Na osnovu člana 59. stav 2.

Zakona o proračunima-budžetima u Federaciji Bosne i

Hercegovine ("Službene novine Federacije BiH", broj 20/98), ministar finansija Kantona
Sarajevo, uz saglasnost Vlade Kantona Sarajevo, donosi

UPUTSTVO

O BLAGAJNIČKOM POSLOVANjU

(Objavljeno u "Sl. novinama Kantona Sarajevo", br. 022 od 14 oktobra 2003, 18/13)

Član 1.

Ovim uputstvom reguliše se blagajničko poslovanje u Ministarstvu finansija Kantona

Sarajevo - Trezoru (u daljem tekstu: Ministarstvo finansija - Trezor), način isplate
gotovine, isplata iz blagajničkog maksimuma i pravdanje blagajničkog maksimuma.
Član 2.

Isplata blagajničkog maksimuma za sve korisnike Budžeta Kantona Sarajevo (u daljem

tekstu: budžetski korisnici) vrši se na blagajni Ministarstva finansija - Trezor.
Podizanje blagajničkog maksimuma se najavljuje 5 (pet) dana prije korištenja
popunjavanjem obrasca "Zahtjev za podizanje blagajničkog maksimuma", koji je sastavni
dio ovog uputstva.
Zahtjev za podizanje blagajničkog maksimuma ovjerava i potpisuje odgovorno lice
budžetskog korisnika.
Potpisan i ovjeren Zahtjev dostavlja se u Ministarstvo finansija - Trezor osobi koja je
zadužena za isplate blagajničkog maksimuma.
Član 3.

Budžetski korisnici vode evidenciju o isplatama iz blagajne putem knjige blagajne u

skladu sa važećim zakonskim propisima.
Član 4.

Putem blagajne se vrše isplate samo u hitnim slučajevima, sitna plaćanja koja ne mogu
biti plaćena fakturom, te one usluge koje se objektivno ne mogu platiti fakturom-računom.
Ne mogu se plaćati dijelovi računa.
Maksimalan pojedinačni iznos koji se može isplatiti iz blagajničkog maksimuma je
100,00 KM.
Član 5.

Pravdanje blagajničkog maksimuma vrši se na slijedeći način:

- Za svaku isplatu iz blagajničkog maksimuma mora postojati valjana finansijska
dokumentacija - nalog blagajni za isplatu, račun za izvršenu uslugu ili račun za sitna
plaćanja koji mora biti ovjeren i potpisan od strane nalogodavca - odgovornog lica
budžetskog korisnika;
- sve isplate iz blagajničkog maksimuma unose se kao faktura u obrazac broj 3. "Grupa
naloga za knjiženje" uz obavezno kontiranje troškova;
- popunjen obrazac "Unos grupe faktura" sa kopijom potpisanog i ovjerenog računa i
naloga za isplatu, dostaviti u blagajnu Ministarstva finansija - Trezor, zaduženoj osobi za
pravdanje blagajničkog maksimuma budžetskih korisnika.
 Član 6.

Ministarstvo finansija - Trezor vrši kontrolu isplata iz blagajničkog maksimuma

pregledajući dokumentaciju kojom se pravdaju isplate iz blagajničkog maksimuma.
Isplate iz blagajničkog maksimuma koje nisu u skladu sa ovim uputstvom, neće se
pravdati.
Član 7.

Dopuna blagajne do visine blagajničkog maksimuma u svakoj blagajni budžetskog

korisnika, vršit će se jedanput u toku mjeseca uz prethodno pravdanje utrošenih sredstava.
Član 8.

Blagajnički maksimum može podići za to ovlaštena osoba.

Budžetski korisnik je dužan dostaviti Ministarstvu finansija - Trezor u pisanoj formi lične
podatke za lice koje će podizati blagajnički maksimum: naziv ustanove, ime i prezime,
JMB, broj lične karte i adresa stanovanja i deponovanje potpisa.
Član 9.

Visina blagajničkog maksimuma za svakog budžetskog korisnika utvrđuje se odlukom

ministra finansija na koju Vlada Kantona daje saglasnost.
Član 10.

U izuzetnim slučajevima, uz saglasnost ministra finansija, na zahtjev budžetskog

korisnika, blagajnički maksimum se može povećati.
Član 11.

Ovo uputstvo stupa na snagu danom davanja saglasnosti od strane Vlade Kantona, i
objavit će se u "Službenim novinama Kantona Sarajevo".
Broj 08-14-19517
6. oktobra 2003. godine
Sarajevo
Ministar
Aida Haverić, s. r.