PRIMERS PASSOS A ESFERA

-S'han de llegir b les partides per tenir la idea ben clara del que s'hi ha
d'imputar.
-Decidir si es vol treballar amb subpartides i/o b centres de cost.
-Per comenar va b fer-se el pressupost amb un document dexcel per tenir
una idea clara de com es reparteixen els diners.
-S'ha d'identificar ben b el romanent real abans de comenar a treballar a
Esfera. Per calcular-lo: diners lquids - factures pendents + ingressos pendents.
-El pressupost ha d'estar fet i aprovat abans del 31 de gener. Mestres es fa ha
d'estar en fase d'elaboraci, per poder-hi treballar (per exemple fer pagaments)
sha de passar a la fase provisional, un cop aprovat es passa a la fase
d'aprovaci.
-Shan de donar dalta els comptes que teneu a SAGA i la caixeta, aix com
comunicar els saldos corresponents.
-Tots els comptes dels quals el centre s titular han d'estar a Esfera. Els
pagaments noms es poden fer des del compte principal.
-Les factures s'introdueixen en el moment que es reben.
-Els pagaments en metllic shan de reduir al mnim, aix com les
domiciliacions.
-A Esfera el material i les sortides van a l'apartat de pressupostari.
-Es poden fer reserves de crdit per garantir que el centre disposa del crdit
suficient per a fer les contractacions. Si aquesta reserva a final dany no sha
gastat, passa automticament al compte general.
-Les beques, si no es gestionen, shan de posar a lapartat extra-pressupostari.
-Han de passar 4 anys per poder passar un romanent de l'extra-pressupostari a
pressupostari.
-s recomanable fer una conciliaci bancria peridicament per comprovar que
els saldos dels bancs i els de la compatibilitat sn equivalents.

-Lacta darqueig permet comprovar que el saldo real de la tresoreria dun

centre (comptes bancaris+ caixetes en efectiu) coincideix amb el saldo anotat a
la comptabilitat. s obligatori fer-ne una a 31 de desembre i s recomanable
fer-la en perodes ms curts.