Kuesioner Pengendalian Internal ICQ Komponen COSO Pertanyaan Ya,Tidak ‘Komentar Lingkungan pengendalian : . Apakah terdapat suatu kebijakan ¥ tertentu perusahaan didalam proses_| pemberian kredit ? . Apakah setiap tindakan yang dilakukan oleh bagian kredit selam_patuh dan disiplin tethadap kebijakan yang . Apakah dalam proses pemberian kredit karyawan _konsisten menjalankan prinsi |. Apakah APF — selalu —-mengenal nasabahnya dengan baik? Ataukah ada +hubungan relasi dengan nasabah? ‘Apakah APF menindaklanjuti setiap kredit yang telah diberikan? . Apakah terdapat rotasikaryawan didalam bagian kredit APF? Apakah karyawan bagian kredit APF momiliki latar belakang pendidikan yang berbeda-beda? . Apakah jajaran direksi berpartisipasi dalam pro: iberian kredit? Apakah fungsi dan tugas dalam struktur organisasi APF memiliki ketentuantertulis? 10. Apakah setiap karyawan bagian kredit APF mendapatkan pelatihan terlebih dahulu? 11, Apakah ada tindakan manajemen yang dilaksanakan secaraintensif untuk mengurangi tindakan pegawai yang berbuat tidak jujur? 12. Apakah terdapat —ebijakan dan prosedur kepegawaian dalam upaya untuk mendapatkan SDM yang jujur dan kompeten terhadap tugasnya? ilaian risiko : 1. Apakah terdapat sistem pengelolaan risiko pada APF terhadap kredit? Apakah seluruh pihak yang terkait dengan pemberian kredit _ memiliki pemahaman mengenai__manajemen risiko kredit? Apaksh APF memiliki rekanan KAP ‘yang mempunyai reputasi yang baik? Apakah APF memiliki penaschat x » s hukum yang bereputasi baik? Apakah auditor internal _dilibatkan dalam proses pemberian kredit? Apakah didalam penilaian risiko kredit terdapat penilaian kuantitatif (dapat diukur/5 C) dan kualitatif (tidak dapat diukur)? 7. Apakah — manajemen —_melakukan penilaian risiko atas _peningkatan seaktivitas pemberian kredit? Aktivitas pengendalian : L Apakah fungsi akuntansi terpisah dari fungsi analisis kredit? Apakah terdapat lebih dari satu orang yang melakukan otorisasi kredit’? Apakah —-karyawan/petugas APF melakukan kunjungan ketempat usaha nasabah? Apakah seluruh dokumen penting telah disimpan pada tempat yang bebas dari bencana dan memiliki akses terbatas? Apakah auditor APF melakukan kinerja internal koji ulang operasional secara keseluruhan? Apakah —terdapat_—_pemeriksaan mendadak dalam proses pemberian kredit APF? Apakah APF menentukan batas kredit tertentu bagi nasabah? Apakah — fungsi dilengkapi oleh sistem yang dapat pemberian kredit mencegah tindakan penipuan terhadap aktivitas kredit yang dilaksanakan? Apakah kredit yang sedang berjalan mendapatkan perlindungan asuransi? Informasi dan komunikasi a Apakah APF memiliki sistem informasi yang memadai? Jika Ya, sebutkan (clektronik & non elektronik) Apakah APF memiliki komite yang = ¥. a epbertanggung jawab terhadap sistem informasi dan komunikasi? 3. Apakah terdapat sistem dokumentasi yang memadai terkait proses pemberian kredit? 4, Apakah APF melakukan tukar-menukar informasi_mengenai calonnasabah dengan perusahaan pembiayaan yang lain? Pemantauan : 1. Apakah ada pola tertentu dalam membina nasabah setelah booking atau kredit dicairkan? 2. Apakah APF melakukan pemantauan setelah kredit cair? 3. Apakah ada unit kerja khusus yang bertanggung jawab alas proses “ _ pemberian kredit? Jika Ya sebutkan 4. Apakah yang dilakukan APF jika terdapat penyimpangan? Khususnya dalam pemberian kredit di cabang? 5. Apakah auditor internal dalam memantan pada saat proses pemberian kredit? tetap ikut serta Diisi oleh : tn Nama saan: Voge Cou weLAPORAN PERMOHONAN KREDIT Cabang Nama Dealer : (harus sudah PKS) Surveyor PIC Dealer Tgl.order Transaksi No.Register: Mediator : (untuk dealer intemal) DATA PEMOHON ( Aspek Legal ) NamaPemohon Kredit: ( nama lengkap pemohon sesuai KTP) Nama Panggilan/ Alias Tempat / Tal. Lahin! usia Alamat Rumah Alamat Domisili Nomer telpon Nama Ist / suami pemohon = Nama ibu kandung ( disi apabita ada ) (untuk wiraswasta —> usiaHenor = max.65 th, pegawai —> usia#enor= max.55 th ) ( sesuai dengan KTP pemohon ) ( alamat pemohon tinggal sekerang ) + (wajib nomer telpon rumah, apabila tidak ada maka nomer telpon seluler! HP 2 nomor yang bisa dihubungi, dan blamana tidak bisa dihubungi CR, maka belum bisa diproses ) (dituliskan sesuai dengan data di KK atau Buku Nikah ) (nama gadis dari ibu kandung ) Alamat rumah ibu kandung : ( tdk boleh sama dengan alamat pemohon, kecuali tinggal serumah ) Nama referensi Alamat Referensi Hubungan Nomer telpon ( adalah nama orang yang masin ada hubungan dekat dengan pemohon, yaitu masih ‘ada hubungan saudara atau Keluarga yang memilik alamat berbeda ) (adalah alamat dari orang yang tercantum sebagai referensi, dan memiliki alamat yang berbeda ) { dituls dalam laporan survey hubungannya apa dengan pemohon ) { yang bisa dihubungi) DATA KENDARAAN ( Aspek Jaminan ) Merk / Type denis / Tahun Nomer Polisi BPKB ain Nomer Rangka Nomer Mesin Karoseri Warna Trayek ( spesikasi unit jaminan harus detail, terutama unit passenger — contoh : Panther Royale 2.5 MT ) + (tahun adalah tahun pembuatan bukan tahun perakian ) + (diterangkan dbelekang Nopol ->wilayah Nopol tersebut, contoh: AD ... (Solo) ) ( djelaskan dalam props’ luar propinsi) {jelaskan siapa a.n BPKB, apakah Ortulseudaralorang lin —> refinancing ) (djeteskan pula ada faktur asi /faktur legals / tidak ada faktur sama skal) ( posisi BPKB dijlaskan apakah di APF / Pemohion / TBO Finance lain ) (jtas ) (jetas ) (jelas ) (jas ) ( apabila angkot sebutkan trayeknya mana )PERHITUNGAN KREDIT ( Aspek Risk Jaminan ) Jangka waktu kredit, —: (jes) Angsuran advancefarrear Harga Jaminan / OTR (jtas ) Rate fal Uang muka/ DP... % + (jas) Rate etfektif —: Pokok Hutang (jelas ) Asuransi......96: Total Bunga Pinjaman —: (jeles) (TLO/ALLRISK) Angsuran per-bulan + (jelas) Administrasi ASPEK HARGA JAMINAN ( Harga sesuei dengan pasar satempat yang sewajarnya ) Nama Showroom Referensi harga : Rp. Nama Showroom Referensi harga : Rp. ANALISA KREDIT ( Aspek Kredit ) @ Character: - Survey dilakukan dengan siapa ? Hari, tanggal dan waktu, di mana ? Bertemu dg siapa ? ~ Nasabah R.O di mana ? Historical payment ? Slip-sip angsuran ? = Apabila account masin berjalan di APF ..Nama Nopin :. Angs ke eNO nn Sis@ OYS pOk :...... Denda berapa kal... Denda max. berapa hari: ~ Wajid cok lingkungan minimal 2 orang ? ~ Apatita pembelian ditanyakan Uang Muka dari mana asalnya ? (ck hanya dituls dar sisa usaha) tapi secara detail, misal dari tabungan, menjual sapi, menjual truck 1990 all. - Apabita refinancing, meka wajib dtanyaken penggunaan uangnya ? (misal utk pembelian tanah) ~ Diterangkan bagaimana respon dari pemohon terhadap simulasi peritungan kredit apabila dihi ‘ungkan dengan penambahan Dp 10% ( dalam kasus DP minim ) —> simulasi tetampir. © Capacity : Yang perlu diperhatikan dalam pengisian Capacity / Employment adatah - Usaha utama dari pemohon, jenis usahanya apa, pegawai, PNS ? Lama usaha / Kerja berapa tahun ? - Apabila berbentuk badan hukum ( PT, CV, UD dll) maka disebutkan namanya beserta identtasnya ( misal : PT Maju Mundur, SIUP ain Sunoto / pemohon ), posisi pemohon sebagai apa ( pemilk ) Direktur / karyawan dll), apabila ada nota-nota penjualan atau pengiriman ddampirkan untuk mendukung laporan (tus terlarnpir) - Diinformasikan dengan jelas mengenai usaha pemohon ( apabila toko —> berapa Iuasnya dan letak /lokasinya. Ekspedisi — rutenya ke mana dst.) Prinsipnya dengan informasi penagunaan unit yang detail, Cabang APF bisa melacak keberadaan unit apabilatimbul problem account. = Cabang bisa menganaiisa apakah usaha pemohon sinkron / berkorelasi dengan usaha atau profesi pemohon, sehingga komite kredit cabang sudah bisa mengukur tingkat resiko kreditnya. ~ Kemudian dari usahanya dianalisa pendapatan bersinnya Pendapatan usaha = Re. Biaya operasional =Rp Biaya hidup total. =Rp (meiiputi maken, lstik, sekolah dil) Total Pengeluaran. Pendapatan bersih ( Net Income )...© Capital —: - Status rumah milk sigpa ? Luas tanah ? Luas Bangunan ? —» hat di PBB / NJOP Berapa lama pemohon tinggal ? - PBB) Rekening lstrk/dl. Atas nama siapa ? Dan hubungannya apa dengan pemohon ? - Kondisi mah diterangkan ? Ada garasi atau tak ? ~ Unit lain yang dimiliki maksucnya adalah Kendaraan roda 4 ke atas ( bukan motor), dan unit yang dijaminkan tidek termasuk unit yang lain. (bukti Fo. STNK/BPKB dilampirkan atau cltulis Unitnya peserta Nopol, dan ain BPKB) - Asset lainnya : berupa tanah — PBB/aktaldokumen lainnya Tabungan > Fe.buku tabungan 3 bulan terakhir Collateral : - Diterangkan secara jelas spesifiasinya dari unit jaminan - Kons unit tidak dijelaskan dengan prosentase, tapi dielaskan berdasarkan hasil pengamatan pada waktu cekfisik, misal: Kondisi abin masih bagus, Bak kayu (cukup bait), Ban laveransir - Penggunian unit untuk apa ? ( apabila pembelian )—» dan korelasikan dengan usaha pemohon apabila unit tersebut adalah unit Komersil( Truck dan Pick Up ). ¢ Cash Flow: 1. Refinancing! Pendapatan bersih x 1/3 =Rp. Pembelian passenger Rencana Angsuran APF =Rp 2. Pembelian (unit dikomersilkan) Pendapatan dari unit KKB : Rp.. x 25hari x 85% =Rp. Rencana angsuran APF =Rp. Sisa = Rp. ( apabita dari sisa yang ada terjadi minus ( -) maka ditambahkan dari Net Income employment x 1/3) 3. Apabila sebelumnya sewa, maka Cash Flow diasumsikan dengan biaya sewa sebelumnya Contoh : sewa PU / hari Rp.300,000 x 25 hari = Rp. Rencana angsuran APF... Rp. Biaya maitenance kendaraan ... . Sisa =Rp. ( apabila dari sisa yang ada terjadi minus ( -) maka ditambahkan dari Net Income employment x 1/3) DENAH LOKAS! RUMAH@ Kesimpulan : (Dari hasilanalisa komite kredit cabang disimpulken apa yang menjadikan cabang menyetujui ‘pemberian kredit dari pemohon ( yaitu bisa dilhat dari 5 C + Common Sense / Logika ) Surveyor Area Manager Komite Cabang, Head Credit Kepala Cabang Disetujui, ~ [Note =a Direksi ~~ DirekturUtama (apabila PH > 260 juta )