirang
Mark Wakeford
Joseph Bataona
Corporate Communication
Stefanus Indrayana
Adrian Jogi
Alexander A. Aditio
AGRIBUSINESS
CORPORATE FUNCTIONS
8.780.426.500
100,00%
Jumlah
Suaimi Suriady
DISTRIBUTION
Joedianto SP
CULTIVATION &
PROCESSED VEGETABLES
14
15
BUSINESS STRUCTURE
OUR BRANDS
Struktur Bisnis
Merek-Merek Kami
CONSUMER BRANDED
PRODUCTS GROUP
Grup Produk
Konsumen Bermerek
BOGASARI GROUP
Grup Bogasari
AGRIBUSINESS GROUP
Grup Agribisnis
DISTRIBUTION GROUP
Grup Distribusi
Noodles division
Divisi Mi Instan
plantations division
Divisi Perkebunan
dairy division
Divisi Dairy
and distribution.
16
17
DIVERSIFIED PORTFOLIO
Aneka Ragam Portofolio
CONSUMER
BRANDED
PRODUCTS
19
BOGASARI
EDIBLE
OILS & FATS
CULTIVATION
& PROCESSED
VEGETABLES
22
CORPORATE
AGRIBUSINESS
Hai Magazine
the Top Brand in Cup Noodles Category, from Frontier Consulting and
Marketing Magazine
BOGASARI
the PRC with high growth potential and for its contribution to the
CERTIFICATIONS
Indonesia Best Choice 2014 Indomilk Calci Skim, Best Packaged Food
ISO 14001:2004
Halal
ISO 9001:2008
Environmental Management)
Products for Men and Women 2014, from Mens Health Indonesia and
OHSAS 18001:2007
ISO 17025:2008
24
25
Message of the
President Commissioner
Sambutan Komisaris Utama
Dear Shareholders,
In 2014, the global economy expanded at a slower pace than expected. While the United States (US)
and United Kingdom economies gained momentum, growth amongst the developing countries slowed
down, including Indonesia. The countrys gross domestic products (GDP) growth was around 5.0%,
the slowest in the past five years. This was partly the result of less accommodative monetary measures
to counter the effects of inflation, a current account deficit and the weakened rupiah. Inflation rate
has kept above 8% in the past two years forcing the central bank to step in by raising key interest
rates gradually between mid-2013 and end-2014 from 5.75% to 7.75%. The rupiah fell sharply
against the US dollar in mid-2013 after speculation that the US would discontinue its accommodative
monetary policy. The US dollar closed at Rp12,440 in 2014 versus Rp9,685 at the start of 2013,
a depreciation of 28% for the rupiah over the two years.
Manuel V. Pangilinan
President Commissioner
Di tahun 2014, perekonomian dunia tumbuh lebih lambat dari perkiraan. Perekonomian Amerika
Serikat (AS) dan Inggris bertumbuh, namun perekonomian negara-negara berkembang termasuk
Indonesia melamban. Indonesia mencatatkan pertumbuhan produk domestik bruto (PDB) sebesar
5,0%, merupakan tingkat pertumbuhan terendah dalam lima tahun terakhir ini. Hal ini terutama
disebabkan oleh dampak kebijakan moneter yang kurang akomodatif untuk meredam efek dari inflasi,
defisit transaksi berjalan dan melemahnya nilai tukar rupiah. Tingkat inflasi dalam dua tahun terakhir
ini tetap tinggi mencapai lebih dari 8%, sehingga Bank Indonesia meningkatkan suku bunga secara
bertahap, dari 5,75% di pertengahan 2013 menjadi 7,75% di akhir tahun 2014. Nilai tukar rupiah
melemah secara signifikan terhadap dolar Amerika sejak pertengahan 2013 menyusul spekulasi
bahwa AS akan mengakhiri kebijakan stimulus moneternya. Nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika
ditutup pada Rp12.440 di akhir tahun 2014, dibandingkan Rp9.685 di awal tahun 2013 sehingga
rupiah terdepresiasi sekitar 28% dalam kurun waktu dua tahun.
cost environment.
minuman (F&B).
dedikasi yang luar biasa dari seluruh tim Indofood dan mitra-
management.
loyal customers.
Sincerely,
MANUEL V. PANGILINAN
President Commissioner
April 2015
28
29
Report of the
President Director
Laporan Direktur Utama
Dear Shareholders,
Indonesias macroeconomic condition, subdued commodities prices particularly CPO, and weaker
consumer demand in a rising cost environment due to the rupiah depreciation, have not deterred
Indofood from performing well. Organically, the top line grew 14.3% and income for the year
attributable to equity holders of the parent entity reached a record high of nearly Rp3.9 trillion, above
our expectation.
Anthoni Salim
President Director and CEO
productivity improvements.
tahun 2015 dan 2016. Selain itu, Grup CBP juga berhasil
implemented in 2015.
32
33
tahun 2014.
Sincerely,
ANTHONI SALIM
President Director and CEO
April 2015
discipline in execution.
34
35
management of CMFC.
Pada tanggal 31 Desember 2014, CMZ BVI memiliki
The Proposed Transaction shall be done under more
operation.
STATEMENT OF INCOME
NET SALES
PENJUALAN NETO
respectively.
beverages business.
37
OPERATIONS (EBIT)
in 2013.
yang lebih baik dan rugi neto selisih kurs dari aktivitas
di tahun 2013.
SALES CONTRIBUTION 1
halaman 52 91.
EBIT CONTRIBUTION 2
1. After elimination
1. Sesudah eliminasi
CBP
Bogasari
Agribusiness
Distribution
3. Restated
3. Disajikan kembali
38
39
liabilities.
Posisi keuangan Perseroan tetap sehat di tahun 2014.
The Companys financial position continued to be
TOTAL EQUITY
TOTAL EKUITAS
SOLVABILITY
SOLVABILITAS
TOTAL ASSETS
TOTAL ASET
2014 terdiri dari total aset lancar dan total aset tidak
lancar.
COLLECTIBILITY
KOLEKTIBILITAS
The total trade account receivables as of 31 December
2014 was Rp3.54 trillion of which around 76% was
current.
CASH FLOW
usaha lancar.
ARUS KAS
TOTAL LIABILITIES
TOTAL LIABILITAS
loan.
40
41
2016.
2014.
31 Desember 2014.
pemotongan gaji.
ke IAP.
13. NICI memiliki perjanjian lisensi merek dengan
perkebunan.
31 December 2016.
(HMS).
PT Indomobil Sukses Internasional Tbk (ISI) dan
PT Hino Motor Sales (HMS).
31 Desember 2016.
kesepakatan bersama.
42
43
agreement.
perjanjian ini.
44
45
billion, respectively.
Related Parties
Pihak Berelasi
Nature of Relationship
Sifat Hubungan
Subsidiaries
Entitas anak
Associates
Entitas asosiasi
JPY448.04 million.
JPY448,04 juta.
JPY45.09 million.
46
million.
JPY284,4 juta.
million.
c. Sampai dengan tanggal 12 Maret 2015, IFAR telah
melakukan pembelian kembali atas 5.000.000 saham
dari pemegang saham nonpengendali publik dengan
total harga perolehan sebesar SG$3,7 juta.
47
its subsidiaries,
e. Future business prospect of the Company, and
statements herein.
activities.
tersebut.
in 2014.
publicly-listed companies.
Perseroan.
PROSPEK BISNIS
BUSINESS PROSPECT
Indofood tetap positif pada prospek perekonomian
48
perusahaan publik.
49
conditions.
Bekerja bersama sebagai bagian dari tim, kami berusaha untuk terus menyediakan informasi
50
keuangan yang handal dan tepat waktu bagi para stakeholders kami.
OPERATIONAL REVIEW
Ulasan Kinerja Operasional
Consumer
Branded Products
Produk Konsumen Bermerek
OVERVIEW
Gambaran Umum
53
NOODLES
MI INSTAN
taste.
DAIRY
rasanya.
DAIRY
SNACK FOODS
MAKANAN RINGAN
FOOD SEASONINGS
PENYEDAP MAKANAN
54
55
minuman sereal.
BEVERAGES
The Beverages Division offers a wide variety of
MINUMAN
2014 REVIEW
Fruitamin.
56
57
Indonesia.
58
barat.
59
potato farmers.
triliun dan 94,00 ribu ton di tahun 2013. Divisi ini terus
produk teh dan kopi siap minum dengan merek Ichi Ocha
60
61
2015 OUTLOOK
PANDANGAN 2015
Indonesias growing population and rising middle
Kami terus mengidentifikasi kebutuhan konsumen dan pelanggan untuk menangkap peluang
pertumbuhan. Melalui kerja sama dengan seluruh stakeholders dalam inovasi, komitmen akan
kualitas dan mata rantai pasokan yang efisien dari pasokan, produksi sampai dengan distribusi, kami
players.
lanjut.
international expansion.
62
OPERATIONAL REVIEW
Ulasan Kinerja Operasional
Bogasari
Bogasari
OVERVIEW
Gambaran Umum
Bogasari is the largest integrated flour miller in Indonesia. Although it came under Indofood
in 1995, Bogasari has been a major industry player over the last four decades. It operates
two mills, one in Jakarta and the other in Surabaya, offering a combined annual capacity of
around 3.3 million tons. The Groups flour products are marketed under established brands such
as Cakra Kembar, Segitiga Biru, Kunci Biru, Lencana Merah, while its convenient premixed flours are
branded under Chesa. Bogasari also produces pasta for domestic and export markets, sold under
the La Fonte brand.
To transport wheat ingredients efficiently from Australia, Canada and the US, Bogasari owns and
operates five panamax and five handy/supramax vessels under its maritime unit. The Group also
manufactures polypropylene bags to support its packaging requirements.
Bogasari merupakan produsen tepung terigu terintegrasi yang terbesar di Indonesia. Walaupun
baru menjadi bagian dari Grup Indofood di tahun 1995, Bogasari telah menjadi pemain terkemuka
di industri tepung terigu selama lebih dari empat dekade terakhir. Bogasari mengoperasikan dua
pabrik penggilingan tepung terigu, yang berlokasi di Jakarta dan Surabaya, dengan total kapasitas
produksi per tahun sekitar 3,3 juta ton. Berbagai produk tepung terigu Grup Bogasari dipasarkan
dengan merek-merek yang sudah mapan, seperti Cakra Kembar, Segitiga Biru, Kunci Biru, Lencana
Merah, sedangkan produk tepung premix menggunakan merek Chesa. Bogasari juga memproduksi
pasta untuk pasar dalam negeri dan ekspor, yang dipasarkan dengan merek La Fonte.
Untuk mengangkut kebutuhan gandum secara efisien dari Australia, Kanada dan AS, Bogasari
memiliki dan mengoperasikan lima kapal panamax dan lima kapal handy/supramax di bawah
unit maritim. Grup ini juga memproduksi kantong polypropylene untuk mendukung kebutuhan
pengemasan.
65
2014 REVIEW
tahun 2006/2007.
di tahun 2013.
69
2015 OUTLOOK
PANDANGAN 2015
ready supplies.
programs.
masyarakat lokal.
process.
70
OPERATIONAL REVIEW
Ulasan Kinerja Operasional
Agribusiness
Agribisnis
OVERVIEW
Gambaran Umum
he Agribusiness Group is a diversified and vertically integrated operation with activities spanning
the entire supply chain from research and development, seed breeding, oil palm cultivation
and milling, to the manufacturing and marketing of cooking oils, margarine and shortening.
The Group is led by IndoAgri, a SGX-listed company. IndoAgris main operating subsidiaries, SIMP and
Lonsum, are listed on the IDX. The Group has also expanded its sugar investment beyond Indonesia
through equity investments in CMAA in Brazil and Roxas in the Philippines.
Grup Agribisnis merupakan kelompok usaha yang terdiversifikasi dan terintegrasi secara vertikal, dengan
kegiatan yang meliputi seluruh mata rantai pasokan, dari penelitian dan pengembangan, pemuliaan
benih bibit, pembudidayaan dan pengolahan kelapa sawit, hingga produksi dan pemasaran produk
minyak goreng, margarin dan shortening. Kegiatan operasional Grup Agribisnis dijalankan oleh SIMP dan
Lonsum, yang telah mencatatkan sahamnya di BEI dan merupakan anak-anak perusahaan IndoAgri, yang
sahamnya tercatat di SGX. Grup Agribisnis juga telah memperluas kegiatan usahanya di luar Indonesia
melalui penyertaan saham pada perusahaan gula, CMAA di Brazil dan Roxas di Filipina.
73
The Edible Oils & Fats Division owns and operates five
copra.
manufacturers.
2014 REVIEW
biskuit.
one cocoa mill and one tea mill. Our plantations and
74
75
palm products.
purchases.
Divisi Perkebunan.
76
77
rubber produced.
Utara.
the back of higher selling prices for edible oil and fats
products and higher sales volume of branded cooking
margarin bermerek.
channels.
2015 OUTLOOK
PANDANGAN 2015
complete in 2016.
78
79
yang berkelanjutan.
growth.
service nation-wide.
80
OPERATIONAL REVIEW
Ulasan Kinerja Operasional
Distribution
Distribusi
OVERVIEW
Gambaran Umum
he Distribution Group is a strategic asset and a vital part of Indofoods vertically integrated
operations. Its vast network and nationwide distribution capabilities has allowed us to ensure the
availability of our products, as well as those of our customers, across the archipelago. Currently
the Distribution Group has more than 1,100 distribution/stock points across Indonesia located in
densely populated areas with ready access to modern and traditional retail outlets. This has allowed us
to deepen our distribution penetration and administer efficient and speedy product deliveries without
compromising product freshness. The extensiveness of our distribution/stock points also enables us to
receive immediate information and updates on local market developments.
Grup Distribusi merupakan aset strategis dan bagian penting dari kegiatan operasional Indofood yang
terintegrasi secara vertikal. Dengan jaringan distribusinya yang luas, Grup ini memastikan ketersediaan
produk-produk kami serta pihak ketiga di seluruh Nusantara. Saat ini, Grup Distribusi memiliki lebih dari
1.100 distribution/stock point di seluruh Indonesia, yang berlokasi di wilayah dengan tingkat kepadatan
outlet ritel moderen dan tradisional yang tinggi. Sehingga memungkinkan bagi kami untuk dapat
memperdalam penetrasi distribusi, mendistribusikan produk-produk secara cepat dan efisien tanpa
mengesampingkan kesegaran produk, serta menerima informasi perkembangan pasar terkini dengan
cepat.
83
2014 REVIEW
sales execution.
penjualan.
expiring stock.
atau kadaluwarsa.
in 2013.
85
2015 OUTLOOK
PANDANGAN 2015
86
OPERATIONAL REVIEW
Ulasan Kinerja Operasional
Cultivation &
Processed Vegetables
Budidaya & Pengolahan Sayuran
OVERVIEW
Gambaran Umum
89
90
regulations in Indonesia.
fairness.
principles.
GCG.
the Company.
kepentingan Perseroan.
resolutions:
Corporate Governance
Tata Kelola Perusahaan
93
rupiah) as follows:
per share;
ditentukan penggunaannya.
b. To authorize the BOD to execute the distribution
b. Memberi wewenang kepada Direksi Perseroan untuk
of cash dividends.
BOARD OF COMMISSIONERS
DEWAN KOMISARIS
or BOC.
Dewan Komisaris.
sewaktu-waktu.
appointment.
94
95
COMMISSIONER
Komisaris
INDEPENDENT COMMISSIONER
Komisaris Independen
BOARD OF DIRECTORS
DIREKSI
Independent Director.
Utomo Josodirdjo
Torstein Stephansen
Hans Kartikahadi
appointment as Director.
attendance record.
kehadiran 94%.
any time.
waktu.
meeting.
To enhance their competency, the BOC attended,
Tahun 2014.
Untuk mengetahui profil para anggota Dewan Komisaris
dapat dibaca di halaman 148-155 dalam Laporan
Tahunan ini.
96
97
Taufik Wiraatmadja
DIRECTOR
Direktur
Anthoni Salim
DIRECTOR
Direktur
Franciscus Welirang
DIRECTOR
Direktur
Axton Salim
DIRECTOR
Direktur
Axton Salim
Werianty Setiawan
Joseph Bataona
follows:
Werianty Setiawan
DIRECTOR
Direktur
NAME
NAMA
Anthoni Salim
Joseph Bataona
DIRECTOR
Direktur
PRESIDENT DIRECTOR
Direktur Utama
dapat tercapai.
Franciscus Welirang
DIRECTOR
Direktur
DIRECTOR
Direktur
DIRECTOR
Direktur
98
99
AUDIT COMMITTEE
KOMITE AUDIT
2014.
meliputi:
areas:
Pelaporan keuangan,
Financial reporting,
auditor eksternal,
Manajemen risiko,
Risk management,
Audit, dan
Kepatuhan pada undang-undang dan peraturan yang
berlaku.
reporting systems.
disetujui.
The provisions concerning Audit Committee meetings
100
101
CHAIRMAN:
KETUA:
Hans Kartikahadi
Hans Kartikahadi
Independent Commissioner
Komisaris Independen
MEMBERS:
ANGGOTA:
Timotius
Timotius
Hendra Susanto
Hendra Susanto
Annual Report.
Direksi Perseroan.
independently.
independen.
103
Committee is as follows:
berikut:
CHAIRMAN:
KETUA:
Commissioner
Komisaris
EXTERNAL AUDITOR
AUDITOR EKSTERNAL
MEMBERS:
ANGGOTA :
Anthoni Salim
Anthoni Salim
President Director
Direktur Utama
the BOD.
Director
Direktur
Committee members.
Tahunan ini.
Chendana, CPA.
INTERNAL AUDIT
AUDIT INTERNAL
CORPORATE SECRETARY
SEKRETARIS PERUSAHAAN
the Company.
Perseroan.
regulations.
104
105
perusahaan;
Melakukan audit-audit khusus atas permintaan Direksi;
Melakukan pertemuan-pertemuan baik degan anggota
Direksi dan manajemen terkait maupun dengan Komite
Audit guna membahas hasil audit dan rekomendasi
perbaikan yang perlu dilakukan; dan
Membuat dan menyampaikan laporan final hasil
audit kepada Direktur Utama, anggota Direksi dan
manajemen terkait dan Komite Audit.
requirements:
pasar modal;
regulations;
Possess skills to interact and communicate
verbally and in writing;
perusahaan.
and information.
following activities:
Carried out the annual audit plan using a riskbased audit methodology;
Companys operations;
Reviewed the effectiveness of internal controls,
106
107
dengan baik.
sebagai berikut:
108
Customer Service.
Fluctuation Risk
Konsumen Indofood.
factors including:
antara lain:
and
Depreciation of the rupiah against other foreign
currencies.
rupiah.
109
LEGAL COMPLIANCE
KEPATUHAN HUKUM
the BOC and BOD were not liable for any civil, criminal
performance.
ADMINISTRATIVE SANCTIONS
or other authorities.
SANKSI ADMINISTRATIF
Perseroan beserta anggota Dewan Komisaris dan Direksi
tidak ada yang mendapatkan sanksi administratif oleh
weather risks
yang berlaku.
weather conditions.
kondisi cuaca.
110
e. Confidentiality of information,
g. Environmental conservation,
e. Kerahasiaan informasi
i. Reasonable treatment.
111
the following:
intangible assets,
f. Gratifikasi,
f. Gratifications,
h. Perjudian,
h. Gambling,
i. Senjata,
i. Weapon,
k. Insider trading.
k. Insider trading.
INVESTOR RELATIONS
INVESTOR RELATIONS
corporate developments.
08.00 hingga 15.00 WIB pada hari Sabtu dan hari libur
nasional.
112
Audit.
Hans Kartikahadi
Hans Kartikahadi
Timotius
Member of the Audit Committee
Timotius
Anggota Komite Audit
Hendra Susanto
Member of the Audit Committee
Hendra Susanto
Anggota Komite Audit
Wales.
115
External Audit
Audit Eksternal
risiko-risiko utama.
Internal Audit
Audit Internal
terakhir;
terakhir;
of the Company;
majority shareholders;
ACTIVITIES IN 2014
Manajemen Risiko
Internal Control
exposure tersebut.
Pengendalian Internal
Komite Audit melakukan penelaahan dan mengevaluasi
Regulations
Peraturan Perundang-Undangan
Conflict of Interest
Perseroan.
Benturan Kepentingan
Komite Audit menelaah dan menyampaikan masukan
kunci Perseroan.
oleh Direksi.
Risk Management
116
117
Overview
Gambaran Umum
SDM yang efektif menjadi salah satu prioritas utama kami. Kami
2014 REVIEW
ULASAN KINERJA 2014
Indofood is committed to strengthening the
Corporate
Human Resources
Sumber Daya Manusia
anak perusahaan.
and regulations.
yang berlaku.
119
evaluasi kinerja.
review activities.
Fungsi SDM juga berperan penting dalam hal pengembangan
The HR Function also plays a pivotal role in
lainnya.
kelas dan sharing session bagi para manajer dan staf terkait
mendatang.
2015 OUTLOOK
PANDANGAN 2015
pengembangan lainnya.
PROPER.
selama ini.
persaingan global.
120
121
122
ENVIRONMENTAL MANAGEMENT
PENGELOLAAN LINGKUNGAN
Indofood melaksanakan berbagai program pengelolaan
lingkungan sebagai bagian dari kegiatan CSR, antara lain:
Praktik Perkebunan yang Berkelanjutan
production.
produksi CPO.
requirements.
Kami telah menerapkan zero burning policy dalam rangka
We are phasing out the use of paraquat by exploring
Corporate
Social Responsibility
125
PROPER
PROPER
Award dari The La Tofi CSR School untuk Program Green Day
Biru.
LED.
oleh Direksi dan para Kepala Divisi. Inisiatif ini akan terus
unit levels.
Kami berharap bahwa program ini dapat memberikan
We hope this program will bring about mindset
environmental conservation.
Bank Sampah
Waste Bank
127
TRAINING PROGRAM
Program Pelatihan
Plastic Packaging
packaging.
Sumatra,
Pusdiklat Kayangan in Riau,
yang termotivasi.
workforce.
The Company strives to create a positive working
LABOR PRACTICES
Ketenagakerjaan
128
129
BIDANG PENDIDIKAN
through:
scholarship.
program.
students.
kecelakaan).
Besides achieving good academic results, BISMA
Beasiswa Lainnya
Di tahun 2014, Perseroan juga memberikan beasiswa
kepada 140 mahasiswa Universitas Indonesia di
regional.
berbagai bidang.
berikut:
5. Solidaritas Kemanusiaan.
130
131
di Indonesia.
Sulawesi.
IMPROVEMENT
BIDANG GIZI
Kalimantan Timur.
and evaluation.
dan evaluasi.
132
133
MDGs.
our estates.
perkebunan kami.
operate.
material sains.
ibu menyusui.
months.
dengan 24 bulan.
illnesses.
anak-anak sekolah.
Timur.
Timur.
134
135
neighboring communities.
follows:
diantaranya adalah:
Cataract Surgery
Operasi Katarak
supply chain.
Sumatera Selatan.
berikut:
oil farmers.
Kemitraan Petani
negeri di Jakarta.
kelapa sawit.
136
137
material supply.
pengawet kimiawi.
petani di lapangan.
2015.
(PISAgro)
(PISAgro)
emission by 2020.
138
Commodities.
ternak.
Pojok Selera
Pojok Selera
Java.
140
141
communities.
masyarakat sekitar.
CSR Report.
Indonesia.
programs:
program berikut:
Desa Mitra
Indofood Peduli
Indofood Cares
disaster zones.
lokasi bencana.
Tenggara.
Cross.
142
bagi konsumen.
143
Halal Commitment
Komitmen Halal
Indofood sangat peduli terhadap pembangunan Sumber Daya Manusia. Dengan mengacu pada
pedoman Scaling Up Nutrition, kami melakukan program perbaikan gizi dengan memberikan
makanan bergizi, aman dan sehat kepada anak-anak sekolah untuk membangun kesadaran mereka
bulan Ramadan.
during Ramadan.
Fasilitas Layanan Konsumen
Consumer Service Facility
Indofood corporate.
Indofood.
144
146
147
MANUEL V. PANGILINAN
President Commissioner
Mr. Pangilinan was first appointed as President Commissioner
tahun 1999 dan diangkat kembali pada tahun 2004, 2009 dan
BENNY S. SANTOSO
Pennsylvania.
on 4 December 2014.
1. Manuel V. Pangilinan
2. Benny S. Santoso
148
149
on 4 December 2014.
EDWARD A. TORTORICI
Commissioner
PCCW Limited.
Perseroan.
Semiconductor Corporation.
Corporation.
150
151
UTOMO JOSODIRDJO
Independent Commissioner
Mr. Josodirdjo was first appointed as an Independent
1. Graham L. Pickles
2. Utomo Josodirdjo
GRAHAM PICKLES
Commissioner
15 Oktober 2014.
152
153
TORSTEIN STEPHANSEN
Independent Commissioner
Mr. Stephansen became an Independent Commissioner of
Pacific) for IFC, World Bank Group and has served on the
and Pacific untuk IFC, World Bank Group dan telah menjabat
sebagai direktur di berbagai perusahaan lainnya.
1.Torstein Stephansen
2. Hans Kartikahadi
HANS KARTIKAHADI
Independent Commissioner, Chairman of Audit Committee
Mr. Kartikahadi was first appointed as an Independent
154
18 February 2014.
18 Februari 2014.
155
156
157
ANTHONI SALIM
President Director, Member of Nomination and Remuneration Committee
Mr. Salim was first appointed as President Director and Chief
FRANCISCUS WELIRANG
Director
1. Anthoni Salim
2. Franciscus Welirang
3. Tjhie Tje Fie (Thomas Tjhie)
Mining.
158
159
services companies.
TAUFIK WIRAATMADJA
5 Desember 2014.
Bapak Paulus Moleonoto tidak memiliki hubungan afiliasi
Director
saham Perseroan.
160
161
AXTON SALIM
Director
Mr. Axton Salim was first appointed as Director of Indofood
1. Axton Salim
2. Werianty Setiawan
3. Joseph Bataona
JOSEPH BATAONA
Director
WERIANTY SETIAWAN
3 November 2014.
Director
from the Outside-in pada 28 April 2014 dan The Art &
Science of Coaching pada 26 Oktober 3 November 2014.
162
163
Sudirman Plaza
Sudirman Plaza
Jakarta 12910
Corporate address
Phone
Jakarta 12910
Fax
Phone
Fax
Fax
by Indofood *
Jakarta 12910
Fax
Phone
Fax
Email : corporate.secretary@indofood.co.id
SUBSIDIARIES
by Indofood
indirectly by Indofood *
Corporate address
Sudirman Plaza
Sudirman Plaza
Fax
Jakarta 12910
Phone
Phone
Jakarta 12910
Fax
Fax
Fax
Fax
Industrial Estate
31400 Ipoh
Perak, Malaysia
Fax
Fax
Fax
indirectly by Indofood *
Sudirman Plaza
Rancamaya, Mekarmulya
Bandung 40613
Jakarta 12910
Phone
PT INDOLAKTO
Dairy, 55.22% owned indirectly by Indofood *
Jl. Raya Siliwangi
Cicurug, Sukabumi 43359
Phone
Fax
Fax
by Indofood *
Corporate address
Jakarta 12950
Phone
Fax
Fax
164
165
ASSOCIATE COMPANY
PUBLIC ACCOUNTANTS
BANKS
AKUNTAN PUBLIK
BANK
Tower 2, 7 Floor
Jakarta 12190
th
Fax
SHARE REGISTRAR
BIRO ADMINISTRASI EFEK
RATING AGENCY
PEMERINGKAT RATING
Phone
Fax
Phone
Fax
167
PRODUCTION FACILITIES
Fasilitas Produksi
168
169
170
Daftar Isi
Table of Contents
Halaman/
Page
Directors Statement Letter
1-3
Consolidated Statement of
..Financial Position
4-5
Consolidated Statement of
.......Comprehensive Income
6-7
Consolidated Statement of
.... Changes in Equity
8-9
Consolidated Statement of
........Cash Flows
10 - 214
***************************
Catatan/
Notes
2013
(Disajikan
kembali, Catatan
4/As restated,
Note 4)
2014
1 Jan. 2013/
31 Des. 2012
Jan. 1, 2013/
Dec. 31, 2012
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Deposito berjangka
Investasi jangka pendek
Piutang
Usaha
Pihak ketiga - neto
Pihak berelasi
Bukan usaha
Pihak ketiga
Pihak berelasi
Persediaan - neto
Uang muka dan jaminan
Pajak dibayar di muka
Beban tanaman ditangguhkan
Biaya dibayar di muka dan aset
lancar lainnya
Aset kelompok lepasan yang
dimiliki untuk dijual
Total Aset Lancar
ASET TIDAK LANCAR
Tagihan pajak penghasilan
Piutang plasma - neto
Aset pajak tangguhan - neto
Penyertaan jangka panjang
Tanaman perkebunan
Tanaman menghasilkan - neto
Tanaman belum menghasilkan
Hutan tanaman industri, neto
Aset tetap - neto
Biaya ditangguhkan - neto
Goodwill - neto
Aset tak berwujud - neto
Biaya dibayar di muka jangka
panjang
Uang muka setoran modal pada
entitas asosiasi
Aset tidak lancar lainnya
ASSETS
14.157.619
665.340
13.666.194
3.398.300
692.832
13.345.881
552.726
34
2.986.729
553.910
4.360.898
375.733
2.696.937
339.888
35
34,35
2,3,8,34
9
2,21
2,12
496.276
302.755
8.454.845
646.497
345.967
161.819
322.114
208.269
8.160.539
884.410
203.619
143.896
385.191
219.383
7.786.166
393.212
176.537
122.141
2,35
391.057
355.291
217.928
2,15
11.832.922
40.995.736
32.772.095
26.235.990
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Time deposits
Short-term investments
Accounts receivable
Trade
Third parties - net
Related parties
Non-trade
Third parties
Related parties
Inventories - net
Advances and deposits
Prepaid taxes
Future crop expenditures
Prepaid expenses and
other current assets
Assets of disposal group classified
as held for sale
Total Current Assets
2,3,21
2,3,36,38
2,3,21
2,10,39
2,3,11,21,
35
456.683
618.026
1.587.470
1.877.887
565.241
632.661
1.249.370
1.573.095
518.238
542.643
904.782
295.565
NON-CURRENT ASSETS
Claims for tax refund
Plasma receivables - net
Deferred tax assets - net
Long-term investments
5.116.106
3.197.449
279.221
4.742.845
2.847.525
269.020
4.933.229
1.988.650
-
Plantations
Mature plantations - net
Immature plantations
Industrial timber plantations, net
22.011.488
596.345
3.976.524
2.761.473
22.237.661
529.943
3.970.420
1.931.957
15.805.224
433.540
3.878.674
2.065.195
761.489
1.280.156
456.732
259.700
Long-term prepayments
Advances for stock
subscription in associate
2,5,36,37,40
2,5,36
2,3,6,36,37
2,36,37,40
3,7
2,3,13
2,3,14,
34,35
2
2,3,15
2,3,15
1,2
2,12,14,16,
34, 37
1.702.988
2.749.727
1.330.943
44.943.149
44.839.321
33.153.415
TOTAL ASET
85.938.885
77.611.416
59.389.405
TOTAL ASSETS
Catatan/
Notes
2,17,36,
37,40
18,36,37,40
2,19,36,
37,40
5.069.833
3.922.784
4.625.586
4.103.558
2.613.840
3.856.065
34
3.307.564
539.400
3.400.715
277.135
2.288.717
211.104
37,40
2,20,35,36,37
1.303.973
2.051.104
1.172.720
1.513.147
1.143.628
1.252.849
728.613
479.296
770.224
305.536
621.265
317.874
1.091.748
954.935
491.524
2.336.642
11.349
11.111
8.334
2,20
2,3,21
2,8,11,14,
22,36,37
40
40
15
4.176.022
22.681.686
19.471.309
12.805.200
2,8,11,14,
22,36,37
40
25.914
36.511
37.780
16.837.876
15.324.315
8.353.827
1.174.397
1.278.384
1.362.434
523.202
515.443
342.720
2,3,23
3.434.347
2.729.970
2.292.950
2,3,14
59.001
-
50.923
136.166
92.037
-
213.150
22.028.823
20.248.351
12.443.968
Total Non-Current
Liabilities
44.710.509
39.719.660
25.249.168
TOTAL LIABILITIES
40
2,21
2,34,36,37
12.826.553
3.985.409
CURRENT LIABILITIES
Short-term bank loans and
overdraft
Trust receipts payable
Trade payables
Third parties
Related parties
Other payables - Third
parties
Accrued expenses
Short-term employee
benefits liability
Taxes payable
Current maturities of longterm debts
Bank loans
Bonds payable and
Sukuk Ijarah Payable
Liability for purchases of
fixed assets
Liabilities directly
associated with disposal group
classified as held for sale
1 Jan. 2013/
31 Des. 2012
Jan. 1, 2013/
Dec. 31, 2012
4,39
13.294.577
1.993.227
3.992.605
4.323.442
Catatan/
Notes
EKUITAS
Modal saham - nilai nominal
Rp100 (angka penuh) per
saham
Modal dasar - 30.000.000.000
saham
Modal ditempatkan dan disetor
penuh - 8.780.426.500
saham
Tambahan modal disetor
Laba yang belum terealisasi dari
aset keuangan tersedia untuk
dijual
Selisih atas perubahan ekuitas
Entitas Anak dan dampak
transaksi dengan kepentingan
nonpengendali
Selisih kurs atas penjabaran
laporan keuangan
Modal proforma
Bagian kelompok lepasan yang
diklasifikasikan sebagai dimiliki
untuk dijual
Saldo laba
Cadangan umum
Belum ditentukan
penggunaannya
Ekuitas yang Dapat
Diatribusikan kepada Pemilik
Entitas Induk
Kepentingan Nonpengendali
Total Ekuitas
TOTAL LIABILITAS DAN
EKUITAS
1 Jan. 2013/
31 Des. 2012
Jan. 1, 2013/
Dec. 31, 2012
EQUITY
Capital stock - Rp100 (full
amount) par value per share
Authorized 30,000,000,000 shares
Issued and fully paid 8,780,426,500 shares
Additional paid-in capital
Unrealized gains on
available-for-sale financial
464.664
assets
Difference from changes in
equity of Subsidiaries and
effects of transactions with noncontrolling interests
6.524.586
Exchange differences on
translation of financial
74.337
statements
(2.437 )
Pro forma capital
24
2,25
878.043
522.249
878.043
522.249
539.039
554.051
6.637.221
6.579.227
520.453
-
1.286.568
-
387.359
90.000
85.000
80.000
16.125.970
13.524.258
12.664.836
Unappropriated
1,25
26
2,27
878.043
522.249
25.700.334
23.429.396
21.206.278
Equity Attributable to
Equity Holders of
the Parent Entity
15.528.042
14.462.360
12.933.959
Non-controlling Interests
41.228.376
37.891.756
34.140.237
Total Equity
59.389.405
85.938.885
77.611.416
Tahun yang
berakhir pada
tanggal 31 Des.
2014/Year ended
Dec. 31, 2014
Catatan/
Notes
Tahun yang
berakhir pada
tanggal 31 Des.
2013/Year ended
Dec. 31, 2013
CONTINUING OPERATIONS
PENJUALAN NETO
63.594.452
46.544.646
LABA BRUTO
17.049.806
(6.247.224 )
(3.928.237 )
727.004
(392.617 )
2,14,31,
34,35
2,14,31,
34,35
2,31,34,35
2,31
7.208.732
LABA USAHA
Pendapatan keuangan
Beban keuangan
Bagian atas rugi neto entitas asosiasi
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK
PENGHASILAN
Beban Pajak Penghasilan - Neto
LABA TAHUN BERJALAN
SEBELUM PENYESUAIAN
PROFORMA
Penyesuaian Proforma
LABA TAHUN BERJALAN DARI
OPERASI YANG DILANJUTKAN
2,29,34,39
2,14,30,34,
35
55.623.657
NET SALES
42.017.559
13.606.098
GROSS PROFIT
(4.771.507 )
(3.277.191 )
1.053.109
(498.643 )
39
6.111.866
692.581
(1.552.958 )
(119.058 )
2,32,39
2,33,39
2,10,39
605.996
(2.699.919 )
(17.192 )
Finance income
Finance expenses
Share in net loss of associates
6.229.297
21,39
4.000.751
(1.828.217 )
2,3,21,39
(1.176.600 )
4.401.080
39
2.824.151
39
1.749
4.401.080
39
2.825.900
A DISCONTINUED OPERATION
745.243
5.146.323
15,39
39
590.735
3.416.635
(27.492 )
140.107
(399.161 )
1.390.021
92.948
(333.705 )
(49.981 )
1.480.147
4.812.618
Total
3.885.375
1.260.948
28
5.146.323
4.896.782
TOTAL COMPREHENSIVE
INCOME FOR THE YEAR
2.503.841
912.794
3.416.635
Total
Catatan/
Notes
Tahun yang
berakhir pada
tanggal 31 Des.
2013/Year ended
Dec. 31, 2013
3.528.115
1.284.503
3.792.041
1.104.741
4.812.618
4.896.782
Total
225
60
372
70
2,28
2,28
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk/Equity Attributable to Equity Holders of the Parent Entity
Catatan/
Notes
Saldo 1 Januari 2013
Modal Ditempatkan
dan Disetor
Penuh/Issued and
Fully Paid Capital
Tambahan
Modal Disetor/
Additional Paidin Capital
Selisih atas
Perubahan Ekuitas
Entitas Anak dan
Dampak Transaksi
dengan
Kepentingan
Nonpengendali/
Difference from
Changes in Equity
of Subsidiaries and
Effects of
Transactions with
Non-controlling
Interests
Cadangan
Umum/
Appropriated for
General Reserve
Belum Ditentukan
Penggunaannya/
Unappropriated
Kepentingan
Nonpengendali/
Non-controlling
Interests
Sub-total/
Sub-total
Total Ekuitas/
Total Equity
878.043
522.249
464.664
6.524.586
74.337
80.000
12.664.836
21.206.278
12.933.959
34.140.237
2.437
2.437
2.437
(41.426 )
(41.426 )
53.020
53.020
15.039
(2.437 )
89.387
28.008
117.395
22.712
140.107
117.017
117.017
1.124.284
1. 124.284
1.212.231
177.790
1.390.021
(15.039 )
1.212.231
26
5.000
(5.000 )
Dividen kas
26
(1.624.380 )
(8.555 )
(49.981 )
(265.245 )
(212.225 )
(1.624.380 )
(552.396 )
(2.176.776 )
Cash dividends
2.503.841
2.503.841
912.794
3.416.635
878.043
522.249
554.051
6.579.227
1.286.568
85.000
13.524.258
23.429.396
14.462.360
37.891.756
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of
these consolidated financial statements taken as a whole.
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk/Equity Attributable to Equity Holders of the Parent Entity
Catatan/
Notes
Saldo 1 Januari 2014
(Disajikan kembali, Catatan 4)
Selisih atas
Perubahan Ekuitas
Entitas Anak dan
Dampak Transaksi
dengan
Kepentingan
Nonpengendali/
Difference from
Changes in Equity
of Subsidiaries and
Effects of
Transactions with
Non-controlling
Interests
Bagian Kelompok
Lepasan yang
Diklasifikasikan
sebagai Dimiliki
untuk Dijual /
Reserve of
Disposal Group
Classified as Held
for Sale
Cadangan
Umum/
Appropriated for
General Reserve
Modal Ditempatkan
dan Disetor
Penuh/Issued and
Fully Paid Capital
Tambahan
Modal Disetor/
Additional Paidin Capital
878.043
522.249
554.051
6.579.227
1.286.568
85.000
13.524.258
23.429.396
14.462.360
37.891.756
77.033
77.033
15.915
92.948
(1.204 )
(1.204 )
(165.053 )
(166.257 )
31.842
(6.891 )
(21.903 )
(9.152 )
(9.152 )
434.043
424.891
(412.390 )
(412.390 )
13.229
(399.161 )
(353.725 )
387.359
(15.012 )
Belum Ditentukan
Penggunaannya/
Unappropriated
Sub-total/
Sub-total
(31.842 )
Total Ekuitas/
Total Equity
(5.589 )
(27.492 )
26
5.000
(5.000 )
Dividen kas
26
(1.246.821 )
(1.246.821 )
3.885.375
3.885.375
1.260.948
5.146.323
878.043
522.249
539.039
6.637.221
520.453
387.359
90.000
16.125.970
25.700.334
15.528.042
41.228.376
(33.634 )
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
(487.811 )
The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of
these consolidated financial statements taken as a whole.
(1.734.632 )
Cash dividends
Catatan/
Notes
69.061.463
(36.388.546 )
57.335.336
(30.730.271 )
(14.085.551 )
(6.101.960 )
(12.378.470 )
(4.770.551 )
12.485.406
866.999
(1.628.172 )
(2.398.644 )
9.456.044
513.735
(1.088.505 )
(1.972.114 )
(56.271 )
9.269.318
66.312
42.569
(4.749.421 )
(4.003.380 )
19.630
6.928.790
14
73.212
(5.359.482 )
(3.398.300 )
(472.397 )
(367.756 )
(1.181.632 )
-
(296.095 )
(1.418.760 )
(217.487 )
(146.968 )
(164.952 )
(2.969.902 )
(10.162.607 )
(14.401.832 )
5.926.863
9.131.519
2.447.317
9.332.199
1.989.645
Catatan/
Notes
205.786
117.017
213.150
(3.805.066 )
(8.598.230 )
(2.340.000 )
(1.246.821 )
22
26
(1.624.380 )
(1.109.732 )
22
(1.014.638 )
(487.811 )
27
(552.396 )
(166.257 )
(212.225 )
(11.185 )
(1.422 )
1.402.739
6.790.594
129.645
980.673
639.095
298.225
13.220.485
13.518.710
13.518.710
14.157.805
14.157.619
117.370
(117.184 )
13.666.194
15
17
(147.484 )
14.157.805
13.518.710
85.538
57.162
120.000
1.
UMUM
a.
1.
Pendirian Perusahaan
GENERAL
a.
PT
Indofood
Sukses
Makmur
Tbk
(Perusahaan) didirikan di Republik Indonesia
pada tanggal 14 Agustus 1990 dengan nama
PT Panganjaya Intikusuma, berdasarkan Akta
Notaris Benny Kristianto, S.H., No. 228. Akta
pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman
Republik Indonesia dalam Surat Keputusan
No. C2 2915.HT.01.01.Th91 tanggal 12 Juli
1991, dan diumumkan dalam Berita Negara
Republik Indonesia No. 12 Tambahan No. 611
tanggal 11 Februari 1992. Anggaran Dasar
Perusahaan telah beberapa kali mengalami
perubahan. Perubahan terakhir dimuat dalam
Akta Notaris Benny Kristianto, S.H. No. 47
tanggal 26 Mei 2009 mengenai perubahan
masa jabatan anggota Direksi dan Dewan
Komisaris dan telah diterima dan dicatat oleh
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik
Indonesia
berdasarkan
Surat
Penerimaan Pemberitahuan
Perubahan
Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.10-07948
tanggal 15 Juni 2009, dan diumumkan dalam
Berita Negara Republik Indonesia No. 74
Tambahan No. 739 tanggal 15 September
2009.
PT
Indofood
Sukses
Makmur
Tbk
(the Company) was established in the
Republic of Indonesia on August 14, 1990
under its original name PT Panganjaya
Intikusuma, based on Notarial Deed No. 228 of
Benny Kristianto, S.H. The deed of
establishment was approved by the Ministry of
Justice of the Republic of Indonesia in its
Decision Letter No. C2 2915.HT.01.01.Th91
dated July 12, 1991, and was published in
Supplement No. 611 of State Gazette No. 12
dated February 11, 1992. The Companys
Articles of Association has been amended
from time to time. The latest amendment of its
Articles of Association is stipulated in the
Notarial Deed of Benny Kristianto, S.H. No. 47
dated May 26, 2009 regarding the changes in
service term of Directors and Board of
Commissioners which had been reported to
and acknowledged by the Ministry of Laws
and Human Rights of the Republic of
Indonesia in its letter No. AHU-AH.01.1007948 dated June 15, 2009 and was published
in Supplement No. 739 of State Gazette
No. 74 dated September 15, 2009.
10
1.
UMUM (lanjutan)
b.
Penyelesaian
Konsolidasian
1.
Laporan
Keuangan
GENERAL (continued)
b.
Laporan
keuangan
konsolidasian
telah
diselesaikan dan disetujui untuk diterbitkan
oleh Direksi Perusahaan pada tanggal
12 Maret 2015.
c.
c.
d.
Tanggal/
Date
17 Mei 1994/
May 17, 1994
25 Juni 1996/
June 25, 1996
6 Juni 1997/
June 6, 1997
Keterangan/
Description
Penawaran umum perdana sebesar 21.000.000
saham/
Initial public offering of 21,000,000 shares
Nilai nominal
per saham
(angka penuh)/
Par value per
share (full amount)
763.000.000
1.000
1.526.000.000
500
1.831.200.000
500
11
1.
UMUM (lanjutan)
d.
1.
Tanggal/
Date
20 Juli 2000/
July 20, 2000
Selama 2001/
During 2001
Selama 2002/
During 2002
2003
2004
27 Juni 2008/
June 27, 2008
GENERAL (continued)
d.
Keterangan/
Description
Pemecahan nilai nominal saham dari Rp500
(angka penuh) per saham menjadi Rp100
(angka penuh) per saham/
Par value split of the Companys shares from Rp500
(full amount) per share to Rp100 (full amount)
per share
Nilai nominal
per saham
(angka penuh)/
Par value per
share (full amount)
9.156.000.000
100
9.156.000.000
100
9.384.900.000
100
9.384.900.000
100
9.443.269.500
100
9.444.189.000
100
8.780.426.500
100
Pada
bulan
Juli
2000,
Perusahaan
menawarkan kepada masyarakat obligasi
tanpa hak konversi dengan tingkat bunga
tetap, dengan jumlah nilai nominal seluruhnya
sebesar Rp1.000.000. Obligasi ini telah
dilunasi seluruhnya pada saat jatuh tempo
bulan Juli 2005.
12
1.
UMUM (lanjutan)
d.
1.
GENERAL (continued)
d.
13
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
Entitas Anak
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries
The Company has direct and indirect share ownerships in the following
Subsidiaries (together with the Company hereinafter referred to as the
Group):
Nama Perusahaan/
Company Name
Entitas Anak Langsung/
Direct Subsidiaries
PT Prima Intipangan Sejati (PIPS)
Domisili/
Domicile
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Jakarta
1994
Jakarta
Citeureup
2002
Jakarta
Pasuruan
2002
-
Kepulauan
Virgin
Britania
Raya/British
Virgin
Islands
Jakarta
Jakarta
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
100
100
26
26
100
100
15
15
100
100
219
190
100
100
100
100
-*)
11
-*)
11
100
100
100
100
Investasi/Investment
100
100
39
38
14
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Total Aset Sebelum Eliminasi/
Total Assets Before Eliminations
(Dalam Miliar Rupiah/In Billions of Rupiah)
Nama Perusahaan/
Company Name
Entitas Anak Langsung (lanjutan)/
Direct Subsidiaries (continued)
PT Indomarco Adi Prima (IAP) 7
PT Argha Giri Perkasa (AGP)
Domisili/
Domicile
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Jakarta
Ternate
1951
1987
Bandung
Jakarta
Singapura/
Singapore
Jakarta
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Jakarta
Jakarta
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
100
80
100
80
3.475
8
3.138
8
1988
1991
1998
Distribusi/Distribution
Produksi kopra dan pengolahan minyak
kelapa/Copra extraction and processing of
coconut oil
Distribusi/Distribution
Produksi kopi/Manufacture of coffee
Pelayaran/Shipping
65
100
100
65
100
100
384
4
1.767
300
4
1.747
1995
Pelayaran/Shipping
90,9
90,9
49
50
2006
Investasi/Investment
83,8
83,8
265
210
2006
Investasi/Investment
100
100
2.739
1.475
2009
100
80,5
100
80,5
-*)
24.910
-*)
21.267
15
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Total Aset Sebelum Eliminasi/
Total Assets Before Eliminations
(Dalam Miliar Rupiah/In Billions of Rupiah)
Nama Perusahaan/
Company Name
Entitas Anak Langsung (lanjutan)/
Direct Subsidiaries (continued)
China Minzhong Food Corporation
Limited (CMFC)
Entitas Anak Tidak Langsung/
Indirect Subsidiaries
PT Indofood Fritolay Makmur (IFL) 30
Indofood (M) Food Industries Sdn.
Bhd. (IFI) 31
Drayton Pte. Ltd. (Drayton) 31
Bogasari International Pte. Ltd. (BI) 3
PT Salim Ivomas Pratama Tbk
(SIMP) 36
Domisili/
Domicile
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
Singapura/
Singapore
2004
82,9
82,9
11.833
13.058
Jakarta
1990
41,1
41,1
960
984
Malaysia
2007
80,5
80,5
49
54
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Jakarta
2008
80,5
80,5
3.851
3.769
100
100
12
11
51,3
50,6
30.996
28.065
51,3
50,6
-*)
-*)
47,9
47,3
621
456
Jakarta
Kalimantan
Timur/East
Kalimantan
2001
1994
1997
16
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Persentase Kepemilikan Efektif (%)/
Effective Percentage of Ownership (%)
Nama Perusahaan/
Company Name
Entitas Anak Tidak Langsung
(lanjutan) / Indirect Subsidiaries
(continued)
Asian Synergies Limited (ASL) 5
Domisili/
Domicile
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
2004
Investasi/Investment
51,3
50,6
24
24
2004
2002
Investasi/Investment
Perkebunan kelapa sawit/Palm oil plantations
51,3
51,3
50,6
50,6
55
378
55
352
2005
51,3
50,6
729
680
Kepulauan
Virgin
Britania
Raya/British
Virgin
Islands
Mauritius
Kalimantan
Barat/West
Kalimantan
Kalimantan
Barat/West
Kalimantan
Jakarta
1990
50,8
50,1
174
170
Riau
1992
50,3
49,6
518
440
PT Indriplant (IP) 1
Riau
1989
50,3
49,6
207
168
Riau
1989
50,3
49,6
157
115
17
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Persentase Kepemilikan Efektif (%)/
Effective Percentage of Ownership (%)
Nama Perusahaan/
Company Name
Domisili/
Domicile
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Riau
1992
Jakarta
1993
Riau
1991
Kalimantan
Barat/West
Kalimantan
Kalimantan
Barat/West
Kalimantan
Kalimantan
Barat/West
Kalimantan
Sumatera
Selatan/
South
Sumatera
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
50,2
49,6
48,3
48,3
716
761
51,3
50,6
186
159
2006
51,3
50,6
1.052
848
2008
51,3
50,6
272
248
2011
51,2
50,6
139
115
2012
30,8
30,4
732
510
18
845
727
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Total Aset Sebelum Eliminasi/
Total Assets Before Eliminations
(Dalam Miliar Rupiah/In Billions of Rupiah)
Nama Perusahaan/
Company Name
Entitas Anak Tidak Langsung
(lanjutan) / Indirect Subsidiaries
(continued)
PT Agro Subur Permai (ASP) 13
Domisili/
Domicile
Kalimantan
Tengah/
Central
Kalimantan
Sumatera
Selatan/
South
Sumatera
Kalimantan
Timur/East
Kalimantan
Kalimantan
Timur/East
Kalimantan
Jakarta
Kalimantan
Barat/West
Kalimantan
Singapura/
Singapore
Jakarta
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Jenis Usaha/
Nature of Business
30,6
30,2
36
36
2010
30,8
30,4
1.624
1.314
2009
30,8
30,4
821
852
2010
30,8
30,4
1.041
805
2005
1995
Investasi/Investment
Perkebunan dan pabrik kelapa sawit/Palm oil
plantations and mills
30,8
51,3
30,4
50,6
205
447
221
424
2007
Investasi/Investment
60,5
60,4
12.522
12.529
2006
Pelayaran/Shipping
100
100
85
102
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
19
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Total Aset Sebelum Eliminasi/
Total Assets Before Eliminations
(Dalam Miliar Rupiah/In Billions of Rupiah)
Nama Perusahaan/
Company Name
Entitas Anak Tidak Langsung
(lanjutan) / Indirect Subsidiaries
(continued)
Fame Sea Enterprise Inc. (FSEI) 18
Domisili/
Domicile
Kepulauan
Virgin
Britania
Raya/British
Virgin
Islands
Kepulauan
Virgin
Britania
Raya/British
Virgin
Islands
Kepulauan
Virgin
Britania
Raya/British
Virgin
Islands
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
2006
Pelayaran/Shipping
100
100
1.456
1.452
Pelayaran/Shipping
100
100
Pelayaran/Shipping
100
100
20
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Nama Perusahaan/
Company Name
Entitas Anak Tidak Langsung
(lanjutan) / Indirect Subsidiaries
(continued)
PT Perusahaan Perkebunan London
Sumatra Indonesia Tbk (LSIP) 22
Domisili/
Domicile
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Jakarta
1962
Sumatera
Selatan/
South
Sumatera
2002
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
21
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
30,5
30,1
8.671
8.180
30,5
24,2
11
13
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Persentase Kepemilikan Efektif (%)/
Effective Percentage of Ownership (%)
Nama Perusahaan/
Company Name
Domisili/
Domicile
25
28
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Jakarta
2004
2009
Jakarta
2008
Jakarta
Jawa Barat/
West Java
1997
Riau
Kalimantan
Tengah/
Central
Kalimantan
2011
-
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
22
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
30,5
30,2
30,5
30,2
-*)
-*)
31,5
30,4
3.166
2.945
76,5
76,5
11
12
80,2
80,2
1.069
977
55,2
55,2
3.757
3.522
51,3
51,3
50,6
50,6
55
522
40
403
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Total Aset Sebelum Eliminasi/
Total Assets Before Eliminations
(Dalam Miliar Rupiah/In Billions of Rupiah)
Nama Perusahaan/
Company Name
Entitas Anak Tidak Langsung
(lanjutan) / Indirect Subsidiaries
(continued)
PT Cangkul Bumisubur (CBS) 35
Domisili/
Domicile
Sumatera
Selatan/
South
Sumatera
Sumatera
Selatan/
South
Sumatera
Sumatera
Selatan/
South
Sumatera
Sumatera
Selatan/
South
Sumatera
Sumatera
Selatan/
South
Sumatera
Jakarta
Singapura/
Singapore
Sumatera
Selatan/
South
Sumatera
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Jenis Usaha/
Nature of Business
51,3
50,6
318
215
51,3
50,6
331
240
30,5
30,2
57
50
30,5
30.2
32
27,5
27,2
14
14
2010
51,3
50,6
236
254
2009
Pelayaran/Shipping
100
100
141
157
50,3
49,6
446
311
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
23
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Total Aset Sebelum Eliminasi/
Total Assets Before Eliminations
(Dalam Miliar Rupiah/In Billions of Rupiah)
Nama Perusahaan/
Company Name
Entitas Anak Tidak Langsung
(lanjutan) / Indirect Subsidiaries
(continued)
IndoInternational Green Energy
Resources Pte. Ltd. (IGER) 33
PT Kencana Subur Sejahtera
(KSS) 30
Domisili/
Domicile
Singapura/
Singapore
Jakarta
Jakarta
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Jakarta
Kalimantan
Timur/East
Kalimantan
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
2010
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
Investasi/Investment
30,8
30,4
643
421
50,3
49,6
86
40
50,3
49,6
58
100
100
162
180
Investasi/Investment
30,5
29,6
140
191
2012
Pelayaran/Shipping
100
100
193
201
Pelayaran/Shipping
100
100
230
36
41,1
41,1
914
606
50,4
50,4
332
332
2013
Pelayaran/Shipping
100
100
182
188
2013
Investasi/Investment
60,5
60,5
833
817
2011
2013
24
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Total Aset Sebelum Eliminasi/
Total Assets Before Eliminations
(Dalam Miliar Rupiah/In Billions of Rupiah)
Nama Perusahaan/
Company Name
Entitas Anak Tidak Langsung
(lanjutan) / Indirect Subsidiaries
(continued)
IndoAgri Brazil Participaes Ltda.
(IndoAgri Brazil) 41
PT Sumalindo Alam Lestari (SAL) 40
Domisili/
Domicile
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
Brazil
2013
Investasi/Investment
60,5
60,5
802
865
Kalimantan
Timur/East
Kalimantan
Kalimantan
Timur/East
Kalimantan
Jakarta
2011
40,8
39,6
300
265
40,8
39,6
52,3
52,3
92
88
Jakarta
1996
41,1
41,1
81
72
Singapura/
Singapore
Jakarta
2013
100
100
457
455
32,9
50,7
1.520
678
80,5
80,5
300
41,1
41,1
20
2011
2014
Jakarta
Jakarta
2014
25
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Nama Perusahaan/
Company Name
Entitas Anak Tidak Langsung
(lanjutan) / Indirect Subsidiaries
(continued)
Fujian Minzhong Organic Food Co.,
Ltd46
Domisili/
Domicile
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
Republik
Rakyat Cina
(RRC)/
Peoples
Republic of
China (PRC)
RRC/PRC
1998
82,9
82,9
11.705
7.807
2007
82,9
82,9
3.653
3.394
RRC/PRC
2005
82,9
82,9
1.657
1.571
RRC/PRC
2006
82,9
82,9
338
329
RRC/PRC
2004
82,9
82,9
656
591
RRC/PRC
2001
82,9
82,9
13
11
26
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Total Aset Sebelum Eliminasi/
Total Assets Before Eliminations
(Dalam Miliar Rupiah/In Billions of Rupiah)
Domisili/
Domicile
Nama Perusahaan/
Company Name
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
RRC/PRC
2006
RRC/PRC
2010
RRC/PRC
2011
RRC/PRC
2010
RRC/PRC
2012
Singapura/
Singapore
Singapura/
Singapore
Lampung
Jakarta
Jakarta
2014
-
2004
27
82,9
82,9
399
345
82,9
82,9
1.262
1.058
82,9
82,9
40
41
82,9
82,9
406
358
82,9
82,9
321
267
100,0
100,0
457
451
100,0
175
31,5
54,0
152
-
55,2
395
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
Subsidiaries (continued)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
28
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
1.
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
39
40
41
42
43
44
44
46
47
48
29
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Diamond Indah
Diamond Indah
Pendirian
Establishment
Ocean Ace
Ocean Ace
Pendirian
Establishment
SIPL
SIPL
Pendirian
Establishment
Boga Indah
Boga Indah
Pendirian
Establishment
30
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
CMFC
CMFC
Akusisi Usaha
Business Acquisitions
31
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
CMFC (lanjutan)
CMFC (continued)
a.
a.
b.
b.
c.
c.
Pada
tanggal
2-4
September
2013,
Perusahaan melakukan pembelian langsung di
pasar atas saham CMFC sehingga pada
tanggal 4 September 2013, kepemilikan saham
Perusahaan dalam CMFC telah melebihi 50%.
Dengan demikian syarat Penawaran Tender
atas saham CMFC telah dipenuhi.
32
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
CMFC (lanjutan)
CMFC (continued)
IFAR
IFAR
IFAR Brazil
IFAR Brazil
Pendirian
Establishment
IndoAgri Brazil
IndoAgri Brazil
Pendirian
Establishment
33
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
SIMP
SIMP
LSIP
LSIP
MPM
MPM
Akuisisi Usaha
Business Acquisitions
34
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
AIPL
AIPL
MAKP
MAKP
SAS
SAS
35
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
LPI
LPI
SRC
SRC
36
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
IASB
IASB
Peningkatan modal
Increase of capital
37
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
IASB (lanjutan)
IASB (continued)
ITSM
ITSM
Pendirian
Establishment
IMBM
IMBM
Pendirian
Establishment
38
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
ICSM
ICSM
Pendirian
Establishment
BD
BD
Akuisisi
Acquisition
Peningkatan Modal
Increase of Capital
39
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
TMP
TMP
Pendirian
Establishment
Peningkatan modal
Increase of capital
Pada
bulan
Desember
2013,
IASB
meningkatan modal yang ditempatkan dan
disetor penuh TMP, semula berjumlah
Rp10.000 menjadi sejumlah Rp402.700
dengan
menambahkan
modal
sebesar
Rp392.700 ke dalam TMP, sehingga
persentase kepemilikan IASB dan MB di dalam
TMP menjadi masing-masing sebesar 99,5%
dan 0,5%.
IOSP
IOSP
Pendirian
Establishment
40
UMUM (lanjutan)
e.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Indokuat
Indokuat
Akuisisi
Acquisition
Sebagaimana
dijelaskan
dalam
PJBB,
Proforma Nilai Aset Bersih Indokuat (PNAB)
adalah sebesar Rp263.012. Nilai penyelesaian
transaksi tergantung pada saldo Nilai Aset
Bersih Indokuat yang akan diverifikasi (NABV)
oleh pihak independen dan beberapa
ketentuan lain yang ditetapkan dalam PJBB
antara lain, jika NABV lebih tinggi dari nilai
PNAB, maka nilai transaksi akan ditambah
sebesar selisih lebih NABV di atas PNAB atau
maksimum 10% dari nilai PNAB dan jika saldo
NABV lebih rendah dari 90% nilai PNAB, maka
nilai transaksi akan dikurangi sebesar selisih
antara 90% nilai PNAB dengan nilai NABV.
41
UMUM (lanjutan)
e.
f.
1.
GENERAL (continued)
e.
Subsidiaries (continued)
Indokuat
Indokuat
Akuisisi (lanjutan)
Acquisition (continued)
Entitas Asosiasi
f.
Associates
Investments in shares of stock of the following
associates, in which the Group maintains
effective ownership interest of 20% to 50%,
are accounted for under the equity method:
Domisili/
Domicile
Tahun
Beroperasi
Secara Komersial/
Start of Commercial
Operations
PT Nissinmas
Jakarta
1992
Jakarta
2005
Jakarta
2013
PT Prima Cahaya
Indobeverage (PCIB) 3)
Jakarta
Amerika
Serikat/
USA
Perusahaan/Company
Jenis Usaha/
Nature of Business
Produksi Mi / Manufacture of
noodles
Pemasaran produk kuliner dan
distribusi/Marketing of culinary
products and distribution
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
-
49,0
40,3
40,3
39,4
39,4
1995
39,5
39,5
7,6
7,8
42
UMUM (lanjutan)
f.
1.
GENERAL (continued)
f.
Associates (continued)
Persentase Kepemilikan Efektif/
Effective Percentage of Ownership
Perusahaan/Company
Domisili/
Domicile
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Des. 2014/
Dec. 31, 2014
31 Des. 2013/
Dec. 31, 2013
Companhia Mineira de
Acar e lcool
Participaes 4)
Brasil/
Brazil
2006
30,2
30,2
Brasil/
Brazil
2010
30,2
30,2
Tringulo Mineiro
Acar e lcool
Ltda 4)
Brasil/
Brazil
30,2
30,2
Filipina/
Philippines
2013
30,2
30,2
PT Prima Sarana
Mustika (PSM) 6)
Jakarta /
Jakarta
20,5
Jakarta
39,4
FP Resource Natural
Resources Limited
(FPRNL) 5)
1)
2)
3)
melalui ICBP
melalui LSIP
99,99% dimiliki oleh AIBM dan sisanya dimiliki oleh IASB
1)
2)
3)
through ICBP
through LSIP
99.99% owned by AIBM and the remaining is owned by IASB
4)
5)
6)
4)
5)
6)
Pendirian
Establishment
43
UMUM (lanjutan)
f.
1.
GENERAL (continued)
f.
Associates (continued)
AIBM
AIBM
Pendirian
Pendirian
On October 11, 2013, IASB and AIBM
togetherwith MB established PT Tirta Sukses
Perkasa (TSP), which engages in the
production of packaged drinking water (PDW),
with total issued share capital of Rp10,000,
80% of which was subscribed and paid in full
by AIBM in the amount of Rp8,000 while the
remaining was subscribed and paid in full by
MB.
44
UMUM (lanjutan)
f.
1.
GENERAL (continued)
f.
Associates (continued)
Peningkatan modal
Increase of capital
Akuisisi
Acquisition
45
UMUM (lanjutan)
f.
1.
GENERAL (continued)
f.
Associates (continued)
OIMP
OIMP
Pendirian
Establishment
FPNRL
FPNRL
Pendirian
Establishment
46
UMUM (lanjutan)
f.
g.
1.
GENERAL (continued)
f.
Associates (continued)
PCIB
PCIB
PT Nissinmas
PT Nissinmas
Ventura Bersama
g.
Joint Venture
CMAA
CMAA
UMUM (lanjutan)
h.
1.
GENERAL (continued)
h.
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Manuel V. Pangilinan
Benny Setiawan Santoso
Edward A. Tortorici
Robert Charles Nicholson
Graham L. Pickles
Utomo Josodirdjo
Torstein Stephansen
Hans Kartikahadi
Manuel V. Pangilinan
Benny Setiawan Santoso
Edward A. Tortorici
Robert Charles Nicholson
Graham L. Pickles
Utomo Josodirdjo
Torstein Stephansen
Hans Kartikahadi
Anthoni Salim
Franciscus Welirang
Tjhie Tje Fie (Thomas Tjhie)
Darmawan Sarsito
(Kevin Sietho)
Taufik Wiraatmadja
Moleonoto
(Paulus Moleonoto)
Axton Salim
Werianty Setiawan
Joseph Bataona
Anthoni Salim
Franciscus Welirang
Tjhie Tje Fie (Thomas Tjhie)
Darmawan Sarsito
(Kevin Sietho)
Taufik Wiraatmadja
Moleonoto
(Paulus Moleonoto)
Axton Salim
Werianty Setiawan
Joseph Bataona
Hans Kartikahadi
Hendra Susanto
Timotius
Hans Kartikahadi
Hendra Susanto
Timotius
Dewan Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Direksi
Direktur Utama
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Komite Audit
Ketua
Anggota
Anggota
Board of Commissioners
President Commissioner
Commissioner
Commissioner
Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Board of Directors
President Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Audit Committee
Chairman
Member
Member
2013
573.158
48.397
500.738
50.623
8.447
48.795
Total
630.002
600.156
Total
48
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN
Dasar
Penyajian
Konsolidasian
AKUNTANSI
Laporan
YANG
2.
SUMMARY
POLICIES
OF
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
Keuangan
Seluruh
angka
dalam
laporan
keuangan
konsolidasian ini, dibulatkan menjadi dan disajikan
dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain.
49
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Prinsip-prinsip Konsolidasi
Principles of Consolidation
50
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Kombinasi Bisnis
Business Combinations
51
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
52
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Foreign Subsidiaries
a) Assets and liabilities, both monetary and nonmonetary, are translated using the closing rate
of exchange;
b) Revenues and expenses are translated using
transactions date exchange rate or, if
applicable, the average rate for the period; and
Investments in Associates
c)
53
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
54
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
Persediaan
Inventories
55
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
Prepaid Expenses
Beban-beban
atas
pengembangan
dan
pemeliharaan tanaman tebu tangguhan dan akan
dibebankan ke laba rugi saat panen dilakukan
yang disajikan sebagai akun Beban Tanaman
Tebu Ditangguhkan pada laporan posisi keuangan
konsolidasian, kecuali untuk beban persiapan
lahan dan penanaman, yang diamortisasi selama 4
tahun sejak saat panen mulai dilakukan yang
disajikan sebagai bagian dari Aset Tidak Lancar
Lainnya
pada
laporan
posisi
keuangan
konsolidasian.
Piutang Plasma
Plasma Receivables
56
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
Tanaman Perkebunan
Plantations
57
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
Aset Tetap
Fixed Assets
58
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
Tahun/Years
Hak atas tanah; Sarana dan prasarana tanah;
Bangunan, struktur dan pengembangan
bangunan
Mesin dan peralatan
Alat-alat transportasi
Jalan dan jembatan
Perabotan dan peralatan kantor
Pengembangan gedung yang disewa
5 - 62
3 - 30
3 - 25
3 - 10
20
2 - 15
3 - 30
59
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
60
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
61
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Intangible Asset
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Sewa
Leases
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Biaya Ditangguhkan
Deferred Charges
Biaya-biaya tertentu terutama terdiri atas biayabiaya dan beban-beban lain sehubungan dengan
biaya perpanjangan hak atas tanah dan biaya
perolehan sistem perangkat lunak yang mempunyai
masa manfaat lebih dari satu tahun, ditangguhkan
dan diamortisasi selama masa manfaatnya dengan
menggunakan metode garis lurus. Beban-beban ini
disajikan dalam akun Biaya Ditangguhkan Neto
pada laporan posisi keuangan konsolidasian.
Biaya Pinjaman
Borrowing Costs
64
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Pendapatan/Beban Bunga
Interest Income/Expense
Perpajakan
Taxation
Pajak Kini
Current Tax
65
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Perpajakan (lanjutan)
Taxation (continued)
Pajak Tangguhan
Deferred Tax
66
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Perpajakan (lanjutan)
Taxation (continued)
ii.
67
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Perpajakan (lanjutan)
Taxation (continued)
Provisi
Provisions
68
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Employees Benefits
69
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
disposal
groups
70
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
71
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Business Combination
Common Control
72
of
Entities
Under
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
2014
(angka penuh/
full amount)
Rupiah/Dollar AS
Rupiah/Dollar Singapura
Rupiah/Yuan China
Rupiah/100 Yen Jepang
Rupiah/Euro
2013
(angka penuh/
full amount)
12.440
9.422
2.033
10.425
15.133
12.189
9.628
1.999
11.616
16.821
Rupiah/US Dollar
Rupiah/Singapore Dollar
Rupiah/Chinese Yuan
Rupiah/100 Japanese Yen
Rupiah/Euro
73
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
Instrumen Keuangan
Financial Instruments
i.
i.
Aset Keuangan
ACCOUNTING
Financial Assets
74
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
i.
i.
Initial
recognition
(continued)
and
measurement
75
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
i.
i.
Penghentian pengakuan
Derecognition
76
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
i.
i.
Derecognition (continued)
77
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
i.
i.
78
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
i.
i.
79
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
i.
i.
Dalam
hal
investasi
ekuitas
diklasifikasikan sebagai aset keuangan
yang tersedia untuk dijual, bukti obyektif
akan termasuk penurunan nilai wajar
yang signifikan dan berkepanjangan di
bawah nilai perolehan investasi tersebut.
Dalam
hal
instrumen
utang
diklasifikasikan sebagai aset keuangan
yang tersedia untuk dijual, indikasi
penurunan nilai dievaluasi berdasarkan
kriteria yang sama dengan aset
keuangan yang dicatat sebesar biaya
perolehan
diamortisasi.
Penghasilan
bunga di masa mendatang didasarkan
pada nilai tercatat yang diturunkan
nilainya dan diakui berdasarkan suku
bunga
yang
digunakan
untuk
mendiskonto arus kas masa datang
dalam pengukuran kerugian penurunan
nilai.
80
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
i.
i.
Liabilitas Keuangan
ii.
Financial Liabilities
Liabilitas
keuangan
Kelompok
Usaha
mencakup utang bank jangka pendek dan
cerukan, utang trust receipts, utang usaha,
utang dividen, utang lain-lain pihak ketiga,
biaya akrual, liabilitas imbalan kerja jangka
pendek, utang jangka panjang dan utang
kepada pihak-pihak berelasi.
The Groups financial liabilities include shortterm bank loans and overdraft, trust receipts
payable, trade payables, other payables
third parties, accrued expenses, liability longterm debts, and due to related parties.
81
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
ii.
ii.
Initial
recognition
(continued)
i)
i)
and
measurement
Derecognition
82
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
ii.
ii.
Derecognition (continued)
iii.
Hedge
PSAK No. 55 requires that all of the following
conditions should be met for a hedging
relationship to qualify as hedge accounting:
(i)
83
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
iii.
Hedge (continued)
For purposes
of hedge accounting,
derivatives can be designated either as cash
flow hedges or fair value hedges depending
on the type of risk exposure it hedges. The
Groups outstanding cross-currency interest
rate swap were designated by the Group as
cash flow hedges.
84
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
iii.
Hedge (continued)
85
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
iv.
v.
Informasi Segmen
Segment Information
86
ASUMSI
3.
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
JUDGEMENT,
ESTIMATES INTERIM AND ASSUMPTIONS
Pertimbangan
Judgments
87
ASUMSI
3.
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
JUDGEMENT,
ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (continued)
Pertimbangan (lanjutan)
Judgments (continued)
88
on
Trade
ASUMSI
3.
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
JUDGEMENT,
ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (continued)
Pertimbangan (lanjutan)
Judgments (continued)
89
Trade
ASUMSI
3.
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
JUDGEMENT,
ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (continued)
90
ASUMSI
3.
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
JUDGEMENT,
ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (continued)
Instrumen Keuangan
Financial Instruments
91
ASUMSI
3.
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
JUDGEMENT,
ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (continued)
Allowance for
Inventories
92
Decline
in
Market
Values
of
ASUMSI
3.
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
JUDGEMENT,
ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (continued)
93
ASUMSI
3.
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
JUDGEMENT,
ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimates and Assumptions (continued)
Dismantling Cost
94
4.
ASUMSI
3.
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
JUDGEMENT,
ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (continued)
4.
RESTATEMENT OF THE
FINANCIAL STATEMENTS
CONSOLIDATED
Dilaporkan
Sebelumnya/
As previously
Reported
31 Desember 2013
Total Aset
Total Liabilitas
Total Ekuitas
Disajikan Kembali/
As Restated
Penyesuaian
78.092.789
39.719.660
38.373.129
(481.373 )
(481.373 )
95
77.611.416
39.719.660
37.891.756
4.
5.
57.731.998
43.402.144
14.329.854
(7.611.873 )
6.717.981
605.996
(2.772.827 )
(2.108.341 )
(1.384.585 )
(723.756 )
117.641
(606.115 )
72.908
55.623.657
42.017.559
13.606.098
(7.494.232 )
6.111.866
605.996
(2.699.919 )
Net sales
Cost of goods sold
Gross profit
Operating expenses
Income from operations
Finance income
Finance expenses
(133.000 )
(17.192 )
4.666.958
(1.252.072 )
(666.207 )
75.472
4.000.751
(1.176.600 )
3.414.886
(590.735 )
2.824.151
115.808
DAN
590.735
DEPOSITO
5.
31 Desember
2014/December
31, 2014
Kas di bank
Dalam Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk (BCA)
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
(Danamon)
PT Bank Mega Tbk (Mega)
PT Bank DBS Indonesia
(DBS Indonesia)
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk (BRI)
Lain-lain (masing-masing di bawah
Rp100.000)
Dalam mata uang asing (Catatan 40)
BCA
Danamon
UOB Bank Ltd., Singapura (UOB
Singapura)
Lain-lain (masing-masing di bawah
Rp100.000)
Total kas di bank
590.735
Kas
Disajikan
kembali/
As restated
Reklasifikasi/
Reclassification
Penjualan neto
Beban pokok penjualan
Laba bruto
Beban operasi
Laba usaha
Pendapatan keuangan
Beban keuangan
Bagian atas rugi neto entitas
asosiasi
31 Desember
2013/December 31,
2013
81.194
59.465
Cash on hand
Cash in banks
In Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk (BCA)
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
(Danamon)
PT Bank Mega Tbk (Mega)
PT Bank DBS Indonesia (DBS
Indonesia)
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero)Tbk (BRI)
889.227
626.189
850.674
318.100
539.220
210.189
239.492
163.154
86.100
112.999
138.716
230.788
514.903
365.087
596.356
201.117
127.986
169.723
338.844
587.539
3.869.129
3.437.274
96
DAN
DEPOSITO
5.
31 Desember
2013/December
31, 2013
1.209.494
535.000
882.500
829.411
557.800
503.600
730.000
623.882
595.000
165.000
520.265
300.000
535.000
515.000
340.000
274.259
585.000
959.000
145.000
978.860
200.000
200.000
50.000
43.900
18.800
di
bawah
1.206.680
478.940
377.056
286.120
258.752
186.600
136.673
130.620
129.254
1.182.333
371.765
369.449
363.494
195.024
463.182
173.404
249.875
123.964
111.960
-
121.890
999.973
76.195
86.777
10.207.296
10.169.455
Total
14.157.619
13.666.194
Total
97
DAN
DEPOSITO
5.
2014
Mata uang
Rupiah
Dolar AS
Dolar Singapura
Yuan Cina
2013
7,50% - 11,00%
0,06% - 4,50%
0,30% - 0,40%
-
3,25% - 11,00%
0,20% - 4,50%
0,07% - 0,50%
2,85% - 3,05%
Currency Denomination
Rupiah
US Dollar
Singapore Dollar
Chinese Yuan
6.
SHORT-TERM INVESTMENTS
Short-term investments are mainly investments in
shares and bonds listed in the stock exchange, as
well as mutual funds.
98
PIUTANG USAHA
7.
31 Desember
2013/December 31,
2013
Pihak Ketiga
Dalam Rupiah
Pedagang besar dan eceran
PT Alamjaya Wirasentosa
PT Unilever Indonesia Tbk
PT Pacific Indopalm Industries
Lain-lain (masing-masing di bawah
Rp50.000)
Dalam mata uang asing (Catatan 40)
Procter & Gamble
Fountain Hat International Limited
Shanghai Fengpeng International
Trading Co., Ltd, RRC
Qingdao Haiwang Dried Vegetables
and Fruits Co., Ltd, RRC
Fujian Luyisi Import & Export Trade
Co., Ltd, RRC
Shenzhen Daofeng Import & Export
Co., Ltd, RRC
Zhangzhou Zishan Farm Co., Ltd, RRC
Putian Xiangfa Agriculture Product
Trading Co., Ltd, RRC
Xianyou Chenfeng Agricultural Co., Ltd,
RRC
Lain-lain (masing-masing di bawah
Rp50.000)
Third Parties
In Rupiah
Wholesalers and retailers
PT Alamjaya Wirasentosa
PT Unilever Indonesia Tbk
PT Pacific Indopalm Industries
1.130.233
66.864
30.770
914
1.251.330
65.780
54.152
68.553
1.350.670
1.533.137
54.012
47.645
46.185
96.002
210.669
187.530
182.528
147.284
109.287
87.838
54.071
335.302
338.965
Total
Penyisihan atas kerugian penurunan
nilai piutang usaha
3.016.410
4.433.311
Total
Allowance for impairment losses
on trade receivables
2.986.729
4.360.898
347.688
206.222
212.158
163.575
553.910
375.733
3.540.639
4.736.631
Total
Total
(29.681 )
(72.413 )
99
7.
31 Desember
2013/December 31,
2013
2.719.482
3.799.017
626.856
93.734
34.896
65.671
796.352
71.906
26.857
42.499
29.681
72.413
3.570.320
4.809.044
Tahun yang
berakhir pada
tanggal 31 Des.
2014/Year ended
Dec. 31, 2014
Saldo akhir
8.
Saldo awal
Akusisi Entitas Anak
Penambahan (pengurangan):
Penyisihan selama tahun berjalan
Pemulihan dan penghapusan selama
tahun berjalan
Tahun yang
berakhir pada
tanggal 31 Des.
2013/Year ended
Dec. 31, 2013
72.413
-
33.118
21.630
9.751
25.978
(52.483 )
(8.313 )
29.681
72.413
Beginning balance
Acquisition of subsidiary
Addition (deduction):
Provisions during the year
Reversal and write-offs
during the year
Ending balance
PERSEDIAAN
8.
INVENTORIES
Inventories consist of:
31 Desember
2013/December 31,
2013
Barang jadi
Barang dalam proses
Bahan baku dan bahan kemasan
Pupuk, bahan bakar, perlengkapan umum,
suku cadang dan lainnya
Persediaan dalam perjalanan
Sub-total
Penyisihan atas kerugian penurunan nilai
pasar persediaan
3.521.207
166.698
3.603.460
3.112.313
226.839
3.532.711
901.482
371.423
8.564.270
808.932
568.487
8.249.282
Neto
8.454.845
(109.425 )
100
(88.743 )
8.160.539
Finished goods
Work in-process
Raw and packaging materials
Fertilizers, fuel, general supplies,
spare parts and others
Inventories in-transit
Sub-total
Allowance for decline in market
values of inventories
Net
PERSEDIAAN (lanjutan)
8.
9.
Saldo awal
Penambahan (pengurangan):
Penyisihan selama tahun berjalan
Pemulihan, penghapusan, dan
reklasifikasi selama tahun berjalan
Saldo akhir
INVENTORIES (continued)
Tahun yang
berakhir pada
tanggal 31 Des.
2013/Year
ended Dec. 31,
2013
88.743
137.945
62.836
51.435
(42.154)
(100.637)
109.425
88.743
Beginning balance
Addition (deduction):
Provisions during the year
Reversal, write-offs, and
reclassification during the period
Ending balance
9.
101
Nilai
Perolehan/
Cost
31 Desember 2014
Metode ekuitas
Entitas Asosiasi
NICI
AIBM
Heliae
FPNRL
PCIB
PSM
Ventura Bersama
CMAA
Sub-total
Metode biaya perolehan
Total
31 Desember 2013
Metode ekuitas
Entitas Asosiasi
NICI
AIBM
Nissinmas
Heliae
FPNRL
PCIB
Ventura Bersama
CMAA
Sub-total
Metode biaya perolehan
Total
Akumulasi
Bagian Laba
(Rugi) Neto dan
Laba (Rugi)
Selisih Kurs/
Accumulated
Equity Share in
Net Income
(Loss) and
Foreign
Exchange Gain
(Loss)
Eliminasi Laba
Penjualan
Downstream/
Elimination of
Downstream
Sales
Profit
Tambahan
Setoran
Modal/
Additional
Capital
Nilai Tercatat/
Carrying
Value
100.000
245.000
250.668
354.335
19
6.000
1.898
(26.079 )
(175.893 )
(15.952 )
(98 )
347.900
-
(13.313 )
-
798.678
1.754.700
2.479
(213. 645)
347.900
(13.313)
2.245
1.756.945
(213.645 )
100.000
63.700
17.795
171.460
209.460
19
(4.761 )
(18.726 )
(17.795 )
(61.268 )
-
798.678
65.093
1.361.112
2.245
1.363.357
(37.457 )
347.900
181.300
79.208
-
260.508
(37.457 )
260.508
102
(13.313 )
(13.313 )
-
(13.313 )
(13.313 )
1.876
101.898
553.508
74.775
338.383
19
5.902
801.157
1.875.642
Joint Venture
CMAA
Sub-total
2.245
At cost method
1.877.887
Total
95.239
212.961
189.400
209.460
19
863.771
Joint Venture
CMAA
1.570.850
Sub-total
2.245
At cost method
1.573.095
Total
2013
Total aset
Total liabilitias
6.742.792
3.727.559
4.202.879
2.358.886
Total assets
Total liabilities
3.015.233
1.843.993
Net assets
1.319.334
558.553
645.655
927.440
Total
1.877.887
1.573.095
Total
2014
Penjualan neto
Rugi neto
Bagian Kelompok Usaha atas rugi neto
entitas asosiasi
2013
2.978.386
(507.386 )
2.641.492
(157.804 )
Net sales
Net loss
(119.058 )
(17.192 )
11. PLANTATIONS
Mature Plantations
Biaya Perolehan
Saldo awal
Reklasifikasi dari tanaman belum
menghasilkan
Pengurangan
Lain-lain
Saldo akhir
2013
6.921.786
6.812.231
648.151
(11.539 )
21.297
7.579.695
76.463
(3.166 )
36.258
6.921.786
Akumulasi Amortisasi
Saldo awal
Amortisasi
Pengurangan
Lain-lain
Saldo akhir
2.178.941
291.990
(7.342 )
2.463.589
1.879.002
294.290
(1.602 )
7.251
2.178.941
5.116.106
4.742.845
103
Cost
Beginning balance
Reclassifications from immature
plantations
Deductions
Others
Ending balance
Accumulated Amortization
Beginning balance
Amortization
Deduction
Others
Ending balance
Net book value
2014
(Hektar/Hectares)
2013
(Hektar/Hectares)
Kelapa sawit
Karet
Lain-lain
185.181
17.711
2.320
177.099
16.996
2.868
Palm oil
Rubber
Others
Total
205.212
196.963
Total
Immature Plantations
Biaya Perolehan
Saldo awal
Kapitalisasi biaya pada tahun berjalan
Reklasifikasi ke tanaman telah
menghasilkan
Lain-lain
Saldo akhir
2013
2.847.525
942.438
1.988.650
868.644
(648.151 )
55.637
(76.463 )
66.694
3.197.449
2.847.525
Cost
Beginning balance
Costs capitalized during the year
Reclassifications to mature
plantations
Others
Ending balance
2013
(Hektar/Hectares)
Kelapa sawit
Karet
Lain-lain
60.874
3.986
747
62.822
4.763
516
Palm oil
Rubber
Others
Total
65.607
68.101
Total
104
2013
142.160
56.020
15.705
213.885
92.996
44.987
15.599
153.582
67.071
50.146
Cultivation of crop
Land preparation
Fertilizing
Maintenance
Total cultivation of crop
Administrations and maintenance
of plantations machineries expenses
319.522
Acquitision of Subsidiary
280.956
161.819
523.250
143.896
119.137
379.354
105
2014
Saldo awal
Penambahan melalui kombinasi bisnis
259.772
8.059
5.244
Beginning balance
Additions through business combination
Reclassifications from HTI under
development stage
273.075
265.016
2013
265.016
-
2013
Saldo awal
Penambahan melalui kombinasi bisnis
Penambahan tahun berjalan
4.004
10.201
(8.059 )
(5.244 )
6.146
4.004
5.505
3.743
Beginning balance
Additions through business combination
Additions in the current year
Reclassifications to HTI available for
harvest
Balance at end of year
106
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Nilai Tercatat
Hak atas tanah,
sarana dan
prasarana tanah
Bangunan, struktur
dan
pengembangan
bangunan
Mesin dan
peralatan
Alat-alat
transportasi
Perabotan dan
peralatan kantor
Jalan dan
jembatan
Pengembangan
gedung yang
disewa
Sub-total
Aset tetap dalam
pembangunan
Total Nilai
Tercatat
Akumulasi
Penyusutan dan
Amortisasi
Hak atas tanah,
sarana dan
prasarana tanah
Bangunan, struktur
dan
pengembangan
bangunan
Mesin dan
peralatan
Alat-alat
transportasi
Perabotan dan
peralatan kantor
Jalan dan
jembatan
Pengembangan
gedung yang
disewa
Penambahan
dari akusisi
Entitas Anak/
Additions
from Acquired
Subsidiaries
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Deductions
Reklasifikasi/
Reclassifications
Aset
Kelompok
Lepasan
yang
Dimiliki
untuk
Dijual/
Assets of
Disposal
Group
Classified
as Held for
Sale
Saldo Akhir/
Ending
Balance
2.505.158
106.632
56.672
34.547
679.053
(1.141.876 )
2.171.092
8.550.280
16.969
71.545
11.464
2.133.346
(1.913.208 )
8.847.468
12.235.361
227.722
290.270
178.198
777.246
(775.704 )
12.576.697
5.282.940
311
482.596
41.496
156.570
(39.611 )
5.841.310
1.095.471
6.619
130.016
35.361
19.912
(12.051 )
1.204.606
Carrying Value
Land rights and
land
improvements
Buildings,
structures
and
improvements
Machinery and
equipment
Transportation
equipment
Furniture, fixtures
and office
equipment
42.127
42.127
20.435
7.430
407
28.272
Leasehold
improvements
29.731.772
358.253
1.038.529
301.066
3.766.534
3.083.986
26.294
2.747.156
32.815.758
384.547
3.785.685
301.066
(3.255.921 )
510.613
(3.882.450 )
30.711.572
Sub-total
(318.545 )
2.282.970
Constructions inprogress
(4.200.995 )
32.994.542
Total Carrying
Value
188.528
156.559
18.424
91.643
(696.760 )
2.150.602
508.663
7.026
145.295
(451.059 )
2.346.475
5.480.830
750.742
137.085
(88.297 )
(322.716 )
5.683.474
1.989.448
410.350
38.858
21.826
(17.938 )
2.364.828
744.432
139.971
33.736
1.742
(11.735 )
840.674
Accumulated
Depreciation
and
Amortization
Land rights and
land
improvements
Buildings,
structures
and
improvements
Machinery and
equipment
Transportation
equipment
Furniture, fixtures
and office
equipment
8.993
8.993
15.264
1.795
17.064
Leasehold
improvements
10.983.054
Total
Accumulated
Depreciation
and
Amortization
22.011.488
Total Akumulasi
Penyusutan
dan Amortisasi
10.578.097
22.237.661
1.968.080
235.129
107
172.214
(1.500.208 )
(278.454 )
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Nilai Tercatat
Hak atas tanah,
sarana dan
prasarana tanah
Bangunan, struktur
dan pengembangan
bangunan
Penambahan
dari akusisi
Entitas Anak/
Addition from
Acquired
Subsidiaries
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Deductions
Saldo Akhir/
Ending
Balance
Reklasifikasi/
Reclassifications
Carrying Value
Land rights and land
improvements
1.921.536
377.869
70.252
135.501
2.505.158
6.264.925
965.291
214.702
34.143
1.139.505
8.550.280
10.590.792
366.202
440.444
86.002
923.925
12.235.361
Alat-alat transportasi
Perabotan dan
peralatan kantor
Jalan dan jembatan
Pengembangan
gedung yang
disewa
3.499.224
20.241
531.543
73.329
1.305.261
5.282.940
943.106
42.127
4.356
-
141.933
-
19.968
-
26.044
-
1.095.471
42.127
Buildings, structures
and improvements
Machinery and
equipment
Transportation
equipment
Furniture, fixtures and
office equipment
Road and bridges
15.399
233
4.803
20.435
Leasehold
improvements
23.277.109
1.733.959
1.399.107
213.442
3.535.039
29.731.772
Sub-total
1.605.144
698.764
3.148.893
(2.368.815 )
3.083.986
Constructions inprogress
24.882.253
2.432.723
4.548.000
213.442
1.166.224
32.815.758
Sub-total
Aset tetap dalam
pembangunan
Total Nilai Tercatat
Accumulated
Depreciation and
Amortization
Akumulasi Penyusutan
dan Amortisasi
Hak atas tanah,
sarana dan
prasarana tanah
Bangunan, struktur
dan pengembangan
bangunan
111.805
76.046
1.814.635
370.737
32.275
(2.495 )
2.150.602
4.919.127
634.530
68.109
(4.718 )
5.480.830
Alat-alat transportasi
1.562.051
347.682
43.229
122.944
1.989.448
Buildings, structures
and improvements
Machinery and
equipment
Transportation
equipment
645.476
115.262
16.916
610
744.432
8.993
8.993
14.942
307
15
15.264
Leasehold
improvements
10.578.097
Total Accumulated
Depreciation and
Amortization
22.237.661
Perabotan dan
peralatan kantor
Jalan dan jembatan
Pengembangan
gedung yang
disewa
Total Akumulasi
Penyusutan dan
Amortisasi
Nilai Buku Neto
9.077.029
1.544.564
15.805.224
108
160.529
677
117.033
188.528
adalah
2014
2013
42.569
(26.116 )
73.212
(49.559 )
16.453
23.653
Tahun Perkiraan
Penyelesaian/
Estimated Year of
Completion
Nilai Tercatat/
Carrying Amount
56,43%
219.978
2015
70,88%
842.061
2015 - 2016
71,09%
30,57%
979.286
233.952
2015
2015
79,78%
7.691
2015
Total
Land improvements
Buildings, structures and
improvements
Machinery and equipment
Transportation equipment
Furniture, fixtures and
office equipment
2.282.968
Total
Tahun Perkiraan
Penyelesaian/
Estimated Year of
Completion
Nilai Tercatat/
Carrying Amount
23,40%
146.951
2014 - 2015
52,60%
1.587.080
2014 - 2015
60,87%
0,00%
1.304.010
36.452
2014 - 2015
2015
86,82%
9.493
Total
2014
Land improvements
Buildings, structures and
improvements
Machinery and equipment
Transportation equipment
Furniture, fixtures and
office equipment
3.083.986
Total
2013
20.957
48.903
6,97% - 12,28%
6,92% - 9,75%
109
2013
1.707.521
120.030
140.529
1.299.819
80.513
164.232
Total
1.968.080
1.544.564
Total
110
Kombinasi Bisnis
Business Combinations
Indokuat
Indokuat
111
Indokuat (lanjutan)
Indokuat (continued)
11.161
92.846
283.665
7.359
Assets
Cash and cash equivalents
Other current assets
Fixed assets
Other non-current assets
395.031
Liabilitas
Liabilitas jangka pendek
Liabilitas jangka panjang
165.561
13.309
178.870
216.161
261.161
(45.000 )
216.161
Liabilities
Current liabilities
Non-current liabitlites
Total identifiable net assets at fair values
Consideration value
Brand consideration value
Share consideration value
11.161
205.000
Acquisition of Subsidiary,
net of cash acquired
112
Indokuat (lanjutan)
Indokuat (continued)
MLI
MLI
113
MLI (lanjutan)
MLI (continued)
99.664
505
100.882
34.351
Assets
Cash and cash equivalents
Other current assets
Fixed assets
Other non-current assets
235.402
Liabilitas
Liabilitas jangka pendek
Liabilitas jangka panjang
13.263
387
Liabilities
Current liabilities
Non-current liabitlites
13.650
221.752
6.104
227.856
99.664
128.192
Acquisition of Subsidiary,
net of cash acquired
114
SAL
SAL
11
63.099
2.736
265.277
4.443
5.184
Assets
Cash and cash equivalents
Other current assets
Deferred tax assets
HTI
Fixed assets
Other non-current assets
340.750
Liabilitas
Utang lain-lain
Utang pajak tangguhan
90.245
5.501
Liabilities
Other payables
Deferred tax liabilities
95.746
Nilai wajar aset bersih teridentifikasi
Kepentingan nonpengendali pada bagian
proposional atas aset neto teridentifikasi
Entitas Anak
Goodwill atas akuisisi
245.004
330.000
11
329.989
Acquisition of Subsidiary,
net of cash acquired
(2.000 )
86.996
115
CMFC
CMFC
2.521.024
2.776.913
2.638.704
919.457
Assets
Cash and cash equivalents
Other current assets
Fixed assets
Other non-current assets
8.856.098
Liabilitas
Liabilitas jangka pendek
Liabilitas jangka panjang
1.629.495
862.364
Liabilities
Current liabilities
Non-current liabitlites
2.491.859
6.364.239
(1.086.081 )
(132.999 )
5.145.159
2.521.024
2.624.135
Acquisition of Subsidiary,
net of cash acquired
116
CMFC (lanjutan)
CMFC (continued)
Rencana
Transaksi
akan
dilaksanakan
berdasarkan syarat dan ketentuan yang disepakati
dalam perjanjian tersendiri dan mengikat bagi
kedua belah pihak.
117
CMFC (lanjutan)
CMFC (continued)
Aset
Kas dan setara kas
Aset lancar lainnya
Aset tetap
Aset tidak lancar lainnya
Aset kelompok lepasan yang dimiliki
untuk dijual
Liabilitas
Liabilitas jangka pendek
Liabilitas jangka panjang
Liabilities terkait aset
kelompok lepasan
yang dimiliki untuk dijual
Bagian kelompok lepasan yang
diklasifikasikan
kelompok lepasan
yang dimiliki untuk dijual
Selisih atas Perubahan Ekuitas
Selisih Kurs atas Penjabaran Laporan
Keuangan
7.409.491
898.590
2.700.787
824.054
Assets
Cash and cash equivalents
Other current assets
Fixed assets
Other non-current assets
11.832.922
2.160.740
2.015.259
Liabilities
Current liabilities
Non-current liabitlites
4.176.022
33.634
353.725
118
CMFC (lanjutan)
CMFC (continued)
2014
Penjualan neto
4.585.459
2.109.610
Net Sales
Laba bruto
Laba usaha
Beban pajak penghasilan - neto
1.422.862
873.890
191.320
723.755
531.737
75.470
Gross profit
Income from operations
Income tax expense - net
745.243
457.736
132.999
745.243
590.735
*) Dari tanggal akusisi sampai dengan tanggal 31 Desember 2013/From the acquisition date until December 31, 2013.
2013 *)
2014
Operasi
Investasi
Pembiayaan
2.221.603
77.643
596.392
310.810
(15.969 )
165.277
2.895.638
460.118
Operating
Investing
Financing
Net cash inflow
*) Dari tanggal akusisi sampai dengan tanggal 31 Desember 2013/From the acquisition date until December 31, 2013.
119
Goodwill
Goodwill
2014
LSIP
IDLK
ICBP
SAIN
HTI/SAL
PPL
2013
2.104.055
1.424.030
99.772
94.990
86.996
72.770
2.104.055
1.424.030
99.772
94.990
86.996
72.770
LSIP
IDLK
ICBP
SAIN
HTI/SAL
PPL
36.125
18.983
10.455
7.799
6.104
5.591
4.750
2.825
1.279
36.125
18.983
10.455
7.799
5.591
4.750
2.825
1.279
3.976.524
3.970.420
Total
120
Goodwill (lanjutan)
Goodwill (continued)
2013
2013
LSIP
IDLK
10,91
12,74
8,35
13,00
5,5
5,0
5,5
5,0
ICBP
11,99
12,46
4,0
4,0
SAIN
PPL
HTI/SAL
11,52
6,33
7,32
8,90
7,10
6,46
5,5
1,0
5,5
5,5
1,0
5,5
12,70
11,44
11,30
10,94
9,71
11,35
7,48
11,10
10,73
12,31
8,84
8,84
8,40
8,82
6,55
8,84
8,85
4,0
5,5
5,5
5,5
5,5
5,5
5,5
5,5
5,5
4,0
5,5
5,5
5,5
5,5
5,5
5,5
5,5
LSIP
IDLK
ICBP
SAIN
PPL
HTI/SAL
Food Seasoning Division
Of ICBP
MISP
KGP
IBP
MLI
CNIS
HTI/WKL
RAP
JS
121
Intangible Assets
Total
2.664.767
-
962.754
-
2.664.767
962.754
-
2.664.767
962.754
3.627.521
732.810
133.238
-
732.810
133.238
-
866.048
866.048
1.798.719
962.754
2.761.473
2.664.767
-
2.664.767
-
2.664.767
2.664.767
599.572
133.238
-
599.572
133.238
-
732.810
732.810
1.931.957
1.931.957
122
123
JANGKA
PENDEK
DAN
Jumlah/Amount
31 Desember/December 31,
31 Desember/December 31,
2014
2013
2014
2013
350.000
350.000
80.000
100.000
Cerukan/Overdraft
BCA
25.000
50.000
1.000.000
1.000.000
US$36.000.000
250.000
620.000
US$36.000.000
250.000
620.000
387.600
250.000
50.000
157.600
-
100.000
100.000
1.353.000
1.428.000
1.165.500
973.000
383.000
775.000
345.000
70.000
Cerukan/Overdraft
BCA
219.500
219.500
117.184
147.484
700.000
700.000
671.080
483.380
970.000
970.000
Sub-total
124
359.000
490.000
3.345.364
2.421.464
PENDEK
DAN
Jumlah/Amount
31 Desember/December 31,
31 Desember/December 31,
2014
2013
2014
2013
US$90.000.000
US$57.000.000
US$60.000.000
US$60.000.000
US$40.000.000
US$40.000.000
US$30.000.000
US$30.000.000
US$30.000.000
US$30.000.000
US$44.000.000
US$44.000.000
US$22.710.000
US$20.000.000
US$100.000.000
US$50.000.000
1.244.000
609.450
Citibank(4) (*)
Standard Chartered Bank (SCB)
BTMU (*)
US$45.000.000
US$5.000.000
US$60.000.000
433.845
46.624
-
426.615
32.626
-
US$45.000.000
US$4.000.000
US$60.000.000
US$ 10.000.000
dan/and
CNY100.000.000
CNY160.000.000
321.812
319.874
Bank Of Communications
China Merchants Bank
Agricultural Bank Of China
Tianjing Rural Commercial Bank
Agricultural Development Bank Of
China
CNY70.000.000
CNY40.000.000
CNY25.000.000
CNY30.000.000
139.945
79.969
49.980
59.977
CNY20.000.000
39.984
CNY5.000.000
9.996
700.000
700.000
113.894
Sub-total
1.724.469
2.204.122
Total
5.069.833
4.625.586
125
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(*)
(**)
PENDEK
DAN
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 , fasilitas pinjaman dari Rabobank yang merupakan fasilitas pinjaman gabungan untuk Perusahaan, SIMP, MSA, SBN dan
GS masing-masing sebesar US$44.000.000, US$20.000.000, US$8.500.000, US$3.500.000 dan US$4.000.000./As of December 31, 2014 and 2013, this credit
facility from Rabobank represents joint credit facility for the Company, SIMP, MSA, SBN and GS amounting to US$44,000,000, US$20,000,000, US$8,500,000,
US$3,500,000 and US$4,000,000, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, Perusahaan memiliki fasilitas pinjaman dari BNP Paribas dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar US$70.000.000,
yang dapat ditarik dalam bentuk pinjaman modal kerja dengan jumlah maksimum sebesar US$30.000.000 dan/atau dalam bentuk utang trust receipts dengan jumlah
maksimum sebesar US$70.000.000./As of December 31 2014 and 2013, the Company has credit facility from BNP Paribas with maximum credit facility amounting to
US$70,000,000, which could be drawn down in working capital loan with maximum amount of US$30,000,000 and/or in trust receipts payable with maximum amount of
US$70,000,000.
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, Perusahaan memiliki fasilitas pinjaman dari BTMU dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar US$120.000.000, yang
dapat ditarik dalam bentuk pinjaman modal kerja dengan jumlah maksimum sebesar US$60.000.000 dan/atau utang trust receipts dengan jumlah maksimum sebesar
US$120.000.000./As of December 31, 2014 and 2013, the Company has credit facility from BTMU with maximum credit facility amounting to US$120,000,000, which
could be drawn down in working capital loan with maximum amount of US$60,000,000 and/or in trust receipts payable with maximum amount of US$120,000,000.
Pada tanggal 31 Desember 2014, Perusahaan dan IAP memiliki fasilitas pinjaman gabungan dari Citibank dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar
US$90.000.000 (31 Desember 2013: US$57.000.000). Fasilitas pinjaman gabungan tersebut dapat ditarik oleh Perusahaan dalam bentuk pinjaman modal kerja
dan/atau utang trust receipts dengan jumlah maksimum sebesar US$90.000.000 (31 Desember 2013: US$57.000.000) dan/atau oleh IAP dalam bentuk pinjaman
modal kerja dengan jumlah maksimum sebesar US$10.000.000./As of December 31, 2014, the Company and IAP have joint credit facility from Citibank with maximum
credit facility amounting to US$90,000,000 (December 31, 2013: US$57,000,000). This joint credit facility could be drawn down by the Company in working capital loan
and/or trust receipts payable with maximum amount of US$90,000,000 (December 31, 2013: US$57,000,000) and/or by IAP in working capital loan with maximum
amount of US$10,000,000.
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, fasilitas pinjaman dari BTMU ini diperoleh ICBP dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar US$30.000.000 dan IDLK
dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar US$30.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut dapat ditarik dalam bentuk utang trust receipts dan/atau pinjaman modal
kerja./As of December 31, 2014 and 2013, this credit facility from BTMU is available to ICBP with maximum credit limit of US$30,000,000 and to IDLK with maximum
credit limit of US$30,000,000. The said credit facility can be withdrawn as trust receipts payable and/or working capital loan.
Pada tanggal 31 Desember 2014, Perusahaan memiliki fasilitas pinjaman dari Commonwealth dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar US$122.710.000
(31 Desember 2013: US$120.000.000), yang dapat ditarik dalam bentuk pinjaman modal kerja dengan jumlah maksimum sebesar US$22.710.000 (31 Desember
2013: US$20,000,000) dan/atau dalam bentuk utang trust receipt dengan jumlah maksimum sebesar US$122.710.000 (31 Desember 2013: US$120.000.000)/As of
December 31, 2014, the Company has credit facility from Commonwealth with maximum credit facility amounting to US$122,710,000 (December 31, 2013:
US$120,000,000), which could be drawn down in working capital loan with maximum amount of US$22,710,000 (December 31, 2013: US$20,000,000) and/or trust
receipts payable with maximum amount of US$122,710,000 (December 31, 2013: US$120,000,000).
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, Perusahaan memiliki fasilitas pinjaman dari Mizuho dengan fasilitas pinjaman maksimum sebesar US$100.000.000 yang
dapat ditarik dalam bentuk pinjaman modal kerja dengan jumlah maksimum sebesar US$40.000.000 dan/atau utang trust receipts dengan jumlah maksimum sebesar
US$100.00.000/As of December 31, 2014 and 2013, the Company has credit facility from Mizuho with maximum credit facility amounting to US$100,000,000, which
could be drawn down in working capital loan with maximum amount of US$40,000,000 or trust receipts payable with maximum amount of US$100,000,000.
Fasilitas-fasilitas pinjaman ini merupakan pinjaman dalam mata uang Dolar AS namun dapat ditarik dalam mata uang Rupiah./These credit facilities are denominated
in US Dollar currency but can be drawn down in Rupiah currency.
Fasilitas pinjaman ini merupakan pinjaman dalam mata uang Rupiah namun dapat ditarik dalam mata uang Dolar AS./This credit facility is denominated in Rupiah
currency but can be drawn down in US Dollar currency.
Jaminan/Collateral
Dalam Rupiah
Perusahaan
Pinjaman untuk Modal Kerja
Mandiri
In Rupiah
Company
Tanpa jaminan/Unsecured
Tanpa jaminan/Unsecured
BCA
Cerukan
BCA
Tanpa jaminan/Unsecured
Overdraft
BCA
Tanpa jaminan/Unsecured
126
PENDEK
DAN
Jatuh Tempo/
Maturities
Jaminan/Collateral
In Rupiah (continued)
Entitas Anak
Subsidiaries
Rabobank
DBS Indonesia
Tanpa jaminan/Unsecured
Mandiri
Rabobank
Tanpa jaminan/Unsecured
DBS Indonesia
Pinjaman Berjangka
BCA
Time Loan
Tanpa jaminan/Unsecured
Cerukan
BCA
Tanpa jaminan/Unsecured
September 2015/
September 2015
BCA
Revolving Credit Loan
BCA
Overdraft
DBS Indonesia
BCA
DBS Indonesia
Short-term Credit
Tanpa jaminan/Unsecured
127
Mandiri
PENDEK
DAN
Jatuh Tempo/
Maturities
Jaminan/Collateral
In foreign currencies
Perusahaan
Pinjaman untuk Modal Kerja
Mizuho
Citibank
BSMI
BNP Paribas
BTMU
Commonwealth
Company
Tanpa jaminan/Unsecured
Tanpa jaminan/Unsecured
Tanpa jaminan/Unsecured
Tanpa jaminan/Unsecured
Tanpa jaminan/Unsecured
Tanpa jaminan/Unsecured
Entitas Anak
Subsidiaries
128
Tanpa jaminan/Unsecured
Tanpa jaminan/Unsecured
Tanpa jaminan/Unsecured
SMBC
SCB
BTMU
PENDEK
DAN
The range of annual interest rates of the shortterm bank loans and overdraft is as follows:
2014
Mata Uang
Rupiah
Dolar AS
Dolar Singapura
China Yuan
2013
8,00% - 10,95%
1,66% - 5,60%
3,20%
-
6,25% - 10,50%
1,45% - 5,60%
1,15% - 1,19%
5,88% - 11,10%
Currency Denomination
Rupiah
US Dollar
Singapore Dollar
China Yuan
Pembatasan
Covenants
Berdasarkan
persyaratan-persyaratan
dalam
perjanjian pinjaman, Perusahaan dan Entitas Anak
yang
menjadi
debitur
diharuskan
untuk
memperoleh persetujuan tertulis sebelumnya dari
bank kreditur sehubungan dengan transaksitransaksi yang mencakup jumlah yang melebihi
batas tertentu yang telah disetujui oleh setiap bank
kreditur, antara lain, merger atau akuisisi;
penjualan atau penjaminan aset dan melakukan
transaksi dengan syarat dan kondisi yang tidak
sama jika dilakukan dengan pihak ketiga dan
perubahan kepemilikan mayoritas.
129
Jumlah/Amount
31 Desember/December 31,
2014
2013
31 Desember/December 31,
2014
2013
104.755.084
67.709.717
47.137.906
38.337.586
28.586.184
16.180.032
12.629.822
-
61.300.384
62.452.785
21.785.428
57.852.959
17.009.735
96.574.022
19.685.440
Total
1.303.153
842.309
586.395
476.920
355.612
201.280
157.115
-
747.190
761.237
265.543
705.170
207.332
1.177.140
239.946
3.922.784
4.103.558
ANZ
BTMU(*)
SCB
Commonwealth(*)
Mandiri
Bank Mizuho(*)
BSMI
BNP Paribas (*)
Citibank(*)
Deutsche
JP Morgan Chase Bank
The Royal Bank of Scotland (RBS)
HSBC
BII
Total
2013
270.000.000
180.000.000
130.000.000
122.710.000
101.000.000
100.000.000
30.000.000
70.000.000
55.000.000
53.000.000
30.000.000
-
230.000.000
180.000.000
100.000.000
120.000.000
101.000.000
100.000.000
70.000.000
57.000.000
53.000.000
30.000.000
100.000.000
25.000.000
10.000.000
1.141.710.000
1.176.000.000
(*) : Lihat Catatan 17 mengenai fasilitas pinjaman gabungan/Refer to Note 17 related to joint credit facilities
130
2013
0,92% - 2,10%
Currency Denomination
US Dollar
1,00% - 2,50%
Utang
trust
receipts
pada
tanggal
31 Desember 2014 akan jatuh tempo pada
berbagai tanggal di bulan Januari 2015 sampai
dengan bulan Mei 2015.
31 Desember 2013/
December 31, 2013
109.052
73.225
63.947
55.959
62.075
53.709
66.538
-
Third Parties
In Rupiah
PT Fajar Surya Wisesa Tbk
PT Unicharm Indonesia
PT Total Chemindo Loka
PT Goautama Sinarbatuah
1.844.374
1.779.320
470.801
241.390
33.247
196.000
656.959
1.001.683
3.307.564
3.400.715
539.400
277.135
539.400
277.135
3.846.964
3.677.850
Total
131
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Lancar
Telah jatuh tempo:
1 - 30 hari
31 - 60 hari
61 - 90 hari
Lebih dari 90 hari
2.979.966
3.015.484
495.323
110.293
80.955
180.427
418.589
54.559
38.947
150.271
Current
Overdue:
1 - 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
More than 90 days
Total
3.846.964
3.677.850
Total
Biaya akrual
Accrued Expenses
31 Desember
2013/
December 31,
2013
686.548
388.756
83.624
86.750
365.818
275.777
110.566
76.055
805.426
684.931
2.051.104
1.513.147
Total
132
21. PERPAJAKAN
21. TAXATION
Prepaid taxes
2013
PPN - neto
Pajak lain-lain
344.100
1.867
201.170
2.449
VAT - net
Other taxes
Total
345.967
203.619
Total
Utang pajak
Taxes payable
2013
Pajak penghasilan
Pasal 15
Pasal 21
Pasal 22
Pasal 23
Pasal 25/29
Pasal 26
PPN - neto
Pajak lain-lain
235
20.857
8
44.534
362.270
3.276
47.815
301
292
14.617
2
23.329
217.689
242
47.891
1.474
Income taxes
Article 15
Article 21
Article 22
Article 23
Article 25/29
Article 26
VAT - net
Other taxes
Total
479.296
305.536
Total
133
Rekonsiliasi fiskal
Fiscal reconciliation
2014
2013
6.229.297
4.000.751
(5.764.864 )
185.328
(4.687.602 )
263.512
(423.339 )
649.761
Ditambah (dikurangi):
Beda temporer (terutama terdiri dari
perbedaan penyusutan antara
perpajakan dan komersial serta
penyisihan untuk liabilitas imbalan
kerja karyawan)
Beda tetap (terutama terdiri dari beban
kesejahteraan karyawan, representasi
dan sumbangan)
Pendapatan yang telah dikenakan pajak
penghasilan yang bersifat final
Add (deduct):
156.363
77.490
784.957
560.550
1.544.163
(46.918 )
(35.453 )
179.248
Perusahaan
akan
menyampaikan
Surat
Pemberitahuan Tahunan (SPT) pajak penghasilan
badan tahun 2014 berdasarkan perhitungan
di atas.
134
2014
Kini
Periode berjalan
2.164.892
1.568.439
4.903
20.950
Current
Current period
Adjustment in respect of the previous
period
2.169.795
1.589.389
Sub-total
2013
(481.551)
(503.125)
139.973
90.336
(341.578)
(412.789)
1.828.217
1.176.600
Deferred
Current period
Adjustment in respect of the
previous period
Sub-total
Income Tax Expense - Net per
Consolidated Statement of
Comprehensive Income
2014
Indonesia
Malaysia
Singapura
Republik Rakyat Cina
2013
20%/25%
25%
17%
25%
20%/25%
25%
17%
25%
Indonesia
Malaysia
Singapore
Peoples Republic of China
135
2013
6.229.297
4.000.751
1.414.112
1.129.000
333.098
177.283
173.724
45.576
(205.063)
(135.196)
139.973
90.336
4.903
(32.530)
20.950
(151.349)
1.828.217
136
1.176.600
Pajak tangguhan
Deferred taxes
2014
Aset pajak tangguhan
Rugi fiskal yang dapat dikompensasikan
Liabilitas imbalan kerja karyawan
Penyisihan bonus dan tunjangan
hari raya
Penyesuaian nilai wajar instrumen
keuangan
Laba penjualan bibitan antar Entitas Anak
yang belum direalisasi
Laba antar perusahaan yang belum
direalisasi
Aset tetap dan tanaman perkebunan
Penyisihan atas kerugian penurunan
nilai pasar persediaan
Biaya tangguhan hak atas tanah
Penyisihan atas kerugian penurunan nilai
atas piutang usaha
Lain-lain
Total
2013
Deferred tax assets
Tax losses carry forward
Liabilities for employee benefits
Bonus and religious holiday
allowance provisions
Fair value adjustments on financial
instruments
Unrealized profit on intra-group
sales of seeds
967.869
567.646
718.100
444.804
61.652
50.800
48.630
35.411
25.803
25.105
20.331
(159.150)
39.485
(132.575)
10.639
(2.504)
10.949
(2.504)
7.357
39.197
6.884
52.911
1.587.470
1.249.370
Total
137
2013
374.621
326.570
124.695
102.845
58.681
51.859
16.992
11.577
1.963
(26.227)
(40.501)
1.784
(31.097)
(45.676)
(1.174.397)
(1.278.384)
Net
3.111
(461.151)
(1.226.581)
4.993
12.433
(482.989)
(1.230.683)
138
2014
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2007
Total
2013
36.688
407.586
14
57
11.464
83
791
412.259
140.587
57
11.464
83
791
456.683
565.241
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2007
Total
Perusahaan
Company
Pengadilan
pajak
mengabulkan
gugatan
Perusahaan pada tahun 2011. Atas keputusan
tersebut, Direktorat Jenderal Pajak (DJP) telah
mengajukan
peninjauan
kembali
kepada
Mahkamah Agung (MA).
139
Agribusiness Group
Tahun Pajak/
Fiscal Year
Tahun yang Berakhir pada
Tanggal 31 Desember 2014/
Year Ended December 31,
2014
Entitas Anak/Subsidiaries
Pajak Penghasilan/Income Taxes
Pasal 29/Article 29
Tahun yang Berakhir pada
Tanggal 31 Desember 2013/
Year Ended December 31,
2013
Entitas Anak/Subsidiaries
Pajak Penghasilan/Income Taxes
Pasal 29/Article 29
Jumlah yang
Dilaporkan/Amount
Reported
113.966
2.407
2011
2.618
1.885
733
Jumlah Keberatan
Termasuk Bunga dan
Denda/
Amounts Appealed,
Including Interests
and Penalties
116.373
Tahun Pajak/
Fiscal Year
Pasal 23/Article 23
Jumlah yang
Dibebankan pada
Operasi/
Amounts Charged to
Operations
2012
Pasal 21/Article 21
Jumlah yang
Disetujui oleh
Otoritas Pajak/
Amounts Approved
by Tax Autorities
2010
2009
2007
2006
2005
2011
2009
2007
2006
2005
2004
2011
2010
2009
2007
2006
2005
2004
2013
2012
2011
2010
2009
2006
2005
2004
Jumlah Tambahan
Liabilitas Pajak
Termasuk Bunga
dan Denda/
Amounts of
Additional Tax
Liabilities Including
Interests and
Penalties
10
10
11
14
7
58
24
17
6
10
5
4
1
57
11
9
18
25
35
23.089
53
57
103
393
183
183
140
Jumlah yang
Dibebankan pada
Operasi/
Amounts Charged to
Operations
10
10
11
14
7
58
24
17
6
10
5
1
20
11
9
18
25
35
225
53
57
103
393
183
183
Jumlah Keberatan
Termasuk Bunga
dan Denda/
Amounts Appealed,
Including Interests
and Penalties
4
37
22.864
-
Tahun Pajak/
Fiscal Year
Jumlah Tambahan
Liabilitas Pajak
Termasuk Bunga
dan Denda/
Amounts of
Additional Tax
Liabilities
Including Interests
and Penalties
2011
2009
2008
2007
2005
4
194
108
5
2
4
194
108
5
2
Pasal 21/Article 21
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
186
1
11
53
28
12
10
6
17
186
1
11
53
28
12
10
6
17
Pasal 23/Article 23
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
36
206
474
146
196
58
38
10
35
36
146
196
58
38
10
35
206
474
-
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
4.294
246
414
6.842
5.759
2.221
329
3.638
2.004
129
246
414
4.365
2.543
2.186
329
3.638
2.004
4.165
2.477
3.216
35
-
141
Jumlah yang
Dibebankan pada
Operasi/
Amounts Charged
to Operations
Jumlah Keberatan
Termasuk Bunga
dan Denda/
Amounts
Appealed,
Including Interests
and Penalties
Taxable Income
Tahun Pajak/
Fiscal Year
Jumlah yang
Dilaporkan/
Amount Reported
Jumlah yang
Dikoreksi/
Amount of
Corrections
Jumlah Setelah
Koreksi/
Amount as
Corrected
2012
2.473.515
17.674
2.491.189
142
143
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
Utang Bank
Utang bank jangka panjang merupakan saldo pinjaman Entitas Anak yang
diperoleh dari bank lokal dan asing dan lembaga keuangan, dengan rincian
sebagai berikut:
Jumlah Maksimum Fasilitas Pinjaman/
Maximum Credit Facility Limit
Jumlah/Amount
31 Desember/December 31,
31 Desember/December 31,
2014
Dalam Rupiah
Entitas Anak
Pinjaman untuk Pembiayaan Kembali dan
Investasi
BCA
OCBC NISP
DBS Indonesia
BRI
HSBC
Permata
Rabobank
BTMU
Pinjaman untuk Transaksi Khusus
Mandiri
Bank Loans
2013
2014
4.714.153
311.813
152.000
249.797
106.000
20.982
100.000
300.000
4.477.367
450.000
213.750
428.347
200.000
37.500
100.000
300.000
230.000
250.000
2013
4.335.260
311.813
152.000
19.621
106.000
20.982
100.000
300.000
Sub-total
144
Jumlah
Pembayaran
selama Tahun
2014/
Repayment
Amount in 2014
3.527.931
367.500
180.000
93.529
174.000
27.058
100.000
300.000
381.987
55.688
188.000
74.611
68.000
6.076
-
230.000
250.000
20.000
5.575.676
5.020.018
In Rupiah
Subsidiaries
Loans for Refinancing and
Investment
BCA
OCBC NISP
DBS Indonesia
BRI
HSBC
Permata
Rabobank
BTMU
Loan for Special Transaction
Mandiri
Sub-total
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
Jumlah/Amount
31 Desember/December 31,
31 Desember/December 31,
2014
2013
2014
2013
Jumlah
Pembayaran
selama Tahun
2014/
Repayment
Amount in 2014
SGD200.000.000
SGD200.000.000
1.884.422
1.925.598
SGD200.000.000
SGD200.000.000
1.884.422
1.925.598
US$55.000.000
US$55.000.000
684.200
670.395
US$55.000.000
US$55.000.000
684.200
670.395
US$50.000.000
US$50.000.000
622.000
609.450
US$10.500.000
US$20.000.000
130.620
155.410
26.475
US$325.000.000
US$75.000.000
933.000
914.175
JPY6.162.704.333
-
JPY7.300.000.000
US$20.000.000
US$10.000.000
642.455
-
274.501
155.410
76.791
154.604
76.336
US$75.000.000
US$50.000.000
933.000
609.450
57.955
145
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
Jumlah/Amount
31 Desember/December 31,
31 Desember/December 31,
2014
2013
2014
2013
Jumlah
Pembayaran
selama Tahun
2014/
Repayment
Amount in 2014
US$150.000.000
Sub-total
1.371.262
Syndication Loans
(2013: US$112,500,000)
8.398.319
9.358.435
Sub-total
Total
Dikurangi biaya transaksi tangguhan atas
utang bank
13.973.995
14.378.453
55.694
128.941
Total
Less deferred transaction cost
on bank loans
Neto
Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam
waktu satu tahun
13.918.301
14.249.512
Net
1.091.748
954.935
12.826.553
13.294.577
Long-term portion
146
Jaminan/Collateral
Dalam Rupiah
In Rupiah
Entitas Anak
Subsidiaries
BCA
BCA
OCBC NISP
OCBC NISP
BTMU
DBS Indonesia
HSBC
Rabobank
Permata
BRI
147
Tanpa jaminan/Unsecured
Jaminan korporasi dari SIMP sebesar
kepemilikan dalam Entitas Anak/
Corporate guarantee from SIMP in
proportion to its equity ownership in its
Subsidiary
BTMU
DBS Indonesia
Rabobank
Tanpa jaminan/Unsecured
Permata
HSBC
BRI
In Rupiah (continued)
Subsidiaries (continued)
Mandiri
Tanpa jaminan/Unsecured
In foreign currencies
Perusahaan
Company
UOB Singapura
DBS Singapura
Citibank
BTMU
BSMI
Tanpa jaminan/Unsecured
UOB Singapore
Tanpa jaminan/Unsecured
DBS Singapore
Tanpa jaminan/Unsecured
Citibank
Tanpa jaminan/Unsecured
BTMU
Tanpa jaminan/Unsecured
BSMI
Entitas Anak
Pinjaman untuk Pembiayaan
Kembali, Investasi dan
Modal Kerja
SMBC
Mandiri
Subsidiaries
Loans for Refinancing,
Investment and Working
Capital
Mei 2016
pada saat jatuh tempo/
May 2016 on maturity date
148
Tanpa jaminan/Unsecured
SMBC
In foreign currency
Subsidiaries (lanjutan)
Pinjaman untuk
Pembiayaan Kembali,
Investasi dan Modal
Kerja (lanjutan)
UOB Singapura
BSMI
DBS Singapura
Desember 2020/
December 2020
Setiap tiga bulan sampai
dengan November 2018/
3 months basis until November
2018
Mata Uang
Rupiah
Dolar AS
Dolar Singapura
Yen Jepang
UOB Singapore
BSMI
DBS SingaporeSMBC
The range of annual interest rates of the longterm bank loans is as follows:
2014
2013
8,25% - 11,15%
1,99% - 5,96%
2,30% - 2,31%
2,00%
6,00% - 11,00%
2,02% - 5,96%
2,31%
2,00%
Currency Denomination
Rupiah
US Dollar
Singapore Dollar
Japanese Yen
Pembatasan
Covenants
149
b.
Pembatasan (lanjutan)
Covenants (continued)
2014
Nilai Nominal
Perusahaan
Obligasi Rupiah V
Obligasi Rupiah VI
Obligasi Rupiah VII
2013
2.000.000
2.000.000
1.610.000
2.000.000
-
Face Value
Company
Rupiah Bonds V
Rupiah Bonds VI
Rupiah Bonds VII
452.000
278.000
Subsidiary
Rupiah Bonds 2009 SIMP I
Sukuk Ijarah 2009 SIMP I
4.000.000
4.340.000
8.223
1.908
Entitas Anak
Obligasi Rupiah 2009 SIMP I
Sukuk Ijarah 2009 SIMP I
Total Nilai Nominal
Dikurangi diskonto dan beban
transaksi yang ditangguhkan setelah dikurangi akumulasi
amortisasi
Perusahaan
Entitas Anak
14.591
-
Total
14.591
10.131
Total
Neto
3.985.409
4.329.869
Net
2.336.642
3.985.409
1.993.227
Long-term portion
150
Perusahaan
Company
(i)
(i)
151
Perusahaan (lanjutan)
Company (continued)
152
Perusahaan (lanjutan)
Company (continued)
153
Entitas Anak
Subsidiary
154
Subsidiary (continued)
Syariah Agreements
Scheme of Sukuk Ijarah
155
and
Transactions
Subsidiary (continued)
Syariah Agreements
Scheme of Sukuk Ijarah
156
and
Transactions
c.
Subsidiary (continued)
31 Desember 2013/
December 31, 2013
37.263
47.622
(11.349 )
(11.111 )
25.914
36.511
Nilai Kontrak/
Contract Value
US$937.003
21 Januari 2009
7 September 2009
12 Oktober 2010
12 Oktober 2010
12 Oktober 2010
15 November 2011
US$937.003
US$1.617.374
US$1.617.374
US$1.617.374
US$1.389.768
TPI
US$2,995,391 as of
December 31, 2014 (December
31, 2013: US$3,906,940)
Less current maturities
US$912,276 as of December
31, 2014 (December 31, 2013:
US$911,550)
Long-term portion
Angsuran Tahunan/
Annual Installment
US$71.834 tahun 1/year 1
US$112.881 berikutnya/thereafter
US$123.143
US$216.768
US$216.768
US$216.768
US$184.253
Contract Date
January 21, 2009
September 7, 2009
October 12, 2010
October 12, 2010
October 12, 2010
November 15, 2011
158
23. LIABILITAS
(lanjutan)
IMBALAN
KERJA
KARYAWAN
23. LIABILITIES
(continued)
FOR
EMPLOYEE
BENEFITS
SIMP
SIMP
Biaya pensiun Divisi Perkebunan dan Entitasentitas Anak tertentu dari SIMP yang dibebankan
pada operasi untuk tahun yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2014 adalah sebesar
Rp16.846 (31 Desember 2013: Rp17.416).
IAP
IAP
159
23. LIABILITAS
(lanjutan)
IMBALAN
KERJA
KARYAWAN
23. LIABILITIES
(continued)
FOR
EMPLOYEE
BENEFITS
On top of the benefits provided under the abovementioned defined contributions and defined
benefit retirement plans for permanent employees
for certain divisions, the Group also made
additional provisions for employee service
entitlements in order to meet the minimum benefits
required to be paid to qualified employees, as
stipulated under the Labor Law. These provisions
are not funded by the Group.
Program pensiun
manfaat pasti
Divisi Bogasari/
Defined benefits
retirement plan of
Bogasari Division
50.255
UUK/Labor Law
50.255
4.757.645
13.309
4.720.699
13.309
4.770.954
(57.463 )
(134 )
(57.597 )
(277 )
(1.119.987 )
(1.120.264 )
(7.485 )
(158.746 )
3.441.832
(158.746 )
3.434.347
Program pensiun
manfaat pasti
Divisi Bogasari/
Defined benefits
retirement plan of
Bogasari Division
55.976
(64.899 )
Total
4.707.390
UUK/Labor Law
Total
4.124.725
-
4.180.701
(64.899 )
1.048
(1.177.610 )
(1.176.562 )
(7.875 )
(209.270 )
2.737.845
(209.270 )
2.729.970
160
23. LIABILITAS
(lanjutan)
IMBALAN
KERJA
KARYAWAN
23. LIABILITIES
(continued)
31 Desember 2013/
December 31, 2013
2.729.970
2.292.950
13.309
456
366.859
375.966
4.208
80.048
304.051
204.531
20.036
48.862
7.099
(210 )
(4.543 )
563.915
(127.351 )
3.434.347
4.770.954
(29.666 )
2013
4.124.725
144.409
(77.368 )
2013
2011
2010
2.568.160
2.365.564
38.464
78.057
Total
2.729.970
(8.390 )
829.637
(138.569 )
Total
BENEFITS
Beginning balance
Addition from acquisition
of a new Subsidiary
Pension plan amendments
Additions (deductions):
Expense recognized in profit or loss:
Current service cost
Interest cost
Amortization of past service cost
Amortization of actuarial losses - net
Transfer of employees from
related party
(4.965 )
EMPLOYEE
31 Desember 2014/
December 31, 2014
Saldo awal
Penambahan dari akuisisi Entitas
Anak Baru
Amendemen program pensiun
Penambahan (pengurangan):
Beban yang diakui di laba rugi:
Beban jasa kini
Beban bunga
Amortisasi biaya jasa masa lalu
Amortisasi rugi aktuaria - neto
Pemindahan karyawan dari pihak
berelasi
Hasil yang diharapkan dari aset
program
Kerugian atas penyelesaian dan
kurtailmen
FOR
2012
2011
2010
(50.255 )
57.463
(55.976 )
64.899
(63.002 )
70.923
(65.985 )
67.809
(74.986 )
69.261
Present value of
defined benefit obligation
Fair value of plan assets
7.208
8.923
7.921
1.824
(5.725 )
Surplus (deficit)
(7.437 )
(9.988 )
Experience adjustment
gain (loss)
Plan assets
Plan liabilities
(1.314 )
(1.523 )
(1.224 )
3.435
(3.750 )
(1.310 )
161
(5.344 )
(2.313 )
23. LIABILITAS
(lanjutan)
IMBALAN
KERJA
KARYAWAN
23. LIABILITIES
(continued)
FOR
EMPLOYEE
BENEFITS
2013
8%
9%
9%
10%
7%
7%
55 tahun/years
55 tahun/years
162
23. LIABILITAS
(lanjutan)
IMBALAN
KERJA
KARYAWAN
23. LIABILITIES
(continued)
FOR
EMPLOYEE
BENEFITS
pensiun
2014
2013
64.899
2.042
(13.735 )
70.923
2.358
(9.912 )
4.536
(279 )
4.965
(3.435 )
57.463
64.899
4.318
5.319
Deposito Berjangka
Obligasi
Saham
Total
2013
22,35%
59,22%
18,43%
100,00%
22,35%
59,22%
18,43%
100,00%
Time Deposit
Bonds
Stocks
Total
163
23. LIABILITAS
(lanjutan)
IMBALAN
KERJA
KARYAWAN
23. LIABILITIES
(continued)
FOR
EMPLOYEE
BENEFITS
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
4.180.699
9.327
359.891
375.966
7.099
(150.192 )
(134.903 )
(15.785 )
401.051
(9.360 )
Sub total
(8.390 )
4.757.645
Sub Total
13.309
4.770.954
4.180.699
4.180.699
3.412.150
2.209
304.051
204.531
Saham Ditempatkan
dan Disetor Penuh
(angka penuh)/
Total Shares Issued
and Fully Paid (full
amount)
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
4.396.103.450
1.329.770
50.000
250
50,07%
0,02%
-
Jumlah/
Amount
Name of Shareholders
4.382.943.030
49,91%
438.295
Total
8.780.426.500
100,00%
878.043
164
439.610
133
5
-
Pengelolaan Modal
Capital Management
Perusahaan
dan
Entitas
Anak
tertentu
dipersyaratkan
untuk
memelihara
tingkat
permodalan tertentu oleh perjanjian pinjaman.
Persyaratan permodalan eksternal tersebut telah
dipenuhi oleh entitas terkait pada tanggal
31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013. Selain
itu, Kelompok Usaha juga dipersyaratkan oleh
Undang-undang
Perseroan
efektif
tanggal
16 Agustus 2007 untuk mengalokasikan dana
cadangan yang tidak boleh didistribusikan sampai
dengan 20,00% dari modal saham ditempatkan
dan disetor penuh. Persyaratan permodalan
eksternal tersebut akan dipertimbangkan oleh
Kelompok Usaha dalam Rapat Umum Pemegang
Saham Tahunan (RUPST) berikutnya.
165
Agio Saham
Selisih antara jumlah nilai nominal dari
saham baru yang diterbitkan pada
tahun 2002, 2003 dan 2004
dalam rangka pelaksanaan ESOP tahap I, II dan III
dengan hasil yang diterima,
ditambah beban kompensasi
Selisih antara jumlah nilai nominal
dari 305.200.000 saham baru
yang diterbitkan dalam rangka
Penerbitan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu pada tahun 1997
dengan hasil penerimaan terkait (Catatan 1)
Selisih antara jumlah nilai nominal
dari 21.000.000 saham baru
yang dijual kepada masyarakat
pada tahun 1994 dengan hasil
penerimaan terkait (Catatan 1)
Selisih antara jumlah nilai nominal
dari 663.762.500 saham treasuri
yang telah ditarik kembali pada tahun 2008
dengan hasil pertama yang diterima (Catatan 1)
Selisih antara jumlah nilai perolehan dari
251.837.500 saham treasuri
dengan hasil penerimaan terkait (Catatan 1)
Total
Selisih nilai transaksi restrukturisasi
antar entitas sepengendali
Neto
218.286
Share Premium
Difference between the total par value of
new shares issued in 2002, 2003 and 2004
in connection with the implementation of
phases I, II and III of the ESOP and
the related total proceeds received,
plus compensation cost
854.560
109.200
(83.078)
398.765
1.497.733
(975.484)
522.249
166
i.
i.
ii.
ii.
167
Jumlah Rata-rata
Tertimbang Saham
(angka penuh)/
Weighted Average
Number of Shares
(full amount)
3.267.717
8.780.426.500
372
1.975.488
8.780.426.500
225
Jumlah Rata-rata
Tertimbang Saham
(angka penuh)/
Weighted Average
Number of Shares
(full amount)
617.658
8.780.426.500
70
528.353
8.780.426.500
60
168
2013
Pihak ketiga
Pihak berelasi (Catatan 34)
58.569.870
5.024.582
53.179.324
2.444.333
Third parties
Related parties (Note 34)
Total
63.594.452
55.623.657
Total
2013
29.461.485
12.476.827
27.542.223
11.079.527
41.938.312
38.621.750
150.964
(166.698 )
116.455
(150.964 )
41.922.578
38.587.241
3.077.706
5.065.569
(3.521.207 )
3.024.226
3.483.798
(3.077.706 )
Total
46.544.646
42.017.559
2013
2.119.527
1.305.360
1.076.373
532.240
262.394
1.732.798
926.980
822.761
356.636
190.429
47.389
223.836
89.444
95.636
96.820
117.234
74.228
72.949
495.025
380.672
6.247.224
4.771.507
2.179.519
1.801.005
439.633
285.470
316.453
213.033
215.754
130.761
150.086
101.195
90.580
61.584
186.359
168.311
131.439
99.544
85.110
45.652
273.655
230.285
3.928.237
3.277.191
256.671
82.895
217.990
88.018
17.358
37.715
80.453
591.531
289.627
117.855
727.004
1.053.109
133.238
133.238
101.169
29.773
158.210
335.633
392.617
498.644
170
2013
Penghasilan bunga
Laba neto selisih kurs dari aktivitas
pendanaan
Piutang plasma
620.242
459.740
72.339
89.155
57.101
Interest income
Net gain on foreign exchange from
financing activities
Plasma receivables
Total
692.581
605.996
Total
2013
1.094.765
407.065
630.592
412.663
51.128
1.656.664
1.552.958
2.699.919
Total
i.
ii.
ii.
171
34. TRANSACTIONS
(continued)
2013
30.322
803
83.688
1.794
0,04%
0,00%
0,11%
0,00%
148.731
0,17%
79.458
84.578
0,09%
67.363
31.034
0,08%
52.670
59.995
0,06%
0,08%
49.737
0,06%
40.618
37.250
0,05%
0,05%
PT Nippon Indosari
Corpindo Tbk (NIC)
PT Inti Cakrawala Citra
(ICC)
31.588
32.289
0,04%
28.986
28.962
0,03%
0,04%
8.251
6.671
5.745
5.280
0,01%
0,00%
0,01%
0,01%
5.018
1.029
0,01%
0,00%
1.847
2.024
0,00%
0,00%
1.033
0,00%
0,00%
1.847
1.032
0,00%
0,00%
Total
PARTIES
Total
Piutang Usaha
Entitas Asosiasi
NICI
PCIB
RELATED
Saldo akun-akun yang signifikan dengan pihakpihak berelasi adalah sebagai berikut:
2014
WITH
553.910
375.733
172
0,64%
0,49%
34. TRANSACTIONS
(continued)
2013
23.510
24.966
9.290
1.255
18.940
2.652
1.194
0,03%
0,03%
0,01%
0,00%
0,02%
0.,00%
0,00%
128.172
107.662
0,15%
0,14%
31.974
30.424
27.510
10.623
5.117
1.894
33.137
23.877
5.107
4.090
5.693
0,04%
0,04%
0,03%
0,01%
0,01%
0,00%
0,04%
0,03%
0.,01%
0,01%
0,01%
8.020
302.755
5.917
208.269
0,01%
0,36%
0,01%
0,27%
2014
2013
143.899
5.020
258.064
107.194
134.873
8.196
95.494
0,32%
0,01%
0,58%
0,24%
0,34%
0,02%
0,24%
13.521
6.429
0,03%
0,02%
4.551
1.958
0,01%
0,00%
4.720
0,01%
5.086
2.224
0,01%
0,01%
2.065
23.241
0,00%
0,06%
539.400
277.135
1,20%
0,70%
PARTIES
Total
Utang Usaha
Entitas Asosiasi
NICI
Nissinmas
TSP
PCIB
RELATED
Total
2014
WITH
219.883
215.446
0,49%
0,54%
228.819
228.619
0,51%
0,58%
74.500
71.378
0,17%
0,18%
523.202
515.443
1,17%
1,30%
173
Trade Payables
Associates
NICI
Nissinmas
TSP
PCIB
Other Related Parties
PT Indomobil Prima
Niaga (IPN)
PT Rimba Mutiara
Kusuma (RMK)
PT Wangsa Indra
Permana (WIP)
PT Primacom Interbuana
(PI)
Others (each below
Rp1,000)
34. TRANSACTIONS
(continued)
Penjualan
Entitas Asosiasi
NICI
Nissinmas
PCIB
TSP
Pihak Berelasi Lainnya
Pinehill
DUFIL
NIC
LS
SRIT
IS
FFI
SAWATA
SAWAHI
SAWAB
SAWABASH
Salim Wazaran Kenya Co. Ltd.
(SAWAKE), Kenya
Salim Wazaran Yahya PLC.
(SAWAYA), Ethiopia
IPT
ICC
Lain-lain (masing-masing di
bawah Rp1.000)
Total
RELATED
PARTIES
Persentase terhadap
Total Penjualan/
Percentage to Total Sales
WITH
2013
2014
2013
Sales
Associates
NICI
Nissinmas
PCIB
TSP
610.963
9.811
3.163
2.386
780.168
17.237
11.729
-
0,96%
0,02%
0,01%
0,00%
1,40%
0,03%
0,02%
-
817.894
241.030
264.953
210.879
199.299
66.242
186.166
37.212
18.674
11.774
8.785
572.111
231.545
204.517
166.645
109.695
122.373
190.261
21.823
4.873
8.400
2.550
1,29%
0,38%
0,42%
0,33%
0,31%
0,10%
0,29%
0,06%
0,03%
0,02%
0,01%
1,03%
0,42%
0,37%
0,30%
0,20%
0,22%
0,34%
0,04%
0,01%
0,02%
0,00%
5.749
387
0,01%
0,00%
2.030
1.779.311
547.467
0,00%
2,80%
0,86%
794
19
0,00%
0,00%
5.024.582
2.444.333
7,90%
4,40%
Total
174
34. TRANSACTIONS
(continued)
RELATED
PARTIES
Persentase terhadap
Total Beban Pokok Penjualan/
WITH
2013
2014
2013
Pembelian
Entitas Asosiasi
AIBM
NICI
Nissinmas
Lain-lain
1.435.372
1.283.448
65.698
2
974.930
76.146
390.283
3,08%
2,76%
0,14%
0,00%
2,32%
0,18%
0,93%
Purchases
Associates
AIBM
NICI
Nissinmas
Others
Total
2.784.520
1.441.359
5,98%
3,43%
Total
Persentase terhadap
Total Pendapatan Operasi Lain/
Percentage to
Total Other Operating Income
32.679
28.265
4,50%
3,27%
11,34%
7,88%
1,34%
0,52%
0,26%
0,62%
-
106.860
84.266
15.750
5.296
2.882
7.078
1.469
393
0,05%
Total
256.673
217.990
35,31%
25,23%
Total
0,06%
97.977
68.109
11.605
4.452
2.234
5.348
-
14,70%
11,59%
2,17%
0,73%
0,40%
0,97%
0,20%
Persentase terhadap
Total Beban Operasi /
Percentage to
Total Operating Expense
5..349
4.739
0,05%
7.315
3.575
0,07%
0,04%
Rental Expense
Other Related Party
RMK
3.168
2.548
0,03%
0,03%
1,07%
Insurance expenses
Other Related Parties
ACA, PT A.J. Central Asia Raya
(CAR), PT Indosurance
Broker Utama (IBU)
0,29%
V-SAT expenses
Other Related Party
PT Primacom Interbuana (PI)
106.971
26.634
85.723
1,05%
23.018
0,26%
175
34. TRANSACTIONS
(continued)
WITH
RELATED
PARTIES
b.
c.
c.
d.
d.
176
34. TRANSACTIONS
(continued)
WITH
RELATED
PARTIES
e.
e.
f.
f.
g.
g.
The
Group
purchased
and
rented
transportation equipment and spare parts from
PT Indomobil Sukses International Tbk (ISI)
and PT Hino Motor Sales (HMS).
h.
h.
i.
Berdasarkan
perjanjian
distribusi
yang
diadakan oleh SIMP dengan SRIT, pihak
berelasi, tanggal 14 Februari 2011, SRIT telah
ditunjuk sebagai distributor bagi produk
minyak dan lemak nabati SIMP di wilayah
Republik Rakyat Cina pada harga jual yang
sesuai dengan daftar harga produk yang
ditetapkan dari waktu ke waktu oleh SIMP
dengan mempertimbangkan perkembangan
harga pasar. Perjanjian ini berlaku sampai
dengan tanggal 31 Desember 2014, dan
diperpanjang secara otomatis untuk jangka
waktu satu tahun, namun tidak melewati
tanggal 31 Desember 2016.
i.
177
34. TRANSACTIONS
(continued)
WITH
RELATED
PARTIES
j.
j.
k.
Kelompok
Usaha
mengasuransikan
persediaan, tanaman perkebunan dan aset
tetap dengan ACA, asuransi jiwa karyawan
dengan PT A.J. Central Asia Raya (CAR) dan
diberikan bantuan dalam pembelian polis
asuransi oleh IBU. Beban asuransi disajikan
sebagai bagian dari Beban Pokok Penjualan,
Beban Penjualan dan Distribusi dan Beban
Umum dan Administrasi pada laporan laba
rugi komprehensif konsolidasian.
k.
l.
l.
n.
n.
o.
o.
178
34. TRANSACTIONS
(continued)
WITH
RELATED
PARTIES
p.
p.
q.
Pada
bulan
Desember
2012,
ICBP
mengadakan Perjanjian Pengikatan Jual-Beli
dengan AIBM untuk menjual sebagian tanah
2
seluas 59.990m
di kawasan Cicurug,
Sukabumi (yang merupakan bagian dari akun
Aset Tidak Lancar Lainnya dalam laporan
posisi keuangan konsolidasian) dengan harga
2
jual Rp700.000/m (angka penuh) atau jumlah
keseluruhan sebesar Rp41.993. Jumlah ini
dapat
berubah
mengikuti
hasil
dari
pengukuran ulang atas luas tanah oleh Badan
Pertanahan Nasional (BPN), namun demikian
2
harga jual per m bersifat tetap. Sampai
dengan tanggal 31 Desember 2012, AIBM
telah membayar uang muka sebesar Rp4.199
kepada ICBP dan sisanya akan dibayarkan
penuh dalam waktu satu bulan sejak ditandatanganinya perjanjian ini.
q.
r.
r.
s.
s.
179
34. TRANSACTIONS
(continued)
WITH
RELATED
PARTIES
t.
t.
u.
u.
v.
v.
x.
x.
180
34. TRANSACTIONS
(continued)
WITH
RELATED
PARTIES
y.
y.
z.
z.
181
34. TRANSACTIONS
(continued)
WITH
RELATED
PARTIES
182
Entitas Anak/Subsidiaries
Entitas asosiasi/Associates
Entitas afiliasi/Affiliates
35. PERJANJIAN-PERJANJIAN,
KOMITMENKOMITMEN DAN KONTINJENSI SIGNIFIKAN
183
35. PERJANJIAN-PERJANJIAN,
KOMITMENKOMITMEN DAN KONTINJENSI SIGNIFIKAN
(lanjutan)
184
35. PERJANJIAN-PERJANJIAN,
KOMITMENKOMITMEN DAN KONTINJENSI SIGNIFIKAN
(lanjutan)
Komitmen penjualan
Sales commitment
185
35. PERJANJIAN-PERJANJIAN,
KOMITMENKOMITMEN DAN KONTINJENSI SIGNIFIKAN
(lanjutan)
Perjanjian pemasokan
Supply Agreement
35. PERJANJIAN-PERJANJIAN,
KOMITMENKOMITMEN DAN KONTINJENSI SIGNIFIKAN
(lanjutan)
Entitas
Anak
tertentu
memiliki
perjanjian
pengembangan perkebunan plasma dengan
beberapa KUD yang mewadahi petani plasma.
Lihat Catatan 38 untuk rincian perjanjian tersebut.
187
35. PERJANJIAN-PERJANJIAN,
KOMITMENKOMITMEN DAN KONTINJENSI SIGNIFIKAN
(lanjutan)
188
35. PERJANJIAN-PERJANJIAN,
KOMITMENKOMITMEN DAN KONTINJENSI SIGNIFIKAN
(lanjutan)
Pada
tanggal
1
Oktober
2013,
IASB
menandatangani perjanjian produksi dengan
PT Prima Cahaya Indobeverages, dimana PCIB
akan memproduksi dan mengemas produk
minuman dalam botol sesuai dengan yang
dipersyaratkan dalam kontrak dan IASB akan
membeli produk-produk minuman dari waktu ke
waktu dan dengan harga sebagaimana dijelaskan
dalam kontrak tersebut.
189
190
MANAJEMEN
191
MANAJEMEN
192
MANAJEMEN
Risiko kredit
Credit risk
193
MANAJEMEN
Pada
tanggal
laporan
posisi
keuangan
konsolidasian, eksposur maksimum Kelompok
Usaha terhadap resiko kredit adalah sebesar nilai
tercatat masing-masing kategori dari aset
keuangan yang disajikan pada laporan posisi
keuangan konsolidasian.
194
MANAJEMEN
Total
Pinjaman yang diberikan dan
piutang/Loans and
receivables
Kas dan setara kas/Cash and
cash equivalents
Piutang /Accounts receivable
Usaha/Trade :
Pihak ketiga/third
parties
Pihak berelasi/related
parties
Bukan usaha/
non-trade:
Pihak ketiga/third
parties
Pihak berelasi/related
parties
Piutang plasma - bagian
lancar/Plasma receivable
- current portion
Aset tidak lancar lainnya -
Piutang jangka panjang/
Other non-current assets -
Long-term receivables
Piutang plama - bagian
jangka panjang/Plasma
receivables - long-term
portion
Aset keuangan tersedia untuk
dijual/AFS financial assets
Investasi jangka pendek/
short-term investments
Total
Lancar dan
Tidak
Mengalami
Penurunan
Nilai/
Neither past
Due nor
Impaired
Telah
Jatuh
Tempo
Dan/Atau
Mengalami
Penurunan
Nilai/Past
Due and/or
Impaired
14.157.619
14.157.619
3.016.410
2.165.572
626.856
93.734
34.896
65.671
29.681
553.910
553.910
496.276
496.276
302.755
302.755
7.572
7.572
72.386
72.386
618.026
618.026
665.340
665.340
19.890.294
19.039.456
626.856
93.734
34.896
65.671
29.681
195
MANAJEMEN
Total
Pinjaman yang diberikan dan
piutang/Loans and
receivables
Kas dan setara kas/Cash and
cash equivalents
Deposito berjangka lebih dari
tiga bulan/ Time deposits
more than three months
Piutang /Accounts receivable
Usaha/Trade :
Pihak ketiga/third
parties
Pihak berelasi/related
parties
Bukan usaha/
non-trade:
Pihak ketiga/third
parties
Pihak berelasi/related
parties
Piutang plasma - bagian
lancar/Plasma receivable
- current portion
Aset tidak lancar lainnya Piutang jangka panjang/
Other non-current assets Long-term receivables
Piutang plasma - bagian
jangka panjang/Plasma
receivables - long-term
portion
Aset keuangan tersedia untuk
dijual/AFS financial assets
Investasi jangka pendek/
short-term investments
Total
Lancar dan
Tidak
Mengalami
Penurunan
Nilai/
Neither past
Due nor
Impaired
Telah
Jatuh
Tempo
Dan/Atau
Mengalami
Penurunan
Nilai/Past
Due and/or
Impaired
13.666.194
13.666.194
3.398.300
3.398.300
4.433.311
3.423.284
796.352
71.906
26.857
42.499
72.413
375.733
375.733
322.114
322.114
208.269
208.269
11.884
11.884
55.589
55.589
632.661
632.661
692.832
692.832
23.796.887
22.786.860
796.352
71.906
26.857
42.499
72.413
196
MANAJEMEN
Risiko likuiditas
Liquidity risk
197
MANAJEMEN
Jumlah/
Total
Dalam waktu 1
sampai dengan
5 tahun/
Within 1-5 years
Dalam waktu
1 tahun/
Within
1 year
Lebih dari
5 tahun/
More than
5 years
5.069.833
5.069.833
Short-term
bank loans and overdraft
3.922.784
3.922.784
Utang usaha
3.846.964
3.846.964
Trade payables
Utang lain-lain
1.303.973
1.303.973
Other payables
Biaya akrual
2.051.104
2.051.104
Accrued expenses
Current maturities
of long-term bank loans
Principal
1.091.748
11.349
1.091.748
11.349
12.826.553
12.726.953
99.600
Long-term bank
loans - net of current
maturities
Principal
Utang obligasi
Pokok pinjaman
3.985.409
3.985.409
Bonds payables
Principal
3.688.050
1.103.144
2.507.795
77.111
25.914
25.914
523.202
523.202
198
MANAJEMEN
Jumlah/
Total
Dalam waktu 1
sampai dengan
5 tahun/
Within 1-5 years
Dalam waktu
1 tahun/
Within
1 year
Lebih dari
5 tahun/
More than
5 years
4.625.586
4.625.586
Short-term
bank loans and overdraft
4.103.558
4.103.558
Utang usaha
3.677.850
3.677.850
Trade payables
Utang lain-lain
1.172.720
1.172.720
Other payables
Biaya akrual
1.513.147
1.513.147
Accrued expenses
Current maturities
of long-term bank loans
Principal
954.935
11.111
2.336.642
954.935
11.111
2.336.642
13.294.577
9.867.151
3.427.426
Long-term bank
loans - net of current
maturities
Principal
Utang obligasi
Pokok pinjaman
1.993.227
1.993.227
Bonds payables
Principal
2.662.911
877.327
1.636.193
149.391
36.511
36.511
515.443
515.443
199
MANAJEMEN
200
201
202
2013
Saldo awal
Penyisihan tahun berjalan
Penghapusan
Pemulihan penyisihan
170.356
167
(9.440)
(152)
189.245
(13.085)
(5.804)
Saldo akhir
160.931
170.356
Beginning balance
Allowance for the year
Write off
Recovery of allowance
Ending balance
2014
2013
219.239
284.238
221.340
245.250
43.218
16.261
246.208
233.288
133.785
107.310
50.838
40.716
6.084
7.262
12.229
1.923
Jaminan dari GS
192.454
134.779
Guarantees from GS
203
Segmen Operasi
Operating Segments
Transfer prices between legal entities and intersegments are set on a manner similar to
transactions with third parties.
204
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
Produk Konsumen
Bermerek/
Consumer Branded
Product
Bogasari *)/
Bogasari *)
Agribisnis/
Agribusiness
Distribusi/
Distribution
Budidaya dan
Pengolahan
Sayuran/
Cultivation
and
Processed
Vegetables **)
Eliminasi/
Elimination
Total
PENJUALAN NETO
Penjualan kepada pelanggan eksternal
Penjualan antar segmen
29.814.025
106.912
15.997.721
3.928.337
12.647.454
2.029.105
5.135.252
-
**)
**)
(6.064.354 )
63.594.452
-
29.920.937
19.926.058
14.676.559
5.135.252
**)
(6.064.354 )
63.594.452
NET SALES
Sales to external customers
Inter-segment sales
Total Net Sales
3.039.213
-
1.606.778
(161.690 )
2.514.418
(317.379 )
215.041
(22.852 )
**)
816
-
7.376.266
(501.921 )
3.039.213
1.445.088
2.197.039
192.189
**)
816
6.874.345
334.387
**)
7.208.732
Pendapatan keuangan
Beban keuangan
Bagian atas rugi neto entitas asosiasi
692.581
(1.552.958 )
(119.058 )
Finance income
Finance expenses
Share in net loss of associates
6.229.297
(1.828.217 )
LABA USAHA
4.401.080
745.243
5.146.323
1.500.342
781.492
3.062.574
120.651
169.515
5.634.574
621.378
425.793
993.304
80.455
346.249
2.467.179
205
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
Produk Konsumen
Bermerek/
Consumer
Branded Product
Bogasari *)/
Bogasari *)
Agribisnis/
Agribusiness
Distribusi/
Distribution
Budidaya dan
Pengolahan
Sayuran/
Cultivation and
Processed
Vegetables **)
Eliminasi/
Elimination
Total
PENJUALAN NETO
Penjualan kepada pelanggan eksternal
Penjualan antar segmen
24.648.228
97.424
14.913.788
3.764.355
11.514.015
1.785.751
4.547.626
-
**)
**)
(5.647.530 )
55.623.657
NET SALES
Sales to external customers
Inter-segment sales
24.745.652
18.678.143
13.299.766
4.547.626
**)
(5.647.530 )
55.623.657
2.633.270
-
1.538.196
(136.491 )
1.554.444
(191.041 )
179.420
(17.657 )
**)
**)
(2.741 )
-
5.902.589
(345.189 )
2.633.270
1.401.705
1.363.403
161.763
**)
(2.741 )
5.557.400
554.466
6.111.866
Pendapatan keuangan
Beban keuangan
Bagian atas rugi neto entitas asosiasi
605.996
(2.699.919 )
(17.192 )
Finance income
Finance expenses
Share in net loss of associates
4.000.751
(1.176.600 )
2.824.151
Penyesuaian Proforma
LABA TAHUN BERJALAN DARI OPERASI
YANG DILANJUTKAN
Laba tahun berjalan dari operasi yang
dihentikan
LABA TAHUN BERJALAN
Informasi Segmen Lainnya
Pengeluaran modal dan uang
muka untuk pembelian aset
Penyusutan dan amortisasi
*
**
1.749
2.825.900
590.735
3.416.635
2.000.871
1.185.286
3.175.961
108.862
127.296
6.598.276
505.631
360.009
966.925
124.630
120.705
2.077.900
206
ASET DAN
LIABILITAS
Produk
Konsumen
Bermerek/
Consumer
Branded
Products
Bogasari***
Agribisnis/
Agribusiness
Budidaya dan
Pengolahan
Sayuran/
Cultivation
and
Processed
Vegetables **)
Distribusi/
Distribution
Aset segmen
Penyertaan
jangka panjang
24.254.786
15.878.531
32.740.576
3.870.660
11.832.922
655.425
860
1.221.602
Total Aset
24.910.211
15.879.391
33.962.178
3.870.660
11.832.922
9.870.264
12.660.688
15.035.227
2.986.879
4.176.022
Liabilitas Segmen
Eliminasi/
Elimination
Total
(4.516.477 )
1.877.887
Segment assets
Long-term
investments
(4.516.477 )
85.938.885
Total Assets
(18,571 )
44.710.509
Segment
Liabilities
84.060.998
ASSETS AND
LIABILITIES
ASET DAN
LIABILITAS
Produk
Konsumen
Bermerek/
Consumer
Branded
Products
Bogasari***
Agribisnis/
Agribusiness
Budidaya dan
Pengolahan
Sayuran/
Cultivation
and
Processed
Vegetables **)
Distribusi/
Distribution
Aset segmen
Penyertaan
jangka panjang
20.959.250
16.224.121
29.757.333
3.444.587
12.793.818
308.219
860
1.264.016
Total Aset
21.267.469
16.224.981
31.021.349
3.444.587
12.793.818
8.001.739
12.306.784
12.824.015
2.665.723
3.181.793
Liabilitas Segmen
207
Eliminasi/
Elimination
Total
(7.140.788 )
(7.140.788 )
739.606
76.038.321
ASSETS AND
LIABILITIES
1.573.095
Segment assets
Long-term
investments
77.611.416
Total Assets
39.719.660
Segment
Liabilities
Segmen geografis
2013
515.552
730.885
Name of Countries
Indonesia
Saudi Arabia
Singapore
South Korea
Vietnam
Nigeria
People's Republic of China
Philippines
Papua New Guinea
East Timor
Australia
Malaysia
Iraq
Japan
Thailand
United States of America
Netherlands
United Kingdom
Others (each below
Rp100,000)
63.594.452
55.623.657
Total
58.197.169
985.586
637.449
461.372
407.311
400.285
349.745
227.432
209.468
204.999
201.665
172.464
152.664
132.984
129.717
83.405
66.391
58.794
Total
Geographic segment
50.686.783
611.509
301.884
434.410
562.002
369.567
270.672
224.363
158.541
184.404
173.203
77.314
158.439
173.098
116.612
285.687
104.284
2013
Indonesia
Negara-negara asing
38.884.683
3.780.583
34.625.057
8.276.644
Indonesia
Foreign countries
Total
42.665.266
42.901.701
Total
208
Aset
Kas dan setara kas
Dalam Dolar AS
Dalam Dolar Singapura
Dalam Euro
Dalam Ringgit Malaysia
Dalam Real Brasil
Dalam Dolar Australia
Dalam Yen Jepang
Piutang usaha
Dalam Dolar AS
Dalam Ringgit Malaysia
Dalam Dolar Singapura
Piutang bukan usaha
Dalam Dolar AS
FOREIGN
US$
SGD
EUR
RM
BRL
AUD
YEN
376.751.520
2.430.236
899.466
420.901
137.243
21.334
103.580
4.686.789
22.898
13.612
1.499
642
218
11
4.964.078
23.076
12.463
1.504
571
213
11
US$
RM
SGD
49.712.638
4.170.737
1.050.867
618.424
14.856
9.901
655.013
14.903
9.979
US$
13.956.060
173.613
183.886
Assets
Cash and cash equivalents
In US Dollar
In Singapore Dollar
In Euro
In Malaysian Ringgit
In Brazilian Real
In Australian Dollar
In Japanese Yen
Accounts receivable - trade
In US Dollar
In Malaysian Ringgit
In Singapore Dollar
Accounts receivable non-trade
In US Dollar
5.542.463
5.865.697
IN
LIABILITIES
US$
138.622.919
1.724.469
1.826.496
US$
315.336.331
3.922.784
4.154.871
US$
SGD
EUR
AUD
JPY
RM
CHF
82.542.655
727.631
7.063.869
248.711
41.481.286
378.172
421.410
1.026.831
6.856
106.899
2.541
4.324
1.347
5.302
1.087.582
6.909
97.881
2.485
4.494
1.351
5.493
GBP
356.597
6.907
7.009
US$
RM
SGD
JPY
EUR
19.227.515
73.022
128.365
3.644.570
352.167
239.190
260
1.209
380
5.329
253.342
261
1.219
395
4.880
GBP
AUD
20.009
160.000
388
1.635
393
1.599
JPY
US$
SGD
6.162.704.333
320.500.000
400.000.000
642.455
3.987.020
3.768.844
667.680
4.222.908
3.798.220
209
Liabilities
Short-term bank loans and
overdraft
in US Dollar
Trust receipts payable
In US Dollar
Trade payables
In US Dollar
In Singapore Dollar
In Euro
In Australian Dollar
In Japanese Yen
In Malaysian Ringgit
In Swiss Franc
In Great Britain Pound
Sterling
Non-trade payables
In US Dollar
In Malaysian Ringgit
In Singapore Dollar
In Japanese Yen
In Euro
In Great Britain Pound
Sterling
In Australian Dollar
Long-term debts
In Japanese Yen
In US Dollar
In Singapore Dollar
IN
FOREIGN
31 Desember 2014
(Tanggal Pelaporan)/
December 31, 2014
(Reporting Date)
12 Maret 2015
(Tanggal
Penyelesaian
Laporan Keuangan
Konsolidasian)/
March 12, 2015
(Consolidated
Financial Statements
Completion Date)
37.263
39.467
15.492.233
16.184.935
9.949.770
10.319.238
US$
2.995.391
41. STANDAR
AKUNTANSI
YANG
TELAH
DISAHKAN NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF
PSAK ini mengubah penyajian kelompok pospos dalam Penghasilan Komprehensif Lain.
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
disajikan terpisah dari pos-pos yang tidak akan
direklasifikasi ke laba rugi.
210
41. STANDAR
AKUNTANSI
YANG
TELAH
DISAHKAN NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF
(lanjutan)
PSAK
No.
55:
Instrumen
Keuangan:
Pengakuan dan Pengukuran, berlaku efektif
tanggal 1 Januari 2015.
Financial Instruments:
Measurement, effective
211
41. STANDAR
AKUNTANSI
YANG
TELAH
DISAHKAN NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF
(lanjutan)
PSAK
No.
60:
Instrumen
Keuangan:
Pengungkapan,
berlaku
efektif
tanggal
1 Januari 2015.
212
41. STANDAR
AKUNTANSI
YANG
TELAH
DISAHKAN NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF
(lanjutan)
SETELAH
PERIODE
42. SIGNIFICANT
PERIOD
a.
213
EVENTS
AFTER
REPORTING
SETELAH
PERIODE
REPORTING
Penyelesaian
Rencana
Penyertaan
ini
tergantung pada berlaku efektifnya Pernyataan
Pendaftaran yang diperkirakan akan terlaksana
pada tanggal 18 Maret 2015. Segera setelah
penyelesaian
Rencana
Penyertaan,
Perusahaan akan memiliki penyertaan saham
pada JC Comsa sekitar 9,88% dari seluruh
saham yang nantinya akan diterbitkan oleh JC
Comsa.
c.
AFTER
c.
214