Professional Documents
Culture Documents
APIC Annual Report
APIC Annual Report
APIC Annual Report
Table of Contents
Laporan Laba Rugi Komprehensif Lain Konsolidasian / Consolidated Statement of Other Comprehensive Profit / Loss
2015 2014 2013
Pendapatan Usaha / Revenues 83.488.086 71.130.943 25.323.498
Beban Usaha / Operating Expenses 45.432.509 35.563.038 19.987.300
Laba Usaha / Profit 38.055.577 35.567.904 5.336.198
Pendapatan (Beban) Lain-lain /
(9.149.350) (2.249.794) 7.164.769
Other Revenues (Expenses)
Laba Sebelum Pajak Penghasilan /
28.906.227 33.318.111 12.500.967
Profit Before Income Tax
Pajak Penghasilan / Income Tax (1.470.645) (31.194) 341.855
Laba Bersih Tahun Berjalan /
02 Net Profit for the Year
27.435.582 33.286.916 12.842.822
655.385.300
583.657.944 541.822.725
510.142.420 514.030.465
480.084.426
83.488.086
71.130.943
38.055.577
35.567.904
25.323.498
53.336.198
Pemegang Saham dan Para Pemangku Kepentingan Dear Shareholders and Stakeholders,
yang Terhormat,
Puji Syukur kita panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Let us raise our praise and gratitude to God the Almighty
Esa karena atas berkat dan rahmatnya sehingga PT Pacific for His blessings and grace bestowed upon us that allow PT
Strategic Financial Tbk dapat melalui tahun 2015 dengan Pacific Strategic Financial Tbk to be able to successfully pass
baik di tengah tantangan perekonomian yang dihadapi. Hal the year of 2015 amidst the economic challenges that we
ini tentunya tidak terlepas dari peran Pemegang Saham, faced. This is certainly part of the Shareholders’ role and
seluruh insan Perseroan, serta para pemangku kepentingan. all personnel of the Corporation, as well as the stakeholders.
04 Perbaikan ekonomi Amerika Serikat (AS) masih tertahan, The US economic recovery was still restrained, in line with
sejalan dengan masih lemahnya indikator penjualan eceran the weak retail sale indicator and individual expenditure
dan pengeluaran individu, serta masih terkontraksinya as well as the manufacturing sector contraction. Japan’s
sektor manufaktur. Ekonomi Jepang juga masih lemah economic was also fragile in line with the consumption
seiring dengan konsumsi yang melemah, meskipun tingkat decline, although unemployment decreased. Likewise,
pengangguran mengalami penurunan. Demikian pula dengan China’s economy was still sluggish amidst various stimulus
perekonomian Tiongkok yang masih melambat di tengah efforts, through monetary and fiscal policies, as well as
berbagai upaya stimulus, baik melalui kebijakan moneter dan reformation in supply side. Nevertheless, Europe’s economy
fiskal, serta reformasi di sisi penawaran. Namun demikian, will continuously recover. This is encouraged by the
kondisi ekonomi Eropa terus mengalami pemulihan. Hal ini improvement in domestic demand.
didorong oleh perbaikan permintaan domestik.
Sejalan dengan pertumbuhan ekonomi global, pertumbuhan In line with the global economic growth, Indonesia’s
ekonomi Indonesia pada tahun 2015 juga belum menunjukkan economy in 2015 has not shown significant improvement,
perbaikan secara signifikan, meskipun telah dilakukan stimulus although stimulus fiscal and easing macro prudential policy
fiskal dan relaksasi kebijakan makroprudensial. Perekonomian were enforced. Indonesia’s economy 2015 as measured by
Indonesia tahun 2015 yang diukur berdasarkan Produk Gross Domestic Bruto at current price achieved Rp 11,540.80
Domestik Bruto (PDB) atas dasar harga berlaku mencapai trillion or a growth by 4.79% compared to the previous year.
Rp11.540,8 triliun atau tumbuh sebesar 4,79% dibanding tahun Such economic growth was slowing down compared to 2014
sebelumnya. Pertumbuhan ekonomi tersebut melambat bila which was at 5.02%.
dibanding tahun 2014 yang sebesar 5,02%.
Pada tahun 2015, Perseroan telah berhasil mempertahankan In 2015, the Corporation was able to maintain its
peningkatan kinerja Pendapatan Usaha. Namun, besarnya performance improvement of the Business Income.
Apresiasi Appreciation
Kami menyadari bahwa pencapaian kinerja tahun 2015 We understood that performance achievement in 2015 was
merupakan hasil dari kerja keras Direksi dan jajaran the results of all tireless work of the Board of Directors and
manajemen, serta seluruh karyawan Perseroan. Selain itu, the management, as well as all personnel of the Corporation.
dukungan dan kepercayaan dari Pemegang Saham dan In addition, support and trust from the Shareholders and
pemangku kepentingan juga memberikan kemampuan bagi stakeholders also provided the ability for the Corporate to
Perseroan untuk mengupayakan kinerja terbaik. Oleh karena continuously pursue our best. For this, we, the Board of
itu, Kami, Dewan Komisaris menyampaikan penghargaan Commissioners would like to extend our appreciation and
dan terima kasih atas seluruh upaya dan dukungan yang gratitude for all efforts and support given for us for the
diberikan bagi kemajuan Perseroan. progress of the Corporation.
Jon Adijaya
06 Komisaris Utama
President Commissioner
Pemegang Saham dan Para Pemangku Kepentingan Dear Shareholders and Stakeholders,
yang Terhormat,
Pada kesempatan ini, Direksi mengucapkan syukur kepada In this opportunity, the Board of Directors wishes to raise our
Tuhan Yang Maha Esa atas berkat dan rahmatnya sehingga praise and gratitude to God the Almighty for His blessings
PT Pacific Strategic Financial Tbk dapat bertahan dalam and grace bestowed upon us that allow PT Pacific Strategic
menghadapi tantangan ekonomi di 2015. Direksi juga Financial Tbk. to stand in facing economic challenges in 2015.
mengucapkan terima kasih kepada Pemegang Saham, The Board of Directors also wishes to thank the Shareholders,
seluruh insan Perseroan, serta para pemangku kepentingan all individuals in the Corporation, as well as the stakeholder
yang telah mendukung pertumbuhan usaha Perseroan. who have supported the growth of the Corporation.
Sebagaimana kita ketahui bahwa kondisi ekonomi global We all understood that global economic was colored by
diwarnai ketidakpastian akibat rencana kenaikan suku uncertainty as a result of the increase in Fed Fund Rate (FRR)
bunga Fed Fund Rate (FFR) di tahun 2015. Ketidakpastian interest rate in 2015. Such uncertainty reduced after the Fed
tesebut mereda setelah The Fed menetapkan kenaikan set the raise of FFR at the end of the year. Nevertheless, such
FFR di penghujung tahun. Meskipun demikian, kondisi uncertainty conditions have been anticipated appropriately
ketidakpastian tersebut telah diantisipasi dengan baik oleh by the actors in global market, so that the fluctuating
07
para pelaku di pasar global sehingga fluktuasi ekonomi economies as a result of uncertainty conditions have been
akibat kondisi ketidakpastian tersebut dapat ditekan. suppressed.
Meskipun demikian, para pelaku ekonomi global masih However, the global economic actors were still confronting
menghadapi tantangan penurunan harga komoditas global, challenges in the decline global commodity prices. This
khususnya minyak dunia. Hal tersebut menyebabkan was caused developed countries such as the USA, Japan,
negara-negara maju seperti Amerika Serikat, Jepang dan and China to experience sluggish economy. Unlike these
Tiongkok mengalami pelemahan ekonomi. Namun berbeda developed countries, economic condition in Europe showed
dengan ketiga negara maju tersebut, kondisi ekonomi Eropa a recovery supported by increasing domestic demand.
mampu menunjukkan pemulihan dengan ditopang oleh
peningkatan permintaan domestiknya.
Kondisi ekonomi global tersebut pada akhirnya mempengaruhi Such global economic condition finally influenced Indonesia’s
kondisi ekonomi Indonesia. Pertumbuhan ekonomi Indonesia economic condition. Indonesia’s economy growth was
melemah dari 5,02% di 2014 menjadi 4,79% di 2015. Namun, weakening from 5.02% in 2014 to 4.79% in 2015. Although it
meskipun mengalami pelemahan, sektor-sektor lapangan was weak, business sectors experienced growth, particularly
usaha masih mengalami pertumbuhan, khususnya sektor sectors of information and communication, financial and
informasi dan komunikasi, jasa keuangan dan asuransi, serta insurance services and other services. On the exchange
jasa lainnya. Dari sisi nilai tukar, pergerakan volatilitas Rupiah value side, Rupiah volatility in December 2015 appreciated
pada Desember 2015 mengalami peningkatan dibandingkan compared to the position in November 2015, particularly
dengan posisi November 2015, khususnya pasca kenaikan after the increase in FRR. On the inflation side, the year
FFR. Dari sisi tingkat inflasi, tahun 2015 tercatat menunjukkan of 2015 record showed an inflation rate of 3.35% (year-on-
inflasi sebesar 3,35% (year on year/yoy). Inflasi tersebut lebih year/yoy). Such inflation rate was lower than that of the
rendah dari inflasi tahun sebelumnya dan berada dalam previous which was at the inflation range of 2015 set by the
kisaran sasaran inflasi 2015 yang ditetapkan Pemerintah. Government. In addition, liquidity conditions in Interbank
Selain itu, kondisi likuiditas di Pasar Uang Antar Bank (PUAB) Money Market (PUAB) and banking were maintained.
dan perbankan masih terjaga.
Apresiasi Appreciation
Akhir kata, Direksi menyampaikan penghargaan dan ucapan Finally, the Board of Directors would like to express its
terima kasih kepada jajaran manajemen serta seluruh appreciation and gratitude to the management and all
karyawan Perseroan atas usaha dan kerja kerasnya dalam personnel of the Corporation for their tireless efforts and
mendukung peningkatan kinerja Perseroan. Direksi juga hard work to support the performance improvement of
menyampaikan penghargaan dan ucapan terima kasih the Corporation. The Board of Directors also would like to
kepada Pemegang Saham dan pemangku kepentingan yang extend its appreciation and gratitude to the Shareholders
telah memberikan dukungan dan kepercayaan. Direksi and stakeholders who have given supports and trust. The
berharap dapat terus menjaga nilai Pemegang Saham dan Board of Directors expects to continually maintain the value
kepentingan seluruh pemangku kepentingan Perseroan. of the Shareholders and benefits of all stakeholders of the
Corporation.
Wiyana
Direktur Utama 09
President Director
Selanjutnya, Perseroan berubah nama menjadi PT Pan Pacific Furthermore, the Corporation changed its name to PT Pan
International berdasarkan akta No. 9 tanggal 29 Juni 2006 Pacific International in accordance with deed No. 9 dated 29
oleh Mardiah Said, SH dan telah mendapat persetujuan dari June 2006 by Mardiah Said, SH, and obtained an approval
Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat from the Minister of Justice of the Republic of Indonesia
Keputusan No. C-19940 HT.01.04.TH.2006 tanggal 07 Juli according to Decree Letter No. C-19940 HT.01.04 year 2006
2006. Terakhir, Perseroan berubah nama menjadi PT Pacific dated 07 July 2006. Finally, the Corporation changed its
Strategic Financial Tbk berdasarkan akta No. 4 tanggal 03 name to PT Pacific Strategic Financial Tbk pursuant to deed
November 2010 oleh Mahendra Adinegara, SH dan telah No. 4 dated 03 November 2010 by Mahendra Adinegara, SH
mendapat persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik and obtained an approval from the Minister of Justice of the
Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-60990. Republic of Indonesia pursuant to Decree Letter No. AHU-
AH.01.02.TH.2010 tanggal 31 Desember 2010. 60990.AH.01.02.TH.2010 dated 31 December 2010.
Kegiatan investasi tersebut dilaksanakan melalui penyertaan Such investment activities are conducted through investment
saham pada Entitas Anak dengan masing-masing Entitas in shares in the Subsidiary Entity of each Subsidiary Entity is
Anak memiliki bidang kegiatan usaha sebagai berikut. involved in the following business line :
1. PT Pacific Capital Investment: bergerak di bidang 1. PT Pacific Capital Investment: investment management;
manajer investasi;
2. PT Pacific Capital: bergerak di bidang perdagangan efek; 2. PT Pacific Capital: securities trading;
3. PT Pacific Multi Finance: bergerak di bidang jasa 3. PT Pacific Multi Finance: consumer financing and
pembiayaan konsumen dan anjak piutang. factoring.
11
Misi Misi
• Mengembangkan aset dan sumber daya manusia yang • To increase assets and existing human resources
ada secara berkelanjutan; sustainably;
• Berinvestasi untuk mencapai keuntungan maksimal • To make investment to reap maximum profits taking
dengan tetap memperhatikan risiko usaha; into account business risks;
• Berupaya untuk terus meningkatkan kinerja Perseroan • To strive to continuously improve the Corporation’s
dalam kerangka pembangunan perekonomian Indonesia performance within the framework of more robust
yang lebih kokoh. Indonesia’s economic development.
RUPS / GMS
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komite Audit
Audit Comittee
Direksi
Board of Directors
Internal Audit
Audit Internal
WIYANA WIYANA
DIREKTUR UTAMA PRESIDEN DIRECTOR
Warga negara Indonesia, 49 tahun. Memperoleh gelar Indonesian citizen, 49 years old. He gained his Bachelor of
Sarjana Ekonomi dari Universitas Gajah Mada Yogyakarta Economics degree from Universitas Gajah Mada Yogyakarta
pada tahun 1994. Sejak Desember 2015 hingga saat ini in 1994. From December 2015 up to present, he serves as the
menjabat sebagai Direktur Utama di PT Pacific Strategic President Director at PT Pacific Strategi Financial Tbk. Previously,
Financial Tbk. Sebelumnya menjabat Komisaris Utama he served as the President Commissioner of the Corporation
Perseroan sejak Maret 2005, Komisaris Utama PT Pacific starting March 2015, President Commissioner at PT Pacific
Capital (2005-2009), Komisaris PT Artha Pacific Securities Capital (2005-2009), Commissioner at PT Artha Pacific Securities
(2003-2004), Direktur PT Artha Pacific Securities (2002- (2003-2004), Director at PT Artha Pacific Securities (2002-2003),
2003), Komisaris PT Artha Pacific Investama (2002), Direktur Commissioner at PT Artha Pacific Investama (2002), President
Utama PT Artha Pacific Securities (2000-2001), Sales Manager Director at PT Artha Pacific Securities (2000-2001), Sales Manager
PT Ciptadana Amerta Securities (1994-1996), Vice Director at PT Ciptadana Amerta Securities (1994-1996), Vice Director at
PT Ficomindo Buana Registrar (1998-2000), dan Sales PT Ficomindo Buana Registrar (1998-2000), and Sales Manager
Manager PT Prakarsa Investama (1996-1998). at PT Prakarsa Investama (1996-1998).
2015
2015
Jenjang Manajemen Jumlah (Orang) / Persentase (%) /
Management Level Total (Person) Percentage (%)
Direktur / Director 7 7%
Manajerial / Manager 12 13%
Supervisor / Supervisor 25 26%
Staf / 47 49%
Non Staf / 5 5%
Jumlah / Total 96 100%
41,88%
PT PAN PACIFIC INVESTAMA
MASYARAKAT
88,00% 61,71%
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK
88,40%
0,01% 99,99%
PACIFIC MULTI FINANCE
Adapun susunan pengurus PT Pacific Capital Investment As for the management of PT Pacific Capital Investment is
adalah: as follows:
Direksi Board of Directors
Direktur Utama : Kurniadi Pramita Abadi President Director : Kurniadi Pramita Abadi
Direktur Independen : Eddy T Harahap Independent Director : Eddy T Harahap
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama : Jon Adijaya President Commissioner : Jon Adijaya
Komisaris Independen : Eka Rijani Jahja. Independent Commissioner : Eka Rijani Jahja
Adapun susunan pengurus PT Pacific Capital adalah: As for the management composition of PT Pacific Capital is
as follows :
Direksi Board of Directors
Direktur Utama : Edy Soetrisno President Director : Edy Soetrisno
Direktur Independen : Kusmanan Raharja Independent Director : Kusmanan Raharja
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama : Wiyana President Commissioner : Wiyana
Komisaris Independen : Triadi Pramita Abadi Independent Commissioner : Triadi Pramita Abadi
Adapun susunan pengurus PT Pacific Multi Finance adalah: As for the management composition of PT Pacific Multi
Finance is the following :
Direksi Board of Directors
Direktur : Harjono Director : Harjono
Dewan Komisaris Board of Commissioner
Komisaris : Wiyana Commissioner : Wiyana
16
Lembaga Penunjang Pasar Modal Capital Market Supporting
Institutions
AKUNTAN PUBLIK PUBLIC ACCOUNTANT
Kantor Akuntan Publik Warnoyo, SE, MSi Public Accountant Office Warnoyo, SE, MSi
(KMK. No.191/KM.1/2013) (KMK. No.191/KM.1/2013)
Metland Menteng Blok G-1 No. 2 Metland Menteng Blok G-1 No.2
Kel. Ujung Menteng, Kec. Cakung Kel. Ujung Menteng, Kec. Cakung
Jakarta Timur, 13950 Jakarta Timur, 13950
Telp : 021 – 460 8284, 4680 4103, 4625 8324 Telp : 021 – 460 8284, 4680 4103, 4625 8324
Fax : 021 – 468 30547 Fax : 021 – 468 30547
Web : www.wcpa.asia Web : www.wcpa.asia
Email : info@wcpa.asia Email : info@wcpa.asia
PERIODE 2015 TERTINGGI TERENDAH PENUTUPAN JUMLAH SAHAM NILAI KAPITALISASI PASAR
PERIOD 2015 HIGHEST LOWEST CLOSING NUMBER OF SHARES VALUE MARKET CAPITALIZATION
Januari
570 535 540 2.940.498.750 19.277.100 1.587.869.325.000
January
Februari
550 530 540 2.940.498.750 14.305.200 1.587.869.325.000
February
Maret
555 530 555 2.940.498.750 15.183.900 1.631.976.806.250
March
April
565 515 515 2.940.498.750 14.673.700 1.514.356.856.250
April
Mei
575 515 560 2.940.498.750 12.807.700 1.646.679.300.000
May
Juni
585 540 575 2.940.498.750 14.764.800 1.690.786.781.250
June
Juli
590 550 585 2.940.498.750 13.493.400 1.720.191.768.750
July
Agustus
600 525 575 2.940.498.750 14.391.300 1.690.786.781.250
August
September
585 540 540 2.940.498.750 14.060.500 1.587.869.325.000
September
Oktober
640 530 610 2.940.498.750 10.305.800 1.793.704.237.500
October
November
645 605 630 2.940.498.750 1.568.400 1.852.514.212.500
November
Desember
665 610 660 2.940.498.750 1.529.400 1.940.729.175.000
December
17
PERIODE 2014
PERIOD 2014
Januari
570 500 555 2.940.498.750 7.258.500 1.631.976.806.250
January
Februari
555 520 525 2.940.498.750 6.080.300 1.543.761.843.750
February
Maret
530 505 520 2.940.498.750 5.263.100 1.529.059.350.000
March
April
525 500 515 2.940.498.750 8.791.400 1.514.356.856.250
April
Mei
530 500 520 2.940.498.750 21.890.600 1.529.059.350.000
May
Juni
555 515 545 2.940.498.750 40.152.000 1.602.571.818.750
June
Juli
565 540 545 2.940.498.750 30.840.000 1.602.571.818.750
July
Agustus
570 535 545 2.940.498.750 19.962.700 1.602.571.818.750
August
September
555 535 540 2.940.498.750 16.091.300 1.587.869.325.000
September
Oktober
550 525 545 2.940.498.750 15.354.100 1.602.571.818.750
October
November
550 520 550 2.940.498.750 16.831.600 1.617.274.312.500
November
Desember
570 535 565 2.940.498.750 19.137.200 1.661.381.793.750
December
Pada tahun 2004, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan In 2004, according to Deed of Meeting Resolution Statement
Rapat No. 9 tanggal 14 Januari 2004 oleh Notaris Mardiah No. 9 dated 4 January 2005 by a Notary, Mardiah Said, SH,
Said, SH, Perseroan melakukan pemecahan nilai nominal the Corporation made nominal value stock split from Rp200
saham (stock split) dari Rp200,- menjadi Rp20,- per saham. to Rp20 per share. Furthermore, in accordance with Deed of
Selanjutnya, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Meeting Resolution Statement No. 20 dated 28 March 2005
Rapat No. 20 tanggal 28 Maret 2005 oleh Notaris Mardiah by a Notary, Mardiah Said, SH, the Corporation put reserve
Said, SH, Perseroan melaksanakan reserve stock dan stock and increased authorized capital of the Corporation
peningkatan modal dasar Perseroan menjadi sebesar amounting of Rp224,038,000,000.
Rp224.038.000.000,-.
18
Pada tanggal 23 Juni 2011, Perseroan memperoleh Surat On 23 June 2011, the Corporation received Effective
Pernyataan Efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Letter of Statement from the Chairman of Capital Market
Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK) No. 7006/ Supervisory Agency and Financial Institution (Bapepam-
BL/2011 untuk melakukan Penawaran Umum Terbatas LK) No. 7006/BL/2011 to undertake Limited Public Offering
I (PUT I) dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek I (PUT I) for the purpose of Issuance of Pre-emptive Rights
Terlebih Dahulu (HMETD) kepada para Pemegang Saham for the Shareholders by issuing a number of 2,800,475,000
dengan menerbitkan sejumlah 2.800.475.000 lembar pieces of share series B with the nominal value of Rp. 100,-
saham seri B dengan nilai nominal Rp100,- per saham per share and which were offered at the PUT I price of
yang ditawarkan dengan harga PUT I Rp102,- per saham. Rp. 102 per share. Therefore, all such PUT I amounted of
Dengan demikian, seluruh PUT I tersebut berjumlah sebesar Rp285,648,450,000.
Rp285.648.450.000,-.
655.385.300
583.657.944
541.822.725 19
514.030.465
113.562.575
69.627.480
Aset Assets
Tahun 2015, Perseroan berhasil mencatat perolehan In 2015, the Corporation was able to book its acquisition of
Aset sebesar Rp655,38 miliar, mengalami peningkatan Assets amounting of Rp655.38 billion, an increase compared
dibandingkan tahun 2014 yang memperoleh Aset sebesar to 2014 which obtained amounting of Rp.583.66 billion. The
Rp583,66 miliar. Kenaikan Aset sebesar Rp71,73 miliar atau increased Assets amounting of Rp 71.73 billion or by 12.29%
sekitar 12,29% tersebut disebabkan adanya peningkatan was caused an increased Cash and Equivalents Cash by
Kas dan Setara Kas sebesar 23,94%, Piutang Lembaga Kliring 23.94%, Clearing Institution and Underwriter Receivables
20 dan Penjaminan sebesar 418,21%, Piutang Nasabah sebesar by 418.21%, Customer Receivables by 713.10%, Securities
713,10%, Portofolio Efek sebesar 3,41%, Piutang Kegiatan Portofolio by 3.41%, Activities of Investment Manager
Manajer Investasi sebesar 141,00%, Piutang Lain-lain Receivables by 141.00%, Other Receivables by 191.35%, and
sebesar 191,35%, dan Tagihan Anjak Piutang sebesar 3,12%. Factoring Receivables by 3.12%.
Liabilitas Liabilities
Perseroan mencatat peningkatan Liabilitas di tahun 2015 The Corporation recorded an increase of liabilities in 2015
menjadi Rp113,56 miliar dari Rp69,63 miliar di tahun 2014. to Rp113.56 billion from Rp69.63 billion in 2014. Such
Liabilitas tersebut mengalami peningkatan sebesar Rp43,93 liabilities increased by Rp43.93 billion or approx. 83.10%. It
miliar atau sekitar 63,10%. Hal ini disebabkan peningkatan was caused by increases of, respectively, Payable to Clearing
Utang Lembaga Kliring dan Penjaminan sebesar 59,30%, and SettIement Guarantee Institution by 59.30%, Payable to
Utang Nasabah sebesar 714,04%, Beban Akrual sebesar Customers by 714.04%, Accrued Expenses by 196.02%, Post-
196,02%, Liabilitas Imbalan Pasca Kerja sebesar 41,56%, employment Benefits Liabilities by 41.56%, Taxes Payable,
Ekuitas Equity
Pendapatan Laba Usaha Laba Sebelum Laba Bersih Laba Laba per
Usaha Operating Pajak Penghasilan Tahun Berjalan Komperhensif Saham (Rp)
Revenues Income Income Before Net Income Tahun Berjalan Earning per
Income Tax for the Year Comprehensive Share (Rp)
Income for the Year
83.488.086
71.130.943
38.055.577
35.567.904 33.318.111 33.286.916 33.880.664
28.906.227 27.792.261
27.435.582
22 10,09
8,70
2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015
Beban Usaha di tahun 2015 meningkat menjadi Rp45,43 Operating expenses in 2015 increased to Rp45.43 billion
miliar dari tahun 2014 yang tercatat sebesar Rp35,56 miliar. from 2014 which was recorded Rp35.56 billion. Such increase
Peningkatan Beban Usaha sebesar Rp9,87 miliar atau sekitar of Rp9.87 billion or around 27.75% was due to an increase of
27,75% tersebut disebabkan meningkatnya Beban Gaji dan Salary and Allowance Expenses by 29.81% and General and
Tunjangan sebesar 29,81% serta Beban Administrasi dan Administrative Expenses by 36.20%.
Umum sebesar 36,20%.
Laba Tahun Berjalan yang dibukukan Perseroan tahun 2015 Profit for the Year booked by the Corporation in 2015
sebesar Rp27,44 miliar, mengalami penurunan sebesar amounted of Rp27.44 billion, a decrease of Rp5.85 billion or
Rp5,85 miliar atau sekitar 17,58% dari tahun 2014 yang around 17,58% from 2014 which was recorded at Rp33.29
tercatat sebesar Rp33,29 miliar. Hal ini disebabkan oleh billion. This was due to increasing Income Tax by 4,614.47%.
peningkatan Pajak Penghasilan sebesar 4.614,47%.
Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain Tahun Other Comprehensive Income (Losses) for
Berjalan The Year
Penghasilan Komprehensif Lain Tahun Berjalan di tahun Other comprehensive income for the year of 2015 was
2015 tercatat senilai Rp0,36 miliar, mengalami penurunan recorded at the value of Rp0.36 billion, a decrease of Rp0.24
sebesar Rp0,24 miliar atau sekitar 39,93% dari 2014 yang billion or around 39.93% in 2014 which was recorded at
tercatat sebesar Rp0,59 miliar. Rp0.59 billion.
Di tahun 2015, Laba Komprehensif Tahun Berjalan In 2015, Comprehensive Income for the Year declined
mengalami penurunan dibandingkan tahun 2014. Tahun compared to the year of 2014. In 2015, Comprehensive
2015, Laba Komprehensif Tahun Berjalan tercatat sebesar Income for the Year was recorded at Rp27.79 billion. Whereas
Rp27,79 miliar, sedangkan di tahun 2014 tercatat sebesar in 2014 it was recorded at Rp33.88 billion. Such decline of
Rp33,88 miliar. Penurunan sebesar Rp6,09 miliar atau Rp6.09 billion or around 17.97% was due to declining Other
sekitar 17,97% tersebut disebabkan penurunan Penghasilan Comprehensive Revenues for the Year amounting of Rp0.24
Komprehensif Lain Tahun Berjalan sebesar Rp0,24 miliar billion or around 39.93%.
atau sekitar 39,93%.
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating activities
Pada 2015, Perseroan mencatat Arus Kas Dari Aktivitas In 2015, the Corporation recorded Cash Flows from
Operasi sebesar Rp13,25 miliar. Sedangkan, untuk tahun Operating Activities by Rp13.25 billion. Meanwhile, for the
2014 Perseroan mencatat arus kas untuk aktivitas operasi year of 2014 the Corporation recorded cash flows from
sebesar Rp32,67 miliar. Arus kas dari aktivitas operasi operating activities by Rp32.67 billion. Cash flows gained
yang diperoleh Perseroan di 2015 terutama berasal dari was mainly from Fixed Income Transactions Revenues by
Penerimaan Pendapatan Transaksi Pendapatan Tetap Rp41.94 billion and Brokerage Securities Trading Activities
sebesar Rp41,94 miliar dan dari Penerimaan Komisi Income by Rp11.06 billion.
Perantara Pedagang Efek sebesar Rp11,06 miliar.
dalam ribu Rupiah / in million Rupiah dalam ribu Rupiah / in million Rupiah dalam ribu Rupiah / in million Rupiah
44.061.203
13.249.224
2014 425.636 2015
2014
2015 (4.689.206)
2015 2014
(6.701.000)
(32.666.652)
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flows from investing activities
Pada 2015, Perseroan mencatat Arus Kas Dari Aktivitas In 2015, the Corporation recorded Cash Flows from Investing
Investasi sebesar Rp0,43 miliar. Sedangkan, untuk tahun Activities amounting of Rp0.43 billion. Meanwhile, for 2014
2014 Perseroan mencatat Arus Kas Untuk Aktivitas Investasi the Corporation recorded Cash Flows for Investing Activities
amounting of Rp4.69 billion. Cash Flows from Investing
26 sebesar Rp4,69 miliar. Penerimaan Arus Kas Dari Aktivitas
Investasi di 2015 berasal dari Penerimaan Bunga Deposito Activities revenues in 2015 were from Deposit Interest
dan Jasa Giro sebesar Rp978,12 juta. Income and Giro Services by Rp978.12 million.
Adapun berdasarkan komposisinya, struktur permodalan Based on its composition, the capital structure of the
Perseroan didominasi oleh ekuitas sebesar 82,67% pada Corporation was dominated by equity amounting of 82.67%
tahun 2015 dan 88,087% pada tahun 2014. Sedangkan in 2015 and 88.087% in 2014. Meanwhile, the liability
komposisi liabilitas terhadap struktur permodalan adalah composition to the capital structure was 17.33% in 2015 and
sebesar 17,33% pada tahun 2015 dan 11,93% pada tahun 11.93% in 2013. This indicated strong capital structure of the
2013. Hal ini menunjukkan kuatnya struktur permodalan Corporation derived from its capital.
Perseroan yang bersumber dari modal sendiri.
Perseroan juga memiliki ikatan material dengan PT Bank The Corporation also has material commitment with PT
Sinarmas Tbk terkait fasilitas kredit dengan jaminan oleh Bank Sinarmas Tbk relating to credit facility guaranteed by
Entitas Anak (PT Pacific Multi Finance). Jumlah maksimum a Subsidiary Entity (PT Pacific Multi Finance). The maximum
kredit adalah sebesar Rp50.000.000.000 dengan tingkat total credit amounted of Rp50,000,000,000 with the interest
bunga sebesar 15% per tahun. Fasilitas ini jatuh tempo rate at 15% per year. This facility was due on 1 December
pada tanggal 1 Desember 2015 dan telah diperpanjang 2015 and has been extended until 1 December 2016. Loan
sampai dengan tanggal 1 Desember 2016. Saldo pinjaman balance on 31 December 2015 and 2014 each amounted
pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing of Rp49,650,000,000 and Rp46,650,000,000. This loan
sebesar Rp49.650.000.000 dan Rp46.650.000.000. Pinjaman was guaranteed by 110% of operating receivables of the
ini dijamin dengan 110% tagihan piutang usaha Perseroan Corporation whose maturity is not more than three months.
yang memiliki jatuh tempo tidak lebih dari enam bulan.
A. Pacific Capital sebagai perusahaan perantara pedagang A. Pacific Capital as the brokerage securities trading
efek serta penjamin emisi efek mengembangkan dan company as well as underwriter has expanded and
meningkatkan kinerja dengan: increased it performance by the following:
• Meluncurkan produk online trading sebagai jawaban • Launching online trading products as the response
atas peningkatan penggunaan media online trading to the enhancement of the use of online trading as
sebagai sarana perdagangan dan transaksi saham di the trading media and share trading in media as the
bursa, market,
• Meningkatkan kegiatan penjamin emisi efek, • Improving underwriter activities,
• Pelayanan prima untuk nasabah dengan memberikan • Enhancing excellent services for customers by
fasilitas perdagangan marjin, dimana pada Juli 2012 providing margin trading facility which in 2012 in
telah memiliki izin perdagangan marjin dari Bursa has obtained an approval of margin trading from
Efek Indonesia (BEI). Indonesia Stock Exchange.
B. Pacific Capital Investment adalah perusahaan manajer B. Pacific Capital Investment is an investment management
investasi yang bergerak dalam pengelolaan produk corporation which is involved in managing Investment
investasi reksa dana dan kontrak pengelolaan dana. Products of Mutual Funds and Fund Management
Pacific Capital Investment berkomitmen untuk Agreement. Pacific Capital Investment is committed to
Kebijakan strategis yang diambil manajemen untuk Strategic policy set by the Corporation is to boost its
meningkatkan kinerja usahanya antara lain: performance by the following :
• Perekrutan SDM yang memiliki kompetensi tinggi; • Recruiting high competent Human Resources;
• Membangun sistim informasi yang terintegrasi; • Building integrated information system;
• Penerapan manajemen risiko yang baik; • Implementing good risk management;
• Penerbitan produk investasi yang menarik dan • Issuing attractive and safe investment products.
aman. Produk yang dimiliki saat ini adalah Reksa The current products that the Corporation offers
Dana Pacific Balance Fund dan Reksa Dana Pacific are: Pacific Mutual Fund “Balance Fund” and Pacific
Fixed Fund, Reksa Dana Terproteksi Pacific Protected Mutual Fund “Fixed Fund”, Protected Mutual Fund
Fund, Reksa Dana Pacific Saham Syariah, Reksa Dana “Protected Fund”, Pacific Mutual Fund “Shariah
Pacific Balance Syariah, Reksa Dana Pacific Equity Stock”, Pacific Mutual Fund “Shariah Balance”, Pacific
Growth Fund, Reksa Dana Pacific Equity Progresif Mutual Fund “Equity Growth Fund”, Pacific Mutual
Fund dan Reksa Dana Pacific Equity Fund. Fund “Equity Progressive Fund”, and Pacific Mutual
Fund “Equity Fund”.
C. Pacific Multi Finance perusahaan yang bergerak dalam C. Pacific Multi Finance is a corporation involving in
bidang usaha pembiayaan, langkah-langkah strategis financing business activities. Strategic steps undertaken
yang diambil dalam menjalankan usahanya yaitu bidang in performing its business are in the fields of finance,
keuangan, pemasaran dan risiko. marketing and risk
Namun demikian, pada tahun 2015 maupun 2014, Perseroan However, the Corporation did not distribute dividends in
tidak melaksanakan pembagian dividen. Hal tersebut 2014 and 2015. This is due to the financial situation faced
disebabkan kondisi keuangan yang dihadapi Perseroan dan by the Corporation and its decision to utilize the profit as
keputusan Perseroan untuk menggunakan laba sebagai working capital in the following year.
modal kerja di tahun berikutnya.
Perseroan juga menerapkan perubahan interpretasi standar The Corporation also applies the interpretation amendment
akuntansi berikut, yang berlaku efektif sejak tanggal 1 to the following accounting standards, in effect as of 1 January
Januari 2015, tidak menyebabkan perubahan yang signifikan 2015, which did not cause a significant to the accounting
atas kebijakan akuntansi Perseroan dan Entitas Anak, serta policy of the Corporation and Subsidiary Entities, as well as
tidak memberikan dampak yang material terhadap jumlah not providing a material effect towards the consolidated
yang dilaporkan keuangan konsolidasian tahun berjalan. financial statement of the current year.
• PSAK 1 (Revisi 2013) “Penyajian Laporan Keuangan”; • PSAK 1 (Revision 2013) “Presentation of Financial
Statements”;
• PSAK 4 (Revisi 2013) “Laporan Keuangan Tersendiri”; • PSAK 4 (Revision 2013) “Separate Financial Statements”;
• PSAK 15 (Revisi 2013) “Investasi Pada Entitas Asosiasi • PSAK 15 (Revision 2013) “Investment In Associate Entity
dan Ventura Bersama”; And Joint Venture”;
• PSAK 24 (Revisi 2013) “Imbalan Kerja”; • PSAK 24 (Revision 2013) “Employee Benefits”;
• PSAK 46 (Revisi 2014) “Pajak Penghasilan”; • PSAK 46 (Revision 2014) “Income Taxes”;
• PSAK 48 (Revisi 2013) “Penurunan Nilai”; • PSAK 48 (Revision 2013) “Impairment of Assets”;
• PSAK 50 (Revisi 2014) “Instrumen Keuangan: Penyajian”; • PSAK 50 (Revision 2014) “Financial Instruments:
Presentation”;
• PSAK 55 (Revisi 2013) “Instrumen Keuangan: Pengakuan • PSAK 55 (Revision 2013) “Financial Instruments:
dan Pengukuran”; Recognition and Measurement”;
• PSAK 60 (Revisi 2014) “Instrumen Keuangan: • PSAK 60 (Revision 2014) “Financial Instruments:
Pengungkapan”; Disclosures”;
• PSAK 65 (Revisi 2013) “Laporan Keuangan Konsolidasian”; • PSAK 65 (Revision 2013) “Consolidated Financial
Statements”;
• PSAK 66 “Pengaturan Bersama”; • PSAK 66 “Joint Arrangement”
• PSAK 68 “Pengukuran Nilai Wajar”; • PSAK 68 “Fair Value Measurement”;
• ISAK 15 (revisi 2015) “Batas Aset Imbalan Pasti”; • ISAK 15 (Revision 2015) “Defined Benefit Asset Limit”;
• ISAK 26 (Revisi 2013) “Penilaian Ulang Derivatif Melekat”; • ISAK 26 (Revision 2015) “Embedded Derivatives Re-
evaluation”;
• Pencabutan PSAK 12 (Revisi 2009) “Bagian Partisipasi • Revocation of PSAK 12 (Revision 2009) “Participation
Ventura Bersama”; Share In Joint Venture”;
• Pencabutan PSAK 7 (Revisi 2013) “Konsolidasi Entitas • Revocation of PSAK 7 (Revision 2013) “Consolidation of
Bertujuan Khusus”; Entities with Special Purposes”;
• Pencabutan PSAK 12 “Pengendalian Bersama Entitas: • Revocation of PSAK 12 “Jointly Controlled Entities: Non-
Kontribusi Non Moneter Oleh Venturer”. Monetary Contribution by Venturer”.
Perseroan juga telah memiliki struktur dan mekanisme GCG The Corporation also has strict GCG structures and
sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku bagi mechanisms in accordance with laws and regulations
Perseroan. Struktur GCG di Perseroan terdiri dari Rapat applicable to the Corporation. The GCG structure in the
Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, dan Corporation consists of the General Meeting of Shareholders
Direksi. Masing-masing Organ Perseroan tersebut memiliki (GMS), Board of Commissioners, and Board of Directors.
mekanisme dalam melaksanakan GCG yang telah diatur Each respective Corporate Instrument has mechanisms in
dalam pedoman dan kebijakan terkait GCG di Perseroan. implementing GCG, which is regulated by guidelines and
policies related to GCG in the Corporation.
Keputusan yang diambil dalam RUPS didasari pada Decisions made in the GMS are based on the Corporation’s
kepentingan usaha Perseroan jangka panjang. RUPS dan/ long term interest. The GMS and/or Shareholders may not 33
atau Pemegang Saham tidak dapat melakukan intervensi conduct interventions towards the duties, functions, and
terhadap tugas, fungsi, dan wewenang Dewan Komisaris authorities of the Board of Commissioners and Board of
dan Direksi dengan tidak mengurangi wewenang RUPS Directors, without lessening the authority of the GMS to
untuk menjalankan hak sesuai dengan Anggaran Dasar dan performing its rights in accordance with the Articles of
peraturan perundang-undangan. Pengambilan keputusan Association and prevailing laws and regulations. Decision
RUPS dilakukan secara wajar dan transparan. making in the GMS is conducted in a reasonable and
transparent manner.
Dalam penyelenggaraan RUPS, upaya yang telah dilakukan In organizing the GMS, efforts conducted by the Corporation,
Perseroan adalah: are:
a. Pemegang Saham diberikan kesempatan untuk a. Shareholders are given an opportunity to suggest
mengajukan usul mata acara RUPS sesuai dengan the GMS agenda, according to the prevailing laws and
peraturan perundang-undangan. Panggilan RUPS telah regulations. GMS notification include information
mencakup informasi mengenai mata acara, tanggal, regarding the agenda, date, time, and venue of the GMS;
waktu dan tempat RUPS;
b. Bahan mengenai setiap mata acara yang tercantum b. Material regarding each agenda listed in the GMS
dalam panggilan RUPS tersedia di Perseroan sejak notification is available at the Corporation as of the
tanggal panggilan RUPS, sehingga memungkinkan date of GMS notification, thereby enabling Shareholders
Pemegang Saham berpartisipasi aktif dalam RUPS dan to actively participate in the GMS and provide votes
memberikan suara secara bertanggung jawab. Jika in a responsible manner. Should these materials be
bahan tersebut belum tersedia saat dilakukan panggilan unavailable at time of GMS notification, they will be
untuk RUPS, maka bahan itu disediakan sebelum RUPS available prior to the GMS being held;
diselenggarakan;
c. Risalah RUPS tersedia di Perseroan dan terdapat fasilitas c. GMS Minutes of Meeting are available at the Corporation,
agar Pemegang Saham dapat membaca risalah tersebut. and facilities are provided for the Shareholders to read
said Minutes of Meeting.
b. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan b. Provide proxy to the Board of Directors to
untuk menyatakan keputusan tersebut dalam declare such resolution in a notarial deed, and
suatu akta notaris dan untuk itu dikuasakan for this purpose they are authorized to appear
menghadap notaris, menandatangani akta, before a notary, sign deed(s), document(s) or
dokumen atau surat-surat, serta melakukan letter(s), as well as all that are required to achieve
segala sesuatu yang diperlukan untuk the intended purpose without exemption, and
tercapainya maksud tersebut di atas tanpa at the same time apply for approvals to the the
ada yang dikecualikan, sekaligus memohon authorities regarding amendments in the Articles
persetujuan kepada pihak yang berwenang atas of Association.
perubahan Anggaran Dasar.
b. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan untuk b. Provide proxy to the Board of Directors to declare
menyatakan keputusan tersebut dalam suatu akta such resolution in a notarial deed, and for this
notaris dan untuk itu dikuasakan menghadap notaris, purpose they are authorized to appear before a
menandatangani akta, dokumen atau surat-surat, notary, sign deeds, documents or letters, as well as
serta melakukan segala sesuatu yang diperlukan perform all that are required to achieve the intended
untuk tercapainya maksud tersebut di atas tanpa ada purpose without exemption, and at the same time
yang dikecualikan, sekaligus memohon persetujuan apply for approvals to the the authorities regarding
kepada pihak yang berwenang atas perubahan amendments in the Articles of Association.
Anggaran Dasar.
Pelaksanaan keputusan rups tahun 2014 Performance of the 2014 gms resolution
Selama tahun 2014, Perseroan telah mengadakan 1 kali RUPS During 2014, the Corporation has held one Annual GMS
Tahunan dan 2 kali RUPS Luar Biasa. Adapun keputusan and two Extraordinary GMS. Resolutions passed in the
yang dihasilkan dalam pelaksanaan RUPS pada tahun 2014 aforementioned 2014 GMS have been carried out in full.
tersebut telah dilaksanakan sepenuhnya.
Komposisi Composition
Jumlah anggota Dewan Komisaris disesuaikan dengan The number of members of the Board of Commissioners
kompleksitas Perseroan dengan tetap memperhatikan is aligned with the complexity of the Corporation, while
efektifitas dalam pengambilan keputusan. Per 31 Desember maintaining effectiveness in decision making. As of 31
2015, komposisi Dewan Komisaris sebagai berikut. December 2015, members of the Board of Commissioners are.
Selama tahun 2015, Dewan Komisaris juga telah mengikuti In 2015, the Board of Commissioners attended 19 meetings,
rapat sebanyak 19 kali yang terdiri dari 8 kali rapat Dewan consisting of 8 meetings of the Board of Commissioners, 4
Komisaris, 7 kali rapat gabungan Dewan Komisaris dan joint meetings of the Board of Commissioners and Board
Direksi, serta 4 kali rapat dengan Komite Audit. Dalam of Directors, and 4 meetings with the Audit Committee. The
pelaksanaan rapat tersebut, tingkat kehadiran Dewan attendance level of the Board of Commissioners in those
Komisaris adalah 100%. meetings was 100%.
Adapun selama tahun 2015, Dewan Komisaris tidak During 2015, the Board of Commissioners did not participate
mengikuti pelatihan untuk mendukung pelaksanaan in training to support the performance of its duties.
tugasnya.
Adapun jenis-jenis remunerasi yang diterima Dewan Types of remuneration received by the Board of
Komisaris adalah: Commissioners:
a. Gaji pokok; a. Basic salary;
b. Tunjangan kesehatan; b. Health allowance;
c. Tunjangan kendaraan; c. Transportation allowance;
d. Tunjangan jabatan. d. Position allowance.
Pada tahun 2015, remunerasi yang diterima Dewan In 2015, the remuneration received by the Board of
Komisaris adalah sebesar Rp250.000.000,-. Commissioners was Rp250,000,000.
Komposisi Composition
Jumlah anggota Direksi disesuaikan dengan kompleksitas The number of members of the Board of Directors is in line
Perseroan dengan tetap memperhatikan efektifitas dalam with the complexity of the Corporation, while maintaining
pengambilan keputusan. Per 31 Desember 2015, komposisi effectiveness in decision making. As of 31 December 2015,
Direksi sebagai berikut. members of the Board of Directors are:
Independensi Independence
Seluruh anggota Direksi tidak ada yang memiliki hubungan All members of the Board of Directors do not have any
keuangan, kepengurusan, kepemilikan dan hubungan financial, management, ownership, and family relationships
keluarga dengan anggota Dewan Komisaris, anggota with other members, the Board of Commissioners and/
Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau or Controlling Shareholders or a relationship with the
hubungan dengan Perseroan yang dapat mempengaruhi Corporation which may influence their capability to act
kemampuannya untuk bertindak independen. independently.
Selama tahun 2015, Direksi juga telah mengikuti rapat In 2015, the Board of Directors also attended 25 meetings,
sebanyak 25 yang terdiri dari 10 kali rapat Direksi, 7 kali rapat consisting of 10 Board of Directors meetings, 8 joint meetings
gabungan Dewan Komisaris dan Direksi, serta 8 kali rapat of the Board of Commissioners and Board of Directors, and
dengan manajemen. Dalam pelaksanaan rapat tersebut, 8 meetings with the management. The attendance level of
tingkat kehadiran Direksi adalah 100%. the Board of Directors in those meetings was 100%.
Adapun selama tahun 2015, Direksi tidak mengikuti During 2015, the Board of Directors did not participate in
pelatihan untuk mendukung pelaksanaan tugasnya. any training to support the performance of its duties.
Adapun jenis-jenis remunerasi yang diterima Direksi adalah: Types of remuneration received by the Board of Directors:
e. Gaji pokok; a. Basic salary;
f. Tunjangan kesehatan; b. Health allowance;
g. Tunjangan kendaraan; c. Transportation allowance;
h. Tunjangan jabatan. d. Position allowance.
Pada tahun 2015, remunerasi yang diterima Direksi adalah In 2015, the remuneration received by the Board of
sebesar Rp380.000.000,-. Commissioners was Rp380,000,000.
Secara umum, Komite Audit bertugas untuk memberikan In general, the Audit Committee is in charge of providing
pendapat kepada Dewan Komisaris terhadap laporan opinions to the Board of Commissioners regarding reports
atau hal-hal yang disampaikan oleh Direksi kepada Dewan or matters conveyed by the Board of Directors to the
Komisaris, mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan Board of Commissioners, identify matters that requires the
perhatian Dewan Komisaris, dan melaksanakan tugas lain attention of the Board of Commissioners, and perform other
yang berkaitan dengan tugas Dewan Komisaris. Tugas duties related to the duties of the Board of Commissioners.
tersebut antara lain: These duties are inter alia:
a. Melakukan penelaahan atas ketaatan Perseroan a. Perform review on the Corporation’s compliance
terhadap peraturan perundang-undangan di bidang pertaining to prevailing laws and regulations in the field
Berdasarkan komposisi, jumlah Komite Audit telah Based on its composition, the number of Audit Committee
disesuaikan dengan kompleksitas Perseroan dengan tetap members is in line with the complexity of the Corporation,
memperhatikan elektabilitas dalam pengambilan keputusan. while maintaining electability in decision making. The Audit
Komite Audit diketuai oleh Komisaris Independen. Adapun Committee is chaired by the Independent Commissioner.
susunan keanggotaan Komite adalah: The membership of the Audit Committee:
Ketua Komite Audit : Mardianto Tjahja Chairperson of Audit Committee : Mardianto Tjahja
Anggota Komite Audit : Rochanan Martokusuma Member of Audit Committee : Rochanan Martokusuma
Anggota Komite Audit : W Soekarno. Member of Audit Committee : W Soekarno.
Seluruh anggota Komite Audit tersebut menjalankan peran All members of the Audit Committee perform their roles
secara profesional dan independen, serta tidak menerima/ in a professionally and independently, and do not accept/
melakukan intervensi dari/ kepada pihak lainnya. Anggota conduct intervention from/to other parties. Members of the
Komite Audit tidak terkait dengan Pemegang Saham, Dewan Audit Committee are not related to the Shareholders, Board
41
Komisaris, maupun Direksi. Komite Audit yang berasal dari of Commissioners, or the Board of Directors Members of the
luar Perseroan tidak memiliki kepentingan/keterkaitan Audit Committee originating from outside of the Corporation
pribadi yang dapat menimbulkan dampak negatif dan do not have interests/personal relationships that may cause
benturan kepentingan (conflict of interest) dengan Perseroan. adverse effects and conflict of interest with the Corporation.
Selama tahun 2015, Komite Audit telah melaksanakan tugas, During 2015, the Audit Committee has performed the
antara lain: following duties, among others:
a. Menelaah informasi terkait operasional dan keuangan a. Review information pertaining to the Corporation’s
Perseroan; operations and finances;
b. Menelaah hasil pemeriksanaan auditor internal dan b. Review the examination results of internal and external
eksternal; auditors;
c. Membantu proses penunjukkan kantor akuntan publik; c. Assist in the appointment process of public accountant
firm;
d. Menelaah ketaatan Perseroan terhadap pemenuhan d. Review the Corporation’s compliance towards prevailing
perundang-undangan dan peraturan yang berlaku; laws and regulations;
e. Mengikuti rapat sebanyak 4 kali. e. Attend four meetings.
Pada tahun 2015, Sekretaris Perusahaan masih dijabat oleh In 2015, the position of Corporate Secretary was still held
Triadi Pramita Abadi berdasarkan keputusan Rapat Umum by Triadi Pramita Abadi, by virtue of Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 28 April 2014, dengan Meeting of Shareholders dated 24 April 2014, with a term of
masa jabatan 5 (lima) tahun. office of five (5) years.
Selama tahun 2015, Sekretaris Perusahaan telah During 2015, the Corporate Secretary has performed the
melaksanakan tugas, antara lain: following duties, among others:
a. Memberikan informasi yang dibutuhkan Dewan a. Provide information required by the Board of
Komisaris dan Direksi dalam menjalankan tugasnya; Commissioners and Board of Directors in performing
their duties;
b. Menyediakan informasi terkait pelaksanaan RUPS; b. Provide information pertinent to conducting the GMS;
c. Menelaah kepatuhan Perseroan terhadap perundang- c. Review the Corporation’s compliance towards prevailing
undangan dan peraturan yang berlaku bagi Perseroan. laws and regulations;
d. Menyediakan informasi terkait Perseroan; d. Provide information pertinent to the Corporation.
42
Audit Internal Internal Audit
Perseroan memiliki Unit Audit Internal yang dipimpin The Corporation has an Internal Audit Unit, led by the Head
oleh Ketua Audit Internal yang diangkat dan bertanggung of Internal Audit Unit, who is appointed by and reports
jawab langsung kepada Direktur Utama. Unit Audit Internal directly to the President Director. This Internal Audit Unit has
tersebut memiliki tugas dan tanggung jawab yang meliputi: duties and responsibilities that cover:
a. Menyusun dan melaksanakan rencana audit internal a. Prepare and carry out annual internal audit plan;
tahunan;
b. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian b. Appraise and evaluate implementation of internal
intern dan sistem manajemen risiko sesuai dengan control and risk management system pursuant to
kebijakan Perseroan; Corporate Policy;
c. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan c. Conduct examination and assessment of efficiency
efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, and effectiveness in the areas of finance, accounting,
sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi operations, human resources, marketing, information
dan kegiatan lainnya; technology, and other activities;
d. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang d. Provide improvement recommendations and objective
obyektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua information concerning examined activities at all levels
tingkat manajemen; of management;
e. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan e. Prepare audit results report, and present aforementioned
laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan report to the President Director and Board of
Komisaris, serta memantau, menganalisis dan Commissioners, as well as monitor, analyze, and report
melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang the implementation of follow up of recommended
telah disarankan; improvements;
f. Bekerja sama dengan Komite Audit; f. Cooperate with the Audit Committee;
g. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan g. Prepare a program to evaluate the quality of internal
audit internal yang telah dilakukan dan melakukan audit activity performed, and conduct a special
pemeriksaan khusus apabila diperlukan. investigation if required;
Perseroan telah menunjuk Mozes Elia sebagai Kepala Satuan The Corporation has appointed Mozes Elia as Head of the
Audit Internal yang ditetapkan oleh Direksi setelah mendapat Internal Audit Unit, appointed by the Board of Directors after
persetujuan dari Dewan Komisaris, yaitu berdasarkan Surat receiving an approval from the Board of Commissioners,
Penunjukan Nomor 001/DIR/V/2011 tangal 19 Mei 2011. namely by virtue of Appointment Letter Number 001/
DIR/V/2011 dated 19 May 2011.
Pelaksanaan sistem pengendalian internal berada di bawah Performance of the Internal Control System is under the
tanggung jawab Direksi dan diaudit secara berkala oleh Unit responsibility of the Board of Directors, and is audited
Internal Audit. Sedangkan, Dewan Komisaris bertanggung periodically by the Internal Audit Unit. In addition, the Board
jawab terhadap pengawasan dari pelaksanaan sistem of Commissioners is responsible for the oversight toward the
pengendalian internal tersebut. implementation of aforementioned internal control system.
Pelaksanaan sistem pengendalian internal di Perseroan The implementation of the Corporation’s internal control
meliputi pengendalian terhadap komponen lingkungan system encompasses control of environmental components,
pengendalian, penilaian risiko, kegiatan pengendalian, risk assessments, control activities, information and
informasi dan komunikasi, serta kegiatan pemonitoran. communications, and monitoring activities. The
43
Pelaksanaan tersebut senantiasa direview untuk aforementioned implementation is continuously reviewed
meningkatkan efektivitas pelaksanaannya. to improve its effectiveness.
Sedangkan, risiko eksternal adalah risiko yang timbul An external risk is a risk arising from economic conditions,
dari kondisi perekonomian, baik secara nasional maupun both nationwide and global, as well as political conditions
global, serta kondisi politik dan persaingan usaha. Hal ini and business competition. This is due to economic conditions
disebabkan kondisi ekonomi yang senantiasa berfluktuasi that constantly fluctuate in the midst of global economic
di tengah kondisi ketidakpastian ekonomi global, serta uncertainty, and greater business conditions. In addition,
kondisi persaingan usaha yang semakin ketat. Selain itu, political conditions that may influence various policies, both
situasi kondisi politik yang dapat mempengaruhi berbagai directly and indirectly, may also influence the Corporation’s
kebijakan, baik secara langsung maupun tidak langsung, operational activities.
juga dapat mempengaruhi kegiatan operasional Perseroan.
Untuk mengantisipasi risiko-risiko tersebut, Perseroan telah To anticipate those risks, the Corporation has prepared
menyusun mitigasi risiko dan melakukan pembahasan risk mitigation and performs ongoing discussions. The
secara berkelanjutan. Perseroan juga senantiasa Corporation also performs continuous reviews to improve
melaksanakan review untuk meningkatkan efektivitas the effective implementation of risk management.
pelaksanaan manajemen risiko.
Kode Etik dan Budaya Perusahaan Code of Ethics and Corporate Culture
Perseroan belum menyusun kode etik dan budaya The Corporation has not yet prepared any specific corporate
perusahaan secara khusus. Namun demikian, seluruh insan code of ethics and corporate culture. However, all levels of
Perseroan melaksanakan tugas dan tanggung jawab dengan the Corporation perform their roles and responsibilities by
menjunjung tinggi nilai profesionalisme, kedisiplinan dan upholding the values of professionalism, disciplie, and hon-
kejujuran. esty.
44
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN
Corporate Social Responsibility
Perseroan dan Entitas Anak menyadari pentingnya pelak- The Corporation and its Subsidiary Entities realize the
sanaan tanggung jawab sosial perusahaan (Corporate Social importance of performing Corporate Social Responsibility
Responsibility/CSR) dalam kegiatan usaha yang dilakukan. (CSR) in their business activities. The performance of CSR
Pelaksanaan CSR tersebut dilaksanakan terkait lingkungan is related to the environment, manpower, social affairs and
hidup, ketenagakerjaan, sosial dan masyarakat, serta kon- community, as well as consumers.
sumen.
Rekrutmen Recruitment
Salah satu bentuk pelaksanaan tanggung jawab Perseroan One of the forms of the Corporation’s responsibility
terhadap karyawan yang dimiliki adalah pelaksanaan sistem performance to its employees is the implementation of
Fasilitas dan program tersebut antara lain: The program and facilities of aforementioned programs are
among others:
a. Bonus; a. Bonus;
b. Asuransi; b. Insurance;
c. Tunjangan perawatan dan pengobatan kesehatan; c. Health care and treatment benefit;
d. Program kesehatan keluarga; d. Family health care program;
e. Gaji selama sakit; e. Salary during illness;
f. Tunjangan kecelakaan kerja dan kematian; f. Death and Occupational Accident benefit;
g. Istirahat mingguan, harian, dan cuti hamil; g. Daily, weekly, and maternity leave;
h. Fasilitas kendaraan operasional; dan lainnya. h. Operational vehicles and others.
45
Beserta
Halaman
Laporan Keuangan
Aset
Kas dan setara kas 3, 5 36.099.360.768 29.125.500.353 22.420.155.176
Piutang lembaga kliring dan penjaminan 3, 7 6.167.484.427 1.190.140.954 3.431.936.439
Piutang nasabah 3, 8 41.323.017.853 5.082.173.710 4.060.379.531
Portofolio efek 3, 6 380.559.212.587 368.025.507.156 343.744.227.215
Piutang pada perusahaan efek lain 3 - - 7.739.350.000
Piutang kegiatan manajer investasi 3, 9 2.868.167.344 1.190.092.840 -
Piutang lain-lain 3, 10 175.329.040 60.179.040 1.006.177.306
Tagihan anjak piutang - bersih 3, 12 101.673.000.000 98.599.050.000 47.990.250.000
Piutang pembiayaan konsumen 3, 11 9.405.000.000 - 112.653.329
Pendapatan yang masih harus diterima 3 - - 330.607.396
Beban dibayar dimuka 3, 13 451.183.001 893.938.493 2.465.227.410
Pajak dibayar dimuka 3,14 156.775.841 361.074.132 471.284.733
Penyertaan saham 3, 15 587.000.000 587.000.000 587.000.000
Aset pajak tangguhan 3, 23 6.140.803.497 5.659.443.055 5.067.645.726
Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi
penyusutan sebesar Rp. 26.267.892.263,
Rp. 22.856.740.444 dan Rp. 19.186.445.040
masing-masing pada tanggal 31 Desember 2015,
2014 dan 2013 3, 16 68.336.298.523 71.194.969.714 69.446.947.118
Aset lain-lain 3, 17 1.442.667.340 1.688.874.897 1.268.578.580
Jumlah Aset 655.385.300.221 583.657.944.343 510.142.419.959
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
1
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
PER 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013)
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain )
Catatan 31 Desember 2015 31 Desember 2014 31 Desember 2013
(Disajikan Kembali) (Disajikan Kembali)
Ekuitas
Modal Dasar
180.000.000 saham seri A dengan nilai nominal
Rp. 400 per saham 5.280.000.000 saham seri B
dengan nilai nominal Rp. 100 per saham
per 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Ditempatkan dan disetor penuh
140.023.750 lembar saham seri A dan
2.800.475.000 lembar saham seri B
per 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 24 336.057.000.000 336.057.000.000 336.057.000.000
Tambahan modal disetor - agio saham 25 5.027.935.934 5.027.935.934 5.027.935.934
Saldo laba
Ditentukan penggunaannya 26 8.500.000.000 8.500.000.000 7.000.000.000
Belum ditentukan penggunaannya 134.854.958.111 109.281.540.970 81.117.776.645
Penghasilan (beban) komprehensif lain 3.320.388.331 3.003.689.100 2.409.941.717
Jumlah Ekuitas yang Diatribusikan
kepada Pemilik Entitas Induk 487.760.282.376 461.870.166.004 431.612.654.296
Kepentingan nonpengendali 3 54.062.442.707 52.160.298.553 48.471.771.397
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
2
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Pendapatan Usaha
Pendapatan kegiatan perantara perdagangan efek 3, 27 43.079.565.792 54.065.478.346
Pendapatan jasa komisi penasehat keuangan
dan komisi penjaminan emisi 3, 28 800.000 48.336.750
Pendapatan kegiatan manajer investasi 3 22.286.903.722 8.872.616.874
Pendapatan sewa pembiayaan 3 88.666.667 9.749.493
Pendapatan bunga anjak piutang 3 16.986.616.173 7.054.675.001
Pendapatan provisi dan administrasi 3 1.045.533.336 1.080.086.114
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
3
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Saldo Per 31 Desember 2014 336.057.000.000 5.027.935.934 3.003.689.100 8.500.000.000 109.281.540.970 461.870.166.004 52.160.298.553 514.030.464.557
Saldo Per 31 Desember 2015 336.057.000.000 5.027.935.934 3.320.388.331 8.500.000.000 134.854.958.111 487.760.282.376 54.062.442.707 541.822.725.083
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan
5
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
1. UMUM
a. Pendirian Perusahaan
PT. Pacific Strategic Financial Tbk ("Perusahaan") dahulu bernama PT. Pan Pacific International Tbk didirikan di Jakarta pada tanggal
22 Februari 1989 berdasarkan Akta No. 57 oleh Arianny Lamoen Redjo. S, SH., Notaris di Jakarta, dengan nama PT. Citramas
Securindo. Akta ini telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan
No. C2-3432.HT.01.01.TH.1989 tanggal 19 April 1989 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 92,
Tambahan Berita Negara No. 3064 tanggal 17 November 1989. Berdasarkan Akta No. 3 tanggal 3 Juli 2000 oleh Sukawati Sumadi,
SH., Notaris di Jakarta, Perusahaan berganti nama menjadi PT. Artha Pacific Securities. Akta ini telah mendapat persetujuan dari
Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. C-18074 HT.01.04.TH.2000 tanggal 16 Agustus 2000.
Anggaran dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir berdasarkan Akta No. 21 tanggal 24 Juni 2011 oleh
Mahendra Adinegara, SH., MKn., Notaris di Jakata. Perubahan tersebut terutama mengenai Penawaran Umum Terbatas dalam rangka
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) kepada pemegang saham sebanyak 2.800.475.000 (dua miliar delapan ratus juta empat
ratus tujuh puluh lima ribu) lembar saham seri B dengan nilai nominal Rp. 100. Akta tersebut telah didaftarkan ke Sisminbakum
Kementrian Hukum dan Hak Asasi Manusia melalui Surat No. AHU-AH.01.10-25861 dan No. AHU-AH.01.10-25861 masing-masing
tertanggal 9 Agustus 2011.
Waran Seri I tersebut dapat dikonversi menjadi saham pada harga pelaksanaan Rp. 200 (dua ratus) per waran. Bila waran tidak
dilaksanakan sampai dengan batas akhir masa pelaksanaannya, maka waran tersebut menjadi tidak bernilai dan tidak berlaku.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 9 tanggal 14 Januari 2004 oleh Mardiah Said, SH., Notaris di Jakarta, Perusahaan
melakukan pemecahan nilai nominal saham (stock split ) dari Rp. 200 (dua ratus rupiah) menjadi Rp. 20 (dua puluh rupiah) per saham.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 20 tanggal 28 Maret 2005 oleh Mardiah Said, SH., Notaris di Jakarta, Perusahaan
melaksanakan reserve stock dan peningkatan modal dasar Perusahaan menjadi sebesar Rp. 224.038.000.000 (dua ratus dua puluh
empat miliar tiga puluh delapan juta rupiah) .
Pada tanggal 23 Juni 2011, Perusahaan memperoleh Surat Pernyataan Efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan (Bapepam-LK) No. S-7006/BL/2011 untuk melakukan Penawaran Umum Terbatas I (PUT I) dalam rangka penerbitan Hak
Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) kepada para pemegang saham dengan menerbitkan sejumlah 2.800.475.000 (dua miliar
delapan ratus juta empat ratus tujuh puluh lima ribu) lembar saham Seri B dengan nilai nominal Rp. 100 (seratus rupiah) setiap saham
yang ditawarkan dengan Harga PUT I Rp. 102 (seratus dua rupiah) setiap saham sehingga seluruhnya berjumlah sebesar
Rp. 285.648.450.000 (dua ratus delapan puluh lima miliar enam ratus empat puluh delapan juta empat ratus lima puluh ribu rupiah).
Sesuai maksud dan tujuan pada anggaran dasarnya, ruang lingkup kegiatan Perusahaan adalah bergerak di bidang investasi. Saat ini
kegiatan utama perusahaan berfokus pada investasi portofolio efek.
Perusahaan telah melakukan PUT I dengan menerbitkan HMETD sehingga terjadi penambahan saham baru sebanyak 2.800.475.000
(dua miliar delapan ratus juta empat ratus tujuh puluh lima ribu) lembar saham, sehingga total saham yang beredar sebanyak
2.940.498.750 (dua miliar sembilan ratus empat puluh juta empat ratus sembilan puluh delapan tujuh ratus lima puluh) lembar saham.
Seluruh saham Perusahaan telah tercatat di Bursa Efek Indonesia.
6
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
1. UMUM - LANJUTAN
c. Susunan Pengurus
Berdasarkan Akta No. 200 tanggal 22 Desember 2015 oleh Ardi Kristiar, SH., Notaris di Jakarta, selaku notaris pengganti dari Yulia,
SH., Notaris di Jakarta, susunan pengurus Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut :
Komisaris
Komisaris Utama : Jon Adijaya
Komisaris Independen : Sophian Adhi Saputra
Direksi
Direktur Utama : Wiyana
Direktur Independen : Mardianto Tjahja
Komite Audit
Ketua : Mardianto Tjahja
Anggota : Rochman Martokusumo
W. Soekarno
Corporate Secretary : Triadi Pramita Abadi
Internal Audit : Moses Elia
Berdasarkan Akta No. 62 tanggal 28 April 2014 oleh Yulia, SH., Notaris di Jakarta, susunan pengurus Perusahaan pada tanggal
31 Desember 2015 adalah sebagai berikut :
Komisaris
Komisaris Utama : Wiyana
Komisaris Independen : Mardianto Tjahja
Direksi
Direktur Utama : Triadi Pramita Abadi
Direktur Independen : Haswanto Pramita Abadi
Komite Audit
Ketua : Mardianto Tjahja
Anggota : Rochman Martokusumo
W. Soekarno
Corporate Secretary : Triadi Pramita Abadi
Internal Audit : Moses Elia
Perusahaan telah memiliki Divisi Internal Audit. Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 jumlah karyawan Perusahaan dan entitas
anak adalah sebanyak 96 dan 81 orang (tidak diaudit).
d. Entitas Anak
- PT. Pacific Capital Investment
PT. Pacific Capital Investment (PCI) didirikan berdasarkan Akta No. 13 tanggal 6 Juni 2002 yang kemudian diubah melalui Akta
No. 71 tanggal 25 Juni 2002, keduanya dibuat oleh oleh Fathiah Helmi, SH., Notaris di Jakarta. Akta ini telah disahkan oleh
Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C2-12853 HT.01.01.TH.2002
tanggal 12 Juli 2002.
7
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
1. UMUM - LANJUTAN
d. Entitas Anak - lanjutan
- PT. Pacific Capital
PT. Pacific Capital (PC) didirikan berdasarkan Akta No. 13 tanggal 21 Oktober 2004 oleh Mardiah Said, SH. Notaris di Jakarta.
Akta ini telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C-27916
HT.01.01.TH.2004 tanggal 8 November 2004.
Nama Perusahaan :PT. Pacific Capital
Bidang Usaha :Kegiatan Perusahaan Efek
Didirikan :21 Oktober 2004
Pemilikan saham :87,97%
Jumlah aset per 31 Desember 2015 :325.036.112.184
Jumlah aset per 31 Desember 2014 :278.301.572.031
Penerapan dari perubahan interpretasi standar akuntansi berikut, yang berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2015, tidak menyebabkan
perubahan signifikan atas kebijakan akuntansi Perusahaan dan entitas anak dan tidak memberikan dampak yang material terhadap
jumlah yang dilaporkan di laporan keuangan konsolidasian tahun berjalan:
Penerapan dini revisi dan standar baru diatas sebelum 1 Januari 2015 tidak diijinkan.
Selain standar dan interpretasi tersebut diatas, KEP 689/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang “Pedoman Akuntansi Perusahaan
Efek” (PAPE) juga berlaku untuk periode yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2012.
9
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas
operasi, investasi, dan pendanaan.
c. Prinsip Konsolidasian
- Entitas Anak
Laporan keuangan konsolidasian menggabungkan laporan keuangan Perusahaan dan entitas anak yang dikendalikan oleh
Perusahaan (entitas anak). Pengendalian dianggap ada apabila Perusahaan mempunyai hak untuk mengatur dan menentukan
kebijakan finansial dan operasional dari investee untuk memperoleh manfaat dari aktivitasnya.
Penghasilan dan beban entitas anak yang diakuisisi atau penjualan selama tahun berjalan termasuk dalam laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain konsolidasian sejak tanggal efektif akuisisi dan sampai dengan tanggal efektif penjualan.
Jika diperlukan, penyesuaian dapat dilakukan terhadap laporan keuangan entitas anak agar kebijakan akuntansi yang digunakan
sesuai dengan kebijakan akuntansi yang digunakan Perusahaan.
Seluruh transaksi antar perusahaan, saldo, penghasilan, dan beban dieliminasi pada saat konsolidasian.
- Entitas Asosiasi
Entitas asosiasi adalah semua entitas dimana entitas anak mempunyai pengaruh signifikan tetapi tidak mengendalikan, pada
umumnya mempunyai kepemilikan saham antara 20% dan 50% hak suara. Investasi pada entitas asosiasi dicatat menggunakan
metode ekuitas dan pada awalnya diakui pada harga perolehan. Di dalam investasi entitas anak atas entitas asosiasi termasuk
goodwill yang diidentifikasi ketika akuisisi.
Bagian entitas anak atau laba rugi entitas asosiasi pasca akuisisi diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain
konsolidasian dan bagian atas mutasi pendapatan komprehensif lainya pasca akuisisi di dalam pendapatan komprehensif lainya dan
diikuti dengan penyesuaian pada jumlah tercatat investasi. Dividen yang akan diterima dari entitas asosiasi diakui sebagai
pengurang jumlah tercatat investasi. Jika bagian entitas anak atas kerugian entitas asosiasi sama dengan atau melebihi
kepentinganya pada entitas asosiasi, menghentikan pengakuan bagian kerugianya, kecuali entitas anak memiliki kewajiban atau
melakukan pembayaran atas nama asosiasi.
Keuntungan yang belum direalisasi atas transaksi antara entitas anak dan entitas asosiasi atau pengendalian bersama entitas
dieliminasi sebanyak kepemilikan entitas anak pada entitas asosiasi tersebut. Kerugian yang belum direalisasi juga dieliminasi
kecuali transaksi tersebut memberikan bukti penurunan nilai atas aset yang dipindahkan. Kebijakan akuntansi dari entitas asosiasi
dan pengendalian bersama entitas akan dirubah apabila perlu untuk menjaga konsistensi dengan kebijakan yang digunakan oleh
entitas anak.
Keuntungan atau kerugian dilusi yang timbul dalam investasi entitas asosiasi dan pengendalian bersama entitas diakui dalam
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
10
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Jika akuntansi awal untuk kombinasi bisnis belum selesai pada akhir tahun pelaporan saat kombinasi terjadi, Perusahaan dan entitas
anak melaporkan jumlah sementara untuk pos-pos yang proses akuntasinya belum selesai dalam laporan keuangannya. Selama tahun
pengukuran, pihak pihak pengakuisisi menyesuaikan, aset atau liabilitas tambahan yang diakui, untuk mencerminkan informasi baru
yang diperoleh tentang fakta dan keadaan yang ada pada tanggal akuisisi dan jika diketahui akan berdampak pada jumlah yang diakui
pada tanggal tersebut.
Periode pengukuran adalah periode dari tanggal akuisisi hingga tanggal Perusahaan dan entitas anak memperoleh informasi lengkap
tentang fakta dan keadaan yang ada pada tanggal akuisisi dan periode pengukuran maksimum satu tahun dari tanggal akuisisi.
Kurs mata uang asing yang digunakan 31 Desember 2015 31 Desember 2014
11
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
g. Aset Keuangan
Seluruh aset keuangan Perusahaan dan entitas anak diakui dan dihentikan pengakuannya pada tanggal diperdagangkan dimana
pembelian dan penjualan aset keuangan berdasarkan kontrak yang mensyaratkan penyerahan aset keuangan dalam kurun waktu yang
ditetapkan oleh kebiasaan pasar yang berlaku, dan awalnya diukur sebesar nilai wajar ditambah biaya transaksi, kecuali untuk aset
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian, yang awalnya
diukur sebesar nilai wajar.
Aset keuangan Perusahaan dan entitas anak diklasifikasi dalam kategori aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi
[Fair Value Through Profit or Loss (FVTPL)] tersedia untuk dijual [Available For Sale (AFS)] dan pinjaman yang diberikan dan
piutang. Pengklasifikasian ini tergantung pada hakekat dan tujuan aset keuangan dan ditetapkan pada saat pengakuan awal.
Pendapatan bunga diakui dengan suku bunga efektif untuk instrumen efek utang selain dari aset keuangan yang diklasifikasi sebagai
FVTPL.
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (FVTPL)
Aset keuangan Perusahaan dan entitas anak diklasifikasi dalam FVTPL, jika aset keuangan sebagai kelompok diperdagangkan atau
pada saat pengakuan awal ditetapkan untuk diukur pada FVTPL.
Aset keuangan diklasifikasi sebagai kelompok diperdagangkan, jika:
- diperoleh atau dimiliki terutama untuk tujuan dijual kembali dalam waktu dekat; atau
- merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil
untung dalam jangka pendek yang terkini; atau
- merupakan derivatif yang tidak ditetapkan dan tidak efektif sebagai instrumen lindung nilai.
Aset keuangan FVTPL disajikan sebesar nilai wajar, keuntungan atau kerugian yang timbul diakui dalam akun keuntungan dan
kerugian perdagangan efek dalam laba rugi. Keuntungan atau kerugian lain mencakup deviden atau bunga yang diperoleh dari aset
keuangan juga diakui dalam laba rugi. Nilai wajar ditentukan dengan cara seperti dijelaskan pada Catatan No. 6.
12
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Pinjaman yang diberikan dan piutang Perusahaan dan entitas anak meliputi kas dan bank, deposito berjangka, piutang lembaga kliring
dan penjaminan, piutang reverse repo, piutang nasabah, promissory note , piutang lain-lain dan pos tertentu aset lain-lain.
Untuk investasi ekuitas AFS Perusahaan dan entitas anak yang tercatat dan tidak tercatat di bursa, penurunan yang signifikan atau
jangka panjang pada nilai wajar dari investasi ekuitas di bawah biaya perolehannya dianggap sebagai bukti objektif penurunan nilai.
Untuk aset keuangan lainnya, bukti objektif penurunan nilai termasuk kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak
peminjam; pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga; atau terdapat
kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan.
Untuk kelompok aset keuangan tertentu, seperti piutang, aset yang dinilai tidak akan dievaluasi penurunan nilainya secara individual,
akan dievaluasi penurunan nilainya secara kolektif. Bukti objektif dari penurunan nilai portofolio piutang dapat termasuk pengalaman
Perusahaan dan entitas anak atas tertagihnya piutang di masa lalu, peningkatan keterlambatan penerimaan pembayaran piutang dari
rata-rata periode kredit, dan juga pengamatan atas perubahan kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan kegagalan
atas piutang.
Untuk aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, jumlah kerugian penurunan nilai merupakan selisih antara nilai
tercatat aset keuangan dengan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang yang didiskontokan menggunakan suku bunga efektif awal
dari aset keuangan.
Nilai tercatat aset keuangan tersebut dikurangi dengan kerugian penurunan nilai secara langsung atas aset keuangan, kecuali piutang
yang nilai tercatatnya dikurangi melalui penggunaan akun penyisihan piutang. Jika piutang tidak tertagih, piutang tersebut dihapuskan
melalui akun penyisihan piutang. Pemulihan kemudian dari jumlah yang sebelumnya telah dihapuskan dikreditkan terhadap akun
penyisihan. Perubahan nilai tercatat akun penyisihan piutang diakui dalam laba rugi.
Jika aset keuangan AFS dianggap menurun nilainya, akumulasi keuntungan atau kerugian yang sebelumnya telah diakui dalam akun
cadangan revaluasi investasi direklasifikasi ke laba atau rugi dalam tahun yang bersangkutan.
Untuk aset keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi, jika pada periode berikutnya jumlah penurunan nilai berkurang
dan penurunan dapat dikaitkan secara objektif dengan sebuah peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai tersebut diakui, kerugian
penurunan nilai yang sebelumnya diakui dipulihkan melalui laba rugi hingga nilai tercatat investasi pada tanggal pemulihan penurunan
nilai tidak melebihi biaya perolehan diamortisasi sebelum pengakuan kerugian penurunan nilai dilakukan.
Dalam hal efek ekuitas AFS, kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui dalam laba rugi tidak boleh dipulihkan melalui laba
rugi. Setiap kenaikan nilai wajar setelah penurunan nilai diakui secara langsung ke pendapatan komprehensif lain dan akumulasi dalam
pos cadangan revaluasi investasi. Dalam hal efek utang, kerugian penurunan nilai dipulihkan kemudian melalui laba rugi, apabila
kenaikan nilai wajar investasi dapat dikaitkan secara objektif dengan kejadian yang terjadi setelah pengakuan kerugian penurunan nilai.
13
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
j. Aset Tetap
Aset tetap yang dimiliki untuk digunakan dalam penyediaan jasa atau untuk tujuan administratif dicatat berdasarkan biaya perolehan
setelah dikurangi akumulasi penyusutan.
Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method) berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aset
tetap sebagai berikut :
Tahun
14
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Instrumen ekuitas
Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang memberikan hak residual atas aset Perusahaan setelah dikurangi dengan seluruh
liabilitasnya. Instrumen ekuitas dicatat sebesar hasil penerimaan bersih setelah dikurangi biaya emisi langsung.
Biaya emisi saham disajikan sebagai bagian dari tambahan modal disetor dalam ekuitas.
Pembelian kembali instrumen ekuitas milik Perusahaan diakui dan dikurangi langsung ke ekuitas. Keuntungan atau kerugian tidak
diakui pada laba rugi atas pembelian, penjualan, penerbitan atau pembatalan instrumen ekuitas milik Perusahaan.
Liabilitas keuangan
Liabilitas keuangan Perusahaan dan entitas anak diklasifikasi sebagai liabilitas keuangan yang pada awalnya dinilai berdasarkan nilai
wajar, setelah dikurangi biaya transaksi, dan selanjutnya diukur dalam biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku
bunga efektif, dengan beban bunga diakui berdasarkan metode suku bunga efektif.
Metode suku bunga efektif adalah metode untuk menghitung biaya perolehan diamortisasi dari liabilitas keuangan dan
mengalokasikan beban bunga selama periode yang relevan. Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan
estimasi pembayaran kas di masa datang selama perkiraan umur liabilitas keuangan, atau jika lebih tepat digunakan periode yang lebih
singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih dari liabilitas keuangan pada saat pengakuan awal.
Selisih antara hasil emisi (setelah dikurangi biaya transaksi) dan penyelesaian atau pelunasan pinjaman diakui selama jangka waktu
pinjaman.
Liabilitas keuangan Perusahaan dan entitas anak tersebut meliputi utang nasabah, utang pada lembaga kliring dan penjaminan, dan
pos-pos tertentu utang lain-lain.
m. Imbalan Kerja
Perusahaan dan Entitas anak mencatat imbalan kerja berdasarkan Undang-undang No. 13 tahun 2003 tanggal 25 Maret 2003 (”UU No.
13”).
Liabilitas neto Perusahaan atas program imbalan pasti dihitung dari nilai kini liabilitas imbalan pascakerja pasti pada akhir periode
pelaporan dikurangi nilai wajar aset program, jika ada. Perhitungan liabilitas imbalan pascakerja dilakukan dengan menggunakan
metode Projected Unit Credit dalam perhitungan aktuaria yang dilakukan setiap akhir periode pelaporan.
Pengukuran kembali liabilitas imbalan pascakerja, meliputi a) keuntungan dan kerugian aktuarial, b) imbal hasil atas aset program,
tidak termasuk bunga, dan c) setiap perubahan dampak batas atas aset, tidak termasuk bunga, diakui di penghasilan komprehensif
lain pada saat terjadinya. Pengukuran kembali tidak direklasifikasi ke laba rugi pada periode berikutnya.
Ketika program imbalan berubah atau terdapat kurtailmen atas program, bagian imbalan yang berubah terkait biaya jasa lalu, atau
keuntungan atau kerugian kurtailmen, diakui di laba rugi pada saat terdapat perubahan atau kurtailmen atas program.
Perusahaan menentukan (penghasilan) beban bunga neto atas (aset) liabilitas imbalan pascakerja neto dengan menerapkan tingkat
bunga diskonto pada awal periode pelaporan tahunan untuk mengukur liabilitas imbalan pascakerja selama periode berjalan.
15
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Perusahaan mengakui (1) biaya jasa, yang terdiri dari biaya jasa kini, biaya jasa lalu, dan setiap keuntungan atau kerugian atas
penyelesaian, dan (2) penghasilan atau beban bunga neto di laba rugi pada saat terjadinya.
n. Provisi
Provisi diakui ketika Perusahaan dan entitas anak memiliki kewajiban kini (baik bersifat hukum maupun konstruktif) sebagai akibat
peristiwa masa lalu dan besar kemungkinan Perusahaan dan entitas anak diharuskan menyelesaikan kewajiban dan estimasi andal
mengenai jumlah kewajiban tersebut dapat dilakukan.
Jumlah yang diakui sebagai provisi adalah hasil estimasi terbaik pengeluaran yang diperlukan untuk menyelesaikan provisi pada akhir
periode pelaporan, dengan memperhatikan unsur risiko dan ketidakpastian yang melekat pada kewajibannya. Apabila suatu provisi
diukur menggunakan arus kas yang diperkirakan untuk menyelesaikan kewajiban kini, maka nilai tercatatnya adalah nilai kini dari arus
kas.
Ketika beberapa atau seluruh manfaat ekonomis untuk penyelesaian provisi yang diharapkan dapat dipulihkan dari pihak ketiga,
piutang diakui sebagai aset apabila terdapat kepastian bahwa penggantian akan dapat diterima dan jumlah piutang dapat diukur secara
andal.
Dalam pembiayaan bersama without recourse , Perusahaan berhak menentukan tingkat bunga yang lebih tinggi kepada pelanggan dari
tingkat bunga yang ditetapkan dalam perjanjian dengan pemberi pembiayaan bersama. Selisihnya merupakan pendapatan dan disajikan
sebagai bagian dari “Pendapatan Keuangan”.
Piutang pembiayaan konsumen diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang. Lihat Catatan 3h untuk kebijakan
akuntansi atas pinjaman yang diberikan dan piutang.
Pendapatan pembiayaan konsumen yang belum diakui, yang merupakan selisih antara jumlah pembayaran angsuran yang akan diterima
dari pelanggan dengan jumlah pokok pembiayaan, akan diakui sebagai pendapatan sesuai dengan jangka waktu perjanjian pembiayaan
konsumen pada tingkat pengembalian berkala yang tetap dari piutang pembiayaan konsumen.
16
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Apabila tagihan anjak piutang with dan without recourse telah melampaui waktu jatuh tempo 90 hari, maka pendapatan tidak diakui
sampai diterimanya pembayaran.
Komisi dan biaya terkait kliring dicatat berdasarkan tanggal perdagangan saat terjadinya transaksi efek.
17
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Beban
Beban yang timbul sehubungan dengan proses penjaminan emisi diakumulasikan dan dibebankan pada saat pendapatan penjaminan
emisi diakui. Pada saat diketahui bahwa kegiatan penjaminan emisi tidak diselesaikan dan emisi efek dibatalkan, maka beban
penjaminan emisi tersebut dibebankan pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
Beban lainnya diakui pada tahun terjadinya.
s. Pajak Penghasilan
Efektif tanggal 1 Januari 2012, Perusahaan dan entitas anak menerapkan PSAK No. 46 “Pajak Penghasilan” (Revisi 2010), yang
mensyaratkan Perusahaan dan entitas anak untuk memperhitungkan konsekuensi pajak kini dan mendatang dari pemulihan
(penyelesaian) jumlah tercatat aset (liabilitas) masa depan yang diakui dalam laporan posisi keuangan konsolidasian, dan transaksi dan
kejadian lain dari periode kini yang diakui dalam laporan keuangan konsolidasian. PSAK revisi ini tidak berdampak secara signifikan
terhadap laporan keuangan konsolidasian.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang diekspektasikan berlaku dalam periode ketika
liabilitas diselesaikan atau aset dipulihkan dengan tarif pajak (dan peraturan pajak) yang telah berlaku atau secara substantif telah
berlaku pada akhir periode pelaporan.
Pengukuran aset dan liabilitas pajak tangguhan mencerminkan konsekuensi pajak yang sesuai dengan cara Perusahaan dan entitas anak
ekspektasikan, pada akhir periode pelaporan, untuk memulihkan atau menyelesaikan jumlah tercatat aset dan liabilitasnya.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan dikaji ulang pada akhir tahun pelaporan dan dikurangi jumlah tercatatnya jika kemungkinan besar
laba kena pajak tidak lagi tersedia dalam jumlah yang memadai untuk mengkompensasikan sebagian atau seluruh aset pajak tangguhan
tersebut.
18
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Pajak kini dan pajak tangguhan diakui sebagai beban atau penghasilan dalam laba atau rugi, kecuali sepanjang pajak penghasilan yang
berasal dari transaksi atau kejadian yang diakui, diluar laba atau rugi (baik dalam pendapatan komprehensif lain maupun secara
langsung di ekuitas), dalam hal tersebut pajak juga diakui di luar laba atau rugi.
Pada tanggal 31 Desember 2013, Pemerintah mengeluarkan PP No. 100/2013 tentang Perubahan atas Peraturan Pemerintah No.
16/2009 tentang Pajak Penghasilan atas Penghasilan berupa bunga dan/atau diskonto dari obligasi yang diterima dan/atau diperoleh
wajib pajak Reksa Dana yang terdaftar pada Otoritas Jasa Keuangan sebesar 5% untuk tahun 2014 sampai dengan 2020 dan 10% untuk
tahun 2021 dan seterusnya.
t. Laba per Saham
PSAK No. 56 (Revisi 2011), laba per saham, menetapkan prinsip penentuan dan penyajian laba per saham, sehingga meningkatkan
daya banding kinerja antara entitas yang berbeda pada tahun pelaporan yang sama dan antara tahun pelaporan yang berbeda untuk
entitas yang sama. Penerapan PSAK revisi ini tidak berdampak signifikan terhadap laporan keuangan konsolidasian.
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih residual dengan jumlah rata-rata tertimbang saham beredar pada tahun
yang bersangkutan.
u. Segmen Operasi
Segmen operasi diidentifikasi berdasarkan laporan internal mengenai komponen dari Perusahaan dan entitas anak yang secara regular
direview oleh “pengambil keputusan operasional” dalam rangka mengalokasikan sumber daya dan menilai kinerja segmen operasi.
19
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Pada tanggal 31 Desember 2015, nilai wajar aset keuangan tidak berbeda dengan nilai tercatatnya.
Klasifikasi liabilitas keuangan pada tanggal 31 Desember 2015 yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun adalah sebagai berikut :
Nilai Wajar
melalui Laporan Biaya Perolehan Jumlah
Komprehensif Laba Rugi yang
Komprehensif Diamortisasi
Pada tanggal 31 Desember 2015, nilai wajar liabilitas keuangan tidak berbeda dengan nilai tercatatnya.
20
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Dalam menerapkan kebijakan akuntansi Perusahaan dan entitas anak, seperti dijelaskan dalam Catatan 3 atas laporan keuangan
konsolidasian, manajemen diharuskan untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi mengenai nilai tercatat aset dan liabilitas yang
tidak tersedia dari sumber lain. Estimasi dan asumsi terkait berdasarkan pengalaman masa lalu dan faktor lain yang dipertimbangkan
relevan. Realisasi dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi.
Estimasi dan asumsi yang mendasarinya direview secara berkelanjutan. Perubahan atas estimasi akuntansi diakui pada periode terjadinya
perubahan estimasi, bila perubahan mempengaruhi hanya pada periode tersebut, atau pada periode perubahan dan periode masa datang
bila perubahan mempengaruhi masa kini dan periode masa datang.
Perubahan masa manfaat aset tetap dapat mempengaruhi jumlah penyusutan yang diakui dan nilai tercatat aset tetap.
Manfaat karyawan
Penentuan liabilitas imbalan pasca kerja tergantung pada pemilihan asumsi tertentu yang digunakan oleh aktuaris dalam menghitung
jumlah liabilitas tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain tingkat diskonto dan tingkat kenaikan gaji. Realisasi yang berbeda dari
asumsi entitas anak diakumulasi dan diamortisasi selama periode mendatang dan akibatnya akan berpengaruh terhadap jumlah biaya
serta liabilitas yang diakui di masa mendatang. Walaupun asumsie entitas anak dianggap tetap dan wajar, namun perubahan signifikan
pada kenyataannya atau perubahan signifikan terhadap liabilitas imbalan pasca kerja entitas anak.
21
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
6. PORTOFOLIO EFEK
Akun ini merupakan portofolio efek untuk diperdagangkan. Saldo pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sejumlah
Rp. 380.559.212.587 dan Rp. 368.025.507.156.
Dijaminkan
Tidak dijaminkan Total
Dijaminkan Di-repo -kan Dipinjamkan
22
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Dijaminkan
Tidak dijaminkan Total
Dijaminkan Di-repo -kan Dipinjamkan
Nilai wajar portofolio efek yang diperdagangkan di Bursa Efek ditetapkan berdasarkan nilai pasar yang dikeluarkan oleh BEI,
sedangkan nilai wajar reksadana ditetapkan berdasarkan nilai aset bersih pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian.
8. PIUTANG NASABAH
Akun ini merupakan piutang yang timbul dari transaksi perdagangan efek dengan nasabah, dengan rincian sebagai berikut:
2015 2014
a. Berdasarkan Hubungan
Pihak ketiga
Saldo masing-masing
lebih atau sama dengan 5% 39.743.633.893 4.826.077.537
kurang dari 5% 1.579.383.960 256.096.173
Jumlah 41.323.017.853 5.082.173.710
b. Berdasarkan Pihak
Transaksi Reguler 3.509.355.000 1.705.163.650
Transaksi Kelembagaan 37.813.662.853 3.377.010.060
Jumlah 41.323.017.853 5.082.173.710
Rata-rata jangka waktu penyelesaian piutang oleh nasabah adalah 3 (tiga) hari kerja.
Entitas anak menerima jaminan berupa saham-saham yang dimiliki nasabah atas saldo-saldo tersebut di atas.
Berdasarkan penelaahan terhadap status masing-masing piutang nasabah tersebut pada akhir tahun perusahaan memutuskan tidak terdapat
perubahan signifikan tehadap kualitas piutang, dan piutang nasabah tersebut dapat ditagih sehingga tidak mengadakan penyisihan
penurunan nilai piutang.
23
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
24
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
2014
Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir
Nilai perolehan
Kepemilikan langsung
Tanah 63.194.650.024 - - 63.194.650.024
Komputer dan telekomunikasi 4.292.875.975 352.085.229 - 4.644.961.204
Peralatan kantor 9.561.206.862 73.651.473 - 9.634.858.335
Kendaraan 7.915.565.522 - - 7.915.565.522
Partisi 3.669.093.775 4.992.581.298 - 8.661.675.073
Jumlah 88.633.392.158 5.418.318.000 - 94.051.710.158
Akumulasi penyusutan
Kepemilikan langsung
Komputer dan telekomunikasi 3.849.925.359 220.718.848 - 4.070.644.207
Peralatan kantor 6.014.910.644 1.327.200.840 - 7.342.111.484
Kendaraan 6.398.620.845 1.314.870.640 - 7.713.491.485
Partisi 2.922.988.192 807.505.076 - 3.730.493.268
Jumlah 19.186.445.040 3.670.295.404 - 22.856.740.444
Jumlah tercatat 69.446.947.118 71.194.969.714
Aset tanah merupakan milik entitas anak (PT Pacific Multi Finance) seluas 164.049 m2 yang terletak di desa Singasari, Kecamatan
Jonggol, Kabupaten Bogor, Propinsi Jawa Barat.
Beban penyusutan dialokasikan ke beban usaha sejumlah Rp. 3.411.151.819 dan Rp. 3.670.295.404 masing-masing untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.
25
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Pinjaman ini dijamin dengan seluruh piutang dan aset tetap Perusahaan. Perjanjian pinjaman juga mencakup persyaratan tertentu antara
lain membatasi hak Perusahaan untuk mengubah anggaran dasar dan susunan direksi dan dewan komisaris, menambah utang selain utang
yang sudah ada dan melakukan pembayaran dividen kepada pemegang saham melebihi 40% dari laba bersih serta mengharuskan
Perusahaan mempertahankan rasio keuangan tertentu.
Pinjaman ini dijamin dengan 110 % tagihan piutang usaha perusahaan yang memiliki jatuh tempo tidak lebih dari enam bulan. Perjanjian
pinjaman juga mencakup persyaratan tertentu antara lain membatasi hak Perusahaan untuk tidak mengagunkan jaminan kepada pihak lain
dan pihak bank berhak menolak tagihan atau piutang usaha yang tidak sesuai dengan kriteria yang telah ditetapkan.
Selama tahun 2015 dan 2014, entitas anak tidak pernah mengalami default atau kegagalan lainnya atas pembayaran pokok, bunga
sehubungan dengan semua liabilitasnya.
26
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
2015 2014
Biaya jasa kini 1.556.681.321 1.449.342.694
Biaya bunga 290.743.487 224.639.440
Jumlah 1.847.424.808 1.673.982.134
27
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Asumsi aktuaria yang digunakan dalam menentukan beban dan penyisihan imbalan pasca kerja per 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
adalah sebagai berikut :
1 Januari 2014/
31 Desember 2015 31 Desember 2014 31 Desember 2013
(Disajikan Kembali) (Disajikan Kembali)
Usia pensiun normal 55 tahun 55 tahun 55 tahun
Tingkat diskonto 8%-9,1% 8%-8,4% 8% - 9%
Estimasi kenaikan gaji di masa datang 8% 8% 8%
Tabel mortalita TMI -2011 TMI -2011 TMI -2011
Metode Projected Unit Credit Projected Unit Credit Projected Unit Credit
28
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
23. PERPAJAKAN
Manfaat (beban) pajak penghasilan Perusahaan untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut :
2015 2014
Beban pajak kini (1.952.005.608) (622.991.618)
Pajak tangguhan 481.360.442 591.797.329
Jumlah (1.470.645.166) (31.194.289)
a. Pajak kini
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian
dengan laba kena pajak tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut :
2015 2014
Laba sebelum taksiran pajak penghasilan menurut
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian 28.906.227.354 33.318.110.684
Laba entitas anak sebelum taksiran pajak penghasilan bersih (22.646.065.894) (34.143.562.334)
Laba (rugi) sebelum taksiran pajak penghasilan - entitas induk 6.260.161.460 (825.451.650)
Perbedaan temporer
Kesejahteraan karyawan 38.513.594 37.474.893
Penyusutan (124.537.504) 68.374.167
Jumlah perbedaan temporer (86.023.910) 105.849.060
Perbedaan permanen
Penyusutan 73.268.750 73.268.750
Pendapatan bunga deposito dan jasa giro (390.767) (1.498.319)
Rugi (laba) yang belum terealisasi (7.444.137.585) 2.751.130.000
Laba yang terealisasi 276.297.585 (2.859.380.000)
Iklan dan promosi 26.482.500 36.647.500
Jamuan 156.740.192 25.605.400
Pajak 5.762.575 6.261.355
Lain-lain 805.146.287 765.079.340
Jumlah perbedaan permanen (6.100.830.463) 797.114.026
29
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
2015 2014
Taksiran manfaat (beban) pajak tangguhan
Perusahaan
Kesejahteraan karyawan 9.628.399 9.368.723
Penyusutan aset tetap (31.134.376) 17.093.542
Pengaruh pajak atas beda temporer yang signifikan antara pelaporan komersial dan pajak fiskal adalah sebagai berikut :
Aset Pajak Tangguhan Perusahaan dan entitas anak
2015 2014
Saldo awal aset pajak tangguhan 5.659.443.055 5.008.843.616
Dampak perubahan PSAK 24 104.409.521 58.802.110
Manfaat pajak tangguhan tahun berjalan 376.950.921 591.797.329
Aset Pajak Tangguhan - Bersih 6.140.803.497 5.659.443.055
c. Utang Pajak
Akun ini terdiri dari : 2015 2014
PPh pasal 21 321.265.834 481.848.336
PPh pasal 23 9.853.223 4.597.244
PPh pasal 4 (2) 47.495.186 32.423.935
PPh pasal 25 8.045.561 23.326.343
PPh pasal 29
- Perusahaan 4.088.366 2.084.575
- Entitas anak 1.201.787.978 206.303.246
PPh transaksi bursa 1.985.251.531 419.081.890
Jumlah 3.577.787.679 1.169.665.569
30
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
2015 2014
Komisi transaksi 11.060.058.563 8.590.909.770
Laba terealisasi perdagangan efek
Laba penjualan obligasi 19.654.046.818 19.877.074.519
Laba (rugi) terealisasi atas penjualan efek untuk diperdagangkan - bersih 8.883.471.410 15.946.186.074
Laba belum terealisasi atas efek untuk diperdagangkan - bersih 3.481.983.926 9.649.208.624
Bunga pembiayaan penyelesaian transaksi 5.075 2.099.359
Jumlah 43.079.565.792 54.065.478.346
31
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
2015 2014
Komisi penjaminan emisi 400.000 24.412.500
Komisi agen penjualan 400.000 23.924.250
Jumlah 800.000 48.336.750
32
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
Perubahan nilai nominal saham merupakan penambahan jumlah saham tanpa disertai perubahan sumber daya, oleh karena itu, untuk
tujuan perhitungan jumlah rata-rata tertimbang saham beredar, perubahan nilai nominal saham dianggap sudah terjadi pada awal tahun
dari laporan keuangan konsolidasian.
Jumlah saham berdasarkan rata-rata tertimbang saham beredar (penyebut) untuk tujuan penghitungan laba per saham untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 sejumlah 2.940.498.750 lembar saham.
33
PT PACIFIC STRATEGIC FINANCIAL TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015
(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014)
31. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN TAHUN 2014 DAN 2013 - LANJUTAN
31 Desember 2013
34