SAYI 2019/1-5

İLLER BANKASI ANONİM ŞİRKETİ KONTROL DÖNEMİ 2019 / MAYIS

İÇ KONTROL DAİRESİ
BAŞKANLIĞI RAMAZAN KURT(MÜDÜR)-ŞAHİN
HAZIRLAYANLAR DURAK(MÜDÜR)

VAN BÖLGE MÜDÜRLÜĞÜNE AİT STANDART KONTROL FORMU

Süreç Kontrol Tipi DÜZEL

Sıra No Kontrol Kodu STANDART KONTROL NOKTALARI EVET HAYIR KISMEN
Adı TİLDİ

SGK mevzuatına göre ödenmesi gereken sigorta, emekli sandığı

BLG-00-00-04
1 MHSB Manuel kesintilerinin hesaplanması ve ödenmesi uygun yapılmakta mıdır? X
İK
Sehven gerçekleştirilen işlemlere ait değişiklikler ya da mücbir sebeple
BLG-00-00-07 yapılması gereken geçmişe yönelik değişiklik talepleri bir üst amir ve birim
2 BİS Otomatik - - - -
amiri onayından geçirilerek nedenleri ile birlikte kayıt altına alınmakta
mıdır?
Bölge Müdürlüğünce gerçekleştirilen hakediş ödemeleri ve cari ödemelerin
BLG-00-00-08
3 KURK Otomatik EFT işlemleri (IBAN No/Hesap Numarası-Alıcı Adı-EFT Tutarı) doğru X
yapılmakta mıdır?

BLG-01-00-03 Personelin maaşlarından yapılan özel kesintiler İL-BİS'e zamanında

4 MHSB Manuel X
girilerek doğruluğu kontrol edilmekte midir?
İK
Ödemeler; ödenek veya harcama yetkisi limitlerine ve yasal kesintileri
MHSB BLG-02-00-01
5 Manuel düzenleyen mevzuata uygun olarak yapılmakta mıdır? X
İÇS

Vergi beyannameleri mevzuatına uygun olarak beyan edilmiş ve süresi

BLG-02-00-04
6 MHSB Manuel içerisinde ödenmiş midir? ( KDV, Muhtasar, Damga, Emlak ) X

Bölge Müdürlüğünce yapılacak ve/veya yaptırılacak Projelerin bünyesinde

BLG-03-00-01
7 TDDS Manuel yer alması gereken zemin araştırmalarının yapılıp yapılmadığının kontrolü X
yapılmış mıdır?
Altyapı ( İçmesuyu, Kanalizasyon ve Yağmursuyu ile İçmesuyu - Atıksu
BLG-03-00-02
8 TDDS Manuel Arıtma ) tesislerine ait projelerin, Arazi ölçüm ve kontrolleri Proje Denetim X
Görevlilerince yapılmış mıdır?
Her türlü altyapı ( İçmesuyu, Kanalizasyon ve Yağmursuyu şebeke ile
İçmesuyu - Atıksu Arıtma tesislerine ait ) inşaatları ile Üstyapı
BLG-04-00-01 inşaatlarında kullanılan malzemeler; Projesi - sözleşme eki şartnameler ile
9 TDDS Manuel - - - -
ilgili Ulusal ve Uluslar arası standartlara uygun mudur? Malzeme Kabulü
yapılmış mıdır?

Altyapı ( İçmesuyu, Kanalizasyon ve Yağmursuyu ) inşaatlarında boru

BLG-04-00-02 hatları, sözleşme eki özel ve teknik şartname esaslarına ve ilgili genelgelere
10 TDDS Manuel X
göre Sızdırmazlık-Basınç Deneyine tabi tutulmakta mıdır?

Altyapı ve Üstyapı inşaatlarına ait hakedişlerin düzenlenmesinde ; Proje

Kriterleri Rölöve, Yeşil Defter, Ataşman ve gerektiğinde düzenlenen
BLG-04-00-04 tutanak ile tutanaklara esas yazılar ( Belediye Başkanlığı yazısı vb.)
11 TDDS Manuel X
birbirini tamamlayan bir bütünlük içinde olacak şekilde dikkate alınmakta
mıdır?

Altyapı ve Üstyapı inşaatlarının yapımı sürecinde ortaya çıkan

zorunluluklardan dolayı sözleşmede yer almayan Yeni Fiyat (Genel
BLG-04-00-09
12 TDDS Manuel Müdürlük İhaleleri için uygun görüş alınarak) yapılmış mıdır? Yeni Fiyat - - - -
uygulamaları Sözleşme ve eki Şartnamelere uygun mudur?

Altyapı inşaatları yapım sürecinde Koordinat ölçümleri yapılarak ilgili

BLG-04-00-14
13 TDDS Manuel harita ve sayısal işletme projeleri şartnamelere uygun yapılmakta mıdır? X

Altyapı inşaatlarının yapım sürecinde İşçi Sağlığı ve İş Güvenliği

BLG-04-00-17
14 TDDS Manuel tedbirlerinin alınıp alınmadığı kontrol edilmiş midir? X

BLG-00 Bölge Müdürlükleri Genel

BLG-01 İnsan Kaynakları ve Destek Hizmetleri Müdürlüğü
BLG-02 Bankacılık ve Muhasebe Müdürlüğü
BLG-03 Proje ve Mekansal Planlama Müdürlüğü
BLG-04 Yapım Uygulamaları Müdürlüğü
BLG-05 Şubeler, İrtibat Büroları ve Temsilcilikler
BNK Bankacılık Hizmetleri Süreci
BİS Bilgi Sistemleri Süreci
BRYK Bireysel Krediler Süreci
KURK Kurumsal Krediler Süreci
KYİ Kurumsal Yönetim ve İletişim Süreci
MHSB Muhasebe Süreci
TDDS Teknik Danışmanlık ve Denetim Hizmetleri Süreci
YK Yetkilendirme Süreci
ÖSİS Ödeme Sistemleri Süreci
İDSH İdari İşler ve Sosyal Hizmetler Süreci
İK İnsan Kaynakları Süreci
İÇS İç Sistemler Süreci

Sayfa 1
 SAYI 2019/1-5

İLLER BANKASI ANONİM ŞİRKETİ KONTROL DÖNEMİ 2019 / MAYIS

İÇ KONTROL DAİRESİ
BAŞKANLIĞI RAMAZAN KURT(MÜDÜR)-ŞAHİN
HAZIRLAYANLAR DURAK(MÜDÜR)

VAN BÖLGE MÜDÜRLÜĞÜNE AİT STANDART KONTROL FORMU

Süreç Kontrol Tipi DÜZEL

Sıra No Kontrol Kodu STANDART KONTROL NOKTALARI EVET HAYIR KISMEN
Adı TİLDİ
İnşaatların yapım sürecinde işe başlama tarihinden itibaren iş programına
göre bulundurulması gereken teknik personel ile makine , teçhizat ve
BLG-04-00-18
15 TDDS Manuel ekipman sözleşmeye uygun şekilde işyerinde bulundurulmakta mıdır? Bu X
kapsamda cezai işlem yapılmış mıdır?

Yapım işlerinde iş süresinde bitirilmediği takdirde, geciken süre için

TDDS BLG-04-00-19
16 Manuel sözleşmede öngörülen cezanın yüklenicinin alacağından kesilip kesilmediği - - - -
ÖSİS
kontrol edilmiş midir?
Altyapı ve Üstyapı inşaatlarının yapım sürecinde yükleniciler tarafından
BLG-04-00-21
17 TDDS Manuel çalıştırılan personelin Aylık Prim ve Hizmet Belgeleri, ilgili Sosyal X
Güvenlik Müdürlüğüne bildirilmiş midir?
Geçici veya kesin kabulü yapılan altyapı ve üstyapı inşaatlarına ait kabul
BİS BLG-04-00-22
18 Manuel onay tarihleri İL-BİS sistemine zamanında girilmekte midir? - - - -
TDDS

Altyapı ve Üstyapı inşaatlarına ait sözleşmenin Bölge Müdürlüğü'ne

BLG-04-00-23 intikalini müteakip işin yer teslimi süresi içinde yapılmış mıdır? Yer teslim
19 TDDS Manuel - - - -
tutanakları ilgililere tebliğ edilmiş midir?

Bölge Müdürlüğünce tam veya müşterek Denetim usulüne göre yürütülen

işlere ait iş programlarının, sözleşme bedeli üzerinden 1 (bir) günde
BLG-04-00-24 yapılması gereken iş tutarına göre hesaplanarak hazırlanıp hazırlanmadığı
20 TDDS Manuel - - - -
kontrol edilerek tasdik edilmiş midir? Tasdikli iş programları ilgili
Başkanlığa gönderilmiş midir?

Bölge Müdürlüğünce ihale edilen veya ilgili Makam tarafından yetki

BLG-04-00-25 verilen işlerle ilgili olarak; taahhüdünü yerine getirmeyen yüklenicilerin
21 TDDS Manuel - - - -
sözleşmelerinin tasfiyesi veya feshi halinde mevzuata uygun olarak gerekli
işlemler yapılmış mıdır?
Yapımı tamamlanan işlere ait Kesin hesap işlemleri mevzuata uygun
BLG-04-00-26
22 TDDS Manuel yapılmış mıdır? Kesin hesap takipleri ilgili Başkanlığa gönderilmiş midir? - - - -

Bölge Müdürlüğünce tam denetim, müşterek denetim ya da izleme yolu ile

KURK BLG-04-00-27 yürütülen işlerde düzenlenen hakedişlerde tutulan denetim ve danışmanlık
23 Manuel X
TDDS hizmet bedeli Yönetim Kurulu'nca belirlenen oranlara uygun mudur?

BLG-00-00-00 Yukarıda yer alan kontrol noktaları dışında tespit edilen hususlara
24 - X
rastlanmış mıdır?

BLG-00 Bölge Müdürlükleri Genel

BLG-01 İnsan Kaynakları ve Destek Hizmetleri Müdürlüğü
BLG-02 Bankacılık ve Muhasebe Müdürlüğü
BLG-03 Proje ve Mekansal Planlama Müdürlüğü
BLG-04 Yapım Uygulamaları Müdürlüğü
BLG-05 Şubeler, İrtibat Büroları ve Temsilcilikler
BNK Bankacılık Hizmetleri Süreci
BİS Bilgi Sistemleri Süreci
BRYK Bireysel Krediler Süreci
KURK Kurumsal Krediler Süreci
KYİ Kurumsal Yönetim ve İletişim Süreci
MHSB Muhasebe Süreci
TDDS Teknik Danışmanlık ve Denetim Hizmetleri Süreci
YK Yetkilendirme Süreci
ÖSİS Ödeme Sistemleri Süreci
İDSH İdari İşler ve Sosyal Hizmetler Süreci
İK İnsan Kaynakları Süreci
İÇS İç Sistemler Süreci

Sayfa 2
 VAN BÖLGE MÜDÜRLÜĞÜ 2019 MAYIS DÖNEMİNE AİT STANDART KONTROL
FORMU AÇIKLAMALARI

1 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-00-00-04) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(SGK mevzuatına göre ödenmesi gereken sigorta, emekli sandığı kesintilerinin hesaplanması ve ödenmesi
uygun yapılmakta mıdır?)

Van Bölge Müdürlüğümüzde Mayıs 2019 ayı kontrol döneminde; 5510 Sayılı Kanunun 4 üncü
maddesinin birinci fıkrasının (c) bendine tabi olarak çalışan sözleşmeli personel maaşlarından
15.05.2019/14.06.2019 dönemi için Emekli Sandığı'na yapılan kesintiler ve karşılıklar ile Genel Sağlık
Sigortası Primlerine ilişkin hesaplamaların doğruluğu incelenen bordrolardan teyit edilmiş ve herhangi bir
olumsuzlukla karşılaşılmamıştır. Sözleşmeli personel maaşlarından yapılan kesintilerin ilgili Sosyal
Güvenlik Müdürlüğü'ne ödendiğine ilişkin bilgilerin detayları aşağıdaki tabloda belirtilmiştir.

5510 Sayılı Kanunun 4 üncü maddesinin birinci fıkrasının (c) bendine tabi olarak çalışan sözleşmeli personel

Personelden Kurumca Kurumca Kurumca

Kesilen Personelden Ödenecek Ödenecek Ödenecek Genel
Emeklilik Kesilen Artış Emeklilik Artış Farkları Sağlık Sigortası Ödeme Dekont
Kesenekleri Farkları Karşılığı Kesenekleri Karşılığı Primi Toplam Tarihi No

14.482,04 2.61 18.102,62 2,61 10.861,55 43.451,43 31.05.2019 2264377

Van Bölge Müdürlüğümüzde Mayıs 2019 kontrol döneminde; 5510 Sayılı Kanunun 4 üncü
maddesinin birinci fıkrasının (a) bendine tabi olarak çalışan sözleşmeli ve işçi statüsündeki personelin
primlerine esas tutulacak kazançlar toplamı üzerinden hesaplanan prim tutarlarının doğruluğu incelenen
bordrolardan teyit edilmiş ve herhangi bir olumsuzluğa rastlanmamıştır. İlgili personelin, sigorta primine
esas kazançları üzerinden, 5510 sayılı Kanuna göre hesaplanan sigortalı hissesi prim tutarlarının ve
Bankamıza ait prim tutarlarının Sosyal Güvenlik Müdürlüğü'ne ödendiğini ilişkin bilgilerin detayları
aşağıdaki tabloda belirtilmiştir.

5510 Sayılı Kanunun 4 üncü maddesinin birinci fıkrasının (a) bendine tabi olarak çalışan sözleşmeli ve işçi statüsündeki personel

Malullük Yaşlılık
Kısa Vadeli Sigorta ve Ölüm Sigortası Genel Sağlık İşsizlik Ödeme
Kolları Primi Primi Sigortası Primi Sigortası Primi Toplam Tarihi Dekont No

8.099,06 80.990,62 50.619,14 12.148,59 151.893,11 14.05.2019 2258655

Sayfa 1
2 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-00-00-07) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Sehven gerçekleştirilen işlemlere ait değişiklikler ya da mücbir sebeple yapılması gereken geçmişe yönelik
değişiklik talepleri bir üst amir ve birim amiri onayından geçirilerek nedenleri ile birlikte kayıt altına
alınmakta mıdır?)

2019 Mayıs kontrol dönemi içerisinde bu kontrol noktasına ait herhangi bir çalışma yürütülmemiştir.

3 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-00-00-08) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Bölge Müdürlüğünce gerçekleştirilen hakediş ödemeleri ve cari ödemelerin EFT işlemleri (IBAN No/Hesap
Numarası-Alıcı Adı-EFT Tutarı) doğru yapılmakta mıdır?)

Van Bölge Müdürlüğümüz Mayıs 2019 kontrol döneminde; hak ediş ödemeleri ve cari ödemeler
olmak üzere toplam 121 adet EFT işlemi yapılmıştır.121 adet EFT işlemi üzerinde IBAN numarası, hesap
numarası, alıcı adı ve yapılan ödemeye ilişkin EFT tutarları üzerinden yapılan kontroller doğrultusunda
herhangi bir aksaklıkla karşılaşılmamıştır. Ana kütle adedi 121 olup, otomatik kontrol noktası olması sebebi
ile 1 adet örneklem seçilerek yapılan kontrol doğrultusunda herhangi bir aksaklıkla karşılaşılmamıştır

YAPILAN EFT

IBAN ALICI ADI MİKTAR

TR68 0001 0026 2862 1203 7350 05 DEMCE YAPI İNŞ.VE SAN.TİC.A.Ş. 3.821.055,00

4 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-01-00-03) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Personelin maaşlarından yapılan özel kesintiler İL-BİS'e zamanında girilerek doğruluğu kontrol edilmekte
midir?)

Van Bölge Müdürlüğünün Mayıs 2019 kontrol döneminde, Personel maaşlarından yapılan özel
kesintiler; kira giderleri, sendika aidatı, sigorta giderleri, tabldot giderleri, personel kredisi ve yakıt kesintisi
giderlerinden oluşmaktadır.Personel maaşlarından kesilen kira giderleri ile ilgili yapılan incelemelerde,
kesintilerin İL-BİS'e zamanında girildiği ve kesintilerde tahakkuk birimi ile muhasebe servisinin mutabık
kaldığı anlaşılmıştır. Ana kütle adedi 30 olup, İstatiksel örneklem yöntemi ile 7 adet örneklem seçilerek
yapılan kontroller doğrultusunda herhangi bir aksaklıkla karşılaşılmamıştır.

KİRA GİDERLERİ

SİCİL NO ADI SOYADI KESİNTİ TUTARI (TL)

15017 Gülnav KAYA 388,80

15010 Tuğçe LEBLEBİCİ 388,80

Sayfa 2
 13609 Ali AYHAN 388,80

13417 İlhami ŞAAR 388,80

14454 Şahin DURAK 388,80

14718 Gizem SEDEF 388,80

15011 Ahmet AVCI 388,80

Personel maaşlarından kesilen sendika aidatı ile ilgili yapılan incelemelerde, kesintilerin İL-BİS'e
zamanında girildiği ve kesintilerde tahakkuk birimi ile muhasebe servisinin mutabık kaldığı anlaşılmıştır.
Ana kütle adedi 27 olup, İstatiksel örneklem yöntemi ile 8 adet örneklem seçilerek yapılan kontroller
doğrultusunda herhangi bir aksaklıkla karşılaşılmamıştır.

SENDİKA AİDATI

SİCİL NO ADI SOYADI KESİNTİ TUTARI (TL) SENDİKA

12717 Nurullah BALTAS 29.44 Bayındır Memur Sen

11911 Fuat YESILOVA 26,44 Bayındır Memur Sen

10136 Erol AKYÜREK 28.93 Türk-İmar Sen

14717 Uğur SARAÇ 40,64 Bayındır Memur Sen

13835 Sahin DURAK 43.84 Bayındır Memur Sen

11228 Neşet TEKİN 26,44 Türk İmar Sen

10485 Haydar ŞAHAR 31.67 Bayındır Memur Sen

Personel maaşlarından kesilen tabldot giderleri ile ilgili yapılan incelemelerde, kesintilerin İL-BİS'e
zamanında girildiği ve kesintilerde tahakkuk birimi ile muhasebe servisinin mutabık kaldığı anlaşılmıştır.
Ana kütle adedi 34 olup, İstatiksel örneklem yöntemi ile 7 adet örneklem seçilerek yapılan kontroller
doğrultusunda herhangi bir aksaklıkla karşılaşılmamıştır.

Sayfa 3
 TABLDOT GİDERLERİ

SİCİL NO ADI SOYADI KESİNTİ TUTARI (TL)

09167 Metin YILDIRIM 108.15

11577 Osman KINAY 59.85

13645 Arslan ÇAĞLAYAN 59.85

13709 Haydar ŞAHAR 108.15

15017 Gülnav KAYA 108.15

15007 Burak ATALAY 108.15

15008 Uğur SANDAL 108.15

Personel maaşlarından kesilen personel kredisi ile ilgili yapılan incelemelerde, kesintilerin İL-BİS'e
zamanında girildiği ve kesintilerde tahakkuk birimi ile muhasebe servisinin mutabık kaldığı anlaşılmıştır.
Ana kütle adedi 32 olup, İstatiksel örneklem yöntemi ile 7 adet örneklem seçilerek yapılan kontroller
doğrultusunda herhangi bir aksaklıkla karşılaşılmamıştır.

PERSONEL KREDİSİ

SİCİL NO ADI SOYADI KESİNTİ TUTARI (TL)

12714 Ramazan KURT 1,614.83

10136 Erol AKYÜREK 989.41

13645 Adnan ÜÇDAL 967.90

14202 Seyhan ÇAPIN 1,463.93

13609 Ali AYHAN 1,247.00

14718 Gizem SEDEF 1,776.84

15008 Uğur SANDAL 1,595.38

Sayfa 4
 Personel maaşlarından kesilen yakıt kesintisi ile ilgili yapılan incelemelerde, kesintilerin İL-BİS'e
zamanında girildiği ve kesintilerde tahakkuk birimi ile muhasebe servisinin mutabık kaldığı anlaşılmıştır.
Ana kütle adedi 32 olup, İstatiksel örneklem yöntemi ile 7 adet örneklem seçilerek yapılan kontroller
doğrultusunda herhangi bir aksaklıkla karşılaşılmamıştır.

YAKIT

SİCİL NO ADI SOYADI KESİNTİ TUTARI (TL)

9167 Metin YILDIRIM 283.69

12612 Mustafa AKBABA 273.14

14202 Seyhan ÇAPIN 252.04

14694 Onur AKARÇAY 304.79

14718 Gizem SEDEF 273.14

15047 Vesile ABUKAN 252.04

15013 Mehmet Emin Karadeniz 273.14

5 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-02-00-01) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Ödemeler; ödenek veya harcama yetkisi limitlerine ve yasal kesintileri düzenleyen mevzuata uygun olarak
yapılmakta mıdır?)

Van Bölge Müdürlüğümüz Mayıs 2019 kontrol döneminde; mal, hizmet ve yapım işlerine ait 24
ödeme işlemi yapıldığı görülmüştür. Yapılan ödeme işlemlerinde 2019 yılı Bütçe Uygulama Prensipleri
doğrultusunda Bölge Müdürlüğümüze tahsis edilen ödenekler haricinde herhangi bir ödeneksiz harcama
yapılmamıştır. Bölge Müdürlüğümüze tahsisi yapılan ödenek kalemlerinden Mayıs 2019 kontrol döneminde
18 adet ödeme gerçekleştirilmiştir. Ana kütle büyüklüğü 18 olup, istatistiksel örnekleme yöntemiyle seçilen
aşağıdaki tabloda detayları sunulan 5 adet ödeme incelendiğinde, aylık vaziyet cetveli eki olan aylık ödenek
izleme tablosu üzerinden yapılan kontrollerde yıllık verilen ödeneğin aylık bazda %8,33'ünden fazla
kısmının harcanmadığı görülmüştür.

Mayıs Ayı Mayıs Ayı Gerçekleşme (

S.N. Hesap No Hesap adı 2019 Yılı Ödeneği (TL)
Harcanan (TL) %)

1 8800210 Servis Aracı 175.000,00 10.397,17 5.94

Giderleri

Sayfa 5
 2 880042 Su Giderleri 25.000,00 1.675,40 6.70

3 8809966 İş Sağlığı ve Güv. 25.000,00 1.347,53 5,39

Hizmeti

4 8800200 Hizmet Arabası 200.000,00 6.086,11 3,43

Akaryakıt

5 880052 Telefon Giderleri 7.500,00 99,33 1,32

Ayrıca Bölge Müdürlüğümüz Mayıs 2019 kontrol döneminde, Bankamız ve belediyesince ihalesi
yapılan işlere ait 6 adet ödeme gerçekleştirilmiştir. Ana kütle büyüklüğü 6 olup, istatistiksel örnekleme
yöntemiyle seçilen aşağıdaki tabloda detayları sunulan 3 adet ödeme incelendiğinde, tahsis edilen kredilerin
ve harcama yetkilerinin, hakkediş bazında takip edilerek verilen yetkiyi aşmadığı, yasal kesintilerin (SGK,
Maliye Borcu vb. ) mevzuata uygun bir şekilde yapılarak ilgili kurumlara gönderildiği ve yıllara sari işlerde
hakkedişten % 3 stopaj kesintisinin yapıldığı görülmüş olup, herhangi bir olumsuzluğa rastlanmamıştır.

Bugüne Kadar
Tahsis Edilen Kredi Bu Ay Kullandırılan Kalan Kredi
S.N. Ödeme Yapılan İşin Adı Kullandırılan
Miktarı Kredi Miktarı Miktarı
Kredi Miktarı

1 Malazgirt (Muş) İçmesuyu ve 28.851.246,00 2.321.429,34 7.847.841,41 21.003.404,59

Kanalizasyon İnşaatı Yapım İşi

2 Bulanık (Muş) Kanalizasyon, 71.610.469,00 2.589.284,34 21.581.939,62 50.028.529,38

Yağmur Suyu ve İçme Suyu
İnşaatı Yapım İşi

3 Ahlat (Bitlis) İlçesi Alakır- 30.000.000,00 143.717,62 11.775.885,28 18.224.114,72

Akçaören-Çatalağzı-Saka-
Seyrantepe-Serinbayır-Soğanlı Ve
Uludere Köyleri Köy İçi Parke
Yapım İşi

6 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-02-00-04) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Vergi beyannameleri mevzuatına uygun olarak beyan edilmiş ve süresi içerisinde ödenmiş midir? ( KDV,
Muhtasar, Damga, Emlak ))

Van Bölge Müdürlüğümüz Mayıs 2019 kontrol döneminde, Nisan 2019 dönemine ait Muhtasar,
KDV ve Damga Vergisi beyannamelerinin 08.05.2019 tarihinde e-beyanname üzerinden beyan edildiği,
tahakkuklarının alınarak 24.05.2019 tarihinde 14 no.lu muhasebe fişi ile hesaplara alındığı ve Banka
Hesabımıza ait ekstreye göre 27.05.2019 tarihinde havale edildiği görülmüştür.

Sayfa 6
7 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-03-00-01) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Bölge Müdürlüğünce yapılacak ve/veya yaptırılacak Projelerin bünyesinde yer alması gereken zemin
araştırmalarının yapılıp yapılmadığının kontrolü yapılmış mıdır? )

Van Bölge Müdürlüğümüzce tanzim ettirilmekte olan altyapı ve üst yapı proje çalışmaları
kapsamında; Mayıs 2019 kontrol döneminde, zemin araştırması yapılan üç adet iş olup; istatistiksel
örneklem yöntemi gereğince incelenen 2 adet iş aşağıdaki tabloda yapılan zemin araştırmalarına ait bilgi
verilmiştir.

Sıra
İşin adı Zemin etüt çalışmalarının son durumu
no

1 Elmakaya (Muş) İmar Planına Esas Jeoteknik Çalışmaları Çalışmalar Devam Ediyor.

Sungu (Muş) Koruma Planına Esas (İmar) Jeotenik

2 Çalışmalar Tamamlandı.
Çalışmalar

8 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-03-00-02) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Altyapı ( İçmesuyu, Kanalizasyon ve Yağmursuyu ile İçmesuyu - Atıksu Arıtma ) tesislerine ait projelerin,
Arazi ölçüm ve kontrolleri Proje Denetim Görevlilerince yapılmış mıdır?)

Van Bölge Müdürlüğümüzce tanzim ettirilmekte olan altyapı ve üst yapı proje çalışmaları
kapsamında; Mayıs 2019 kontrol döneminde, Ana kütle büyüklüğü 1 adet olup, istatistiksel örneklem
yöntemiyle seçilen aşağıdaki tabloda detayları sunulan 1 adet işe ait yapılan incelemelerde Proje Denetim
Görevlilerince yapılmış Arazi ölçüm ve kontrolüne ait işlerde belirtilen usul ve esaslara uygun olarak
düzenlenmiş olduğu gözlemlenmiştir.

Sıra
İşin adı Arazi ölçüm kontrol tarihi
no

1 Malazgirt (Muş) İçmesuyu ve Kanalizasyon İnşaatı Yapım İşi 27-29.05.2019

9 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-01) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Her türlü altyapı ( İçmesuyu, Kanalizasyon ve Yağmursuyu şebeke ile İçmesuyu - Atıksu Arıtma tesislerine
ait ) inşaatları ile Üstyapı inşaatlarında kullanılan malzemeler; Projesi - sözleşme eki şartnameler ile ilgili
Ulusal ve Uluslar arası standartlara uygun mudur? Malzeme Kabulü yapılmış mıdır?)

2019 Mayıs kontrol dönemi içerisinde bu kontrol noktasına ait herhangi bir çalışma yürütülmemiştir.

Sayfa 7
10 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-02) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Altyapı ( İçmesuyu, Kanalizasyon ve Yağmursuyu ) inşaatlarında boru hatları, sözleşme eki özel ve teknik
şartname esaslarına ve ilgili genelgelere göre Sızdırmazlık-Basınç Deneyine tabi tutulmakta mıdır?)

Van Bölge Müdürlüğümüzde Mayıs 2019 Kontrol döneminde; tam veya müşterek kontrollük
usulüne göre yapımı sürdürülmekte olan işlerin tamamı üzerinden yapılan incelemede kanalizasyon ve 1
adet işle ilgili sızdırmazlık deneyi gerçekleştirilmiş olup ana kütle büyüklüğü 1 olarak alınarak, istatistiksel
örneklem yöntemi gereğince incelenen 1 adet işe ait bilgiler aşağıdaki tabloda verilmiştir.Kanalizasyon tesis
inşaatlarında ise Bankamız 2010/11 no'lu genelgesi ile işe ait özel ve teknik şartname esaslarına göre
inceleme yapılmakta olup, aşağıdaki tabloda verilen işlerin yukarıda belirtilen genelge, özel ve teknik
şartname esaslarına göre yerine getirildiği görülmüştür.

Sıra
no
İşin adı Sızdırmazlık test tutanağı tarihi

1 Malazgirt (Muş) İçmesuyu ve Kanalizasyon İnşaatı Yapım İşi 28.05.2019

11 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-04) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Altyapı ve Üstyapı inşaatlarına ait hakedişlerin düzenlenmesinde ; Proje Kriterleri Rölöve, Yeşil Defter,
Ataşman ve gerektiğinde düzenlenen tutanak ile tutanaklara esas yazılar ( Belediye Başkanlığı yazısı vb.)
birbirini tamamlayan bir bütünlük içinde olacak şekilde dikkate alınmakta mıdır?)

Van Bölge Müdürlüğümüz Mayıs 2019 kontrol döneminde; tam ve/veya müşterek kontrollük esasına
göre yürütülmekte olan işler için hakkediş ödemesi gerçekleştirilen 6 adet iş olduğu tespit edilmiştir.
İstatistiksel örneklem yöntemi ile seçilen ve aşağıda bilgileri verilen 3 adet işe ait hak edişlerin
incelenmesinde, hakedişlerin röleve, yeşil defter, ataşman ve gerektiğinde düzenlenen tutanak ile bu
tutanaklara esas yazılar (Belediye Başkanlığı, ilgili kurum ve kuruluş yazıları vb.) birbirini tamamlayan bir
bütünlük içerisinde ve projelerine uygun bir biçimde yapılmakta olduğu görülmüştür.

Sıra
İşin adı Hakediş no Hakediş onay tarihi
No

1 Malazgirt (Muş) İçmesuyu ve Kanalizasyon İnşaatı Yapım İşi 8 03.05.2019

Bulanık (Muş) Kanalizasyon, Yağmur Suyu ve İçme Suyu İnşaatı Yapım

2 8 06.05.2019
İşi

Ahlat (Bitlis) İlçesi Alakır-Akçaören-Çatalağzı-Saka-Seyrantepe-

3 3 20.05.2019
Serinbayır-Soğanlı ve Uludere Köyleri Köy İçi Parke Yapım İşi

Sayfa 8
12 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-09) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Altyapı ve Üstyapı inşaatlarının yapımı sürecinde ortaya çıkan zorunluluklardan dolayı sözleşmede yer
almayan Yeni Fiyat (Genel Müdürlük İhaleleri için uygun görüş alınarak) yapılmış mıdır? Yeni Fiyat
uygulamaları Sözleşme ve eki Şartnamelere uygun mudur? )

2019 Mayıs kontrol dönemi içerisinde bu kontrol noktasına ait herhangi bir çalışma yürütülmemiştir.

13 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-14) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Altyapı inşaatları yapım sürecinde Koordinat ölçümleri yapılarak ilgili harita ve sayısal işletme projeleri
şartnamelere uygun yapılmakta mıdır?)

Van Bölge Müdürlüğümüz Mayıs 2019 kontrol döneminde; tam veya müşterek kontrollük esasına
göre yürütülen altyapı işlerinin tamamı üzerinden yapılan incelemede, sayısal işletme projelerine altlık teşkil
eden x,y,z koordinat ölçümü yapılarak tutanağa bağlanan ve hak ediş kapsamına dahil edilen 3 adet iş tespit
edilmiştir. İstatistiksel örneklem yöntemi gereğince aşağıda bilgileri verilen 2 adet işe ait dosya
incelenmesinde arazide yapılan ölçüm çalışmaları neticesinde belirlenen x,y,z koordinat bilgilerini içeren
tutanak ile kontrol döneminde düzenlenen hakkediş bünyesine dahil edilen boru hattı ve sanat yapılarını
içeren sayısal işletme projesi paftasının sözleşme eki özel şartnamesinde belirtilen usul ve esaslara uygun
olarak düzenlenmiş olduğu gözlemlenmiştir.

Hakediş
Sayısal koordinat
Sıra Sayısal işletme proje paftası
İşin adı
No onay tarihi
(x, y, z) ölçüm tarihi
Onay Tarihi No

Erentepe (Muş) Kanalizasyon

1 31.05.2019 1 24.05.2019 31.05.2019
İnşaatı

Malazgirt (Muş) Kanalizasyon ve

2 31.05.2019 9 29.05.2019 31.05.2019
İçme suyu İnşaatı
14 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-17) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Altyapı inşaatlarının yapım sürecinde İşçi Sağlığı ve İş Güvenliği tedbirlerinin alınıp alınmadığı kontrol
edilmiş midir? )

Van Bölge Müdürlüğümüz Mayıs 2019 kontrol döneminde; tam veya müşterek kontrollük esasına
göre yürütülen altyapı ve üstyapı inşaatları için, hakediş ödemesi gerçekleştirilen 6 adet iş olduğu tespit
edilmiştir.İstatistiksel örneklem yöntemi gereğince seçilerek aşağıdaki cetvelde bilgileri verilen 3 adet işe ait
dosya incelenmesinde; proje sahasında işçi sağlığı ve iş güvenliğinin temini amacıyla, 4735 sayılı Kamu
İhale Sözleşmeleri Kanunu ve bu kanunun Uygulama Yönetmeliği, sözleşme ve eki şartnameler ve ilgili
diğer mevzuatlarda öngörülen, işci sağlığı ve iş güvenliğine yönelik tedbirlerin alındığının kontrol edildiği
yetkili iş güvenliği uzmanınca düzenlenmiş olan tutanaktan anlaşılmıştır.

Sayfa 9
 İş güvenliği uzmanınca düzenlenen
Sıra no İşin adı            
tutanak tarihi

1 Malazgirt (Muş) İçmesuyu ve Kanalizasyon İnşaatı Yapım İşi 03.05.2019

2 Bulanık (Muş) Kanalizasyon, Yağmur Suyu ve İçme Suyu İnşaatı Yapım İşi 06.05.2019

3 Ahlat (Bitlis) İlçesi Alakır-Akçaören-Çatalağzı-Saka-Seyrantepe-Serinbayır-Soğanlı 20.05.2019

Ve Uludere Köyleri Köy İçi Parke Yapım İşi

15 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-18) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(İnşaatların yapım sürecinde işe başlama tarihinden itibaren iş programına göre bulundurulması gereken
teknik personel ile makine , teçhizat ve ekipman sözleşmeye uygun şekilde işyerinde bulundurulmakta mıdır?
Bu kapsamda cezai işlem yapılmış mıdır? )

Van Bölge Müdürlüğümüz Mayıs 2019 kontrol döneminde; tam veya müşterek kontrollük esasına
göre yürütülen altyapı ve üstyapı inşaatları için, hakediş ödemesi gerçekleştirilen 6 adet iş olduğu tespit
edilmiştir. İstatistiksel örneklem yöntemi gereğince seçilerek aşağıdaki cetvelde bilgileri verilen 3 adet işe
ait dosya incelenmesinde, sözleşmelerine göre şantiyede bulundurulması gereken teknik personel ile makine,
teçhizat ve diğer ekipmanların iş yerinde bulundurulması nedeniyle herhangi bir cezai işlem uygulanmadığı
anlaşılmıştır.

Sıra no İşin adı    Kontrol Tarihi

1 Malazgirt (Muş) İçmesuyu ve Kanalizasyon İnşaatı Yapım İşi 04.05.2019

2 Bulanık (Muş) Kanalizasyon, Yağmur Suyu ve İçme Suyu İnşaatı Yapım İşi 01.05.2019

3 Ahlat (Bitlis) İlçesi Alakır-Akçaören-Çatalağzı-Saka-Seyrantepe-Serinbayır-Soğanlı 17.05.2019

Ve Uludere Köyleri Köy İçi Parke Yapım İşi

16 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-19) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Yapım işlerinde iş süresinde bitirilmediği takdirde, geciken süre için sözleşmede öngörülen cezanın
yüklenicinin alacağından kesilip kesilmediği kontrol edilmiş midir? )

2019 Mayıs kontrol dönemi içerisinde bu kontrol noktasına ait herhangi bir çalışma yürütülmemiştir.

17 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-21) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Altyapı ve Üstyapı inşaatlarının yapım sürecinde yükleniciler tarafından çalıştırılan personelin Aylık Prim
ve Hizmet Belgeleri, ilgili Sosyal Güvenlik Müdürlüğüne bildirilmiş midir?)

Van Bölge Müdürlüğümüzde Mayıs 2019 Kontrol döneminde; tam veya müşterek denetim usulüne

Sayfa 10
göre yürütülen işlere ait hakediş ödemesi gerçekleştirilen 6 adet iş olduğu tespit edilmiştir.İstatistiksel
örneklem yöntemi gereğince aşağıdaki cetvelde bilgileri verilen 3 adet işinde; yapılan incelemelerde iş
yerinde çalıştırılan personellerin aylık prim ve hizmet belgelerinin ilgili sosyal güvenlik müdürlüğüne
bildirildiğine dair belgelerin hakediş ekinde verildiği görülmüştür.

SGK Bildirimi

İşin Adı Bildirimin Yapıldığı Hakkediş No

1 Malazgirt (Muş) İçmesuyu ve Kanalizasyon İnşaatı Yapım İşi 8

2 Bulanık (Muş) Kanalizasyon, Yağmur Suyu ve İçme Suyu İnşaatı Yapım İşi 8

Ahlat (Bitlis) İlçesi Alakır-Akçaören-Çatalağzı-Saka-Seyrantepe-Serinbayır-Soğanlı 3

3
Ve Uludere Köyleri Köy İçi Parke Yapım İşi

18 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-22) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Geçici veya kesin kabulü yapılan altyapı ve üstyapı inşaatlarına ait kabul onay tarihleri İL-BİS sistemine
zamanında girilmekte midir?)

2019 Mayıs kontrol dönemi içerisinde bu kontrol noktasına ait herhangi bir çalışma yürütülmemiştir.

19 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-23) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Altyapı ve Üstyapı inşaatlarına ait sözleşmenin Bölge Müdürlüğü'ne intikalini müteakip işin yer teslimi
süresi içinde yapılmış mıdır? Yer teslim tutanakları ilgililere tebliğ edilmiş midir?)

2019 Mayıs kontrol dönemi içerisinde bu kontrol noktasına ait herhangi bir çalışma yürütülmemiştir.

20 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-24) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Bölge Müdürlüğünce tam veya müşterek Denetim usulüne göre yürütülen işlere ait iş programlarının,
sözleşme bedeli üzerinden 1 (bir) günde yapılması gereken iş tutarına göre hesaplanarak hazırlanıp
hazırlanmadığı kontrol edilerek tasdik edilmiş midir? Tasdikli iş programları ilgili Başkanlığa gönderilmiş
midir?)

2019 Mayıs kontrol dönemi içerisinde bu kontrol noktasına ait herhangi bir çalışma yürütülmemiştir.

21 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-25) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Bölge Müdürlüğünce ihale edilen veya ilgili Makam tarafından yetki verilen işlerle ilgili olarak;
taahhüdünü yerine getirmeyen yüklenicilerin sözleşmelerinin tasfiyesi veya feshi halinde mevzuata uygun
olarak gerekli işlemler yapılmış mıdır?)

2019 Mayıs kontrol dönemi içerisinde bu kontrol noktasına ait herhangi bir çalışma yürütülmemiştir.

Sayfa 11
22 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-26) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Yapımı tamamlanan işlere ait Kesin hesap işlemleri mevzuata uygun yapılmış mıdır? Kesin hesap takipleri
ilgili Başkanlığa gönderilmiş midir?)

2019 Mayıs kontrol dönemi içerisinde bu kontrol noktasına ait herhangi bir çalışma yürütülmemiştir.

23 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-04-00-27) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Bölge Müdürlüğünce tam denetim, müşterek denetim ya da izleme yolu ile yürütülen işlerde düzenlenen
hakedişlerde tutulan denetim ve danışmanlık hizmet bedeli Yönetim Kurulu'nca belirlenen oranlara uygun
mudur? )

Van Bölge Müdürlüğümüz Mayıs 2019 kontrol döneminde; tam denetim, müşterek denetim ya da
izleme yolu ile yürütülen işlerde düzenlenen 6 adet hakediş ödemesinde tutulan denetim ve danışmanlık
hizmet bedeli Yönetim Kurulu'nca belirlenen oranlara uygundur. İstatistiksel örneklem yöntemi gereğince
aşağıdaki cetvelde bilgileri verilen 3 adet hakedişin incelemesi neticesinde, hakedişlerden tutulan denetim ve
danışmanlık hizmet bedellerinin Yönetim Kurulu'nca belirlenen oranlara uygun olduğu görülmüştür.

Hakediş ödemesi yapılan

hakedişte tutulan denetim

Sıra Yönetim Kurulu'nca
İşin Adı ve danışmanlık hizmet Denetim Şekli
No belirlenen oran (%)
bedeli (TL) ve 0ranı (%)

Malazgirt (Muş) İçmesuyu ve

1 Kanalizasyon İnşaatı Yapım %3 118.038,78 Tam Denetim
İşi

Bulanık (Muş) Kanalizasyon,

2 Yağmur Suyu ve İçme Suyu %2 55.783,08 Müşterek
İnşaatı Yapım İşi

3 Ahlat (Bitlis) İlçesi Alakır- %1 1.217,95 İzleme

Akçaören-Çatalağzı-Saka-
Seyrantepe-Serinbayır-Soğanlı
Ve Uludere Köyleri Köy İçi
Parke Yapım İşi

24 NO.LU (KONTROL KODU: BLG-00-00-00) KONTROL NOKTASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:

(Yukarıda yer alan kontrol noktaları dışında tespit edilen hususlara rastlanmış mıdır?)

Yukarıda belirtilen standart kontrol noktaları kapsamı dışında herhangi bir sorunla
karşılaşılmamıştır.

Arz ederim.

Sayfa 12