KONSORSIUM WIKA - PEN

Proyek Pembangunan Terminal LPG Refrigerated Tanjung Sekong

Merak Mas - Banten
LAPORAN LABA RUGI / INCOME STATEMENT
PER 30 NovemberR 2016
2016
U R A I A N / DESCRIPTION

RKAP

S/D DES 2015

S/D TAHUN INI

S/D Oktober 2016

PENDAPATAN USAHA / SALES

51111
Porsi USD / USD Portion
Prosi Rp / IDR Portion
51121
Klaim / Claim
51131
Eskalasi
51141
Pekerjaan Tambah (Kurang) / Additional (Less) Works
TOTAL PENDAPATAN USAHA / TOTAL SALES

USD *

IDR (Ekuivalen)

USD *

IDR (Ekuivalen)

IDR (Ekuivalen)

IDR (Ekuivalen)

USD *

IDR (Ekuivalen)

USD *
-

BIAYA LANGSUNG / DIRECT EXPENSES

Biaya Material / Material Expenses
41111
41121
Biaya Upah Langsung / Foreman Wages Expenses
41131
Biaya Peralatan / Project Equipment Expenses
41141
Biaya Subkontraktor / Sub Contractor Expenses
- Resiko / Risk Expenses
- Cad. Pemeliharaan / Maintenance Accrued Expenses

TOTAL BIAYA LANGSUNG / TOTAL DIRECT EXPENSES

USD *

BIAYA TAK LANGSUNG / INDIRECT EXPENSES

Biaya Pemasaran & Promosi / Marketing & Promotion Expenses
48111
48121
Biaya Sekretariat / Stationery
48132
Biaya Fasilitas / Facilities
48141
Biaya Personalia / Sallaries & Allowance
48151
Biaya Keuangan / Finance
PPh Final / Final Income Tax
48161
Biaya Kendaraan / Vehicles
48171
Biaya Pengujian
48191
Biaya Umum / General

S/D November 2016

USD *

November 2016

0.00

IDR (Ekuivalen)
-

100%

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!

4,161,000
81,871,336

12,896,000
62,816,388
5,760,000

67,025,557

18,667,000

17,057,000
144,687,724
5,760,000
85,692,557
-

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

TOTAL BIAYA TAK LANGSUNG / TOTAL INDIRECT EXPENSES

153,057,893

100,139,388

17,057,000
144,687,724
5,760,000
85,692,557
253,197,281

253,197,281

#DIV/0!

TOTAL BL + BTL / DIRECT + INDIRECT EXPENSES

153,057,893

100,139,388

253,197,281

253,197,281

#DIV/0!

LABA KOTOR / GROSS PROFIT

(153,057,893)

(100,139,388)

(253,197,281)

(253,197,281)

#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

PENDAPATAN DAN (BEBAN LAIN-LAIN) / OTHER INCOME (EXPENSE)

52411
L\R Selisih Kurs Valas / Gain (Loss) in Foreign Exchange
52421
L\R Jasa giro / Interest Income and Deposit
52422
PPh Jasa Giro
52491
Laba Rugi Lain-lain / Other Income (Expense)
52911
Pembebanan Biaya Bunga
52912
Alokasi Pembebanan Biaya Bunga
- Provisi Jaminan
9108111
Corporate Social Responsibility
TOTAL
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK / PROFIT (LOSS) BEFORE INCOME TAX

#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

(153,057,893)

(100,139,388)

(253,197,281)

(253,197,281)

#DIV/0!

Kurs Kontrak
USD * Khusus untuk Penjualan saja

Menyetujui,

Mengetahui,

Jakarta,
Dibuat oleh,

Manajer Proyek

Manajer Project Control

Remi Sahertian
Manajer Keuangan dan HC

KONSORSIUM WIKA - PEN

Proyek Pembangunan Terminal LPG Refrigerated Tanjung Sekong
Merak Mas - Banten
NERACA / BALANCE
PER 30 November 2016
November
COA

URAIAN / DESCRIPTION

COA

2016

11111
11121

AKTIVA LANCAR / CURRENT ASSETS

Kas & Bank / Cash & Bank
Kas / Cash
Bank / Bank

11211
11212

Piutang Usaha / Trade Receivables

Piutang Penjualan / Trade Receivables
Piutang Retensi / Retention Receivables

11231
11232
11238
11241
11242
11243

Piutang Pajak / Prepaid Tax

PPh Pasal 21/ Income Tax Art 21
PPh Pasal 22 Impor / Income Tax Art. 22 - Import
PPh Pasal 23 Dibayar Di Muka / Income tax Art 23
PPN M IMPOR / VAT - Import
PPN M DN/Retur/Restitusi / VAT - Import
PPN K DPL (Dipungut Pihak Lain) / VAT from Customer

11251
11259

Piutang Lain-lain / Other Receivables

Piutang Pegawai / Employee Receivables
Piutang Lain-lain / Other Receivables

11261

Tagihan Bruto Pemberi Kerja / Due From Customer

Tagihan Bruto Pemberi Kerja / Due From Customer

11311
11312
11313
11319

Uang Muka Diberikan / Advance to Vendor

Uang Muka Kepada Pemasok / Suppliers
Uang Muka Kepada Subkontraktor / Sub-Contractor
Uang Muka Kepada Mandor / Supervisor
Uang Muka Lain-lain / Others

11411

Persediaan / Inventories
Persediaan / Inventories

11531
11541
11549

Biaya Produk Dibayar Dimuka / Prepaid Expenses

Sewa Dibayar Dimuka / Rent Expenses
Biaya Produksi Dibayar Dimuka / Production Expenses
Biaya Usaha Dibayar Dimuka / Operating Expenses

11711
11712
11713
11714

Pekerjaan Dalam Pelaksanaan Konstruksi / Deferred Expenses

PDPK Material / Materials
PDPK Upah / Supervisor Wages
PDPK Peralatan / Equipments
PDPK Subkontraktor / Sub Contractor

(252,906,859)
(53,781,200)
(199,125,659)
-

660,000
660,000

21111
21112
21113
21114
21119

21121
21122
21123
21124
21125
21128

21132

JUMLAH ASET LANCAR / TOTAL CURRENT ASSETS

13141
13151
13161
13142
13152
13162
14149

625,000.00
625,000.00
-

21311

21411
21412
21413
21414
21415
21418
21419
21421
21431

21511

21711

(251,621,859)

ASET TETAP BERWUJUD / FIXED ASSETS

Harga Perolehan
Perlengkapan Kantor / Office Equipment
Kendaraan / Vehicle
Peralatan / Project Equipment
Akumulasi Penyusutan
Perlengkapan Kantor / Office Equipment
Kendaraan / Vehicle
Peralatan
Aset Lain-lain / Other Assets
Aset Lain-lain / Other Assets

NILAI BUKU AKTIVA TETAP BERWUJUD

JUMLAH ASET / TOTAL ASSETS

21161

-251,621,859

Menyetujui,

Mengetahui,

Fatkhur Rakhman
Manajer Proyek

Riska Diah P.
Manajer Project Control

32111
32211

NERACA / BALANCE SHEET

PER 30 November 2016
SEPTEMBER
URAIAN / DESCRIPTION

KEWAJIBAN LANCAR / CURRENT LIABILITIES

Utang Usaha / Account Payables
Hutang Kepada Pemasok / Supplier
Hutang Kepada Subkontraktor / Sub Contractor
Hutang Kepada Mandor / Foreman
Hutang Kredit Mitra / Short Term Loan
Hutang Lain-lain / Others
Hutang Pajak Penghasilan / Income Tax Payable
PPh Pasal 21/ Income Tax Art 21
PPh Pasal 22 WAPU / Income Tax Art 22
PPh Pasal 23 WAPU / Income Tax Art 23
PPh Pasal 26 / Income Tax Art 26
PPh Pasal 29 / Income Tax Art 29
PPh Pasal 4 (2) / Income tax Art 4 (2) /Final
Hutang Pajak Pertambahan Nilai / VAT Payable
Hutang PPN-K / VAT Payable

2016

1,580,422
1,580,422
-

Uang Muka Diterima / Advance Received

Uang Muka Diterima / Advance Received from Customer

Biaya Akan Dibayar / Accrued Expenses

Beban Produksi Material Akan Dibayar / Materials
Beban Produksi Upah Akan Dibayar / Foreman Wages
Beban Produksi Alat Akan Dibayar / Project Equipment
Beban Produksi Subkon Akan Dibayar / Subcontractors
Beban Usaha Akan Dibayar / Business
Beban BTL Produksi Akan Dibayar / Indirect Cost
Cadangan PPh Final / Income Tax Art. 4 (2)
Cadangan Biaya Pemeliharaan / Maintenance
BAD Retensi / Retention

Pendapatan Diterima Dimuka / Unearned Revenue

Pendapatan Diterima Dimuka / Unearned Revenue

Hubungan Rekening Koran / Intercompany

R/K / Intercompany

Kewajiban Bruto Kepada Pemberi Kerja

Kewajiban Bruto Kepada Pemberi Kerja / Due to Customer

JUMLAH LIABILITAS JANGKA PENDEK / TOTAL CURRENT LIABILITIES

1,580,422

LIABILITAS JANGKA PANJANG / NON CURRENT LIABILITIES

JUMLAH LIABILITAS JANGKA PANJANG / TOTAL NON CURRENT LIABILITIES

SALDO LABA / RETAINED EARNINGS
Saldo Laba s/d Periode Tahun Lalu / Previous Retained Earnings
Laba Tahun Berjalan s/d Periode ini / Current Retained Earnings

(253,202,281)

TOTAL SALDO LABA

(253,202,281)

JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS / TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

(251,621,859)

Jakarta, 30 November 2016

Remi Sahertian
Manajer Keu & HC