Professional Documents
Culture Documents
Cam Nang Quan Ly Rui Ro - Vietcombank-Ernst &young Soan Thao
Cam Nang Quan Ly Rui Ro - Vietcombank-Ernst &young Soan Thao
Cm nang qun l ri ro
Mc lc
1
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
2.
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
3.
3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
3.5.
Phn
Trang
Gii thiu chung
Mc ch ca cm nang
Cu trc ca cm nang
Thc hin
Quy tc o c
Truyn t cc nguyn tc qun l ri ro
Cp nht cm nang
Khi nim ri ro v Qun l ri ro
nh ngha ri ro
Cc loi ri ro
Chu trnh qun l ri ro
Cc thnh phn ca Khung qun l ri ro
1. Mi trng kim sot v gim st ca Ban lnh o
2. Xc nh v nh gi ri ro
3. Cc hot ng kim sot v phn tch nhim v
4. Thng tin lin lc
5. Kim sot hot ng v sa cha sai st
Tng quan v qun l ri ro i vi cc ri ro chnh ca ngn hng
Ri ro tn dng
Khung qun l ri ro tn dng
Trao i thng tin v chin lc, tn ch, cc hng dn v cc phng
php v tn dng
Xc nh cc ri ro hin c v ri ro tim tng trong cc sn phm v hot
ng tn dng ca Vietcombank
1. Cc khch hng khc nhau v ngnh ngh khc nhau th hin cc ri ro
khc nhau
2. Cc sn phm tn dng khc nhau th hin cc ri ro khc nhau
3. Ri ro thanh ton gn vi cc cng c ti chnh khc nhau
4. Kh nng cp tn dng v chuyn mn ca cn b tn dng
5. Mc tp trung ca danh mc tn dng
Xy dng v thc hin cc chnh sch tn dng c vch r
3.4.1. Cc tiu chun cp tn dng thng tin, h s v cc quy trnh tm
hiu khch hng, phn tch v nh gi tn dng ban u
3.4.2. Ph duyt cho vay- cc cp ph duyt tn dng
3.4.3. Hn mc tn dng tng hn mc cho vay cho mt khch hng, cho
mt nhm khch hng v ton b danh mc cho vay
3.4.4. Qun l tn dng cc chnh sch cho cc h s tn dng, hp ng,
ti sn th chp
K thut kim tra v gim st tn dng nhm h tr cho vic nhn bit ri
3.6.
3.7.
3.8.
3.9.
3.10.
4
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
4.9.
4.10.
5.
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.
5.7.
5.8.
6.
6.1.
6.2.
6.3.
6.4.
ro tn dng
3.5.1. Gim st tng khon vay mt cch thng xuyn nhm pht hin
du hiu cnh bo sm c hnh ng khc phc kp thi
3.5.2. Gim st tng th danh mc tn dng phn tch tng th danh mc
tn dng nhm pht hin tp trung tn dng
3.5.3. B phn x l n
C cu t chc
Trch nhim i vi cht lng tn dng
H thng tnh im tn dng
3.8.1. M t phng php tnh im tn dng
3.8.2. ng dng thc tin ca h thng tnh im tn dng
3.8.3. Pht trin c s d liu v h thng tnh im tn dng
Chc nng kim tra tn dng c lp
Bo co ri ro tn dng
Ri ro thanh khon
Khung qun l ri ro thanh khon
Chin lc qun l thanh khon hng ngy
Xc nh ri ro thanh khon
C cu t chc qun l ri ro thanh khon
H thng thng tin cn t hit o lng, qun l, gim st v bo co ri
ro thanh khon
Quy trnh o lng v gim st cc yu cu ti tr thun
Kim sot ni b i vi qun l ri ro thanh khon
a dng ho cng n v duy tr kh nng bn ti sn
K hoch d phng i ph vi trng hp khng hong v kh nng
thanh khon
Bo co ri ro thanh khon
Ri ro hi oi
Khung qun l ri ro hi oi
Chin lc i vi hot ng ngoi hi
Xc nh ri ro hi oi
Kinh nghim v kin thc ca lnh o v nhn vin
Kim sot ni b vi phn cng trch nhim r rng
Hn thng hn mc giao dch r rng v bt buc
H thng thng tin cn thit bo co ri ro hi oi kp thi v chun
xc
Bo co ri ro hi oi
Ri ro li sut
Khung qun l ri ro li sut
Chin lc i vi ri ro li sut
Xc nh ri ro li sut
Kh nng o lng bin li sut cho cc khong thi gian o hn khc
6.5.
6.6.
6.7.
7.
7.1.
7.2.
7.3.
7.4.
7.5.
7.6.
7.7.
8.
8.1.
8.2.
8.3.
8.4.
8.5.
8.6.
8.7.
8.8.
9.
9.1.
9.2.
9.3.
1
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
2.
2.1.
2.2.
2.3.
3.
3.1.
3.2.
nhau
H thng hn mc hot ng r rng v bt buc
H thng thng tin cn thit bo co ri ro li sut kp thi v chun xc
Bo co ri ro li sut
Ri ro th trng
Khung qun l ri ro th trng
Chin lc hot ng kinh doanh v u t
Xc nh ri ro th trng
Thc hin nh gi cn thit i vi cc khon u t tim nng v kim
sot cc khon u t hin c
m bo a dng ho cn thit i vi cc khon u t
H thng hn mc giao dch v u t
Bo co ri ro th trng
Ri ro hot ng
Khung qun l ri ro hot ng
Chin lc qun l ri ro hot ng
Xc nh ri ro hot ng
Cc th tc kim sot ni b gip gim thiu sai phm ca nhn vin
Cc quy trnh v kim sot ca h thng cng ngh thng tin gip m bo
an ton h thng v bo mt thng tin c s d liu
Cc quy trnh m bo an ton v bo him cn thit i vi ti sn c nh
Cc chnh sch nhn s nhm to lp v trch nhim ca nhn vin v mi
trng lm vic lnh mnh
Bo co ri ro hot ng
C cu t chc qun l ri ro
U ban qun l ri ro
U ban qun l ti sn v cng n (ALCO)
Phng Kim ton v kim sot ni b (ICAD)
Ph lc 1 - Ma trn chm im tn dng
Ma trn chm im tn dng i vi cc t chc ti chnh
Cc ch s ti chnh
Cc yu t phi ti chnh
Quan h vi Ngn hng Ngoi thng
Xp hng ca cc t chc xp hng quc t
Chm im tn dng i vi doanh nghip
Quy m doanh nghip
Ch s ti chnh
Cc tiu ch khc
Chm im tn dng i vi c nhn
Mc 1
Mc 2
4.
5.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
1.
2.
3.
4.
nh gi ti sn th chp
Ma trn ra quyt nh tn dng da trn kt qu nh gi tn dng
Ph lc 2- Cc biu mu bo co v tp trung tn dng
V d v mu biu bo co nhm xc nh vn tp trung ca danh mc
tn dng
Danh mc tn dng phn theo chi nhnh v loi tin t
Danh mc tn dng phn theo mc ch cho vay v loi hnh doanh nghip
Xem xt 10 khch hng vay ln nht
Danh mc tn dng phn theo ngnh v loi hnh doanh nghip
Danh mc tn dng phn theo sn phm ca ngi i vay v lnh vc u t
Danh mc tn dng phn theo ti sn bo m
Danh mc tn dng theo thi gian o hn
Danh mc tn dng phn theo nh gi ni b ca Ngn hng Ngoi thng
Vit Nam
Ph lc 3 - Danh sch cc ti liu v thng tin trong qu trnh thm
nh tn dng
V d v danh sch cc ti liu v thng tin cn thit cho cn b tn dng
trong qu trnh thm nh tn dng
H s php l
Mc ch s dng vn vay
H s bo m tin vay
H s kinh t ti chnh ca khch hng
Ph lc 4 - Thang o hn
Ph lc 5 - Bo co khe h li sut
nh ngha ri ro
Cc loi ri ro
Li sut
C phn
Ri ro thanh khon
Cc khon cam
kt
Ri ro tp trung
2.3.
Ri ro tn dng
Bn i tc
- Tng d n
- Khng tr c
n vay
C cu ti sn v
- Cc bin php thu
cng n
hi
Thanh ton
Ri ro hot ng
Quy trnh hot
ng
Nng lc ca
cng ngh thng
tin
Qun l ngun
nhn lc
nh lng ri ro
Kim sot ri ro
Qun l ri ro
Xc nh ri ro
Cc ri ro m
VCB gp phi v
ngun gc ca
cc ri ro cn
phi c nhn
bit v nh r
Kh nng chp
nhn ri ro ca
Ngn hng cn
c xc nh v
m t da trn
cc mc tiu kinh
doanh ca Ngn
hng
nh lng ri
ro
Qun l ri ro
Kim sot ri ro
Quy trnh nh
lng ri ro phi
c thit k cht
ch sao cho c
th bao gm tt
c nhng ngun
ri ro trng yu.
Cc gii hn ri
ro phi
thng
nht vi cc
chnh sch ca
Ngn hng v cc
gii hn c
ph duyt.
Quy trnh nh
lng ri ro cng
cn phi p ng
c nhu cu ca
ngi s dng
thng tin
Qun l ri ro
cng cn bo m
cc hot ng
kinh doanh ca
Ngn hng khng
phi gnh chu
nhng ri ro lm
nh
hng
nghim trng n
Cc bo co v
ri ro cn phi
cung cp nhng
thng tin thch
hp, chnh xc v
kp thi v tnh
trng ri ro ca
ngn hng cho
Ban lnh o.
Cc c nhn thc
hin hot ng
kim sot ri ro
cn phi c lp
vi nhng ngi
thc hin vic
chp nhn ri ro
kh nng cnh
tranh ca Ngn
hng.
2.4.
(thc hin cc
hot ng lm
pht sinh ri ro)
10
11
12
m bo tn ti s phn quyn ph hp
m bo cn b ngn hng khng c giao nhng trch nhim mu thun
vi nhau
nhng tnh hung mu thun li ch c pht hin, gim thiu v xem xt
k lng; v
tn ti cc quy trnh v trnh t ph duyt c ghi chp y bng vn bn
v cc quy trnh ny c tit hnh thng nht cho ton b ngn hng.
4. Thng tin lin lc.
H thng thng tin tin cp l rt cn thit nhm cung cp cc thng tin y v
bao qut v ton b cc hot ng lin quan n cc ri ro trng yu, chng hn
nh:
thng tin ni b v tnh hnh ti chnh v hot ng ca ngn hng, v vic
tun th; v
cc thng tin bn ngoi v th trng lin quan n cc bin ng li sut v
gi c, cc s kin v iu kin lin quan n qu trnh ra quyt nh.
Vic to lp v duy tr h thng thng tin qun l bao qut ton b cc hot ng
ri ro l ht sc cn thit. Cc thng tin va phi ng tin cy, va cp nht, bi
nhng thng tin khng ng tin cy c th to nn nh hng tiu cc n cc
quyt nh. Trong cu trc qun l ri ro hot ng c hiu qu th thng tin v
h thng x l in t cn phi c qun l trnh vic nh tr v mt tnh
lin tc trong kinh doanh.
C cu t chc ca ngn hng cn to nn cc knh lin lc hiu qu m bo
rng cc thng tin c chuyn i theo cc chiu ln, chiu xung v gia cc
phng ban. Mt s lin lc chiu xung c hiu qu m bo rng tt c cc cn
b ngn hng u hiu r mc tiu, chin lc v trin vng ca ngn hng v
tn trg cc chnh sch v quy trnh nh hng n cng vic v trch nhim
ca h. S lin lc chiu ln l cn thit nhm gip cho Hi ng Qun tr v
Ban Gim c nhn thy c cc ri ro m cp hot ng ca ngn hng
ang i mt trong vic t c cc mc tiu ca ngn hng v tin hnh cc
hot ng hn ch ph hp. Lin lc gia cc phng ban l ti cn thit nhm
13
Ri ro tn
dng
Cc khon thua l tn
dng vt qu d tnh
do cc quyt nh v tn
Cc KPI s dng
nh gi qun l ri ro
Tiu chun cp
tn dng
H thng xp
hng tn dng
Hn mc tn
T l % n qu
hn/tng d n theo
chi nhnh
T l d n trong
tng chng loi theo
14
Gim st cc
khon vay c
th v gim st
cc danh mc
tn dng
Xo s n thc t so
vi d ton ban u
Kim tra tn
dng c lp
T l d phng tn
tht tn dng trn
tng d n cho vay
theo chi nhnh
Mc tp trung
thc t trong danh
mc tn dng.
Thang o hn
xc
nh
nhng
khon thm ht rng
s xy ra
Gii hn hot
ng theo loi
tin t
Chi ph c hi cc c
hi u t ti sn b mt
i
Qu tp trung hoc th
trng qu mng to
nn l khi bn ti sn
Chnh sch d
tr thanh khon
Gi c khng n nh
gy nn thua l hoc suy
gim gi tr hp l ca
chng khon u t
Cc chnh sch
u t
Cc hn mc
hot ng theo
tng loi cng
c ti chnh
Thay i gi tr hp
l ca khon u t
gia cc thi k.
Thua l ngoi t do s
bt cn bng ca ti
sn/cng n bng ngoi
t, hoc tin t mt gi
Ri ro t gi thanh ton
ngy s bt n nh
trong cc giao dch bng
tin
Hn mc kinh
doanh
theo
tng loi tin t
Trng
thi
th
trng/on rng ca
tng loi tin t so
vi hn mc
Ri ro th
trng
Ri
ro
hi oi
Vi phm hp ng t
pha i tc, nh pht
hnh hoc do s tht bi
trong
vic
thanh
ton/chuyn giao
xp hng tn dng
Ri
ro
thanh
khon
Danh mc tn dng th
hin s tp trung vo
nhng khch hng c
bit hoc nhng ngnh
ngh/khu vc c bit.
dng
Ri ro li
sut
Ri ro t gi thanh ton
c k hn lin quan
n cc t l li sut
khc nhau tng quc
gi tng ng
Thu nhp tin li rng b
gim do thay i li sut
Chnh lch li sut m
a dng ho
ngun vn
Cc hot ng
hn mc tn
dng khn cp
H thng cng
ngh thng tin
ch r trng thi
ngoi hi ca
tng loi tin t
mt cch kp
thi
Hn mc hot
ng th hin
nh hng ca
thay i li sut
L t gi pht sinh
15
Ri
hot
ng
ro
trn li nhun
ca ngn hng
Cc quy trnh
cng
ngh
thng tin, kim
sot ni b, an
ninh v ngun
nhn lc
3. Ri ro tn dng
3.1.
Phn
3.2
3.3
3.4
3.5
16
3.6
3.7
3.2.
3.8
3.9
17
Tm nhn tn dng
Phng php tip cn ca chng ta i vi ri ro tn dng phn nh mc tiu ca
chng ta nhm h tr v pht trin:
Cc doanh nghip nh nc tham gia vo nhng d n c s h tng ln v
nhng mi quan tm chnh yu c a quc gia
Cc doanh nghip va v nh
nht quan vi phng php tip cp ny, cu trc ca danh mc tn dng theo
[ngnh ngh. th trng xc nh] l [a vo mc tiu c th]
Vic thc hin cc hot ng cho vay ca chng ta i vi khu vc ny d tnh s
to nn [a vo mc tiu c th]
Kh nng sinh li (l), t sut li nhun trn vn v/ hoc trn ti sn; v
Mc tn tht tn dng, t l n xu hoc s phn b theo cc th hng ri ro
tn dng.
18
19
20
21
22
d. Lch s hon tr n vay ca khch hng vay v kh nng kon tr hin ti,
da trn xu hng ti chnh qu kh v d bo lu chuyn tin t
e. Phn tch tng lai v kh nng hon tr n vay theo cc tnh hung khc
nhau
f. Nng lc php l ca ngi vay thc hin cc ngha v ti chnh
g. i vi nhng khon tn dng thng mi, xem xt cc u vit trong kinh
doanh ca khch hng xin vay v thc trng ngnh ngh ca h, cng nh v
th hin ti ca h trong ngnh ngh
h. Cc iu khon ngh ca khon tn dng, bao gm c cc iu khon rng
buc tn dng c to lp hn ch cc thay i v cc ri ro trong tng
lai ca ngi i vay; v
i. (xem xt nu ph hp), tnh y v kh nng thc thi trc php lut ca
cc khon th chp, bo lnh trong tng tnh hung khc nhau
Nhng ti liu c th m cn b ti sn cn thu thp thc hin nhng yu cu
trn c tng hp di hnh thc mt danh mc kim tra (xem ph lc 3)
Cc thng tin trn c th h tr cn b tn dng trong vic xem xt liu nhng
khon di y ca Q 1627/2001/Q/NHNN ngy 31/12/2001 c c tun
th hay khng:
iu 9 khng c cp tn dng cho ngi s dng vn vay cho cc mc
ch bt hp php
iu 19 nhng c nhn hoc n v m ngn hng khng c php cho
vay (nh thnh vin Hi ng qun tr, Tng gim c, ph Tng gim c
v gia nh ca h)
iu 20 nhng c nhn hoc n v m ngn hng ch c th cho vay theo
nhng iu khon nht nh (chng hn nh k ton trng v k ton vin)
Vic ngn hng m bo cc thng tin nhn c c y ra cc quyt nh
cp tn dng hay khng l rt thit yu. Cc thng tin ny ng thi l c s
xp hng khon tn dng theo h thng chm im ri ro tn dng ca ngn
hng. H thng ny c tho lun k phn 3.8 l mt cng c nh lng cho
vic nh gi ri ro ca cc h s xin vay.
Cm nang qun l ri ro - VCB
23
24
25
Gii hn
(Triu ng)
Cc chi nhnh mi
20.000
25.000
Chi nhnh H Ni
35.000
Cc chi nhnh mi
40.000
S Giao dch, chi nhnh Thnh ph H Tnh, Kin Giang, Thi Bnh, 60.000
H Ch Minh
Qung Ngi, Gia Lai
H Ni, Hi Phng, Nng, Quy 80.000
Nhn, Nha Trang, Vng Tu, Vinh,
Cn Th, ng Nai, Qung Ninh,
An giang, Hu, Tn Thun, C
Mau, Dclc, Bnh Ty, Bnh
Dng
S Giao dch, chi nhnh thnh ph 120.000
H Ch Minh
26
hnh mt cch hiu qu trnh cch lm vic quan liu v tp trung qu nhiu
n xin vay ti cp trung ng, iu ny c th lm mt c hi cho vay do x l
chm. V phng din ny, vic p dng H thng chm im tn dng s h tr
khi cc n xin vay khng p ng cc tiu chun c bn ca chnh sch tn
dng ca ngn hng s b loi b ngay t vng u tin.
3.4.3. Hn mc tn dng - tng hn mc cho vay cho mt khch hng, cho
mt nhm khch hng v cho ton b danh mc cho vay.
Hn mc tn dng cn c thit lp nhm:
Kim sot ri ro tn dng i vi tng khch hng v nhm cc khch hng
lin quan vi nhau.
m bo rng danh mc tn dng c a dng ho mt cch hp l xt v
kha cnh danh mc mc tiu theo tng ngnh ngh, tng khu vc kinh t, v
tr a l v tng loi sn phm.
m bo tun th vi cc yu cu gii hn cho vay ca Ngn hng Nh nc
Ban Gim c ca Ngn hng ra quyt nh s 408/Q/NHNT ngy
29/3/2002, xc nh quy trnh m cc Hi ng tn dng trung ng v c s
thit lp gii hn cho vay vi tng khch hng theo cc gii hn c t ra
phn 3.4.2.
Nhng hng dn sau y cn phi c xem xt trong qu trnh t ra cc gii
hn:
Cc gii hn cn bao gm ton b cc ri ro i vi tng khch hng c th
i vi ton b cc hot ng ca ngn hng, nh tn dng, ti tr thng
mi (ngoi bng tng kt ti sn), hot ng lin ngn hng v hot ng
ngun vn (t gi hi oi) v cc giao dch khc lin quan n ri ro tn
dng.
Nhng khon vt qu gii hn trn cn c Hi ng tn dng ph duyt
theo tng trng hp c th, c xem xt n cht lng ca khon th chp
b sung m n v vay vn c th cung cp cho ngn hng.
Phng php b tr s d c th c p dng hn ch ri ro tn dng,
chng hn nh cc giao dch lin ngn hng. c th thc s hn ch ri ro
Cm nang qun l ri ro - VCB
27
28
29
Cc thng tin khc cc bi bo, cc thng tin ngnh, phn tch cnh tranh,
xp hng tn dng, danh sch ch k c thm quyn, cc bn bo lnh, cc
bn lin quan, cc con n, ch n ln, bo co tui n, v.v...
Cm nang tn dng cn phi bao gm mt danh sch chun v cc ti liu cn
lu gi trong h s tn dng to iu kin cho vic chun b h s tn dng
ca khch hng. Danh sch ny s gip bo m s thng nht trong vic lu
gi h s khch hng gia cc cn b tn dng v cng c s dng nh l mt
danh sch kim tra bo m nhng ti liu cn thit v khch hng c thu
thp y . B phn thm nh tn dng c lp cn phi kim tra bo m
h s tn dng c hon thnh, nhng quyt nh cho vay v nhng ti liu
cn thit khc c thu thp y .
Hp ng tn dng v nhng ti liu c lin quan
Hp ng tn dng l s tho thun gia ngn hng v khch hng v quyn li
v ngha v ca mi bn trong hp ng i vi khon tn dng. Hp ng tn
dng cng m t r ti sn m ngi vay em lm m bo cho khon vay.
Cc hp ng tn dng cho php ngn hng c y cn c php l khi bn
vay khng c kh nng tr n vay theo ng hp ng. Hp ng tn dng v
hp ng th chp cht ch s gip cho ngn hng c nhiu li th bo v
quyn li cho ngn hng khi khon tn dng c vn . Vic lu gi cc h s
ti liu v khon tn dng nh cc hp ng l mt trong nhng th tc kim
sot ni b thit yu.
Cm nang tn dng cn phi a ra nhng mu chun cho cc hp ng tn dng
v tho thun ti sn th chp trong nhng trng hp khc nhau, nhng mu
ny cn c xem xt v ph duyt bi Phng Php l ca ngn hng. Cc cn
b tn dng cn phi s dng nhng mu chun b cho h s khch hng
v phi tham vn kin ca phng php l trong nhng trng hp c th.
Ti sn bo m v bo lnh
Ti sn bo m phi l ti sn hu hnh m ngn hng c quyn v kh nng
kim sot. Bo lnh l cam kt ca mt bn th ba nhn trch nhim thanh ton
cho bn vay trong trng hp bn vay khng th tr c n vay.
Ti sn bo m v bo lnh s gip gim ri ro tn dng, nhng cc khon cho
vay cn phi c thc hin trn kh nng tr n thc s ca bn i vay. Ti sn
Cm nang qun l ri ro - VCB
30
31
3.5.1. Gim st tng khon vay mt cch thng xuyn nhm pht hin
du hiu cnh bo sm c hnh ng khc phc kp thi.
Khi ngn hng tin hnh cho vay, khon cho vay cn phi c qun l mt
cch ch ng m bo s c hon tr. Theo di n l mt trong nhng
trch nhim quan trng nht ca cn b tn dng. Cc cn b tn dng theo di
hot ng ca khch hng vay ch yu nhm bo m rng khch hng vay vn
tip tc tun th cc iu khon ra trong kh c vay n v nhm tm ra
nhng c hi kinh doanh mi v m rng quan h kinh doanh. Quan h trong
nghip v ngn hng c ngha l nu ngn hng mong mun tr thnh hoc tip
tc l ngn hng ch cht ca mt khch hng, ngn hng cn phi theo st cc
k hoch kinh doanh v nm c nhng yu cu ti chnh ca khch hng .
Vic cho im tn dng khi thc hin cho vay l mt tiu ch m cn b tn dng
s dng nh gi hin trng ca khch hng vay.
Qu trnh cn b tn dng lm vic vi nhng khon cho vay trong danh mc
ca h cn c xem xt v n c th nh hng ti tnh khch quan khi thc
hin gim st. c bit, khi cn b tn dng tin hnh phn tch v nh gi mt
khon cho vay, anh ta c th c xu hng che giu nhng thng tin bt li v
khch hng vay sau khon tn dng c chp thun nhm trnh vic cp trn
nh gi quyt nh cho vay ca anh ta l khng hp l. trnh tnh trng che
giu thng tin bt li, trng phng tn dng cn theo di cht ch hot ng
gim st ca cn b tn dng. S hin din ca b phn Kim tra tn dng c
lp cng s khuyn khch tnh khch quan ca cn b tn dng trong qu trnh
gim st.
Qu trnh gim st tn dng nhm mc ch:
1. m bo cho ngn hng hiu r hin trng ti chnh ca khch hng vay
2. m bo rng tt c cc khon cho vay u tun th cc hp ng tn dng
3. Gim st vic s dng vn vay ca khch hng
4. m bo rng khch hng tr n ng hn, v c bin php thch hp kp
thi trong trng hp khch hng khng tr n y v ng hn
5. m bo rng lu chuyn tin t ca cc khch hng vay p ng c yu
cu v tr n vay.
32
33
34
35
36
37
38
C cu t chc
39
40
41
42
Mt cng c quan trng trong qun l cht lng tn dng i vi tng khch
hng cng nh ton b danh mc tn dng l vic s dng h thng tnh im tn
dng. Da trn phng php nh gi bng thang im, h thng ny nh gi
ri ro tim tng trong tng khon khon tn dng. H thng nh gi bao gm
phng php lun, cc th tc qun l v cc h thng c s dng trong qu
trnh cho im.
H thng tnh im tn dng s dng cc thng tin nh tnh v nh lng lin
quan ti cc khch hng vay tim nng (hay hin ti) tnh ton im tng
hp. Vic cho im l da trn nh gi ca cn b tn dng v cc ch tiu khc
nhau lin quan n ri ro tn dng. im tng hp c s dng phn nhm
cc khon cho vay theo mc gim dn ca ri ro.
H thng tnh im tn dng l cng c quan trng trong qun l ri ro tn dng
v c s dng trong cc giai on ca quy trnh tn dng:
Giai on nh gi tn dng - y l giai on xem xt nh gi ri ro tn
dng t cc n xin vay t xc nh li sut, yu cu ti sn bo m
v hn mc tn dng.
Cc n xin vay khng p ng cc yu cu s b t chi v cn b tn dng
khng cn thc hin thm mt th tc no na.
Qun l tng khon cho vay vic cho im mt khch hng khi cho vay l
c s cn b tn dng c th nh gi tnh trng hin ti ca khch hng
vay.
Qun l ton b danh mc cho vay khi h thng cho im tn dng c
thc hin mt cch y , y s l cng c cho php nh gi cht lng
ca ton b danh mc tn dng bng cch phn loi theo im tn dng.
43
B phn Kim tra tn dng c lp s kim tra tnh chnh xc ca vic cho
im tn dng v c th nh gi li v a ra mc d phng cn b sung cho
khon cho vay .
Phng php cho im tn dng s c qun l ca cc b phn khc nhau s
dng v l phng tin nh gi cc c hi kinh doanh vi mi khch hng.
3.8.1. M t phng php tnh im tn dng
Phng php tnh im tn dng c s dng ph thuc vo loi khch hng
c phn tch, nh gi. Phn sau y trnh by mt s im c bn trong
phng php tnh im tn dng i vi ba loi khch hng chnh, bao gm: a)
cc t chc ti chnh, b) cc doanh nghip, bao gm DNNN, doanh nghip c
vn u t nc ngoi v cc doanh nghip va v nh; v c) cc c nhn.
a) Cho vay cc t chc tn dng
Cho vay cc t chc tn dng c nh gi theo cc tiu ch sau y. Ma trn
tnh im tn dng p dng vi cc t chc tn dng (Xem thm Ph lc 1.1.)
phn b cc trng s khc nhau vi nhng tiu ch cho cc ngn hng Vit Nam
(ngn hng quc doanh, ngn hng c phn v cc ngn hng lin doanh) v cc
ngn hng nc ngoi:
Cc ch s ti chnh c tnh ton da trn s liu ca nhng bo co ti
chnh gn nht, tp trung vo mc y ca vn ch s hu, mc ca
cc khon vay khng sinh li, d phng cc khon vay, mc thanh khon
v mc sinh li.
Cc yu t nh tnh c da trn cc c tnh hot ng v c cu ca ngn
hng.
Quan h trc y v qu trnh giao dch vi ngn hng
nh gi ca t chc xp hng quc t, v d nh Moodys hay Standard
&Poor
Cc ngn hng khng c xp hng bi cc t chc ny (v d ngn hng c
phn v ngn hng lin doanh) s khng c nh gi theo cc tiu ch ny.
44
45
46
47
nh gi ti sn bo m
Ti sn bo m khng c bao gm cc tiu ch khi tnh im tn dng. H
thng tnh im tn dng nh gi ri ro tn dng trn c s cc hot ng kinh
doanh v kh nng tr n t cc hot ng . Cc ti sn bo m c th gim
mc ri ro nhng khng c xem nh ngun tr n. Ngi cn b tn
dng da trn im nh gi ny c th a ra khuyn ngh lin quan ti quy
trnh th chp ti sn. Mc m bo ca ti sn th chp cn t l thun vi
mc ri ro tn dng. Vic nh gi cc loi ti sn th chp c trnh by
trong Ph lc 1.4.
S dng tnh im tn dng v xp hng ti sn bo m trong qu trnh ra
quyt nh tn dng
Vic cho im tn dng v nh gi ti sn th chp c kt hp s dng
quyt nh:
Liu n xin vay c chp nhn hay t chi. Cc n xin vay c ri ro cao
m ti sn bo m li khng c tho ng hoc c tranh chp v quyn s
hu ti sn bo m hoc cc n xin vay khng thng tin cn thit s b
t chi.
Hn mc tn dng hay gi tr cho vay ti a. Bng cch tnh ton t s ti a
gia gi tr khon cho vay vi gi tr ti sn th chp, cn b tn dng c th
c on c ri ro ti a m Ngn hng phi chp nhn. Trong qu trnh
tip tc hon thin H thng tnh im tn dng, cn lu ti vic a vo
cc yu t khc ngoi t l ti sn bo m khi quyt nh gi tr khon cho
vay v hn mc tn dng. V d, c th a vo yu t nh lu chuyn tin t
qu kh/d bo, hay h s bo m tr li.
Li sut. L mc gi hp l Ngn hng c n b do chp nhn ri ro.
Ma trn quyt nh tn dng s c trnh by c th Ph lc 1.5.
3.8.3. Pht trin c s d liu v h thng tnh im tn dng
H thng tnh im tn dng cn phi linh hot v c th kim sot c, c
th rt kinh nghim t nhng kt qu thu c cng nh t mi trng v m
nhm thay i cc gi tr ni b theo thi gian. H thng tnh im tn dng
s c hon thin theo thi gian nh c cc sa i v cc yu t trong
Cm nang qun l ri ro - VCB
48
49
50
51
M t
Mc tiu
nh k
bo co
Ngun
1. C cu danh mc
Phn tch ton b danh Phn tch s d danh
Cm nang qun l ri ro - VCB
Cho
thy Hng
Sliverlak
52
bc
tranh thng/
tng th v hng qu
cc c tnh
ch yu ca
danh mc tn
dng.
Mc ch vay
Ngnh hot ng ca
khch hng vay
Sn phm ca khch
hng vay
Loi ti sn th chp
Li sut
Xp hng bi h thng
tnh im tn dng
S ngy qu hn
D phng lp
Cc bn lin quan
/Th
cng
Ch ra cc
khu vc c
th c tp
trung ri ro
trong danh
mc
tn
dng
2. Ri ro tp trung tn
dng
10 khch hng ln nht
S d tn dng ca
10 khch hng hoc
nhm khch hng
ln nht
Silverlak
e
Ch ra mc Hng qu
tp trung ri ro
nu thc s pht
hin c s tp
trung tn dng
Silverlak
e/Th
cng
53
theo ngnh v sn cc c im c
phm
trng c th pht
hin c ri ro tp
Cho vay cc doanh trung tn dng.
nghip kinh doanh v
ch bin theo loi sn
phm
3. nh gi ri ro
S d khon cho vay cn Tm tt v cc Lm ni bt Hng
tn ng do:
khon n qu hn
nhng thay i thng
v gi tr n qu
Cc khon cho vay
hn phn tch
phi gia hn
su hn
Silverlak
e
Cc khon n xu
Silverlak
e
Tm tt nh gi ca h
thng tnh im tn dng
v thay i gia cc xp
hng trong mt k.
Danh mc tn dng
theo phn loi ca h
thng tnh im tn
dng. Xem v d Ph
lc 2.
Silverlak
e
Bo co ngoi t
Tm tt cc trng Nu bt cc Hng
hp vt hn mc
trng hp tn thng
dng vt qu
hn mc cho
mt khch hng
hay cc hn mc
khc bao gm
cc hn mc
phn quyt.
Silverlak
e
Cc pht hin v cc
im cn thc hin
t ln xem xt tn
dng gn nht.
nh gi mc Na nm Th
sinh li ca 1 ln
cng
danh mc tn
dng da trn
kt qu ln xem
xt c lp.
4. Ti sn bo m
Gi tr ti sn bo m
Tm tt v gi tr Ri ro thua l Hng qu
Silverlak
54
ca cc ti sn th do ti sn th
chp theo nh gi chp gim gi tr
gn nht
55
4. Ri ro thanh khon
4.1.
Phn
4.2.
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
4.9
4.2.
56
Duy tr tnh thanh khon trong nhiu loi tin t. Xc nhn cc loi ngoi t
m Ngn hng c giao dch nhiu v s cn thit phi kim sot tnh thanh
khon ca tng loi tin t.
Chin lc ny cng cn phi xem xt nhng nh hng khc nhau n hot
ng ca ngn hng do s khng hong v kh nng thanh khon tm thi v
trong di hn.
Mi phng ban v b phn trong ngn hng c thc hin nhng hot ng nh
hng ti kh nng thanh khon ca ton ngn hng cn nhn thc v
chin lc qun l ri ro thanh khon.
4.3.
Xc nh ri ro thanh khon
57
Khng hong ti chnh quc gia c th lm gim nim tinvo h thng ngn
hng
Yu cu ti tr cho cc khon mc ngoi bng khng d bo trc nh phi
tr cho ngi hng li theo th tn dng m khch hng mt kh nng thanh
ton.
trnh nhng ri ro ny, ngn hng d tr thanh khon di dng tin mt ti
cc chi nhnh, ti khon vng lai cc ngn hng khc, cc khon tin gi qua
m, ti khon d tr bt buc ti Ngn hng Nh nc v cc loi chng khon
c tnh thanh khon cao. Trong khi vic d tr nhiu hn cc ti sn c tnh
thanh khon cao c th gip ngn hng gim ri ro thanh khon, song cc ti sn
c tnh thanh khon cao cng thng l nhng ti sn em li t li nhun hn
so vi nhng ti sn di hn v km tnh thanh khon. y xut hin chi ph
c hi l thu nhp t li do vic gi cc ti sn c kh nng sinh li t hn.
4.4.
58
59
60
ra (ch yu do gii ngn cc khon cho vay v tr cho nhng ngi rt tin gi),
da trn gi nh v kh nng thanh khon ca ti sn v cng n.
Khi quyt nh ti sn tng lai, cn cn nhc nhng vn sau:
T l ti sn o hn ngn hng sn sng v c th quay vng?
Khi lng rt vn d kin ca cc khon cho vay k?
Mc ca cc n xin vay s c ph duyt?
Khi quyt nh cng n tng lai, cn cn nhc nhng vn sau:
Mc quay vng bnh thng ca cc khon tin gi c k hn?
Thi gian o hn thc ca tin gi khng k hn?
Mc tng trng ca nhng khon tin gi mi?
Thang o hn
Thang o hn l mt cng c hu dng s dng cho mc ch phn tch cc
dng tin vo v ro tnh n mt thi im nht nh trong tng lai. Thng d
lu k thun v thiu ht lu k thun s c tnh ton trong mt khong thi
gian nht nh. Cng c ny cho php ngi qun l c th quyt nh mc ti
sn thanh khon cn d tr p ng c nhu cu dng tin ra trong mt
khong thi gian nht nh trong tng lai. Khong thi gian tnh ton thang
o hn thng ngn, thng thng bt u t ngy tip theo v cc khong 1-3
ngy, 3-5 ngy. Cc khong thi gian tip theo c th c ko di trong mt k
hoc hn mt nm. V d v mt mu thang o hn c trnh by trong Ph
lc 4.
Phn tch dng tin vo v ra s dng phng php gi nh tnh hung.
Mt phn tch c th hn v kh nng thanh khon tng lai s dng phng
php gi nh tnh hung d on thay i ca cc lung tin trong cc iu
kin khc. iu quan trng trong phng php ny l nm bt c xu hng
ca nn kinh t v th trng cng vi s dng kinh nghim qu kh v nhng
vn nh mc quay vng cc khon tin gi c k hn khi n hn. Nhng
gi nh m ngn hng cn t ra d on lung tin s bao gm:
61
62
Ngoi t
3%
8%
5%
12%
4.8.
63
a dng ho cng n
S tp trung v ngun vn s lm pht sinh ri ro thanh khon. Ban qun l cn
bit r v thnh phn, c im v s a dng v ngun vn ca ngn hng.
Ngn hng cn kim sot c tnh ph thuc vo mt hay mt s ngun vn
nht nh cc mc sau:
mc tng i tc, s dng hn mc tp trung tin gi nh cp
trn.
Loi hnh hot ng. S ph thuc vo bt k mt loi hnh huy ng no
cng c th lm pht sinh ri ro thanh khon nu mt s kin no xy ra
trn th trng c tc ng lm gim lng khch hng ng h loi hnh .
Bn cht ca cc ngun cung v vn. S ph thuc vo bt k nhm ngi
gi tin no (v d nhm nhng nhn vin trong doanh nghip nh nc) c
th lm pht sinh ri ro thanh khon nu cc yu t kinh t gy cho h tm l
mun rt tin khi ngn hng.
V tr a l ca th trng. Tp trung ngun vn t mt khu vc a l nht
nh c th gy ra ri ro thanh khon trong trng hp suy thoi kinh t ca
khu vc khin nhu cu rt tin ca nhng ngi gi tin tng.
Duy tr kh nng bn ti sn
d on kh nng thanh khon, cn nh gi liu kh nng ca Ngn hng
trong vic bn ti sn trn th trng s b gim i nh th no trong iu kin
th trng khng thun li. V d, vic bn cc tri phiu c nim yt s ph
thuc vo tnh hnh ca th trng chng khon. xem xt kh nng bn/thanh
l ti sn, ti sn c th c lm bn loi theo tnh thanh khon nh sau:
Loi mt (kh nng thanh khon cao nht) bao gm tin gi ti cc chi
nhnh, cc ti khon tin gi thanh ton ti cc ngn hng khc v tin gi
Ngn hng Nh nc;
Loi hai, tin gi c k hn ti cc ngn hng khc, tri phiu Chnh ph v
chng khon u t;
Loi ba, cc ti sn c th bn thng qua thng lng nh u t vn v cc
khon cho vay trong danh mc tn dng;
Cm nang qun l ri ro - VCB
64
65
Di y l khuyn ngh v mt s bo co v qun l ri ro thanh khon.
Tn bo co
M t
Mc tiu
nh k
Ngun
Phng
vn
Phng
vn
T l d tr thanh
khon
% ca ti sn
thanh khon trn
tng ti sn
D tr bt buc
ca Ngn hng
Nh nc trn
tng tin gi
bng VND v
ngoi t
So snh d tr Hng
thanh khon trn thng
tng ti sn vi t
l mc tiu ca
ngn hng
Th
cng
Tun th yu cu
thanh khon ca
Ngn hng Nh
nc
Nu bt cc ngun Hng
cng n v pht hin thng
s mt cn bng
hoc s tp trung
ngun c th c.
Th
cng
Th
cng
2. Tp trung ngun
vn
T l % tin gi ca 10 S d tin gi ca
khch hng ln nht
10 khch hng (hoc
nhm khch hng c
lin h) ln nht
66
3. D
khon
ton
thanh
Thang o hn
Th
cng
5. Ri ro hi oi
5.1.
Khung qun l ri ro hi oi
Phn
5.2
5.4
5.5
5.6
5.2.
67
Xc nh ri ro hi oi.
68
Kinh nghim v kin thc ca nhn vin trong cc giao dch l rt quan trng.
Ban lnh o cn m bo rng vic o to, k nng v kinh nghim ca cc
nhn vin tng xng vi ni dung cng vic m h thc hin trong ngn hng.
5.5.
Ban doanh
nghip
(2 ngi)
Ban ngoi
hi (1)
Khch
Lin
hng
ngn
Cm nang qunchi
l ri ro - VCB
hng
(1
nhnh
ngi)
(2) (1
Ban th
trng tin
t
Khch
hng
S
giao
dch
VND
USD
Ngoi
t
khc
69
70
71
H thng thng tin chnh xc v kp thi ng vai tr quan trng trong vic qun
l cc trng thi ngoi t v m bo tun th vicc hn mc ri ro lin quan.
H thng thng tin phi cung cp c cc bo co hng ngy cho ban qun l ,
cho thy nhng im ni bt v mc ri ro hi oi v cc trng hp vt
hn mc nu c. Cc thng tin bo co ny cn bao gm nh gi li trng thi
ngoi t theo t gi hi oi th trng. iu ny rt quan trng trong cng tc
qun l li l cha thc hin i vi trng thi ngoi t m ca ngn hng.
Cc bo co chun ho (bao gm cc bo co nu trong phn 5.8.) cn c lp
v trnh cho Ban lnh o mt cch r rng v chnh xc, bao gm:
Trng thi ngoi t m
Trng thi thanh khon ngoi t
Tng s d i vi tng i tc v tng quc gia so snh vi hn mc.
Cc trng thi v s d cn c bo co trn c s tng hp. Cc bo co ny
cn c lp v ph duyt bi nhn vin khng trc tip tham gia v giao dch
ngoi t.
5.8.
Bo co ri ro hi oi.
M t
Mc ch
nh k
Ngun
thi
Th cng
72
khng v a ra k
hoch m bo tun
th hn mc trong
tng lai
2. D on kh
nng thanh khon
ngoi t
Thang o hn Phn
tch
lu
theo loi ngoi t
chuyn ngoi t
vo/ ra trong cc
khong thi gian
tng lai theo tng
loi tin
Th cng
6. Ri ro li sut
6.1.
Phn
Chin lc i vi ri ro li sut
6.2
6.3
6.4
6.5
6.6
6.2.
Chin lc i vi ri ro li sut
73
Xc nh ri ro li sut
74
Ri ro c bn (Basic Risk)
Ri ro ny pht sinh khi li sut ca cc ti sn v cng n khc nhau c biu
hin khc nhau cho d chng c cng thi hn ti nh gi. V d, mt khon
tin gi bng la M ti ngn hng nc ngoi c hnh thnh t khon tin
gi ca khch hng bng la M c th gy ra ri ro cho ngn hng khi bin
chnh lch li sut ca hai khon tin thay i khng d on trc c
do kt qu ca mt thay i li sut bi Cc d tr Lin bang M.
Ri ro quyn la chn (Option Risk)
Ri ro khi khch hng c th s dng quyn tham gia hay chm dt hp ng
vi li sut c nh. iu ny c th do vic thc hin quyn la chn trong hp
ng hay do khch hng chm dt hp ng bi li sut u i hn trn th
trng. V d:
Khon vay vi li sut c nh cho php khch hng thanh ton ton b cng
n bt k lc no, v d nh khi li sut ang c xu hng gim. Ngn hng
cn a vo hp ng iu khon v ph pht trong trng hp khch hng
thc hin quyn thanh ton sm ny. Khon ph pht ny s b p mt phn
thu nhp li mt i do Ngn hng phi u t vn nhn c trc thi hn
vi li sut thp hn.
Khon tin gi vi li sut c nh cho php khch hng rt tin bt c lc
no, v d nh khi li sut ang c xu hng tng. Ngn hng nn c iu
khon cho php thanh ton mt lng li thp hn cho khch hng trong
trng hp ny, b p mt phn khon li ngn hng b mt do ngn
hng phi thu ht ngun vn thay th vi li sut cao hn.
6.4.
75
76
77
78
Bo co ri ro li sut
M t
Mc ch
nh k
Ngun
Bo co li Phn tch cc mc li
sut p dng cho cc ti
sut
sn v cng n trong
bng cn i k ton
Th cng
Bo co khe Bng phn tch v thi Phn tch khe h Hng thng
gian o hn/ti nh gi i vi mi giai
h li sut
trong phn b ti sn on v lu k
v cng n nhy cm vi
li sut theo nhng
khong thi gian o
hn (i vi li sut c
nh) hay thi gian cn
li n khi ti nh gi
(i vi li sut th ni)
tnh khe h li sut.
Th cng
Bo co Bo co v nhy cm
nhy
cm ca bin li sut cho
bin li thy nh hng khi li
sut thay i
sut
Th cng
nh
gi
nh Hng thng
hng i vi thu
nhp li thun khi
li sut thay i
trong cc tnh
hung khc nhau
79
7. Ri ro th trng
7.1.
Phn
7.2
7.3
7.4
7.5
7.6
80
Xc nh ri ro th trng
81
82
83
Doanh nghip c k hoch hot ng chi tit hay cha v chin lc hot
ng c gn lin vi d ton ti chnh hay khng?
Nu doanh nghip c d ton ti chnh th nhng gi thit lin quan c
hp l hay khng?
Kinh nghim ca Ban lnh o nh th no v kinh nghim, uy tn ca h ra
sao?
T l gi/li nhun (t l PE) ca c phiu nh th no v t l ny so vi
cc doanh nghip cng ngnh ra sao?
Nu doanh nghip l mt ngn hng hay t chc ti chnh, vic mua c phn
c mang li li ch chin lc nh kh nng cung cp dch v an cho vi
Vietcombank, hay gim cnh tranh trc tip trong mt s khu vc hay sn
phm hay khng.
Phng u t c trch nhim nh gi cc khon u t mi v trnh Ban lnh
o Ngn hng ph duyt. Phng ny cng c trch nhim gim st cc khon
u t hin c da trn bo co phn tch hng qu, bo co na nm hay bo
co thng nin ca nh u t.
7.5.
84
Thi gian o hn
Quc gia
duy tr a dng ho u t cn c c ch gim st ton b danh mc thng
xuyn pht hin nhng tp trung c th c. Ngn hng c th pht trin nh
hng danh mc u t mong mun theo t l u t nh trc. iu ny cn
c thc hin trn c s chin lc giao dch v u t.
7.6.
85
7.7.
Bo co ri ro th trng
Mc ch
Tng quan v danh
mc gip ban lnh
o c th nh gi
c cu trc ca
danh mc hin ti
so vi c cu d
kin, v pht hin
mc tp
trung
trong danh mc.
nh k
Ngun
Ngn hn: Th cng
Hng thng
Di
hn:
Hng qu
Th cng
Th cng
8. Ri ro hot ng
8.1.
86
Ri ro hot ng pht sinh do h thng thng tin khng hiu qu, do sai st k
thut, nhng sai phm trong kim sot ni b, nhng tai bin khng nh trc
hay nhng vn v hot ng khc c th dn n mt mt khng nh trc
hay nhng vn v danh ting. Phm vi v thi gian xy ra nhng ri ro hot
ng rt rng ln. Ri ro hot ng l ri ro gy ra nhng khon l ln nht
trong th trng quc t. Cc thng l tt nht ngy cng ch trng ti vic nh
lng ri ro hot ng kh nng xy ra mt s kin v tc ng ti chnh ca
s kin . Do ri ro hot ng c th tng ln cng vi mc phc tp trong
hot ng ca ngn hng, vic p dng khung qun l ri ro nhm qun l cc
ri ro ny l rt quan trng.
Khung qun l ri ro hot ng bao gm 5 nguyn tc c bn sau:
Nguyn tc
Phn
8.2
8.3
8.4
Cc quy trnh v kim sot ca h thng cng ngh thng tin gip
m bo an ton h thng v bo mt thng tin c s d liu
8.5
8.6
8.7
8.2.
87
Xc nh ri ro hot ng
88
89
90
Cc quy trnh v kim sot ca h thng cng ngh thng tin gip m
bo an ton h thng v bo mt thng tin c s d liu.
91
khuyn khch nhn vin lm vic phc v cho li ch ngn hng, cc chnh
sch nhn s sau y cn c cn nhc:
C ch tin lng cn phi nht qun vi mc ch ca ngn hng. Khng
nn c chnh sch tin lng chp nhn cc hnh vi sai tri, nh to thu nhp
Cm nang qun l ri ro - VCB
92
Bo co ri ro hot ng
93
9. C cu t chc qun l ri ro
Theo U ban Basle v gim st ngn hng Qun l ri ro phi l mt qu trnh
lin tc ti tt c cc cp ca t chc tn dng v ng vai tr quan trng i vi
kh nng thc hin cc mc tiu, duy tr kh nng ti chnh v tr n ca t chc
.
Hi ng qun
tr v c cu t chc qun l ri ro ca ngn hng
S di y l khuyn ngh
U ban Qun l
ri ro
Ban Tng
gim c
U ban qun
l ri ro tn
dng
U ban qun
l ti sn v
cng n
Ri ro thanh khon
Ri ro hi oi
Ri ro li sut
Phng
k ton
Phng
tin hc
Khi
phng
Phng
cng n
Ri ro
tn
dng
94
Phng
Qun l tn
U ban Qun l ri ro
Mc tiu
Mc tiu ca U ban Qun l ri ro l m bo Vietcombank lun lun duy tr
khung qun l ri ro mt cch thn trng v hiu qu. U ban ny hot ng
di quyn ca Hi ng Qun tr. U ban ny cng kim sot vic phn quyn
v thc hin cc chc nng qun l ri ro i vi ba u ban lin quan n ri ro
cn li.
Trch nhim
U ban Qun l ri ro c cc trch nhim sau:
Duy tr khung qun l ri ro thn trng v y , v nht qun vi chin
lc chung ca ngn hng;
m bo cc ri ro ca ngn hng c nhn thc r.
m bo bn cht v quy m cc ri ro ca ngn hng nht qun vi phng
hng ca Hi ng Qun tr
95
Mc tiu
Mc tiu ca ALCO bao gm:
Qun l bng cn i k ton trong hn mc ri ro v thu nhp c ph
duyt ca ngn hng;
m bo c cu ri ro nht quan vi chin lc v ri ro ca Hi ng Qun
tr
Cm nang qun l ri ro - VCB
96
97
Mc tiu
Phng Kim ton v kim sot ni b (ICAD), bo co Tng gim c, c vai
tr quan trng trong vic xc nh liu vic thc thi chin lc qun l ri ro c
tun th theo cc chnh sch qun l ri ro c thit lp, v liu cc kim
sot ni b hin ti c y v ph hp. Vic ICAD l b phn c lp vi cc
hot ng hng ngy v c nhim v xem xt hot ng ca tt c cc b phn
l mt vn rt quan trng.
Trch nhim
ICAD c trch nhim thc hin cc hot ng nh cp sau y. Cc hot
ng ny cn c Ban gim c ph duyt trong k hoch kim ton thng
nin, trong nu r cc hot ng qun l ri ro, hot ng kim ton do
ICAD thc hin, nu r thi gian v mc thng xuyn tin hnh kim ton:
Xem xt tnh hp l, y , hiu qu ca h thng kim sot ni b v mi
trng kim sot ni b;
m bo phn tch quyn hn thch hp gia qun l, kim sot, bo co v
thanh ton;
Kim tra kim sot nh k v kim tra bt thng v vic tun th theo cc
chnh sch qun l ri ro ca Ngn hng v quy nh ca Ngn hng Nh
nc
Xem xt vic thc hin cc chnh sch qun l ri ro
Xem xt chc nng k ton v kim tra h s khc
Xem xt quyt nh ca Tng gim c i vi hot ng ca Ngn hng
Theo c cu t chc, hot ng ca ICAD ch trng vo cc ri ro hot ng.
Do phm vi bao trm ca loi ri ro ny, phn trch nhim qun l ca chc
nng ICAD ti S giao dhc v cc chi nhnh cng rt rng. Do , mt cng tc
rt quan trng i vi ICAD l cn phi nu r trong k hoch kim ton thng
Cm nang qun l ri ro - VCB
98
Tham chiu
Cc ch s ti chnh
1.1
Cc yu t phi ti chnh
1.2
1.3
1.4
T trng ca cc tiu ch
im tng hp cho cc phn nhm t chc ti chnh khc nhau c tnh ton
da trn t trng cho tng tiu ch nh sau:
Cc ngn hng Vit Nam
Quc
doanh
Cc ch s ti chnh
Cm nang qun l ri ro - VCB
20%
C phn
30%
Lin
doanh
30%
Cc
ngn
hng
nc
ngoi*
25%
99
Cc yu t phi ti chnh
40%
40%
40%
10%
30%
30%
20%
45%
im
Xp hng
nh gi
92 - 100
Thng hng
Thp
83 - 91
Xut sc
Thp
74 - 82
Rt tt
Thp
65 - 73
Tt
Thp
56 - 64
Trung bnh
Trung bnh
47 - 55
Tho ng
Trung bnh
38 - 46
Di trung bnh
Trung bnh
29 - 37
Di chun
Cao
20 - 28
Cao
10 - 19
10
Cao
Nhm ri ro
100
Cc ch s ti chnh
Tiu ch
im
Ch s m bo an ton vn
1. Tng vn/Tng ti sn chu ri ro (BIS) (%)
> 8%
7%- 8%
6%-7%
5%-6%
4%-5%
3%-4%
2%-3%
1%-2%
0%-1%
< 0%
2. Vn t c/Tng ti sn
> 14%
12%-14%
10%-12%
8%-10%
6%-8%
4%-6%
3%-4%
2%-3%
1%-2%
< 1%
3. N qu hn/Tng d n tn dng
0%-1%
1%-2%
2%-3%
3%-4%
4%-5%
5%-6%
6%-7%
7%-9%
9%-10%
> 10%
4. D phng ri ro tn dng/ N qu hn
> 90%
80%-90%
70%-80%
60%-70%
50%-60%
40%-50%
30%-40%
20%-30%
10%-20%
< 10%
> 90%
80%-90%
70%-80%
60%-70%
50%-60%
40%-50%
30%-40%
20%-30%
10%-20%
< 10%
6. Ti sn thanh khon/Tng ti sn
80% -90%
70%-80%
60%-70%
50%-60%
40%-50%
30%-40%
20%-30%
10%-20%
5%-10%
< 5%
80% -90%
70%-80%
60%-70%
50%-60%
40%-50%
30%-40%
20%-30%
10%-20%
5%-10%
< 5%
> 2,5%
2,2%-2,5%
1,9%-2,2%
1,6%-1,9%
1,3%-1,6%
1,0%-1,3%
0,7%-1,0%
0,4%-0,7%
0,2%-0,4%
<0,2%
> 20%
18%-20%
16%-18%
14%-16%
12%-14%
10%-12%
8%-10%
6%-8%
4%-6%
< 4%
> 4,8
4,7 4,8
4,6-4,7
4,5-4,6
4,4-4,5
4,0-4,4
3,8-4,0
3,7-3,8
3,5-3,7
< 3,5
Ch s n qu hn v D phng ri ro tn dng
Ch s thanh khon
Ch s sinh li
Tng cng
1.2.
Cc yu t phi ti chnh
101
STT
im
10
Thun li
Bnh thng
Suy thoi
Trung bnh, n nh
Mc thp
c thit lp v c
thc hin, t chi tit
c thit lp v
c thc hin, t chi
tit
Khng c thit lp
y
Khng c thit
lp
Nhn thc c vn
v c kh nng gii
quyt nhng vn
nht nh, cc thnh
vin c trn 5 nm kinh
nghim
t nhn thc c vn
v kh nng thc
hin hn ch, cc
thnh vin c trn 2
nm kinh nghim
Gp nhiu kh khn
trong qu trnh qun
l, cc thnh vin c
trn 1 nm kinh
nghim
Mi c b nhim
c xy dng bng vn
bn v c kim tra thng
xuyn
c thit lp
Tn ti nhng khng
c chnh thc ho
hay c vn bn ho
Qun l ri ro hn ch
Qun l ri ro khng
c thc hin ng
n
C ng
100% s hu nh nc
>50% s hu nh nc
> 20% s hu nh
nc
100% s hu t nhn
vi cc c ng ln
c tn tui
100% s hu t
nhn vi nhiu c
ng nh
V th cnh tranh
Cao, chim u th
Rt thp
a dng ho cao
Ch 2 trong 3
Ch 1 trong 3
Khng,
cao
C, trong khu vc
C, trong a phng
Mi thnh lp
10
H tr ti chnh t Chnh ph
Thng xuyn, gi tr ln
Thng xuyn, gi tr
trung bnh
Trung bnh so vi cc
t chc cng loi
t c h tr
Khng nhn c
h tr
1.3.
tp
trung
STT
im
10
Cc ti khon Nostro&Vostro v
tin gi c k hn vi NHNT
Hn 5% thu nhp li
trn th trng lin
ngn hng
Hn 3% thu nhp li
trn th trng lin
ngn hng
Hn 1% thu nhp li
trn th trng lin
ngn hng
Hn 50%
Hn 20%
Hn 10%
Hn 5%
t hn 5%
Thun li
Cnh tranh
Trung bnh
Cao
Rt cao
Hn 3 hp ng
Hn 3 hp ng
t hn 3 hp ng
Ch c 1 hp ng
Khng c hp ng
Hot ng tn dng
6
103
ng ti tr vi NHNT
trong 1 nm qua
trong 5 nm qua
trong 5 nm qua
trong 5 nm qua
no trong qu kh
Gii hn tn dng
hn 500 t ng
Gii hn tn dng
hn 300 t ng
Gii hn tn dng
hn 50 t ng
Gii hn tn dng
hn 10 t ng
Gii hn tn dng
nh hn 10 t ng
Khng c trong 10
nm qua
Khng c trong 5
nm qua
t hn 3 ln trong 5
nm qua
t hn 3 ln trong 2
nm qua
Hn 3 ln trong 2
nm qua
Thun li
Cnh tranh
Trung bnh
Cao
Rt cao
Thun li
Cnh tranh
Trung bnh
Khng
(*) Trong trng hp mc p dng khc nhau (NHNT cho TCTC v TCTC cho NHNT) th ly mc trung bnh
(**) Giao dch thanh ton bao gm c chuyn tin v thanh ton ph thuc chng t (L/C, nh thu...)
104
1.4.
Moodys
Standards&Poors
Fitch IBCA
Capital Intelligence
10@
Di hn
Ngn hn
Di hn
Ngn hn
Di hn
Ngn hn
Di hn
Ngn hn
10
Aaa
Prime-1
AAA
A1
AAA
F1
AAA
A1
Aa1
AA+
F1-
AA+
Aa2
Aa3
AA-
AA-
A1
A+
A+
A2
6
5
4
A3
Baa1
AA+
Prime-2
Prime-3
AA
ABBB+
A2
A3
AA
ABBB+
F2
AA
A+
A
F3
BBB+
BBB
Baa2
BBB
BBB
BB+
Baa3
BBB-
BBB-
BB
Ba1
BB+
BB+
B+
Ba2
BB
Ba3
BB-
BB-
B1
B+
B+
B2
Not - Prime
BB
B3
B-
B-
Caa
CCC
CCC
Ca
CC
CC
A2
A3
CCC
DDD
105
Tham chiu
2.1
2.1
2.1
Ch s ti chnh
Cc tiu ch khc
Xp hng im
C 6 mc nh gi ri ro, theo thang im cao nht l 100 v thp nht l 24:
im
Xp loi
nh gi
Nhm ri ro
87-100
AA
Xut sc
Thp
74-86
Tt
Thp
61-73
BB
Trung bnh
Trung bnh
48-60
Di trung bnh
Trung bnh
35-47
CC
Di chun
Cao
t hn 35
Ri ro khng thu hi
Cao
STT
Tiu ch
Ni dung
im
Vn
Hn 35 t ng
T 30 t ng n 35 t ng
T 25 t ng n 30 t ng
T 20 t ng n 25 t ng
T 15 t ng n 20 t ng
T 10 t ng n 15 t ng
T 5 t ng n 10 t ng
Di 5 t ng
Hn 2.000 ngi
T 50 n 100 ngi
t hn 50
Hn 1.400 t ng
T 1.050 t ng n 1.400 t ng
T 750 t ng n 1.050 t ng
T 500 t ng n 750 t ng
T 300 t ng n 500 t ng
T 150 t ng n 300 t ng
T 50 t ng n 150 t ng
Di 5 t ng
Hn 28 t ng
T 21 t ng n 28 t ng
T 15 t ng n 21 t ng
T 10 t ng n 15 t ng
T 6 t ng n 10 t ng
T 3 t ng n 6 t ng
T 1 t ng n 3 t ng
Di 1 t ng
Lao ng
Doanh thu
thun
Ngha v i
vi ngn sch
Ln
Va
Nh
108
im
22-31
12-21
t hn 12
2.2 Ch s ti chnh
Doanh nghip i vay c cho im da trn cc ch s ti chnh theo cc tiu
ch sau:
Cch cho im khc nhau tu thuc vo:
(i)
Quy m doanh nghip (ln, trung bnh, nh) v
(ii) Lnh vc:
Thng mi v dch v.
Xy dng.
Sn xut.
1. i vi doanh nghip trong lnh vc nng nghip, lm nghip v ng nghip
Phn loi cc ch s ti chnh cc doanh nghip
im
T
trng
Quy m ln
100 80 60 40
Quy m nh
20 100 80 60 40
20
8%
2.1 1.5
8%
3.5
1.5
1
<1
0.7 <0.7
Ch tiu hot ng
3. Vng quay hng tn kho
10%
3.5
<2 4.5
<3
2.5
10%
10%
3.5 2.9 2.3 1.7 <1.7 4.5 3.9 3.3 2.7 <2.7 5.5 4.9 43 3.7 <3.7
109
<2
Ch tiu cn n
6. N phi tr/tng ti sn
10%
7. N phi tr/ vn ch s hu
10%
8. N qu hn/tng d n
ngn hng
10%
8%
2.5
8%
4.5
3.5
8%
>3
3.5
4.5
7.5
>3
>3
2.5 <2.5 5
4.5
3.5 <3.5
3.5 <3.5 6
5.5
4.5 <4.5
Tng cng
1.5 <1.5 4
3
<3
<7 10
100%
T
trng
Quy m ln
Quy m nh
8%
2. Kh nng thanh
ton nhanh
8%
1.4 0.9 0.6 0.4 <0.4 1.7 1.1 0.7 0.6 <0.6 2.2 1.8 1.2 0.9 <0.9
Ch tiu hot ng
3. Vng quay hng
tn kho
10%
10%
4.5
2.5
3.5 <3.5 6
5.5
2.5
4.5 <4.5 7
<2
6.5
3.5
5.5 <5.5
2.5 <2.5
110
Ch tiu cn n
6. N phi tr/tng ti 10%
sn
7. N phi tr/ vn
ch s hu
10%
8. N qu hn/tng d 10%
n ngn hng
1.5
>2
1.6 1.8
>2
1.6 1.8
<6
7.5
6.5
>2
8%
8%
6.5
8%
14.2 12.2 10.6 9.8 <9.813.7 12 10.8 9.8 <9.8 13.3 11.8 10.9 10 <10
Tng cng
5.5
<5
6.5
6.5 <6.5
6
<6
100%
111
T
trng
Quy m ln
100 80 60 40
Quy m nh
20 100 80 60 40
20
8%
1.9
0.8 0.5 <0.5 2.1 1.1 0.9 0.6 <0.6 2.3 1.2
0.9 <0.9
8%
10%
3.5
35
<1
10%
>60
Ch tiu hot ng
2.5 2.3
2.5
<2
1.7 <1.7 4
Ch tiu cn n
6. N phi tr/tng ti sn
10%
55 60 65 70 <70 50 55 60 65 >65 45 50 55 60
7. N phi tr/ vn ch s
hu
10%
69 100 150 233 >233 69 100 122 150 >150 66 69 100 122 >122
8. N qu hn/tng d n
ngn hng
10%
1.5
>2
8%
<5
8%
8%
9.2
Tng cng
100%
1.6 1.8
>60
>2
1.5
>2
<6 10
<7
4.5 3.5 2.5 <2.5 6.5 5.5 4.5 3.5 3<.5 7.5 6.5 5.5 4.5 <4.5
9
112
T
trng
Quy m ln
100 80 60 40
20
Quy m nh
100 80 60 40
20
Cc ch tiu thanh
khon
1. Kh nng thanh
khon
8%
2. Kh nng thanh
ton nhanh
8%
1.4
0.5 <0.5 2.2 1.6 1.1 0.8 <0.8 2.5 1.8 1.3
1.1 0.8 0.4 0.2 <0.2 1.2 0.9 0.7 0.3 <0.3 1.3
<1
Ch tiu hot ng
3. Vng quay hng
tn kho
10%
<3
4.3
10%
45 55 60 65 >65 35 45 55 60
>60
30 40 50 55
2.3
2.5 <2.5 6
>55
1.7 1.5 <1.5 3.5 2.8 2.2 1.5 <1.5 4.2 3.5 2.5 1.5 <1.5
113
Ch tiu cn n
6. N phi tr/tng
ti sn
10%
45 50 60 70 >70 45 50 55 65
7. N phi tr/ vn
ch s hu
10% 122 150 185 233 >233 100 122 150 185 >185 82 100 122 150 >150
8. N qu hn/tng
d n ngn
hng
10%
1.5
>2
1.6 1.8
8%
5.5
<3
5.5
8%
5.5
<4 6.5
5.5
8%
Tng cng
100%
>65
>2
40 45 50 55
>55
<5
<4
6.5
<5
14.2 13.7 13.3 13 <13 14.2 13.3 13 12.2 <12.2 13.3 13 12.9 12.5 <12.5
114
DNVVN &
DNT NN
27%
Lu chuyn tin t
20%
DN khc
20%
ii
Trnh qun l
27%
33%
27%
iii
33%
33%
31%
iv
Cc yu t bn ngoi
7%
7%
7%
Cc c im hot ng khc
13%
7%
9%
i Lu chuyn tin t
im chun
20
16
12
H s kh nng tr li
(t thu nhp thun)
> 4 ln
> 3 ln
> 2 ln
> 1 ln
< 1 ln
hoc m
H s kh nng tr n
gc (t thu nhp thun)
> 2 ln
> 1.5 ln
> 1 ln
< 1 ln
Xu hng ca lu
chuyn tin t thun
trong qu kh
Tng
nhanh
Tng
n nh
Gim
> Li
nhun
thun
Bng Li
nhun
thun
< Li
nhun
thun
Gn im
ho vn
Tin v cc khon
tng ng tin/ vn
ch s hu
>2.0
>1.5
>1.0
>0.5
Gn bng
0
115
20
16
12
> 20 nm
>10 nm
>5 nm
> 1 nm
Mi thnh
lp
> 10 nm
> 5 nm
> 2 nm
> 1 nm
Mi c
b nhim
c xy
dng ghi
chp v
kim tra
thng
xuyn
c thit
lp
Tn ti
nhng
khng
c
chnh thc
ho hay
c ghi
chp
Kim sot
ni b hn
ch
Kim sot
ni b tht
bi
Cc thnh tu t c
v cc bng chng v
nhng ln tht bi trc
ca Ban qun l
c uy
tn/thnh
tu c th
trong lnh
vc lin
quan n
d n
ang xy
dng uy
tn/thnh
tu c th
trong lnh
vc lin
quan n
d n hoc
ngnh lin
quan
Rt t hoc
khng c
kinh
nghim/th
nh tu
R rng c
tht bi
trong lnh
vc lin
quan n
d n
trong qu
kh
R rng
ban qun
l c tht
bi trong
cng tc
qun l
Tnh kh thi ca
phng n kinh doanh
v d on ti chnh
Rt c th
v r rng
vi cc d
ton ti
chnh cn
trng
Phng n
kinh
doanh v
d ton ti
chnh
tng i
c th v
r rng
C
phng n
kinh
doanh v
d ton ti
chnh
nhng
khng c
th, r
rng
Ch c 1
trong 2:
phng n
kinh
doanh
hoc d
ton ti
chnh
Khng c
c phng
n kinh
doanh v
d ton ti
chnh
116
iii. Tnh hnh giao dch (NHNT hoc cc ngn hng khc)
im chun
20
16
12
Tr n ng hn
Lun tr
ng hn
trong hn
36 thng
va qua
Lun tr
ng hn
trong
khon t
12 36
thng va
qua
Lun tr
ng hn
trong
khon 12
thng va
qua
Khng c
thng tin
(khch
hng mi)
Khng tr
ng hn
Khng c
1 ln trong
36 thng
va qua
1 ln trong
12 thng
va qua
2 ln trong
12 thng
va qua
3 ln tr
ln trong
12 thng
va qua
N qu hn trong qu
kh
Khng c
1*30 ngy
qu hn
trong vng
36 thng
va qua
1*30
ngy qu
hn trong
vng 12
thng
va qua
hoc
2*30
ngy qu
hn trong
vng 36
2*30
ngy qu
hn trong
vng 12
thng
va qua
hoc
1*90
ngy qu
hn trong
vng 36
3*30
ngy qu
hn trong
vng 12
thng
va qua
hoc
2*90
ngy qu
hn trong
vng 36
thng va
qua
thng va
qua
thng va
qua
S ln cam kt mt kh
nng thanh ton (th tn
dng, bo lnh, cc cam
kt khc...)
Cha tng
c
S ln chm tr li
Khng
Khng
Khng
tng
tng b
mt kh
mt kh
mt kh
mt kh
nng thanh nng thanh nng thanh nng thanh
ton trong ton trong ton trong ton trong
vng 36
vng 12
vng 24
vng 12
thng qua thng qua thng qua thng qua
1 ln trong
12 thng
qua
2 ln trong
12 thng
qua
2 ln tr
ln trong
12 thng
qua
Khng
phi tr li
iv Cc yu t bn ngoi
117
im chun
20
16
12
Thun li
n nh
Pht trin
km hoc
khong
pht trin
Bo ho
Suy thoi
c bit n
C, trn
ton cu
C, trong
c nc
C, a
phng
t c
bit n
Khng
c bit
n
V th cnh tranh
Cao,
chim u
th
Bnh
thng,
ang pht
trin
Bnh
thng,
ang st
gim
Thp,
ang st
gim
Rt thp
Khng c,
c quyn
t, s
lng
ang tng
Nhiu
Nhiu, s
lng
ang tng
Khng
Nhiu, thu
nhp s n
nh
Nhiu, thu
nhp s
gim
xung
Nhiu, s
l
20
16
12
a dng ho cc hot
ng 1) ngnh, 2) th
trng, 3) v tr
a dng
ho cao
Ch 2
trong 3
Ch 1
trong 3
Khng,
ang pht
trin
Khng a
dng ho
C, chim
hn 70%
thu nhp
C, chim
hn 50%
thu nhp
C, chim
hn 20%
thu nhp
C, chim
di 20%
thu nhp
Khng
S ph thuc vo cc
i tc
Khng
Ph thuc
nhiu vo
cc i tc
ang pht
trin
Ph thuc
nhiu vo
cc i tc
n nh
Ph thuc
nhiu vo
cc i tc
chun b
suy thoi
Tng
trng
mnh
C tng
trng
n nh
Suy thoi
S lng i th cnh
tranh
thu nhp ca ngi i
vay chu nh hng ca
qu trnh i mi, ci
cch doanh nghip Nh
nc
v. Cc c im hot ng khc
im chun
V th ca cng ty
118
i vi doanh
nghip Nh nc
c quyn
quc gia
ln
c quyn
quc gia
nh
Trc thuc
U ban
nhn dn
a
phng
nh
Cc ch th khc
Cng ty
ln, nim
yt
Cng ty
trung bnh
nim yt,
hoc cng
ty ln
khng
nim yt
Cng ty
ln hoc
trung bnh,
khng
nim yt
Cng ty
nh, khng
nim yt
Cng ty
nh, nim
yt
Tham chiu
Mc 1
3.1
Mc 2
3.2
Qu trnh cho im
Sau khi hon thnh nh gi mc 1, nu tng s im nh hn 0, nn dng
li v t chi n xin vay. Nu tng s im ln hn 0, tip tc nh gi mc
2. im nh gi l im sau khi hon thnh vic nh gi Mc 2.
Xp hng im
C 10 mc nh gi ri ro, theo thang im cao nht l 400 v thp nht l
44: im m s c nh gi l loi D khng th thu hi
im
Xp loi
nh gi
Nhm ri ro
392-440
A+
Thng hng
Thp
343-391
Xut sc
Thp
294-342
A-
Rt tt
Thp
245-293
B+
Tt
Thp
196-244
Trung bnh
Trung bnh
147-195
B-
Tho ng
Trung bnh
98-145
C+
Di trung bnh
Trung bnh
49-97
Di chun
Cao
0-48
C-
Cao
119
<0
Cao
3.1 Mc 1
Cc ch tiu mc 1
1.
3.
5.
7.
9.
11.
Tin n, tin s
Tui
Trnh hc vn
Ngh nghip
Khng
C vi phm
lut l giao
thng
C, ngoi vi
phm lut l
giao thng
trong vng
20 nm
C, ngoi vi
phm lut l
giao thng
trong vng
10 nm
+25
+20
-15
Di 18
18-25
25-55
Trn 55
-15
+20
+10
Trn i hc
i hc
Trung hc
Ph thng
c s hoc
thp hn
+20
+15
+5
-5
Chuyn
mn
Th k
Kinh doanh
Ngh hu
+25
+15
+5
Di 6
thng
6 thng 1
nm
1-5 nm
Trn 5 nm
+5
+10
+15
+20
Di 6
thng
6 thng 1
nm
1-5 nm
Trn 5 nm
+5
+10
+15
+20
Ch/t mua
Thu
Vi gia nh
Khc
+30
+12
+5
+0
Ht nhn
Sng vi
cha m
Sng cng 1
gia nh ht
nhn khc
Sng cng
vi nhiu
gia nh ht
nhn khc
+20
+5
+0
-5
c thn
Di 3
ngi
3-5 ngi
Trn 5
ngi
+10
+5
-5
Trn 120
triu ng
T 36-120
triu ng
T 12-36
triu ng
Di 12
triu ng
+20
+5
-5
+30
120
Trn 240
triu ng
T 72-240
triu ng
T 24-72
triu ng
Di 24
triu ng
+20
+5
0%
0%-20%
20%-50%
>50%
+25
+10
+5
-5
Khng p
dng
Cha bao
gi qu hn
Thi gian
qu hn
di 30
ngy
Thi gian
qu hn trn
30 ngy
+25
-5
+30
3.2 Mc 2
Cc ch tiu mc 1
1.
3.
5.
7.
9.
11.
T trng vay vn
Tng n hin ti
Cc dch v s dng ca
VCB
Loi ti sn th chp
Khng p
dng
Cha bao
Cha bao
gi chm tr gi chm tr
trong 2 nm
gn y
c ln
chm tr
trong 2 nm
gn y
+25
+5
-5
Di 100
triu ng
T 100-500
triu ng
T 5001000 triu
ng
Trn 1000
triu ng
+25
+10
+5
-5
Ch gi tit
kim
Ch s dng
th
Tit kim v
th
Khng c g
+15
+5
+25
-5
Ti khon
tin gi
Bt ng
sn
Xe c/my
mc, c
phiu/c
phn
Khc
+25
+20
+10
+5
0%
1%-20%
21%-50%
Trn 50%
+25
+5
-20
>150%
+20
120%-150% 100%-120%
+10
+5
<100%
-5
121
4. nh gi ti sn th chp
Cc loi ti sn th chp ca cc bn i vay khc nhauc nh gi nh sau:
nh gi ti sn
th chp
A (mnh)
B (trung bnh)
C (thp)
D (khc)
Loi ti sn th chp
Bt ng sn cc thnh ph khc
Hng tn kho
Nh xng, thit b
122
Bng nh gi tn dng kt hp
nh gi v t chc
tn dng
nh ga loi hnh
doanh nghip
AA
nh gi xp loi c
nhn
A+
nh gi ti sn th
chp/xp loi ri ro
Ri ro thp
Ri ro trung bnh
Ri ro cao
A (mnh)
Xut sc
Tt
B (trung bnh)
Tt
Trung bnh
T chi
C (thp)
Trung bnh
A
A
BB
A-
B+
7
B
CC
B-
C+
10
C
C-
123
Xut sc
Tt
Trung bnh
Quyt nh v tn
dng
1. Hn mc ph
duyt
Cp tn dng cho
tng n xin vay
Cp tn dng cho
tng n xin vay
Cp tn dng theo
mc m bo ca
ti sn th chp
2. nh gi tn dng
li sut thc t ln
hn li sut c bn
Li sut u i:
3. H s kh nng
thu hi t ti sn th
chp
Cp tn dng n
80% ti sn th chp
Cp tn dng n
70% ti sn th chp
Cp tn dng n
60% ti sn th chp
100% hn mc ca
chi nhnh
75% hn mc ca
chi nhnh
50% hn mc ca
chi nhnh
C th ln n 20%
hn mc tn dng
Khng cp hn mc
tn dng
Cp tn dng th
hoc bo lnh
C th k qu 50%
gi tr cam kt
C th k qu 100%
gi tr cam kt
Li sut c bn
+0.1% n
0.2%/thng
Cc yu t khc
cn cn nhc
Hn mc tn dng
C th k qu 20%
gi tr cam kt
Ph lc 2
V d cc mu biu bo co nhm xc nh vn tp trung ca Danh mc tn
dng
Ni dung thut ng Danh mc tn dng c s dng trong cc bng sau y
bao gm c cc khon mc trong v ngoi bng cn i k ton, bao gm:
VND Ngoi
t
Quy i
ng Vit
Nam
Triu Triu
ng ng
Triu Triu
ng ng
Triu %
ng
Triu %
ng
Khu vc min bc
S giao dch
H Ni
Hi Phng
Qung Ninh
Thi Bnh
Vinh
H Tnh
Tng
100
%
100
%
125
Ph lc 2- cc mu bo co v tp trung tn dng
2. Danh mc tn dng phn theo mc ch cho vay v loi hnh doanh nghip
Mc ch cho vay
T cch php nhn
u t B sung u t Theo ch
mua ti vn lu
pht
nh ca
sn c
ng
trin
Chnh
nh
trang tri
ph
Khc
Tng
a. Ni bng
Doanh nghip Nh nc
Cng ty trch nhim HH
Cng ty t nhn
Cng ty lin doanh
Cty u t nc ngoi
Khc
b. Ngoi bng
Doanh nghip Nh nc
Cng ty trch nhim HH
Cng ty t nhn
Cng ty lin doanh
Cty u t nc ngoi
Khc
a
im
Ni
bng
Triu
ng
Ngoi
bng
Triu
ng
Ri ro tn
dng
thun
Triu
ng
% ca
danh
mc tn
dng
Xp
hng
ca
VCB
D
phng
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Tng
126
Doanh
nghip
Nh
nc
Cng ty
trch
nhim
hu hn
Cng ty
t nhn
Cng ty
lin
doanh
Cng ty
u t
nc
ngoi
Khc
Tng
Nng lm nghip
Xy dng
Nng lng
Khch sn
Khai thc m
Khc
Ch bin
Bt ng sn
Hi sn
Kinh doanh
Giao thng vn ti
Tng
100%
DNNN trc
thuc tnh
Tng %
127
Tng
100%
128
Cc khon mc ni bng
Loi hnh doanh nghip
Sn phm
Doanh
nghip
Nh
nc
Cty
trch
nhim
hu
hn
Cng
ty t
nhn
Tng
Cng
ty lin
doanh
Cng
ty u
t
nc
ngoi
Khc
A. sn phm u t
I. Nhp khu hng ho
1.
My mc thit b
2.
Xng du
3.
4.
Phn bn
5.
Xe my, ph tng
6.
in t, ph tng
7.
Bt giy, giy
8.
Xi mng, clinker
9.
Dc phm, dc liu
10.
Thuc tr su
11.
Ho cht
12.
Bng, si, vi
13.
t, ph tng
14.
Khc
go
2.
C ph
3.
Hi sn
4.
Cc sn phm dt may
5.
Giy dp
6.
Cao su
7.
Ht iu
8.
Than
9.
Du th
10. Lm sn
11. Hng th cng
12. Khc
III. Khc
Tng (I+II+III)
B. Cc lnh vc u t
1.
Du kh
2.
Vin Thng
3.
in
4.
Khch sn
5.
Xy dng
6.
Khc
Tng
100%
129
130
Giy
t c
gi
Bo lnh
t cc
NH khc
Bo
lnh
Chnh
ph
Bo
lnh
khc
Khng
c
m
bo
Tng
Khu vc min bc
S giao dch
H Ni
Hi phng
Qung Ninh
Thi Bnh
Vinh
H Tnh
Khu vc min
trung v min nam
TP. H Chnh Minh
Hu
nng
Qung Ngi
Quy Nhn
Nha Trang
Kin Giang
klk
ng Nai
An Giang
Cn Th
Vng Tu
Tn Thun
Bnh Ty
Bnh dng
C Mau
Tng
100
%
131
132
T
180
n
360
ngy
T
90
n
180
ngy
Trong hn
T
30
n
90
ngy
T 0
n
30
ngy
Di
30
ngy
T
30
n
90
ngy
T 90
n
180
ngy
T
180
n
360
ngy
Trn
360
ngy
Tng
triu
ng
S giao dch
H Ni
Hi phng
Qung Ninh
Thi Bnh
Vinh
H Tnh
TP. H
Chnh Minh
Hu
nng
Qung Ngi
Quy Nhn
Nha Trang
Kin Giang
klk
ng Nai
An Giang
Cn Th
Vng Tu
Tn Thun
Bnh Ty
Bnh dng
C Mau
Tng %
100
%
133
T chc
ti chnh
Doanh
nghip
C th
T
chc
ti
chnh
Triu ng
[%]
Nhm ri ro
Doanh
nghip
C th
Tng
Triu ng
[%]
Thp
Trung bnh
Cao
Tng
nh gi
Nhm ri ro
S d
Triu ng [%]
Thng hng
Thp
Xut sc
Thp
Rt tt
Thp
Tt
Thp
Trung bnh
Trung bnh
Tho ng
Trung bnh
Di trung bnh
Trung bnh
Di chun
Cao
Cao
10
Cao
Tng
nh gi
Nhm ri ro
S d
Triu ng [%]
AA
Thng hng
Thp
Tt
Thp
BB
Trung bnh
Trung bnh
Di trung bnh
Trung bnh
CC
Di chun
Cao
Cao
Tng
134
nh gi VCB c nhn
Xp loi
nh gi
Nhm ri ro
S d
Triu ng [%]
A+
Thng hng
Thp
Xut sc
Thp
A-
Rt tt
Thp
B+
Tt
Thp
Trung bnh
Trung bnh
B-
Tho ng
Trung bnh
C+
Di trung bnh
Trung bnh
Di chun
Cao
C-
Cao
Cao
Tng
135
Tn ca ngi i vay:
Ngi nhn h s:
Tham
chiu
c
nhn
Ch
H s php l
i vi khch hng l php nhn
1.1
1.2
iu l hot ng
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
1.9
M s thu
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
1.15
136
STT
Loi ti liu
Mc ch s dng vn vay
Tham
chiu
c
nhn
Ch
II.
S tin i vay
III.
iu khon vay
IV.
Mc ch khon vay
V.
VI.
M t ti sn th chp
VII.
VIII.
K hoch tr n
IX.
X.
Hp ng mua bn
II.
III.
IV.
V.
VI.
Tn dng th
VII.
Th bo lnh
VIII.
Vi cc khon vay di hn
I.
II.
S tin i vay
III.
iu khon vay
IV.
Mc ch khon vay
137
V.
VI.
M t ti sn th chp
VII.
VIII.
K hoch tr n
IX.
X.
Ch k v ng du ca ngi c u quyn i
vay
Loi ti liu
Tham
chiu
nhn
Ch
c
2
2.2.
Mc ch khon vay
K hoch vay, k hoch tr n c
i din u quyn ph chun bao
gm cc thng tin sau:
i.
Cc thng tin c bn v ngi
i vay: Tn, a ch, i din,
S ca quyt nh thnh lp,
giy php ng k kinh doanh
ii.
nghip:
Loi
hnh
Tm tt v d n c ti tr:
D n u t: Tn, mc ch,
tng vn u t cn thit (gi tr
u t, chi ph u t, chi ph d
138
Phng n vay vn
Mc ch vay
S tin xin vay (ghi r: vn gp
vo d n, tng s tin vay t cc
ngn hng theo thi gian: Di hn
hoc ngn hn)
Li sut ngh
Thi hn xin vay (thi gian n
hn, k hoch rt vn, k hoch
tr n)
D kin hnh thc m bo vay
139
vi.
Ngun tr n v k hoch tr
n, d kin thi gian vay vn
vii.
2.3.
2.4.
t xy dng c bn ca Chnh ph
Cc loi giy php cn thit: giy
php xy dng, giy php v v sinh
mi trng, giy php cp t hoc
2.5.
thu t.
D ton, vn bn ph duyt tng d
2.6.
ton
Hp ng xy dng, thi cng, hp
ng cung cp vt t thit b, hp
ng bao tiu sn phm... lin quan
2.7.
2.8.
2.9.
nc
Cc ti liu khc c lin quan n d
n, chnh sch ch ca cc cp
3.1.
(nu c)
H s bo m tin vay
Trng hp cho vay khng c ti
sn m bo
Giy cam kt ca khch hng v vic
thc hin m bo bng ti sn khi
c chi nhnh yu cu (theo cc
quy nh ca php lut)
(Trong mt s trng hp, giy cam
kt ny c th kt hp vi giy
3.2.
3.3.
m bo
Giy t php l chng nhn quyn
3.4.
s hu ti sn
Trng hp m bo bng ti sn
ca khch hng: giy t bn chnh
3.5.
quyn s hu ti sn
Vi phng tin vn ti: Giy chng
3.6.
ii.
T khai trc b
141
iii.
S , bn v thit k
iv.
v.
vi.
vii.
3.7.
i vi my mc thit b: bin bn
3.8.
bn giao, ho n
i vi hng ho nhp khu: B
chng t nhp khu
i.
Giy php nhp khu
ii.
T khai hi quan
iii.
iv.
v. Ho n cng ty c u quyn
3.9.
nhp khu
Giy t c gi (S tit kim ngn
hng, tri phiu Chnh ph, thng
3.10.
phiu)
Chng nhn bo him ti sn (nu
quy nh Nh nc yu cu bo
3.11
3.12.
him ti sn)
Cc chng t khc c lin quan
i vi cc ti sn c ti tr
bng cc khon vay
Cam kt bo m bng ti sn c
ti tr bi khon vay, cn nu r
khch hng vay thng bo cho ngn
hng tnh trng, quy trnh mua ti
sn, bn giao tt c cc chng t c
3.13.
lin quan.
Cng vn ca Chnh ph ph duyt
ngi i vay c m bo bng ti
sn c ti tr bi khon vay (nu
khon vay c ch th ca Chnh
ph)
i vi trng hp bo lnh bng
3.14
ti sn ca bn th 3
Tt c cc chng t c lit k t
3.15
3.3 n 3.11
Cam kt bo m bng ti sn ca
3.16
3.17
4
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
tr
Bo co kim ton
Bo co cc pht hin
Bo co ngun thu nhp (vi cc
4.8.
4.9.
4.10.
4.11
ca bn i vay
Th trng hot ng ca bn i
vay(v tr hin ti, xu th, kh nng
4.12.
4.13.
ngnh ca bn i vay
Cc quy nh lin qua n tn dng,
cc chnh sch (chung v ring cho
ngnh hot ng ca bn i vay)
144
Ph lc 4 Thang o hn
5
5-30
31-
3 6 6-12
Hn
ngy
ngy
90
thng
ti
ngy
thng
Tng
nm
145
Lu chuyn tin vo
Thu hi tin vay
Tin gi ca cc ngn hng khc
n hn
Tn phiu v tri phiu n hn
Cc khon u t khc n hn
Nhn tin gi khch hng
Nhn tin gi ca cc ngn hng
khc
Cc dng tin vo khc
Lu chuyn tin ra
Gii ngn cc khon cho vay
ph duyt
Gi tin ti cc ngn hng khc
Mua tri phiu, tn phiu
Mua cc khon u t khc
Khch hng rt tin gi
Cc ngn hng khc rt tin gi
Cc dng tin ra khc
Lu chuyn tin thun vo/ (ra)
Thanh khon u k
Tin mt ti qu
Tin gi thanh ton ti NHNN
Tin gi DTBB ti NHNN
Ti khon Nostro ti cc ngn hng
khc
Ti khon Vostro ca cc ngn
hng khc ti Vietcombank
146
147
Ph lc 5 Bo co khe h li sut
Thi hn ti nh gi
Li sut nm
5 ngy 5-30
31-90
ti
ngy
thng
ngy
6 6-12
thng
Hn 1 Tng
nm
Ti sn
0% - 4%
4% - 6%
6% - 7%
7% - 8%
8% - 9%
9% - 10%
Over 10%
Cng n
0% -4%
4% - 6%
6% - 7%
7% - 8%
8% - 9%
9% - 10%
Over 10%
V th thun*
0%-4%
4% - 6%
6% - 7%
7% - 8%
8% - 9%
9% - 10%
Over 10%
* Gi tr v th thun th hin ti sn hoc cng n nhy cm i vi li sut
thun trong mi khong li sut. Da vo mt thay i li sut gi nh, c th
tnh c tc ng ln thu nhp li rng ca ngn hng.
148
149