P LA N N A B AV K E

MATERIJALNIH INPUTA

»Ice NS« A.D

Autori plana

Novi Sad, april 2019. god.

UVODNI DEO

1. OSNOVNI PODACI O PRIVREDNOM SUBJEKTU

Naziv: »Ice NS« A.D

Sedište: Novi Sad,

Osoba za kontakt, kontakt telefon i njegova funkcija u preduzeću:

Bojan Blanuša, direktor

Vrsta delatnosti:
15520 Proizvodnja sladoleda i drugih smrznutih smeša

Datum osnivanja:

10.01.2016.

Vlasništvo:

Ime i prezime najvećih vlasnika Procenat udela/akcijskog kapitala

60
30
Petar Petrović 10
UKUPNO 100%

Organi upravljanja: Upravni odbor

Matični broj: 0804273

Poreski identifikacioni broj 100450219

Tekući računi kod poslovnih banaka:

Naziv poslovne banke Vrsta tekućeg računa Broj tekućeg računa

(dinarski/devizni)
Komercijalna Banka dinarski 205-0000000323651-23
Pro Credit Bank dinarski 220-0000000531400-65
 Banca Intesa devizni 160-0000000135400-97

2. OSNOVNI PODACI O AUTORIMA PLANA

3. ANALIZA I OCENA RAZVOJNIH MOGUĆNOSTI

PRIVREDNOG SUBJEKTA

3.1. Opis delatnosti i tržišni aspekti poslovanja

Pretežna delatnost poslovanja je proizvodnja sladoleda i i drugih smrznutih smeša.

Sladoled je proizvod koji se koristi za zadovoljavanje krajnjih potreba kupca, to jeste
u većini slučaja namenjen je finalnoj potrošnji. Pored tog što se koristi kao finalni
proizvod, može da posluži i za pravljenje različitih vrsta deserta, koktela, hladne kafe
i slično, obzirom na to može se uvrstiti i u inpute za pravljenje različith proizvoda.
Sladoled se svrstava u red proizvoda koji služi zadovoljavaju osnovnih potreba, čiji je
cilj osvežavanje u vrelim letnjim danima.
Kupci su velikoprodajna preduzeća i ugostiteljski objekti na teritoriji Srbije i Crne
Gore.
Tržište u Srbiji broji oko 7.844.645 stanovnika. Prosečna potrošnja sledoleda po glavi
stanovnika u Srbiji iznosi 1,12 L* (podaci ne uključuju uličnu prodaju). U poređenju
sa globalnim trendovima u potrošnji sladoleda, tržište Srbije spada u u grupu zemalja
sa izuzetno malom potrošnjom sladoleda po glavi stanovnika (u Hrvatskoj je
potrošnja sladoleda po glavi stanovnika u prethodnoj godini iznosila 4,75 L).
Analiza tržišta sprovedena je i na osnovu informacija iz primarnih izvora koristeći
metod posmatranja. "Snimanjem" okruženja zapažen je sve intenzivniji razvoj
uslužnog sektora, u poslednjh nekoliko godina primećena je invazija restorana, hotela
i kafića. Obzirom na to potrebno im je ponuditi jedinstven proizvod koji će im pomoći
u lakšem obavljanju njihove delatnosti. Specijalizovanom proizvodnjom za potrebe
ove kategorije potrošača moguće je nadati se uspešnom plasmanu proizvoda na
tržištu. Tržište je zatrpano sladoledima takozvanog impulsivnog programa (sladoledi
na štapiću, kornet), prodajna mesta (frižideri za prodaju sladoleda) su gusto
raspoređena na visoko frekventnim mestima, tako da u tom pogledu nema mesta
konkurenciji. Iz tog razloga je kao primarno ciljno tržište, odabrano tržište
ugostiteljskih objekata, a u okviru njih, najozbiljniji konkurenti u proizvodnji
sladoleda su "Frikom" i "DelYug", ukupno zauzimaju oko 15% i ostavlja dovoljno
prostora ostalim proizvođačima.

Vizija »Ice NS« A.D:

Postati moderna i dinamična kompanija sa vodećom tržišnom pozicijom u širem
regionu, izgrađenim stabilnim odnosima sa partnerima i vodećom ulogom u socijalnoj
i ekonomskoj stabilnosti društvne zajednice.
Misija:
  da proizvodnjom sladoleda i smrznute hrane zadovolji potrebe kupaca i stvori
snažan i kvalitetan brend
 da proizvodi i plasira sladoled s ciljem stvaranja dodatne vrednosti na tržištu
 da zadovolji zahteve tržišta za sladoledom, po kvalitetu proizvoda, usluga i
obimu njihovih potreba
 da zadovolji potreba tržišta za proizvodom vrhunskog kvaliteta i primerene
cene.

3.2. Analiza budućeg poslovanja i razvoja

»Ice NS« A.D namerava da proširi asortiman proizvod. Pored rasta usled uvođenja
novog proizvoda u asortiman, može se očekivati da će novi brend doprineti daljoj
afirmacji investitora, što će podstaći dalju prodaju proizvoda iz postojećeg asortimana

4. REZIME POSLOVNOG PODUHVATA

Predmet poslovnog poduhvata je proširenje asortimana fabrike za proizvodnju

sladoleda.
U prvim godinama poslovanja namerava se delovati na tržištu Srbije i Crne Gore, a
zatim kada se poslovanje utemelji na pomenutoj teritoriji i marka postane
prepoznatljiva na planira se prodor i na tržišta u okruženju: Bosne i Hercegovine,
Hrvatske, Slovenije.

Proizvod će biti prvenstveno namenjen velikim potrošačima: ugostiteljskim objektima

kao i svim zainteresovanim kupcima na veliko. Zbog namene proizvoda isti će biti
pakovan u kutijama od 2 i 3 litre.

Planira se proizvodnj deset vrsta sladoleda po oprobanoj recepturi italijanskih

majstora. Namerava se da sladoledi budu rađeni od najkvalitetnijih proizvoda, bilo da
su u pitanju mleko, baze ili voće. Sve komponente za proizvodnju sladoleda su na
prirodnoj bazi, nabavljaće se od domaće firme koja ih uvozi od najboljih svetski
priznatih proizvodjača (Fabri, Pregel, Linea gel, Mec 3 ...).

Projektovani plasman:

Projekcija plasmana

Asortiman 2017. godina 2018. godina 2019-2026. godine

Sladoled od 370.000 380.000 402.000
čokolade
 Sladoled od višnje 370.000 380.000 402.000
Sladoled s keksom 370.000 380.000 402.000
Sladoled od kajsije 370.000 380.000 402.000
Sladoled od lesnika 370.000 380.000 402.000
Sladoled od banane 370.000 380.000 402.000
Sladoled od jagoda 370.000 380.000 402.000
Sladoled od maline 370.000 380.000 402.000
Psni voćni sladoled 370.000 380.000 402.000
Sladoled od sumskog 370.000 380.000 402.000
voca

Projekcija ostalih instrumenata marketing mixa uz kratak osvrt na

konkurenciju:

Promotivne aktivnosti:
U okviru promotivnih aktivnosti preduzeće koristiće se: oglašavanje, unapređivanje
prodaje i odnose sa javnošću.
Oglašavanje je oblik masovnog komuniciranja pomoću sredstava (medija) masovnog
komuniciranja. »Ice NS« A.D vršiće oglašavanje putem: televizije, stručnih časopisa
i interneta. Predviđa se emitovanje propagandne poruke na nacionalnoj televizijskoj
stanici četri puta dnevno u trajanju od jednog minuta u jutarnjim i večernjim
časovima. Očekivani mesečni troškovi ovog vida oglašavanja su oko 4.000 evra.
Oglašavanje će se vršiti u časopisu "Ugostiteljstvo i turizam" koji izlazi jednom
mesečno. Mesečni troškovi reklamne stranice će iznositi 3.000 evra, a mesečni
troškovi reportaža će koštati oko 1.000 evra.
»Ice NS« A.D poseduje internet stranicu preko koje se svi zainteresovani subjekti
mogu obaveštavati o celokupnom asortimanu preduzeća, pored toga postoji
mogućnost on-line naručivanje proizvode.
Unapređenje prodaje sastoji se od različitih kratkoročnih aktivnosti, u okviru kojih se
planira: davanje besplatnih uzoraka novog proizvoda kupcima već postojećeg
asortimana i svim zainteresovanim potencijalnim kupcima, popust na veće naručene
količine (10%) van sezone, nastup na sajmu ugostiteljstva, izrada kataloga, reklamnih
majica, rokovnika, sponzorisanje sportskih i drugih društvenih događaja.
Pozitivni odnosi sa javnošću održavaju se putem tekstova u novinama i na internetu
Planirani godišnji toškovi odnosa sa javnošću iznose 10.000 evra.
Za plasman sladoleda koriste se kratki, srednji i dugi kanal distribucije.
Kratki kanal podrazumeva direktnu prodaju kupcima povodom masovnih okupljanja
kao i prodaju velikim potrošačima kao što su bolnice, škole, preduzeća.
Srednji kanal podrazumeva prodaju ugostiteljskim objektima, koji imaju ulogu
posrednika između proizvođača i potrošača.
Dugi kanal predstavlja prodaju veleprodajnim trgovinskim preduzećima koji dalje
dostavljaju proizvode svim zainteresovanim kupcima.
Fizička distribucija može biti organizovana i od strane proizvođača i od strane
kupca. Kada se proizvod i marka ustali na tržištu Srbije i Crne Gore planira se prodor
i na tržišta u okruženju: Bosne i Hercegovine, Hrvatske, Slovenije.

Cena:
Politka cena zasniva se na :
  cenovnim ciljevima,
 cenovnoj elastičnosti tražnje,
 odabranoj politici unificiranosti cena,
 veze sa ostalim elementima marketing miksa.

»Ice NS« A.D se rukovodi dugoročnom strategijom maksimizacije profita kroz

maksimizaciju tržišnog učešća, čime se smanjuje snaga konkurencije.
Cenovna elastičnost tražnje je osetljivost tražnje na promene cena. Tražnja za
sladoledom je u zavisnosti od njegove cene, postoji veliki broj proizvođača sa
različitim ponudama, među kojima se mogu zapaziti i razlike u odnosu cena - kvalitet.
Zato je potrebno voditi računa o politici cena, naručito u početku kada novi brend nije
poznat na tržištu, zbog gore navedenog cene će biti niže dok se proizvodi ne probije
na tržište.

Politika unificiranosti cena ogleda se u sličnosti, odnostno različitosti cena po

kojima preduzeće prodaje isti proizvod različitim kupcima. Razlika u cenama će se
omogućavati pitem popusta. Popusti će se javiti u tri oblika: kasa skonto, količinski
rabat i sezonski popust. Kasa skonto se odobrava ukoliko se izvrši promptno plaćanje
fakture i to u iznosu od 3% od fakturne vrednosti. Količinski rabat se odobrava
ukoliko se nabavi više od 100 l sladoleda po kupcu i tada se odobrava popust od 5%.
Van sezone ( zimski period) se odobravaju posebne cene na veće količine i to u iznosu
od 10% na narudžbine preko 100 l.
Cena će se razlikovati u zavisnosti od vrste proizvoda i iznosiće u proseku oko 1.5
evro po litru sladoleda. Cene su date na paritetu "franko proizvođač".

Na tržištu Srbije postoji jedan dominantan proizvođač sladoleda i to je preduzeće

"Frikom"čije tržišno učešće iznosi: 60% prodaje čine sladoledi na štapiću, oko 35 %
je učešće porodičnih velikih pakovanja, dok se 5% sladoleda proda u ugostiteljskim
objektima.
Kompanija "DelYug" je sledeći ozbiljan konkurent na tržištu sladoleda, njihovo
tržišno učešće iznosi oko 35% i to sladoleda na štapiću, velikih porodičnih pakovanja
oko 25% a 10% iznosi prodaja sladoleda u ugostiteljskim objektima.
Učešće ova dva najveća proizvođača iznosi svega oko 15% na ciljnom tržištu
ivestitora. Među konkurentima ne treba zanemariti veliki broj malih proizvođača koji
svojom proizvodnjom obezbeđuju ugostiteljske objekte širom Srbije i u narednom
periodu može se očekivati njihov prodor u sve većem broju. Mnogobrojna
ugostiteljska preduzeća proizvode sladoled u sopstvenoj režiji, najčešći razlog tome je
velika cena gotovog proizvoda. Pored navedenih, faktori koji mogu uticati na buduću
ponudu su: ulazne barijere,izlazne barijere, nivo horizontalne integracije, nivo
vertikalne integracije, nivo globalizacije.

Prosečne cene konkurenata na tržištu Srbije:

Proizvođač Cena za litar sladoleda u EUR

"Frikom" 2.3
"DelYug" 2.2
"Sladoled majstor" 1.9
"Geleteria" 1.8
Projekcija potrebnih inputa i uslova nabavke:

Projekcija nabavnih količina predmeta rada

Vrsta sirovine 2017. godina 2018. godina 2019-2026. godine

Mleko 1.400.000 l 1.440.000 l 1.480.000 l
Šecer 360.000 kg 370.000 380.000
Sirova materija 72.000 74.000 76.000
Čokolada 72.000 74.000 76.000
Keks 72.000 74.000 76.000
Kajsija 72.000 74.000 76.000
Lešnik 72.000 74.000 76.000
Jagoda 72.000 74.000 76.000
Malina 72.000 74.000 76.000
Kupina 72.000 74.000 76.000
Šumsko voce 72.000 74.000 76.000
Višnja 72.000 74.000 76.000
Banana 72,000. 74,000. 76,000

Projekcija nabavnih vrednosti sredstava za rad

Vrsta osnovnih sredstava Nabavna vrednost Izvor finansiranja

Tehnološka oprema 1.500.000,00 sopstvena sredstva
Elektro oprema 50.000,00 sopstvena sredstva
Transportna sredstva 200.000,00 sopstvena sredstva
UKUPNO 1.750.000.00

Projekcija angažovanja radne snage

Radno mesto Broj radnika Stručna sprema

Direktor fabrike 1 VSS
Zamenik direktora 1 VSS
Komercijalni direktor 1 VSS
Referenti prodaje 3 VSS
Tehnolozi 2 VSS
Referenti za prijem i izdavanje robe 4 SSS
Vozaci 5 SSS
Radnici u proizvodnji 20 KV
Administrativni radnici 4 SSS
Higijeničari 4 NSS
UKUPNO 45
PLAN NABAVKE MATERIJALNIH INPUTA

1. KARAKTERISTIKE OSNOVNIH MATERIJALNIH INPUTA

Osnovni materijalni inputi:

Osnovni inputi koji se koriste za proizvodnju sladoleda su:

 sirovine
 ambalaža

Karakteristike osnovnih materijalnih inputa:

Sirovine:
Planirano je sladoledi budu proizvedeni od najkvalitetnijih proizvoda, bilo da su u
pitanju mleko, baze ili voće. Sirova materija odnosno takozvana baza za sve sladolede
(osim za posni voćni) je prah koji u svom sastavu sadrži: mleveni šećer, obrano mleko
u prahu, hidrogenizovano biljno ulje, ekstrat slatke pavlake, glukozni sirup i aromu
vanile . U proizvodnji će se koristiti punomasno mleko sa 3.2% mlečne masti. Vocni
sladoledi će se iskljucivo proizvodi od prirodnog voća.
Ambalažu čine kutije u koje se pakuje sladoled.
Kutije su izrađene od plastike namenjene za pakovanje prehrambenih proizvoda.

2. MOGUĆNOST NABAVKE I OCENA SUPSTITUCIJE

Potrebe privrednog subjekta:

Potrebe za sirovinom od strane privrednog subjekta iskazane u kg

Vrsta sirovine 2017. godina 2018. godina 2019-2026. godine

Mleko 1.400.000 1.440.000 1.480.000
Šecer 360.000 370.000 380.000
Sirova materija 72.000 74.000 76.000
Čokolada 72.000 74.000 76.000
Keks 72.000 74.000 76.000
Kajsija 72.000 74.000 76.000
Lešnik 72.000 74.000 76.000
Jagoda 72.000 74.000 76.000
Malina 72.000 74.000 76.000
Kupina 72.000 74.000 76.000
Šumsko voce 72.000 74.000 76.000
Višnja 72.000 74.000 76.000
Banana 72,000. 74,000. 76,000
 Potrebe za ambalažom od strane investitora iskazane u kom.

Vrsta ambalaže 2017. godina 2018. godina 2019-2026. godine

Kutije od 2l kom 900.000 900.000 930.000

Kutije od 3l kom 630.000 650.000 670.000

Proizvodnja materijalnih inputa u prethodnom periodu:

Baze za sladoled su osnova za pripremanje ukusnog sladoleda, najtraženiji su

sladoledi napravljeni po italijanskoj recepturi.
Proizvodnja voća u Srbiji je veoma značajna jer postoje povoljni klimatski i zemljišni
uslovi za uspevanje brojnih vrsta voćaka. Od ukupnog korišćenog poljoprivrednog
zemljišta u našoj zemlji 5.058.000 ha, pod voćnjacima se nalazi 240.000 ha, odnosno
4,74%, dok u udelu obradivih površina učestvuju sa 5,63% (RZS). Srbija sa svojom
ukupnom proizvodnjom voća od 1.403.170 t, učestvuje sa 1,12% u svetskoj
proizvodnji, odnosno sa 6,60% u proizvodnji voća u Evropskoj uniji. Najveći udeo u
proizvodnji ima malina koja učestvuje sa 15,20% u svetskoj proizvodnji i izvoz.
Što se tiče mlekarske industrije, u Srbiji ima oko 220 mlekara u kojima se godišnje
proizvede 1,6 milijardi litara mleka. Od te količine se zvanično preradi 900 miliona
litara.

Ocena mogućnosti nabavke:

Uzevši u obzir zasađene plantažne površine voćem i procenjenu buduću tražnju,

procenjuje se da u budućnosti ne postoji opasnost od deficita voća. Što se tiče banana,
rastu u više od 150 zemalja. Najveći snabdevači Srbije bananama je Ekvador.Osim
oscilacije cena, ne postoji druga pretnja kod snabdevanja banan. Obzirom na kapacitet
proizvodnje mleka i broj proizvođača mleka ocena mogućnosti nabavke ove sirovine
je zadovoljavajući.
Na domaćem tržištu postoji veliki broj proizvođača ambalaže za hranu tako da se ni u
ovom segmentu ne očekuju nikakve poteškoće nabavke.

Ocena mogućnosti supstitucije:

Predviđena tehnologija za pravljenje sladoleda kao i kvalitet sladoleda uslovljava

postojanje definisanih inputa pa ne postoji mogućnost supstitucije drugom vrstom
inputa, osim mleka, koje se može zameniti mlekom u prahu i za čokoladu postoji
mogućnost supstitucije kakaom u slučaju nestašice

3. ANALIZA I PROCENA USLOVA NABAVKE

Glavni proizvodjači:

Tržište nabavke potrebnih sirovina kao što su mleko i voće u Srbiji je izuzetno
razvijeno.
Mleko se planira nabavljati od domaćih mlekara Mlekara Šabac, Mlekara
Subotica,"Imlek".
Šećer se planira nabavljati od domaćih šećerana, Fabrike šećera iz Sente i Fabrike
šećera "Delta".
Voće će se nabavljati sa naših prostora od firmi: Fruvela, „Darkom“ d.o.o, "Arum
d.o.o....
Čokalada će se nabavljati od proizvođača "Simka".
Keks će se nabavljati od Soko Štarka i ta narudžbina je, specifična jer je keks pravljen
po posebnoj recepturi za potrebe proizvodnje ivestitora.
Ambalaža će se nabavljati od dva proizvođača plastičnih
kutija "Panex" i "Rizikom", na tržištu je zapažena velika ponuda plastike raznih
proizvođača i poslednjih godina nije zapažena nestašica ovog inputa
Baze za proizvodnju sladoleda su na prirodnoj bazi, nabavljaće se od domaće firme
"Centroprom" i od firme "Erikson" koje ih uvozi od najboljih svetski priznatih
proizvodjača (Fabri, Pregel, Linea gel, Mec 3)

Kretanje cene u prethodnom periodu:

Pojedini inputi, kao što je voće je roba čija je cena izložena svakodnevnim
oscilacijama, iz tog razloga je najrelanije pratiti intervale cena koji su poslednje
godine postojali kod različitih proizvođača a indentični su intervalima cena koji su
važili u periodu izrade plana.

Kretanje prosečnog vremena plaćanja:

Kreditiranje od strane dobavljača voća, sirove materije i ambalaže iznosi 30 dana.

Dobavljač šećera i mleka ne vrši kreditiranje kupaca, plaćanje se vrši prilikom
kupovine.

Kretanje relevantnih faktora ponude i očekivane promene relevantnih faktora:

Relevantni faktori od kojih će zavisiti buduća ponuda voća su novo zasađene

plantaža i očekivani nivo tražnje. Obzirom na veliku proizvodju voća i mleka u Srbiji
nije realno očekivati povoljnije nabavne cene navedenih sirovina.
Uzevši u obzir jaku trenutnu i buduću knokurenciju uvoznika i proizvođača sirove
materije, objektivno je očekivati da cena baze za sladoled ostane na sadašnjem nivou.
Pored toga, nije realno da će se poboljšati drugi uslovi nabavke, kao na primer da će
dobavljači početi da odobravaju neke popuste na cenu.

4. PROJEKCIJA USLOVA NABAVKE MATERIJALNIH INPUTA

Projektovano odloženo plaćanje :

Predviđeno je promptno plaćanje sirovine a fizička distribucija će biti organizovana

od strane investitora i to angažovanjem jednog od mnogobrojnih transportnih
preduzeća.
Ambalaža će se nabavljati od domaćih proizvođača uz 30 dana odloženog plaćanja, a
fizičku distribuciju će vršiti dobavljač.

Projektovane cene sirovina i ambalaže iskazane u RSD

Vrsta sirovine/ambalaže 2017. godina 2018. godina 2019-2026. godine
Mleko 35.000.000.00 36.000,000.00 37.000,000.00
šećer 18.000,000.00 18.500,000.00 19.000,000.00
Sirova materija 21.600,000.00 22.200,000.00 22.800,000.00
čokolada 32.400,000.00 33.300,000.00 34.200,000.00
Keks 7.200,000.00 7.400,000.00 7.600,000.00
Kajsija 7.200,000.00 7.400,000.00 7.600,000.00
Lešnik 36.000,000.00 37.000,000.00 38.000,000.00
Banana 7.200,000.00 7.400,000.00 7.600,000.00
Jagoda 10.800,000.00 11.100,000.00 11.400,000.00
Malina 18.000,000.00 18.500,000.00 19.000,000.00
Kupina 7.200,000.00 7.400,000.00 7.600,000.00
Šumsko voće 18.000,000.00 18.500,000.00 19.000,000.00
Višnja 10.800,000.00 11.100,000.00 11.400,000.00
Kutije za sladoled od 2 l 18.000,000.00 18.000,000.00 18.500,000.00
Kutije za sladoled od 3 l 18.900.000.00 19.500,000.00 20.100,000.00
UKUPNO 266.300.000,00 277.300.000,00 280.500.000.00

Projekcija ostalih uslova nabavke :

Fizičku distribuciju će organizovati sami dobavljači i u cene inputa su uključeni

troškovi prevoza do preduzeća ("franko kupac"). Kreditiranje od strane dobavljača
voća, ambalaže i sirove materije iznosi 30 dana. Neto nabavne cene prikazane su
sledećom tabelom
 Vrsta sirovine Cena za 1 kg/litar u EUR
Mleko 0.25
Secer 0.50
Sirova materija 3.25
Cokolada 5
Keks 1.3
Kajsija 1.2
Lesnik 5
Zelena jabuka 1.3
Jagoda 2
Malina 3
Kruska 1.3
Sumsko voce 3
Visnja 2
Cena po komadu u EUR
Vrsta kutije za sladoled
Kutije od 2l 0.2
Kutije od 3l 0.3

Na nabavku preko 50.000 kg voća odobrava se popust od 5%. Dobavljači šećera i mleka ne
odobravaju nikakve popuste, a na sirovu materiju sa daje količinski popust od 5% na nabavku
preko 500.000 kg; čokoladu i keks prati popust od 3% na nabavku preko 50.000 kg

Projekcija troškova nabavke :

Projektovani troškovi nabavke iskazani u RSD

Vrsta troška 2017. godina 2018. godina 2019-2026. godine
Troškovi sirovina 229.400.000.0 235.800.000.00 242.200.000.00
0
Troškovi ambalaže 36.900.000.00 37.500,000.0 38.150.000.00
0