JU.

MSŠ „Banovići“ Banovići

Zanimanje: ekonomski tehničar (finansijsko-računovodstveni)

Tema: Osiguranje
MATURSKI RAD

Mentor: Učenica:

Musić Zajim ŠahbazovićSamra

Banovići, maj. 2019

 Osiguranje | Šahbazović Samra

Sadržaj

1. Uvod .................................................................................................. 3
2. Pojam i definicija osiguranja .............................................................. 4
2.1. Uloga osiguranja .......................................................................... 4
2.2. Vrste osiguranja ........................................................................... 5
2.3. Osiguranje industrije .................................................................... 5
2.4. Osiguranje zdravstva ................................................................... 6
2.5. Osiguravanje poljoprivrede .......................................................... 6
2.6. Osiguranje motornih vozila ........................................................... 6
2.7. Osiguranje kredita ........................................................................ 7
2.8. Osiguranje života ......................................................................... 7
2.9. Korenspodencija kod osiguranja .................................................... 8
2.10. Premija osiguranja ....................................................................... 9
2.11. Bonus i malus .............................................................................. 9
2.12. Franšiza .................................................................................... 10
3. Zaključak ......................................................................................... 11
Literatura ............................................................................................... 12

2
 Osiguranje | Šahbazović Samra

1. Uvod

Život je pun opasnosti.Vatra oluja, poplava, pljačka, ili krađa, ugrožavaju našu
imovinu. Gubitak dohodaka, kao i dodatni troškovi zbog nezgoda i bolesti, mogu promijeniti
naše životne planove. U Bosni i Hercegovini dio tih rizika pokriva takozvano obavezno
osiguranje. Međutim, za brojne opasnosti, građani se moraju pobrinuti sami.

Preduzećima prijete dodatne imovinske štete, zbog gubitka kredita i jemstvenih

problema. Zbog oluja, požara ili eksplozije tvornica može biti zatvorena više mjeseci. Pored
direktne imovinske štete nastaju i troškovi zbog zastoja pogona. Osiguravanje omogućava da
ublažimo posljedice tih događaja.Zbog toga se osiguranja važan dio privrede.

3
 Osiguranje | Šahbazović Samra

2. Pojam i definicija osiguranja

Osiguranje je institucija koja nadoknađuje štete nastale u društvu, u njegovoj privredi

ili kod ljudi, koje se desilo u rušilačkim1 silama ili nesrećnim slučajevima. Pruža ekonomsku
zaštitu osiguranicima od štetnih dejstava i ekonomskih poremećaja do kojih dolazi kada
nastane osigurani slučaj. Pojmovi opasnost, rizik, šteta, odšteta, usko su povezani sa pojmom
osiguranje. Osiguranje predstavlja udruživanje svih onih koji su izloženi istoj opasnosti, s
ciljem da zajednički podnesu štetu koja će zadesiti samo neke od njih.

Osiguranje se javlja u 3 vida:

 Ekonomski,
 Tehnički,
 Pravni.

Ekonomski cilj funkcije osiguranja.

Tehnički uređuje funkcionisanje osiguranja kao specifičnog mehanizma za

izjednačavanje rizika.

Pravni predstavlja uređivanje brojnih pravnih odnosna koji su nužno nastaju u

osiguranju udruživanjem sredstava za odštećenje svih osiguranika kojim se desi neka šteta.

2.1. Uloga osiguranja

Sa aspekta pojedinaca dvostruka2 je uloga osiguranja. A to su:

1. Zaštita osiguranika,
2. Zaštita trećih lica

Zaštita osiguranika ili pojedinac se može obezbijediti osiguranjem počev od

egzistencije svih najbližih slučajeva smrti ili trajnog invaliditeta, odnosno gubitak radne
sposbnosti pa do naknade putnih troškova i troškova za vrijeme kiše na godišnjem odmoru.

Čovjek može osigurati svoju imovinu od posljedica požara, krađe, poplava, grada.3Iz
ovih aktivnosti može nastati šteta prema njemu samom, prema trećim licima, odnosno prema
njegovoj i tuđoj imovini. Vrijednost imovine se može lahko utvrditi pa se naknada štete na
imovini može iskazati u novcu. Imovina lica može osigurati: zgradu, namještaj, račune u
banci, odjeću, automobile, autorska prava, bezbroj drugih stvari. Sve se može osigurati.

1Rušilačkim - prirodna sila

2Dvostruka – dva razičita kriterija
3Grada- led
4
 Osiguranje | Šahbazović Samra

Zaštita trećih lica postoji težnja da se obezbijedi određenom krugu lica koja su
izložena izvijesnim rizicima. To su lica koja bez ikakve svoje krivice mogu pretrpjeti štetu na
sopstvenoj ličnosti ili imovini prilikom prevoza u javnom saobraćaju ili prilikom izvršenja
veoma opasnih zanimanja. U ovaj krug spadaju svi oni koji mogu biti povrijeđeni od nekog
motornog vozila.

2.2. Vrste osiguranja

Pod pojmom vrste osiguranja podrazumijevamo skup opasnosti od kojih se

osiguravaju određene stvari. Prema tome, svaku vrstu osiguranja određuje skup opasnosti,
osobine samih stvari, mjesto korištenja i upotrebe stvari koja se osigurava.

2.3. Osiguranje industrije

Osiguranje industrije obuhvata, prije svega, sledeća osiguranja:

 Osiguranje mašina od loma i nekih drugih opasnosti

 Osiguranje objekata u izgradnji
 Osiguranje objekta u montaži
 Osiguranje od opasnosti prekida rada požara i drugih opasnosti
 Osiguranje od odgovornosti iz djelatnosti
 Osiguranje filmskih preduzeća
 Osiguranje stvari u rudnicima
 Osiguranje zaliha na flotantnoj osnovi
 Osiguranje pokretne tehnike
 Osiguranje imovine u jamama rudnika sa podzemnim eksploatacijom
 Kombinovano osiguranje elektronskih računara, procesora i sličnih uređaja
 Osiguranje imovine elektroprivrednim preduzeća
 Garancijsko osiguranje4

4Garancijsko osiguranje - odgovornost za greške na stvarima

5
 Osiguranje | Šahbazović Samra

2.4. Osiguranje zdravstva

Polica zdravstvenog osiguranja služi za pokriće troškova zdravstvene zaštite.

Razlikujemo obvezno i dobrovoljno zdravstveno osiguranje. Obvezno zdravstveno osiguranje
uređeno je posebnim zakonom – Zakonom o obveznom zdravstvenom osiguranju (NN
150/08) koji propisuje osiguranike, njihova prava i obveze. Obuhvata sljedeće vrste
osiguranja:

1. dopunsko zdravstveno osiguranje,

2. dodatno zdravstveno osiguranje,
3. privatno zdravstveno osiguranje.

Sklapanjem police dopunskog zdravstvenog osiguranja ugovaratelj osiguranja /

osiguranik ima pravo na pokriće dijela troškova do pune cijene usluga odnosno proizvoda
zdravstvene zaštite iz obveznog zdravstvenog osiguranja, dok dodatno i privatno zdravstveno
osiguranje osiguravaju veći opseg prava u odnosu na prava iz obveznog zdravstvenog
osiguranja, tj. pružaju viši standard usluga.

2.5. Osiguravanje poljoprivrede

Uobičajeno je da se osiguranje poljoprivrede ubraja u osiguranje plodova i osiguranje

životinja. U teoriji i struci osiguranja ističe se da poljoprivreda proizvodnja obuhvata dvije
osnovne djelatnosti –gajanje biljaka ili biljnu proizvodnju i gajenje životinja ili stočarsku
proizvodnju. Zajedničko za jednu i drugu djelatnost je da su predmeti rada živa bića, odnosno
biljeke i životinje. Biljna proizvodnja u stočarskoj proizvodnji obezbeđuje neophodne hranu i
obrnuto stočarska proizvodnja biljnu obezbeđuje naophodna organska đubriva. Navedeni stav
potvrđuje potvrdu da se ova dva vida osiguranja povedu pod zajedničku granu, odnosno vrstu
– osiguranje privrede.

2.6. Osiguranje motornih vozila

Osiguranje motornih vozila kao grana osiguranja ima dve osnovne vrste: kombinovano
osiguranje motornih vozila tkz. Kasko osiguranje i obavezno osiguranje vlasnika, odnosno
korisnika motornih i priključnih vozila od odgovornosti za štete počinjene trećim licima (tkz.
Osiguranjem auto odgovornosti).

Osiguranje motornih vozila dobija se sve više na značaju i u svetu i u našoj zemlji.
Imajući u vidu broj motornih vozila, a posebno činjenicu da je zaključivanje osiguranja auto-
odgovornosti obavezno, najveći je broj osiguravajućih organizacija bavi se oviom vrstom
osiguranja, ali u toj oblasti, na žalost, postoje i najveće nepravilnosti tj.odstupanje od Zakona i

6
 Osiguranje | Šahbazović Samra

struke osiguranja. U zakonu je definisano da vlasnik, odnosno korisnik motornih i priključnih

vozila je dužan da zaključi ugovor o osiguranju od odgovornosti za štetu koju upotrebom
motornih vozila pričini trećim licima usred smrti, povrede tijela, narušavanju zdravlja,
uništenja ili oštećenja stvari, osim za štetu na stvarima koje je primio za prevoz.
Veliki broj novoosnovanih osiguravajućih organizacija se bavi samo ovom vrstom osiguranja,
bez odgovarajućih stručnih i materijalnih uslova, što je dovelo do erozije5 ovog osiguranja.

2.7. Osiguranje kredita

Kreditno osiguranje ili osiguranje kredita je posebna grana u osiguranju u kojoj je

ugovarač osiguranja, tj.davalac kredita stiče pravo da, u slučaju ostvarenja rizika, a to je
nenaplata potraživanja od korisnika kredita, koje je nastalo na osnovu predhodno zaključene
ugovora o kreditu, naplati svoje potraživanje od osiguravača.

Delkredere6 osiguranja predstavljaju osiguranje rizika nenaplate novčanih potraživanja

koje sa osiguravačem zaključuje poverilac, koji plaća premiju osiguranja i ima status
osiguranika i pravo da u slučaju nastanka osiguranog slučaja podnese osiguravačev odštetni
zahtijev. Pri tome, dužnik, u načelu, i ne zna da je poverilac osigurao svoje potraživanje od
njega.

Kaucijsko osiguranje kredita je takvo osiguranje gdje dužnik sklapa sa osiguravačem

ugovor, koji poveriocu jamči da će njegovo potraživanje biti plaćeno, tj. ako ga ne plati
dužnik poveriocu platiće ga osiguravač. Osiguranje protiv zloupotrebe poverenja predstavlja
poslodavčevo obezbeđenje od šteta koje poslodavac može pretrpiti usled krivičnih radnji
svojih službenika.

2.8. Osiguranje života

Ugovorom o osiguranju života ugovarač se obavezuje da plaća premiju osiguravaču, a

osiguravač se obavezuje da, ako se desi osigurani slučaj isplati korisniku osiguranu sumu,
odnosno njen dio. U praksi se osiguranje života zaključuje u tri osnovna vida:

a) za slučaj smrti (tkz. Riziko osiguranje)

b) za slučaj smrti i doživljavanje (mješovito osiguranje
c) rentno osiguranje

5Erozije - prirodni proces pomicanja krutih tvari

6Delkreder – jamstvo posrednika
7
 Osiguranje | Šahbazović Samra

Bitno je naglasiti da se uz osiguranje života može ugovoriti i dopunsko osiguranje od

posljedica nesrećnog slučaja.Osnovne karakteristike ove vrste osiguranja i ujedno bitne
razlike u odnosu, prije svega, na imovinsko osiguranje sastoji se u sljedećem. Prije svega, ova
vrsta osiguranja za svoj predmet ima život i zdravlje, odnosno radnu sposobnost osiguranika,
što se može iskazati kroz novčanu vrijednost na klasičan način.

Dakle, osiguranje života, kao i uopšte osiguranje lica, nema na cilj da nadoknadi štetu,
jer se šteta u slučaju nastupanja osiguranog slučaja (npr smrti) ne može
nadoknaditi.Karakteristično je pravilo utvrđeno u Zakonu da osiguravač nema pravo da
sudskim putem isplati premije ukoliko ugovarač osiguranja života ne plati premiju u
ugovorenome roku. Ovom vrstom osiguranja reguliše se odnosi između osiguranja i
osiguravača i to za slučaj:

 smrt usred nesrećnog slučaja

 trajnog gubitka opšte radne sposobnosti (identitet)
 prolazne nesposobnosti za rad (dnevna naknada)
 narušeno zdravlja koja zhtijeva ljekarsku pomoć
 mogućnost su i drugi slučajevi ukoliko je predviđeno dopunskim uslovima, u slučaju
njihovog ugovaranja.

Postoji i obavezno osiguranje na osnovu Zakona o osiguranju imovine i lica i to

osiguranje putnika u javnom saobraćaju. Pri tome je obaveza i vlasnika odnosno korisnik
vozila u javnome saobraćaju da zaključi osiguranje putnika od posljedica nesrećnog slučaja.

2.9. Korenspodencija kod osiguranja

Osiguravajuća kuća može osiguranika kontaktirati:

 pismeno7
 usmeno8

7Pismeno – prospekti, oglasi, reklame i sl.

8Usmeno – posjeta zastupnika, telefonske akcije.
8
 Osiguranje | Šahbazović Samra

2.10. Premija osiguranja

Pod premijom osiguranja podrazumijeva se iznos koji je ugovarač osiguranja dužan da

plati nakon zaključenog ugovora o osiguranju, odnosno nakon što je potpisao polisu
osiguranja. U Zakonu o osiguranju imovine i lica utvrđena je struktura premije osiguranja.
Premija osiguranja se sastoji iz funkcionalne premije i režijskog dodatka. Funkcionalna
premija sastoji se iz tehničke premije i doprinosa za preventivu. Međutim, izuzetno, premija
osiguranja života i osiguranje depozita građana ne mora da sadrži dopinos za preventivu.
Tehnička premija kao onovni dio premije, služi za plaćanje šteta, ugovorenih suma osiguranja
i druge namjene u skladu ssa uslovima osiguranja.Opšte prihvatljivo je da premija osiguranja
predstavlja cijenu koju osiguravač osiguranja treba da plati osiguravaču nakon zaključenog
ugovora o osiguranju, kako bi mu imovina, imovinski interesi, odnosno neki drugi predmet
osiguranja bili osigurani.Visina premije se utvrđuje na osnovu posebnih dokumenata koji se
nazivaju tarife. Stoga je utvrđivanje premije jedan od najsloženijih poslova u osiguranju. Sa
jedne strane moraju se ispuniti svi zakonom predviđeni uslovi vezani za propisanu strukturu
premije, odnosno moraju se obezbijediti dovoljna sredstva za naknadu šteta, ali se mora biti i
konkurentan sa visinom premije natržištu.

2.11. Bonus i malus

Bonus u osiguranju znači vraćanje izvjesnog dijela premije za ostvaren jednogodišnji,

ili pak višegodišnji rezultat. Ukoliko osiguranik uopšte nije imao štetu, ili nije imao štetu o
određenom iznosu, osiguravač mu umanjuje premiju, odnosno vraća dio premije od
predviđene tarife. Bonus se najčešće vraća na kraju jednogodišnjeg ili višegodišnjeg
osiguranja i to obično kod kasko osiguranja, dok se kod obaveznog osiguranja bonus može
odobriti i unaprijed za sledeću godinu osiguranja, zavisno od toga za koji je period zaključen
ugovor o osiguranju. Za razliku od bonusa stoji malus. Malus9 je, doplatak koji se zaračunava
onim osiguranicima koji su u protekloj godini, ili proteklim godinama imali određeni broj
šteta, odnosno koji su samo prouzrokovali određeni broj šteta.

Činjenica je da bonus i malus treba da imaju veoma važnu funkciju u regulisanju

cijene premije osiguranja, posebno kod individualnih rizika. Međutim, oni u našim uslovima
ovu funkciju ne obavljaju.

9Malus – dodatak na premiju osiguranja.

9
 Osiguranje | Šahbazović Samra

2.12. Franšiza

Franšiza10 se ugovara prilikom zaključivanja ugovora o siguranju. Naime to je iznos

koji se prilikom nastanka osiguranog slučaja odbija u odredjenom procentu ili iznosu, u
zavisnosti od toga kako je ugovoreno. Kolika će biti franšiza zavisi od vrste osiguranja,
uslova i tarifa premija, koji regulišu status franšize. Ista kod nekih osiguranja može biti tako
regulisana da je obavezno odbitna. To znači bez obzira na volju osiguranika, ona se u
određenom iznosu ili procentu odbija. Kod većine vrste osiguranja ostavlja se na volju
osiguranika da odluči da li će osigurati određeni predmet sa franšizom ili bez nje.

10Franšiza – lincecira svoje trgovačko ime.

10
 Osiguranje | Šahbazović Samra

3. Zaključak

Potreba za osiguranjem, odnosno osiguranjem imovine i ostalih potreba je oduvijek

bila velika, a u zadnje vrijeme još veća. Rizik predstavlja budući neizvjesni događaj. Njegovo
osiguranje je dopušteno zakonom, javnim poretkom i moralom, a predmet da bi se mogao
osigurati mora biti izložen riziku. Kao predmet ugovora kod imovinskog osiguranja se mogu
pojaviti sve stvari, pokretne ili nepokretne, koje su uvijek izložene riziku. Ugovorom o
osiguranju se obvezuje osiguratelj isplatiti osiguraniku ili korisniku osiguranja osigurninu ako
nastane osigurani slučaj, a ugovaratelj osiguranja se obvezuje osiguratelju platiti premiju
osiguranja.

Osiguranje imovine s jedne strane ima jedan cilj, a to je ekonomska zaštita imovine i
on se ostvaruje isplatom naknade štete za oštećene i propale stvari kad nastane osigurani
slučaj, a sa druge strane ima jedan psihološki efekt, jer stvara osjećaj sigurnosti, odnosno
stvara uvjerenje kod osiguranika da ih štetni događaj neće oštetiti ili ako do toga i dođe, neće
u potpunosti. Osiguranje se zasniva na iskustvu da se neke pojave u društvu i okolini
događaju često, te ako se udruže svi oni koji su izloženi takvim pojavama štetne posljedice se
mogu ekonomski ublažiti ili čak i otkloniti. U ovom radu, koristeći razne izvore, je prikazano
značenje općenito samog osiguranja, a pogotovo značenje osiguranja imovine.

11
 Osiguranje | Šahbazović Samra

Literatura

1. Dr Dragan Mrkšić, Osiguranje u teoriji i praksi, ALEF, Novi Sad, 1999.

2. Dr Jelena Kočović, Dr Predrag Šulejić, Osiguranje, Ekonomski fakultet, Beograd, 2002.

3. Boris Marović, Zoran Kalinić, Osnovni principi osiguranja, GRAFID, Banja Luka, 2009

4. Philip Kotler, Upravljanje marketingom, Informator, Zagreb, 1999

5. Galogaža M., Principi marketinga, knjiga 2, 1998.

6. Svetislav Vasiljev, Marketing , Prometej, Novi Sad.

7. Galogaža M., Ispitivanje ponašanja potrošača i kupaca na tržištu, MM College, Novi Sad,
2001.

8. Malkom Mekdonald, Segmentiranja tržišta, Clio, Beograd, 2003.

9. Dejvid Džober, Prodaja i upravljanje prodajom, Clio, Beograd, 2006.

10. Protektor ( prodajne vještine), Protektor d.o.o., Sarajevo, 2008

11. Gabrijela Blaznek, Hilmo Bunjo, Jovanka Glišić, promet i tržište kapitala, indrustrije,
trgovina i turizam. Sarajevo, 2012

12. http://www.moj-bankar.hr/Kazalo/Z/Zdravstveno-osiguranje

12