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Practica Conciliacion Bancaria PDF
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"EL ROBLE" para el mes de Abril de 2003 y el Estado de Cuenta presentado por el Banco para ese mes
ese mes:
BANCO VENEZUELA
BANCO VENEZUELA
CUENTA CORRIENTE N° 2564-856-2
EMPRESA EL ROBLE
a-) El Cheque N° 104 emitido por la empresa por Bs.16.300,00 para cancelar una factura
pendiente, fue registrado en los libros en forma errónea.
b-) El banco ha cargado a la cuenta por error un cheque de otra empresa por Bs. 10.000,00
SE PIDE:
BANCO VENEZUELA
BANCO VENEZUELA
CUENTA CORRIENTE N° 2564-856-2
EMPRESA EL ROBLE
SE PIDE:
Notas de Debito por comisiones bancarias, no registrados por la empresa Bs. 178,800.00
EJERCICIO N° 5: El Estado de Cuenta del Banco Del Sur, muestra un saldo de Bs. 2.347.800 al 30/04/2003.
El saldo de esa cuenta en los libros de la Empresa Vivienca, muestra para esa misma fecha Bs. 4.646.000.
Comparando los cheques cancelados con el Mayor de la empresa, se encuentra que los siguientes cheques
no han sido presentados para su cobro:
639 210,000.00
622 840,000.00
> El depósito N° 65495 por Bs. 1.260.000,00 lo registró en sus libros por Bs. 26.000,00
> No registró en sus libros un cheque emitido por Bs.1.680.000,00 para cancelar un giro
> El cheque 638 fue emitido por Bs. 420.000,00 y el banco lo tiene registrado por Bs. 4.200.000,00
> Cancela el cheque N° 961258 por Bs. 285.600,00 que no pertenece a la Cuenta de la Empresa
> Nota de Crédito por intereses generados por una colocación a plazo fijo por Bs. 1.386.000,00
> Nota de Débito por Bs. 12.600,00 correspondiente a comisiones bancarias
LIBRO MAYOR:
BANESCO
ESTADO DE CUENTA:
BANESCO
CUENTA CORRIENTE N° 54568-8889-0
PROVINCA SRL
a-) El depósito N° 1689002 hecho por la empresa por Bs. 56.000,00 fue registrado en los libros de la em-
presa en forma errónea
b-) El Cheque N° 35797 emitido por la empresa por Bs. 11.550,00 para cancelar una obligación con
proveedores, fue registrado en los libros en forma errónea.
f-) El cheque N° 381205 fue cargado a la cuenta por equivocación del cajero del banco
LIBRO MAYOR:
BANCO PROVINCIAL
ESTADO DE CUENTA:
BANCO PROVINCIAL
CUENTA CORRIENTE N° 1625-546-58
COMERCIAL ROJAS C.A
INFORMACIÓN ADICIONAL:
a-) El depósito N° 35732 hecho por la empresa por Bs. 108.800,00 fue registrado en los libros de la em-
presa en forma errónea
b-) El Cheque N° 098767 emitido por la empresa por Bs. 22.440,00 para comprar material de oficina
fue registrado en los libros en forma errónea.
e-) Nota de Debito 0051 : cheque devuelto por Bs. 255.000,00 . Había sido depositado según planilla
N° 35735 y correspondía a la cobranza de un cliente
f-) El cheque N° 0098252 fue cargado a la cuenta por equivocación del cajero del banco
LIBRO MAYOR:
BANCO SOFITASA
ESTADO DE CUENTA:
BANCO SOFITASA
CUENTA CORRIENTE N° 1674-005421-2
EMPRESA ROALCA
a-) El depósito N° 0016344 hecho por la empresa por Bs. 900.000,00 fue registrado en los libros
por Bs. 90.000,00.
b-) El Cheque N° 263608 emitido por la empresa por Bs. 35.000,00 fue registrado en el banco por
Bs. 350.000,00
c-) El banco ha cargado a la cuenta por error un cheque de otra empresa por Bs. 153.750,00