Luka Koper PWC Posebna Revizija 11 Nov 2017 - Končno - Poročilo

www.pwc.
com/si
PRURLORRSRVHEQLUHYL]LML
izvajalcev pristanikih
storitev (IPS-ov) pri Luki
Koper d.d.
SRURLORRdogovorjenih
postopkih)
Ljubljana, 12. november 2017
.21123252,/2
PricewaterhouseCoopers d.o.o.
12. november 2017
Kazalo
1 Uvod......................................................................................................................................................................... 6
2 Omejitve................................................................................................................................................................... 6
3 Povzetek ................................................................................................................................................................... 8
3.1 3RY]HWHNNOMXnih ugotovitev .................................................................................................................................. 8
3.2Poslovni model IPS ................................................................................................................................................. 8
3.31DURDQMHSULVWDQLNLKVWRULWHY .............................................................................................................................13
4 3UHYHULWHYVNODGQRVWLSRVWRSNRYQDURDQMD ..........................................................................................................15
4.1 Dogovorjeni postopki.............................................................................................................................................15
4.2Povzetek ugotovitev................................................................................................................................................15
5 Izbor petih izvajalcev pristanikih storitev za namen pregleda........................................................................... 17
5.1 Dogovorjeni postopki............................................................................................................................................. 17
5.2Izvedeni postopki in povzetek ugotovitev.............................................................................................................18
6 Pregled postopka izbire izbranih IPS ................................................................................................................... 20
6.1 Dogovorjeni postopki............................................................................................................................................ 20
6.2Izvedeni postopki in povzetek ugotovitev............................................................................................................ 20
7 Poslovni razlogi za zunanji najem pristanikih storitev...................................................................................... 22
7.1 6WUDWHNDRGORLWHYR]XQDQMHPQDMHPXSULVWDQLNih storitev............................................................................ 23
7.1.1 Dogovorjeni postopki ................................................................................................................................. 23
7.1.2 Izvedeni postopki in povzetek ugotovitev ................................................................................................. 23
7.2Analiza pretovora blaga in strokov IPS .............................................................................................................. 25
7.3'RORDQMHFHQSULVWDQLNLKVWRULWHY...................................................................................................................... 28
7.41DURDQMHLQ]DUDXQDYDQMHSULVWDQLNLKVWRULWHY ............................................................................................... 29
8 Spremljanje IPS-ov z vidika skladnosti................................................................................................................ 33
8.1 Politike in procesi za spremljanje in nadzor nad IPS.......................................................................................... 33
Stran 2 od 58
12. november 2017 PricewaterhouseCoopers d.o.o.

8.2 Dokumentacija o izvedenem internem nadzoru nad IPS-i ...................................................................... 35
8.3)LQDQQRVSUHPOMDQMH ........................................................................................................................................... 36
8.4 Nadzor skladnosti s predpisi...................................................................................................................... 42
8.4.2 Skladnost z Zakonom o urejanju trga dela (ZUTD).................................................................................. 42
8.4.3 6NODGQRVWVSUHGSLVLQDSRGURMXYDUQRVWLLQ]GUDYMDSULGHOX ................................................................ 46
8.4.4 Skladnost s SURWLNRUXSFLMVNRLQGDYQR]DNRQRGDMR .................................................................................51
9 Priloge .................................................................................................................................................................... 55
9.1 Seznam oseb s katerimi smo opravili razgovore ................................................................................................. 55
9.2Seznam pregledane dokumentacije...................................................................................................................... 56
Stran 3 od 58
Uprava,
Luka Koper d.d.
Vojkovo Nabreje 38
6501 Koper
Spotovani,
=DGHYDSRURLORSRVHEQHUHYL]LMHY]YH]L]L]YDMDOFLSULVWDQLNLK storitev SRURLORR

dogovorjenih postopkih)
Skladno s pogodbo z dne 4. 9. 2017 vam v prilogi poiljamo NRQQRSRURLOo v zvezi s posebno revizijo
transakcij Luke Koper z izvajalci pristanikih storitev, podpisano s strani Duana Hartmana,
SRREODHQHJDrevizorja.
9SRURLOXVRXSRWHYDQLNRPHQWDUMLNLVPRMLKSUHMHOLQDQDRVQXWHNSRURLOD]GQHs
strani uprave in nadzornega sveta Luke Koper.
S spotovanjem,
'XDQ+DUWPDQSRREODHQLUHYL]RU
Pawel Peplinski, partner
Per Sundbye, partner
Stran 4 od 58
Glosar izrazov in okrajav

Termin Opredelitev pojma
AJPES Agencija Republike Slovenije za javnopravne evidence in storitve
d.o.o. Druba z omejeno odgovornostjo
DN Delovna navodila
DN 009 6PHUQLFH]DL]UDXQODVWQLKFHQWHKQRORNLKSRVWRSNRY
DN 057 Razpis delovnega naloga za operativo
DN 123 Preizkuanje znanja in izobraevanje iz varnosti in zdravja pri delu
DN 136 Plan ocenjevanja dobaviteljev
DN 139 Priprava seznama odobrenih dobaviteljev
DN 246 2GGDMDMDYQLKQDURLO
EUR Evro
FURS )LQDQQDXSUDYD5HSXEOLNH6ORYHQLMH
IPS Izvajalec pristanikih storitev
Izbrani izvajalci Lucport d.o.o., Meol d.o.o., Gaf d.o.o., Zag-Conti d.o.o., MD-Skip d.o.o.
KPMG Revizor in svetovalec Luke Koper
Krovna pogodba Pogodba o opravljanju storitev IPS
Luka Koper /8.$.23(5SULVWDQLNLLQORJLVWLQLVLVWHP d.d.
M1 Obrazec prijava v zdravstveno zavarovanje
M2 Obrazec odjava iz zdravstvenih zavarovanj
MSP 0HGQDURGQLVWDQGDUGLSRURDQMD
MSS Mednarodni standardi sorodnih storitev
Obdobje pregleda Obdobje, ki ga pokriva posebna revizija, tj. od 1. 7. 2014 to 30. 6. 2017
OBR Obrazec
OP Organizacijski predpis
OP 11 Ocenitev dobaviteljev
OP 13 Poslovno sodelovanje z izvajalci pristanikih storitev (IPS-i)
OP 46 Postopek nabave
PC Profitni center
PP Poslovni proces
PP 36 =DJRWDYOMDQMHYDUQRVWLSULVWDQLD.RSHU
RS Republika Slovenija
s.p. Samostojni podjetnik
SAP Dobavitelj informacijskih reitev
TA Terminal avtomobilov
TinO Modul v SAP
Tehnoloki postopek 1DYRGLORNLSUHGSLVXMHQDLQL]YHGEHSRVDPH]QHVNXSLQHOXNHVWRULWYH9VHEXMH
seznam delovnih operacij in potrebno tevilo izvajalcev. Potrdi ga vodja izmene ob
VSUHMHWMXQDURLODVWRULWYH7HKQRORNLSRVWRSNLVHKUDQLMRY3&/XNH
ZGD Zakon o gospodarskih drubah
ZJN =DNRQRMDYQHPQDURDQMX
ZJNVETPS =DNRQRMDYQHPQDURDQMXQDYRGQHPHQHUJHWVNHPWUDQVSRUWQHPSRGURMXLQ
SRGURMXSRWQLKVWRULWHY
ZUTD Zakon o urejanju trga dela
Stran 5 od 58
1 Uvod
1. Razumemo, da Luka Koper e od leta 1995 izvaja strategijo najemanja pristanikih storitev od
zunanjih izvajalcev, znanih tudi kot IPS. Zunanji najem pristanikih storitev YNOMXXMHjo
osnovne pristanike storitve NL PHG GUXJLP YNOMXXMHjo pristanike storitve na blagu
VRUWLUDQMH SDOHWLUDQMH Y]RUHQMH ]DLWD R]QDHYDQMH WHKWDQMH LHQMH SUHWRYDUMDQMH LQ
drugo), upravljanje luke mehanizacije in podobno. Stroek zunanjega izvajanja pristanikih
storitev je v letu 2016 dosegel 22 milijonov evrov, kar je predstavljalo 11,5% prihodkov od
prodaje in 15% operativnih strokov Luke Koper.
2. S VNOHSRP 6NXSLQH GHOQLDUMHY GQH VPR ELOL imenovani, da izvedemo posebno
revizijo sklenjenih poslov Luke Koper z zunanjimi izvajalci pristanikih storitev, RVUHGRWRHQR
na nadzorne aktivnosti v postopku QDURDQMD IPS-ov in nadzorovanja IPS-ov s strani Luke
Koper, z vidika gospodarnosti pristanikih storitev in izpostavljenosti Luke Koper tveganjem v
povezavi s pristanikimi storitvami, zlasti izpostavljenosti tveganju korupcije, kot posledica
zunanjega najemanja pristanikih storitev od IPS-ov. Z Luko Koper smo dne 4. 9. 2017
podpisali pogodbo za izvedbo posebne revizije v skladu z Mednarodnimi standardi sorodnih
storitev (MSS) 4400 - 3RVOL RSUDYOMDQMD GRJRYRUMHQLK SRVWRSNRY Y ]YH]L ] UDXQRYRGVNLPL
informacijami LQ V OHQRP =*'-1. 3RJRGED SRGUREQR GRORD REVHJ SRVHEQH UHYL]LMH LQ
dogovorjenih postopkov za njeno izvedbo. Obseg posebne revizije GRORHQv pogodbi e posebno
izpostavlja tveganja, katerim je Luka Koper izpostavljena zaradi zunanjega najemanja
pristanikih storitev od IPS-ov, ki smo jih v sklopu posebne revizije obravnavali. Ta tveganja
PHG GUXJLP YNOMXXMHMR WYHJDQMD SUHYDUH LQ NRUXSFLMH NRW WXGL WYHJDQMH QHVNODGQRVWL z
zakonodajo QDSRGURMXvarnosti in zdravja pri delu ter Zakonom o urejanju trga dela (ZUTD).
V skladu s 320. OHQRP ZGD-1 MH QDPHQ WHJD SRURLOD GD SRPDJD VNXSLQL SUL XVWUH]QHP
ovrednotenju postopkov ali poslov, ki se preverjajo v sklopu posebne revizije.
3. 3RURLOR je strukturirano kot sledi. V drugem poglavju so navedene veljavne omejitve. V

poglavju 3 so predVWDYOMHQH QDH NOMXQH XJRWRYLWYH 1D ]DHWNX YVDNHJD RG SRJODYLM 4 do 8
SRQRYLPR SRJRGEHQR GRORHQH GRJRYRUMHQH SRVWRSNH katerim sledijo zadevni povzetki
izvedenih postopkov skupaj z naimi ugotovitvami. 3RURLOXVRSULORHQHWXGLpodporne priloge.
2 Omejitve
4. Skladno s pogodbo z dne 4. 9. 2017 smo se pri svojem delu omejili na dogovorjene postopke v
povezavi s posli, ki jih je Luka Koper sklenila z izvajalci pristanikih storitev (IPS-i) v obdobju
treh let med 1. 7. 2014 in 30. 6. 2017 (obdobje pregleda). Dogovorjeni postopki so v poevnem
tisku QDYHGHQLQD]DHWNXYVDNH zadevne sekcije od poglavja 4 do 8.
5. Na posel je bil opravljen v skladu z Mednarodnim standardom sorodnih storitev (MSS) 4400 -
3RVOLRSUDYOMDQMDGRJRYRUMHQLKSRVWRSNRYY]YH]L]UDXQRYRGVNLPLLQIRUPDFLMDPL, ki daje tudi
QDYRGLOD]DSRVOHY]YH]L]QHUDXQRYRGVNLPLLQIRUPDFLMDPL LQOHQRP=*'-1. Postopki, ki
smo jih opravili, niso niti revizija niti preiskava v skladu z Mednarodnimi standardi revidiranja
ali Mednarodnimi standardi poslov preiskovanja, zato nismo izrazili nobenega zagotovila.
6. HELRSUDYLOLGRGDWQHSRVWRSNHDOLHELRSUDYLOLUHYL]LMRDOLSUHLVNDYRUDXQRYRGVNLKL]ND]RYY
skladu z Mednarodnimi standardi revidiranja ali Mednarodnimi standardi poslov preiskovanja,
ELXWHJQLOLQDMWLHGUXJH]DGHYHRNDWHULKELYDPSRURDOL
Stran 6 od 58
7. Na podlagi izbranega vzorca petih izvajalcev pristanikih storitev smo, kot del dogovorjenih
postopkov, preverili potencialno izpostavljenost Luke Koper tveganju korupcije. Pri svojem delu
smo se omejili na oceno notranjih kontrol Luke Koper v okviru QDURDQMDzunanjih pristanikih
storitev in nadzora izvajalcev teh storitev. Nai postopki niso bili izvedeni z namenom preiskave
morebitnih goljufivih ali koruptivnih dejanj v povezavi z izbranim vzorcem zunanjih izvajalcev
pristanikih storitev, niti niso bili postopki zasnovani z namenom identifikacije potencialnih
pokazateljev korupcije ali prevare v poslih sklenjenimi z IPS-i, ali kakorkoli presoditi, ali je do
korupcije oziroma prevare v pri teh poslih dejansko prilo.
8. Dogovorjeni postopki YNOMXXMHMR pregled, kako Luka Koper zagotavlja skladnost z zakonodajo
in predpisi pri QDUWRYDQMX notranjih politik in postopkov v povezavi z QDURDQMHP ]XQDQMLK
pristanikih storitev, kot tudi izvajanju nadzora nad izvajalci teh storitev. Obseg dogovorjenih
postopkov QH GRORD podajanja pravnega mnenja glede tega, ali so Luka Koper oziroma njeni
zunanji izvajalci pristanikih storitev delovali oziroma delujejo v skladu z relevantno
zakonodajo QDSRGURMXMDYQHJDQDURDQMD, davkov ter zdravja in varnosti pri delu.
9. Nai postopki sicer pokrivajo posle, ki so bili sklenjeni v obdobju od 1. 7. 2014 do 30. 6. 2017
(obdobje pregleda), lahko pa je za obravnavo teh poslov potrebno razumevanje dokumentov
ali podatkov, ustvarjeniK L]YHQ WHJD REGREMD ]DUDGL HVDU WHMHPR GD MH QMLKRYD YNOMXLWHY Y
SRURLORQXMQD.
10. V obdobju pregleda so se interne politike in postopki Luke Koper v povezavi z IPS-i pomembno
spremenili, razvijali pa so se tudi po obdobju pregleda. Zlasti so razvidne spremembe pri
vpeljavi novih postopkov pri poslovanju z zunanjimi izvajalci pristanikih storitev (OP 13 -
Organizacijski predpis poslovno sodelovanje z izvajalci pristanikih storitev (IPS-i)) z dnem
NDU MH OH WUL PHVHFH LQ SRO SUHG ]DNOMXNRP REGREMD SUHJOHGD Do konca obdobja
pregleda v poslovanju Luke Koper sicer niso bili vpeljani vsi postopki in kontrole predvidene v
OP 13. =D RFHQR XLQNRYLWRVWL kontrol, ki so bile uvedene z novimi notranjimi postopki na
SRGURMX QDURDQMD in nadzora zunanjih pristanikih storitev in njenih izvajalcev, bi bilo
potrebno izvesti dodaten pregled.
11. Da ne bi krili pogodbeno dogovorjenih postopkov, smo intervjuje izvedli le s predstavniki Luke
Koper, in ne tudi z izvajalci pristanikih storitev oziroma njihovimi predstavniki.
12. ,]NOMXQL QDPHQ QDHJD SRURLOD MH SRMDVQMHQ Y drugem RGVWDYNX WHJD SRURLOD, ki je kot
informacija namenjeno samo vam in se ne sme uporabiti za kakrenkoli drug namen.
Stran 7 od 58
3 Povzetek
13. 6NXSLQDGHOQLDUMHYQDVMHGQHLPHQRYDOD]DL]YHGERSRVHEQHUHYL]LMHWUDQVDNFLM
Luke Koper z IPS-i, s poudarkom na kontrolah drube nad nabavo storitev IPS-ov in nadzoru
nad njimi, e posebej preveritev vodenja poslov z vidika skrbnosti dobrega gospodarja ter
izpostavljenostjo drube tveganjem korupcije in regulatornim tveganjem, kot posledica dajanja
pristanikih storitev v zunanje izvajanje IPS-om.
14. Pregled je omejen na vzorec petih izbranih izvajalcev pristanikih storitev.
15. Obdobje pregleda je od 1. 7. 2014 do 30. 6. 2017.
16. Dne 4. 9. 2017 smo z Luko Koper podpisali pogodbo o opravljanju posebne revizije v skladu z
Mednarodnim standardom sorodnih storitev (MSS) 4400 Posli opravljanja dogovorjenih
SRVWRSNRY'HORMHRSUDYOMHQRSRURLORSDSULSUDYOMHQRYVNODGXVSRJRMLWHSRJRGEH
17. Ta povzetek predstavlja le izbrane povzetke ugotovitev nae posebne revizije in ga je potrebno
brati zgolj skupaMVFHORWQLPSRURLORP
3.1 3RY]HWHNNOMXQLKXJRWRYLWHY
18. V nadaljevanju prestavljamo svoje ugotovitve, strukturirano kot sledi:
19. Najprej bomo predstavili ugotovitve v zvezi z dejanskim poslovnim modelom IPS, sledijo
XJRWRYLWYH Y ]YH]L V SRVOHGLQLP YSOLYRP SRVORYQHJD PRGHOD IPS na skladnost na treh spodaj
QDYHGHQLKSRGURMLK
- skladnost z Zakonom o urejanju trga dela (ZUTD),
- VNODGQRVWVSUHGSLVLQDSRGURMXYDUQRVWLLQ]GUDYMDSULGHOX
- skladnost s protikorupcijsko zakonodajo.
20. Za tem bomo predstavili svoje ugotovitve v zvezi z QDURDQMHP pristanikih storitev.
3.2 Poslovni model IPS
Dokumentacija poslovnega modela IPS
21. 2GORLWHY R LPSOHPHQWDFLML LQ RKUDQLWYL PRGHOD ]XQDQMHJD L]YDMDQMD QL ELOD QLWL VWUDWHNR QLWL
ILQDQQRXVWUH]QRGRNXPHQWLUDQD
22. ,]SRVWDYOMDPRGDMHELODVWUDWHNDRGORLWHYR]XQDQMHPL]YDMDQMXSULVWDQLNLKVWRULWHYVSUHMHWD
leta 1995, skoraj 20 let pred naim obdobjem pregleda.
23. 1D SRGODJL SUHJOHGD VWUDWHNLK SRVORYQLK QDUWRY GUXEH NL VR ELOL Y veljavi ali pripravljeni
tekom obdobja pregleda, in na podlagi razlag, ki smo jih prejeli s strani poslovodstva, smo
Stran 8 od 58
ugotovili, da druba ne razpolaga z aktualnim stratekim dokumentom s podrobno opredelitvijo

oz. ozadjem poslovnega modela IPS. Zdi se, da /XND.RSHURKUDQMDPRGHO,36L]OHWDLJDU
XWHPHOMLWHY LQ RFHQD RVWDMDWD QHGRNXPHQWLUDQL SUDY WDNR QL QDNQDGQLK VLVWHPDWLQLK LQ
SHULRGLQLK SRQRYQLK RFHQ, npr. kot odziv na pravne ali regulatorne spremembe ali druge
premike v notranjem ali zunanjem poslovnem okolju. Torej poslovodstvo Luke Koper
poslovnega modela IPS na strateki ravni ne upravlja aktivno, prilagoditve modela se delajo
YHLQRPDna mikro ravni.
24. Na razpolago ni podrobnejih argumentov, na primer glede tega, koliko pristanikih storitev bi
bilo treba oddati v zunanje izvajanje, kdaj angairati lastne zaposlene v podjetju in kdaj zunanje
izvajalce (npr. ali obstaja splona politika za zunanje izvajanje ali le za potrebe ob viku
povpraevanja), ali katere storitve bi bilo potrebno oddati v zunanje izvajanje in na katerih
terminalih. Prav tako ni na razpolago FHORYLWH ILQDQQH DOL WUQH SRQRYQH RFHQH SRVORYQHJD
modela IPS, kot tudi, naprimer SULPHUMDYH ] GUXJLPL SULVWDQLL RFHQH WYHJDQM poslovnega
modela IPS YNOMXQR V SUDYQLPL LQ UHJXODWRUQLPL WYHJDQML DOL NYDQWLWDWLYQH SULPHUMDYH
strokov in koristi poslovnega modela IPS v primerjavi z uporabo lastne delovne sile.
25. ,]SRVWDYOMDPR GD MH /XND .RSHU OHWD QDURLOD DQDOL]R PRGHOD IPS, ki se je zDNOMXLOD QD
podlagi simulacijeSULHPHUVRELOLXSRUDEOMHQLSRGDWNL]DREGREMH- 2010, in ki ugotavlja,
GDMH]XQDQMHL]YDMDQMHSULVWDQLNLKVWRULWHYVWURNRYQRXLQNRYLWHMHRGQHSRVUHGQH]DSRVOLWYH
vseh delavcev IPS-ov 9 LVWHP SRURLOX MH ELOR RPHQMHQR NOMXQR SUDYQR WYHJDQMH GD JUH SUL
poslovnem modelu v bistvu za najem delovne sile pri IPS-LKLQQH]DQDEDYRVWRULWHYSULHPXU
bi se teli delavci IPS kot napoteni delavci (glej spodaj). Vendar pa celovita NULWLQD RFHQD
poslovnega modela IPS ni bila podana.
26. Na podlagi opravljenih razgovorov ugotavljamo, da Luka Koper nima dokumentirane cenovne
SROLWLNHR]VPHUQLFNLELQDYDMDOHGRORDQMHFHQQLWLQLPDGRNXPHQWDFLMHRNDNUQLNROL]XQDQML
primerjalni analizi cen pristanikih storitev.
Skladnost z Zakonom o urejanju trga dela (ZUTD)
27. Luka Koper je izpostavljena pomembnim regulatornim tveganjem, tveganjem v zvezi z izgubo
XJOHGD LQ ILQDQQLP WYHJDQMHP VDM MH ELOD OHJDOQRVW QMHQHJD PRGHOD ]XQDQMHJD L]YDMDQMD
L]SRGELMDQD ] RGORER W - ,QSHNWRUDWD 56 ]D 'HOR SUDYQL SRVWRSHN SD WHH
SUHG8SUDYQLPVRGLHP3RJOREOMHQHLQWHUQHDQDOL]HLQDOLQHRGYLVQHJDSUDYQHJDQDVYHWDNL
ELSRGSLUDODVWDOLH/XNH.RSHUQL.
28. 9QMHQHPPRGHOX]XQDQMHJDL]YDMDQMDREVWDMDRLWHQNRQIOLNWPHGSRtrebo, da se pristanikim

izvajalcem dovoli avtonomija pri opravljanju svojih storitev (da bi prikazali zadostno
GLVWDQFR RG L]YDMDOFHY SULVWDQLNLK VWRULWHY LQ XSUDYLLOL PRGHO ]XQDQMHJD L]YDMDQMD LQ PHG
izvajanjem zadostne kontrole nad izvajalci, da sH]DJRWRYLUHJXODWRUQDVNODGQRVWNLSRVOHGLQR
omejuje monost za obvladovanje regulatornih tveganj.
29. Poslovni model IPS Luke Koper opredeljuje naravo poslovnega razmerja med Luko Koper in
pristanikimi izvajalci kot nabavo storitev od zunanjih izvajalcev s strani Luke Koper, ne pa kot
najem zunanje delovne sile.
30. 9 RGOREL W 06100-1176/2016) z dne 3. 10. 2016 o inpekcijskem pregledu opravljenem v

juliju 2016 s strani Inpektorata RS za delo, je bilo ugotovljeno, da Luka Koper kri drugi
RGVWDYHNOena Zakona o urejanju trga dela v zvezi z delavci izvajalca pristanikih storitev
podjetja Encon d.o.o. Inpektorat RS za delo je ugotovil, da je Luka Koper v bistvu najemala
napotene delavce iz podjetja Encon d.o.o., ne pa nabavljala storitve od njih. Ker Encon d.o.o. ni
imel licence za napotitev delavcev, je bilo ugotovljeno, da tako Encon d.o.o. kot Luka Koper
Stran 9 od 58
krita zakon. Luka Koper je prekinila pogodbo s podjetjem Encon d.o.o. po opravljenem
inpekcijskem pregledu, vendar e pred prejetjem RGOREHInpektorata RS za delo.
31. .OMXEWHPXGDVHMHVNOHS,QSHNWRUDWD56]DGHORQDQDDO]JROMQDHQHJDVSHFLILQHJDL]YDMDOFD
SULVWDQLNLK VWRULWHY (QFRQ GRR REVWDMD RLWQR WYHJDQMH GD EL GHODYFL GUXJLK L]YDMDOFHY
pristanikih storitev v bistvu lahko teli kot napoteni delavci. Na podlagi informacij, ki so nam
bile dane na razpolago, ne kae, da bi drugi izvajalci pristanikih storitev poslovali na bistveno
GUXJDHQ QDLQ Y SULPHUMDYL V SRGMHWMHP (QFRQ GRR 0RQH SRVOHGLFH WHJD GD EL GHODYFH
izvajalcev pristanikih storitev teli za napotene delavce, YNOMXXMHMR YHQGDU QLVR QXMQR
omejene na:
a. )LQDQQR WYHJDQMH REVWDMD WYHJDQMH GD ER Luka Koper morala nuditi podobne delovne
SRJRMH YNOMXQR V SODLORP GHODYFHP L]YDMDOFHY SULVWDQLNLK VWRULWHY NRW MLK LPDjo njeni
lastni zaposleni na podobnih delovnih mestih. Luka Koper je izvedla lastno simulacijo
SRWHQFLDOQHJD ILQDQQHJD XLQND ]DSRVOLWYH YVHK GHODYFHY L]YDMDOFHY SULVWDQLNLK VWRULWHY
(v najslabem monem scenariju) in ocenila, da bi dodaten stroek na podlagi podatkov iz
leta 2016 znaal prek 20 milijonov evrov letno.
b. 'DYQRWYHJDQMHREVWDMDWYHJDQMHGDER/XND.RSHUPRUDODSODDWLQHSRUDYQDQHGDYNHLQ
SULVSHYNH]DVRFLDOQRYDUQRVW]DGRORHQHGHODYFHL]YDMDOFHYSULVWDQLNLKVWRULWHYNL bi se
lahko smatrali kot zaposleni Luke Koper.
c. Tveganje neprekinjenega poslovanja: mono je, da bo Luka Koper morala prekiniti

poslovanje z izvajalci pristanikih storitev, saj je videti, kot da ti nudijo napotitve delavcev.
32. Luka Koper je vloila pritobo na sklep Inpektorata RS za delo na podlagi proceduralnih,
dejanskih in pravnih razlogov in med drugim citirala dve predhodni sodbi v svojo korist (sodba
9LMHJD VRGLD Y .RSX&SJ VRGED 2NURQHJD VRGLDY .RSUX3J NL MR MH
SUHVRMDOR9LMHVRGLHY.RSUXYRNYLUXVRGEH&SJLQ]DGQMHVRGEH9LMHJDVRGLDY
Kopru I Cp 411/2016)NMHUVRVRGLDUD]VRGLODGD/XND.RSHUQDEDYOMDVWRULWYHRGSULVWDQLNLK
izvajalcev in ne najema zunanje delovne sile. Inpektorat RS za delo je zavrnil pritobo, Luka
Koper pa MHYORLODWRERQD8SUDYQRVRGLH5HSXEOLNH6ORYHQLMHY1RYL*RULFLNMHUVRGEDR
zadevi e ni bila izdana.
33. 9OHWQHPSRURLOXGUXEHL]OHWDQLGRND]RYGDMHGUXEDSUHVRMDODDOLMHL]WHJDQDVORYD
PRUHELWL SRWUHEQR Y UDXQRYRGVNLK izkazih Luke Koper za leto 2016 oblikovati rezervacije
oziroma vsaj ustrezno razkriti potencialne obveznosti. 9 OHWQHP SRURLOX Luke Koper za leto
WDNQRUD]NULWMHQLYNOMXHQR
34. Na podlagi prejetih razlag in analize pridobljenih podatkov smo ugotovili, da obstaja tveganje,
da so indikatorji najema delovne sile, ki jih je inpektor za delo uporabil v primeru Encona,
ODKNR SULVRWQL WXGL SUL GHODYFLK GUXJLK L]YDMDOFHY SULVWDQLNLK VWRULWHY 7L NULWHULML YNOMXXMHMR
delo pod nadzorom in navodili zaposlenih v Luki Koper, pretena uporaba opreme Luke Koper
in posameznikiNLQHSUHWUJDQRGHODMR]D/XNR.RSHUVNR]LGDOMHDVRYQRREGREMH
35. Poudarjamo, da so vsi ti potencialni indikatorji predmet pravne interpretacije (gledano tako
SRVDPLQRNRWVNXSDMLQGDMH potrebna podrobna analiza dejanske delovne prakse Luke Koper,
da se ugotovijo dejstva. V izogib dvomu, na obseg dela ne zajema podajanja kakrnekoli oblike
pravne ocene.
36. Po RGOREi Inpektorata RS za delo razumemo, da Luka Koper ni:
a. Izvedla VLVWHPDWLQH analize obsega indikatorjev delovnega razmerja pri svojem

poslovanju z izvajalci pristanikih storitev;
b. pridobila neodvisnega pravnega nasveta, ali
Stran 10 od 58
c. VSUHMHODXNUHSRY]D]DJRWRYLWHYVNODGQRVWLVOHQRP=87'VWDOLH/XNH.RSHUMHGD
ne kri drugega oGVWDYNDOHQD=87'QDSRGODJLSUHGKRGQLKUD]VRGEVRGLYQMHQR
NRULVW LQ QDYDMD GD QHQHKQR QDGJUDMXMH VYRM QDLQ SRVORYDQMD ] L]YDMDOFL SULVWDQLNLK
storitev, da bi zagotovila, da indikatorji delovnega razmerja ne bi bili prisotni).
37. Razumemo, da je SRURLORGUXEH.30*Analiza organizacijske, varnostne in delovnopravne

SUREOHPDWLNH QDMHPDQMD SULVWDQLNLK VWRULWHY NL MLK ]D QDURQLND /XND .RSHU RSUDYOMDMR
izvajalci pristanikih storitev, ] GQH NL JD MH OHWD QDURLOD /XND .RSHU
upRWHYDORWYHJDQMHVWDWXVDQDSRWHQLKGHODYFHY]DL]YDMDOFHSULVWDQLNLKVWRULWHYLQYNOMXHYDOR
WHYLOQHWRNH]DRGSUDYRSRPDQMNOMLYRVWLNLVRVHYYHLQLQDQDDOHQDL]EROMDYHSRJRGEHQLK
definicij in ubeseditev. Luka Koper je nato te spremembe implementirala. Vendar je
Inpektorat RS za delo tekom inpekcijskega pregleda leta 2016, ne glede na to, L]GDO NRQQR
RGORERGDVHGHODYFL,36-D(QFRQGRRWHMHMRNRWQDSRWHQLGHODYFL9SR]QHMHPSRURLOXL]
DYJXVWD.30*SRGDYUVWRSULSRURLONDNRMHREVWRMHLPRGHOPRJRHL]EROMDWL9HQGDUSD
WRSRURLORQHREUDYQDYDYSUDDQMDGHORYQR-pravnega statusa delavcev IPS in se ne sklicuje na
LQSHNFLMVNLSUHJOHGL]OHWD1REHQRL]PHGSRURLO.30*QHYNOMXXMHSUDYQHRFHQHY]YH]L
VOHQRP=87'DOLocene celotnega poslovnega modela IPS kot takega.
38. Pravno tveganje, kateremu je Luka Koper izpostavljena v zvezi s potencialno opredelitvijo
delavcev IPS kot napotenih delavcev, predstavlja veliko sistemsko tveganje drube, saj poslovni
model IPS, ki ga uporablja za izvajanje svoje glavne dejavnosti, morebiti kri slovensko
delovno-pravno zakonodajo. Izid tega pravnega tveganja je trenutno negotov, saj je predmet
WHNRLKSUDYQLKSRVWRSNRY
Skladnost s predpisi varnosti in zdravja pri delu
39. Prav tako opaamo, da vpraanje skladnosti z Zakonom o urejanju trga dela negativno vpliva na
to, kako Luka Koper nadzoruje izvajalce pristanikih storitev na splono. Poslovni model Luke
.RSHU]DKWHYDGDLPDMRL]YDMDOFLSULVWDQLNLKVWRULWHYDYWRQRPLMRSULQDLQXL]YDjanja storitev
in popolno odgovornost za doseganje zahtevanih rezultatov. Ta poslovni model IPS sam po sebi
RPHMXMHGLUHNWHQQDG]RU/XNH.RSHUQDGGHODYFL,36YNOMXQRQDSRGURMX]GUDYMDLQYDUQRVWL
SUL GHOX NRW WXGL GUXJLK SRGURLM UHJXODWRUQH VNODGQRVWL NDU SRYHXMH WYHJDQMH UHJXODWRUQLK
NULWHYQDWHPSRGURMXNa voljo ni podporne dokumentacije o tem, da je Luka Koper opravila
neodvisno oceno vpliva modela IPS QD WYHJDQMH Y ]YH]L V VNODGQRVWMR QD SRGURMX YDUQRVWL LQ
zdravja pri delu.
40. 9 RGOREL W. 06152-892/2017 z dne 28. 9. 2017 Inpektorata RS za delo, v povezavi s smrtjo
delavca IPS (drube Konteso d.o.o.), NRW SRVOHGLFH GHORYQH QHVUHH QD WHUPLQDOX VLSNL WRYRUL
Luke Koper dne 29. 7. 2017, je bilo ugotovljeno, da Luka Koper kri predpise na SRGURMX
YDUQRVWL LQ ]GUDYMD SUL GHOX 9 QHVUHL MH ELO GHODYHF ,36 NL MH GHODO Y VNODGLX ODGMH VPUWQR
SRNRGRYDQ]JUDELOFHPHUMDYDSULUD]WRYDUMDQMXVRMH]ODGMHHUMDYLVWQLYLGHOYVNODGLHODGMH
5D]XPHPRGDVHMH/XND.RSHUSULWRLODQDRGORbo Inpektorata.
41. Opazili smo, da sta bili dve zdravstveni in varnostni kritvi, ki ju je opredelil inpektor, povezani
z angairanjem izvajalcev pristanikih storitev s strani Luke Koper:
a. 9DVXQHVUHHQLELORGHORYRGMHNLELQDG]LUDOGHORNDUMHNULWHv lastnih postopkov Luke

Koper. V skladu z izjavo, ki jo je pridobil inpektor, delovodje ni bilo zaradi kadrovskih
problemov in Luka Koper pomanjkanja ni nadomestila z lastnimi zaposlenimi, ampak se je
zanaala, da bodo izvajalci pristanikih storitev usposobili delovodje. 1
1 5D]XPHPRGD/XND.RSHUQDVSURWXMHXJRWRYLWYDP,QSHNWRUDWDNLMHYRGORELQDYHGHOGDMH]DGHORYQLSURFHVREYH]QDSULVRWQost delovodje, medtem ko je
lahko, skladno z Elaboratom o varnem delu v PC terminal sipki tovori z dne 7. 12. 2011, delovni proces izveden le ob prisotnosti disponenta.
Stran 11 od 58
b. Zaposleni pri izvajalcu pristanikih storitev, ki naj bi signaliziral in vodil erjavista, ni bil
usposobljen za to delo. 9DVXQHVUHHta delavec IPS ni bil na delovnem mestu signalista,
niti ni bilo na tem delovnem mestu zaposlenega Luke Koper.
42. 3UDY WDNR VPR Y VSORQHP XJRWRYLOL GD PHGWHP NR ]DSRVOHQL /XNH .RSHU VLVWHPDWLQR
preverjajo, da so delavci IPS usposobljeni za upravljanje luke mehanizacije, preden jim jo
prepustijo, Luka Koper VLVWHPDWLQR (tj. ko delavci IPS opravljajo svoje naloge) ne preverja, ali
so delavci IPS, ki delujejo na delovnih mestih, ki tudi zahtevajo usposobljenost, vendar pa pri
delu ne upravljajo luke mehanizacije (npr. signalisti, nadzorniki), ustrezno usposobljeni. Poleg
tega razumemo, da Luka Koper ne nadzoruje izkuenj delavcev IPS. Te preglede Luka Koper
teje kot odgovornost izvajalcev pristanikih dejavnosti v okviru modela IPS.
43. 1DGDOMH L]SRVWDYOMDPR GD MH RGORED ,QSHNWRUDWD 56 ]D GHOR ] GQH SUDY WDNR
postavila primarno odgovornost zagotovitve varnosti in zdravja pri delu na Luko Koper in ne na
IPS, saj je bila storitev pretovora soje del delovnega procesa, ki ga izvaja Luka Koper, pri
katerem se uporabljajo delovna sredstva Luke Koper in za katero so vso delovno in tehnoloko
dokumentacijo izdelali delavci Luke Koper.
44. Razumemo, da Luka Koper ni opravila neodvisne ocene vpliva modela IPS na tveganje v zvezi s
VNODGQRVWMR QD SRGURMX ]GUDYMD LQ YDUQRVWL SUL GHOX 7DNQD QHRGYLVQD RFHQD WYHJDQMD EL QD
SULPHUYNOMXHYDODRFHQRY]YH]LVtem, ali so morebiti potrebne dodatne neposredne kontrole s
strani zaposlenih Luke Koper, da bi zagotovili varnost in zdravje pri procesih z vijim
]GUDYVWYHQLP LQ YDUQRVWQLP WYHJDQMHP DOL EL ELOR PRUGD EROM XLQNRYLWR L]YHVWL GRORHQH
storitve z vijim tveganjem popolnoma interno, da bi tako izboljali skladnost na navedenih
SRGURMLK.
Skladnost s protikorupcijsko zakonodajo
45. Obstaja zelo malo dokazov oz. jih sploh ni, ki bi podprla dejstvo, da je Luka Koper opravila
oceno tveganja korupcije oz. prevar. V splonem VR VLVWHPL LQ SRVWRSNL ]D SUHSUHHYDQMH
korupcije/prevar v Luki Koper neustrezni. Razumemo, da so na pobudo nadzornega sveta
GRORHQHDNWLYQRVWL]DL]EROMDYHQDUWRYDQHYOHWX
46. Zgodovinsko so med Luko Koper in izvajalci pristanikih storitev obstajale PRQH YH]L VDM MH
ELOR YH IPS-ov ustanovljenih s strani nekdanjih zaposlenih Luke Koper, ti pa so prav tako
zaposlovali ]QDWQR WHYLOR QHNGDQMLK ]DSRVOHQLK /XNH .RSHU 7DNQH RNROLLQH QDYDGQR
pomenijo vije tveganje v zvezi z navzkrijem inWHUHVRYLQELXSUDYLLODVWURMLQDERUNRQWUROLQ
nadzorovanja.
47. Luka Koper je zaradi poslovne povezanosti z IPS-i izpostavljena tveganju izgube ugleda kot
SRVOHGLFDPRUHELWQLKNRUXSFLMVNLKDOLQHHWLQLKSUDNVVVWUDQLL]YDMDOFHYSULVWDQLNLKVWRULWHYDOL
njihovih podizvajalcev. Medtem ko je Luka Koper implementirala nekatere protikorupcijske
kontrole v zvezi z IPS-i, se zdi, da so te reaktivne, razdrobljene in pomanjkljive.
48. Pogodbe o storitvah z IPS-L YNOMXXMHMR SURWLNRUXSFLMVNH NODY]XOH LQ ]DKWHYR GD L]YDMDOFL
pristanikih storitev delujejo v skladu z veljavno zakonodajo in predpisi, vendar pa Luka Koper
ne nadzira izpolnjevanja WHK ]DKWHY ] QHRGYLVQR SRWUGLWYLMR XLQNRYLWega zagotavljanja
skladnosti. Luka Koper prav tako ne zahteva, da izvajalci pristanikih storitev upotevajo njene
HWLQH VWDQGDUGH R] VWDQGDUGH NRUSRUDWLYQH GUXEHQH RGJRYRUQRVWL 0HGWHP NR NURYQH
SRJRGEHYNOMXXMHMRGROREHNL]DKWHYDMRGDL]YDMDOFLSristanikih storitev predloijo dokaz, da
VRSRUDYQDOL VYRMH GDYQH REYH]QRVWL LQ SULVSHYNH ]D VRFLDOQRYDUQRVW QL ]DKWHYGD EL PRUDOL
biti izvajalci pristanikih storitev neodvisno revidirani.
Stran 12 od 58
49. Luka Koper si v svojih pogodbah pri pristanikih izvajalcih ni pridrala pravice do zahteve, da
morajo biti izvajalci pristanikih storitev revidirani (s strani neodvisne revizijske drube)
oziroma, da morajo biti podvreni drugim postopkom revidiranja (pregledi, dogovorjeni
postopki ipd.). Neodvisna protikorupcijsND UHYL]LMD EL QDYDGQR YNOMXHYDOD WXGL SUHJOHG
kontrolnega okolja in bi lahko pomagala ugotoviti potencialne opozorilne znake za
nepravilnosti in s tem tveganja v zvezi z izgubo ugleda za Luko Koper. Trenutno izvajalci
pristanikih storitev niso zavezani N UHYL]LML ILQDQQLK L]ND]RY VDM VR SRG SUDJom za obvezno
revizijo.
50. (WLQL NRGHNV /XNH .RSHU GRORD GD druba, ko izbira dobavitelje, daje prednost tistim, ki
GHOXMHMRYVNODGX]PHGQDURGQLPLVWDQGDUGLYRGHQMDLQVRGHOXMHMR]/XNR.RSHUYGXKXQDHO
in vrednot, ki veljajo za Luko Koper. Razumemo, da Luka Koper v zvezi z izvajalci pristanikih
storitev tega SUDNWLQR ni implementirala, kot na primer jih spodbudila, da sprejmejo skupni
kodeks korporativne drubene odgovornosti, pridobijo certifikat v zvezi s protikorupcijsko
politiko ali se pridruijo nacionalnemu ali mednarodnemu kodeksu korporativne integritete.
51. Poleg tega Luka Koper nima samostojne funkcije skladnosti, ki bi lahko pripravila oceno
tveganja korupcije, prevare ali nasprotja interesov in UHGQR VSUHPOMDOD XLQNRYLWRVW NRQWURO
drube v zvezi s tveganji korupcije, prevar, nasprotja interesov oz. izgube ugleda. (Razumemo,
da namerava druba na pobudo nadzornega sveta vzpostaviti neodvisno funkcijo skladnosti).
52. Prav tako smo opazili, da predstavnica za korporativno integriteto, Mirjana Gontarev, ni
funkcionalno oz. organizacijsko neodvisna, saj to funkcijo izvaja le delno, primarno pa je vodja
NDGURYVNHVOXEHLQYWHMYORJLSRURDXSUDYLLQMHRFHQMHQD]QMHQHVWUDQL
3.3 1DURDQMHpristanikih storitev
Razpisni postopki
53. Luka Koper slovensko zakonodajo o javnem QDURDQMX in njeno koncesijsko pogodbo z
Republiko Slovenijo interpretira tako, da se smatra, da so samo investicije v pristaniko
infrastrukturo in ne tudi nabava pristanikih storitev predmet MDYQRQDURQLNH ]DNRQRGDMH.
Druba je 16. 12. 2014 pridobila neodvisno pravno mnenje od Intituta za gospodarsko pravo
Maribor, ki podpira to interpretacijo. Skladno s tem nabava pristanikih storitev v zunanjem
izvajanju od IPS-ov ni bila predmet kakrnihkoli postopkov v zvezi z javnimi razpisi.
54. Ministrstvo za javno upravo je 23. 5. 2017 na pronjo Ministrstva za infrastrukturo (tj. resorno
PLQLVWUVWYR ]D /XNR .RSHU GDOR QH]DYH]XMRR UD]ODJR GRORE MDYQRQDURQLNH ]DNRQRGDMH
NDWHUH]DNOMXHNMHELOGDYHOMDMRSUDYLODMDYQHJDQDURDQMDWXGL]DVWRULWYHSUHWRYDUMDQMDNLVH
L]YDMDMR YHLQRPD V VWUDQL ,36-ov. Vendar razumemo, da je Luka Koper 10. 10. 2017 z
Ministrstvom za javno upravo RS in Ministrstvom za infrastrukturo RS imela naknaden
sestanek, kjer je bilo dogovorjeno, da bo Luka Koper izvedla dodatno analizo dejanskih praks v
SRYH]DYL]MDYQLPQDURDQMHPNLVRYYHOMDYLYNRQNXUHQQLKSULVWDQLLKNLERSUHGVWDYOMHQD
na naslednjem sestanku.. V primeru, da se bo Ministrstvo vrnilo na prvotno razlaganje
MDYQRQDURQLNH ]DNRQRGDMH, obstaja tveganje, da se bo Luka Koper znala v neskladju z
MDYQRQDURQLNR ]DNRQRGDMR 9 WHP SULPHUX QL MDVQR DOL LPD ta neskladnost lahko tudi
naknadne posledice.
55. Ugotovili smo, da trenutni postopki Luke Koper v zvezi z nabavo pristanikih storitev
YNOMXXMHMRSRVWRSNH]DLGHQWLILNDFLMRLQRGREULWHYSRVORYQHSRWUHEHRSUDYOMDQMHWUQHDQDOL]HLQ
RGSUWNRQNXUHQQLUD]SLVQLSRVWRSHNYHQGDUVRWLnabavni postopki v povezavi z IPS-i omejeni
Stran 13 od 58
na takrat, ko se pojDYL SRWUHED SR QRYLK SULVWDQLNLK VWRULWYDK =DHWQD RGORLWHY R ]XQDQMHP
L]YDMDQMXSULVWDQLNLKVWRULWHYLQQDMHPXYHOLNHYHLQHWUHQXWQRDNWLYQLKSULVWDQLNLKL]YDMDOFHY
je bila sprejeta pred uvedbo novih postopkov v oktobru 2016.
56. Za nobenega od petih izbranih izvajalcev ni bil izveden razpisni postopek tekom obdobja
SUHJOHGD VDMVR ELOLYVL L]EUDQL L]YDMDOFLH QDMHWL QD SRGODJL NURYQLKSRJRGE ]D QHGRORHQ DV
SUHGSULHWNRPREGREMDSUHJOHGD3ULDNRYDOLELGDSRVORYRGVWYRUHGQRRFHQMXMHDOLREVWRMHL
izvajalci ohranjajo usposobljenost, WDNRYVPLVOXNULWHULMHYXVSHQRVWLNRWLQWHJULWHWHYNOMXQR]
oceno trga glede potencialnih novih dobaviteljev, da bi si tako vedno zagotovili najboljo bazo
dobaviteljev. Ugotavljamo, da je Luka Koper v pregledovanem obdobju izvedla redna letna
ocenjevanja L]EUDQLK ,36 7L OHWQL SUHJOHGL VH SULPDUQR RVUHGRWRDMR QD NYDOLWHWR L]YHGHQLK
storitev s strani IPS ter se po naravi in po obsenosti razlikujejo od celovitega NRQNXUHQQHJD
razpisnega postopka.
Nadzor in kontrole
57. 5D]XPHPR GD PHG WHP NR REVWDMDMR YJUDMHQH RSHUDWLYQH NRQWUROH Y SURFHVX QDURDQMD LQ
QDG]RURYDQMDL]YDMDOFHYSULVWDQLNLKVWRULWHYGDVH]DJRWRYLQDURLORXVWUH]QHNROLLQHVWRULWHY
LQGDVRQDURHQHVWRULWYHGHMDQVNRRSUDYOMHQHne obstajajo pa naknadne kontrole, neodvisne
od profitnih centrov, ki najemajo izvajalce pristanikih storitev, za potrditev, da so operativne
NRQWUROH XLQNRYLWH H SRVHEHM GD /XND .RSHU XLQNRYLWR LPSOHPHQWLUD VYRMR SUDNVR
L]NRULDQMD ODVWQH UD]SROROMLYH GHORYQH VLle, preden najema zunanje izvajalce pristanikih
VWRULWHYDOLGDVRURQHVSUHPHPEHVLVWHPVNRJHQHULUDQLKWHKQRORNLKSRVWRSNRYXSUDYLHQH
Stran 14 od 58
4 3UHYHULWHYVNODGQRVWLSRVWRSNRYQDURDQMD
58. 9 WHP SRJODYMX VH ERPR RVUHGRWRLOL QD GRJRYRUMHQH SRVWRSNH NL VH QDQDDMR QD SUHJOHG
skladnosti SURFHVD QDURDQMD. V poglavju 4.1 navajamo dogovorjene postopke, ki zadevajo
RPHQMHQR SRGURMH 9 L]RJLE GYRPX VPR uporabili zapis iz pogodbe. Za laje sklicevanje so
dogovorjeni postopki navedeni v poevnem tisku. V poglavju 4.2 so opisani postopki, ki smo jih
izvedli na zadevnePSRGURMX in nae zadevne ugotovitve.
4.1 Dogovorjeni postopki
59. Razumeti LQ RFHQLWL REVWRMHH SROLWLNH LQ SRVWRSNH QDURQLND, ki zagotavljajo skladnost
SRVWRSNRYQDURDQMD]XQDQMLKSULVWDQLNLKVWRULWHY:
a. 3ULGRELWL LQ SUHEUDWL LQWHUQH SROLWLNH LQ SRVWRSNH QDURQLND SRPHPEQH ]D SRVWRSHN
QDURDQMDNRWWXGLWLVWHNLVRELOLYHOMDYQLYREGREMX-2017 in tiste, ki so trenutno v
veljavi;
b. 2SUDYLWLUD]JRYRUH]RVHEMHPNLVHXNYDUMD]QDURDQMHP;
c. 3ULPHUMDWL SROLWLNH LQ SRVWRSNH QDURDQMD ] ]DKWHYDPL YHOMDYQLK ]DNRQRY QD SRGURMX
QDURDQMDY6ORYHQLMLLQXJRWRYLWLRGVWRSDQMDRGSUDYQLK]DKWHY.
4.2 Povzetek ugotovitev
60. Na podlagi opravljenih intervjujev z vodjo pravne slube Luke Koper, Borisom Jermanom,
razumemo, da /XND.RSHUWROPDLVORYHQVNR]DNRQRGDMRNLXUHMDMDYQRQDURDQMHtako, da je
relevantna le za investicije v pristaniko LQIUDVWUXNWXUR SUL HPHU QDURDQMH pristanikih
storitev od zunanjih izvajalcev ni predmet zakonodaje, ki ureja MDYQRQDURDQMH.
61. Luka Koper je dne 16. 12. 2014 pridobila zunanje pravno mnenje glede spotovanja obveznosti
pravil javnega QDURDQMDod Intituta za gospodarsko pravo Maribor. Omenjeno pravno mnenje
MHELORSULSUDYOMHQRYDVXYHOMDYQRVWL]DNRQRYRMDYQHPQDURDQMXZJN-2 in ZJNVETPS.
62. Pravno mnenje navaja, da je Luka Koper zavezana k upotevanju predpisov, ki urejajo javno
QDURDQMHOHYSULPHUXnalob v infrastrukturo, ki je predmet koncesijske pogodbe z Republiko
Slovenijo, zato nabav ostalega blaga in storitev v okviru trnega SRVORYDQMDQH]DGHYDMRGROREe,
ki urejajo javnRQDURDQMH.
63. 9 DSULOX MH ]DHO YHOMDWL QRY =DNRQ R MDYQHP QDURDQMX (ZJN-3). Na podlagi intervjuja z
Borisom Jermanom razumemo, da nov zakon ni prinesel sprememb v zvezi z razumevanjem
obveznosti Luke Koper glede QD Y SUHKRGQLK WRNDK QDYHGHQR ]XQDQMH SUDYQR PQHQMH. Luka
Koper dodatnega pravnega mnenja ni pridobila.
64. Postopki drube v zvezi z oddajo MDYQLK QDURLO DN 246), sprejeti 18. 7. 2013, ki so veljali v
REGREMX SUHJOHGD RSUHGHOMXMHMR REVHJ MDYQLK QDURLO vezanih na vzdrevanje in nalobe v
Stran 15 od 58
pristaniko infrastrukturo, ki so predmet MDYQLKQDURLO, ne pa pristanikih storitev: Predmet

javnega QDURDQMD VR WDNR YVD QDURLOD NL VR YH]DQD QD WHNRH Y]GUHYDQMH LQYHVWLFLMVNR
vzdrevanje in investicije v objekte ali naprave, ki so v Uredbi in Koncesijski pogodbi
opredeljene kot pristanika infrastruktura, namenjena za javni promet.
65. Ministrstvo za javno upravo je dne 23. 5. 2017 na pronjo Ministrstva za infrastrukturo (tj.
resorno ministrstvo Luke Koper) GDOR VSORQR QH]DYH]XMRR UD]ODJR GRORE slovenskih in
evropskih pravil MDYQHJD QDURDQMD Y povezavi z Luko Koper. 0LQLVWUVWYR MH ]DNOMXLOR, da
SUDYLOD MDYQHJD QDURDQMD ]D /XNR .RSHU veljajo za vse investicije relevantne za zagotavljanje
SULVWDQLNH LQIUDVWUXNWXUH SUHYR]QLNRP YNOMXQR V VWRULWYDPL SUHWRYDUMDQMD ]D NDWHUH
ugotavljamo, da so opravljane s strani IPS, kot tudi za investicije v infrastrukturo in opremo
potrebno za opravljanje pristanike dejavnosti.
66. ,QWHUQHSROLWLNHLQSRVWRSNLQDSRGURMih QDURDQMDOP46MDYQHJDQDURDQMDDN 246 Oddaja

MDYQLKQDURLO) in sodelovanja z IPS-i je Luka Koper izvajala, preden je od Ministrstva za javno
upravo pridobila WROPDHQMHMDYQRQDURQLNH]DNRQRGDMHNLQHGRORDMRQLNDNUQLKSRVWRSNRY
]D MDYQR QDURDQMH SULVWDQLNLK VWRULWHY Razumemo, da je Luka Koper 10. 10. 2017 z
Ministrstvom za javno upravo RS in Ministrstvom za infrastrukturo RS imela sestanek, kjer je
bilo dogovorjeno, da bo Luka Koper izvedla dodatno analizo dejanskih praks v povezavi z
MDYQLP QDURDQMHP NL VR Y YHOMDYL Y NRQNXUHQQLK SULVWDQLLK NL ER SUHGVWDYOMHQD QD
naslednjem sestanku. V primeru, da se bo Ministrstvo vrnilo na prvotno razlaganje
MDYQRQDURQLNH ]DNRQRGDMH REVWDMD WYHJDQMH GD VH ER /XND .RSHU ]QDOD Y QHVNODGMX ]
MDYQRQDURQLNR ]DNRQRGDMR 9 WHP SULPHUX QL MDVQR DOL LPD WD QHVNODGQRVW ODKNR WXGL
naknadne posledice.
67. Poudarjamo, da obseg dogoYRUMHQLK SRVWRSNRY QH YNOMXXMH SRGDMDQMD SUDYQHJD mnenja na
WROPDHQMH]DNRQRGDMHNLXUHMDMDYQRQDURDQMH
3UHJOHGSROLWLNQDURDQMDIPS
68. .OMXQHSROLWLNHQDURDQMD pristanikih storitev so navedene spodaj v Tabeli 1, kjer so prikazane

VDVRYQLFRQMLKRYih veljavnosti.
6H]QDPNOMXQLKLQWHUQLKSROLWLNLQSRVWRSNRYYH]DQLKQDQDURDQMHSULVWDQLNLKVWRULWHY
Document Date 1.7.2014 2015 2016 30.6.2017

Procurement policy
Politika nabave 8.3.2016
Politika nabave 16.11.2016
Procurement procedure
OP 46 - Postopek nabave (Revizija 1.0) 3.10.2016
OP 46 - Postopek nabave (Revizija 2.0) 19.1.2017
Doing business with port contractors (IPS)
OP 13 - Upravljanje sodelovanja z izvajalci pristanikih storitev (IPS-i) (Revizija 4.0) 17.10.2008
OP 13 - Poslovno sodelovanje z izvajalci pristanikih storitev (IPS-i) (Revizija 5.0) 15.3.2017
K
EK 18.7.2013
Developing relationships with suppliers
PP 22 - Razvijanje odnosov z dobavitelji (Revizija 7.0) 11.10.2010
PP 22 - Nabava in razvijanje odnosov z dobavitelji (Revizija 9.0) 13.10.2016
Tabela 1: .OMXQL dokumenti vezani na nabavni proces v zvezi z IPS
69. Trenutni postopki QDURDQMD pristanikih storitev so urejeni v OP 46 Revizija 2.0 in v OP 13

Revizija 5.0 in med drugim GRORDMRSRVWRSNH za primere, ko je ugotovljena SRYHDQa potreba
SRQDURDQMXpristanikih storitev, kot to sledi spodaj.
Stran 16 od 58
70. V OP 13 so urejeni postopki za poslovanje z izvajalci pristanikih storitev. Ko je ugotovljena

SRYHDQa potreba po pristanikih storitvah, se po OP 13 Revizija 5.0 najprej pripravi pisno
povabilo REVWRMHLPizvajalcem pristanikih storitev v profitnem centru, ki je izrazil potrebo po
YH VWRULWYDK k predloitvi ponudbe. V kolikor ni predloenih ponudb, temu sledi druga faza,
NMHU VR REVWRMHL L]YDMDOFL pristanikih storitev na nivoju Luke Koper povabljeni k predloitvi
ponudb. V primeru, da tudi takrat ni prejetih ponudb, se nove IPS najame na podlagi razpisa v
skladu s postopkom, ki je urejen v OP 46.
71. OP 46 je dokument v katerem je opisan sploen postopek QDURDQMDin se obenem uporablja za

QDURDQMH pristanikih storitev. Skladno z OP 46 mora druba pripraviti letni plan nabave
storitev, ki je podlaga za QDURDQMHVWRULWHYv poslovnem letu. Plan nabave mora biti odobren s
VWUDQLXSUDYH9NROLNRUMHGRORHQDQDEDYDRSUDYOMHQDL]YHQRNYLUDOHWQHJDSODQDQDEDYHPRUD
uprava takno nabavo storitev predhodno odobriti. Pri QDURDQMX storitev, ki jih drube pred
WHP H QL QDURDOD DOL NR MH SRWUHEQR RFHQLWL FHQRYQR NRQNXUHQQRVW REVWRMHLK GREDYLWHOMHY
mora druba opraviti analizo trga.
72. Ugotavljamo, da trenutni postopki Luke Koper v zvezi ] QDURDQMHP pristanikih storitev
YNOMXXMHMR SRVWRSNH ]D SUHSR]QDYDQMH LQ RGREULWHY SRVORYQLK SRWUHE L]YHGER DQDOL]H WUJD LQ
izvedbo postRSNDNRQNXUHQQHJDUD]SLVDYHQGDUVRWLSRVWRSNLRPHMHQLle na postopke, ko so
ugotovljene potrebe po dodatnih novih SULVWDQLNLK VWRULWYDK 3UYRWQD RGORLWHY ]D QDURDQMH
zunanjega izvajanja pristanikih storitev je bila sprejeta LQ QDMHPDQMH YHine trenutnih
L]YDMDOFHYSULVWDQLNLKVWRULWHYYNOMXQRVSHWLPLL]YDMDOFLSULVWDQLNLKVWRULWHYNLVRELOLL]EUDQL
za namen izvedbe posebne revizije, se je izvedlo pred oktobrom 2016, ko je bil sprejet OP 46.
73. Najemanje petih izbranih zunanjih izvajalcev je obravnavano v poglavju 6. V poglavju 7 so

obravnavani poslovni razlogi za RGORLWHYR]XQDQMHPL]YDMDQMX pristanikih storitev.
5 Izbor petih izvajalcev pristanikih storitev za namen pregleda
74. V tem poglavju se bomo osredoWRLOL QD GRJRYRUMHQH SRVWRSNH Y ]YH]L z izborom vzorca petih
izvajalcev pristanikih storitev, ki predstavljajo glavni predmet naega pregleda. Kot v poglavju
4, VR QD ]DHWNX QDYHGHQL zadevni dogovorjeni postopki, ki so prikazani v poevnem tisku,
HPXUYQDGDOMHYDQMXVOHGLopis izvedenih postopkov in povzetek zadevnih ugotovitev.
75. Izbira petih najprimernejih izvajalcev za analizo
a. Na podlagi njihovega obsega poslovanja z Luko Koper v obdobju posebne revizije in

njihovo odvisnostjo od le-te (razumemo, da bodo nadaljnje informacije zagotovljene s
strani podjetja). V postopku izbora izvajalcev, lahko za pridobivanje informacij o
izvajalcih (npr. skupni promet, zgodovina podjetja, lastnitvo, itd.) uporabimo nae
SRGDWNRYQHED]HUD]HQHVRWDNQHLQIRUPDFLMHHQDYROMRYSRGMHWMX
b. Pridobiti seznam pogodb od vseh petih izbranih izvajalcev iz obdobja 30. 6. 2014- 30. 6.
2017 in pregled pogodb.
Stran 17 od 58
5.2 Izvedeni postopki in povzetek ugotovitev
76. Za izbor vzorca petih izvajalcev za pregled sta opredeljena dva kriterija , in sicer:
a. Obseg pristanikih storitev izvedenih za Luko Koper (v evrih);

b. Odvisnost od Luke Koper z vidika ustvarjenih prihodkov pri poslovanju z Luko Koper
glede na celotne prihodke IPS.
Izbira petih IPS na podlagi obsega storitev z Luko Koper in odvisnosti od Luke Koper
Stroki izvajalcev pristanikih storitev v LVWLSULKRGNL Pristanike storitve / Pristanike storitve / Obseg pristanikih storitev / Vsota obsega pristanikih
drubi Luka Koper, d. d. od prodaje IPS prihodki (%) LVWLSULKRGNL IPS prihodki (%) odvisnost storitev / odvisnost
(EUR) IPS "odvisnost" od prodaje IPS "odvisnost" (EUR) (EUR) Razvrstitev
Dobavitelj 2015 2016 2015 + 2016 2015 2015 2016 2015 2016 2015 + 2016 t.
LUCPORT 1,749,971 2,025,180 3,775,151 1,823,696 96% 2,106,053 96% 1,679,226 1,947,413 3,626,639 1
MEOL d. o. o. (1) 1,552,901 1,572,596 3,125,497 1,556,604 100% 1,572,716 100% 1,549,207 1,572,476 3,121,683 2
MD-SKIP d. o. o. Koper 1,265,131 1,378,250 2,643,381 1,308,503 97% 1,397,565 99% 1,223,197 1,359,202 2,582,399 3
ZAG CONTI d. o. o. 893,188 1,387,445 2,280,633 901,588 99% 1,399,636 99% 884,866 1,375,360 2,260,226 4
GAF d. o. o. 1,017,252 1,180,343 2,197,595 1,018,995 100% 1,183,458 100% 1,015,512 1,177,236 2,192,748 5
Skupaj izbrani IPS 6,478,443 7,543,814 14,022,257 6,609,386 98% 7,659,428 98% n/a n/a n/a n/a
MAVEMA d. o. o. 839,891 1,271,344 2,111,235 839,891 100% 1,341,294 95% 839,981 1,205,042 2,045,023 6
S.T. d. o. o. 731,505 1,116,801 1,848,306 731,505 100% 1,116,801 100% 731,505 1,116,801 1,848,306 7
RETRANS d. o. o. Izola 1,011,629 1,372,003 2,383,632 1,341,733 75% 1,735,285 79% 762,740 1,084,774 1,847,514 8
RONAI d. o. o. 739,492 1,001,514 1,741,006 725,107 102% 1,005,280 100% 754,162 997,762 1,751,924 9
T-MOMO d. o. o. 1,182,759 1,505,492 2,688,251 2,737,007 43% 2,967,310 51% 511,113 763,825 1,274,938 10
6NXSDMQDMYHMLK,36 10,983,719 13,810,968 24,794,687
Ostali IPS 7,561,351 8,038,046 15,599,397
Skupaj IPS 18,545,070 21,849,014 40,394,084
Tabela 2: Izbor petih izvajalcev pristanikih storitev za pregled
77. 9 7DEHOL MH SUHGVWDYOMHQ L]UDXQ za izbor vzorca IPS na podlagi zgoraj navedenih kriterijev.
Izbrani izvajalci pristanikih storitev VR VNODGQR ] UH]XOWDWL L]UDXQD UD]YUHQL RG GR in
barvno poudarjeni. Izbrani so bili naslednji izvajalci:
a. LUCPORT d.o.o.
b. MEOL d.o.o.
c. MD-SKIP d.o.o.
d. ZAG-CONTI d.o.o.
e. GAF d.o.o.
78. Pet izbranih izvajalcev pristanikih storitev je v 2015 in 2016 opravilo za skupno 14 milijonov
evrov pristanikih storitev ali 35% celotnih strokov IPS v omenjenih dveh letih. Preko 96%
SULKRGNRY RPHQMHQLK L]YDMDOFHY QD SRGODJL MDYQR GRVWRSQLK SRGDWNRY L] ILQDQQLK SRURLO
AJPES) je v 2015 in 2016 bilo ustvarjenih preko poslovanja z Luko Koper, dva izvajalca (Meol
d.o.o. in GAF d.o.o.) pa sta svoje prihodke v celoti ustvarila preko poslovanja z Luko Koper.
79. Pogodbe za opravljanje storitev sklenjene med Luko Koper in izbranimi izvajalci pristanikih
storitev, ki so bile veljavne ali podpisane v pregledovanem obdobju, so predstavljene v Tabeli 3
spodaj.
Stran 18 od 58
IPS pogodbe, priloge in aneksi
=DHWHN
IPS sodelovanja Pogodba Priloga Aneks
Priloge z dne 1. 10. 2011 za terminale 6 aneksov k prilogam
Krovna pogodba;
Gaf d.o.o. 24. 8. 2009 kontejnerjev, generalnih tovorov, lesa (31. 12. 2014 15. 4.
8. 9. 2011
in sadja 2016)
Priloge z dne 30. 5. 2016 za terminale
Krovna pogodba;
kontejnerjev, generalne tovore, lesa in
27. 5. 2016
hlajene tovore
Zag conti Krovna pogodba; kontejnerjev, sadja, lesa, generalnih Aneks k prilogi (31. 3.
1. 1. 2008
d.o.o. 8. 9. 2011 tovorov in z dne 26. 10. 2015 za 2015)
terminal avtomobilov
Krovna pogodba; Priloge z dne 30. 5. 2016 za
27. 5. 2016 kontejnerski in terminal avtomobilov
Priloge z dne 1. 10. 2011 za terminal 6 aneksov k prilogam
Meol d.o.o. Krovna pogodba;
1. 8. 2009 kontejnerjev, sadja in lesa in z dne 1. (30. 12. 2013 31. 3.
(1) 8. 9. 2011
11. 2011 za terminal sipki tovori 2015)
Aneks z dne 28. 9.
Priloge z dne 30. 5. 2016 za terminale 2016 (prekinitev
Krovna pogodba;
avtomobilov, kontejnerjev, lesa in sipki pogodbe) h Krovni
27. 5. 2016
tovor pogodbi z dne 27. 5.
2016
4 aneksi k prilogam
Lucport Krovna pogodba; Priloge z dne 15. 12. 2011 za terminale
28. 10. 2011 (30.12. 2013 31. 3.
d.o.o. 28. 10. 2011 avtomobilov, sadja in kontejnerjev
2015)
Priloge z dne 30. 5. 2016 za terminal
Krovna pogodba;
avtomobilov, hlajene tovore in
27. 5. 2016
kontejnerjev
9 aneksov k prilogam
MD - SKIP Krovna pogodba; generalnih tovorov, energetski
21. 12. 1995 (31. 12. 2014 15. 4.
d.o.o. 8.9 . 2011 WHUPLQDOWHNRLKWRYRURYVLSNega
2016)
tovora, sadja, lesa in kontejnerjev
Krovna pogodba; JHQHUDOQLWRYRUWHNRHWRYRUH
27. 5. 2016 energetski terminal, sipkega tovora,
lesa, hlajenih tovorov in kontejnerjev
Opomba: (1) Krovna pogodba z Meol d.o.o. je bila prekinjena dne 13. 9. 2016.
Tabela 3: Pogodbe, priloge in aneksi izbranih IPS-ov, veljavne ali podpisane med obdobjem pregleda
80. OP 13 Poslovanje z izvajalci pristanikih storitev Revizija 4.0, ki je bil veljaven YDVX, ko so
bile sklenjene nove Pogodbe o opravljanju storitev, dodatki k tem pogodbam in aneksi za
izbrane izvajalce pristanikih storitev predstavljeni v Tabeli 3 GRORD GD PRUDMR ELWL YVH
pogodbe, pogoji in cene za vse izvajalce SULVWDQLNLK VWRULWHY LGHQWLQH 3UHJOHGDOL VPR YVH
pogodbe, anekse in dodatke k pogodbam za izbrane izvajalce, ki so bile veljavne ali podpisane v
obdobju pregleda, in potrdiliGDVRL]EUDQLL]YDMDOFLLPHOLLGHQWLQHSRJRGEHLQFHQLNH
81. Pogodbe o opravljanju storitev izvajalcem pristanikih storitev ne MDPLMR GRORHQHJD obsega
storitev 2GORLWHY DOL VH QDURD od posameznega izvajalca pristanikih storitev, kdaj in v
NDNQHPREVHJXMHGHOSRVWRSNRYGQHYQHJDQDURDQMDza to glej poglavje 7.4).
82. Luka Koper je oblikovala politiko omejevanja odvisnosti od posameznih izvajalcev pristanikih
storitev, tako da vzdruje zgornjo mejo 10%NROLNRUODKNR/XND.RSHUQDURLVWRULWHYSULHQHP
IPS glede na celoten obseg zunanjih pristanikih storitev, in zgornjo mejo 25%, kolikor lahko
posamezen IPS opravi storitev v posameznem profitnem centru. Poleg tega ima Luka Koper
prakso enakomerne razporeditve dela med glavnimi izvajalci, ki imajo ustrezno kapaciteto na
danem terminalu. Smernice za enakomerno razporeditev dela izvajalcem pristanikih storitev
Stran 19 od 58
so izrecno navedene v OP 13 Revizija 4.0 (veljavni do 17. 10. 2008), niso pa opredeljene v
Reviziji 5.0 (veljavne od 15. 3. 2017), so pa, kot je to bilo pojasnjeno s strani Luke Koper, te
VPHUQLFHYNOMXHQHYQMHQLKVWUDWHNLKGRNXPHQWLK
83. Luka Koper ima pravico do prekinitve pogodb o opravljanju storitev s pisnim obvestilom
QDPHUH SUHNLQLWYH SRVORYQHJD VRGHORYDQMD LQ NURYQH SRJRGEHSUL HPHU MH RGSRYHGQL URN
dni. Luka Koper si tudi pridruje pravico do prekinitve pogodbe brez odpovednega roka v
primeru resnih kritev pogodbenih GRORLO. Po pojasnilih Luke Koper razumemo, da je v
obdobju pregleda prilo do prekinitve treh Pogodb o opravljanju storitev (tj. Encon v
septembru 2016, Finali obala v marcu 2016 in Meol v septembru 2016). Analizirali smo
prekinitev z drubo Meol d.o.o. na dan 13. 9. 2016 (dan odpovedi pogodbe), na podlagi kritev
varnosti in zdravja pri delu (glej poglavje 8.4.3).
6 Pregled postopka izbire izbranih IPS
84. 9WHPSRJODYMXVPRVHRVUHGRWRLOLQDdogovorjene postopke v zvezi z izbirnimi postopki Luke

Koper pri dodeljevanju pogodb izvajalcem pristanikih storitev. Kot v predhodnih poglavjih, so
dogovorjeni postopki prikazani v poevnem tisku, temu sledijo izvedeni postopki in nae
XJRWRYLWYHQDWHPSRGURMX.
85. Preveriti postopek za dodeljevanje pogodb izbranim (petim) izvajDOFHPYVNODGX]REVWRMHLPL

politikami in postopki.
a. ,GHQWLILNDFLMD RVHE RGJRYRUQLK ]D SRVWRSNH RGORDQMD SUL L]ELUL L]YDMDOFHY LQ SUHYHULWL
ozadje, kako so bile te osebe izbrane.
b. 3ULGRELWL LQ SUHYHULWL UD]SLVQR GRNXPHQWDFLMR H WD REVWDMD ]D GRGHOLWHY pogodb, od
]DHWNDSRVWRSNDLQGRSRGSLVDSRJRGEHYNOMXQR]YHQGDUQHRPHMHQRQDLGHQWLILNDFLMR
LQ RGREULWHY SRWUHEH SR QDURDQMX VWRULWHY LQWHUQLPL SULSUDYDPL ]D UD]SLV WM RSLV
storitve, merila, obseg, itd.), javnimi razpisi za zbiranje ponudb, vkljXQR]QDVORYOMHQLPL
PHGLMLLQSUHMHPQLNLWDUDPLSRMDVQLOLNDQGLGDWRPLQSRMDVQLOLSUHMHWLKRGNDQGLGDWRY
sistemom za oddajo/sprejemanje ponudb, ponudbami, predloenih s strani izvajalcev,
pregledom ponudb, skrbnim pregledom kandidatov udeleenih na razpisu, odobritveno
dokumentacijo za podizvajalce, resolucijami/zapisniki razpisnega odbora/vodstva ali
QDG]RUQLKRGERURYREUDYQDYRPRUHELWQLKSULWRESR]DNOMXNXUD]SLVDHREVWDMD.
6.2 Izvedeni postopki in povzetek ugotovitev
86. Za pet izbranih izvajalcev pristanikih storitev smo:
a. Zahtevali vso razpisno dokumentacijo o najemu izbranih izvajalcev pristanikih storitev;
b. Opravili razgovore za pridobitev informacij z relevantnimi osebami drube Luka Koper

d.d. 1HERMD 7RSL YRGMD SRGURMD QDEDYe in vzdrevanje), Botjan Brlek (vodja
Stran 20 od 58
operative), Tea Vatovec (vodja kontrolinga), Lea Stopar (vodja notranje revizije), Gregor
%HOLYRGMDWHUPLQDODDYWRPRELORYLQ%UDQNR9RGRSLMDVYHWRYDOHFXSUDYH;
c. Ker smo eleli oceniti, ali bi zaradi morebitnega SRYHDQMa obsega storitev (tj. dobava
novih storitev na drugih terminalih) izbranih IPS-ov, bilo potrebno izvesti javno zbiranje
ponudb, smo pridobili zgodovinske podatke o obsegu izvedenih pristanikih storitev.
87. Glavna ugotoviteYQDWHPSRGURMXje, da Luka Koper v obdobju pregleda v povezavi z izbranimi

IPS-i ni izvedla javnega zbiranja ponudb . Razumemo, da je to posledica YHrazlogov. 1DPUH
vseh pet IPS-ov je Luka Koper izbrala e pred obdobjem pregleda in takrat so tudi podpisali
odprte pogodbe o nudenju pristanikih storitev. V Tabeli 3 zgoraj smo za lajo predstavo
prikazali datume ]DHWND SRVORYDQMD LQ SRGSLVD SRJRGE prilog k pogodbam in aneksov, ki so
bili v veljavi v obdobju pregleda. Vsi izbrani izvajalci pristanikih storitev so v letu 2016
podpisali nove pogodbe, v katerih so GRORLOL nove pogoje SRVORYDQMD YNOMXQR V
protikorupcijsko klavzulo in novimi zavarovalnimi obveznostmi za IPS-e. OP 13 Revizija 4.0
(veljavna od 17. 10. 2008 do 14. 3. 2017)NLMHELOYYHOMDYLYDVXREQRYHNURYQLKpogodb, sicer
ni GRORDO QREHQLK ]DKWHY ]D REQRYLWHY REVWRMHLK Pogodb o opravljanju storitev, prilog k
pogodbam ali aneksov.
88. Z analizo podatkov o obsegu storitev izvedenih s strani petih izbranih IPS-ov med obdobjem
pregleda, ki smo jih pridobili L]PHVHQLKSRURLOJOHGHVWURNRYIPS, smo eleli ugotoviti, ali je
SULORGRSRYHDQMDREVHJDGREDYOMHQLKVWRULWHYv obdobju pregleda s strani izbranih IPS-ov, za
kar bi posleGLQR morali izvesti razpisni postopek. V Grafu 1 so prikazani polletni stroki
SULVWDQLNLKVWRULWHYYWLVRHYULK]DYVDNHJDod izbranih IPS-ov YSULPHUMDYL]QDUWRYDQLPin
dejanskim obsegom pretovora.
Poveanje obsega storitev Zag

Conti d.o.o. je posledica
podpisa priloge h krovni
pogodbi dne 25. 10. 2015 in
prietkom izvajanja storitev na
terminalu avtomobilov
Graf 1: Sprememba v obsegu pristanikih storitev izvedenih s strani izbranih IPS-ov v primerjavi s
planiranim in dejanskim pretovorom v obdobju pregledu
89. 9 SULPHUX GUXEH 0HRO GRR VH MH REVHJ VWRULWHY SRYHeval do 30. 6. 2016 in potem, zaradi
prekinitve pogodbe o opravljanju storitev s strani Luke Koper dne 28. 9. 2016, strmo upadel.
Stran 21 od 58
Pogodba je bila prekinjena zaradi hujih kritev pogodbe QD SRGURMX YDUQRVWL LQ ]GUDYMD SUL
delu (glej poglavje 8.4.3).
90. 3RYHDnje obsega storitev drub Lucport, Gaf in MD-Skip (tudi obsega storitev drube Meol do
prekinitve pogodbe) gre pripisati SRYHDQMXREVHJDGQHYQHJDQDURDQMDQDWHUPLQDOLKNMHUVR
omenjene drube delovale. 3RYHDQMH sovpada tudi V SRYHanjem dejanskega (kot tudi z
QDUWRYDQLPREVHJa pretovora.
91. 3RYHDQMH REVHJD VWRULWHY GUXEH =DJ &RQWL Y SUYHP SROOHWMX OHWD MH SULPDUQR UH]XOWDW
]DHWNDL]YDMDQMDVWRULWHYQDWHUPLQDOX]DDYWRPRELOH (TA). Druba Zag Conti je QDPUHdne 26.
10. 2015 podpisala prilogo k pogodbi o opravljanju storitev (pogodba z dne 8. 9. 2011) za
terminal za avtomobile. OP 13 Revizija 4.0, ki je bila v veljavi v oktobru 2015, ko je druba Zag
Conti podpisala prilogo k Pogodbi o opravljanju storitev QDWHUPLQDOX]DDYWRPRELOHQHGRORD
izvedbe razpisa za primer raziritve obsega storitev REVWRMHLK izvajalcev pristanikih storitev.
Skladno z razlago prejeto s strani Luke Koper razumemo, da je bil pred podpisom priloge z Zag
Conti opravljen sestanek z vsemi IPS-iQDNDWHUHPVRELOLREYHHQLRSRWUHEL/XNe Koper po
dodatnih storitvah. S strani ostalih IPS-ov ni bil izraen interes. Postopek javnega zbiranja
ponudb ni bil dokumentiran, prav tako Luka Koper ni prejela nobene pisne ponudbe IPS-ov.
92. OP 13 Revizija 5.0, ki je v veljavi od 15. 3. 2017, GRORDQDVOHGQMHSRVWRSNH v procesu QDURDQMa,

ko se pojavi potreba po SRYHDQem obsegu SULVWDQLQLKVWRULWHY
a. 9RGMD SURILWQHJD FHQWUD SLVQR XWHPHOML SRWUHER SR YHMHP REVHJX VWRULWHY QD SULPHU
zaradi sklenitve novega posla, pretovora nove vrste blaga SRYHDQMD REVHJD REVWRMHLK
storitev);
b. Opravljena je poizvedba v profitnem centru NL MH L]UD]LO SRWUHER SR YH Vtoritvah, pri
REVWRMHLK L]YDMDOFLK SULVWDQLQLK VWRULWHY ali imajo ustrezne kapacitete in interes za
SRYHDQMHREVHJDQMLKRYLKVWRULWHY;
c. V primeru, da QL LQWHUHVD V VWUDQL REVWRMHLK L]YDMDOFHY SULVWDQLNLK VWRULWHY Y zadevnem
profitnem centru, se RSUDYL SRL]YHGED SUL YVHK REVWRMHLK L]YDMDOFLK SULVWDQLNLK VWRULWHY
na nivoju celotne Luke Koper, ali imajo ustrezne NDSDFLWHWHLQLQWHUHV]DSRYHDQMHREVHJD
njihovih storitev na drugem terminalu;
d. HVH]DKWHYDPSRSRYHDQHPREVHJXGHODQHPRUH]DGRVWLWLVVWUDQLREVWRMHLKL]YDMDOFHY
SULVWDQLNLK VWRULWHY VH RUJDQL]LUD NRQNXUHQQL SRVWRSHN javnega zbiranja ponudb za
namen najema zunanjega izvajalca pristanikih storitev.
93. Kot navedeno zgoraj, pri izbiri zadevnih petih IPS-ov, med obdobjem pregleda ni bil opravljen
nikakren postopek javnega zbiranja ponudb. Postopek zbiranja ponudb so notranji postopki
zahtevali le ob prvem najemu L]YDMDOFHY SULVWDQLQLK VWRULWHY SR 3. 2017 in ob SRYHDQMu
obsega njihovih storitev (npr. izvajanje novih storitev). Ker so bili vsi izbrani IPS-s s strani Luke
Koper e izbrani SUHG REGREMHP SUHJOHGD LQ QREHGHQ L]PHG QMLK QL SRYHDO VYRMega obsega
storitev po 15. 3. 2017, skladno s takratnimi postopki ni bilo potrebno opraviti postopka javnega
zbiranja ponudb.
7 Poslovni razlogi za zunanji najem pristanikih storitev
94. 9 VHGPHP SRJODYMX VPR SUHXLOL poslovne razloge za zunanji najem pristanikih storitev. V
Pogodbi o izvedbi posebne revizije je GRORHQih YH dogovorjenih postopkov v zvezi s tem
SRGURMHP ]DWR VPR WR SRJODYMH UD]GHOLOL Y YH podpoglavij za laje povezovanje naih
ugotovitev z dogovorjenimi postopki.
Stran 22 od 58
95. V vsakem podpoglavju najprej opiemo dogovorjene postopke (v poevnem tisku) in nato
opiemo izvedene postopke ter XJRWRYLWYH QD WHP SRGURMX 1D SULPHU SRGSRJODYMH VH
QDQDDQDVWUDWHNHRGORLWYHYQMHPXERGRGRJRYRUMHQLSRVWRSNLRSLVDQLYpodpoglavju 7.1.1 in
izvedeni postopki ter ugotovitve bodo prikazani v podpoglavju 7.1.2. Potem nadaljujemo s
podpoglavjem 7.2, ki se nanaa na obseg pretovora in s tem povezanih strokov IPS-ov.
Podpoglavje 7.3 se nanaa na GRORDQMH FHQ pristanikih storitev, nato VH SRJODYMH ]DNOMXL V
SRGSRJODYMHPNLVHQDQDDQDQDURDQMHLQL]GDMDQMHUDXQRY]DSULVWDQLke storitve.
7.1 6WUDWHNDRGORLWHYR zunanjem najemu pristanikih storitev
7.1.1 Dogovorjeni postopki
96. 3UHYHULWL SRVWRSHN GRORDQMD FHQH SRJRGEHQLK VWRULWHY NRW WXGL poslovnih utemeljitev, kot je
GRORHQRVSRGDM:
a. Pridobiti morebitno interno dokumentacijo za oceno potrebe po zunanjih pristanikih

VWRULWYDKLQSUHYHULWLHVRL]YHGOLRFHQRSRWUHEHSR]XQDQMLKSULVWDQLNLKJOHMWXGLWRNR
b. zgoraj vezano na identifikacijo);
b. 3ULGRELWL LQ SUHJOHGDWL UHOHYDQWQR GRNXPHQWDFLMR YNOMXQR V SRGSRUQR

dokumentacijo/podatki), kot so poslovni primeri, zgodovinski podatki o obsegu/prometu
in napovedi, primerjalne analize, tudije izvedljivosti, zunanji nasveti, analize trnih
SULPHUMDY LWG Y ]YH]L V VWUDWHNR RGORLWYLMR JOHGH LQWHUQH L]YHGEH DOL XSRUDEH
zunanjega izvajalca;
c. Opraviti razgovore z ustreznim osebjem v podjetju za pridobitev dodatnih in potrebnih

pojasnil.
7.1.2 Izvedeni postopki in povzetek ugotovitev
97. Po razlagi posredovani s strani Luke Koper 2 UD]XPHPRGDMHELODVWUDWHNDRGORLWHY]Dzunanji

najem pristanikih storitev sprejeta leta 1995, kar je 20 let pred obdobjem pregleda 3.
98. 3UHMHOLLQSUHEUDOLVPRVOHGHHVWUDWHNHGRNXPHQWHNLVRELOLYHOMDYQLLQDOLSULSUDYOMHQLPHG
obdobjem pregleda, z namenom boljega razumevanja trenutnega stanja na tem poGURMX:
a. Poslovna strategija Luke Koper, d. d. do leta 2015 , sprejeta marca 2006;

b. 5-letni VWUDWHNLQDUWGUXEHLQ6NXSLQH/XNa Koper, z dne 16. 5. 2011;
c. 5-letni VWUDWHNLQDUWGUXEHLQ6NXSLQHLuka Koper, auriran aprila 2013;
d. Poslovna strategija Luke Koper do leta 2030, sprejeta avgusta 2015;
e. 6WUDWHNLSRVORYQLQDUWGUXEHLQ6NXSLQHLuka Koper za obdobje 2016 2020, sprejet
avgusta 2015.
25D]JRYRU]1HERMR7RSLHPYRGMDSRGURMDQDEDYHLQY]GUHYDQMD%RWMDQRP%UOHNRPYRGMDRSHUDWLYH%UDQNRP9RGRSLMRVYHtovalec uprave).

3Poslovodstvo trGLGD/XND.RSHUGRNXPHQWHYH]DQHQDWRRGORLWHYKUDQLYVYRMLKDUKLYLKYHQGDUWDGRNXPHQWDFLMDQDPQLELODGDQDQDYSRJOHGLQSRVOHGLQR
QLWLQHYHPRNDWHUDGHMVWYDNULWHULMLLQSRGDWNLVRELOLXSRUDEOMHQLREVSUHMHPDQMX]DGHYQHRGORLWYH
Stran 23 od 58
99. Dodatno smo pridobili in pregledali spodaj navedene strateke dokumente, sicer izpred obdobja
pregleda:
a. Strategija zagotavljanja delovne sile 2008 2009, v skladu z novimi usmeritvami

uprave Luke Koper d.d. z dne 15. 11. 2011;
b. Strategija zagotavljanja in ravnanja s kadrovskimi viri v Luki Koper d.d. 2010 2012 z
dne 23. 6. 2010.
100. Luka Koper je med obdobjem pregleda pripravila nove strateke dokumente o poslovanju. To
L]KDMDL]VOHGHLKGRNXPHQWRYVSUHMHWLKDYJXVWDPoslovna strategija Luke Koper do 2030
in Strateki pRVORYQL QDUW drube in Skupine Luka Koper od 2016 do 2020. V omenjenih
GRNXPHQWLK MH ELOD SRWUMHQD REVWRMHD VWUDWHJLMD zunanjega najemanja pristanikih storitev, tj.
poslovni model IPS, NRW NOMXQL HOHPHQW SRVORYQH VWUDWHJLMH GUXEH /XND .RSHU GG, z
QDPHQRP RSWLPL]LUDQMD VWURNRY LQ RPRJRDQMD GUXEL /XND .RSer d.d., da lahko fleksibilno
obvladuje tveganja upada poslovanja in nepredvidljivosti prometa. Nadalje je model IPS opisan
NRWNOMXQDNRQNXUHQQDSUHGQRVWLuke Koper 4.
101. Dokumenta Poslovna strategija Luke Koper, d.d. do leta 2015 in 5-letni strateki QDUWGUXEH
in Skupine Luka Koper tudi potrjujeta strategijo zunanjega najemanja pristanikih storitev od
IPS. Ne vsebujeta pa podrobne opredelitve ali dokumentacije o prednostih ali slabostih IPS
poslovnega modela 5.
102. Skladno z razlago s strani predsednika uprave Luke Koper z dne 4. 10. 2017 razumemo, da v
stratekih dokumentih sprejetih avgusta 2015 IPS poslovni model ni podrobno opredeljen, zato
NHU QL ELOR QREHQLK VSUHPHPE REVWRMHHJD PRGHOD 3UHGVHGQLN XSUDYH se je skliceval tudi na
analizo uporabe IPS s strani Luke Koper, ki jo je pripravila svetovalna druba KPMG (Analiza
organizacijske, varnostne in delovnopravne problematike najemanja pristanikih storitev, ki
MLK ]D QDURQLND /XNo Koper d.d. opravljajo izvajalci pristanikih storitev) dne 11. 5. 2011.
2PHQMHQDDQDOL]DYNOMXXMHRFHQLWHYIOHNVLELOQRVWLNLMRSULQDDXSRUDEDL]YDMDOFHYSULVWDQLNLK
storitev in je osnovana na simulaciji, v kateri Luka Koper neposredno zaposli delavce, ki
opravljajo delo kot zaposlenci izvajalcev pristanikih storitev. KPMG je primerjal urno postavko
internih delavcev z urno postavko delavcev, ki delajo za omenjene izvajalce, na primerljivih
GHORYQLK PHVWLK LQ XJRWRYLO GD MH LQWHUQR GHOR SRYSUHQR NUDW GUDMH NRW GHOR GHODYFHY
izvajalcev pristanikih storitev. V primeru, da bi Luka Koper opravila vse delo, ki ga sicer
opravljajo delavci izvajalcev pristanikih storitev, z internimi delavci, bi bili letni stroki viji za
11,5 milijonov evrov v letu 2009 in za 12,4 milijonov evrov v letu 2010. ,VWR SRURLOR .30*
omenja NOMXQR SUDYQR WYHJDQMH SRYH]DQR ] ,36 SRVORYQLP PRGHORP in statusom najetih
delavcev IPS (glej spodaj 8.4.2), QHYVHEXMHSDVSORQHNULWLQHRFHQH,36SRVORYQHJDPRGHOD
103. 1DD JODYQD XJRWRYLWHY QD WHP SRGURMX MH GD RGORLWHY za uvedbo in ohranjanje modela
zunanjega najemanja pristanikih storitev ni bila ustrezno dokumentirana, ne s stratekega ne s
ILQDQQHJDYLGLNDNa podlagi pregleda stratekih poslovnih planov, veljavnih ali pripravljenih v
obdobju pregleda, kakor tudi na podlagi pojasnil pridobljenih s strani uprave, smo opazili, da
druba ne razpolaga z aktualnim dokumentom, ki bi podrobno opredelil oziroma pojasnil
ozadje IPS poslovnega modela. Ugotavljamo, da Luka Koper nadaljuje z izvajanjem tega
modela, ki je bil vzpostavljen leta 1995, katerega utemeljitev in ocena ostajata
nedokumentiranaREWHPSDQLELODL]YHGHQDQLNDNUQDQDNQDGQDVLVWHPDWLQDDOLSHULRGLQD
revizija tega modela, kot na primer odgovor na pravne in regulatorne spremembe ali druge
spremembe v notranjem ali zunanjem poslovnem okolju.
104. 1D VSORQR EL SULDNRYDOL SRGUREQHMH DUJXPHQWH Qa primer glede tega, koliko pristanikih
storitev bi bilo treba oddati v zunanje izvajanje, kdaj angairati lastne zaposlene v podjetju in
4Poslovna strategija Luke Koper do leta 2030, stran 28.

53RVORYRGVWYRWUGLGDMHGUXEDSULSUDYLODL]UDXQVWURNRYLQNRULVWLPRGHOD,36NLMHPHGGUXJLPYNOMXHYDOSULPHUMDOQRDQDOL]R]GUXJLPLNRQNXUHQQLPL
SULVWDQLLWMRotterdam, Antwerpen), venGDUQDPWLL]UDXQLQLVRELOLSUHGORHQL
Stran 24 od 58
kdaj zunanje izvajalce (npr. ali obstaja splona politika za zunanje izvajanje ali le za potrebe ob
viku povpraevanja), ali katere storitve bi bilo potrebno oddati v zunanje izvajanje in na
katerih terminalih. Prav tako ni ELOR FHORYLWH ILQDQQH DOL WUQH SRQRYQH RFHQH SRVORYQHJD
modela IPS, kot tudi na primer SULPHUMDYH ] GUXJLPL SULVWDQLL RFHQH WYHJDQM PRGHOD
L]YDMDOFHYSULVWDQLNLKVWRULWHYYNOMXQRVSUDYQLPLLQUHJXODWRUQLPLWYHJDQMLDOLNYDQWLWDWLYQH
primerjave strokov in koristi poslovnega modela izvajalcev pristanikih storitev v primerjavi z
uporabo lastne delovne sile.
7.2 Analiza pretovora blaga in strokov IPS
105. Preveriti SRVWRSHN GRORDQMD FHQH SRJRGEHQLK VWRULWHY NRW WXGL SRVORYQLK XWHPHOMLWHY NRW MH
GRORHQRVSRGDM
a. 3ULPHUMDYD GHMDQVNLK NROLLQ VWURNRYFHQ V SRVORYQLPL QDUWL QDSRYHGPL Y

DVRYQHPREGREMXSRXYHGEL]XQDQMHJDL]YDMDQMDRXWVRXUFLQJD
b. Pridobiti morebitQHSRGDWNHQDURQLNDJOHGHNROLLQHSURPHWDWDNRQDUWRYDQHNRW

GHMDQVNHYSULVWDQLXLQDVRYQLRNYLUDQJDLUDQMDL]EUDQLK]XQDQMLKL]YDMDOFHYLQ
preveriti, kakna analiza je bila opravljena;
c. Opraviti razgovore z ustreznim osebjem v podjetju za pridobitev dodatnih in

potrebnih pojasnil.
106. Da bi lahko ocenili, ali so bile QDURHQe pristanike storitve od IPS-ov skladne z dejanskimi
poslovnimi potrebami, smo s strani oddelka za kontroling pridobili podatke o planiranem in
dejanskem pretovoru blaga ter planirani in dejanski viini strokov IPS v Luki Koper v obdobju
pregleda. Z namenom preverjanja korelacije, smo primerjali obseg pretovora s stroki IPS za
dva terminala (terminal avtomobilov in kontejnerski terminal). Ugotovitve so predstavljene v
spodnjih tirih grafih.
Stran 25 od 58
Stran 26 od 58
107. Ugotovili smo, da je obseg pretovora v Luki Koper v veliki meri v korelaciji s stroki IPS tako
planiran obseg v primerjavi s planiranimi stroki IPS, kot tudi dejanski obseg v primerjavi z
dejanskimi stroki IPS za pregledana terminala. Ugovotovili smo tudi, da Luka Koper pripravlja
PHVHQD SRURLOD R L]YDMDQMX QDG]RUD QDG REVHJRP pretovora in stroki IPS, kot je to
predstavljeno v VOHGHLKpodpoglavjih.
Izvajanje nadzora nad obsegom pretovora in stroki IPS
108. Pridobili LQSUHJOHGDOLVPRNRSLMHPHVHQLKSRURLOY]YH]L],36 za celotno obdobje pregleda, ki

jih za upravo pripravlja RGGHOHN]DNRQWUROLQJ8JRWRYLOLVPRGDPHVHQDSRURLODREUDYQavajo
LURNRSDOHWRNOMXQLKND]DOQLNRYSRVORYDQMDYSRYH]DYL],36
a. Pregled opravljenih ur dela in strokov IPS po profitnem centru;

b. Stroke posameznih ,36 ]D WHNRH OHWR LQ GHOH strokov posameznih IPS v celotnih
strokih IPS;
c. 2SUDYOMHQHPHVHQHXUHGHOD,36SRWHUPLQDOX]DSUHWHNOLKPHVHFHYJUDILQLSULND];
d. 3ULPHUMDYRRSUDYOMHQLKPHVHQLKXUGHODLQVWURNRY IPS ]PHVHQLPREVHJRPSUHWRYRUD
]DSUHWHNOLKPHVHFHYJUDILQLSULND];
e. Primerjavo strokov IPS na uro in obsega pretovora tako na meseQL UDYQL NRW WXGL ]D
WHNRLGYHOHWLJUDILQLSULND];
f. 3ULPHUMDYR VWURNRY ,36 ]D WHNRH OHWR QD WRQR SUHWRYRUD SR WHUPLQDOX Y SULPHUMDYL V
preteklim letom;
g. 3RYSUHQa vrednost urne postavke po izvajalcih pristanikih storitev;
h. tevilo opravljenih ur in pRYSUHQa vrednost urne postavke.
Opazili smo, da mHVHQDSRURLODQHYNOMXXMHMRSRMDVQLOLQDQDOL]YDULDQF
109. 1DUD]SRODJRVPRLPHOLWXGLNRSLMRSRURLODXSUDYLRSRVORYDQMX/XNH.RSHU]DREGREMHHVWLK
PHVHFHY RG MDQXDUMD GR MXQLMD 9VHELQD WHJD SRURLOD ]DMHPD DQDOL]R VWURNRY ,36 SR
terminalih, LQ PHG GUXJLP YNOMXXMH DQDOL]R YDULDQFH VWURNRY ,36 Y SULPHrjavi s poslovnim
QDUWRP LQ preteklim letom, kot tudi pojasnila sprememb in varianc strokov IPS po urnih
postavkah glede na obseg pretovora.
110. 1D SRGODJL PHVHQLK SRURLO RGGHOND ]D NRQWUROLQJ VPR XJRWRYLOL GD REVWDMDMR SUHFHMQMH
UD]OLNHYSRYSUHQLKXUQLKSRVWDYNDKPHGUD]OLQLPL,36]DSRVDPH]HQWHUPLQDORazumemo,
da se IPS medsebojno precej razlikujejo z ozirom na obseg in tip ponujenih storitev, zato so
UD]OLNH Y SRYSUHQLK XUQLK SRVWDYNDK SULDNRYDQH .OMXE temu pa ugotavljamo, da zgoraj
omenjeno pRURLORQHQXGLSRMDVQLOLQDQDOL]RPHQMHQLKUD]OLN
Stran 27 od 58
111. V sklopu poglavja VPR SUHJOHGDOL GHORYDQMH NRQWURO Y SURFHVX QDURDQMD pristanikih
storitev, ki zagotavljajo, da so QDURHQH SULVWDQLNH VWRULWYH poslovno utemeljene. Ugotovili
smo, da oddelek kontrolinga v Luki Koper redno in podrobno spremlja stroke IPS in pretovor
blaga=GLSDVHGDVHXLQNRYLWRVWNRQWUROYSRVWRSNXQDURDQMDSULVWDQLNLKVWRULWHYYNOMXQR
V WYHJDQMHP QHSRWUHEQHJD LQ H]PHUQHJD QDURDQMD SULVWDQLNLK VWRULWHY ne spremlja
VLVWHPDWLQRLQQDneodvisen QDLQ na podlagi rednih naknadnih analiz z obdelavo podatkov in
SULSUDYRSRURLO.
7.3 'RORDQMHcen pristanikih storitev
112. Preveriti SRVWRSHNGRORDQMDFHQHSRJRGEHQLKVWRULWHY
a. Opraviti razgovore z ustreznim osebjem v podjetju za pridobitev dodatnih in potrebnih

pojasnil.
113. Za laje razumevanje procesa GRORDQMD cen smo opravili razgovor z Brankom Vodopijo
(svetovalec uprave) in se seznanili z relevantnimi notranjimi politikami in procesi za GRORDQMH
cen. Pregledane politike LQ SURFHVL YNOMXXMHMR OP 13 Revizijo 5.0 (sprejeto 15. 3. 2017) in
Uporabnika navodila 2EUDXQRSUDYOMHQLKVWRULWHY (sprejeta 10. 2. 2017).
114. Na podlagi razgovorov z Brankom Vodopijo ugotavljamo, da Luka Koper GRORD FHQH
pristanikih storitev na podlagi lastnih tehnolokih postopkov in lastnih L]UDXQRY EUH]
predhodnega posvetovanja oziroma zbiranja ponudb od IPS-ov, ali brez izvedene trne analize.
,]KRGLH ]D GRORDQMH FHQ SULVWDQLNLK VWRULWHY /XNH .RSHU predstavlja ohranjanje najnijih
monih strokov ob upotevanju zakonskih pogojev NRW QSU PLQLPDOQH SODQH VWRSQMH ]D
GHODYFH,36NDUVRYSDGDVSROLWLNRFLOMQHJDREUDXQDYDQMDVWURNRY
115. Prav tako na podlagi prejetih pojasnil razumemo, da Luka Koper nima dokumentirane cenovne
politike oziroma oblikovanih smernic ]DGRORDQMHFHQLQGD/XND.RSHUQLL]YHGODSULPHUMDOQH
analize cen pristanikih storitev. Razumemo, da so cene storitev Luke Koper, in s tem tudi cene
IPS-ov, GRORHQH ]D YVDNo blagovno skupino, s katero XSUDYOMD /XND .RSHU ORHQR, in da te
predstavljajo osnovo za vsakega izmed profitnih centrov, pri oblikovanju letnega poslovnega
QDUWD Vsak posamezen profitni center ima poslRYQL QDUW NL QDWDQQHMH GRORD SULKRGNH
VWURNHYNOMXQRVVWURNL,36LQSURILWQRPDUR.
116. Nadalje ugotavljamo, da so cene fiksne in HQRWQR GRORHQH ]D YVH ,36 cenik pa je potrjen v
prilogah k Pogodbi o opravljanju storitev za vsak terminal posebej. Izvajanje cenovne politike
je obravnavano v poglavju 8.3.2.
Stran 28 od 58
7.4 1DURDQMHLQ]DUDXQDYDQMHSULVWDQLNLKVWRULWHY
117. Preveriti SRVWRSHN GRORDQMD FHQH SRJRGEHQLK VWRULWHY NRW WXGL SRVORYQLK XWHPHOMLWHY NRW MH
GRORHQRVSRGDM
a. Pridobiti UDXQHL]YDMDOFHYLQSRGSRUQHHYLGHQFHQSUXUQLNHNLSULND]XMHMRGHORYQHXUH

LQ UD]OHQLWHY RSUDYOMHQHJD GHOD WHU PRUHELWQR LQWHUQR GRNXPHQWDFLMR R DQDOL]L LQ
RGREULWYLUDXQRYLQSUHYHULWLL]YDMDQMHSRVWRSNDRGREUDYDQMDUDXQRY
b. Opraviti razgovore z ustreznim osebjem v podjetju za pridobitev dodatnih in potrebnih

pojasnil.
118. Na podlagi opravljenih razgovorov, razumemo, da ima Luka Koper vzpostavljene spodaj
navedene NOMXQH NRQWUROH Y FLNOX QDURDQMD zunanjih pristanikih storitev. Kontrole
]DJRWDYOMDMR GD VR SRVDPH]QD QDURLOD SULVWDQLNih storitev poslovno XSUDYLHQa in da Luka
.RSHUSODXMHSUDYLOHQ]QHVHN]D opravljene storitve.
a. /XND.RSHUSUL,36QHPRUHQDURLWLYHSULVWDQLNLKVWRULWHYNRWMLKMHELOR QDURHQLKV
strani kupca storitev /XNH .RSHU QDEDYQL QDORJ VWRULWHY ,36 MH PRJRH SRYH]DWL ]
QDURLORPNXSFD/XNH.RSHU;
b. Sistem za planiranje sistemsko ponudi uporabniku osnovni tehnoloki postopek, brez
SRYH]DYH QD QDURHQR NROLLQR VWRULWYH, na podlagL NDWHUHJD WHURE XSRWHYDQMX UD]OLQLK
GHMDYQLNRYQSUUD]GDOMDGRVNODGLDUD]SROROMLYDPHKDQL]DFLMDYUHPHQVNHUD]PHUH
vodja izmene pripravi specifikacijo potrebnih pristanikih storitev (npr. tevilo ur na vrsto
storitve). To specifikacijo se GDXVNODGLWL]QDURLORPSULVWDQLNLKVWRULWHY;
c. Pri razporejanju nalog QD SRGODJL NXSHYHJD QDURLOD, se prednostno uporabi lastna
delovna sila, pred angairanjem IPS-ov;
d. 5DXQL SUHMHWL RG IPS-RY YNOMXXMHMR OH YUVWH LQ NROLLQR VWRULWHY NL MH ELOD dejansko
opravljena, in so preverjeni WHU RGREUHQL V VWUDQL RGJRYRUQLK RVHE UDXQL VR skladni z
REUDXQRP storitev);
e. Luka Koper preverja, da so QDURHQe storitve tudi dejansko opravljene (glej poglavje 8.3
)LQDQQRVSUHPOMDQMH).
119. S spodaj navedenimi postopki smo eleli preveriti, ali Luka Koper izvaja zgoraj navedene
kontrole YFLNOXQDURDQMD]XQDQMLKSULVWDQLNLKVWRULWHY.
a. 3ULGRELOLVPRVH]QDPUDXQRYSUHMHWLKVVWUDQL izbranih IPS-ov v obdobju pregleda in za

vsakega od njih na podlagi strokovne presoje izbrali po HQUDXQ;
b. Za vsako od izbranih WUDQVDNFLMWMUDXQLWHYLOND-75, 058-2016, 16000060

in 39/2017-7$ VPR ]DKWHYDOL NRSLMR UDXQRY s podporno dokumentacijo (izmenski plan
GHODREUDXQVWRULWHYLWG;
Stran 29 od 58
c. Na UDXQX VPR QDWR GRORLOL HQR L]PHQR za izbrani dan in iz nje izbrali priblino 20
REUDXQDQLKpostavk ter jih primerjali z veljavnimi ceniki;
d. Nadalje smo za vsako izbrano izmeno zahtevali naslednjo podporno dokumentacijo:

QDURLOD kupcev pristanikih storitev, izpis tehnolokega postopka, Plan storitev in
razpored za dan, OBR 425 Razpored delavnih skupin za dan, seznam potrebnih
kvalifikacij ]DRSUDYOMDQMHGRORHQLKVWRULWHYYNOMXQRs kopijami podporne dokumentacije,
izpis evidence vstopov delavcev z najavljenim vstopom (skupaj z Najavo vstopa in
]DGUHYDQMD QDYDUQHP REPRMX)REUDXQRSUDYOMHQLKVWRULWHY,3SUDXQLQGRND]LORR
SODLOXopravljenih storitev.
e. Medsebojno smo primerjali UD]OLQHGRNXPHQWHz namenom, da smo preverili, ali so bila

QDURLODkupcev Luke Koper dejansko L]YUHQDSULPHUMDYDQDURLODkupcev Luke Koper z
evidenco o opravljenih storitvah).
f. Preverili smo, ali je tehnoloki postopek iz aplikacije Tino/SAP skladen z izmenskim

planom dela (Plan storitev in razpored za dan) in s tem, ali so bile izvedene kakrnekoli
URQH VSUHPHPEH pri pripravljanju plana dela v primerjavi s predlaganim tehnolokim
postopkom,]YHGHQLSRVWRSNLVRYNOMXHYDOL
i. Primerjavo ali opravljene storitve v delovnih urah ustrezajo tevilu delavcev

predvidenem v Planu storitev in razporedu za dan ali so delovni QDUWL GRYROM
QDWDQQL;
ii. Preverjanje ali se znesek UDXQDXMHPD]REUDXQRPRSUDYOMHQLKVWRULWHY,36ali je

bil SODDQSUDYLOHQ]QHVHk dejanskemu izvajalcu pristanikih storitev.
120. Na vzorcu, ki vsebuje vsaj eno izmeno, smo za vsakega od petih izbranih izvajalcev, poskuali
preveriti celoten nabavni cikel pristanikih storitev, vse RGQDURLODkupca pristanikih storitev,
do Plana storitev in razporeda, izmenskega plana dela, nabavnega naloga pristanikih storitev,
kontrole L]YHGHQHJDGHODSUHMHPDLQNRQQHJDSODLODUDXQD,36Za vsako kontrolo opisano v
WRNDK8. a. do e. smo v naslednjih odstavkih predstavili rezultate naega testiranja.
8MHPDQMHQDURLOkupcev Luke Koper z QDURLOLIPS-ov
121. Na podlagi razgovorov z Botjanom Smodiem razumemo, da kupci Luke Koper podrobnosti o
QDURLOX vnesejo neposredno preko ]D WR GRORHQHJD portala. Luka Koper tako samodejno
SUHMPHQDURLOo kupca YNOMXQRVspecifikacijo zahtevanih storitev.
122. Za namen testiranja smo izbrali eno transakcijo iz izbranega vzorca sedmih transakcij, na
podlagi katerih smo SULPHUMDOLQDURLODNXSFHYLuke Koper z ustreznimi podrobnostmi QDURLO
pristanikih storitev.
123. Pri transakciji, za katero smo dobili podatke (tj. Lucport d.o.o., 2. 5. 2017, izmena 1, terminal
TA) smo opazili, da se je razpored izmen R]LURPD QDURLOR SULVWDQLNLK VWRULWHY ujemalo z
QDURLORPNXSFD storitev Luke Koper.
Ujemanje sistemskega izpisa teKQRORNHJDSRVWRSND]QDURLOL,36
124. Na podlagi razgovorov z Botjanom Smodiem in dodatnih pojasnil s strani Luke Koper
razumemo, da QDSRGODJLSUHMHWLKQDURLOVVWUDQLNXSFHYLuke Koper informacijski sistem Luke
Koper avtomatsko generira osnovno specifikacijo pristanikih storitev (tehnoloki postopek),
EUH]SRYH]DYHQDQDURHQRNROLLQRVWRULWYH. Vodja izmene lahko nato, na podlagi upotevanja
Stran 30 od 58
UD]OLQLK GHMDYQLNRY QSU UD]GDOMD GR VNODGLD UD]SROROMLYD PHKDQL]DFLMD YUHPHQVNH

razmere,) ter lastne strokovne presoje, URQRSULODJRGLavtomatsko generirano specifikacijo.
125. eleli smo preveriti, ali se avtomatsko na podlagi tehnolokega postopka generirana
specifikacija pristanikih storitev ujema z dejanskim nabavnim nalogom pristanikih storitev,
DOL MH ELOR QDURLOR URQR SULODJRMHQR R]LURPD H VR ELOH URQH VSUHPHPEH XSUDYLHQH ter
odobrene. V ta namen smo pridobili in pregledali podporno dokumentacijo.
126. Pri izvedeni analizi smo opazili, da so se specifikacije pripravljene s strani vodje izmene ujemale
z nabavnim nalogom pristanikih storitev. Razumemo, GD MH URQR VSUHPLQMDQMH avtomatsko
generiranega tehnolokega postopka s strani vodje izmene del standardnega procesa dnevnega
SODQLUDQMD LQ QDURDQMD SULVWDQLNLK VWRULWHY VDM SURFHV QDURDQMD LQ L]UDXQDYDQMD SRWUHE SR
SULVWDQLNLK VWRULWYDK QL DYWRPDWL]LUDQ LQ GLUHNWQR SRYH]DQ ] QDURLORP NXSFHY VWRULWHY /XNH
Koper. Na podlagi dodatnih pojasnil Luke Koper razumemo, da lahko vodja izmene naknadno
URQRVSUHPHQLYUVWRLQNROLLQRSRWUHEQLK]XQDQMih resursov le na podlagi izrednih dejavnikov
QSU ]DPXGH QHSULDNRYDQH EROQLNH YUHPHQVNL YSOLYL VSUHPHPEH Y ]DVHGHQRVWL VNODGL
UD]OLQRGROJHSUHYR]QHUD]GDOMHPHGGHORYLLLSGVNDWHULPL pa mora seznaniti operativnega
vodjo. Dodatno razumemo, da iQIRUPDFLMVNL VLVWHP 7,1213,' RPRJRD SULPHUMDYR
QDURHQLKNROLLQLQRSUDYOMHQLKVWRULWHYNDUSUHGVWDYOMDGRGDWQLQDG]RUQLPHKDQL]HP. Vendar
pa pri tem nismo dobili dokumentacije oziroma informacij, da bi lahko potrdili, ali je bila
opravljena kakrnakoli takna analiza, da so te URQHVSUHPHPEHXSUDYLHQHLQodobrene.
Prednostna uporaba razpololjive notranje delovne sile pred uporabo IPS
127. V OP 13 Revizija 4.0 je izrecno navedeno, da se mora QHL]NRULHQD lastna delovna sila za
izvedbo pristanikih storitev uporabiti pred angairanjem IPS. Ta smernica ni eksplicitno
YNOMXHQD Y OP 13 Revizija 5.0 HSUDY, na podlagi informacij pridobljenih skozi razgovore z
osebjem Luke Koper, razumemo, da Luka Koper e vedno sledi tej praksi.
128. Na podlagi razgovorov z Botjanom Brlekom (vodja operative) razumemo, da ima Luka Koper
vzpostavljene nadzorne mehanizme, ki zagotavljajo, da se lastna razpololjiva delovna sila
uporablja prednostno pred angairanjem IPS; SUL SODQLUDQMX L]PHQ LQ QDURDQMX VWRULWHY ,36
Luka Koper upoteva podatke, ki jih ima na voljo, o razpololjivosti zaposlenih Luke Koper ter
izvajalcih pristanikih storitev. Poleg tega razumemo, da mora Luka Koper pri alociranju
delovnega DVa pristanikih delavcev Luke KoperXSRWHYDWLVSHFLILQRVWnalog.
129. Razumemo, da /XND .RSHU SULSUDYOMD SRVHEQR SRURLOR R UD]SROROMLYRVW erjavistov. To

SRURLOR DQDOL]LUD XLQNRYLWRVW UD]SRUHMHQRVWL XSUDYOMDOFHY erjavov, ki morajo biti, skladno z
notranjo politiko drube, maksimalno, prednostno pred drugimi nalogami, za katere so tudi
usposobljeni, razporejeni na vonjo erjavov. Pri tem razumemo, da Luka Koper ne izvaja analiz
DOL SULSUDYOMD SRURLO R sploni L]NRULHQRVWL ODVWQH GHORYQH VLOH. Na podlagi opravljenih
razgovorov razumemo, da medtem ko Luka Koper lahko preveri L]NRULHQRVW ODVWQLK
zaposlenih, pri tem ne izvaja naknadnih kontrol, s katerimi bi zagotovila, da so operativne
kontrole, namenjene zagotavljanju prednostne uporabe razpololjivega lastnega pred uporabo
IPS, GHMDQVNRL]YHGHQHLQXLQNRYLWH.
Fakturiranje storitev
130. V OP 13 Revizija 5.0 (sprejeta 15. 3. 2017) in Uporabnikih navodilih 2EUDXQRSUDYOMHQLK

storitev IPS so GROReni postopki, ki jih mora zadevni vodja izmene z uporabo aplikacije TinO,
na podlagi OBR 425 (ali katere druge evidence opravljenih storitev, ki je bila v uporabi pred
sprejetjem OBR 425), upotevati pri pripravi specifikacije in REUDXQa opravljenih pristanikih
Stran 31 od 58
storitev. Operativni vodja profitnega centra elektronsko potrdi specifikacijo in REUDXQ

2EUDXQ V VSHFLILNDFLMR je nato prenesen v SAP modul za fakturiranje, kjer se uporablja kot
osnova za fakturiranje pristanikih storitev s strani IPS. Razumemo, da so vse aktivnosti v tem
postopku elektronsko zabeleene z revizijsko sledjo.
131. Postopek fakturiranja smo preverili s testom na vzorcu petih izbranih UDXQRY, enega za
vsakega od izbranih IPS. =QDPHQRPGDELSUHYHULOLDOLVRPRQHURQHVSUHPHPEHYSURFHVX
fakturiranja, smo primerjali UDXQH ,36 ] REUDXQL LQ pri tem ugotovili, da se je v vsakem
SULPHUX]QHVHNQDUDXQXXMHPDO]YUHGQRVWMRREUDXQD.
132. Dodatno smo preverili, ali se ]QHVNLNLMLKMHSODDOD/XND.RSHUXMHPDMR]]QHVNRPQDUDXQX.

Pri tem smo preverili tudi izpiske L]EDQQHJDUDXQa Luke Koper, ali je bilo nakazilo izvedeno
QHSRVUHGQR QD EDQQL UDXQ zadevnega IPS-a NL MH L]GDO UDXQ za opravljene storitve. V vseh
SULPHULK VPR XJRWRYLOL GD VR VH ]QHVNL NL MLK MH SODDOD /XND .RSHU XMHPDOL ] ]QHVNRP QD
UDXQX zmanjan za dogovorjeni 2,5% popust, ]DUDGL SODLOD Luke Koper pred 15-dnevnim
URNRP ]DSDGORVWL LQ GD VR ELOL ]QHVNL SODDQL QHSRVUHGQR QD EDQQL UDXQ ,36-a, ki je izdal
UDXQ
133. V poglavju 8 Spremljanje IPS-ov z vidika skladnosti smo ocenjevali, ali se kontrole, ki
]DJRWDYOMDMRGDVRQDURHQHVWRULWYHGHMDQVNRRSUDYOMHQHtudi izvajajo.
Skupna ocena tveganja (zasnova)
134. Na podlagi izvedenih postopkov in naega pregleda notranjih kontrol YSURFHVXQDURDQMD,36

ki so opisani Y SUHGKRGQLK WRNDK VPR XJRWRYLOL GD REVWDMDMR SRGURMD NL SUHGVWDYOMDMR
GRGDWQRILQDQQRWYHJDQMHbodisi zaradi QDSDNHQHXLQNRYLWRVWLDOLSUHYDUH
a. 1DURDQMHQHSRWUHEQLKVWRULWHY,36-iWMQDURDQMHNLQLRVQRYDQRQDGHMDQVNLKSRVORYQLK
potrebah oziroma bi lahko bile storitve opravljene z lastnim delom, brez dodatnih
strokov;
b. H]PHUQR QDURDQMH VWRULWHY ,36 na primer YH GHORYQLK XU RG dejansko potrebnih za
L]YHGERGRORHQLKQDORJ
135. 'RORHQLGHMDYQLNLNLVRVHVWDYQLGHOPRGHOD,36potencialno prispevajo NSRYHDQMX tveganja

napak ali prevar v procesu QDURDQMDVWRULWHY,36:
a. Velik obseg poslovanja z IPS, tako v obsegu nabave storitev (22 milijonov evrov v letu
2016), kot tudi YWHYLOXSRVDPLQLKWUDQVDNFLM
b. Kompleksnost postopka QDURDQMDstoritev IPS oteuje spremljanje;
c. KontroleNLELRPRJRDOH naknadno odkrivanje prevar, niso ustrezno zasnovane oziroma
so pomanjkljive;
d. 3RVWRSHN QDURDQMD VWRULWHY ,36 VH VSUHPOMD OH QD QLYRMX RGGHOND QDEDYH LQ SRVDPH]QLK
profitnih centrov; ni neodvisne funkcije zunaj omenjenih, ki bi nadzorovala proces
QDURDQMDNDUSRYHXMHWYHJDQMHVDPRSUHJOHGRYDQMDLQORHYDQMDQDORJ
e. Luka Koper ima omejen nadzor nad dejanji zunanjih izvajalcev (npr. zaznavanje in
SUHSUHHYDQMHQHSRWHQLKSUDNV
136. Luka Koper ima Y]SRVWDYOMHQLK YH NRQWURO Y SURFHVX QDURDQMD LQ VSUHPOMDQMD ,36-ov, ki
]PDQMXMHMRSRWHQFLDOQDWYHJDQMDQHSRWUHEQHJDDOLH]PHUQHJDQDURDQMDSULVWDQLNLKVWRULWHY
a. 6H]QDPQDURHQLKVWRULWHYYSLVQLREOLNLQDVSOHWQHPSRUWDOX/XNH.RSHU namenjen IPS

je DYWRPDWVNR SRYH]DQ ] QDURLli kupcev Luke Koper (naj dodamo, da ob tem obstajajo
tudi notranji nabavni nalogi);
Stran 32 od 58
b. &HQHVRGRORHQHILNVQHLQenotne za vse IPS. Cene so sistemsko prednastavljene in se pri

L]GHODYL SROPHVHQLK REUDXQRY avtomatsko generirajo ter so osnova za fakturiranje
opravljenih storitev IPS-ov;
c. Specifikacija vrste LQ NROLLQH VWRULWHY ,36 MH VWDQGDUGL]LUDQD LQ VLVWHPVNR JHQHULUDQD
(dodajamo, da je mono naEDYQHQDORJHWXGLURQRVSUHPLQMDWL
d. 9H ]DSRVOHQLK /XNH .RSHU QD UD]OLQLK GHORYQLK PHVWLK sodeluje v procesu QDURDQMD
pristanikih storitev, kjer ustrezno funkcijam L]YDMDMR SUHYHUMDQMD QD YH QLYRMLK (tj.
QDURDQMH GREDYD QDG]RU LQ L]UDXQDYDQMH VWURNRY VWRULWHY ,36VNODGQR ]GROREDPL Y
internih postopkih OP 13 in DN 057);
e. Zaposleni Luke Koper so zadoleni za preverjanje, da VR QDURHQH VWRULWYH tudi dejansko
izvedene s strani IPS-ov;
f. Fakture izdane s strani IPS-ov za opravljene storitve so zasnovane in se morajo skladati z
REUDXQLVWRULWHYNLMLKJHQHULUD/XND.RSHU
g. Spremljanje stroka storitev na uro IPS.
137. Razumemo, da Luka Koper e ni izvedla ocen tveganja prevare, korupcije ali konflikta interesov,
HSUDY UD]XPHPR GD VR QD SREXGR QDG]RUQHJD VYHWD GRORHQH DNWLYQRVWL ]D L]EROMDYH
QDUWRYDQH ]D OHWR Takna ocena bi Luki Koper RPRJRLOD oceniti tveganje prevar in
korupcije v procesu QDURDQMD pristanikih storitev v celoti. Tako bi lahko Luka Koper
LGHQWLILFLUDOD NDWHUL GHOL SURFHVD QDURDQMD ,36 SUHGVWDYOMDMR YHMH WYHJDQMH ]D SUHYare in
korupcijo, kar bi SRVOHGLQR Luki Koper RPRJRLOR pripravo QDUWa ukrepanj za vsako
identificirano tveganje, glede na njegovo pomembnost. Pregled notranje revizije na podroMX
nabave storitev IPS je bil izveden v letu 2016 (NR/3-2016 z dne 25. 7. 2016), ki pa ni posebej
obravnaval navedeni tveganj.
138. Glede na velik obseg in kompleksnost QDURDQMD SULVWDQLNLK storitev obstaja tveganje
SUHNRPHUQHJDQDURDQMDWHKVWRULWHYNar bi bilo lahko sicer SRVDPLQRteko odkriti, bi paH
bi se to SRHWMHnadaljevalo skozi dalje obdobje, zneski lahko postali pomembni. 3ULQDURDQMX
pristanikih storitev v Luki Koper VPR LGHQWLILFLUDOL GHMDYQLNH NL SRYHXMHMR tveganje
SUHNRPHUQHJD QDURDQMD Neupotevanje internega pravila o prednostni uporabi lastne
razpololjive delovne sile pred angairanjem IPS-ov in mono URQo spreminjanje tehnolokih
postopkov, NMHUVHNROLLQDQDURHQLKVWRULWHY,36YSULPHUMDYLVSUHGSRVWDYOMHQLPWHKQRORNLP
postopkom, lahko QHXSUDYLHQRURQRSRYHD, predstavljata tako tveganje.
139. Razumemo, da LPD/XND.RSHUYSURFHVXQDURDQMDLQVSUemljanja IPS-ov vgrajene kontrole, ki

]DJRWDYOMDMR GD VH QDURL SUDYD NROLLQD VWRULWHY LQ GD VR QDURHQH VWRULWYH tudi opravljene.
Nismo pa ugotovili, da bi Luka Koper izvajala naknaden neodvisen nadzor profitnih centrov in s
tem potrdila, da se za izvedbo pristanikih storitev primarno koristi lastna razpololjiva delovna
sila ali da VRRGVWRSDQMDRGWHKQRORNHJDSRVWRSNDXSUDYLHQD
8 Spremljanje IPS-ov z vidika skladnosti
8.1 Politike in procesi za spremljanje in nadzor nad IPS
140. V poglavju 8 smo pregledali spremljanje in izvajanje nadzora nad IPS-i z vidika skladnosti. V
SRJRGELRL]YHGELGRJRYRUMHQLKSRVWRSNRYMHYHGRORLOYH]DQLKQDWRSRGURMHGHOD]DWRVPR
podobno kot prejnje, to poglavje razdelili na podpoglavja, da bi uspeli bolje nasloviti in
povezati nae ugotovitve s posameznimi dogovorjenimi postopki pogodbe. V vsakem
SRGSRJODYMX VR QDMSUHM QDYHGHQD GRORLOD L] SRJRGEH R L]YHGEL dogovorjenih postopkov (kot
Stran 33 od 58
RELDMQRv poevnem tisku) in nato opis opravljenega dela ter ugotovitve za vsako podpoglavje
posebej.
141. Za vzorec pogodb izbranih (petih) izvajalcev pregledati vzpostavljene politike/pravilnike

in procese za spremljanje in nadzor nad zunanjimi izvajalci ter pregledati proces
VSUHPOMDQMD VNODGQRVWL SRJRGE ] RSUDYOMHQLP GHORP LQ L]YHGHQLPL SODLOL ]DQM WHU ]
zakonskimi zahtevami, in sicer:
a. Pridobiti in preveriti SROLWLNH LQ SRVWRSNH QDURQLND ]D QDG]RU QDG ]XQDQMLPL
izvajalci.
142. Pridobili in pregledali smo naslednje politike in procese, povezane z izvajanjem nadzora nad
zunanjimi izvajalci:
a. OP 13 Poslovno sodelovanje z izvajalci pristanikih storitev IPS-i, sprejeto 15. 3. 2017;

b. OP 11 Ocenitev dobaviteljev, sprejeto 8. 6. 2016;
c. DN 139 Priprava seznama odobrenih dobaviteljev Revizija 12.0, sprejeto 3. 10. 2016;
d. DN 057 - Razpis delovnega naloga za operative, sprejeto 3. 4. 2017;
e. Navodilo o izdajanju dovolilnic IPS, sprejeto 18. 5. 2017;
f. Uporabniko navodilo - 2EUDXQRSUDYOMHQLKVWRULWHY,36, sprejeto 10. 2. 2017;
g. Pravilnik o zagotavljanju varnosti in zdravja pri delu v koprskem SULVWDQLX, sprejet 26.
1. 2016.
143. OP 13 je glavni interni dokument, ki ureja politike in procese poslovnega sodelovanja med Luko
.RSHU LQ L]YDMDOFL SULVWDQLNLK VWRULWHY YNOMXQR ] QDG]RURP QDG njimi. V 4.4 poglavju
dokumenta OP 13 Revizija 5.0 MH GRORHQ sploni cilj Luke Koper v nadzoru nad izvajalci
pristanikih storitev. Cilj je, da IPS-i dosegajo zahtevane rezultate, ob tem pa se zagotavlja
varnost pri delu ter varovanje RNROMD QD REPRMX SULVWDQLD. Pri tem Luka Koper ne sme
posegati v QDURQLNRYQDLQL]YDMDQMDVWRULWYH:
a. Dajanje navodil o izvedbi storitev in nadzor same izvedbe rezultatov storitev IPS-ov
SUHGVWDYOMD DNWLYQRVWL LQ UDYQDQMD QDURQLND NL JD L]YDMD V VYRMLPL ]DSRVOHQLPL 3ROHJ
omenjenega nadzora, Luka v okviru svojih javnih funkcij koncesijske pogodbe, ki jih
opravlja sklaGQR]GRORLOLNRQFHVLMVNHSRJRGEHL]YDMDQDG]RUQDG]DJRWDYOMDQMHPYDUQRVWL
SUL GHOX QD REPRMX SULVWDQLD NRW FHORWH YDURYDQMD RNROMD SRY]HPD XNUHSH YDURYDQMD
SULVWDQLD LQ RVWDOH DNWLYQRVWL Y IXQNFLML NRQFHVLRQDUMD YHQGDU V WHP QH SRVHJD Y VDPR
izvajanje storitev. V omenjenih primerih ukrepa le, v kolikor so ogroena ivljenja in
]GUDYMHOMXGLRNROMHLQYDUQRVWSULVWDQLD
144. V OP 13 poglavje 4.5 (definicija koncepta celovitih storitev) MH GRORHQR, da izvajalec
pristanikih storitev izvede storitve z lastnimi viri, v lastni reiji, organizaciji in na lastno
tveganje tako, da v celoti prevzema odgovornost za rezultat izvedbe storitve.
145. V povezavi s pogodbeno in regulatorno skladnostjo IPS-ov ter nadzorom Luke Koper nad IPS-i
Pogodba o opravljanju storitev (krovna SRJRGEDL]OHWDPHG/XNR.RSHULQ,36GRORD
Stran 34 od 58
a. Izvajalci pristanikih storitev so dolni spotovati interne predpise Luke Koper ter veljavne
SUHGSLVH 5HSXEOLNH 6ORYHQLMH V SRGURMD YDURYDQMD YDUQRVWL LQ ]GUDYMD SUL GHOX GHORYQR
pravne zakonodaje, okoljske zakonodaje in ostalih predpisov;
b. IPS so na zahtevo Luke Koper dolni posredovati uradna dokazila in potrdila o

spotovanju obveznosti do svojih zaposlenih LQVSRWRYDQMDSUHGSLVRYVSRGURMD GDYQH
in delovno pravne zakonodaje, predpisov varovanja, varnosti in zdravja pri delu ter drugih
predpisov;
c. Luka Koper lahko od izvajalcev storitev zahteva dokazila o ustreznosti, zdravstveni

sposobnosti in kvalificiranosti izvajalcev storitev;
d. Izvajalci morajo z Luko Koper skleniti dodaten Sporazum o ukrepih zagotavljanja

varnosti;
e. /XND.RSHUODKNRSRJRGERRGSRYHEUH]RGSRYHGQHJDURNDYSULPHUXKXMLKNULWHYGRORLO
pogodbe ali GRORLOY Sporazumu o ukrepih zagotavljanja varnosti.
V podpoglavju 8.2 smo pregledali, kako Luka Koper dokumentira izvajanje nadzora nad IPS-i.
8.2 Dokumentacija o izvedenem internem nadzoru nad IPS-i
146. Za vzorec pogodb izbranih (petih) izvajalcev pregledati vzpostavljene politike/pravilnike in

procese za spremljanje in nadzor nad zunanjimi izvajalci ter pregledati proces spremljanja
skODGQRVWLSRJRGE]RSUDYOMHQLPGHORPLQL]YHGHQLPLSODLOL zanj ter z zakonskimi zahtevami,
in sicer:
a. Pridobiti in preveriti interno dokumenWDFLMRSRURLOD H WD REVWDMD R QDG]RUX QDG

izvajalci.
147. O izvedenem nadzoru nad IPS-i smo pridobili QDVOHGQMRLQWHUQRGRNXPHQWDFLMRSRURLOD
a. Listi ocenitve dobavitelja za leta 2014, 2015 in 2016;

b. Dokumentacija zunanjih bonitetnih agencij o bonitetni oceni IPS-ov;
c. Seznam odobrenih dobaviteljev (v uporabi od 2016);
d. 3RURLODRQHVUHDKQDGHORYQHPPHVWXREUDYQDYDQDYSRJODYMX3);
e. 3RURLODRGRPQHYQLKNULWYDKQDSRGURMXNRUSRUDWLYQHLQWHJULWHWHPHGNDWHULPL je eno
povezano z IPS Konteso d.o.o. (obravnavano v poglavju 8.4.3);
f. Korespondenca z IPS-i NL YNOMXXMH RSR]RULOD JOHGH NULWHY QD SRGURMX varnosti in
zdravja, interne zapisnike, ki potrjujejo odpoved pogodb o opravljanju storitev z Meol
Stran 35 od 58
d.o.o. in Encon d.o.o. na osnovi ugotovljenih kritev pogodbe in predpisov, e zlasti na

SRGURMu varnosti in zdravja pri delu (obravnavano v poglavju 8.4.3).
148. Na podlagi pregleda Listov ocenitev dobaviteljev in OP 11 Revizija 13.0 smo ugotovili:
a. 1DYHGHQD SRGURMD VR bila zajeta pri ocenjevanju dobaviteljev: kakovost

proizvoda/storitev, SUDYRDVQRVW GREDY FHQD SURDNWLYQRVW ILQDQQD VSRVREQRVW, sistem
vodenja in varstvo pri delu9VDNRSRGURMHMHQDWRXWHHQR]YQDSUHMGRORHQLPLXWHPL
npr. kakovost VWRULWHY LPD QDMYHMR WHR VOHGLWD ML SUDYRDVQRVW GREDY in cena (cena ni
relevantna za izvajalce pristanikih storitev, saj so te cene enotne za vse IPS-e).
b. Na podlagi OP 11 Revizija 13.0 (sprejetem 8. 6. 2016) razumemo, da komisija, za namen

ocenjevanja dobaviteljev, upoteva YH razliQih virov, med drugim prevzemne liste,
reklamacije, kvalifikacije, pokodbe, izkunje z dobaviteljem, mnenja vodij profitnih
centrov, bonitetne ocene in druge ugotovitve'RGQHWHJDSRURLODQLVPRSUHMHOLQREHQH
podporne dokumentacije, ki jo je komisija ob izvedbi ocenjevanja upotevala k
pregledanim listom ocenitve dobaviteljev.
c. V OP 11 Revizija 13.0 (sprejeta 8. 6. 2016) je GROReno, da mora biti za ocenjevanje

VHVWDYOMHQD RFHQMHYDOQD NRPLVLMD ] YVDM WUHPL ODQL. Zasedbo sestavljajo npr. zaposleni iz
SRGURMD QDEDYH in vzdrevanje ter dodatna dva zaposlena z oddelkov, ki z dobavitelji
RSUDYLMRQDMYHMLGHOHSURPHWDR]LURPDYQaMYHMLPHULVRGHOXMHMR]QMLPL
d. Na podlagi pregledane dokumentacije in ocenjevalnih listov razumemo, da Luka Koper pri

ocenjevanju dobaviteljev ne vzame v obzir skladnosti in integritete poslovanja dobavitelja,
VDMWLSRGURMLQLVWDHNVSOLFLWQRYNOMXHQi YRFHQMHYDOQLOLVWNRWRFHQMHYDQLSRGURML.OMXE
temu razumemo, da ocenjevalna komisija pri izvedbi ocenitve zbere vse razpololjive
informacije, NDUNRWUD]XPHPRYNOMXXMHWXGLXJRWRYLWYHJOHGHskladnosti in integritete.
149. Na podlagi pridobljenega seznama odobrenih dobaviteljev z dne 21. 4. 2017 smo opazili:
a. Da Luka Koper za uvrstitev na seznam odobrenih dobaviteljev upoteva naslednje

dejavnike: izvedeno analizo trga, ali je dobavitelj v pravdnem sporu s Skupino Luka Koper,
skladnost z vidika integritete ERQLWHWR UHNODPDFLMH NULWHY GRORE R ]GUDYMX LQ YDUQRVWL
pri delu ter rezultate predhodnih ocenjevanj.
b. Vodje profitnih centrov so odgovorni za predlaganje dobaviteljev za uvrstitev na seznam

RGREUHQLKGREDYLWHOMHY9RGMDSRGURMDQDEDYHLQY]GUHYDQMDje zadolen za nadzor nad
seznamom.
c. Na podlagi DN 139 Priprava seznama odobrenih dobaviteljev Revizija 12.0 (sprejeto 3.

10. 2016) razumemo, da je edini postopek, ki je namenjen preverjanju integritete IPS,
RPHMHQ QD SULGRELYDQMHSRURLOD 3RREODHQNH ]D NRUSRUDWLYQR LQWHJULWHWRglede tega ali
so bile za ocenjevanega dobavitelja prijavljene kritve korporativne integritete (glej tudi
poglavje 8.4).
V naslednjih dveh poglavjih obravnavamo, kako Luka Koper nadzoruje izvedbo storitev
(poglavje 8.3) in regulatorno skladnost IPS-ov (poglavje 8.4).
8.3 )LQDQQR spremljanje
150. V tem poglavju bomo obravnavali kontrole, ki jih je Luka Koper vzpostavila za namen nadzora
pri zunanjem izvajanju pristanikih storitev. Kontrole, ki smo jih preverjali so:
Stran 36 od 58
a. Da so SODDQHcene v skladu s pogodbeno veljavnim cenikom;

b. Da je obseg izvedenih storitev skladen z dogovorjenim obsegom;
c. Da VRQDURHQHLQSODDQHVWRULWYHGHMDQVNRELOHL]YHGHQH
d. Kako Luka Koper spremlja in nadzoruje kvaliteto izvedenih storitev; in
e. Kako Luka Koper spremlja in nadzoruje kvalificiranost delavcev IPS-ov za opravljanje
njihovega dela.
151. V tem poglavju VHERPRRVUHGRWRLOLna izvajanje kontrol; najprej smo predstavili dogovorjene
postopke iz nae pogodbe, nato pa opravljeno delo HPXUVOHGLMR QDe ugotovitve. V poglavju
7.4.2 smo preverili kontrole v nabavnem procesu IPS, ki so namenjene denimo zagotavljanju,
da so QDURHQH VWRULWYH SRVORYQR XSUDYLHQH (ujemanje QDURLOD pristanikih storitev, z
QDURHQLmi pri IPS-ihGDVWDYUVWDLQREVHJQDURHQLKVWRULWHYskladna (tehnoloki postopek)
in da se ]DUDXQDQH storitve ,36 XMHPDMR ] RSUDYOMHQLPL VWRULWYDPL UDXQ ,36-a skladen z
REUDXQom, tj. specifikacijo storitev, ki jih je opravil IPS). V poglavju 8.4.4 (Tveganje korupcije,
prevare in ugleda) smo pregledali kontrole, ki jih je Luka Koper oblikovala za namen
]DJRWDYOMDQMDILQDQQHVNODGQRVWL,36-ov (QSUGDVRSRUDYQDOLVYRMHGDYQHREYH]QRVWL).
152. Za vzorec pogodb izbranih (petih) izvajalcev pregledati vzpostavljene politike/pravilnike in

procese za spremljanje in nadzor nad zunanjimi izvajalci ter pregledati proces spremljanja
VNODGQRVWLSRJRGE]RSUDYOMHQLPGHORPLQL]YHGHQLPLSODLOL]DQMWHU]]DNRQVNLPL]DKWHYDPL
in sicer:
a. Oceniti ukrepe, ki zagotavljajo GD VR VWRULWYH RSUDYOMHQH LQ ]DUDXQDQH Y VNODGX V
kakovostjoFHQRLQNROLLQRGRORHQRYSRJRGELLQGDLPDMR]DSRVOHQLL]YDMDOFDXVWUH]QR
kvalifikacijo za opravljanje svojih nalog, itd.
Kontrole pri preverjanju cen in obsega storitev IPS
153. Kontrole, relevantne za SRVWRSHNQDURDQMDVWRULWHYIPS:
a. Vodja delovne skupine pregleda in potrdi, da VR ELOH SODQLUDQH LQ QDURHQH VWRULWYH
dejansko izvedene;
b. Vodja izmene potrdi OBR 425WMHYLGHQQLOLVWopravljenih pristanikih storitev, VLPHU

potrdi obseg in vrsto opravljenih storitev. Vodja izmene je prav tako odgovoren, da vnese
opravljene storitev v TinO/SAP modul;
c. Operativni vodja profitnega centra elektronsko potrdi specifikacijo LQREUDXQRSUDYOMHQLK

storitev, ki predstavlja osnovo ]DL]GDMRUDXQD s strani IPS-ov.
154. Na osnovi opravljenih razgovorov ter pridobljenih internih politik in postopkov razumemo:
a. V OP 13 Revizija 5.0 (sprejet 15. 3. 2017) MH GRORHQR, da je vodja izmene odgovoren za
SULSUDYR VSHFLILNDFLMH LQ REUDXQD SULVWDQLNLK VWRULWHY QD SRGODJL OBR 425. 2EUDXQ
pripravlja v aplikaciji TinO/SAP, kar je tudi osnova za kasnejo izdajo fakture za
opravljene storitve IPS.
Stran 37 od 58
b. Operativni vodja SURILWQHJD FHQWUD QDWR Y LVWL DSOLNDFLML HOHNWURQVNR SRWUGL REUDXQ 9Ve
aktivnosti so elektronsko zabeleena z revizijsko sledjo.
c. Razumemo, da so vse cene pristanikih storitev SUHGKRGQRGRORHQHY7LQ26$3PRGXOX

LQ QH PRUHMR ELWL VSUHPHQMHQH PHG SULSUDYR REUDXQD VWRULWHY 7D dokument je nato
XSRUDEOMHQNRWRVQRYD]DL]GDMRUDXQD]Dopravljene storitve IPS.
d. Cene pristanikih storitev so enotne za vse IPS-e;
e. Cene ]DUDXQDQH od IPS-ov so preverjene in potrjene s strani vodje izmene za vsako

izvedeno storitev;
f. 9VH VSHFLILNDFLMH LQ REUDXQe pristanikih storitev mora potrditi vodja profitnega centra,
preden se te lahko fakturirajo.
g. Na podlagi dodatnih pojasnil Luke Koper razumemo, da ima ta dodatne mehanizme

SUHYHUMDQMD NROLLQ SUHG SRWUMHYDQMHP REUDXQD QD QLYRMX /XNH .RSHU 2EVWDMDMR
mehanizmi - dokumenti za preverbo, ki niso vezani na IPS dokumente, ampak na
opUDYOMHQH NROLLQH SR SRVDPH]QL VWRULWYL ODGLMVNL ERQL LQWHUQD SRURLOD VWDWLVWLNH
pretovora ipd.). Vendar pa nismo uspeli preveriti ali se ti postopki dejansko izvajajo.
155. Z namenom ocene kontrol, ki jih je Luka Koper vzpostavila za izvajanje nadzora nad
]DUDXQDQLPL cenami in obsegom pristanikih storitev glede na krovne pogodbe, smo izvedli
naslednje postopke:
a. Opravili smo razgovore z namenom pridobivanja informacij z Botjanom Brlekom (vodja

RSHUDWLYH 1HERMR 7RSLHP vRGMD SRGURMD QDEDYH LQ vzdrevanja), Botjanom
Smodiem (vodja projekta) in Brankom Vodopijo (svetovalec uprave);
b. Pregledali smo UHOHYDQWQHSROLWLNHLQSRVWRSNHYNOMXQR]OP 13 Revizija 5.0 in DN 057

Revizija 2.0;
c. 1DY]RUFXSHWLKUDXQRYNRWMHWRSULND]DQRYTabeli 4 spodaj, smo opravili test cen, ki so

jih izbrani IPS-i ]DUDXQDli za opravljene pristanike storitve. Test smo izvedli na vzorcu
tirih RG SHWLK UDXQRY VNXSDM s prilogami, kjer smo za priblino 20 postavk z vsake od
izbranih izmen SULPHUMDOL ]DUDXQDQH FHQH z veljavnim FHQLNRP 1DPHQ Y]RUHQMD MH ELO
WHVWLUDWL ]DUDXQDYDQMH FHQ SUHNR FHORWQHJD REGREMD SUHJOHGD LQ ]D YVDNHJD RG SHWLK
izbranih izvajalcev pristanikih storitev;
d. Da bi lahko ocenili, ali je izvedeni obseg storitev enak QDURHQemu, smo primerjali
QDURLOD pristanikih storitev z evidencami o opravljenih storitvah za sedem izbranih
REUDXQRY
156. Na osnovi zgoraj opisanih opravljenih postopkov smo ugotovili:
a. &HQH VR GRORHQH LQWHUQR EUH] GRJRYDUMDQMD ] ,36-i in so enotne za vse izvajalce
pristanikih storitev. V postopku naega testiranja cen smo ugotovili, da se vse cene na
REUDXQX XMHPDMR ] YHOMDYQLPL LQ SRJRGEHQo dogovorjenimi ceniki ter da so bili vsi
GRGDWNLQSU]DQRQRGHORGHORPHGYLNHQGLLQSUD]QLNLSUDYLOQRREUDXQDQL
b. Cene v postopku fakturiranja so sistemsko generirane in jih vodje izmen ali vodje profitnih
FHQWURYNLVRVLFHUYNOMXHQLYSRVWRSHNIDNWXULUDQMDVWRULWHYQHPRUHMRURQRVSUHPLQMDti.
c. Na podlagi analize sedmih izbranih transakcij smo ugotovili, da so v estih od sedmih

primerov dejansko izvedene pristanike storitve REUDXQVWRULWHYodstopale RGQDURHQLK
storitev (plan dela), tako v obsegu kot tudi po vrsti. Razumemo, da je to posledica pogostih
Stran 38 od 58
VSUHPHPE SUL GHMDQVNLK GRVWDYDK EODJD Y SULPHUMDYL V SUYRWQLPL QDURLOL pristanikih

VWRULWHYDVGRVWDYHUD]OLNDYNROLLQLLSG
3RY]HWHNWHVWLUDQMDUDXQRY- cene
Preverjanje cenovnih Preverjanje cenovnih

t. Datum specifikacij tevilo specifikacij tevilo
IPS UDXQD UDXQD Vrednost (EUR) postavk izmen
Gaf d.o.o. 53/2014 1.8.2014 21.395,58 54 17
Lucport 39/2017-
d.o.o. TA 18.5.2017 54.658,36 24 4
Zag conti
d.o.o. 058-2016 15.11.2016 25.689,58 23 9
MD - Skip 1600006
d.o.o. 0 15.4.2016 13.189,23 22 10
Meol d.o.o. 2015-75 4.12.2015 47.413,33 Nekonsistentni podatki
Tabela 4: Test cen na izbranem vzorcu
Kontrola izvajanja in kvalitete izvedbe storitev
157. Prepoznali smo naslednje kontrole, ki jih Luka Koper izvaja z namenom nadzora nad kvaliteto
izvedenih storitev IPS:
a. Vodja delovnega procesa izvaja nadzor nad kvaliteto izvedenih pristanikih storitev in to
zavede na OBR 425;
b. Redna letna ocenjevanja dobavitelja;
c. Vodja delovnega procesa ]DJRWDYOMDGDVRSODQLUDQHQDURHQHVWRULWYHL]YHGHQH
d. Spremljanje SRY]URHQLK QHVUHLQNRGH na blagu strank in opremi Luke Koper;
e. V prilogah k Pogodbam o opravljanju storitev MHGRORHQVLVWHPERQXV-malus. Na primer

3ULORJD]D7HUPLQDODYWRPRELORYGRORDGDMHdodatek v viini 0,50 evrov na uro L]SODDn
OHYSULPHUXNRVH]JRGLMRPDQMNRWWLULQHVUHHQD.000 opravljenih ur. tiri pokodbe
vozil na 10.000 ur se upotevajo kot faktor. Na drugi strani Priloga za Terminal sipkega
tovora SUHGYLGHYD ERQXV H MH GRVHHQ YQDSUHM GRORHQ REVHJ SUHWRYRUD EUH]
SRNRGEDOLSULWREVVWUDQLQDURQLND pristanikih storitev.
158. Na osnovi opravljenih razgovorov in naega pregleda internih politik in postopkov razumemo,
da:
a. Vodja delovnega procesa je zadolen, da preverja, GDVRYVHQDURHQHSULVWDQLNHVWRULWYH

tudi dejansko izvedene na zahtevani ravni kakovosti. 9VH SRPDQMNOMLYRVWL SRY]URHQD
koda na blagu, opremi) so zabeleene na OBR 4259SULPHUXSRY]URLWYHNRGHQDEODJX
in opremi Luke Koper ali reklamacije kupca na opravljeno storitev IPS, se izpolni OBR za
kodni dogodek in podatke zabelei v aplikacijo NESKLADNOSTI v kateri so kodni
dogodki in reklamacije IPS storitev sistemsko zabeleeni in na voljo za nadaljnje analize;
b. Pridobili smo kopije letnih ocen za vse izbrane IPS-e za obdobje pregleda, ko so imeli
aktivno poslovno razmerje z Luko Koper;
Stran 39 od 58
c. Vsak oddelek oz. profitni center vzdruje lastno evidenco NULWHYQHVUHLQSULPHURYNRG

SRY]URHQLKVVWUDQLSRVDPH]QLK,36-ov;
d. Dobavitelj je YNOMXHQ QD VH]QDP RGREUHQLK GREDYLWHOMHY LQ ODKNR SRVOHGLQR VRGHOXMH ]
Luko Koper le v primeru, ko L]SROQMXMHGRORHQHSRJRMH
159. Z namenom ovrednotenja izvajanja kontrole kakovosti opravljenih storitev IPS, smo izvedli
naslednje postopke:
a. Razgovore ] %RWMDQRP %UOHNRP YRGMR RSHUDWLYH LQ 1HERMR 7RSLHP YRGMR SRGURMD
nabave in vzdrevanja);
b. Pregledali smo relevantne notranje SROLWLNHYNOMXQR]OP 11 Revizija 13.o in povezane DN

136 Revizija 10.0 ter DN 139 Revizija 12.0 in OP 13 Revizija 5.0;
c. Pridobili LQ SUHJOHGDOL VPR SRURLOD OHWQHJD RFHQMHYDQMD GREDYLWHOMHY. Podporne

dokumentacije, na osnovi katHUH VRELOH SRGDQH RFHQH GR GQHYD ]DNOMXND SULSUDYH WHJD
SRURLOD QLVPR XVSHOL SULGRELWL HSUDY UD]XPHPR GD MH WD ]DEHOHHQD Y DSOLNDFLML
NESKLADNOSTI in na voljo za namen ocenjevanja dobaviteljev;
d. Od oddelkov in profitnih centrov smo zahtevali SRURLODRQHVNODGQRVWLK IPS-ov;
e. Pridobili in pregledali smo Seznam odobrenih dobaviteljev z dne 21. 4. 2017.
160. Na osnovi izvedenih dogovorjenih postopkov smo ugotovili, da preverjanje kontrol kakovosti
L]YDMD YH SRVDPH]QLK RGGHONRY, vsak za svoje SRGURMH 9VDN RGGHOHN SULVSHYD pridobljene
podatke za namen ocenjevanja kvalitete izvajanja IPS-ov. Razumemo, da ima Luka Koper
UDXQDOQLNR SRGSUWo bazo podatkov, kjer se beleijo vse kritve IPS. Vendar pa Luka Koper,
UD]HQOHWQLKRFHQMHYDQMGREDYLWHOMHYLQSRURLOSRVDPH]QLKRGGHONRYQDSRGODJLSRGDWNRYL]WH
baze ne opravlja nikakrne celovite analize.
Usposobljenost delavcev IPS-ov
161. Na podlagi spodaj opisanih postopkov razumemo, da ima Luka Koper vzpostavljene naslednje
kontrole z namenom nadziranja ustrezne usposobljenosti delavcev IPS-ov:
a. Na podlagi pojasnil Luke Koper razumemo, da Luka Koper za lastne zaposlene in delavce
IPS-RY UHGQR L]YDMD XVSRVDEOMDQD WDNR WHRUHWLQD NRW SUDNWLQD in testiranja za
usposobljenost, skladno z DN 123 Preizkuanje znanja in izobraevanje iz varnosti in
zdravja pri delu Revizija 8.0 (z dne 1. 2. 2013). Usposabljanja so namenjena tako
uporabnikom luke mehanizacije, kot vsem delavcem, ki zasedajo mesto vodje delovnega
procesa. Pridobljene kvalifikacije so nato zabeleene v za to namenjen SAP modul in so na
voljo vsem pristojnim osebam Luke Koper, za namen preverjanja usposobljenosti delavcev
SUHG R] Y DVX L]YDMDQMD QDORJ Kljub temu razumemo, da Luka Koper nima
Y]SRVWDYOMHQHJDVLVWHPDWLQHJDSUHYHUMDQMDXVSRVREOMHQRVWLGHODYFHY]DGHOD]DNDWHUHVH
zahtevajo posebne kvalifikacije (razen za tiste za upravljanje pristanike mehanizacije), ko
ti izvajajo delovno nalogo. To VHL]YDMDOHREQDNOMXQLKSUHYHUManjih.
b. 3UL YVWRSX QD REPRMH NRSUVNHJD SULVWDQLD VH DYWRPDWVNR SUHYHUMDWD YHOMDYQRVW
zdravnikega VSULHYDOa in potrdilo o opravljenem izpitu iz varstva pri delu (glej poglavje
8.4.3);
c. Vodja garae, SUHGHQ ]DQHMR delavci IPS-ov uporabljati opremo Luke Koper, na podlagi
notranje evidence preveri, ali so ti ustrezno usposobljeni za upravljanje teh strojev;
Stran 40 od 58
d. Delavci IPS-ov, ki upravljajo luko mehanizacijo, so predhodno testirani, ali so zmoni

upravljati pristaniko mehanizacijo;
e. Za vsakega od delavcev IPS-ov, ki upravlja s pristaniko mehanizacija, se uporablja

evidenca ((YLGHQQLNDUWRQYR]QLND,36), kjer so navedene njegove kvalifikacije. Evidenca
je namenjena za uporabo s strani IPS-ov in je Luka Koper ne hrani.
162. Na podlagi opravljenih razgovorov ter pregleda internih politik in postopkov v povezavi z
usposobljenostjo delavcev IPS-ov razumemo:
a. Proces preverjanja usposobljenosti delavcev IPS je opravljen v treh fazah; in sicer v prvi
ID]LRGJRYRUQDRVHEDL]RGGHOND]DSRGURMHYDURYDQMa zdravja in ekologije pridobi potrdila
o kvalifikacijah delavcev IPS;
b. V drugi fazi Luka Koper delavce IPS testira za zmonost upravljanja s pristaniko
mehanizacijo; in
c. V tretji fazi vodja garae ali vodja mehanizacije in opreme pred vsakokratno predajo
mehanizacije v uporabo preveri, da ima delavec IPS ustrezne kvalifikacije.
163. eleli smo preveriti ali ima Luka Koper vzpostavljene ustrezne kontrole za spremljanje
XVSRVREOMHQRVWLGHODYFHY,36LQDOLVRWHNRQWUROHXLQNRYLWH=DWRVPR
a. Za vzorec sedmih izbranih transakcij zahtevali seznam potrebnih kompetenc za naloge, ki

so jih opravljali delavci IPS SRVSHFLILNDFLMLQDURHQLKstoritev.
b. Za vsako nalogo v sklopu opravljenih storitev iz izbranega vzorca sedmih transackij, ki so

jo izvedli delavci IPS, smo zahtevali kopijo potrdila o usposobljenosti delavca za izvedbo te
naloge. Do danes smo prejeli OH Y]RUQR GRNXPHQWDFLMR kopijo (YLGHQQHJD kartona
voznika IPS NMHU VR ELOH GHODYHYH NYDOLILNDFLMH ]DSLVDQH VNXSDM ] QMHJRYLP LPHQRP
imenom IPS in obdoEMHP YHOMDYQRVWL ]GUDYQLNHJD VSULHYDOD WHU SRWUGLOD R RSUDYOMHQHP
izpitu iz varstva pri delu. Prejeli smo tudi zaslonsko sliko podatkovne baze, v kateri so
razvidne kvalifikacije delavcev izvajalca T-Momo d.o.o. Naj dodamo, da pridobljena
dokumentacija nL ELOD SRYH]DQD ] QDLP Y]RUQLP L]ERURP Te evidence ne hrani Luka
Koper, saj je last IPS-ov.
164. HSUDY UD]XPHPR GD /XND .RSHU L]YDMD UHGQD XVSRVDEOMDQMD LQ SUHYHUMDQMD XVSRVREOMHQRVWL
delavcev IPS (skladno z DN 123), da so vse kvalifikacije zabeleene v GRORHQHP6$3PRGXOXLQ
da je ta modul na voljo pristojnim osebam Luke Koper, je naa glavna ugotovitev glede nadzora
Luke Koper nad usposobljenostjo delavcev IPS, da medtem ko zaposleni Luke Koper
VLVWHPDWLQR SUHYHUMDMR GD LPD YVDN GHODYHF ,36 ]DKWHYDQH kvalifikacije za upravljanje luke
mehanizacije (npr. GRYROMHQMH]DXSUDYOMDQMH]YLOLDUMHP) preden jim to predajo v upravljanje,
QD GUXJL VWUDQL QL Y]SRVWDYOMHQ QREHQ VLVWHPDWLHQ SRVWRSHN preverjanja usposobljenosti in
sposobnosti delavcev IPS, ki opravljajo druge kvalificirane naloge brez uporabe mehanizacije
(npr. signalist erjavistu, kontrolor). Nadalje razumemo, da Luka Koper ne nadzoruje delovnih
izkuenj delavcev IPS. Luka Koper smatra, da je to odgovornost na strani IPS, ki mora
zagotoviti, da so njihovi delavci dovolj kvalificirani za izvajanje nalog. V poglavju 8.4.3 nadalje
obravnavamo WHWRNHYSRYH]DYLVVNODGQRVWMRJOHGH varnosti in zdravja pri delu.
Stran 41 od 58
8.4 Nadzor skladnosti s predpisi
165. V tem poglavju ocenjujemo, kako Luka Koper zagotavlja, da je poslovanje z IPS-i skladno z
veljavnimi predpisi. Prav tako v tem poglavju ocenjujemo, kako Luka Koper spremlja, da IPS-i
poslujejo skladno z veljavnimi predpisi. Ugotovil smo, da je Luka Koper izpostavljena
tveganjem neskladnosti s predpisi in tveganjeP L]JXEH XJOHGD QD WUHK SRGURMLK HPXU VPR
ustrezno prilagodili nae postopke in razdelili poglavje na tri podpoglavja:
a. Skladnost z Zakonom o urejanju trga dela (ZUTD) v 8.4.2;
b. Skladnost s predpisi QDSRGURMXvarnosti in zdravja pri delu v 8.4.3; in
c. Skladnost s protikorupcijsko in GDYQo zakonodajo v 8.4.4.
166. Nedavno je bil v Luki Koper izveden inpekcijski nadzor QD SRGURMX delovnih razmerij ter
varnosti in zdravja pri delu, pri HPHU so bile ugotovljene kritve predpisov. V slovenskih
medijih pa so se pojavile REWREH R NRUXSWLYQHP LQDOL QHHWLQHP UDYQDQMX izvajalcev
pristanikih storitev.
167. V poglavju 8.4.1 so v poevnem tisku navedeni dogovorjeni postopki iz nae pogodbe. Ti
dogovorjeni postopki so relevantni za tri podpoglavja, ki sledijo, za temi pa so predstavljeni
postopki, ki smo jih izvedli, in zadevne ugotovitve.
168. Oceniti ukrepe, ki zagotavljajo, da izvajalci pristanikih storitev in Luka Koper izpolnjujejo
zakonske zahteve (npr. v zvezi z okoljem, delovnim pravom, davki, zdravjem in varnostjo, itd.).
8.4.2 Skladnost z Zakonom o urejanju trga dela (ZUTD)
Uvod
169. .OMXQR YSUDDQMH Y ]YH]L V VNODGQRVWMR ]DNRQRGDMH NL XUHMD GHORYQD UD]PHUMD LQ WUJ GHOD VH
nanaa na naravo poslovnega razmerja med Luko Koper in IPS-i. Gre za ugotavljanje
vsebinskega razmerja, kjer se postavlja vpraanje ali gre pri sodelovanju z IPS-i za QDURDQMH
storitev ali najem delovne sile.
170. Uradno so pogodbe med Luko Koper in IPS-i pogodbe za opravljanje storitev na podlagi 619.
OHQD 2EOLJDFLMVNHJD ]DNRQLND NMHU /XND .RSHU NRW QDURQLN QDURL VWRULWYH RG L]YDMDOFHY NL
nosijo polno odgovornost ]D L]YHGER VWRULWHY SUL HPHU RKUDQMDMR QHRGYLVQRVW JOHGH QDLQD
njihove izvedbe.
171. Vseeno obstaja tveganje, da so lahko delavci IPS-ov vsebinsko obravnavani kot zaposleni Luke
Koper, v kolikor bi bilo poslovno razmerje med Luko Koper in IPS-i razumljeno, kot da gre za
najem delovne sile. V tem primeru bi bila lahko Luka Koper izpostavljena naslednjim
tveganjem:
a. )LQDQQR WYHJDQMH REVWDMD WYHJDQMH GD ER Luka Koper morala nuditi podobne delovne
SRJRMH YNOMXQR V SODLORP GHODYFHP IPS-ov, kot jih imajo njeni lastni zaposleni na
Stran 42 od 58
podobnih delovnih mestih. Luka Koper je izvedla lastno simulacijo potencialnega

ILQDQQHJD XLQND ]DSRVOLWYH YVHK GHODYFHY IPS-ov (v najslabem monem scenariju) in
ocenila, da bi dodaten stroek na podlagi podatkov iz leta 2016 znaal prek 20 milijonov
evrov letno.
b. 'DYQRWYHJDQMHREVWDMDWYHJDQMHMHGDER/XND.RSHUPRUDODSODDWLQHSRUDYQDQHGDYNH
LQ SULVSHYNH ]D VRFLDOQR YDUQRVW ]D GRORHQH GHODYFH IPS-ov, ki bi se lahko smatrali kot
delavci Luke Koper.
c. Tveganje neprekinjenega poslovanja: mono je, da bo Luka Koper morala prekiniti

poslovanje z IPS-i, saj je videti, kot da ti nudijo posredovanje delavcev, za kar pa niso
ustrezno registrirani (glej WRNR.
Izvedeni postopki in povzetek ugotovitev
172. Z namenom preverjanja aktivnosti, ki jih je Luka Koper izvedla iz vidika skladnosti s predpisi na
WHPSRGURMXVPRRSUDYLOLQDVOHGQMHSRVWRSNH
a. Pridobili in SUHXLli smo SRURLOD izvedenega inpekcijskega nadzora;
b. Z namenom razumevanja, kako je Luka Koper obvladovala tovrstno tveganje, smo opravili
razgovore z odgovornimi osebami;
c. Zahtevali smo dodatne podatke, ki bi lahko pokazali obstoj morebitnega delovnega

razmerja med delavci IPS-ov in Luko Koper.
173. Na podlagi izvedenih postopkov smo ugotovili naslednje.
174. Inpektorat RS za delo je dne 14. 7. 2016 in 18. 7. 2016 v prostorih Luke Koper opravil dva
inpekcijska pregleda IPS podjetja (QFRQ GRR SUL HPHU MH bilo ugotovljeno, da so delavci
Encon d.o.o. izpolnjevali kriterije, na podlagi katerih se klasificirajo kot napoteni delavci.
Inpektorat RS za delo je na dan 3. 10. 2016 L]GDORGORERW-1176/2016 naslovljeno na
Luko Koper, v kateri MH GRORHQR, da je /XND .RSHU RPRJRDOD L]YHGER GHOD NL SUHGVWDYOMD
neposredno kritev drugega odstavka OHQD =87' Ni navaja, da uporabnik sme sprejeti
QDSRWHQH GHODYFH OH RG GHORGDMDOFD ]D ]DJRWDYOMDQMH GHOD NL LPD GRYROMHQMH L] OHQD WHJD
zakona in je vpisan v register ali v evidenco. 1DSRGODJLRGOREHMHLuka Koper dobila prepoved
sprejemanja posredovanih delavcev od drube Encon d.o.o. Sicer pa je Luka Koper e pred
SUHMHPRP RGOREH ,QSHNWRUDWD RS za delo prekinila pogodbo o opravljanju storitev z drubo
Encon d.o.o.
175. 9 RGOREL Inpektorata RS za delo so bili navedeni VOHGHi kriteriji, ki so vsebinsko pomenili
posredovanje delavcev:
a. Delavci Encon d.o.o. so opravljali delo po navodilih in pod nadzorom Luke Koper;
b. Delavci Encon d.o.o. so za opravljanje svojega dela primarno uporabljali opremo Luke
Koper;
c. Delavci Encon d.o.o. so za Luko Koper neprekinjeno daOMDVDRSUDYOMDOLGHORLQSHNWRUMH

pregledal DVRYQR obdobje od januarja do julija 2016) in ne enkratnega dela, ki bi
ustrezalo kriterijem podjemne pogodbe.
Stran 43 od 58
176. Luka Koper je vloila pritobo na sklep Inpektorata RS za delo na podlagi proceduralnih,
dejanskih in pravnih razlogov in med drugim citirala dve predhodni sodbi v svojo korist (sodba
9LMHJD VRGLD Y .RSX&SJ VRGED 2NURQHJD VRGLDY .RSUX3J NL MR MH
SUHVRMDOR9LMHVRGLHY.RSUXYRNYLUXVRGEH&SJLQ]DGQMHVRGEH 9LMHJDVRGLDY
Kopru I Cp 411/2016)NMHUVRVRGLDUD]VRGLODGD/XND.RSHUQDEDYOMDVWRULWYHRGSULVWDQLNLK
izvajalcev in ne najema zunanje delovne sile. Inpektorat RS za delo je zavrnil pritobo, Luka
Koper pa MHYORLODWRERQD8SUDYQRVRGLHRepublike Slovenije (v Novi Gorici), kjer sodba o
zadevi e ni bila izdana.
177. .OMXEWHPXGDVHMHVNOHS,QSHNWRUDWD56]DGHORQDQDDO]JROMQDHQHJDVSHFLILQHJDL]YDMDOFD
pristanikih storitev (tj. Encon d.o.o.), REVWDMD RLWQR WYHJDQMH GD EL se v bistvu lahko tudi
delavci drugih IPS-ov smatrali kot posredovani delavci. Na Luko Koper smo naslovili spodnje
vpraanje:
a. Ali je Luka Koper izvedla analizo obsega indikatorjev pri svojem poslovanju z IPS-i,
XSRWHYDMRPHULOa, ki jih je pri svojem pregledu uporabil Inpektorat RS za delo (Htudi se
Luka Koper ne strinja s pristopom Inpektorata).
178. Vodja pravne slube, Boris Jerman, je potrdil, da:
a. Ni bila opravljena nobena analiza potencialnega obstoja razmerja napotitve delavcev oz.
obstoja indikatorjev delovnega razmerja, saj /XND .RSHU VPDWUD GD OHQ =87' QH
velja za njena razmerja z izvajalci pristanikih storitev;
b. Niso pridobili nobenega neodvisnega pravnega mnenja vezanHJDQDWRRGORER;
c. Luka Koper ni sprejela nobenih ukrepov za zagotavljanje skladnosti s 166. OHQRPZUTD,

ker Luka Koper na podlagi preteklih sodb smatra, da v dani situaciji ne gre za kritev 166.
OHQD=87', saj gre pri sodelovanju z IPS-i ]DQDURDQMHVtoritev in ne najemanje delovne
sile. Kljub temu je zatrdil, da Luka Koper stalno izpopolnjuje QDLQposlovanja z IPS-i, z
namenom, da zagotavljajo, da ne bo prisotnih nobenih indikatorjev posredovanja delavcev
ali potencialnega delovnega razmerja.
179. Opazili smo, da je Luka Koper angairala KPMG, da je RSUDYLODVYHWRYDOQHVWRULWYHQDSRGURMX

optimizacije procesa QDURDQMDQDSRGURMX,36-ov (Luka Koper d.d.: Optimizacija nabavnega
procesa SRGURMH IPS, z dne 18. 8. 2017). PRURLOo KPMG z letnico 2017 QHYNOMXXMHanalize
SUDYQLK WYHJDQM Y SRYH]DYL V OHQRP =87' LQ WXGL QH YNOMXXMH QHRGYLVQe ocene IPS
SRVORYQHJD PRGHOD 3RURLOo GUXEH .30* L] OHWD QD SRGURMX ,36-ov (omenjeno v
poglavju 7.1.2 zgoraj) je obravnavalo tveganje za primer, da bi bili delavci IPS-ov obravnavani
kot posredovani delavci, in je pri tem predlagalo vrsto sprememb, ki so bile zatem
implementirane s strani Luka Koper v krovne pogodbe z IPS-i, kot tudi v interne procese oz.
politike V LPHU EL bili odstranjeni potencialni indikatorji obstoja delovnega razmerja oz.
posredovanja delavca.
180. 9OHWQHPSRURLOXGUXEHL]OHWDQLGRND]RYGDMHGUXEDSUHVRMDODDOLMHL]WHJDQDVORYD
PRUHELWL SRWUHEQR Y UDXQRYRGVNLK L]ND]LK /XNH .RSHU ]D OHWR REOLNRYDWL UH]HUYDFLMH
R]LURPD YVDM XVWUH]QR UD]NULWL SRWHQFLDOQH REYH]QRVWL ,] OHWQHJD SRURLOD /XNH .RSHU ]D OHWR
2016 ni razvidno, da je WDNQRUD]NULWMHYNOMXHQR V SRURLOXo obvladovanju tveganj v letnem
SRURLOX/XNH.RSHU]D poslovno leto 2016 (str. 140-141) je omenjeno, da je Luka Koper v letu
2016 sSUHMHOD NRQQo RGORER, ki se nanaa na ugotovitev, da je krila delovno-pravno
zakonodajo in SRVOHGLQRVSURLODSUDYQLSRVWRSHN]D]DLWRODVWQLKLQWHUHVRY9HQGDUSDYtem
OHWQHPSRURLOXQLSRMDVQLODJOHGHWYHJDQMY]Yezi ]RGORER Inpektorata RS za delo.
181. Glede indikatorjev potencialnega posredovanja delavcev oz. obstoja delovnega razmerja, ki so
bili uporabljeni s strani Inpektorata RS za delo, smo zahtevali nadaljnje informacije in
Stran 44 od 58
pojasnila. Spodaj povzemamo nae ugotovitve. Poudarjamo, da so vsi ti potencialni indikatorji

SUHGPHWSUDYQHLQWHUSUHWDFLMHJOHGDQRWDNRSRVDPLQRNRWVNXSDMLQGDMHSRWUHEQDSRGUREQD
analiza dejanske delovne prakse Luke Koper, da se ugotovijo dejstva.
a. Uporaba opreme Luke Koper. Glede na prejete razlage in glede na nao analizo
izmenskega dela razumemo, da IPS-i ]D GRORHQH GHORYQH SURFHVH uporabljajo opremo
Luke Koper (npr. YLOLDUMH 1DGDOMH UD]XPHPR GD ta oprema predstavlja strateka
sredstva Luke Koper, in jo uporabljajo delavci Luke Koper NRW WXGL GHODYFL YH IPS-ov.
Luka Koper izjavlja, da od IPS-ov QHPRUHELWLSULDNRYDQRGDERGRLQYHVWLUDOLYto drago
opremo, e posebej glede na poslovno tveganje, kateremu so izpostavljeni, saj jim Luka
Koper ne zagotavlja nikakrnega obsega poslovanja.
b. Neprekinjeno opravljanje dela za Luko Koper za dalje obdobje. Za izbrane IPS-e, ki so v

tem trenutku e vedno v poslovnem razmerju z Luko Koper, smo pridobili izpis podatkov o
GHORYQHPDVXHYLGHQFDYVWRSov in izstopov) za prvih est mesecev leta 20176SRPRMR
podatkov smo L]UDXQDOL, koliko dni so bili posamezni delavci IPS-ov prisotni na delu.
Analiza je povzeta v Tabeli 5 spodaj. Za dva IPS-a, Gaf d.o.o. in MD Skip d.o.o.,
ugotavljamo, da je v prvih estih mesecih leta 2017 YHkot dve-tretjini delavcev nastopilo
delo v DOLYH delovnih dneh.
Dnevna prisotnost delavcev izbranih IPS v Luki Koper v obdobju 1.1.2017 - 30.6.2017
Lucport GAF MD-SKIP ZAG CONTI

tevilo % od vseh tevilo % od vseh tevilo % od vseh tevilo % od vseh
(1)
Prisotnost zaposlenih zaposlenih zaposlenih zaposlenih zaposlenih zaposlenih zaposlenih zaposlenih
tevi l o za pos l eni h (2) 151 68 66 91
51 52 46 39
15 2 5 9
24 3 8 15
D 61 11 7 28
Note: (1) tevilo (odstotek) dni prisotnosti v Luki Koper v primerjavi s tevilom delovnih dni v obdobju 1.1.2017 - 30.6.2017 (tj. 124 dni; vir: www.racunovodja.com);
a/W^><
Tabela 5: Ocena tevila dni prisotnosti delavcev IPS-ov v Luki Koper v obdobju 1. 1. 2017 30. 6.
2017
c. Delo po navodilih in nadzoru Luke Koper. Opaamo, da ima Luka Koper v sistemizaciji
delovnih mest in v navodilih v OP 13 delovna mesta (delovodja, disponent in
razporejevalec), katerih naloge YNOMXXMHMRGDMDQMHQDYRGLOLQQDG]RUGHORYQHJDSURFHVDY
poslovanju z IPS-i. Kakna narava dela, obseg dajanja navodil izvajalcem in nadzor nad
L]YDMDOFL GHO VR SRWUHEQL GD ]DGRVWLMR NULWHULMHP OHQD =87' MH Sredmet pravne
interpretacije. Luka Koper je YSULWREL]RSHURGORER,QSHNWRUDWDRS za delo navajala, da
je dajanje navodil in opravljanje nadzora nad opravljenim delom dovoljeno v poslovnih
razmerjih, ]D NDWHUH YHOMD OHQ 2EOLJDFLMVNHJD ]DNRQLND Da bi lahko ugotovili kateri
delovni SURFHVLELODKNRYNOMXHYDOLGDMDQMHQDYRGLOLQRSUDYOMDQMHQDG]RUDYWDNLREOLNLGD
bi zadostili kriteULMHPOHQD=87'ELELODSRWUHEQDQDWDQQDanaliza teh procesov.
182. Z vpogledom v register podjetij, ki imajo registrirano dejavnost posredovanja delavcev, ki ga

vodi Ministrstvo za delo, druino, socialne zadeve in enake monosti, smo ugotovili, da nobeden
izmed izbranih IPS-ov na dan 21. 9. 2017 ni bil registriran za posredovanje delavcev.
183. Pravno tveganje, kateremu je Luka Koper izpostavljena v zvezi s potencialno opredelitvijo
delavcev IPS-ov kot posredovanih delavcev, za drubo predstavlja veliko sistemsko tveganje, saj
poslovni model IPS, ki ga Luka Koper uporablja za izvajanje svoje osnovne dejavnosti, morebiti
kri slovensko delovno-pravno zakonodajo. Izid tega pravnega tveganja je trenutno negotov, saj
MHSUHGPHWWHNRLKSUDYnih postopkov.
Stran 45 od 58
184. V najslabem monem primeru obstaja monost, da bi v primeru ugotovitve, da Luka Koper za
podobno ali enako opravljeno delo UD]OLQo obravnava delavce IPS v primerjavi z lastnimi
delavci, naknadno prilo do zahteve po poravnavi razlik v izplaLOX, kot tudi v primeru
ugotovitve obstoja delovnega razmerja z nekaterimi delavci IPS-ov, kjer bi lahko prilo do
zahteve po naknadnem SODLOu davkov in socialnih prispevkov iz tega naslova, velikemu
tveganju ILQDQQH L]SRVWDYOMHQRVWL /XNH .RSHU Razumemo, da Luka Koper ni pridobila
nikakrnega neodvisnega pravnega mnenja glede zadevnega pravnega tveganja in da ni izvedla
nobene analize, s katero bi ocenila moen vpliv, ki bi ga lahko imelo upotevanje indikatorjev
delovnega razmerja v delovnih procesih Luke Koper.
185. Prav tako opaamo, da vpraanje skladnosti z Zakonom o urejanju trga dela negativno vpliva na
to, kako Luka Koper nadzoruje izvajalce pristanikih storitev na splono. Poslovni model Luke
Koper zahteva, da imajo izvajalci pristanikih stoULWHYDYWRQRPLMRSULQDLQXL]YDMDQMDVWRULWHY
LQSRSROQRRGJRYRUQRVW]DGRVHJDQMHGRORHQLKUH]XOWDWRYS tem ta poslovni model YGRORHQL
meri omejuje monost neposrednega nadzora Luke Koper nad IPS-iYNOMXQRizvajanje nadzora
QDGVSRWRYDQMHPSUHGSLVRYVSRGURMDYDUVWYDin zdravja pri delu ter ostalih predpisov na tem
SRGURMX To bi ODKNRSRYHDORWYHJDQMDNULWHYSUHGSLVRYQDRPHQMHQLKSRGURMLK/XND.RSHU
]DJRYDUMD VWDOLH, da bi, v primeru bolj neposrednega nadzora nad IPS-i, zmanjali njihovo
aYWRQRPLMR LQ SRVOHGLQR SRYHDOL WYHJDQMH GD EL bilo razmerje med delavci IPS-ov in Luko
Koper smatrano kot delovno razmerje.
8.4.3 6NODGQRVWVSUHGSLVLQDSRGURMXYDUQRVWLLQ]GUDYMDSULGHOX
Uvod
186. V tem poglavju ocenjujemo, kako /XND .RSHU ]DJRWDYOMD VNODGQRVW V SUHGSLVL QD SRGURMX
varnosti in zdravja pri delu v povezavi z delavci IPS-ov.
Izvedeni postopki
187. Izvedli smo naslednje postopke, da bi ocenili, kako Luka Koper izvaja nadzor skladnosti na
SRGURMXYDUnosti in zdravja pri delu IPS-ov:
a. Za razumevanje SRGURMDvarnosti in zdravja pri delu smo opravili razgovor z naslednjimi

zaposlenimi v Luki Koper: Borisom Kankaraem YRGMD SRGURMD SULVWDQLNH YDUQRVWL
Botjanom Brlekom (vodja operative) in Botjanom 3DYOLem YRGMD SRGURMD YDURYDQMD
zdravja in ekologije).
Stran 46 od 58
b. Prebrali smo naslednje interne politike in postopke: OP 13 Revizija 5.0 (sprejeto 15. 3.
2017), Navodilo o izdajanju dovolilinic - za IPS (sprejeto 18. 5. 2017), Navodilo o najavah
IPS (sprejeto 1. 3. 2017), 33 =DJRWDYOMDQMH YDUQRVWL SULVWDQLD .RSHU Revizija 5.0
(sprejeto 14. 2. 2017), Varnostna politika (sprejeta avgusta 2015), Pravilnik o
]DJRWDYOMDQMXYDUQRVWLLQ]GUDYMDSULGHOXYNRSUVNHPSULVWDQLX (sprejeto 26. 1. 2016),
3UDYLOQLNRQRWUDQMHPUHGXQDREPRMX/XNH.RSHUGG (sprejeto 15. 4. 2011), Pravilnik o
ugotavljanju alkoholiziranosti in prisotnosti nedovoljenih psihoaktivnih snovi na
REPRMX/XNH.RSHU(sprejeto 1. 12. 2015).
c. Pridobili in pregledali smo dokumentacijo o vzpostavljenih kontrolah v zvezi z

zagotavljanjem varnosti in zdravja pri delu, ki med drugim YNOMXXMH HYLGHQFR YVWRSRY
delavcev IPS-ov ter NRSLMHYHOMDYQLK]GUDYQLNLKVSULHYDOLQpotrdil o opravljenem izpitu
iz varstva pri delu.
d. Da bi lahko ocenili, ali ima Luka Koper vzpostavljene ustrezne kontrole za spremljanje, ali
so delavci IPS-ov ustrezno usposobljeni, smo zaprosili za seznam kompetenc in kvalifikacij
potrebnih za vsako storitev, ki so jih delavci IPS-ov izvedli v sklopu izbranega vzorca
sedmih transakcij.
e. Na vstopnem mestu smo opazovali izvajanje kontrol pri vstopu delavcev IPS-ov YREPRMH
Luke Koper.
f. 3ULGRELOL LQ SUHEUDOL VPR SRURLOD R LQHSHNFLMVNHP QDGU]RUX za SRGURMe varnosti in

zdravja pri delu, ki se nanaajo na IPS-e.
Povzetek XJRWRYLWHY NRQWUROH YVWRSRY YHOMDYQRVW ]GUDYQLNLK VSULHYDO LQ

usposobljenosti delavcev IPS-ov
188. Na podlagi razgovorov smo prepoznali vrsto kontrol, ki jih Luka Koper izvaja za nadzorovanje
varnosti in zdravja pri delu IPS-ov.
a. 3RGURMH YDURYDQMa zdravja in ekologije NL JD YRGL %RWMDQ 3DYOL SUHYHUja, da imajo
delavci IPS-ov YHOMDYQD ]GUDYQLND VSULHYDOD in da so opravili izpit iz varstva pri delu.
Vodijo tudi evidenco o usposobljenosti delavcev IPS-ov.
b. 3RGURMHpristanike varnosti, ki ga vodi Boris Kankara, izvaja nadzor vstopov delavcev

IPS-ov preko sistema dovolilnic. Preverja in zagotavlja tudi, da se spotuje predviden DV
]DGUHYDQMD Y SULVWDQLX WM QDMYH XU, v primeru, da se delavec IPS-D QD REPRMX
SULVWDQLD]DGUXMHYHNRWXUVe samodejno sproi alarm) in izvaja QDNOMXQHSUHJOHGH
prisotnosti alkohola in prepovedanih psihoaktivnih snovi pri delavcih IPS. PodroMH
operative, ki ga vodi Botjan Brlek, je v obdobju pregleda (prvo obvestilo je bilo poslano
junija 2015, drugo oktobra 2015 in zadnje v marcu 2016) vsem IPS-om poslal elektronska
VSRURLOD QD WHPR kritev pogodbenih GRORLO v zvezi z zdravjem in GRORLOL, ki zadevajo
delavce, ki se zadrujejo QD REPRMX SULVWDQLD GOMH RG PDNVLPDOQR GRYROMHQHJD DVD
zadrevanja. Pridobili smo tudi kopije teh HOHNWURQVNLK VSRURLO kjer je Luka Koper
opozorila na mone kazni, kot je prekinitev pogodb, v primeru nadaljnjih kritev.
Stran 47 od 58
c. %UH] QDMDYH YVWRSD YHOMDYQHJD ]GUDYQLNHJD VSULHYDOD LQ RSUDYOMHQHJD izpita iz varnosti
pri delu, delavci IPS-ov QH PRUHMR YVWRSLWL Y REPRMH SULVWDQLD 2Ee potrdili morajo
predhodno predloiti oddelku 3RGURMDvarovanja zdravja in ekologije, kjer podrobnosti
YNOMXLMRYED]R podatkov. Baza podatkov je povezana s sistemom dovolilnic, NDURPRJRD
samodejno izvajanje kontrol vstopa NL SUHSUHL, da bi delavec IPS brez veljavnega
zdravnikega potrdila ali potrdila o opravljenem izpitu iz varstva pri delu, vstopil v
REPRMHSULVWDQLDKot navedeno, kontrolo vstopa izvaja SRGURMHSULVWDQike varnosti.
d. Proces preverjanja usposobljenosti delavcev IPS se izvaja v treh fazah. V prvi fazi
RGJRYRUQD RVHED SRGURMD YDURYDQMD ]GUDYMD LQ HNRORJLMH pridobi VSULHYDOo o
usposobljenosti delavcev IPS-ov. V drugi fazi Luka Koper izvede testiranje delavcev IPS-
ov, V LPHU preverijo in potrdijo, da lahko ti delavci upravljajo z luko mehanizacijo. V
tretji fazi vodja garae ali upravljavec strojev in opreme vsakokrat, preden preda
mehanizacijo v upravljanje, preveri/prebere navedene usposobljenosti na (YLGHQQHP
kartonu voznika IPS, ki ga podpie njegov delodajalec in zabelei interno tevilko opreme
]DGRORHQGDQ.
e. Luka Koper izvaja nadzor nad in SULSUDYOMD HWUWOHWQD SRURLOD R QHVUHDK SUL GHOX z
ORHQLP SULND]RP VWDWLVWLNH R QHVUHDK NL VR MLK XWUpeli delavci IPS-ov in delavci Luke
Koper.
189. Ugotovili smo:
a. V zvezi s spremljanjem varnosti in zdravja pri delu delavcev IPS-ov smo ugotovili, da so vsi
delavci, za katere smo pridobili podatke, LPHOLYHOMDYQD]GUDYQLNDVSULHYDOD in opravljene
izpite iz varstva pri delu.
b. 'QHVPRRSUDYLOLIL]LQLSUHJOHGSRVWRSNDNRQWUROHYVWRSD delavcev IPS-ov. Pri

izvajanju kontrole nismo opazili neskladnosti z veljavnimi notranjimi politikami Luke
Koper.
c. Prejeli smo en primer EvidenQHJDNDUWRQDYR]QLND IPS, kjer so evidentirane kvalifikacije

delavca IPS-a skupaj z njegovim imenom, imenom IPS-a ter DVRP YHOMDYQRVWL
zdravnikega VSULHYDOD LQ SRWUGLOD o opravljenem izpitu iz varstva pri delu. Na podlagi
izvedenih razgovorov razumemo, GD ]DSRVOHQL Y /XNL .RSHU VLVWHPDWLQR SUHYHUMDMR, da
ima vsak delavec IPS-a zahtevane kvalifikacije pred predajo luke mehanizacije v
upravljanje.
d. Kljub temu, da razumemo, na podlagi pojasnil Luke Koper in DN 123, da Luka Koper
izvaja redna usposabljanja in preverjanja usposobljenosti delavcev IPS, da so te
kvalifikacije ]DEHOHHQH Y GRORHQ 6$3 PRGXO LQ VR QD YROMR ]D QDPHQ SUHYHUMDQMD
odgovornim osebam v Luki Koper, na podlagi pridobljenih pojasnil razumemo, da
zDSRVOHQLY/XNL.RSHUVLVWHPDWLQRDPSDNOHQDNOMXQRne preverjajo, ali so delavci IPS-
ov, ki opravljajo druge naloge kjer se ne uporablja luka mehanizacija, in kjer je potrebna
posebna usposobljenost (npr. signalist, kontrolor), usposobljeni za opravljanje teh nalog.
Razumemo, da /XND.RSHU]DJRYDUMDVWDOLHGD je za izvajanje tega nadzora v pristojnosti
in odgovornost IPS-ov.
e. Skladno s krovno pogodbo morajo IPS-i izvajati storitve z ustrezno usposobljeno delovno
silo, kar pomeni, da je IPS odgovoren za to, da je delovna sila ustrezno kvalificirana,
strokovna in zadostno izkuena. Kljub temu, na podlagi in pridobljenih pojasnil,
razumemo, da Luka Koper samostojno ne spremlja izkuenj delavcev IPS-ov in ali bi
njihove izkunje oziroma pomanjkanje le-teh vplivalo na tveganje varnosti in zdravja pri
delu.
Stran 48 od 58
Povzetek ugotovitev: inpekcijski nadzorLQDSRGURMX varnosti in zdravja pri delu
190. Prejeli smo dokumentacijo o dveh inpekcijskih nadzorih opravljenih na SRGURMu varnosti in
zdravja pri delu v zvezi z IPS-i:
a. 2GORED W -720/2016 z dne 31. 8. 2016, ki jo je izdal Inpektorat RS za delo, po

LQSHNFLMVNHPSUHJOHGXVSRGURMDYDUQRVWLLQ]GUDYMDSULGHOX
b. 2GORED W -892/2017 z dne 28. 9. 2017, ki jo je izdal Inpektorat RS za delo, po

preiskavi smrti delavca IPS-a GUXEH .RQWHVR GRR ]DUDGL QHVUHH dne 29. 7. 2017 na
terminalu sipki tovor v Luki Koper.
191. 9 RGOREL Inpektorata RS za delo ] GQH MH ELOR XJRWRYOMHQR GD VR Y DVX
inpekcijsNHJD SUHJOHGD GHODYFL UD]OLQLK GHORGDMDOFHY GHODOL v istih skupinah (Encon d.o.o.,
0HRO GRR (XURWUDQV GRR LQ 0LODQ &HUHNRYL VS QD WHUPLQDOX ]D OHV LQ WHUPLQDOX sipki
tovor. 9RGOREL,QSHNWRUDWDMHnavedeno, da morajo YWDNQLKRNROLLQDKzadevni delodajalci
skleniti pisni sporazum o skupnih ukrepih za zagotovitev varnosti in zdravja pri delu. 9RGOREL
Inpektorata je ugotovljeno, da Eurotrans ni podpisal taknega sporazuma LQ RGORHQR GD
mora Luka Koper, YURNXWUHKGQLRGSUHMHPDRGOREe, odpraviti kritev.
192. Luka Koper je v pismu Inpektoratu RS za delo z dne 12. 9. 2016 zapisala, da je ugotovljeno
kritev odpravila, da pa Eurotrans d.o.o. ni bil njihov izvajalec, ampak da je drugi izvajalec, tj.
Encon d.o.o., lano prijavil zaposlenega v Eurotransu kot enega od lastnih zaposlenih.
193. 1D SRGODJL SRURLODRRSUDYOMHQHP LQSHNFLMVNHP SUHJOHGXR YDUQRVWL LQ ]GUDYMXSUL GHOX smo
ugotovili, da Luka Koper Y DVX LQSHNFLMH WM julija QL LPHOD XLQNRYLWHJD QDG]RUD nad
tem ali so delavci IPS dejansko zaposleni pri IPS, ki so v tistem trenutku delali YSULVWDQLX, in
GDSRVOHGLQRLuka Koper ni zagotavljala skladnosti z zdravstvenimi in varnostnimi predpisi ter
predpisLVSRGURMD socialne varnosti.
194. Luka Koper je po tem inpekcijem nadzoru uvedla dodatne kontrole za potrditev identitete
delodajalca vsakega delavca IPS-ov, tako da od vsakega IPS-a zahteva, da za vsakega
zaposlenega delavca zagotovi obrazca socialnega zavarovanja M1 in M2. To RPRJRD /XNL
Koper, da identificira dejanskega delodajalca, preden lahko delavec pridobi dovolilnico za vstop
(OP 13, poglavje 5.1 - Pogoji za izdajo dovolilnice) in s tem monost opravljanja storitev v Luki
Koper.
195. 2GOREDt. 06152-892/2017 z dne 28. 9. 2017 se nanaa na delovno QHVUHRNMHUMHELOGHODYHF

IPS-aNLMHGHODOYODGLMVNHPVNODGLXVPUWQRSRNRGRYDQ]JUDELOFHPHUMDYD]DUD]WRYDUMDQMH
soje z ladje; erjavist ni mogel videti v VNODGLH ladje. Razumemo, da se je Luka Koper na
RGORER ,QSHNWRUDWD SULWRLOD V odloEL LQSHNWRUMD je ugotovljenih YH NULWHY QD SRGURMX
varovanja in zdravja pri delu:
a. Delovodja ni nadzoroval dela, kar je direktna kritev delovnega procesa Luke Koper za
ravnanje s sojo in iti na terminalu sipki tovor ("Tehnologija pretovora soje in it na
terminalu sipki tovori"). Razlog za to, da ni bilo delovodje, je bilo takratno pomanjkanje
osebja. Glede na izjave, ki jih je inpektor pridobil od delavcev, je bilo poslovodstvo Luke
Koper en mesec pred nezgodo na sestanku opozorjena, da brez delovodij delo ne bo
potekalo kot mora, vendar so dobili odgovor, da bodo delovodje uposobili izvajalci lukih
storitev. 5D]XPHPRGD/XND.RSHUQDVSURWXMHXJRWRYLWYDP,QSHNWRUDWDNLMHYRGOREL
navedel, da je za delovni proces obvezna prisotnost delovodje, medtem ko je lahko,
skladno z Elaboratom o varnem delu v PC terminal sipki tovori z dne 7. 12. 2011, delovni
proces izveden le ob prisotnosti disponenta.
Stran 49 od 58
b. 9 DVX QHVUHH QL ELOR VLJQDOLVWD NL EL YRGLO erjavista, NR WD QH PRUH YLGHWL Y REPRMH
nakladanja ali raztovarjanja, kot to zahtevajo interni predpisi Luke Koper.
c. V skladu z notranjimi postopki Luke Koper bi morala v DVX QHVUHH v delovni skupini
delati dva HUMDYLVWDYWDQGHPXSULHPHUHQGHODNRWVLJQDOLVWPHGWHPNRGUXJLXSUDYOMD
erjav; po dveh urah se vlogi zamenjata. Namesto, da bi delal kot signalist, je drugi
HUMDYLVW SRLYDO, vloga signalista pa je bila dodeljena delavcu IPS-a iz podjetja Konteso
d.o.o. Ta delavec pa Y DVX QHVUHH QL izvajal nalog signalista WHPYH MH izvajal naloge
LHQMD
d. Luka Koper in IPS Konteso d.o.o. nista imela nobenih dokazil, da je bil delavec (zaposleni
v Konteso), ki naj bi opravljal delo signalista, usposobljeni za to delo, kar je bila direktna
kritev notranjih pravil Luke Koper ("3ULURQLN ]D VLJQDOL]LUDQMH LQ YDUQR GHOR QD
ladijskih in vagonskih manipulacijah"). 9RGORELLQSHNWRUMDMHELORXJRWRYOMHQR, da tudi
drugi delavci (brez dodatnih podrobnostih) niso bili primerno kvalificirani. V inpekcijski
RGOREL MH bilo ugotovljeno tudi, da so v preteklosti, ko je Luka Koper opravljala celoten
delovni proces z lastnimi zaposlenimi, signalisti morali imeti ustrezno kvalifikacijo
signalista. 2GOREDnadalje ugotovlja, da IPS ni usposabljal delavcev za opravljanje nalog
signalista, ker je ELOSUHSULDQGDga bo usposobila Luka Koper, ki izvaja zadevni delovni
proces.
196. 2GORED ] GQH MH za primarno odgovornost za zagotavljanje skladnosti s predpisi
varnosti in zdravja pri delu navedla Luko Koper, ker je storitev pretovarjanja del delovnega
procesa, ki ga upravlja Luka Koper, in v katerem se uporablja oprema Luke Koper in za kar so
celotno deORYQRLQWHKQLQRGRNXPHQWDFLMRSULSUDYLOLdelavci Luke Koper.
197. Na podlagi prejetih pojasnil razumemo, da Luka Koper SR QHVUHL V VPUWQLP izidom, z
QDPHQRP L]EROMDQMD VNODGQRVWL V SUHGSLVL QD SRGURMX YDUQRVWL LQ ]GUDYMD SUL GHOX, QDUWXMH
uvedbo dodatnih ukrepov. Vendar pa bodo ti ukrepi sprejeti Y RNYLUX REVWRMHHJD PRGHOD
zunanjega najema IPS-ov, kjer je IPS odgovoren za izvajanje svojih storitev, nadzora svojih
zaposlenih in je odgovoren za njihovo usposabljanje ter ocenjevanje njihove usposobljenosti.
198. Ta poslovni model IPS sam po sebi omejuje direkten nadzor Luke Koper nad delavci IPS-ov,
med drugim QD SRGURMX ]GUDYMD LQ YDUQRVWL SUL GHOX NRW WXGL GUXJLK SRGURLM UHJXODWRUQH
VNODGQRVWLNDUSRYHXMHWYHJDQMHUHJXODWRUQLKNULWHYQDWHPSRGURMX
199. Nadalje razumemo, da je Luka Koper opravila oceno WYHJDQMQDSRGURMXYDUQRVWLLQ]GUDYMDSUL

delu za vse delovne procese in delovna mesta v Luki Koper. Luka Koper priznava obstoj tveganj
QD SRGURMX YDUVWYD LQ ]GUDYMD SUL GHOX iz naslova neustrezne usposobljenosti oziroma
kvalificiranosti delavcev IPS-ov. Razumemo, da Luka Koper ni opravila neodvisne ocene vpliva
poslovnega modela IPS na tveganja skladnosti QDSRGURMih zdravja in varnosti pri delu. Takna
neodvisna ocena tveganja bi RPRJRLOD LGHQWLILNDFLMR SRGURLM ] YLMR VWRSQMR WYHJDQMD LQ
SULSUDYRL]YHGEHQHJDQDUWD]D]PDQMDQMHvpliva teh tveganj7DNQDUWELODKNRPHGGUXJLP
vseboval vzpostavitev dodatnih neposrednih notranjih kontrol za zagotavljanje skladnosti na
omenjenih SRGURMLK DOL SD to, da EL ELOR PRUGD GRORHQH VWRULWYH ] YLMLP zdravstvenim in
YDUQRVWQLP WYHJDQMHP QDMEROM XLQNRYLWR LQ VPLVOHQR izvajati ]QRWUDM /XNH .RSHU V LPHU EL
zmanjali tveganja in L]EROMDOLVNODGQRVWQDWHPSRGURMX.
Stran 50 od 58
8.4.4 Skladnost s protikoruSFLMVNRLQGDYQR]DNRQRGDMR
Uvod
200. 9YHYLULKYNOMXQR]DQRQLPQLPLSULMDYDPLzapisniki sej Komisije za nadzor javnih financ v

Dravnem zboru RS in slovenskimi mediji, so bile v povezavi s korupcijo, prevarami in
QHHWLQLP ravnanjem pri poslovanju Luke Koper z IPS-i, izpostavljene VOHGHHzadeve:
a. Domneven konflikt interesov pri QDURDQMX VWRULWHY RG IPS-a Konteso d.o.o. (obtoba je
bila posredovana predsedniku uprave dne 23. 6. 2016 in je bila preiskana s strani komisije
za obravnavo prijav kritve korporativne integritete v skupni Luka Koper; anonimna
prijava je bila objavljena tudi v slovenskih medijih dne 10. 7. 2017;
http://www.regionalobala.si/novica/anonimka-luskih- delavcev-matic-jovicic- in-cepar-
na-tapeti- policija-preucuje- navedbe);
b. Domnevne prevare s strani podizvajalcev od podizvajalcev IPS-ov (t.i. drugi nivo ali dalje),
kot so GDYQLYUWLOMDN (missing trader fraud)SODLOD]DSRVOHQLPYJRWRYLQL]DQHSULMDYOMHQR
delo itd. (povzeto po pismu Komisije za nadzor javnih financ Dravnega zbora RS z dne 31.
1. 2017, razpravljano na 45. seji omenjene komisije dne 8. 6. 2017;
https://www.dzrs.si/wps/portal/Home/deloDZ/seje/evidenca?mandat=VII&type=p
magdt&uid=402C639AE8227D44C125813E003F6CD5);
c. 'RPQHYQR L]NRULDQMH ]DSRVOHQLK SUL IPS-ih, pri HPHU naj ne bi bila upotevana
delovnopravna zakonodaja, da so bili delavi izpostavljeni nevarnostim in tveganjem za
zdravje, da so bili za opravljeno delo preQL]NR SODDQL L]MDYD *RUDQD /XNLD QD VHML
Komisije za nadzor javnih financ, Dravni zbor RS dne 8. 6. 2017;
https://www.dzrs.si/wps/portal/Home/deloDZ/seje/evidenca?mandat=VII&type=p
magdt&uid=402C639AE8227D44C125813E003F6CD5).
Nekatere izmed zgoraj navedenih obtob zadevajo NULWYHDOLQHHWLQRUDYQDQMHIPS-ov ali njihovih

podizvajalcev in ne Luke Koper. Kljub WHPX SD NULWYH SUHGSLVRY DOL QHHWLQR UDYQDQMH IPS-ov
predstavljajo tveganje za ugled Luke Koper. To pa e posebej zato, ker IPS-i opravljajo osnovno
dejavnost Luke Koper in so v mnogih SULPHULKYYHLQLDOLFHORSRSROQRPDRGYLVQLRG/XNe Koper,
saj s poslovanjem ]/XNR.RSHUXVWYDULMRYHLQRDOLYVHVYRMHSULKRGNHJOHM7DEHOR.
Izvedeni postopki
201. Da smo lahko ocenili izvajanje, kako Luka Koper spremlja tveganja povezana s korupcijo,
prevarami in ugledom pri poslovanju z IPS-i, smo i]YHGOLVOHGHHSRVWRSNH:
a. Da smo lahko bolje razumeli kakne vrste korupcij, prevar in tveganja za ugled so bila
RLWDQD Luki Koper v povezavi z IPS-i, smo pridobili podatke o obtobah o korupciji iz
javno dostopnih virov (slovenski PHGLMLVSOHWQDVWUDQ.RPLVLMH]DSUHSUHHYDQMHNRUXSFLMH
itd.);
b. Prebrali smo SRURLODRNULWYDK NRUSRUDFLMVNH LQWHJULWHWH NLVR ELOHSUHLVNRYDQH VVWUDQL

komisije za obravnavo prijav kritve korporativne integritete v skupini Luka Koper;
c. Z namenom pridobivanja informacij o nadzoru za zmanjevanje korupcijskega tveganja v

Luki Koper v povezavi z IPS-i smo opravili razgovore z Mirjano Gontarev (vodja
NDGURYVNHJD SRGURMD LQ SRREODHQND za korporacijsko integriteto) 1HERMR 7RSLem
Stran 51 od 58
(vodja SRGURMD QDEDYe in vzdrevanja) in Dimitrijem Pucerjem (odgovorna oseba za

SRGURMH,36YSRGURMXQDEDYHLQY]GUHYDQMD.
d. Zahtevali in pregledali smo dokumentacijo vezano na nadzor za zmanjevanje

korupcijskega tveganja in tveganja prevar;
e. Pridobili in prebrali smo (WLQL NRGHNV skupine Luka Koper in Poslovnik o delu
SRREODHQFD ]D NRUSRUDWLYQR LQWHJULWHWR LQ NRPLVLMH ]D REUDYQDYR SULMDY NULWYH
korporativne integritete v skupini Luke Koper.
Povzetek ugotovitev
202. Na podlagi opravljenih razgovorov razumemo, da je Luka Koper uvedla spodaj navedene
kontrole, z namenom zmanjevanja tveganj korupcije in konflikta interesov v povezavi z
najemom IPS-ov:
a. Pogodbe o opravljanju storitev z IPS-i vsebujejo protikorupcijsko klavzulo;
b. (WLQi kodeks drub skupine Luka Koper vsebuje politiko glede konflikta interesov, s
katero VR]DSRVOHQL]DYH]DQLSRURDWLRVYRMLKSRVORYQLKLQWHUHVLKNLELse lahko izrazili v
obliki konflikta interesov. Prav tako morajo podpisati izjavo, da razumejo in da bodo
UDYQDOLYVNODGXVSROLWLNDPL/XNH.RSHUQDWHPSRGURMX;
c. Luka Koper (v oddelku podrRMe nabave in vzdrevanja) preko uporabe javne poslovne
baze podatkov, preverja lastniko strukturo dobaviteljev in njihovo kreditno sposobnost;
d. Luka Koper je v letu 2016 uvedla sistem za sprejemanje in obravnavo anonimnih prijav ter
uvedla komisijo za preiskovanje prijav kritev korporativne integritete;
e. Luka Koper je uvedla seznam odobrenih dobaviteljev, ki ga upravlja oddelek SRGURMD

nabave in vzdrevanja. Uvrstitev na seznam odobrenih dobaviteljev je pogojena tudi z
zadostovanjem kriteriju integritete.
203. Opazili smo, da je predsednik uprave na dan 23. 6. 2016 prejel anonimno obtobo glede
korupcije v povezavi z IPS-om Konteso GRRNDWHUHSRORYLQLODVWQLN,JRU%DELMHEUDWYRGMH
potnikega terminala). Komisija za obravnavo prijav kritve korporativne integritete v skupni
Luka Koper je anonimno prijavo preiskovala, za kar smo pridobili SRURLORkomisije z dne 4. 8.
2016. 9SRURLOXVRQDYHGHQHQDVOHGQMH obtobe:
a. Na ]DKWHYR,JRUMD%DELD je njegov brat na potnikem terminalu zaposlil tri ljudi. Konteso

d.o.o. naj bi za svoje storitve ]DUDXQDYDO-kratno realno vrednost storitev;
b. ,JRU%DELje YWLULKOHWLKSULGRELO]HPOMLDYYUHGQRVWLWLVRHYURYLQQDQMLK]JUDGLO
hio s kvadraturo 300 kvadratnih metrov.
204. 9ODQNXREMDYOMHQHPna spletni strani enega izmed slovenskih medijev na dan 10. 7. 2017, je
bilo zapisano, da je druba Konteso d.o.o. v prvem letu poslovanja z Luko Koper zasluila 600
WLVR evrov (http://www.regionalobala.si/novica/anonimka-luskih- delavcev-matic-jovicic- in-
cepar- na-tapeti- policija-preucuje- navedbe);
205. Komisija za obravnavo prijav kritve korporativne integritete v skupni Luka Koper je v
SRURLOX R SUHLVNDYL REWRE ]DNOMXLOa, da so obtobe korupcije v tem primeru neutemeljene.
Med drugim je bilo zapisano, da:
a. Druba Konteso d.o.o ni poslovala s Potnikim terminalom;
Stran 52 od 58
b. Sta drubo Konteso d.o.o. z dnem 20. 1. 2016 ustanovila GYDGUXEHQLNDWM,JRU%DELLQ
'XDQ 7HL YVDN V SRORYLQLm lastnikim deleem. Duan 7HL je predhodno izvajal
pristanike storitve kot samostojni podjetnik. Podjetje je naknadno, zaradi uvedbe nove
politike Luke Koper, NMHU MH GRORDQR GD /XND .RSHU ]D L]YDMDOFH SULVWDQLNLK storitev
najema le pravne osebe, preoblikoval v drubo z omejeno odgovornostjo. (Ugotovili smo,
da so stroki poslovanja Luke Koper s podjetjem Duan 7HL s.p. v letu 2015 dosegli
508.827 evrov, medtem ko so z drubo Konteso d.o.o. v letu 2016 dosegli 661.765 evrov).
206. Na podlagi opravljenih razgovorov smo ugotovili, da je Luka Koper Y]SRVWDYLODYHNRQWUROza

zmanjevanje tveganj korupcije in prevar (poleg prej navedenih) pri poslovanju z IPS-i.
a. IPS-i so zavezani (in so bili tudi pred obdobjem pregleda), da posredujejo dokazila FURS-a
o poravnanih GDYQih obveznostih in obveznostih iz naslova socialnih zavarovanj. Od leta
2016 dalje Luka Koper prav tako zahteva, da IPS-i posredujejo enaka dokazila za svoje
podizvajalce, ki opravljajo pristanike storitve v Luki Koper;
b. Razumemo, da je Luka Koper omejila sodelovanje z IPS-i le na nivo enega podizvajalca.
207. Naa najpomembneja ugotovitev v tem delu je, da je Luka Koper e vedno izpostavljena
WYHJDQMX L]JXEH XJOHGD ]DUDGL SRWHQFLDOQLK NRUXSWLYQLK LQ QHHWLQLK SUDNV s strani IPS-ov ali
njihovih podizvajalcev. Luka Koper je z namenom zmanjevanja tveganj korupcije in izgube
ugleda uvedla GRORHQHSURWLNRUXSFLMVNHNRQWUROHY proces sodelovanja z IPS-i. Te med drugim
YNOMXXMHMRYSHOMDYR protikorupcijske klavzule in GRORLO v krovno pogodbo, ki zavezujejo IPS-e k
spotovanju veljavnih predpisov. Dodatno je Luka Koper zahtevala, da IPS-i posredujejo
dokazila o poravnanih GDYQLK REYH]QRVWLh in obveznostih iz naslova socialnih prispevkov.
Ugotavljamo, da bi Luka Koper morala, skladno z boljo prakso, sprejeti dodatne ukrepe za
zmanjevanje tveganj korupcije in izgube ugleda pri poslovanju z IPS-i.
208. Luka Koper si v svojih pogodbah z IPS-i ni pridrala pravice do zahteve, da morajo biti izvajalci
pristanikih storitev revidirani s strani neodvisne revizijske drube oziroma, da morajo biti
podvreni drugim postopkom revidiranja (pregledi, dogovorjeni postopki ipd.). Neodvisna
protikorupcijskDUHYL]LMDDOLSUHJOHGYVNODGX]063ELQDYDGQRYNOMXHYDODWXGLSUHJOHG
kontrolnega okolja in bi lahko pomagala ugotoviti potencialne opozorilne znake za
nepravilnosti in s tem tveganja v zvezi z izgubo ugleda za Luko Koper. Trenutno IPS-i niso
zaYH]DQLNUHYL]LMLILQDQQLKL]ND]RYVDMso pod pragom obvezne revizije.
209. (WLQL NRGHNV drub skupine Luka Koper GRORD GD SRGMHWMH NR L]ELUD GREDYLWHOMH GDMH
prednost tistim, ki delujejo v skladu z mednarodnimi standardi vodenja in sodelujejo z Luko
KRSHUYGXKXQDHOLQYUHGQRWNLYHOMDMR]D/XNR.RSHU9HQGDUUD]XPHPRGD/XND.RSHU
tega SUDNWLQR ni implementirala pri poslovanju z IPS-i, kot na primer jih spodbudila, da
sprejmejo skupni kodeks korporativne drubene odgovornosti, pridobijo certifikat v zvezi s
protikorupcijsko politiko ali se pridruijo nacionalnemu ali mednarodnemu kodeksu
korporativne integritete.
210. Nadalje, List ocenitve dobavitelja za namen letnega ocenjevanje IPS-ov, ne YNOMXXMH kriterija
integritete. Razumemo pa, da je ocena integritete dobaviteljev YNOMXHQDna seznamu odobrenih
dobaviteljev in da to oceno pripravlja oddelek SRGURMe nabave in vzdrevanja (pri tem pridobi
SRURLOa R NULWYDK SRVUHGRYDQLK V VWUDQL SRREODHQFD ]D NRUSRUDWLYQR LQWHJULWHWR.
Razumemo, da oddelek PRGURMHnabave in vzdrevanja pri ocenjevanju ni neodvisen.
211. 1DSRGURMX]DJRWDYOMDQMDVNODGQRVWLVSUHGSLVLsmo ugotovili YHVSORQLKLENRVWL.
a. Luka Koper ni ocenila tveganj korupcije, prevar ali konfliktov interesov. Omenjene ocene
WYHJDQMELRPRJRLOH/XNi Koper, GDLGHQWLILFLUDSRVORYQDSRGURMDLQSURFHVHSULNDWHULK
obstajajo omenjena tveganja in da sprejme primerne ukrepe za zmanjevanje teh tveganj.
Stran 53 od 58
(Razumemo, SR UD]ODJL SUHMHWL RG YRGMH QRWUDQMH UHYL]LMH LQ ODQD XSUDYH ]D ILnance in
UDXQRYRGVWYR da so, na pobudo nadzornega sveta, izvedbe ocen omenjenih tveganj
predvidene za leto 2018).
b. Prav tako smo ugotovili, da predstavnica za korporativno integriteto, Mirjana Gontarev, ni

funkcionalno oz. organizacijsko neodvisna, saj to funkcijo izvaja le delno, primarno pa je
YRGMDNDGURYVNHVOXEHLQYWHMYORJLSRURDXSUDYLLQMHRFHQMHQD]QMHQHVWUDQL
c. Luka Koper prav tako nima neodvisne funkcije za zagotavljanje skladnosti s predpisi, ki bi
lahko pripravljala ocene tveganj korupcije, prevar, konflikta interesov in izgube ugleda ter
SUL WHP VWDOQR QDG]LUDOD XLQNRYLWRVW NRQWURO /XNe Koper v povezavi z obvladovanjem
tveganj korupcije, prevar, konflikta interesov ali izgube ugleda. (Po razlagi, posredovani od
vodje notranje revizije iQODQDXSUDYH]DILQDQFHLQUDXQRYRGVWYR, razumemo, da se, na
pobudo nadzornega sveta, QDUWXMHuvedba neodvisne funkcije za skladnost s predpisi).
3RREODHQLUHYL]RU Ljubljana, dne 12. 11. 2017
Duan Hartman
Stran 54 od 58
9 Priloge
9.1 Seznam oseb s katerimi smo opravili razgovore
Zaposleni Delovno mesto

Boris Kankara 9RGMDSRGURMDSULVWDQLNHYDUQRVWL
Botjan Brlek Vodja operative (odgovoren za IPS od 2009 (z vmesno prekinitvijo) do 19. 4. 2017)
%RWMDQ3DYOL 9RGMDSRGURMDYDURYDQMD]GUDYMDLQHNRORJLMH
Botjan Smodi Vodja projekta
Branko Vodopija Svetovalec uprave
Dimitrij Pucer 2GJRYRUQDRVHED]DSRGURMH,36YSRGURMXQDEDYHLQY]GUHYDQMD
*UHJRU%HOL Vodja terminala avtomobilov
-DVPLQ2PDQRYL Operativni vodja - kopenski del
Lea Stopar Vodja notranje revizije
Marjan Bekovnik Operativni vodja - ladijski del
Mirjana Gontarev 9RGMDNDGURYVNHJDSRGURMDLQSRREODHQND]DNRUSRUDWLYQRLQWHJULWHWR
1HERMD7RSL Vodja podURMDQDEDYHLQY]GUHYDQMDRGJRYRUHQ]D,36RG
Tea Vatovec Vodja kontrolinga
Stran 55 od 58
9.2 Seznam pregledane dokumentacije
Datum
3RGURMH Naziv dokumenta
dokumenta
Cene Sklepi uprave - dvig cen 3.10.2011
Cene Sklepi uprave - dvig cen 23.12.2014
Dokumentacija cikel 'RNXPHQWDFLMDYH]DQDQDWHVWFLNODQDEDYHSULVWDQLNLKVWRULWHYNLYNOMXXMHQDURLOQLFR 1.7.2014-30.6.2017
nabave L]SLVWHKQRORNHJDSRVWRSNDSODQGHODREUDXQUDXQSODLORQDSRYHGYVWRSRY
zdravnike preglede, varstvo pri delu, HYLGHQQLNDUWRQYR]QLND,36GRGDWQDSRMDVQLODV
strani Luke Koper za pregledovano obdobje in izbrane izvajalce
Druga linija E-PDLOVSRURLORSRGSRJRGEHQLNRP]DGRVWDYRGRND]LODRSODDQLKGDYQLKGDMDWYDK 6.10.2016
FURS potrdila od IPS 3RWUGLODRSODDQLKGDYQLKREYH]QRVWLKL]EUDQLK,36 1.7.2014-30.6.2017
Glavna knjiga in ostale Analitika pretovora strokov dela in IPS, tevilka: 62/2017 1.7.2014-30.6.2017
UDXQRYRGVNHHYLGHQFH
Glavna knjiga in ostale Bruto bilance izbranih IPS 1.7.2014-30.6.2017
UDXQRYRGVNHHYLGHQFH
Glavna knjiga in ostale Kartice izbranih IPS 1.7.2014-30.6.2017
UDXQRYRGVNHHYLGHQFH
Glavna knjiga in ostale Konto kartice izbranih IPS 1.7.2014-30.6.2017
UDXQRYRGVNHHYLGHQFH
Glavna knjiga in ostale 6H]QDPSUHMHWLKUDXQRY]DL]EUDQHL]YDMDOFH,36 1.7.2014-30.6.2017
UDXQRYRGVNe evidence
Glavna knjiga in ostale 9VWRSLL]VWRSLQSUHKRGLYREPRMXSULVWDQLD]DL]EUDQH,36 1.1.2017-30.6.2017
UDXQRYRGVNHHYLGHQFH
,]YHGHQVNDSRURLOD Analiza organizacijsko, varnostno in delovnopravne problematike najemanja pristanikih 11.5.2011
VWRULWHYNLMLK]DQDURQLND/XNR.RSHUGGRSUDYOMDMRL]YDMDOFLSULVWDQLNLKVWRULWHY-
KPMG povzetek
,]YHGHQVNDSRURLOD Lista nepopravljenih revizijskih napak za poslovno leto, NLVHMHNRQDOR 17.3.2017
,]YHGHQVNDSRURLOD /LVWDRSXVWLWHYLQGUXJLKQDSDNSULSUHGVWDYOMDQMXLQUD]NULYDQMX0653UDXQRYRGVNL 17.3.2017
L]ND]L]DSRVORYQROHWRNLVHMHNRQDOR
,]YHGHQVNDSRURLOD Optimizacija nabavnega procesa - IPS - KPMG 18.8.2017
,]YHGHQVNDSRURLOD Optimizacija nabavnega procesa - VSORQDDQDOL]DLQSULSRURLOD- KPMG 18.8.2017
,]YHGHQVNDSRURLOD 3LVPRSRVORYRGVWYXSRRSUDYOMHQLUHYL]LMLUDXQRYRGVNLKL]ND]RY]DOHWR 30.3.2015
Izvedenska SRURLOD 6WURNRYQRPQHQMHRREYH]QRVWLUDYQDQMDSRSUDYLOLKRMDYQHPQDURDQMX- Intitut za 16.12.2014
gospodarsko pravo mnenje
Neskladnosti Neskladnosti po izvajalcih (izpis iz LukaNet) 14.9.2017
1RWUDQMDSRURLOD/. Analiza opravljenih storitev izvajalcev pristanikih storitev 1.7.2014 -30.6.2017
1RWUDQMDSRURLOD/. Izpis prejetih in raziskanih prijav v letih 2016 in 2017 - 3RREODHQND]DNRUSRUDWLYQR 19.9.2017
integriteto
1RWUDQMDSRURLOD/. /HWQLQDUWSUHWRYRUDODGLMVNLSROQMHQMH&17LQOHWQLQDUW,36RG-2017 14.9.2017
1RWUDQMDSRURLOD/. /HWQRSRURLORYDUQRVWLLQ]GUDYMDSULGHOX 2014-2016
1RWUDQMDSRURLOD/. List ocenitve dobavitelja - za izbrane IPS 2014-2016
1RWUDQMDSRURLOD/. 0HVHQDDQDOL]DGQHYQHSRQXGEHVWRULWHYIPS za terminale PC GT, KT, TA 1.1.2017-30.6.2017
1RWUDQMDSRURLOD/. Plan prometa - rekapitulacija 1.7.2014-30.6.2017
1RWUDQMDSRURLOD/. 3RREODHQND]DNRUSRUDWLYQRLQWHJULWHWR- 3RURLORW 4.8.2016
1RWUDQMDSRURLOD/. 3RURLODneskladnosti, reklamacij za GT, TA 1.7.2014 -30.6.2017
1RWUDQMDSRURLOD/. 3RURLORRVWDQMXQDSRGURMXVRGHORYDQMD]HNRQRPVNRRGYLVQLPLRVHEDPLVS IPS) 5.9.2014

L]YULWHYVNOHSDVHMDXSUDYHWVNOHS
1RWUDQMDSRURLOD/. Prenova SURFHVDYQDDQMDRSUDYOMHQHJDGHODLQVWRULWHYWHUREUDXQDSULVWDQLNLKVWRULWHY 18.10.2016
na nivoju Luke Koper d.d. - SRURLORSURMHNW
1RWUDQMDSRURLOD/. Reorganizacija procesa upravljanja z izvajalci pristanikih storitev -SRURLORSURMHNW 23.2.2017
3RURLODQRWUDQMHUHYL]LMH Seznam izvedenih nadzorov notranje revizije 12.9.2017
Ostalo Korespondenca z IPS - RSR]RULODJOHGHNULWHYQDSRGURMXYDUQRVWLLQ]GUDYMD 4.6.2015-17.3.2016
Stran 56 od 58
Datum
dokumenta
Ostalo /HWQRSRURLORVNXSLQD/XND.RSHULQ/XND.RSHUd.d. za poslovno leto 2016 14.3.2017
Ostalo 7ROPDHQMHMDYQRQDURQLNH]DNRQRGDMH- REVHJXSRUDEHSUDYLOMDYQHJDQDURDQMDSUL 23.5.2017

L]YDMDQMXGHMDYQRVWLSULVWDQL
Pogodbe in njihove IPS 2014 do 2017 podpis pogodbe in spremembe 1.7.2014-30.6.2017
priloge izvajalcev
pristanikih storitev
Pogodbe in njihove Odpoved pogodbe Encon 24.8.2016
priloge izvajalcev
Pogodbe in njihove 2GSRYHGSRJRGEH0HROYNOMXQRVkorespondenco in ostalimi aktivnostmi) 24.8.2016
priloge izvajalcev
Pogodbe in njihove Pogodbe, dodatni sporazumi (tj. Zagotavljanje varnosti), priloge (Ceniki) in aneksi za 1.7.2014-30.6.2017
priloge izvajalcev izbrane IPS
Politike in postopki DN 057 - Razpis delovnega naloga za operativo 3.4.2017
Politike in postopki DN 136 - Plan ocenjevanja dobaviteljev 31.3.2015
Politike in postopki DN 139 - Priprava seznama odobrenih dobaviteljev 3.10.2016
Politike in postopki DN 142 - Ocenitev izvajalcev pristanikih storitev - IPS 17.1.2012
Politike in postopki DN 145 - =DKWHYHN]DQDURDQMH 20.7.2016
Politike in postopki DN 246 - 2GGDMDMDYQLKQDURLO 18.7.2013
Politike in postopki (WLQLNRGHNVGUXE6NXSLQH/XND.RSHU 29.11.2016
Politike in postopki Evidenca opravljenih storitev - OBR 425 13.9.2017
Politike in postopki 1DMDYDYVWRSDLQ]DGUHYDQMDYYDURYDQHPREPRMX- OBR 321 13.9.2017
Politike in postopki Navodilo 9/2017-1 28.2.2017
Politike in postopki Navodilo o izdajanju dovolilnic - za IPS 18.5.2017
Politike in postopki OP 11 - Ocenitev dobaviteljev 8.6.2016
Politike in postopki OP 13 - Poslovno sodelovanje z izvajalci pristanikih storitev (IPS-i) 15.3.2017
Politike in postopki OP 22 - Postopek reevanja neskladnosti 6.6.2014
Politike in postopki OP 46 - Postopek nabave 19.1.2017
Politike in postopki Politika nabave 16.11.2016
Politike in postopki Politika upravljanja drube 1.12.2016
Politike in postopki 3RVORYQLNRGHOXSRREODHQFD]D.,LQNRPLVLMH]DREUDYQDYRSULMDYNULWYHNRUSRUDWLYQH 4.11.2016
integritete v skupini Luka Koper
Politike in postopki Poslovnik vodenja kakovosti 1.4.2017
Politike in postopki PP 22 - Razvijanje odnosov z dobavitelji 19.1.2017
Politike in postopki PP 36 - =DJRWDYOMDQMHYDUQRVWLSULVWDQLD.RSHU 14.2.2017
Politike in postopki 3UDYLOQLNRQRWUDQMHPUHGXQDREPRMX/XNH.RSHUGG 15.4.2011
Politike in postopki Pravilnik o ugotavljanju alkoholiziranosti in prisotnosti nedovoljenih psihoaktivnih 1.12.2015
VQRYLQDREPRMX/XNH.RSHU
Politike in postopki 3UDYLOQLNR]DJRWDYOMDQMXYDUQRVWLLQ]GUDYMDSULGHOXYNRSUVNHPSULVWDQLX 26.1.2016
Politike in postopki Seznam odobrenih dobaviteljev 21.4.2017
Politike in postopki Seznam sploni akti politike notranji predpisi 01072014 do 30062017 in veljavni 12.9.2017
Politike in postopki Uporabnika navodila REUDXQRSUDYOMHQLKVWRULWHY 10.2.2017
Politike in postopki Varnostna politika Luke Koper d.d. 1.8.2015
3RURLODQRWUDQMHUHYL]LMH NR/3-2014 - Uvedba informacijskega sistema v proces nabave 25.9.2014
3RURLODQRWUDQMHUHYL]LMH NR/3-2016 - Upravljanje sodelovanja z izvajalci pristanikih storitev 25.7.2016
3RURLODQRWUDQMHUHYL]LMH NR/4-2015 - Nabavni proces v fazi izbora in ocenjevanja dobaviteljev 27.10.2015
3RURLODQRWUDQMHUHYL]LMH NR/5-2014 - Sistem upravljanja tveganj 26.2.2015
3RURLODQRWUDQMHUHYL]LMH NR/7-2012 - Najemanje storitev izvajalcev pristanikih storitev v PC TA 1.3.2013
3RURLODQRWUDQMHUHYL]LMH NR/8-2016 - Izvajanje postopkov nabave 31.1.2017
Pravni dokumenti Izvedene aktivnosti FURS v Luki Koper - 061-35/2016/2 31.7.2017
Pravni dokumenti 2GOREDW-720/2016 - Inpektorat RS za delo 31.8.2016
Pravni dokumenti 2GOREDW-892/2017 - Inpektorat RS za delo - QHVUHDVVPUWQLPizidom 28.9.2017
Pravni dokumenti 2GOREDW-1176/2016 - Inpektorat RS za delo 3.10.2016
Pravni dokumenti 2GOREDW-24/2016-2 - Ministrstvo za delo, druino, socialne zadeve in enake 15.12.2016
monosti
Stran 57 od 58
Datum
dokumenta
Pravni dokumenti 3R]LYQDURQLNX]DSUHGORLWHYdokumentacije zaradi suma storitve prekrka - DRKOM 2.2.2016
Pravni dokumenti 3R]LYQDURQLNX]DSUHGORLWHYGRNXPHQWDFLMH]DUDGLVXPDVWRULWYHSUHNUNDV 12.2.2016
korespondenco) - DRKOM
Pravni dokumenti Poziv za dostavo dokumentacije - Inpektorat za delo - t. 06100-1090/2016-011003 8.7.2016
Pravni dokumenti Poziv za posredovanje dokumentacije in podatkov - Policijska uprava Koper 29.3.2017
Pravni dokumenti 3ULWRED]RSHURGORERLQSHNWRUDWDWHYLOND-1176/2016 z dne 3.10.2016 18.10.2016
Pravni dokumenti Sodba v imenu ljudstva - Brill 3.6.2011
Pravni dokumenti Sodba v imenu ljudstva - Zenko 3.12.2014
Pravni dokumenti Toba - 8SUDYQRVRGLH56- po opravljenem inpekcijskem nadzoru delovnih razmerij 18.1.2017
Pravni dokumenti Zapisnik o opravljenem inpekcijskem pregledu - Encon d.o.o. 18.7.2016
Pravni dokumenti Zapisnik o opravljenem inpekcijskem pregledu - Ronai d.o.o. 27.10.2016
Razpisna dokumentacija Podpis Priloge k Pogodbi o opravljanju storitev z drubo Mavema, d.o.o. 27.1.2017
Razpisna dokumentacija Povabilo k oddaji ponudbe - Opravljanje luko transportnih storitev pretovor 19.9.2017
avtomobilov
Register tveganj Register tveganj (na dan 4.5.2016) 13.9.2017
Sistematizacija delovnih Sistematizacija delovnih mest 1.12.2013-
mest
Strateki dokumenti 5-letni strateki QDUW drube in Skupine Luka Koper 1.4.2013
Strateki dokumenti 5-OHWQLVWUDWHNLQDUWGUXEHLQ6NXSLQH/XND.RSHU 16.5.2011
Strateki dokumenti 1DWDQQDDQDOL]DWHYLORLQRYUHGQRWHQMHILQDQQHJDvpliva zaposlitve vseh delavcev IPS 11.9.2017
v drubi in po profitnih centrih
Strateki dokumenti Poslovna strategija delnike drube Luka Koper do leta 2015 1.3.2006
Strateki dokumenti Poslovna strategija Luke Koper do 2030 1.8.2015
Strateki dokumenti Strategija izvajanja osnovne dejavnosti pretovarjanja in dodatnih storitev 2018-2020 7.9.2017
Strateki dokumenti Strategija korporativne integritete drub skupine Luka Koper 9.11.2016
Strateki dokumenti 6WUDWHNLSRVORYQLQDUWGUXEHLQSkupine Luka Koper za obdobje 2016 - 2020 1.8.2015
Tipske pogodbe in ostali Pogodba o opravljanju storitev 2011 - Osnutek 8.9.2011
dogovori
Tipske pogodbe in ostali Pogodba o opravljanju storitev 2016 - Osnutek 19.9.2017
dogovori
Tipske pogodbe in ostali Sporazum - t. st_pisni o ukrepih zagotavljanja varnosti 14.9.2017
dogovori
Zapisniki sej Zapisniki sej nadzornega sveta 1.7.2014-30.6.2017
Zapisniki sej Zapisniki sej upravnega odbora 1.7.2014-30.6.2017
Politike in postopki DN 123 - Preizkuanje znanja in izobraevanje iz varnosti in zdravja pri delu 1.2.2013
1RWUDQMDSRURLOD/. Elaborat o varnem delu v PC terminal sipki tovori 7.12.2011
Politike in postopki 1DHOD]DGREDYLWHOMHGUXEVNXSLQH/XNH.RSHURVQXWHN n/a
Stran 58 od 58

Luka Koper PWC Posebna Revizija 11 Nov 2017 - Končno - Poročilo

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Luka Koper PWC Posebna Revizija 11 Nov 2017 - Končno - Poročilo

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

www.pwc.

Ljubljana, 12. november 2017

8.1.2 Izvedeni postopki in povzetek ugotovitev ................................................................................................. 34

=DGHYDSRURLORSRVHEQHUHYL]LMHY]YH]L]L]YDMDOFLSULVWDQLNLK storitev SRURLORR

Pawel Peplinski, partner

Per Sundbye, partner

Glosar izrazov in okrajav

3. 3RURLOR je strukturirano kot sledi. V drugem poglavju so navedene veljavne omejitve. V

14. Pregled je omejen na vzorec petih izbranih izvajalcev pristanikih storitev.

15. Obdobje pregleda je od 1. 7. 2014 do 30. 6. 2017.

18. V nadaljevanju prestavljamo svoje ugotovitve, strukturirano kot sledi:

- skladnost z Zakonom o urejanju trga dela (ZUTD),

- skladnost s protikorupcijsko zakonodajo.

3.2 Poslovni model IPS

Dokumentacija poslovnega modela IPS

ugotovili, da druba ne razpolaga z aktualnim stratekim dokumentom s podrobno opredelitvijo

Skladnost z Zakonom o urejanju trga dela (ZUTD)

28. 9QMHQHPPRGHOX]XQDQMHJDL]YDMDQMDREVWDMDRLWHQNRQIOLNWPHGSRtrebo, da se pristanikim

30. 9 RGOREL W 06100-1176/2016) z dne 3. 10. 2016 o inpekcijskem pregledu opravljenem v

c. Tveganje neprekinjenega poslovanja: mono je, da bo Luka Koper morala prekiniti

36. Po RGOREi Inpektorata RS za delo razumemo, da Luka Koper ni:

a. Izvedla VLVWHPDWLQH analize obsega indikatorjev delovnega razmerja pri svojem

b. pridobila neodvisnega pravnega nasveta, ali

37. Razumemo, da je SRURLORGUXEH.30* Analiza organizacijske, varnostne in delovnopravne

Skladnost s predpisi varnosti in zdravja pri delu

a. 9DVXQHVUHHQLELORGHORYRGMHNLELQDG]LUDOGHORNDUMHNULWHv lastnih postopkov Luke

1 5D]XPHPRGD/XND.RSHUQDVSURWXMHXJRWRYLWYDP,QSHNWRUDWDNLMHYRGORELQDYHGHOGDMH]DGHORYQLSURFHVREYH]QDSULVRWQost delovodje, medtem ko je

Skladnost s protikorupcijsko zakonodajo

3.3 1DURDQMHpristanikih storitev

4.1 Dogovorjeni postopki

4.2 Povzetek ugotovitev

pristaniko infrastrukturo, ki so predmet MDYQLKQDURLO, ne pa pristanikih storitev: Predmet

66. ,QWHUQHSROLWLNHLQSRVWRSNLQDSRGURMih QDURDQMD OP46 MDYQHJDQDURDQMD DN 246 Oddaja

68. .OMXQHSROLWLNHQDURDQMD pristanikih storitev so navedene spodaj v Tabeli 1, kjer so prikazane

Document Date 1.7.2014 2015 2016 30.6.2017

Tabela 1: .OMXQL dokumenti vezani na nabavni proces v zvezi z IPS

69. Trenutni postopki QDURDQMD pristanikih storitev so urejeni v OP 46 Revizija 2.0 in v OP 13

70. V OP 13 so urejeni postopki za poslovanje z izvajalci pristanikih storitev. Ko je ugotovljena

71. OP 46 je dokument v katerem je opisan sploen postopek QDURDQMDin se obenem uporablja za

73. Najemanje petih izbranih zunanjih izvajalcev je obravnavano v poglavju 6. V poglavju 7 so

5 Izbor petih izvajalcev pristanikih storitev za namen pregleda

5.1 Dogovorjeni postopki

75. Izbira petih najprimernejih izvajalcev za analizo

a. Na podlagi njihovega obsega poslovanja z Luko Koper v obdobju posebne revizije in

5.2 Izvedeni postopki in povzetek ugotovitev

a. Obseg pristanikih storitev izvedenih za Luko Koper (v evrih);

Tabela 2: Izbor petih izvajalcev pristanikih storitev za pregled

IPS pogodbe, priloge in aneksi

6 Pregled postopka izbire izbranih IPS

84. 9WHPSRJODYMXVPRVHRVUHGRWRLOLQDdogovorjene postopke v zvezi z izbirnimi postopki Luke

6.1 Dogovorjeni postopki

85. Preveriti postopek za dodeljevanje pogodb izbranim (petim) izvajDOFHPYVNODGX]REVWRMHLPL

6.2 Izvedeni postopki in povzetek ugotovitev

86. Za pet izbranih izvajalcev pristanikih storitev smo:

a. Zahtevali vso razpisno dokumentacijo o najemu izbranih izvajalcev pristanikih storitev;

b. Opravili razgovore za pridobitev informacij z relevantnimi osebami drube Luka Koper

87. Glavna ugotoviteYQDWHPSRGURMXje, da Luka Koper v obdobju pregleda v povezavi z izbranimi

Poveanje obsega storitev Zag

92. OP 13 Revizija 5.0, ki je v veljavi od 15. 3. 2017, GRORDQDVOHGQMHSRVWRSNH v procesu QDURDQMa,

7 Poslovni razlogi za zunanji najem pristanikih storitev

7.1 6WUDWHNDRGORLWHYR zunanjem najemu pristanikih storitev

7.1.1 Dogovorjeni postopki

a. Pridobiti morebitno interno dokumentacijo za oceno potrebe po zunanjih pristanikih

=DGHYDSRURLORSRVHEQHUHYL]LMHY]YH]L]L]YDMDOFLSULVWDQLNLK storitev SRURLORR

30. 9 RGOREL W 06100-1176/2016) z dne 3. 10. 2016 o inpekcijskem pregledu opravljenem v

37. Razumemo, da je SRURLORGUXEH.30*Analiza organizacijske, varnostne in delovnopravne

a. 9DVXQHVUHHQLELORGHORYRGMHNLELQDG]LUDOGHORNDUMHNULWHv lastnih postopkov Luke

1 5D]XPHPRGD/XND.RSHUQDVSURWXMHXJRWRYLWYDP,QSHNWRUDWDNLMHYRGORELQDYHGHOGDMH]DGHORYQLSURFHVREYH]QDSULVRWQost delovodje, medtem ko je

66. ,QWHUQHSROLWLNHLQSRVWRSNLQDSRGURMih QDURDQMDOP46MDYQHJDQDURDQMDDN 246 Oddaja

97. Po razlagi posredovani s strani Luke Koper 2 UD]XPHPRGDMHELODVWUDWHNDRGORLWHY]Dzunanji

25D]JRYRU]1HERMR7RSLHPYRGMDSRGURMDQDEDYHLQY]GUHYDQMD%RWMDQRP%UOHNRPYRGMDRSHUDWLYH%UDQNRP9RGRSLMRVYHtovalec uprave).

a. 3ULPHUMDYD GHMDQVNLK NROLLQ VWURNRYFHQ V SRVORYQLPL QDUWL QDSRYHGPL Y

b. Pridobiti morebitQHSRGDWNHQDURQLNDJOHGHNROLLQHSURPHWDWDNRQDUWRYDQHNRW

Opazili smo, da mHVHQDSRURLODQHYNOMXXMHMRSRMDVQLOLQDQDOL]YDULDQF

112. Preveriti SRVWRSHNGRORDQMDFHQHSRJRGEHQLKVWRULWHY

a. Pridobiti UDXQHL]YDMDOFHYLQSRGSRUQHHYLGHQFHQSUXUQLNHNLSULND]XMHMRGHORYQHXUH

b. Za vsako od izbranih WUDQVDNFLMWMUDXQLWHYLOND-75, 058-2016, 16000060

ii. Preverjanje ali se znesek UDXQDXMHPD]REUDXQRPRSUDYOMHQLKVWRULWHY,36ali je

UD]OLQLK GHMDYQLNRY QSU UD]GDOMD GR VNODGLD UD]SROROMLYD PHKDQL]DFLMD YUHPHQVNH

storitev. Operativni vodja profitnega centra elektronsko potrdi specifikacijo in REUDXQ

132. Dodatno smo preverili, ali se ]QHVNLNLMLKMHSODDOD/XND.RSHUXMHPDMR]]QHVNRPQDUDXQX.

134. Na podlagi izvedenih postopkov in naega pregleda notranjih kontrol YSURFHVXQDURDQMD,36

135. 'RORHQLGHMDYQLNLNLVRVHVWDYQLGHOPRGHOD,36potencialno prispevajo NSRYHDQMX tveganja

b. &HQHVRGRORHQHILNVQHLQenotne za vse IPS. Cene so sistemsko prednastavljene in se pri

a. Pridobiti in preveriti interno dokumenWDFLMRSRURLOD H WD REVWDMD R QDG]RUX QDG

147. O izvedenem nadzoru nad IPS-i smo pridobili QDVOHGQMRLQWHUQRGRNXPHQWDFLMRSRURLOD