Professional Documents
Culture Documents
Babp LK TW Iii 2019
Babp LK TW Iii 2019
Babp LK TW Iii 2019
LAPORAN KEUANGAN
30 SEPTEMBER 2019 (TIDAK DIAUDIT) DAN 31 DESEMBER 2018 (DIAUDIT)
SERTA UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2019 DAN 2018
FINANCIAL STATEMENTS
SEPTEMBER 30, 2019 (UNAUDITED) AND DECEMBER 31, 2018 (AUDITED)
WITH NINE MONTHS PERIOD AS OF
SEPTEMBER 30, 2019 AND 2018
PT BANK MNC INTERNASIONAL Tbk
Halaman/
Pages
Catatan/
30-Sep-19 Notes 31-Dec-18
ASET ASSETS
GIRO PADA BANK INDONESIA 492.525 6 408.893 DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA
KREDIT 11 LOANS
Pihak berelasi 183.223 129.110 Related parties
Pihak ketiga 7.915.130 7.382.523 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (193.055) (238.665) Allowance for impairment losses
Jumlah 7.905.298 7.272.968 Total
TAGIHAN AKSEPTASI - PIHAK KETIGA 21.868 13 36.419 ACCEPTANCES RECEIVABLE - THIRD PARTIES
ASET PAJAK TANGGUHAN - BERSIH 251.149 16 259.109 DEFERRED TAX ASSETS - NET
-1-
PT BANK MNC INTERNASIONAL Tbk PT BANK MNC INTERNASIONAL Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) (continued)STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan September 30, 2019 (Unaudited) and
31 Desember 2018 (Diaudit) December 31 2018 (Audited)
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/
30-Sep-19 Notes 31-Dec-18
LIABILITAS LIABILITIES
SIMPANAN 20 DEPOSITS
Pihak berelasi 907.337 865.162 Related parties
Pihak ketiga 8.094.530 7.604.794 Third parties
Jumlah 9.001.867 8.469.956 Total
LIABILITAS AKSEPTASI - PIHAK KETIGA 21.868 13 36.419 ACCEPTANCES PAYABLE - THIRD PARTIES
EKUITAS EQUITY
TAMBAHAN MODAL DISETOR - BERSIH (1.355) 27 82.722 ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL - NET
PENGHASILAN (RUGI) KOMPREHENSIF LAIN 3.424 28 (11.323) OTHER COMPREHENSIVE INCOME (LOSS)
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 11.079.984 10.854.855 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
-2-
PT BANK MNC INTERNASIONAL Tbk PT BANK MNC INTERNASIONAL Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 30 September 2019 For the Period Ended September 30, 2019
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/
30-Sep-19 Notes 30-Sep-18
Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya 138.330 188.045 Total Other Operating Revenues
Beban (Pemulihan) Kerugian Penurunan Nilai 33 Provision for (Reversal of) Impairment Losses
Aset keuangan 55.450 (44.926) Financial assets
Jumlah Beban Operasional Lainnya 372.172 386.438 Total Other Operating Expenses
Beban Operasional Lainnya - Bersih (289.292) (153.467) Other Operating Expenses - Net
-3-
PT BANK MNC INTERNASIONAL Tbk PT BANK MNC INTERNASIONAL Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN (lanjutan) (continued) STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 30 September 2019 For the Period Ended September 30, 2019
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/
30-Sep-19 Notes 30-Sep-18
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 11.992 136.182 INCOME BEFORE TAX EXPENSE
LABA BERSIH PERIODE BERJALAN 8.949 101.971 NET INCOME FOR THE PERIOD
Jumlah penghasilan komprehensif lain periode berjalan Total other comprehensive income for
, setelah pajak 14.747 (22.927) the current period net of tax
-4-
PT BANK MNC INTERNASIONAL Tbk PT BANK MNC INTERNASIONAL Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 30 September 2019 For the Period Ended September 30, 2019
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Saldo per 1 Januari 2018 2.126.147 722 2.418 196 17.940 (894.875) 1.252.548 Balance as of January 1, 2018
Laba bersih periode berjalan - - - - - 101.971 101.971 Net Income for the Period
Pelaksanaan Warran seri III 25.000 - - - - - 25.000 Exercise of Series III Warranty
Saldo per 30 September 2018 2.178.504 722 (20.509) 196 17.940 (792.904) 1.383.949 Balance as of September 30, 2018
Saldo per 1 Januari 2019 2.178.505 82.722 (18.833) 7.510 17.940 (837.854) 1.429.990 Balance as of January 1, 2019
Laba bersih Periode berjalan - - - - - 8.949 8.949 Net Income for the Period
Saldo per 30 September 2019 2.260.505 (1.355) (6.740) 10.164 17.940 (828.905) 1.451.609 Balance as of September 30, 2019
-5-
PT BANK MNC INTERNASIONAL Tbk PT BANK MNC INTERNASIONAL Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir For the Nine Months Period Ended
30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/
30-Sep-19 Notes 30-Sep-18
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Bunga, provisi dan komisi kredit yang diterima 775.034 682.835 Interest, loan commissions and fees received
Bunga, provisi dan komisi yang dibayar (491.981) (419.651) Interest, commissions and fees paid
Penerimaan pendapatan operasional lainnya 146.070 197.030 Other operating revenues received
Pembayaran gaji dan tunjangan karyawan (148.987) (190.934) Salaries and employee benefits paid
Pembayaran beban operasional lainnya (180.105) (207.264) Other operating expenses paid
Penerimaan pendapatan non operasional 1.050 535 Non-operating revenues received
Pembayaran beban non operasional (161) (1.479) Non-operating expenses paid
Arus kas operasi sebelum perubahan dalam aset Operating cash flows before changes in operating
dan kewajiban operasi 100.920 61.072 assets and liabilities
Penurunan (kenaikan) aset operasi Decrease (increase) in operating assets
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 34.899 502.172 Placements with Bank Indonesia and other banks
Efek-efek (62.693) (107.888) Securities
Tagihan atas surat berharga yang dibeli
dengan janji di jual kembali Claims on securiti bought under
(reverse repo) (46.437) - reverse repo
Kredit (687.545) (496.180) Loans
Tagihan derivatif 1.082 (1) Derivative receivables
Tagihan akseptasi 14.552 1.522 Acceptances receivable
Aset lain-lain (151.038) (129.822) Other assets
Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi Increase (decrease) in operating liabilities
Liabilitas segera 36.592 65.215 Liabilities payable immediately
Simpanan 531.912 (529.290) Deposits
Simpanan dari bank lain (392.067) 349.098 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 114 (66) Derivative payables
Liabilitas akseptasi (14.552) (1.522) Acceptances payable
Liabilitas lain-lain 15.429 5.006 Other liabilities
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Operasi (618.832) (280.684) Net Cash Used in Operating Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Hasil penjualan aset tetap 328 841 Proceeds from sale of premises and equipment
Perolehan aset tetap (13.484) 15 (5.513) Acquisitions of premises and equipment
Perolehan aset tak berwujud (4.110) 17 (2.757) Acquisitions of intangible assets
Perolehan efek tersedia untuk dijual (297.975) - Purchase of available-for-sale securities
Penjualan efek tersedia untuk dijual 349.285 85.911 Proceeds from available-for-sale securities
Kas Bersih Diperoleh dari
Aktivitas Investasi 34.044 78.482 Net Cash Provided by Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Penambahan modal saham - 52.357 Issuance of capital stock
Biaya Emisi Saham (2.077) - Share Issuance Cost
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan (2.077) 52.357 Net Cash Provided by Financing Activities
NET DECREASE IN CASH AND
PENURUNAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS (586.865) (149.845) CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
KAS DAN SETARA KAS AWAL PERIODE 1.695.574 1.499.507 BEGINNING OF PERIOD
Pengaruh perubahan kurs valuta asing (8.534) - Effect of foreign exchange rate changes
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END
KAS DAN SETARA KAS AKHIR PERIODE 1.100.175 1.349.662 OF PERIOD
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN SUPPLEMENTAL DISCLOSURES
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:
Kas 87.314 139.834 Cash
Giro pada Bank Indonesia 492.525 584.204 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 60.336 187.866 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Placements with Bank Indonesia and
bank lain 460.000 437.758 other banks
Jumlah 1.100.175 1.349.662 Total
-6-
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan Informasi Umum a. Establishment and General Information
PT Bank MNC Internasional Tbk (selanjutnya PT Bank MNC Internasional Tbk (the “Bank”)
disebut "Bank") didirikan di Indonesia dengan was established in Indonesia under the name PT
nama PT Bank Bumiputera Indonesia berdasarkan Bank Bumiputera Indonesia based on notarial
akta No 49 tanggal 31 Juli 1989 dari notaris Sri Deed No. 49 dated July 31, 1989 of notary Sri
Rahayu, SH. Akta pendirian ini disahkan oleh Rahayu, SH. The Deed of Establishment was
Menteri Kehakiman dalam Surat Keputusan No. C- approved by the Minister of Justice in his
2.7223.HT.01.01.TH.89 tanggal 9 Agustus 1989 Decision Letter No. C-2.7223.HT.01.01.TH.89
serta diumumkan dalam tambahan No. 1917 dari dated August 9, 1989 and was published in
Berita Negara Republik Indonesia No. 75 Supplement No. 1917 of the State Gazette of the
tanggal 19 September 1989. Nama Bank telah Republic of Indonesia No. 75 dated September 19,
mengalami beberapa kali perubahan, yang 1989. The Bank’s name has been changed several
terakhir menjadi PT Bank MNC Internasional Tbk, times, most recently to PT Bank MNC
berdasarkan akta No. 57 tanggal 16 Juli 2014 yang Internasional Tbk, based on the Deed of Minutes
dibuat dihadapan Notaris Aryanti Artisari, of the General Shareholders’ Meeting No. 57
S.H.,M.Kn dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dated July 16, 2014. This amendment was
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia approved by the Minister of Law and Human
dengan Surat Keputusan No. AHU- Rights of the Republic of Indonesia in his Decision
06038.40.20.2014 tanggal 24 Juli 2014. Anggaran Letter No. AHU-06038.40.20.2014 dated July 24,
Dasar Bank telah mengalami beberapa kali 2014. The Bank’s Articles of Association has been
perubahan, yang terakhir dengan akta No.10 amended several times most recently by Deed No.
tertanggal 17 Juni 2019 yang dibuat dihadapan 10 in June17, 2019 of Aulia Taufani, S.H., and
Notaris Aulia Taufani S.H dan telah diterima dan and has been received and recorded by Minister
dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi of Law and Human Rights of the Republic of
Manusia Republik Indonesia dengan AHU- Indonesia in his Decision Letter No. AHU-
AH.01.03-0287749 tanggal 18 Juni 2019, dan AH.01.03-0287749 dated June 18, 2019, and
perubahan susunan pengurus terakhir sebagaimana changes in the composition of the latest
dimuat dalam akta No.09 tanggal 10 Juli 2019 yang management as contained in deed No.09 dated
dibuat dihadapan Notaris Aulia Taufani S.H notaris July 10, 2019 of Aulia Taufani S.H notary in
di Jakarta. Akta perubahan ini telah diterima dan Jakarta. This amendment has been received and
dicatat oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi recorded by the Minister of Law and Human
Manusia Republik Indonesia dengan Surat No. Rights of the Republic of Indonesia with Letter
AHU-AH.01.03-0296147 tanggal 10 Juli 2019. No. AHU-AH.01.03-0296147 dated July 10, 2019.
Bank berkedudukan di Jakarta dan memiliki 16 The Bank is domiciled in Jakarta and has 16 main
kantor cabang, 26 kantor cabang pembantu, 14 branch offices, 26 supporting branch office, 14
kantor kas dan 84 ATM per tanggal 30 September cash office and 84 ATMs as of September 30,
2019. Kantor pusat Bank beralamat di Gedung 2019. The Bank’s head office is located at Gedung
MNC Financial Center Lantai 6, 7 & 8, Jl. Kebon MNC Financial Center levels 6, 7 & 8, Jl. Kebon
Sirih Raya No. 27, Jakarta 12930, Indonesia. Sirih Raya No. 27, Jakarta 10340, Indonesia. The
Jumlah karyawan Bank masing-masing 960 dan 948 Bank had average total number of employees in
karyawan pada tanggal 30 September 2019 (tidak September 30, 2019 (unaudited) and December 31
diaudit) dan 31 Desember 2018 (tidak diaudit). 2018 of 960 and 948, respectively (unaudited).
Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar Bank, ruang In accordance with article 3 of the Bank’s Articles
lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan usaha di of Association, the scope of its activities is to
bidang perbankan sesuai dengan undang-undang engage in the banking industry in accordance with
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. the prevailing laws and regulations.
Bank mulai beroperasi secara komersial pada The Bank started its commercial operations on
tanggal 12 Januari 1990, sesuai dengan izin usaha January 12, 1990 when it obtained its business
yang diberikan oleh Menteri Keuangan Republik license based on the Decision Letter No.
Indonesia dalam Surat Keputusan No. 10/KMK.013/1990 dated January 4, 1990 from the
10/KMK.013/1990 tanggal 4 Januari 1990. Sesuai Minister of Finance of the Republic of Indonesia. In
dengan Surat Keputusan Bank Indonesia No. accordance with Bank Indonesia’s Decision Letter
30/146/KEP/DIR tanggal 5 Desember 1997, Bank No. 30/146/KEP/DIR dated December 5, 1997, the
telah mendapat persetujuan menjadi bank devisa. Bank is authorized to be a foreign exchange bank.
Bank tergabung dalam kelompok usaha MNC The Bank is part of MNC Group whose ultimate
Group dengan entitas induk terakhir adalah parent is PT MNC Investama Tbk.
PT MNC Investama Tbk.
-7-
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Kepala Audit Internal Riva Yan Abdillah Riva Yan Abdillah Internal Audit Head
S ekretaris Perusahaan Heru Sulistiadhi Andri Latif Corporate Secretary
*) Hermawan diangkat sebagai Direktur PT Bank MNC *) Hermawan was appointed as Director of PT Bank MNC
Internasional Tbk berdasarkan RUPSLB tanggal 20 Internasional Tbk based on the EGMS on September 20,
September 2018 dan per 14 Februari 2019 efektif 2018 and effective February 14, 2019 after being declared
menjabat setelah dinyatakan lulus uji kelayakan dan to have passed the OJK fit and proper test.
kepatutan OJK.
**) Jabatan Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan **) The position of Director in charge of the Compliance
dilaksanakan oleh Ibu Rita Montagna Siahaan sebagai Plt Function is carried out by Ms. Rita Montagna Siahaan
Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan sampai as Acting Director who carries out the compliance
dengan diangkatnya Direktur yang membawahkan function until the appointment of the Director who
Fungsi Kepatuhan secara Definitif. carries out the Compliance Function Definitively.
Pembentukan Komite Audit telah sesuai dengan The establishment of the Audit Committee was based
POJK No. 55/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember on POJK No. 55/POJK.04/2015 dated December 23,
2015 tentang “Pembentukan dan Pedoman 2015 “The Establishment and the Implementation
Pelaksanaan Kerja Komite Audit”. Guidelines of Audit Committee”.
-8-
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
-9-
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 10 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
b. Penawaran Umum Efek Bank (lanjutan) b. Public Offering of Shares and Bonds of the Bank
(continued)
Penawaran Umum Saham Terbatas VI Limited Public Offering of Shares VI
Pada tanggal 28 Mei 2018, Bank memperoleh surat On May 28, 2018, The Bank obtained the notice of
pernyataan efektif dari Dewan Komisioner Otoritas effectivity from the Chairman of Financial Servicce
Jasa Keuangan No. S-58/D.04/2018 untuk melakukan Authority (OJK) ih his letter No. S-58/D.04/2018 for
Penawaran Umum Terbatas VI dalam rangka the Bank’s Limited Public Offering of Shares VI in
penerbitan hak memesan efek terlebih dahulu relation to Rights Issue (“HMETD”). Number of
(HMETD). Jumlah saham yang diterbitkan sebanyak
– banyaknya 4.780.327.410 (nilai penuh) lembar shares issued of 4,780,327,410 (full amount) shares
saham dengan harga penawaran Rp 100 (nilai penuh) with an offering price of Rp 100 (full amount) per
per saham yang disertai dengan penerbitan Waran Seri share, together with 4,780,327,410 (full amount)
IV sebanyak banyaknya 4.780.327.410 (nilai penuh) Series IV warrants, where 1 (one) Series IV warrants
saham, dimana setiap 1 (satu) saham hasil pelaksanaan is embedded in every 1 (one) stock from HMETD
HMETD tersebut melekat 1 Waran Seri IV yang which gives the right to shareholders to purchase
memberikan hak kepada pemegang saham untuk new shares at an exercise price of Rp 100 (full
membeli saham baru dengan harga pelaksanaan Rp amount) per share.
100 (nilai penuh) per saham.
Pelaksanaan Waran Seri IV dapat dilaksanakan mulai The holders can exercise the right to purchase the
tanggal 21 Desember 2018 sampai dengan tanggal share from December 21, 2018 until June 20, 2023
20 Juni 2023 dimana setiap pemegang 1 (satu) waran wherein the holders of 1 (one) warrant are entitled
berhak untuk membeli 1 (satu) saham Bank. Pada to purchase 1 (one) share of the Bank. On December
tanggal 31 Desember 2018 Hasil Pelaksanaan PUT VI 31, 2018 The exercise of Limited Public Offering of
yang diterima Bank sebanyak 273.580.271 (nilai
Shares VI that the Bank received is 273,580,271 (full
penuh) dan sisanya dikembalikan ke portepel. Pada
tanggal 30 September 2019, jumlah Waran Seri IV amount) shares and the rest of the offering shares
yang belum dilaksanakan adalah 273.580.205 (nilai were returned to the portfolio. As of September, 30,
penuh). 2019 a total of 273,580,205 (full amount) Series IV
warrants have not been exercised.
Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Capital Increase Without Pre-emptive Rights
Terlebih Dahulu (PMTHMETD) (PMTHMETD)
Pada tanggal 12 April 2019, Bank telah melaksanakan On April 12, 2019, the Bank has been exercised
Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Capital Increase without Pre-emptive Rights
Terlebih Dahulu (PMTHMETD) dengan menerbitkan (PMTHMETD) by issuing 1,640,000,000 (full
sebanyak 1.640.000.000 (nilai penuh) saham baru Seri amount) of Series B shares with nominal and
B dengan nominal dan harga pelaksanaan Rp50 (nilai exercise value of Rp50 (full amount).
penuh).
Pada tanggal 30 Juni 2019 dan 31 Desember 2018, On June 30, 2019 and December 31, 2018, a number
masing-masing sejumlah 23.190.803.347 (nilai of 23,190,803,347 (full amount) and 21,567,203,082
penuh) dan 21.567.203.082 (nilai penuh) saham Bank (full amount) shares of Bank has been listed on the
telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia dan Indonesian Stock Exchange, respectively and a
masing-masing sejumlah 234.250.537 (nilai penuh) number of 234,250,537 (full amount) and
dan 217.850.536 (nilai penuh) lembar saham yang 217,850,536 (full amount) shares which are the
merupakan saham perseroan tidak dicatatkan di Bursa company's shares not listed on the Exchange
sebesar 1% sebagai pemenuhan ketentuan Peraturan amounting 1% as meeting the needs of Government
Pemerintah no. 29 tahun 1999 tentang pembelian Regulation no. 29 of 1999 concerning the purchase
saham Bank Umum. of shares of Commercial Banks, respectively.
- 11 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Dalam tahun berjalan, Bank telah menerapkan In the current year, the Bank has applied a number
sejumlah amandemen dan interpretasi PSAK yang of amendments and interpretations to PSAK that
relevan dengan operasinya dan efektif untuk periode are relevant to its operations and effective for
akuntansi yang dimulai pada atau setelah accounting period beginning on or after January 1,
1 Januari 2019. 2019.
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal Effective on or after January 1, 2019:
1 Januari 2019:
a. PSAK No. 24 (Amandemen 2018), ”Imbalan a. SFAS No. 24 (2018 Amendment), "Employee
Kerja tentang Amendemen, Kurtailmen atau Benefits of Amendments, Curtailment or
Penyelesaian Program”, memberikan panduan Programs Settlements", provides clearer
yang lebih jelas bagi entitas dalam mengakui guidance for entities in recognizing past service
biaya jasa lalu, keuntungan dan kerugian costs, settlement gains and losses, current
penyelesaian, biaya jasa kini dan bunga neto service costs and net interest after amendments,
setelah adanya amendemen, kurtailmen atau curtailments or program settlement because it
penyelesaian program karena menggunakan uses the latest actuarial assumptions
asumsi aktuarial terbaru (sebelumnya (previously using actuarial assumptions at the
menggunakan asumsi aktuarial pada saat awal beginning of annual reporting). In addition, the
pelaporan tahunan). Selain itu, Amendemen Amendment to PSAK No.24 also clarifies how
PSAK No.24 juga mengklarifikasi bagaimana the accounting requirements for amendments,
persyaratan akuntansi untuk amendemen, curtailments or programs settlement can affect
kurtailmen atau penyelesaian program dapat the boundary requirements of the assets
mempengaruhi persyaratan batas atas aset yang involved from reducing surpluses that cause the
terlibat dari pengurangan surplus yang impact on assets’s change.
menyebabkan dampak atas aset berubah.
b. Standar dan amandemen standar telah b. Standards and amendments to standards issued
diterbitkan tapi belum diterapkan not yet adopted
Berikut ini ringkasan revisi dan amandemen PSAK The following summarizes the revised and amended
dan ISAK yang diterbitkan oleh Dewan Standar SFAS and the IFAS which were issued by the
Akuntansi Keuangan (DSAK) - IAI yang relevan Financial Accounting Standards Board (FASB) are
untuk Bank, namun belum berlaku efektif untuk relevant to the Bank, but not yet effective to the Bank
laporan keuangan pada tanggal on financial statements as of June 30, 2019:
30 Juni 2019:
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal Effective on or after January 1, 2020:
1 Januari 2020:
a. PSAK No. 71, “Instrumen Keuangan”, a. SFAS No. 71, “Financial Instruments”,
mengatur klasifikasi dan pengukuran instrumen provides for classification and measurement of
keuangan berdasarkan karakteristik dari arus financial instrument based on the
kas kontraktual dan model bisnis entitas; characteristics of contractual cash flows and
metode kerugian kredit ekspektasian untuk business model of the entity; expected credit loss
penurunan nilai yang menghasilkan informasi impairment model that resulting information
yang lebih tepat waktu, relevan dan dimengerti more timely, relevant and understandable to
oleh pemakai laporan keuangan; akuntansi users of financial statements; accounting for
untuk lindung nilai yang merefleksikan hedging that reflect the entity’s risk
manajemen risiko entitas lebih baik dengan management better by introduce a more general
memperkenalkan persyaratan yang lebih umum requirements based on management’s
berdasarkan pertimbangan manajemen. PSAK judgment. This SFAS also provides that a
ini juga mengatur bahwa aset keuangan dengan financial asset with prepayment features that
fitur pelunasan dipercepat yang dapat may result in negative compensation qualifies as
menghasilkan kompensasi negatif memenuhi a contractual cash flow derived solely from the
kualifikasi sebagai arus kas kontraktual yang principal and interest of the principal amount
berasal dari pembayaran pokok dan bunga dari owed.
jumlah terutang.
- 12 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 13 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Laporan arus kas disusun dengan menggunakan The statement of cash flows are prepared using
metode langsung yang dimodifikasi dengan the modified direct method with classifications of
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, cash flows into operating, investing and financing
investasi dan pendanaan. Kas dan setara kas terdiri activities. Cash and cash equivalents consist of
dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank cash on hand, demand deposits with Bank
lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank Indonesia, demand deposits with other banks,
lain dan Sertifikat Bank Indonesia yang jatuh tempo placements with Bank Indonesia and other banks
dalam waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal and Bank Indonesia Certificates (SBI) with
perolehannya dan yang tidak dijaminkan serta tidak maturities of three months or less from the date of
dibatasi penggunaannya. placement and not pledged or restricted.
c. Transaksi dan Saldo Dalam Mata Uang Asing c. Foreign Currency Transactions and Balance
Laporan keuangan diukur dan disajikan dalam mata The financial statements are measured and
uang dari lingkungan ekonomi utama dimana presented in the currency of the primary economic
entitas beroperasi (mata uang fungsional). Laporan environtment in which the entity operates (its
keuangan Bank disajikan dalam mata uang Rupiah functional currency). The Bank financial
yang merupakan mata uang fungsional Bank dan statements are presented in Indonesian Rupiah,
mata uang untuk penyajian laporan keuangan. which is the functional currency of the Bank and
the presentation currency for the financial
statements.
Dalam penyusunan laporan keuangan Bank, In preparing the financial statements of the Bank,
transaksi dalam mata uang asing selain mata uang transactions in currencies other than the entity’s
fungsional entitas (mata uang asing) diakui pada functional currency (foreign currencies) are
kurs yang berlaku pada tanggal transaksi. Pada recognized at the rates of exchange prevailing at
setiap akhir periode pelaporan, pos moneter dalam the dates of the transactions. At the end of each
valuta asing dijabarkan kembali dengan reporting period, monetary items denominated in
menggunakan kurs laporan (penutupan) yang foreign currencies are retranslated using
ditetapkan oleh Bank Indonesia, yaitu kurs spot reporting (closing) exchange rate set by Bank
Reuters pada pukul 16.00 WIB untuk Indonesia, which is Reuters’ spot rate at 4.00 P.M.
mencerminkan kurs yang berlaku pada tanggal Western Indonesia Time to reflect the rate of
tersebut. Pos non-moneter yang diukur dalam biaya exchange prevailing at that date. Non-monetary
historis dalam valuta asing tidak dijabarkan items that are measured in terms of historical cost
kembali. Selisih kurs atas pos moneter diakui dalam in a foreign currency are not retranslated.
laba rugi pada periode saat terjadinya. Exchange differences on monetary items are
recognized in profit or loss in the period in which
they arise.
- 14 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 15 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 16 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 17 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 18 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 19 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Cadangan kerugian penurunan nilai yang dinilai Allowance for impairment losses collectively
secara kolektif dilakukan dengan mengkalikan nilai assessed is performed by multiplying the
baki debet fasilitas kredit pada posisi laporan outstanding credit facility at report date by the
dengan probability default (PD) dan loss given probability of default (PD) and loss given default
default (LGD). (LGD).
Kerugian penurunan nilai diakui pada laba rugi dan The impairment loss is recognized in profit or loss
nilai tercatat dari aset keuangan atau kelompok aset and the carrying amount of the financial asset or
keuangan dikurangi dengan cadangan kerugian group of financial assets are presented net of
penurunan nilai yang terbentuk. Pada saat allowance for impairment losses. When
penurunan nilai diakui dalam aset keuangan atau impairment losses are recognized in the financial
kelompok aset keuangan, pendapatan bunga diakui asset or group of financial assets, interest income
berdasarkan nilai tercatat setelah penurunan nilai is recognized based on the carrying amount after
menggunakan tarif bunga yang digunakan untuk impairment using the interest rate used for
mendiskontokan estimasi arus kas masa depan pada discounting the estimated future cash flow when
saat menghitung penurunan nilai. calculating impairment.
Jika aset keuangan AFS dianggap menurun When an AFS financial asset is considered to be
nilainya, keuntungan atau kerugian kumulatif yang impaired, cumulative gains or losses previously
sebelumnya telah diakui dalam ekuitas recognized in equity are reclassified to profit or
direklasifikasi ke laba rugi. loss.
Kecuali instrumen ekuitas AFS, jika, pada periode With the exception of AFS equity instruments, if,
berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai in a subsequent period, the amount of the
berkurang dan pengurangan tersebut dapat impairment loss decreases and the decrease can
dikaitkan secara obyektif dengan peristiwa yang be related objectively to an event occurring after
terjadi setelah penurunan nilai diakui, kerugian the impairment was recognized, the previously
penurunan nilai yang diakui sebelumnya recognized impairment loss is reversed through
dipulihkan melalui laba rugi hingga nilai tercatat profit or loss to the extent that the carrying
investasi pada tanggal pemulihan penurunan nilai, amount of the investment at the date the
sepanjang nilainya tidak melebihi biaya perolehan impairment is reversed does not exceed what the
diamortisasi sebelum pengakuan kerugian amortized cost would have been had the
penurunan nilai dilakukan. impairment not been recognized.
Dalam hal efek ekuitas AFS, kerugian penurunan In respect of AFS equity investments, impairment
nilai yang sebelumnya diakui dalam laba rugi tidak losses previously recognized in profit or loss are
boleh dipulihkan melalui laba rugi. Setiap kenaikan not reversed through profit or loss. Any increase
nilai wajar setelah penurunan nilai diakui secara in fair value subsequent to an impairment loss is
langsung ke penghasilan komprehensif lain. recognized directly in other comprehensive
Sehubungan dengan efek utang AFS, kerugian income. In respect of AFS debt securities,
penurunan nilai yang dipulihkan melalui laba rugi impairment losses are subsequently reversed
jika kenaikan nilai wajar investasi dapat dikaitkan through profit or loss if an increase in the fair
secara obyektif dengan peristiwa yang terjadi value of the investment can be objectively related
setelah pengakuan kerugian penurunan nilai. to an event occurring after the recognition of the
impairment loss.
- 20 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 21 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
pada pengakuan awal merupakan bagian dari on initial recognition it is part of an identified
portofolio instrumen keuangan tertentu yang portfolio of financial instruments that the Bank
dikelola secara bersama dan terdapat bukti manages together and has a recent actual
mengenai pola ambil untung dalam jangka pattern of short-term profit-taking; or
pendek aktual terkini; atau
merupakan derivatif yang tidak ditetapkan dan it is a derivative that is not designated and
tidak efektif sebagai instrumen lindung nilai. effective as a hedging instrument.
- 22 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
f. Liabilitas Keuangan dan Instrumen Ekuitas f. Financial Liabilities and Equity Instruments
(lanjutan) (continued)
Liabilitas keuangan yang Diukur pada Nilai Wajar Financial liabilities at FVTPL (continued)
melalui Laba Rugi (FVTPL) (lanjutan)
Liabilitas keuangan selain liabilitas keuangan yang A financial liability other than a financial liability
diperdagangkan, dapat ditetapkan sebagai FVTPL held for trading may be designated as at FVTPL
pada saat pengakuan awal, jika: upon initial recognition, if:
kelompok aset keuangan, liabilitas keuangan a group of financial assets, financial liabilities
atau keduanya, dikelola dan kinerjanya or both is managed and its performance is
dievaluasi berdasarkan nilai wajar, sesuai evaluated on a fair value basis, in accordance
dengan manajemen risiko atau strategi investasi with a documented risk management or
yang didokumentasikan, dan informasi tentang
kelompok tersebut disediakan secara internal investment strategy, and information about the
kepada manajemen kunci Bank, misalnya group is provided internally on that basis to
direksi dan CEO. the entity's key management personnel, for
example the Bank's board of directors and
chief executive officer.
Liabilitas keuangan sebagai FVTPL yang diukur Financial liabilities at FVTPL are stated at fair
pada nilai wajar, keuntungan atau kerugian yang value, with any resultant gain or loss recognized in
timbul diakui dalam laba rugi. Keuntungan atau profit or loss. The net gain or loss recognized in
kerugian bersih yang diakui dalam laba rugi profit or loss incorporates any interest paid on the
mencakup setiap bunga yang dibayar dari liabilitas financial liability. Fair value is determined in the
keuangan. Nilai wajar ditentukan dengan cara yang manner described in Note 3i.
dijelaskan dalam Catatan 3i.
Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuangan yang At initial recognition, financial liabilities measured
diukur pada biaya perolehan diamortisasi, diakui at amortized cost are recognized at fair value, net of
pada nilai wajarnya, setelah dikurangi biaya transaction costs which are directly attributable to
transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung the issuance of such financial liabilities, and
dengan penerbitan liabilitas keuangan tersebut, dan subsequently measured at amortized cost using the
selanjutnya diukur pada biaya perolehan effective interest method, where interest expense is
diamortisasi dengan menggunakan metode suku recognized based on the rate of effective return,
bunga efektif, dimana beban bunga diakui except for short-term liabilities when the
berdasarkan tingkat pengembalian yang efektif, recognition of interest would be immaterial.
kecuali untuk liabilitas jangka pendek dimana
pengakuan bunganya tidak material.
Bank menghentikan pengakuan liabilitas keuangan, The Bank derecognizes financial liabilities when,
jika dan hanya jika, kewajiban Bank telah and only when, the Bank’s obligations are
dilepaskan, dibatalkan atau kadaluarsa. Selisih discharged, cancelled or have expired. The
antara jumlah tercatat liabilitas keuangan yang difference between the carrying amount of the
dihentikan pengakuannya dan imbalan yang financial liability derecognized and the
dibayarkan dan utang diakui dalam laba rugi. consideration paid and payable is recognized in
profit or loss.
- 23 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 24 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Dalam mengukur nilai wajar atas suatu aset atau In estimating the fair value of an asset or a liability,
liabilitas pada tanggal pengukuran, Bank the Bank takes into account the characteristics of the
memperhitungkan karakteristik suatu aset atau asset or a liability if market participants would take
liabilitas jika pelaku pasar akan memperhitungkan those characteristics into account when pricing the
karakteristik tersebut ketika menentukan harga aset asset or liability at the measurement date.
atau liabilitas pada tanggal pengukuran.
Dalam rangka konsistensi dan perbandingan dalam In order to increase consistency and comparability in
pengukuran nilai wajar dan pengungkapan terkait, fair value measurements and related disclosures, the
Bank melakukan pengukuran nilai wajar atas Bank measures the fair value of the financial
instrumen keuangan yang dimiliki dengan hirarki instruments held based on the following hierarchy
berikut: that categorized into three levels the inputs to
valuation techniques:
Pengukuran nilai wajar level 1 adalah yang Level 1 fair value measurements are those derived
berasal dari harga kuotasian (tanpa from quoted prices (unadjusted) in active markets
penyesuaian) dalam pasar aktif untuk aset atau for identical assets or liabilities, that the Bank can
liabilitas yang identik; dimana Bank dapat access at the measurement data;
mengakses pada tanggal pengukuran;
Pengukuran nilai wajar level 2 adalah yang Level 2 fair value measurements are those derived
berasal dari input selain harga kuotasian yang from inputs other than quoted prices included
termasuk dalam level 1 yang dapat diobservasi within Level 1 that are observable for the assets
untuk aset atau liabilitas, baik secara langsung or liability, either directly (i.e. as prices) or
(misalnya harga) atau secara tidak langsung indirectly (i.e. derived from prices); and
(misalnya deviasi dari harga); dan
Pengukuran nilai wajar level 3 adalah yang Level 3 fair value measurements are those derived
berasal dari teknik penilaian yang mencakup from valuation techniques that include inputs for
input untuk aset atau liabilitas yang bukan the asset or liability that are not based on
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi observable market data (unobservable inputs).
(input yang tidak dapat diobservasi).
j. Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain j. Demand Deposits with Bank Indonesia and Other
Banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain Demand deposits with Bank Indonesia and other
diklasifikasikan dalam kategori pinjaman yang banks are classified as loans and receivable.
diberikan dan piutang.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran setelah Recognition, initial measurement, subsequent
pengakuan awal, reklasifikasi, penentuan nilai measurement, reclassification, fair value
wajar, penurunan nilai dan penghentian pengakuan measurement, impairment and derecognition of
giro pada Bank Indonesia dan bank lain mengacu demand deposits with Bank Indonesia and other
pada Catatan 3e, 3g dan 3i terkait aset keuangan. banks are discussed in Notes 3e, 3g and 3i related to
financial assets.
k. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank k. Placements with Bank Indonesia and Other Banks
Lain
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks are
diklasifikasikan dalam kategori pinjaman yang classified as loans and receivable.
diberikan dan piutang.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran setelah Recognition, initial measurement, subsequent
pengakuan awal, reklasifikasi, penentuan nilai measurement, reclassification, fair value
wajar, penurunan nilai dan penghentian pengakuan measurement, impairment and derecognition of
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain placements with Bank Indonesia and other banks are
mengacu pada Catatan 3e, 3g dan 3i terkait aset discussed in Notes 3e, 3g and 3i related to financial
keuangan. assets.
- 25 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 26 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 27 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat An item of premises and equipment is derecognized
pelepasan atau ketika tidak ada manfaat ekonomik upon disposal or when no future economic benefits
masa depan yang diharapkan timbul dari are expected to arise from the continued use of the
penggunaan aset secara berkelanjutan. Keuntungan asset. Any gain or loss arising on the disposal or
atau kerugian yang timbul dari pelepasan atau retirement of an item of premises and equipment is
penghentian pengakuan suatu aset tetap ditentukan determined as the difference between the sales
sebagai selisih antara hasil penjualan dan nilai proceeds and the carrying amount of the asset and is
tercatat aset dan diakui dalam laba rugi. recognised in profit or loss.
Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya Construction in progress is stated at cost and
perolehan dipindahkan ke masing-masing aset tetap transferred to the respective premises and
yang bersangkutan pada saat selesai dan siap equipment account when completed and ready for
digunakan. use.
- 28 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Tanah dan aset lainnya (jaminan kredit yang telah Land and other assets (collateral foreclosed by
diambil alih oleh Bank) disajikan dalam akun the Bank) are presented in the Foreclosed
Agunan yang Diambil Alih dalam kelompok “Aset Collateral account under “Other assets”.
lain-lain”.
- 29 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 30 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
aa. Efek yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali aa. Securities Sold with Agreements to Repurchase
Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) Securities sold with agreements to repurchase
diklasifikasikan dalam kategori liabililtas keuangan (repo) are classified as financial liabilities at
diukur pada biaya perolehan diamortisasi. amortized costs.
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold under repurchase agreements
(repo) disajikan sebagai liabilitas sebesar harga (repo) are presented as liabilities and stated at the
pembelian kembali yang disepakati dikurangi agreed repurchase price less the difference
selisih antara harga jual dan harga pembelian between the selling price and agreed repurchase
kembali yang disepakati. Selisih antara harga jual price. The difference between the selling price and
dan harga pembelian kembali yang disepakati agreed repurchase price is amortized using
tersebut diamortisasi dengan menggunakan metode effective interest method as interest expense over
suku bunga efektif sebagai beban bunga selama the year commencing from the selling date to the
jangka waktu sejak efek-efek tersebut dijual hingga repurchase date.
saat dibeli kembali.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran setelah Recognition, initial measurement, subsequent
pengakuan awal, reklasifikasi, penentuan nilai wajar measurement, reclassification, fair value
dan penghentian pengakuan efek yang dijual dengan measurement and derecognition of securities sold
janji dibeli kembali mengacu pada Catatan 3f, 3g with agreements to repurchase refer to Notes 3f, 3g
dan 3i terkait liabilitas keuangan. and 3i related to financial liabilities.
bb. Pengakuan Pendapatan dan Beban Bunga bb. Recognition of Interest Revenues and Expenses
Pendapatan dan beban bunga diakui secara akrual Interest income and expenses are recognized on an
menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan accrual basis using the effective interest method
3e). (Note 3e).
Pendapatan kredit yang mengalami penurunan nilai Interest income from impaired loans are computed
dihitung menggunakan suku bunga efektif atas using the effective interest method based on the
dasar nilai kredit setelah memperhitungkan amount of loan, net of impairment loss.
kerugian penurunan nilai.
Pendapatan dan beban bunga yang diakui dalam Interest income and expense recognized in the
laporan keuangan termasuk: financial statements include:
Bunga pada aset dan liabilitas keuangan pada Interest on financial assets and liabilities
biaya perolehan diamortisasi yang dihitung measured at amortized cost using the effective
menggunakan suku bunga efektif. interest method.
Bunga pada instrumen sekuritas investasi Interest on available-for-sale investment
tersedia untuk dijual dihitung menggunakan securities computed using the effective interest
suku bunga efektif. method.
Perubahan nilai wajar pada efek-efek yang Changes in fair value of trading securities
diklasifikasikan sebagai diperdagangkan diukur measured at fair value through profit or loss and
pada nilai wajar pada laba rugi dan derivatif lainnya other derivatives used for risk management
yang digunakan untuk kepentingan manajemen purposes, and other financial assets and liabilities
risiko, dan aset dan liabilitas keuangan lainnya yang measured at fair value through profit and loss will
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, akan affect the statement of profit loss and other
mempengaruhi laporan laba rugi dan penghasilan comprehensive income.
komprehensif lain.
cc. Pengakuan Pendapatan dan Beban Provisi dan cc. Recognition of Revenues and Expenses on
Komisi Commissions and Fees
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan Commissions and fees income related to loan
langsung dengan kegiatan perkreditan atau jangka activities or specific terms and with significant
waktu tertentu yang jumlahnya signifikan amounts are treated as deferred transaction costs
ditangguhkan dan diamortisasi sesuai dengan which are directly attributable to the financial
jangka waktunya dengan menggunakan metode instruments and amortized over the periods of the
suku bunga efektif. related financial instruments using the effective
interest method.
- 31 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 32 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
dd. Program Pensiun dan Imbalan Pasca Kerja dd. Pension plan and Other Post- employment
Lainnya (lanjutan) Benefits (continued)
Program Imbalan Pasti (lanjutan) Defined Benefits Plan (continued)
Liabilitas untuk pesangon diakui mana yang terjadi A liability for a termination benefit is recognised at
lebih dulu ketika entitas tidak dapat lagi menarik the earlier of when the entity can no longer
tawaran imbalan tersebut dan ketika entitas withdraw the offer of the termination benefit and
mengakui biaya restrukturisasi terkait. when the entity recognises any related
restructuring costs.
Imbalan kerja jangka panjang lainnya Other long-term benefits
Bank memberikan penghargaan masa kerja kepada The Bank also provides long service award for all
karyawan yang memenuhi persyaratan. qualified employees.
Perhitungan imbalan kerja jangka panjang lainnya The cost of providing other long-term benefits is
ditentukan dengan menggunakan metode Projected determined using the Projected Unit Credit
Unit Credit. Jumlah diakui sebagai provisi untuk Method. The provision for long-term employee
imbalan kerja jangka panjang lainnya di laporan benefits recognized in the statements of financial
posisi keuangan adalah nilai kini kewajiban imbalan position represents the present value of the defined
pasti. benefits obligation.
ee. Pajak Penghasilan ee. Income Tax
Beban pajak penghasilan merupakan jumlah pajak Income tax expense represents the sum of the tax
yang terutang dan pajak tangguhan. currently payable and deferred tax.
Pajak kini terutang berdasarkan laba kena pajak The tax currently payable is based on taxable profit
untuk suatu tahun. Laba kena pajak berbeda dari for the year. Taxable profit differs from profit
laba sebelum pajak seperti yang dilaporkan dalam before tax as reported in the statements of profit or
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif loss and other comprehensive income because of
lain karena pos pendapatan atau beban yang items of income or expense that are taxable or
dikenakan pajak atau dikurangkan pada tahun deductible in other years and items that are never
berbeda dan pos-pos yang tidak pernah dikenakan taxable or deductible.
pajak atau tidak dapat dikurangkan.
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena Current tax expense is determined based on the
pajak dalam periode yang bersangkutan yang taxable income for the year computed using
dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku. prevailing tax rates.
Pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer Deferred tax is recognized on temporary
antara jumlah tercatat aset dan liabilitas dalam differences between the carrying amounts of assets
laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak and liabilities in the financial statements and the
yang digunakan dalam perhitungan laba kena pajak. corresponding tax bases used in the computation of
Liabilitas pajak tangguhan umumnya diakui untuk taxable profit. Deferred tax liabilities are generally
seluruh perbedaan temporer kena pajak. Aset pajak recognized for all taxable temporary differences.
tangguhan umumnya diakui untuk seluruh Deferred tax assets are generally recognized for all
perbedaan temporer yang dapat dikurangkan deductible temporary differences to the extent that
sepanjang kemungkinan besar bahwa laba kena is probable that taxable profits will be available
pajak akan tersedia sehingga perbedaan temporer against which those deductible temporary
dapat dimanfaatkan. Aset dan liabilitas pajak differences can be utilized. Such deferred tax assets
tangguhan tidak diakui jika perbedaan temporer and liabilities are not recognized if the temporary
timbul dari pengakuan awal (selain dari kombinasi differences arises from the initial recognition
bisnis) dari aset dan liabilitas suatu transaksi yang (other than in business combination) of assets and
tidak mempengaruhi laba kena pajak atau laba liabilities in a transaction that affects neither the
akuntansi. Selain itu, liabilitas pajak tangguhan taxable profit nor the accounting profit. In
tidak diakui jika perbedaan temporer timbul dari addition, deferred tax liabilities are not recognized
pengakuan awal goodwill. if the temporary differences arises from the initial
recognition of goodwill.
- 33 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 34 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
b) yang hasil operasinya dikaji ulang secara b) whose operating results are reviewed
regular oleh pengambil keputusan operasional regularly by the entity’s chief operating
untuk membuat keputusan tentang sumber decision maker to make decision about
daya yang dialokasikan pada segmen tersebut resources to be allocated to the segments and
dan menilai kinerjanya; dan assess its performance; and
c) dimana tersedia informasi keuangan yang c) for which discrete financial information is
dapat dipisahkan. available.
Informasi yang digunakan oleh pengambil Information reported to the chief operating
keputusan operasional dalam rangka alokasi decision maker for the purpose of resources
sumber daya dan penilaian kinerja mereka terfokus allocation and assessment of performance is more
pada kategori dari setiap produk. specifically focused on the category of each
product.
Dalam penerapan kebijakan akuntansi Bank, yang In the application of the Bank accounting policies, which
dijelaskan dalam Catatan 3, manajemen diwajibkan untuk are described in Note 3, the management is required to
membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi tentang make judgments, estimates and assumptions about the
jumlah tercatat aset dan liabilitas yang tidak tersedia dari carrying amounts of assets and liabilities that are not
sumber lain. Estimasi dan asumsi yang terkait didasarkan readily apparent from other sources. The estimates and
pada pengalaman historis dan faktor-faktor lain yang associated assumptions are based on historical
dianggap relevan. Hasil aktualnya mungkin berbeda dari experience and other factors that are considered to be
estimasi tersebut. relevant. Actual results may differ from these estimates.
Estimasi dan asumsi yang mendasari ditelaah secara The estimates and underlying assumptions are reviewed
berkelanjutan. Revisi estimasi akuntansi diakui dalam on an ongoing basis. Revisions to accounting estimates
periode dimana estimasi tersebut direvisi jika revisi hanya are recognized in the period in which the estimates are
mempengaruhi periode tersebut, atau pada periode revisi revised if the revision affects only that period, or in the
dan periode masa depan jika revisi mempengaruhi periode period of the revision and future periods if the revision
saat ini dan masa depan. affects both current and future periods.
Pertimbangan Kritikal dalam Penerapan Kebijakan Critical Judgments in Applying Accounting Policies
Akuntansi
Di bawah ini adalah pertimbangan kritikal, selain dari Below are the critical judgments, apart from those
estimasi yang telah diatur, dimana manajemen telah involving estimations, that the management has made in
membuat suatu proses penerapan kebijakan akuntansi the process of applying the Bank’s accounting policies
Bank dan memiliki pengaruh paling signifikan terhadap and that have the most significant effect on the amounts
jumlah yang diakui dalam laporan keuangan. recognized in the financial statements.
- 35 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 36 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
- 37 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
5. KAS 5. CASH
30-Sep-19 31-Dec-18
Saldo kas termasuk uang pada mesin ATM (Automated Cash includes cash in ATMs (Automated Teller
Teller Machines) sejumlah Rp 11.936 dan Rp 13.095 Machines) amounting to Rp 11,936 and Rp 13,095 as of
masing-masing pada tanggal 30 September 2019 dan 31 September 30, 2019 and December 31, 2018,
Desember 2018. respectively.
- 38 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
30-Sep-19 31-Dec-18
Jumlah/ Persentase/ Jumlah/ Persentase/
Total Percentage Total Percentage
Rasio GWM pada tanggal 30 September 2019 dihitung The calculation of the GWM ratios as of September 30,
berdasarkan Peraturan Anggota Dewan Gubernur No. 2019, is based on Governor council member’s
21/14/PADG/2019 tanggal 26 Juni 2019 tentang regulation No. 21/14/PADG/2019 dated June 26 , 2019,
“Perubahan kedua atas peraturan anggota dewan gubernur regarding “Amandment to Governor council member’s
No. 20/10/PADG/2018 tentang Giro Wajib Minimum regulation No. 20/10/PADG/2018 regarding reserves
dalam rupiah dan valuta asing bagi Bank Umum requirement in Rupiah and Foreign Currencies for
Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Conventional Commercial Banks, Sharia Commercial
Syariah”, sedangkan rasio Penyangga Likuiditas Bank, and Sharia Business Unit”, whereas the
Makroprudensial (PLM) dihitung berdasarkan Peraturan calculation of the Macroprudential Liquidty Buffer ratio
Bank Indonesia (PBI) No. 20/4/PBI/2018 tangal 29 Maret (PLM) is based on Bank Indonesia’s regulation (PBI No.
2018 tentang “Rasio Intermediasi Makroprudensial dan
20/4/PBI/2018 dated March 29, 2018, regarding
Penyangga Likuiditas Makroprudensial bagi Bank Umum
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha “Macroprudential Intermediation Ratio and
Syariah”, yang mengatur perubahan istilah GWM Macroprudential Liquidity Buffer for Conventional
sekunder menjadi PLM dan GWM Loan to Funding Ratio Commercial Bank, Sharia Commercia Bank, and Sharia
(LFR) menjadi Rasio Intermediasi Makroprudensial Business Unit”, which regulates the change of
(RIM). Secondary GWM to PLM and GWM Loan to Funding
Ratio (LFR) to Macroprudential Intermediation Ratio
(RIM).
Pada tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2018, As of September 30, 2019 and December 31, 2018, based
sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia tersebut di atas, on the above mention Bank Indonesia Regulations, the
Bank harus memenuhi persyaratan GWM Primer rata-rata Bank is required to maintain Primary GWM for Rupiah
sebesar 3%, GWM Primer harian 3%, dan untuk mata currency with Primary Average of 3%, Primary GWM
uang asing masing-masing sebesar 8%. Untuk PLM dan Daily of 3%, and Primary GWM for foreign currency of
GWM sekunder dalam Rupiah masing-masing sebesar 8%, respectively. For PLM and Secondary GWM in
4%. Rupiah of 4%, respectively.
Pada tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2018, As of September 30, 2019 and December 31, 2018, the
rincian giro wajib minimum Bank adalah sebagai berikut: Bank’s minimum statutory reserves are as follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
% %
Rupiah Rupiah
GWM primer Primary GWM
Harian 5,00 4,20 Daily
Rata-rata 6,10 6,71 Average
GWM PLM 9,30 8,44 GWM PLM
Dollar Amerika Serikat United Stated Dollar
GWM primer 8,37 9,97 Primary GWM
Pada tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2018 As of September 30, 2019 and December 31, 2018 Bank
Bank juga harus memenuhi RIM dan GWM LFR, jika maintained RIM and GWM LFR if the RIM and GWM
RIM dan GWM LFR Bank kurang dari batas bawah Bank LFR of Bank is less than the Bank Indonesia (BI) lower
Indonesia (BI) yaitu sebesar 80% atau melebihi batas atas limit of 80% or exceeds the BI upper limit of 92% with
BI yaitu 92% dengan KPMM Bank lebih kecil dari Bank Capital Adequacy Ratio (CAR) is lower than BI
KPMM insentif BI yang sebesar 14%. CAR incentives of 14%.
Pada tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2018, As of September 30, 2019 and December 31, 2018, the
Bank telah memenuhi giro wajib minimum yang harus Bank has complied with the minimum reserve
disediakan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia. requirements under the Bank Indonesia regulation.
- 39 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Rincian giro pada bank lain berdasarkan pihak dimana Demand deposits with other banks by counterparty and
Bank menempatkan dananya dan jenis mata uang adalah by currency are as follows:
sebagai berikut:
30-Sep-19 31-Dec-18
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia T bk 12.569 137.797 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) T bk 43 44 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia T bk 35 16 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
Standard Chartered Bank, Indonesia 28 28 Standard Chartered Bank, Indonesia
PT Bank CIMB Niaga T bk 1 1 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Sub jumlah 12.676 137.886 Sub total
Euro Euro
Standard Chartered Bank, Frankurt 5.545 793 Standard Chartered Bank, Frankurt
Dollar Hongkong Hongkong Dollar
Standard Chartered Bank, Hongkong 1.776 1.230 Standard Chartered Bank, Hongkong
Dollar Australia Australian Dollar
PT Bank Central Asia T bk 3.489 1.125 PT Bank Central Asia Tbk
Yuan China Chinese Yuan
PT Bank ICBC Indonesia 656 135 PT Bank ICBC Indonesia
Jumlah Giro pada Bank Lain 60.336 257.890 Total Demand Deposit with Other Banks
Tingkat suku bunga efektif rata-rata per tahun giro pada The average annual effective interest rates of demand
bank lain untuk mata uang Rupiah dan valuta asing deposits with other banks in Rupiah and foreign
masing-masing sebesar 0,00% dan 0,04% pada 30 currencies are , 0.00% and 0.04% in September 30, 2019
September 2019 dan 0,00% dan 0,02% pada 31 Desember and 0.00% and 0.02% in December 31, 2018,
2018. respectively.
Pada tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2018, As of September 30, 2019 and December 31, 2018, there
tidak terdapat giro pada bank lain yang dijadikan agunan are no demand deposits from other banks which are used
oleh Bank. as collateral by the Bank.
Tidak terdapat cadangan kerugian penurunan nilai yang No allowance for impairment losses has been recognized
diakui karena manajemen berpendapat bahwa seluruh since management believes that all demand deposits with
giro pada bank lain dapat ditagih. other bank are collectible.
- 40 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN OTHER BANKS
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks by
berdasarkan jenis penempatan adalah sebagai berikut: types of placements are as follows:
30-Sep-19
Tingkat bunga
efektif rata-rata
per tahun/
Jangka waktu/ Average annual Jumlah/
Period effective interest rate Total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia 0 - 3 hari/days 4,50% 460.000 Bank Indonesia Deposit Facility
31-Dec-18
Tingkat bunga
efektif rata-rata
per tahun/
Jangka waktu/ Average annual Jumlah/
Period effective interest rate Total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia 2 - 5 hari/days 5,60% 609.884 Bank Indonesia Deposit Facility
Call money 7 hari/days 6,63% 30.000 Call money
Sertifikat Deposito 274 hari/days 6,10% 34.899 Certificate of Deposit
Sub jumlah 674.783 Sub total
Rincian penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks by
berdasarkan pihak dimana Bank menempatkan dananya counterparty are as follows:
adalah sebagai berikut:
30-Sep-19 31-Dec-18
Tidak terdapat cadangan kerugian penurunan nilai yang No allowance for impairment losses has been recognized
diakui karena manajemen berpendapat bahwa seluruh since management believes that all placements with
penempatan pada bank lain dapat ditagih. other banks are collectible.
- 41 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Seluruh efek-efek dilakukan dengan pihak ketiga dan All of the securities were made with third parties and
dalam mata uang Rupiah. denominated in Indonesian Rupiah.
Berdasarkan jenis dan tujuan investasi, efek-efek adalah Securities classified according to type and purpose are
sebagai berikut: as follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Jumlah efek tersedia untuk dijual 331.653 366.383 Total available-for-sale securities
Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk efek-efek adalah Average annual interest rates of the above securities are
sebagai berikut: as follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Jangka waktu efek-efek sejak tanggal pembelian hingga The terms of the above securities from acquisition dates
tanggal jatuh tempo adalah sebagai berikut: to maturity dates are as follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Rupiah Rupiah
Obligasi Pemerintah Indonesia 73 bulan - 31 tahun/ 12 bulan - 27 tahun/ Indonesian Government bonds
73 months - 31 years 12 months - 27 years
- 42 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Rincian efek-efek berdasarkan penerbit dan peringkat Securities classified according to issuers and rating of
obligasi berdasarkan beberapa perusahaan pemeringkat bonds from various rating companies as of September
pada tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2018 30, 2019 and December 31, 2018 are as
adalah sebagai berikut : follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Peringkat/ Peringkat/
Rating Rating
Obligasi Bonds
Pemerintah Republik Indonesia 731.498 idAAA 750.878 idAAA Government of Republic Indonesia
Perusahaan lainnya Other companies
PT Pegadaian (Persero) - 75.729 idAAA PT Pegadaian (Persero)
Lembaga Pembiayaan Ekspor Lembaga Pembiayaan Ekspor
Indonesia 59.293 idAAA 48.039 idAAA Indonesia
PT Medco Energi Internasional 20.700 idA+ 20.700 idA+ PT Medco Energi Internasional
PT Pembangunan Perumahan PT Pembangunan Perumahan
(Persero) Tbk - 19.309 idA+ (Persero) Tbk
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk - 9.755 idAA- PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT AKR Corporindo Tbk 2.008 idAA- 2.010 idAA- PT AKR Corporindo Tbk
PT Surya Artha Nusantara Finance - 1.003 idAA- PT Surya Artha Nusantara Finance
Sub jumlah 813.499 927.423 Sub total
Efek-efek telah diperingkat oleh PT Pemeringkat Efek Securities are rated by PT Pemeringkat Efek Indonesia
Indonesia (Pefindo) dan Fitch Rating Indonesia. (Pefindo) and Fitch Rating Indonesia.
Pada tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2018, As of September 30, 2019 and December 31, 2018, there
tidak terdapat efek-efek yang dijadikan agunan oleh Bank. are no securities which are used as collateral by the
Bank.
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS SPOT DAN 10. SPOT AND DERIVATIVE RECEIVABLES AND
DERIVATIF PAYABLES
Bank melakukan transaksi derivatif dalam bentuk The Bank’s derivative instruments, principally consist of
pembelian dan penjualan berjangka valuta asing (forward) forward foreign exchange contracts and swap contracts
dan swap untuk tujuan trading. for trading purposes.
Transaksi swap terdiri dari kontrak swap mata uang asing. Swap transactions consists of foreign currency swap
Transaksi tersebut merupakan komitmen untuk melunasi contracts. Such currency swap transactions are
liabilitas dalam mata uang asing dengan kurs yang commitments to settle in cash on a future date an
ditentukan terlebih dahulu. obligation in foreign currency at a predetermined rate of
exchange.
- 43 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS SPOT DAN 10. SPOT AND DERIVATIVE RECEIVABLES AND
DERIVATIF (lanjutan) PAYABLES (continued)
Risiko pasar dari transaksi derivative timbul sebagai The market risk of derivative transaction arise from
akibat dari adanya perubahan nilai potensial fluktuasi kurs potential changesin value due to fluctuations in foreign
mata uang, sedangkan risiko kredit timbul dalam hal pihak exchange rates, while credit risk is the possibility that a
lain tidak dapat memenuhi liabilitasnya kepada Bank. loss may occur due to the failure of a counterparty to
Jangka waktu dari pembelian dan penjualan berjangka fulfill its obligations. According to the term of the
valuta asing pada tanggal 31 Desember 2018 berkisar contract as of December 31, 2018, the Bank’s derivative
antara 94 sampai 97 hari dan jangka waktu tagihan spot instruments have term ranging from 94 to 97 days and
tanggal 30 September 2019 selama 3 hari. the term of spot receivables as of September, 31 2019 in
3 days.
Rincian tagihan dan liabilitas derivatif pada tanggal The details of derivative receivables and payables as of
30 September 2019 dan 31 Desember 2018 adalah sebagai September 30, 2018 and December 31, 2018 are as
berikut: follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Tagihan/ Liabilitas/ Tagihan/ Liabilitas/
Receivables Payables Receivables Payables
Kredit memiliki suku bunga tetap maupun mengambang, Loans are arranged at both fixed and floating interest
sehingga Bank terpapar risiko suku bunga atas nilai wajar rates, thus exposing the Bank to fair value interest rate
(fair value interest rate risk) dan risiko suku bunga atas risk and cash flow interest rate risk.
arus kas (cash flow interest rate risk).
30-Sep-19 31-Dec-18
Rupiah Rupiah
Kredit konsumsi 3.701.941 3.373.303 Consum er loans
Kredit modal kerja 2.920.593 2.585.086 Working capital loans
Kredit invest asi 1.127.928 1.236.898 Investm ent loans
Pinjaman karyawan 21.025 27.216 Em ployee loans
Jumlah - Dollar Amerika Serikat 326.866 289.130 Total - United States Dollar
- 44 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
30-Sep-19 31-Dec-18
Rupiah Rupiah
Rumah tangga 3.116.007 2.816.712 Household
Jasa-jasa dunia usaha 2.482.340 1.977.854 Business services
Perdagangan, restoran dan hotel 555.999 460.825 Trading, restaurant and hotel
Perindustrian 439.942 604.387 Manufacturing
Konstruksi 206.544 203.448 Construction
Transportasi pergudangan dan Transportation, warehouses and
komunikasi 184.303 193.440 communication
Jasa sosial/masyarakat 73.359 62.669 Social/public services
Pertambangan 67.107 55.261 Mining
Pertanian dan perhutanan 31.806 8.549 Agriculture and forestry
Listrik, gas dan air 802 - Electricity, gas and water
Lainnya 613.278 839.358 Others
Jumlah - Dollar Amerika Serikat 326.866 289.130 Total - United States Dollar
30-Sep-19 31-Dec-18
30-Sep-19 31-Dec-18
- 45 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Jangka waktu pinjaman diklasifikasikan berdasarkan Loans classified based on the term of the loan
periode pinjaman dalam perjanjian kredit adalah agreements are as follows:
sebagai berikut:
30-Sep-19 31-Dec-18
f. Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun f. Average annual effective interest rates
30-Sep-19 31-Dec-18
Rupiah Rupiah
Kredit investasi 13,41% 14,49% Investm ent loans
Kredit modal kerja 14,19% 13,93% Working capital loans
Kredit konsumsi 12,88% 12,74% Consum er loans
Kartu kredit 26,81% 26,83% Credit card
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Kredit investasi 7,00% 6,99% Investm ent loans
Kredit modal kerja 6,36% 6,74% Working capital loans
4) Kredit yang diberikan kepada karyawan Bank 4) Employee loans for the purchase of houses,
merupakan kredit yang diberikan untuk cars and other necessities with terms of
membeli rumah, kendaraan dan keperluan 1 to 20 years are payable through salary
lainnya dengan jangka waktu 1 sampai deduction.
20 tahun dan dibayar kembali melalui
pemotongan gaji setiap bulan.
- 46 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
5) Dalam jumlah kredit termasuk kredit yang 5) Total loans include loans to related parties
diberikan kepada pihak yang berelasi sebesar amounting to Rp 183,174 and Rp 128,980 net
Rp 183.174 dan Rp 128.980 setelah dikurangi of allowance for impairment losses (based on
cadangan kerugian penurunan nilai collective impairment) of Rp 49 and Rp 130 as
(berdasarkan penurunan nilai secara kolektif) of September 30, 2019 and December 31, 2018,
sebesar Rp 49 dan Rp 130 masing-masing pada respectively (Note 39).
tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember
2018 (Catatan 39).
Seluruh kredit yang diberikan kepada pihak All of loans to related parties as of
yang berelasi pada tanggal 30 September 2019 September 30, 2019 and December 31, 2018,
dan 31 Desember 2018 tidak lewat jatuh tempo are neither past due nor impaired.
dan tidak mengalami penurunan nilai.
6) Rasio kredit usaha mikro dan kecil terhadap 6) The ratio of micro and of small business loans
kredit yang diberikan adalah sebesar 0,91% dan to total loans as of September 30, 2019 and
2,98% masing-masing pada tanggal December 31, 2018 is 0.91% and 2.98%,
30 September 2019 dan 31 Desember 2018. respectively.
7) Pada tanggal 30 September 2019 dan 31 7) As of September 30, 2019 and December 31,
Desember 2018, tidak terdapat kredit yang 2018, there are no loans pledged as collateral
dijadikan agunan oleh Bank. by the Bank.
8) Pada tanggal 30 September 2019 dan 31 8) As of September 30, 2019 and December 31,
Desember 2018, rincian kredit yang 2018, the details of restructured loans
direstrukturisasi menurut jenis pinjaman classified based on types of loans, gross of
sebelum cadangan kerugian penurunan nilai allowance of impairment losses are as follows:
adalah sebagai berikut:
30-Sep-19 31-Dec-18
Rupiah Rupiah
Kredit investasi 502.583 212.713 Investm ent loans
Kredit modal kerja 263.921 220.587 Working capital loans
Kredit konsumsi 39.829 20.353 Consum er loans
Jumlah - Rupiah 806.333 453.653 Total - Rupiah
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Kredit modal kerja 156.526 160.590 Working capital loans
Jumlah - Dollar Amerika Serikat 156.526 160.590 Total - United States Dollar
Jumlah Kre dit 962.859 614.243 Total Loans
9) Pada tanggal 30 September 2019 dan 31 9) In September 30, 2019 and December 31, 2018,
Desember 2018, rincian kredit yang the details of restructured loans based on
direstrukturisasi berdasarkan kolektabilitas Financial Services Autrhority’s (Bank
Otoritas Jasa Keuangan (Bank Indonesia) Indonesia) collectability gross of allowance of
sebelum cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses are as follows:
adalah sebagai berikut:
30-Sep-19 31-Dec-18
- 47 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
g. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan kredit g. Other major information on loans
10) Rasio non-performing loan (NPL) yang 10) Non-performing loan (NPL) ratio calculated
dihitung berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa based on Circular Letter of Financial Services
Keuangan No. 43/SEOJK.03/2016 tanggal Authority No. 43/SEOJK.03/2016 dated
28 September 2016 adalah sebagai berikut: September 28, 2016 are as follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
11) Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian 11) In its report on legal lending limit (BMPK) to
Kredit (BMPK) per tanggal 30 September 2019 Bank Indonesia as of September 30, 2019, and
dan 31 Desember 2018 kepada Bank Indonesia, 31 December 2018 the Bank indicated that
Bank tidak memiliki debitur, baik pihak terkait there is no debitor either related party or third
maupun pihak tidak terkait yang melanggar atau party who has not complied with or exceeded
melampaui ketentuan BMPK. the BMPK.
12) Pada tanggal 30 September 2019 dan 31 12) As of September 30, 2019 and December 31,
Desember 2018, rincian kredit bermasalah 2018, the details of non-performing loans
menurut sektor ekonomi adalah sebagai berikut: based on economic sector are as follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Penyisihan Penyisihan
Kredit penurunan Kredit penurunan
bermasalah/ nilai/ bermasalah/ nilai/
Non-performing Allowance for Non-performing Allowance for
loans impairment losses loans impairment losses
Rupiah Rupiah
Jasa-jasa dunia usaha 72.445 10.945 72.050 25.796 Business services
Konstruksi 55.318 50.247 58.597 51.633 Construction
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan hotel 53.130 15.335 42.112 17.748 and hotel
Perindustrian 33.111 23.212 34.248 23.647 Manufacturing
Transportasi pergudangan Transportation, warehouses
dan komunikasi 17.665 2.004 18.677 2.121 and communication
Jasa sosial/masyarakat 3.017 1.120 3.832 1.484 Social/public services
Pertanian dan perhutanan 1.767 458 1.780 558 Agriculture and forestry
Lainnya 182.422 40.089 132.856 41.863 Others
Jumlah - Rupiah 418.875 143.410 364.152 164.850 Total - Rupiah
13) Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai 13) The changes in allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Valuta Valuta
Asing/ Asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Saldo awal periode 231.747 6.918 238.665 324.576 6.540 331.116 Balance at beginning of period
Peny isihan (pem ulihan)
periode berj alan Provision (reversal of provision)
(Catatan 33) during the period (Note 33)
Individual 116.792 67 116.859 (48.699) 14 (48.685) Individual
Kolektif (61.337) (72) (61.409) 83.018 - 83.018 Collective
Penghapusan (100.824) - (100.824) (127.148) - (127.148) Write-off
Selisih kurs - (236) (236) - 364 364 Exchange rate differences
Saldo akhir periode 186.378 6.677 193.055 231.747 6.918 238.665 Balance at end of period
- 48 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Nilai baki debet atas debitur-debitur yang The outstanding amount of debtors whose
cadangan kerugian penurunan nilai dihitung allowance for impairment losses are calculated
secara individual sebesar Rp 817.111 dan individually amounted to Rp 817,111 and Rp
Rp 546.087 masing-masing pada tanggal 546,087 as of September, 30 2019 and
30 September 2019 dan 31 Desember 2018. December, 31 2018, respectively. The
Debitur-debitur tersebut termasuk dalam sektor economic sector in which the debtors belong to
ekonomi perindustrian, konstruksi, include manufacturing, construction, trading,
perdagangan, restoran dan hotel, angkutan, restaurant and hotel, transportation,
gudang dan komunikasi, jasa-jasa dunia usaha, warehouses and communication, business
jasa sosial/masyarakat dan lainnya. services, social/public services and others.
Manajemen berpendapat bahwa cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai kredit adalah cukup impairment losses on loans is adequate to
untuk menutup kerugian yang mungkin timbul cover the losses which might arise from
akibat tidak tertagihnya kredit uncollectible loans.
14) Mutasi kredit yang dihapus buku adalah sebagai 14) The changes in the loans written-off are as
berikut: follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Valuta Valuta
asing/ asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Saldo awal periode 935.369 96.292 1.031.661 893.799 98.589 992.388 Balance at beginning of period
Penambahan dalam Additions during
periode berj alan 100.824 - 100.824 127.148 - 127.148 the period
Penerimaan kembali (32.969) (1.808) (34.777) (80.449) (2.297) (82.746) Recovery
Hapus Tagih (2.895) - (2.895) (5.129) - (5.129) Write-off
Saldo akhir periode 1.000.329 94.484 1.094.813 935.369 96.292 1.031.661 Balance at end of period
Kredit yang dihapus buku dicatat dalam Loans written-off is recorded in administrative
rekening administratif. Bank terus melakukan account. The Bank is continuously collecting
upaya penagihan atas kredit yang telah dihapus these loans written-off.
buku tersebut.
15) Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari 16) 15) The carrying amount of loans at amortised
kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: cost is as follows:
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari kredit yang diberikan adalah sebagai berikut:
30-Sep-19 31-Dec-18
12. TAGIHAN ATAS SURAT BERHARGA YANG 12. CLAIMS ON SECURITIES BOUGHT UNDER
DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI REVERSE REPO
(REVERSE REPO)
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali pada The securities purchased under resale agreements as of
tanggal 30 September 2019 adalah sebagai berikut: September 30, 2019 were as follow:
30-Sep-19
Jenis Efek/ 'Nilai Wajar/ Tingkat Suku Tanggal dimulai/ Tanggal jatuh Nilai Tercatat/
Pihak Lawan/ Type of Fair value Bunga/ Commencement tempo/ Carrying
Counterparty Securities amount Interest Rate date Maturity date amount
- 49 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
13. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 13. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI
Seluruh tagihan dan liabilitas akseptasi dilakukan dengan All of the acceptances receivable and payable were
pihak ketiga dan dalam mata uang Dollar Amerika made with third parties and denominated in United
Serikat, sebesar Rp 21.868 dan Rp 36.419 masing-masing States Dollar, amounting to Rp 21,868 and Rp 36,419 as
pada tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2018. of September 30, 2019 and December 31, 2018.
Jangka waktu perjanjian tagihan dan liabilitas akseptasi The Bank’s acceptances receivable and payable as of
pada tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2018 September 30, 2019 and December 31, 2018 have terms
adalah berkisar antara 1 – 6 bulan. of 1 – 6 months, respectively.
Tidak terdapat cadangan kerugian penurunan nilai yang No allowance for impairment losses on acceptances
dibukukan untuk tagihan akseptasi untuk 30 September receivable has been booked for September 30, 2019 and
2019 and 31 Desember 2018. December 31, 2018.
30-Sep-19 31-Dec-18
1 Januari/ 30 September/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ September 30,
2019 Additions Deductions Reclassification 2019
Biaya perolehan: Cost:
Pemilikan langsung Direct acquisitions
Bangunan dan prasarana Building and leasehold
kantor 73.885 9.742 4.610 44 79.061 improvements
Kendaraan bermotor 1.954 - 614 - 1.340 Motor vehicles
Perabotan kantor 16.953 1.431 496 - 17.888 Office furniture
Peralatan kantor 18.931 778 1.771 - 17.938 Office equipment
Perangkat keras komputer 43.519 1.112 924 - 43.707 Computer hardware
Aset tetap dalam penyelesaian 45 421 - (44) 422 Construction in progress
Jumlah 155.287 13.484 8.415 - 160.356 Total
- 50 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ December 31,
2018 Additions Deductions Reclassification 2018
Biaya perolehan: Cost:
Pemilikan langsung Direct acquisitions
Bangunan dan prasarana Building and leasehold
kantor 75.092 3.326 4.533 - 73.885 improvements
Kendaraan bermotor 2.814 500 1.360 - 1.954 Motor vehicles
Perabotan kantor 17.722 289 1.058 - 16.953 Office furniture
Peralatan kantor 19.382 920 1.371 - 18.931 Office equipment
Perangkat keras komputer 36.107 3.822 2.110 5.700 43.519 Computer hardware
Aset tetap dalam penyelesaian 45 - - - 45 Construction in progress
Jumlah 151.162 8.857 10.432 5.700 155.287 Total
Aset tetap dalam penyelesaian merupakan prasarana Construction in progress represents leasehold
kantor yang diperkirakan akan selesai pada tahun 2019. improvements which are estimated to be completed in
2019.
Aset tetap telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran, Premises and equipment, are insured against fire, theft,
kecurian dan risiko lainnya kepada PT MNC Asuransi and other possible risks with PT MNC Asuransi
Indonesia, pihak berelasi dengan jumlah pertanggungan Indonesia, related party for Rp 73,989 and Rp 73,989 as
sebesar Rp 73.989 dan Rp 73.989 masing-masing pada of September 30, 2019 and December 31, 2018,
tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2018. respectively. Management believes that the insurance
Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan coverage is adequate to cover possible losses on the
tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian assets insured.
atas aset yang dipertanggungkan.
30-Sep-19 31-Dec-18
Jumlah Ase t Pajak Tangguhan 251.149 259.109 Total Deferred Tax Assets
- 51 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Perincian perangkat lunak adalah sebagai berikut: The details of software are as follows:
1 Januari/ 30 September/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ September 30,
2019 Additions Deductions Reclassification 2019
Biaya perolehan Cost
Perangkat lunak komputer 101.360 3.495 102 260 105.013 Computer software
Aset takberwujud Intangible assets in
dalam penyelesaian 1.061 615 - (260) 1.416 progress
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ December 31,
2018 Additions Deductions Reclassification 2018
Biaya perolehan Cost
Perangkat lunak komputer 98.738 9.378 1.740 (5.016) 101.360 Computer software
Aset takberwujud Intangible assets in
dalam penyelesaian 995 750 (684) 1.061 progress
Amortisasi untuk aset takberwujud adalah 5 tahun. Amortization period for intangible assets is 5 years.
30-Sep-19 31-Dec-18
Jumlah Ase t Lain-lain - Be rsih 666.212 375.800 Total Other Assets - Net
30-Sep-19 31-Dec-18
T itipan nasabah 25.048 21.080 Customer's advance loan payments
T itipan dana kliring 24.364 6.569 Funds for clearing
T ransfer dana dalam AT M 9.578 3.393 Funds transfer in ATM
T itipan Personalia 2.344 1.666 Funds for personell
Lain-lain
Lain-lain 13.196 5.229 Others
Jumlah 74.530 37.937 Total
- 52 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari simpanan The carrying amount of deposits at amortized cost are
adalah sebagai berikut: as follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Simpanan Deposits
Giro 787.569 890.732 Demand deposits
T abungan 691.629 640.617 Saving deposits
Deposito berjangka 7.522.669 6.938.607 Time deposits
Jumlah 9.001.867 8.469.956 Total
30-Sep-19 31-Dec-18
Jumlah giro yang diblokir dan dijadikan jaminan As of September 30, 2019 and December 31, 2018,
kredit pada tanggal 30 September 2019 dan 31 demand deposits which are earmarked and pledged
Desember 2018 masing-masing sebesar Rp 22.999 as loan collaterals amounted to Rp 22,999 and Rp
dan Rp 18.133. 18,133, respectively.
- 53 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
30-Sep-19 31-Dec-18
Rupiah Rupiah
T abungan MNC 510.379 477.226 Tabungan MNC
T abungan MNC Bisnis 53.578 45.222 Tabungan MNC Bisnis
T abunganKu 16.916 10.110 TabunganKu
T abungan MNC Junior 15.613 19.813 Tabungan MNC Junior
T abungan Rencana MNC 14.739 14.963 Tabungan Rencana MNC
T abungan MNC Program Hadiah 6.084 5.917 Tabungan MNC Program Hadiah
T abungan MNC Bunga Khusus 2.678 1.798 Tabungan MNC Bunga Khusus
Lainnya 71.642 65.568 Others
Jumlah tabungan yang diblokir dan dijadikan As of September 30, 2019 and December 31, 2018,
jaminan kredit pada tanggal 30 September 2019 dan savings deposits which are earmarked and pledged
31 Desember 2018 masing-masing sebesar as loan collaterals amounted to Rp 222,555 and
Rp 222.555 dan Rp 206.872. Rp 206,872, respectively.
30-Sep-19 31-Dec-18
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan periode Time deposits classified based on the term are as
adalah sebagai berikut: follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Valuta Valuta
asing/ asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Jumlah deposito berjangka yang diblokir dan As of September 30, 2019 and December 31, 2018,
dijadikan jaminan kredit pada tanggal 30 September time deposits which are earmarked and pledged as
2019 dan 31 Desember 2018 masing-masing sebesar loan collaterals amounted to Rp 377,300 and Rp
Rp 377.300 dan Rp 130.774. 130,774, respectively.
- 54 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
21. SIMPANAN DARI BANK LAIN 21. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Simpanan dari bank lain memiliki suku bunga tetap Deposits from other banks are arranged at both fixed
maupun mengambang, sehingga Bank terpapar risiko and floating interest rates, thus exposing the Bank to fair
suku bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk) value interest rate risk and cash flow interest rate risk.
dan risiko suku bunga atas arus kas (cash flow interest
rate risk).
Simpanan dari bank lain terdiri dari: Deposits from other banks consist of:
30-Sep-19 31-Dec-18
Pihak ketiga Third parties
Giro 88.985 337.443 Dem and deposits
T abungan 36.924 37.204 Savings deposits
Deposito berjangka 77.117 35.445 Tim e deposits
Call m oney 145.000 330.000 Call m oney
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari simpanan Carrying amounts at amortized cost of the deposits from
dari bank lain adalah sebagai berikut: other banks are as follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Simpanan dari bank lain 348.026 740.092 Deposit from other banks
Beban bunga yang masih harus dibayar
(Catatan 24) 164 295 Accrued interest (Note 24)
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan periode Time deposits classified based on the term are as
adalah sebagai berikut: follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Pada tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2018 As of September 30, 2019, and December 31, 2018 terms
jangka waktu call money Rupiah adalah 7 sampai dengan of call money in Rupiah are 7 to 14 days.
14 hari.
- 55 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
30-Sep-19 31-Dec-18
Pajak penghasilan Income tax
Pasal 21 1.353 1.410 Article 21
Pasal 23/26 138 243 Articles 23/26
Pasal 4 ayat 2 12.076 8.334 Article 4(2)
Pajak Pertambahan Nilai - Bersih 93 144 Value Added Tax - Net
Bank menyelenggarakan program iuran pasti untuk The Bank provides defined contribution plan for all of its
seluruh karyawan tetap yang dikelola oleh DPLK permanent employees. which is managed by DPLK
Manulife Indonesia. Iuran ini berasal dari 2% gaji pokok Manulife Indonesia. Contribution to the pension plan
yang dibayarkan karyawan, sedangkan sisanya sebesar consists of a payment of 2% of basic salary paid by the
3,5% sampai 10% dibayarkan oleh Bank per bulan. employee. and 3.5% up to 10% contributed by the Bank
per month.
Bank juga menghitung imbalan pasca kerja imbalan pasti The Bank also calculates defined post-employment
untuk karyawan sesuai dengan Undang-undang benefits for its employees in accordance with Labor Law
Ketenagakerjaan No. 13/2003. Jumlah karyawan yang No. 13/2003. The number of employees entitled to the
berhak memperoleh manfaat tersebut sebanyak 664 dan benefits are 664 and 734 in 30 September, 2019 and 31
734 masing-masing pada 30 September 2019 dan 31 December, 2018, respectively.
Desember 2018.
Bank mengakui tambahan liabilitas imbalan pasca kerja The Bank recognized the cost of providing post-
berupa kekurangan Antara liabilitas imbalan pasca kerja employement benefits as shortage of benefits provided
berdasarkan program iuran pasti dengan manfaat by the defined contribution plan against the minimum
minimum yang dipersyaratkan Undang-undang tenaga benefits required in accordance with the labor law.
kerja.
Rincian liabilitas imbalan pasca kerja adalah sebagai Detail of employee benefits obligation are a follow :
berikut :
30-Sep-19 31-Dec-18
Saldo Awal 42.184 53.355 Beginning Balance
Beban (Pendapatan) Periode Berjalan 8.201 (2.073) Expense (Revenue) period
Pembayaran Manfaat (7.089) (9.098) Benefits paid
Jumlah 43.296 42.184 Total
Beban yang masih harus dibayar terdiri dari: Accrual Expense consist of:
30-Sep-19 31-Dec-18
Bunga yang masih harus dibayar Accrued interest
Simpanan (Catatan 20) 34.336 28.152 Deposits (Note 20)
Simpanan dari bank lain (Catatan 21) 164 295 Deposits from other banks (Note 21)
Subjumlah 34.500 28.447 Subtotal
- 56 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
30-Sep-19 31-Dec-18
Pendapatan diterima dimuka 6.641 6.029 Incom e received in advance
Setoran jaminan 410 367 Margin deposits
Lainnya 18.862 7.142 Others
Jumlah 25.913 13.538 Total
Merupakan pendapatan diterima dimuka atas kredit yang This account represents income received in advance for
diberikan dan pendapatan sewa atas agunan yang diambil loans and rental of foreclosed properties.
alih.
Merupakan setoran jaminan yang diterima dari nasabah This account represents margin deposits received from
untuk keperluan transaksi luar negeri, bank garansi dan customer for the purpose of overseas money transfer,
safe deposit box. bank guarantee and safe deposit box.
Berdasarkan laporan Biro Administrasi Efek, rincian Based on report from the Securities’ Administration
pemegang saham Bank pada tanggal 30 September 2019 Bureau, the Bank’s stockholders as of September 30,
dan 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut: 2019 and December 31, 2018 are as follows:
30-Sep-19
Jumlah Persentase Jumlah
saham/ pemilikan/ modal/
Num ber of Percentage Total paid-up
Nama pemegang saham shares of ownership capital stock Nam e of stockholders
31-Dec-18
Jumlah Persentase Jumlah
saham/ pemilikan/ modal/
Number of Percentage Total paid-up
Nama pemegang saham shares of ownership capital stock Name of stockholders
- 57 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Perubahan jumlah saham beredar Bank adalah sebagai The changes in the shares outstanding of the Bank are
berikut (nilai penuh) : as follows (full amount):
Lembar/Shares
Saldo 1 Januari 2018 21.261.473.347 Balance as of January 1, 2018
Pelaksanaan waran Seri III - Saham Seri A 250.000.000 Exercise of warrants III - Series A Share
Penawaran Umum terbatas VI - Saham Seri A 273.580.271 Limited public offering VI - Series A Share
Saldo 31 Desember 2018 21.785.053.618 Balance as of December 31, 2018
Pelaksanaan Penambahan Modal Tanpa Exercise of Capital Increase Without
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Pre-emptive Rights (PMTHMETD) -
(PMTHMETD) - Saham Seri B 1.640.000.000 Series B Share
Pelaksanaan waran Seri III - Saham Seri A 422 Exercise of warrants III - Series A Share
Pelaksanaan waran Seri IV - Saham Seri A 66 Exercise of warrants IV - Series A Share
Saldo 30 September 2019 23.425.054.106 Balance as of September 30, 2019
30-Sep-19 31-Dec-18
Uang muka setoran modal - 82.000 Deposits for future stock subscription
Biaya Emisi Saham (2.077) - Share Issuance Cost
Agio Saham 722 722 Premium on share issursnce
Jumlah (1.355) 82.722 Total
Agio saham merupakan kelebihan di atas nominal dari The additional paid-in-capital represents the excess of
penjualan saham perdana, penawaran umum terbatas the total proceeds over the total par value of shares
(right issue) dan pelaksanaan waran dengan perincian arising from the sale of shares through public offering,
sebagai berikut: rights issue and exercise of warrants, with details as
follows:
30-Sep-19
Uang muka setoran modal adalah setoran sebesar Deposit for future stock subscription represents
Rp 82.000 yang dilakukan oleh PT MNC Kapital contribution of Rp 82,000 made by PT MNC Kapital
Indonesia Tbk. Indonesia Tbk.
28. PENGHASILAN (RUGI) KOMPREHENSIF LAIN 28. OTHER COMPREHENSIVE INCOME (LOSS)
Akun ini meliputi penghasilan (rugi) komprehensif lain This account comprises other comprehensive income
yang diakumulasi dalam ekuitas. (loss) that are accumulated in equity.
30-Sep-19 31-Dec-18
Perubahan nilai wajar efek tersedia Changes in fair value of AFS
untuk dijual (6.740) (18.833) securities
Pengukuran kembali atas kewajiban Remeasurement of defined benefits
imbalan pasti 10.164 7.510 obligation
Jumlah penghasilan (rugi) Total other comprehensive
komprehensif lain 3.424 (11.323) income (loss)
- 58 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
30-Sep-19 30-Sep-18
Rupiah Rupiah
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
Efek-efek Securities
Obligasi 22.070 22.070 Bonds
T ersedia untuk dijual Available-for-sale
Efek-efek Securities
Obligasi 18.414 15.506 Bonds
Diperdagangkan Trading
Efek-efek Securities
Obligasi 11.143 7.718 Bonds
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivable
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia - 364 Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain Indonesia and other banks
Sertifikat Deposito Bank Indonesia - 12.385 Bank Indonesia Certificate of Deposit
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia 11.220 4.194 Bank Indonesia Deposit Facility
Call money 2.946 4.190 Call money
Sertifikat deposito 101 1.597 Certificate of deposit
Efek yang dibeli dengan janji
dijual kembali 351 -
Kredit Loans
Kredit konsumsi 365.302 283.040 Consumer loans
Kredit modal kerja 201.958 200.039 Working capital loans
Kredit investasi 104.051 106.329 Investment loans
Pinjaman karyawan 4.056 6.531 Employee loans
Sub jumlah - Pinjaman yang diberikan
dan piutang 689.985 618.669 Sub total - Loans and receivable
Jumlah Pe ndapatan Bunga - Rupiah 741.612 663.963 Total Interest Earned - Rupiah
- 59 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
30-Sep-19 30-Sep-18
Liabilitas keuangan diukur pada Financial liabilities measured at
biaya perolehan diamortisasi amortized cost
Rupiah Rupiah
Simpanan 441.383 371.832 Deposits
Simpanan dari bank lain 25.484 14.479 Deposits from other banks
Lainnya 4.924 6.345 Others
31. PROVISI DAN KOMISI SELAIN KREDIT – 31. COMMISSIONS AND FEES FROM
BERSIH TRANSACTIONS OTHER THAN LOANS – NET
30-Sep-19 30-Sep-18
Kartu kredit 31.008 21.946 Credit card
Komisi AT M bersama 7.968 6.694 Interbank ATM commision
Kiriman uang 2.326 1.528 Money transfers
Asuransi 2.173 1.749 Insurance
Lainnya - bersih 849 1.124 Others - Net
32. PENDAPATAN OPERASIONAL LAIN - LAINNYA 32. OTHER OPERATING REVENUES – OTHERS
30-Sep-19 30-Sep-18
33. BEBAN (PEMULIHAN) KERUGIAN PENURUNAN 33. PROVISION (REVERSAL) FOR IMPAIRMENT
NILAI LOSSES
30-Sep-19 30-Sep-18
Ase t ke uangan Financial Assets
Pinjaman yang diberikan
dan piutang Loans and receivable
Kredit (Catatan 11) 55.450 (44.926) Loans (Note 11)
- 60 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
34. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 34. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
30-Sep-19 30-Sep-18
30-Sep-19 30-Sep-18
Rincian gaji dan tunjangan atas kelompok Direksi, Dewan Details of salaries and benefits of Directors,
Komisaris, Komite Audit dan pejabat eksekutif adalah Commissioners, Audit Committee and executive officers
sebagai berikut: are as follows:
30-Sep-19
Jumlah Gaji dan Beban manfaat
Pejabat/ Tunjangan/ karyawan/
Number of Salaries and Post-employment Jumlah/
Officers Benefits benefit Total
30-Sep-18
Jumlah Gaji dan Beban manfaat
Pejabat/ Tunjangan/ karyawan/
Number of Salaries and Post-employment Jumlah/
Officers Benefits benefit Total
- 61 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
36. PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL 36. NON – OPERATING REVENUES (EXPENSES)
30-Sep-19 30-Sep-18
Keuntungan (kerugian) Penjualan AYDA 404 (105) Gain (Loss) on Sale of Foreclosed
Properties
Keuntungan Penjualan Aset T etap 189 332 Gain on Sale of Premises and Equipment
Hasil Sewa dan Lainnya 889 (944) Rental Revenues and Others
Jumlah 1.482 (717) Total
Berikut ini adalah data yang digunakan untuk perhitungan The computation of basic/diluted earnings per share
laba per saham dasar/dilusian: attributable to the owners of the Bank is based on the
following data:
30-Sep-19 30-Sep-18
Laba bersih selama periode berjalan 8.949 101.971 Net income for the period
Rata-rata tertimbang saham biasa 22.824 21.455 Weighted average number of ordinary shares
Laba per saham dasar dan 0,39 4,75 Earnings per share and
dillusian (nilai penuh) diluted (full amount)
a. PT MNC Investama Tbk adalah entitas induk a. PT MNC Investama Tbk is the ultimate parent of
terakhir Bank the Bank
b. PT MNC Kapital Indonesia Tbk merupakan b. PT MNC Kapital Indonesia Tbk is a shareholder of
pemegang saham Bank the Bank
c. Pihak berelasi yang pemegang saham utamanya c. Related parties with the same majority stockholder
sama dengan Bank: as the Bank:
PT MNC Asset Management PT MNC Asset Management
PT MNC Finance PT MNC Finance
PT MNC Sekuritas PT MNC Sekuritas
PT MNC Life Assurance PT MNC Life Assurance
PT MNC Asuransi Indonesia PT MNC Asuransi Indonesia
PT MNC Guna Usaha Indonesia PT MNC Guna Usaha Indonesia
PT Medan Nusantara Propertindo PT Medan Nusantara Propertindo
PT Riau Nusantara Propertindo PT Riau Nusantara Propertindo
PT Bandung Nusantara Propertindo PT Bandung Nusantara Propertindo
PT Semarang Nusantara Propertindo PT Semarang Nusantara Propertindo
PT Makasar Nusantara Propertindo PT Makasar Nusantara Propertindo
PT Surabaya Nusantara Propertindo PT Surabaya Nusantara Propertindo
PT Palembang Nusantara Propertindo PT Palembang Nusantara Propertindo
PT Yogyakarta Nusantara Propertindo PT Yogyakarta Nusantara Propertindo
d. Pihak berelasi yang merupakan entitas dalam grup d. Related parties which are entities that are members
yang sama: of the same group:
Innoform Media Pte Ltd Innoform Media Pte Ltd
MNC International Ltd MNC International Ltd
PT MNC Lisensi Internasional PT MNC Lisensi Internasional
PT MNC Televisi Network PT MNC Televisi Network
PT MNC Land Bali PT MNC Land Bali
PT Jakarta Nusantara Propertindo PT Jakarta Nusantara Propertindo
- 62 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
38. SIFAT DAN TRANSAKSI BERELASI (lanjutan) 38. NATURE OF RELATIONSHIP AND
TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(continued)
Dalam kegiatan usahanya, Bank juga mengadakan In the course of business, the Bank entered into certain
transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi. Transaksi- transactions with related parties. These transactions
transaksi tersebut meliputi antara lain: included, among others, the following:
1. Pemberian kredit dan penerimaan bunga. 1. Granting of loans and receipts of interest.
2. Penempatan dana dari pihak-pihak berelasi dalam 2. Placements of funds by related parties in the form of
bentuk simpanan dan pembayaran bunga. deposits and payments of interest.
3. Pembelian kendaraan bermotor kepada 3. Purchase of motor vehicles from PT MNC Finance.
PT MNC Finance.
4. Bank menyewa ruang kantor dari PT MNC Land Tbk 4. The Bank rents office spaces from PT MNC Land Tbk
dan PT GLD Property. and PT GLD Property.
5. Aset tetap Bank, cash-in safe dan kesehatan 5. The Bank’s premises, equipment,
diasuransikan pada PT MNC Asuransi Indonesia dan cash-in safe and health are insured with
PT MNC Life Assurance. PT MNC Asuransi Indonesia dan PT MNC Life
Assurance.
6. Bank melakukan kegiatan promosi menggunakan jasa 6. The Bank’s promotion activities used services from
PT MNC Pictures, PT Mediate Indonesia dan PT PT MNC Pictures, PT Mediate Indonesia and PT
Media Nusantara Citra. Media Nusantara Citra.
- 63 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
38. SIFAT DAN TRANSAKSI BERELASI (lanjutan) 38. NATURE OF RELATIONSHIP AND
TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(continued)
Persentase kredit, biaya dibayar dimuka dan setoran The percentage of loans, prepaid expense and security
jaminan dari pihak yang berelasi terhadap jumlah aset deposits from related parties to total assets are as follows:
adalah sebagai berikut:
30-Sep-19 31-Dec-18
Nominal % Nominal %
Persentase simpanan dan utang pembelian kendaraan The percentage of deposits and purchase of motor
bermotor kepada pihak yang berelasi terhadap jumlah vehicles to related parties to total liabilities are as
liabilitas adalah sebagai berikut: follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Nominal % Nominal %
Simpanan (Catatan 20) 907.337 9,42% 865.162 9,18% Deposits (note 20)
Beban yang masih harus Accruals (note 25)
dibayar (Catatan 25)
Global Jasa Sejahtera 6.279 0,07% - - Global Jasa Sejahtera
PT GLD Property 602 0,01% 507 0,01% PT GLD Property
M NC Kabel M ediakom 574 0,01% - - MNC Kabel Mediakom
PT M NC Land Tbk 554 0,01% - - PT MNC Land Tbk
M NC Travel 310 0,00% - - MNC Travel
PT Infokom Elektrindo - - 89 0,00% PT Infokom Elektrindo
- 64 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
30-Sep-19 31-Dec-18
Jumlah Liabilitas Komitmen - bersih (176.149) (170.280) Total Commitment Liabilities - Net
40. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM 40. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES
MATA UANG ASING DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES
Posisi aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing The balance of monetary assets and liabilities
adalah sebagai berikut: denominated in foreign currencies are as follows:
30-Sep-19 31-Dec-18
Aset Assets
Kas 3.836 3.946 Cash
Giro pada Bank Indonesia 36.197 69.024 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 47.660 120.004 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia and
dan bank lain - 215.700 other banks
Kredit 326.866 289.130 Loans
Tagihan akseptasi 21.868 36.419 Acceptances receivable
Aset lain-lain 26.551 30.151 Other assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 166 1.578 Liabilities payable immediately
Simpanan 399.927 663.858 Deposits
Liabilitas akseptasi 21.868 36.419 Acceptances payable
Liabilitas lain-lain 1.122 1.534 Other liabilities
- 65 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
40. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM 40. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES
MATA UANG ASING (lanjutan) DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES
(continued)
Rincian aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing As of September 30, 2019, and December 31 2018 the
pada tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2018 details of monetary assets and liabilities denominated in
adalah sebagai berikut: foreign currencies are as follows:
30-Sep-19
Mata Uang Asing/ Ekuivalen dalam Rp/
Foreign Currency Equivalent in Rp
ASET Assets
Giro pada Bank Indonesia USD 2.550.000 36.197 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain USD 2.067.450 29.348 Demand deposits with other banks
JPY 1.962.306 258
HKD 981.163 1.776
SGD 641.654 6.588
AUD 364.042 3.489
EUR 357.237 5.545
CNY 330.541 656
Cadangan kerugian penurunan nilai USD (480.596) (6.822) Allowance for impairment losses
Jumlah aset 456.156 Total assets
- 66 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
40. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM 40. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES
MATA UANG ASING (lanjutan) DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES
(continued)
31-Dec-18
Mata Uang Asing/ Ekuivalen dalam Rp/
Foreign Currency Equivalent in Rp
ASET Assets
Giro pada Bank Indonesia USD 4.800.000 69.024 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain USD 7.764.426 111.652 Demand deposits with other banks
EUR 48.223 793
SGD 422.776 4.462
JPY 4.644.341 607
HKD 669.713 1.230
AUD 110.693 1.125
CNY 64.465 135
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia and
dan bank lain USD 15.000.000 215.700 other banks
Cadangan kerugian penurunan nilai USD (481.237) (6.918) Allowance for impairment losses
Jumlah aset 757.456 Total assets
- 67 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
40. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM 40. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES
MATA UANG ASING (lanjutan) DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES
(continued)
Kurs yang digunakan oleh Bank untuk menjabarkan aset The foreign exchange rates used for assets and
dan liabilitas dalam mata uang asing adalah kurs Reuters liabilities of the Bank denominated in foreign
jam 16.00 WIB dengan rincian sebagai berikut: currencies were Reuters rates at 4:00 P.M. Western
Indonesian Time as follows:
30 S eptember/ 31 Desember/
Valuta asing September 30, 2019 December 31, 2018 Foreign Currencies
Bank melaporkan segmen-segmen sesuai kegiatan usaha The Bank’s reportable segments based on the following
berikut: business segments:
Segmen Operasi Operating Segments
Segmen operasi Bank dibagi berdasarkan produk dan jasa The Bank’s operating segment classified based on
sebagai berikut: products and services, with details as follows:
Bisnis Business
Produk dan jasa yang diberkan kepada nasabah dan Products and services provided to corporate
debitur korporasi. customers and debtors.
Konsumer Consumer
Produk dan jasa yang diberikan kepada nasabah dan Products and services provided to individual
debitur perorangan. customers and debtors.
Treasuri Treasury
Menyediakan layanan pasar uang, perdagangan, dan Providing money market, trading and treasury
transaksi treasuri lainnya. services.
Lainnya Others
Merupakan transaksi yang tidak dapat dikelompokkan Transactions that cannot be grouped in the above
dalam kategori di atas. categories.
Berikut ini adalah informasi segmen berdasarkan segmen The operating segment information is as follows:
operasi:
30-Sep-19
Bisnis/ Konsumer/ Treasuri/ Lainnya/ Jumlah/
Business Consumer Treasury Others Total
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan bunga 397.580 294.992 70.133 34.993 797.698 Interest revenues
Pendapatan operasional lainnya 25.520 13.290 6.259 93.261 138.330 Other operating revenues
Jumlah 423.100 308.282 76.392 128.254 936.028 Total
BEBAN EXPENSES
Beban bunga (267.940) (201.980) (12.824) (15.152) (497.896) Interest expenses
Beban operasional (55.571) (565) - (371.486) (427.622) Operating expenses
Jumlah (323.511) (202.545) (12.824) (386.638) (925.518) Total
,
Pendapatan non operasional - - - 1.482 1.482 Non-operating revenues
Laba sebelum beban pajak 99.589 105.737 63.568 (256.902) 11.992 Income before tax expense
Laba bersih periode berjalan - - - - 8.949 Net income for the period
Jumlah laba komprehensif - - - - 23.696 Total comprehensive income
- 68 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 8.305.239 696.628 - - 9.001.867 Deposits
Simpanan dari bank lain 203.026 - - 145.000 348.026 Deposits from other banks
Liabilitas lainnya 51.617 4.028 9.692 213.145 278.482 Other liabilities
Jumlah Liabilitas 8.559.882 700.656 9.692 358.145 9.628.375 Total Liabilities
30-Sep-18
Bisnis/ Konsumer/ Treasuri/ Lainnya/ Jumlah/
Business Consumer Treasury Others Total
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan bunga 389.472 225.305 56.276 33.047 704.100 Interest revenues
Pendapatan operasional lainnya 33.312 13.145 7.896 133.692 188.045 Other operating revenues
Jumlah 422.784 238.450 64.172 166.739 892.145 Total
BEBAN EXPENSES
Beban bunga (211.772) (177.341) (10.712) (13.909) (413.734) Interest expenses
Beban operasional (36.863) (6.316) - (298.333) (341.512) Operating expenses
Jumlah (248.635) (183.657) (10.712) (312.242) (755.246) Total
Beban non
operasional (717) (717) Non-operating expenses
Laba sebelum manfaat pajak 174.149 54.793 53.460 (146.220) 136.182 income before tax benefit
Laba bersih periode berjalan 101.971 Net income for the period
Jumlah laba komprehensif 79.044 Total comprehensive income
31-Dec-18
Bisnis/ Konsumer/ Treasuri/ Lainnya/ Jumlah/
Business Consumer Treasury Others Total
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 7.824.340 645.616 - - 8.469.956 Deposits
Simpanan dari bank lain 410.092 - - 330.000 740.092 Deposits from other banks
Liabilitas lainnya 42.008 287 3.393 169.129 214.817 Other liabilities
Jumlah Liabilitas 8.276.440 645.903 3.393 499.129 9.424.865 Total Liabilities
Seluruh kegiatan operasional Bank berada di wilayah The Bank conducts its operational activities in Indonesia
negara Indonesia.
- 69 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Berdasarkan Salinan Peraturan Lembaga Penjamin Based on “Lembaga Penjamin Simpanan” Regulation
Simpanan No. 2/PLPS/2014 pada tanggal 26 September No. 2/PLPS/2014 dated September 26, 2005 regarding
2005 tentang Program Penjaminan Simpanan yang Deposit Guarantee Program, since September 24, 2014,
menyatakan bahwa sejak tanggal 24 September 2014, the “Lembaga Penjamin Simpanan” will guarantee
Lembaga Penjamin Simpanan menjamin simpanan yang bank deposits including demand deposits, time deposits,
meliputi giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, certificate of deposits, savings deposit and other forms
tabungan dan atau bentuk lain yang dipersamakan dengan of deposits, including deposits from other banks.
itu yang merupakan simpanan yang berasal dari
masyarakat termasuk yang berasal dari bank lain.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia In accordance with Government Regulation No. 66 year
No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008, yang 2008 dated October 13, 2008, starting October 13, 2008
menyatakan bahwa sejak tanggal 13 Oktober 2008 the “Lembaga Penjamin Simpanan” will guarantee
besaran nilai simpanan yang dijamin Lembaga Penjamin deposits of each customer in a bank which was
Simpanan untuk setiap nasabah pada satu bank yang previously set at a maximum of Rp100 and was changed
semula maksimal Rp100 diubah menjadi maksimal Rp to a maximum of Rp 2,000.
2.000.
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum pada tanggal 30 Capital Adequacy Ratio (CAR) on September 30, 2019 and
September 2019 dan 31 Desember 2018 dihitung December 31, 2018 is calculated based on Financial
berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Services Authority Regulation (POJK)
No. 11/POJK.03/2016 tanggal 26 Januari 2016 dan No.11/POJK.03/2016 dated January 26, 2016 and its
perubahannya POJK No. 34/POJK.03/2016 tanggal 22 amendment No. 34/POJK.03/2016 dated September 22,
September 2016, tentang Kewajiban Penyediaan Modal 2016 regarding Capital Adequacy Ratio of General Banks
Minimum Bank Umum dimana bank wajib membentuk whereas banks should establish additional minimum
tambahan modal minimum sesuai profil risiko yang capital based on risk profile which serves as a buffer,
berfungsi sebagai penyangga (buffer) yaitu Capital namely, Capital Conservation Buffer, Countercyclical
Conservation Buffer, Countercyclical Buffer dan Capital Buffer and Capital Surcharge for Domestic Systemically
Surcharge untuk Domestic Systematically Important Important Bank.
Bank.
Berdasarkan profil risiko Bank pada tanggal Based on the Bank’s risk profile, which is level 3 (three),
30 September 2019 dan 31 Desember 2018, yaitu as of September 30, 2019 and December 31, 2018, the
peringkat 3 (tiga), maka KPMM minimum per 30 minimum CAR as of September 30, 2019 and December 31,
September 2019 dan 31 Desember 2018 ditetapkan 2018 is set to 10% to less than 11%.
masing-masing sebesar 10% sampai dengan kurang dari
11%.
Rasio kewajiban penyediaan modal Bank dengan The Bank’s capital adequacy ratio with consideration for
memperhatikan risiko kredit, risiko operasional dan risiko credit, operational and market risks as of September 30,
pasar pada tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2019 and Desember 31, 2018, are as follows:
2018 masing-masing dihitung sebagai berikut:
30-Sep-19 31-Dec-18
Modal Capital
Modal Inti (T ier 1) 1.088.488 1.104.750 Core Capital (Tier 1)
Modal Pelengkap (T ier 2) 55.700 60.003 Supplem entary Capital (Tier 2)
Jumlah Modal 1.144.188 1.164.753 Total Capital
- 70 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM 43. CAPITAL ADEQUACY RATIO (continued)
(lanjutan)
Pada tanggal 30 September 2019 dan 31 Desember 2018, On September 30 2019 and December 31 2018, the Bank
Bank telah memenuhi rasio sesuai yang disyaratkan oleh has complied with the requerements set by Bank
Bank Indonesia untuk rasio kecukupan modal. Indonesia for capital adequacy ratio.
*) Rasio ATMR untuk risiko kredit dihitung *) Risk weighted assets ratio for credit risk
berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan is calculated based on Surat Edaran Otoritas Jasa
No.42/SEOJK.03/2016 tanggal 29 September Keuangan No. 42/SEOJK.03/2016 dated
2016. September 29, 2016.
**) Rasio ATMR untuk risiko pasar dihitung **) Risk weighted assets ratio for market risk is
berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan calculated based on Surat Edaran Otoritas Jasa
No.38/SEOJK.03/2016 tanggal 8 September Keuangan No. 38/SEOJK.03/2016 dated
2016. September 8, 2016.
***) Rasio ATMR untuk risiko operasional dihitung ***) Risk weighted assets ratio for operational risk is
berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan calculated based on Surat Edaran Otoritas Jasa
No.24/SEOJK.03/2016 tanggal 14 Juli 2016. Keuangan No.24/SEOJK.03/2016 dated July 14,
2016.
30-Sep-19 31-Dec-18
b. Batas maksimum pemberian kredit kepada pihak b. Maximum legal lending limit for affiliates as of
berelasi per tanggal 30 September 2019 dan 31 September 30, 2019 and December 31, 2018
Desember 2018 masing-masing sebesar Rp 114.419 amounted to Rp 114,419 and Rp 116,475 (10% of
dan Rp 116.475 (10% dari modal Bank). the Bank’s capital), respectively.
Penerapan manajemen risiko di Bank berpedoman pada The implementation of risk management of the Bank is
peraturan Bank Indonesia tentang Penerapan Manajemen guided by Bank Indonesia regulation on the Application
Risiko bagi Bank Umum berikut perubahannya serta of Risk Management for Commercial Banks and the
dokumen-dokumen dari Basel Committee on Banking changes as well as documents from the Basel Committee
Supervision, terutama konsep Basel Accord II. on Banking Supervision, particularly the concept of
Basel Accord II.
Pengelolaan risiko di Bank mencakup seluruh jenis risiko Risk management within the Bank covers all types of
dari semua aktivitas fungsional Bank berdasarkan risks in all functional activities of the Bank, based on
kebutuhan akan keseimbangan antara pertumbuhan usaha demand to stabilize between the growth of the Bank’s
dengan pengelolaan risikonya. business and risk management.
Untuk mengakomodasi tren perbankan dan pertumbuhan To accomodate the growing trend of banking and
bisnis, Bank secara terus menerus melakukan evaluasi business growth, the Bank continually evaluates on a
secara berkala dan mengembangkan serta meningkatkan regular basis, develops and also improves the
kerangka sistem pengelolaan risiko perusahaan terpadu framework of integrated enterprise risk management
dan struktur pengendalian internal yang komprehensif, system and a comprehensive internal control structure,
agar dapat memberikan informasi secara dini mengenai in order to give management a precaution of potential
terdapatnya potensi risiko kepada manajemen, sehingga risk and to take an appropriate action to minimize the
manajemen dapat mengambil langkah-langkah yang impact of the risk. The integrated enterprise risk
memadai untuk meminimalisasi dampak risiko tersebut. management framework stated in the policies,
Kerangka manajemen risiko perusahaan terpadu tersebut procedures, transaction limits, authority and other
dituangkan dalam kebijakan, prosedur, batas-batas provisions, and risk management tools, apply within the
transaksi, kewenangan dan ketentuan lain serta berbagai functional activities.
perangkat manajemen risiko, yang berlaku di seluruh
lingkup aktivitas fungsional.
- 71 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Selain itu Bank juga menerapkan kerangka manajemen Furthermore, the Bank uses the integrated enterprise
risiko perusahaan terpadu yang merupakan sarana untuk risk management framework as a tool to determine
menentukan strategi, organisasi, kebijakan dan pedoman strategy, organization, policies and guidelines to ensure
untuk memastikan bahwa semua risiko yang dihadapi that all risks faced by the Bank can be identified,
Bank dapat dikenali, diukur, diatasi dan dilaporkan measured, mitigated and reported properly.
dengan baik.
Bank memiliki Komite Manajemen Risiko di level The Bank has a Risk Management Committee under the
Direksi dan Komite Pemantau Risiko di level Dewan Board of Directors and Risk Oversight Committee under
Komisaris untuk menentukan kebijakan dan membahas the Board of Commissioners to determine the overall
permasalahan risiko yang dihadapi Bank secara policies and discuss the risk faced by the Bank.
keseluruhan.
Selain komite-komite tersebut, terdapat In addition to those committees, there are several other
komite-komite lain yang bertugas untuk menangani committees responsible for handling the risks that are
risiko-risiko secara lebih spesifik, antara lain: komite more specific, among others: credit committee, asset
kredit, komite manajemen aset dan kewajiban (ALCO), and liability management committee (ALCO), product
komite tata kelola produk, komite spesial aset manajemen committee, special assets management committee and
dan komite pengarah teknologi informasi. information technology steering committee.
Secara berkala, Bank membuat profil risiko yang On a regular basis, the Bank prepares a risk profile that
mencerminkan tingkat risiko yang dimiliki Bank reflects the Bank’s 8 (eight) types of risks set by
berdasarkan 8 (delapan) jenis risiko yang ditetapkan Financial Services Authority.
Otoritas Jasa Keuangan.
Risiko kredit diartikan sebagai risiko kerugian akibat Credit risk is defined as the risk of suffering losses due
kegagalan debitur atau pihak lain dalam memenuhi to failure of debtors or other parties to fulfill their
kewajibannya pada saat jatuh tempo. Risiko kredit obligations at the maturity date. This risk is managed
dikelola baik pada tingkat transaksi maupun portofolio. both at the transaction and portfolio levels. Credit risk
Pengelolaan risiko kredit dirancang untuk menjaga management are designed to preserve the independence
independensi dan integritas proses penilaian risiko, serta and integrity of the risk assessment process, and also to
diversifikasi risiko kredit. avoid risk concentration.
Kebijakan manajemen dalam pemberian kredit didasarkan The Bank’s lending policy is governed by prudent
pada prinsip kehati-hatian, yang meliputi: principles, consisting of:
a. Menghindari pemberian kredit pada debitur yang a. Avoid granting of loans to debtors who are
mengandung risiko tinggi, tujuan usaha yang bersifat assessed as high risk, speculative, or businesses
spekulatif atau usaha dimana Bank tidak memiliki which the Bank is not familiar with or does not have
pengalaman atau keahlian signifikan dalam menilai significant knowledge, and avoid granting of loans
dan menghindari pemberian kredit pada debitur yang to troubled debtors, in addition to those registered
bermasalah, tidak terbatas pada debitur yang in Financial Services Authority’s black list.
namanya tercantum dalam daftar hitam Otoritas Jasa
Keuangan.
b. Menghindari konsentrasi pemberian kredit hanya di b. Avoid concentration of loans to specific economic
satu sektor ekonomi. sectors.
c. Melakukan pemantauan dan pemeriksaan yang c. Thoroughly, regularly and continuously review and
ketat, berkala dan terus menerus pada kredit yang evaluate loans granted.
telah disalurkan.
Agunan Collateral
Bank menerapkan kebijakan untuk memitigasi risiko The Bank applies policies to mitigate credit risk by taking
kredit, antara lain dengan meminta agunan sebagai jaminan collateral to secure the repayment of loan if the primary
pelunasan kredit jika jaminan berupa sumber pembayaran source of debtor’s payment is no longer available.
utama debitur berdasarkan arus kas tidak terpenuhi. Jenis Collateral types that can be used to mitigate the risk
agunan yang dapat diterima dalam rangka memitigasi include cash, land and/or buildings, machineries,
risiko meliputi kas, tanah dan/atau bangunan, mesin, vehicles, accounts receivable, inventories, and vessels.
kendaraan bermotor, piutang dagang, persediaan, dan
kapal.
- 72 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Untuk meminimalisir kerugian kredit, Bank akan meminta In order to minimize the credit loss, the Bank will require
tambahan agunan dari debitur ketika terdapat penurunan additional collaterals from the debtor when lower value
nilai atas agunan untuk pinjaman yang terkait. Perkiraan in the collaterals are identified for the related loans. The
nilai wajar dari agunan yang digunakan oleh Bank fair value of collateral is assessed based on internal
didasarkan pada nilai agunan yang dinilai oleh penilai and/or external appraisals.
internal maupun eksternal.
30-Sep-19
Kredit
pemilikan
Korporasi/ Ritel/ Mikro/ rumah/ Lainnya/ Jumlah/
Corporate Retail Micro Mortgage Others Total
Eksposur kredit 3.840.947 229.804 110.759 1.751.887 2.164.957 8.098.354 Credit exposure
Nilai agunan *) 11.623.608 634.226 25.582 4.120.035 3.175.752 19.579.203 Collateral value *)
Jumlah eksposur kredit Total unsecured credit
tanpa agunan - - - - 687.600 687.600 exposure
Porsi eksposur kredit Unsecured portion of
tanpa agunan (%) 31,76% 8,49% credit exposure (%)
31-Dec-18
Kredit
pemilikan
Korporasi/ Ritel/ Mikro/ rumah/ Lainnya/ Jumlah/
Corporate Retail Micro Mortgage Others T otal
Eksposur kredit 3.747.338 162.604 134.631 1.648.765 1.818.295 7.511.633 Credit exposure
Nilai agunan *) 11.495.995 451.069 36.366 3.784.943 2.572.351 18.340.724 Collateral value *)
Jumlah eksposur kredit Total unsecured credit
tanpa agunan 689.842 689.842 exposure
Porsi eksposur kredit Unsecured portion of
tanpa agunan (%) 37,94% 9,18% credit exposure (%)
- 73 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum Bank The following table presents the Bank’s maximum
terhadap risiko kredit (sebelum dikurangi cadangan exposure to credit risk (before deducting allowance for
kerugian penurunan nilai) untuk instrumen keuangan impairment losses) on statements of financial position
pada laporan posisi keuangan maupun rekening and administrative accounts, taking into account any
administratif dengan memperhitungkan agunan yang collateral held or other credit enhancement.
dimiliki atau perlindungan kredit lainnya.
30-Sep-19 31-Dec-18
Laporan posisi ke uangan Statements of financial position
Giro pada Bank Indonesia 492.525 408.893 Dem and deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 60.336 257.890 Dem and deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placem ents with Bank Indonesia
dan bank lain 460.000 890.483 and other banks
Efek-efek 841.564 927.423 Securities
T agihan atas surat berharga yang dibeli Claim s on securities bought
dengan janji dijual kembali under reverse repo
(reverse repo) 46.437 -
T agihan derivatif - 1.082 Derivatives receivable
Kredit yang diberikan 8.098.353 7.511.633 Loans
T agihan akseptasi 21.868 36.419 Acceptances receivable
Aset lain-lain 230.378 99.770 Other assets
Jumlah 10.251.461 10.133.593 Total
Risiko konsentrasi kredit timbul ketika sejumlah nasabah Credit risk concentration arises when several customers
yang memiliki aktivitas usaha yang serupa atau memiliki have similar business activities or similar characteristics
kemiripan karakteristik yang akan menyebabkan wherein the customers’ ability to meet their contractual
kemampuan nasabah dalam memenuhi kewajiban obligation is affected by the change of economic other
kontraktualnya dipengaruhi oleh perubahan kondisi conditions.
ekonomi dan kondisi lainnya.
Berikut ini adalah tabel dari konsentrasi aset keuangan The following tables present the financial assets and
dan rekening administratif berdasarkan jenis counterparty administrative account concentration by type of
(sebelum dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai): counterparty (before deducting allowance for
impairment losses):
- 74 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
30-Sep-19
Pemerintah dan Korporasi dan
Bank Indonesia/ perseorangan/
Governm ent and Bank lain/ Corporate and
Bank Indonesia Other banks personal Jum lah/Total
Giro pada Bank Indonesia 492.525 - - 492.525 Dem and deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 60.336 - 60.336 Dem and deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Placem ents with Bank Indonesia and
bank lain 460.000 - - 460.000 other banks
Efek-efek 731.498 59.293 50.773 841.564 Securities
Kredit - 930 8.097.423 8.098.353 Loans
T agihan atas surat berharga yang dibeli Claim s on securities bought
dengan janji dijual kembali under reverse repo
(reverse repo) 46.437 - - 46.437
T agihan akseptasi - - 21.868 21.868 Acceptances receivable
Aset lain-lain 21.967 57.875 150.536 230.378 Other assets
Komitmen dan kontinjensi - 4.570 400.538 405.108 Com m itm ents and contingencies
31-Dec-18
Pemerintah dan Korporasi dan
Bank Indonesia/ perseorangan/
Governm ent and Bank lain/ Corporate and
Bank Indonesia Other banks personal Jum lah/Total
Giro pada Bank Indonesia 408.893 - - 408.893 Dem and deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 257.890 - 257.890 Dem and deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Placem ents with Bank Indonesia and
bank lain 825.583 64.900 - 890.483 other banks
Efek-efek 750.878 48.039 128.506 927.423 Securities
T agihan derivatif - - 1.082 1.082 Derivative receivables
Kredit - 3.707 7.507.926 7.511.633 Loans
T agihan akseptasi - - 36.419 36.419 Acceptances receivable
Aset lain-lain 8.760 54.996 36.014 99.770 Other assets
Komitmen dan kontinjensi - 1.793 171.481 173.274 Com m itm ents and contingencies
- 75 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Berikut ini adalah konsentrasi risiko kredit maksimum The following table presents the maximum credit risk
berdasarkan wilayah geografis adalah sebagai berikut: concentration by geographical area are as follows:
30-Sep-19
Jawa T engah
dan
Jogjakarta/ Jawa T imur
Central Java dan Bali/ Indonesia
Jawa Barat/ and East Java T imur/ East
Jakarta West Java Jogjakarta and Bali Sumatera Indonesia Jumlah/Total
Giro pada Bank Indonesia 492.525 - - - - - 492.525 Dem and deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 60.336 - - - - - 60.336 Dem and deposits with other banks
Penempatan pada Bank Placem ents with Bank Indonesia and
Indonesia dan bank lain 460.000 - - - - - 460.000 other banks
Efek-efek 841.564 - - - - - 841.564 Securities
Kredit 5.998.576 153.073 524.048 1.029.313 161.868 231.475 8.098.353 Loans
T agihan atas surat berharga yang di beli Claim s on securities
dengan janji dijual kembali bought under
(reverse repo) 46.437 - - - - - 46.437 reverse repo
T agihan akseptasi - - 21.868 - - - 21.868 Acceptances receivable
Aset lain-lain 208.204 1.097 4.003 14.820 1.275 979 230.378 Other assets
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 147.592 2.027 5.358 6.446 8.796 3.581 173.800 Unused loan facilities granted
L/C yang irrevocable dan masih berjalan - - 2.235 - - - 2.235 Outstanding irrevocable letters of credit
Bank garansi yang diterbitkan 224.395 - - - 2.420 2.258 229.073 Bank guarantees issued
Jumlah 8.479.629 156.197 557.512 1.050.579 174.359 238.293 10.656.569 Total
31-Des-18
Jawa T engah
dan
Jogjakarta/ Jawa T imur
Central Java dan Bali/ Indonesia
Jawa Barat/ and East Java T imur/ East
Jakarta West Java Jogjakarta and Bali Sumatera Indonesia Jumlah/Total
Giro pada Bank Indonesia 408.893 - - - - - 408.893 Dem and deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 257.890 - - - - - 257.890 Dem and deposits with other banks
Penempatan pada Bank Placem ents with Bank Indonesia and
Indonesia dan bank lain 890.483 - - - - - 890.483 other banks
Efek-efek 927.423 - - - - - 927.423 Securities
T agihan derivatif 1.082 - - - - - 1.082 Derivative receivables
Kredit 5.053.762 159.472 763.079 1.106.919 214.500 213.901 7.511.633 Loans
T agihan akseptasi - - 36.419 - - - 36.419 Acceptances receivable
Aset lain-lain 75.976 1.229 5.669 15.185 944 767 99.770 Other assets
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 66.671 1.098 18.203 5.524 11.984 2.744 106.224 Unused loan facilities granted
L/C yang irrevocable dan masih berjalan - - 65.372 - - - 65.372 Outstanding irrevocable letters of credit
Bank garansi yang diterbitkan 748 - - - - 930 1.678 Bank guarantees issued
Jumlah 7.682.928 161.799 888.742 1.127.628 227.428 218.342 10.306.867 Total
Kualitas Kredit Berdasarkan Kelas Aset Keuangan Credit Quality by Class of Financial Assets
Sebagai bagian dari manajemen risiko kredit, Bank As part of its credit risk management, the Bank adopts a
mengadopsi bobot risiko dalam perhitungan aset risk weighting in the calculation of credit risk weighted
tertimbang menurut risiko untuk mengukur kualitas kredit assets to measure the credit quality of financial assets.
dari aset keuangan. Pedoman perhitungan bobot risiko Guidelines for the calculation of risk weight in the credit
dalam ATMR risiko kredit mengacu kepada Surat Edaran risk weighted assets are stated in Otoritas Jasa Keuangan
Otoritas Jasa Keuangan No. 42/SEOJK-03/2016. Circular Letter No. 42/SEOJK-03/2016.
Kualitas kredit aset keuangan berdasarkan bobot risiko Credit quality of financial assets classified by risk
diklasifikasikan sebagai berikut: weights is as follows:
- 76 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Kualitas Kredit Berdasarkan Kelas Aset Keuangan Credit Quality by Class of Financial Assets (continued)
(lanjutan)
Kelas aset keuangan di atas adalah untuk aset keuangan The above credit quality classification are for neither
yang belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan past due nor impaired financial assets.
nilai.
Untuk aset keuangan yang sudah jatuh tempo dibagi Overdue financial assets are segregated into two groups,
menjadi dua bagian yaitu: which are:
a. Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan a. Past due but not impaired
nilai
b. Mengalami penurunan nilai b. Impaired
Tabel di bawah ini menyajikan kualitas aset keuangan The tables below show the quality of financial assets with
berdasarkan kelas risiko kredit, jumlah yang disajikan credit risk by class. The amounts presented are gross of
adalah sebelum dikurangi cadangan kerugian penurunan allowance for impairment losses.
nilai.
Jumlah 1.817.774 621.971 317.125 250.421 2.531.651 4.316.932 - 482.901 10.338.775 Total
31-Dec-18
T elah jatuh tempo
tetapi tidak
mengalami
Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai/ penurunan nilai/ Mengalami
Neither past due nor impaired Past due penurunan nilai/ Jumlah/
A B C D E F but not im paired Im paired Total
Ase t ke uangan Financial Assets
Kas 173.207 - - - - - - - 173.207 Cash
Giro pada Bank Indonesia 408.893 - - - - - - - 408.893 Dem and deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 257.875 - 15 - - - - 257.890 Dem and deposits with other banks
Penempatan pada Bank Placem ents with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 825.584 30.000 - 34.899 - - - - 890.483 and other banks
Efek-efek 750.877 136.537 - 40.009 - - - - 927.423 Securities
T agihan derivatif 1.082 - - - - - - - 1.082 Derivatives receivable
Kredit yang diberikan - 805.459 135.116 29.859 2.098.357 4.013.465 - 429.377 7.511.633 Loans
T agihan akseptasi - - - - - 36.419 - - 36.419 Acceptances receivable
Aset lain-lain - - - 7.190 - 92.580 - - 99.770 Other assets
Jumlah 2.159.643 1.229.871 135.116 111.972 2.098.357 4.142.464 - 429.377 10.306.800 Total
Risiko pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening Market risk is the risk on the balance sheet and off
administratif termasuk transaksi derivatif, akibat balance sheet position including derivative transactions
perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk due to the overall changes of the market condition,
risiko perubahan harga option. including the option price risk changes.
- 77 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Bank menggunakan standar model untuk menghitung dan The Bank employs the standard model to calculate and
memantau risiko pasar sesuai Peraturan Otoritas Jasa monitor its market risks in line with OJK regulation No.
Keuangan No. 11/POJK.03/2016 tentang kewajiban 11/POJK.03/2016 concerning capital adequacy ratio.
penyediaan modal minimum. Hasil perhitungan risiko The result of calculation of market risk affecting its
pasar yang berdampak terhadap rasio kewajiban capital adequacy ratio are reported to the Board of
penyediaan modal minimum dilaporkan kepada Dewan Commissioners, Board of Directors and senior
Komisaris, Direksi dan manajemen senior secara berkala. management in the regular meetings
Tujuan utama manajemen risiko untuk risiko pasar adalah The main purpose of risk management for market risk is
untuk meminimalkan kemungkinan dampak negatif akibat to minimize the possibility of negative impact due to the
perubahan kondisi pasar terhadap aset dan permodalan changes of market condition on Bank’s assets and equity.
Bank.
Bank mengelola risiko pasar yang inheren pada portofolio The Bank manages market risk inherent in the trading
trading book dan banking book menggunakan pengukuran book and banking book through:
sebagai berikut:
Sensitivitas dari posisi atau portofolio terhadap The sensitivity of the position or portfolio to a
perubahan faktor risiko pasar yang movement in the market risk factor to which it is
mempengaruhinya; exposed;
Maksimal perubahan dari faktor risiko pasar dalam The maximum expected movement in the market risk
horison waktu tertentu dengan tingkat keyakinan factor for a given time horizon at a specified level of
tertentu; pengukuran yang dimaksud ini adalah confidence; a measure referred to as factor volatility.
volatilitas.
Sebagai tambahan dari pendekatan tersebut, Bank juga Supplementary to the above approach, the Bank also
melakukan stress testing analysis untuk mengetahui performs stress testing analysis, a proactive measure of
kemampuan Bank dalam menghadapi pergerakan atau the Bank’s capability to withstand abnormal market
kondisi pasar yang tidak normal. volatility or condition.
Pengelolaan risiko pasar dilakukan dengan berbagai Managing market risk is performed through various risk
analisa risiko dan limit. analysis and limits.
Sementara itu, pengelolaan risiko pasar pada posisi non Meanwhile, market risk for non trading (banking book)
trading (banking book) difokuskan pada pengelolaan is focused on interest rate risk exposure as shown by
risiko suku bunga melalui analisis imbal hasil suku bunga monthly interest rate yield analysis to review the actual
bulanan untuk penelaahan dampak dari perubahan suku interest rate changes for all interest rate sensitive assets
bunga aktual terhadap aset dan liabilitas yang sensitif and liabilities and also by repricing gap analysis
terhadap perubahan suku bunga dan pengukuran dengan wherein assets that would be repriced over a certain
menggunakan analisis repricing gap, dalam analisis ini time interval are subtracted from the liabilities that
aset yang akan di-reprice dalam suatu periode tertentu would reprice in the same period to produce the net
akan dikurangi dengan pasiva yang akan di-reprice dalam repricing gap.
periode yang sama untuk menghasilkan net repricing gap
untuk periode waktu tersebut.
Tabel berikut merangkum aset dan liabilitas Bank yang The following tables below summarize the Bank’s
sensitif terhadap perubahan tingkat suku bunga: sensitivity of financial assets and financial liabilities to
interest rate changes:
- 78 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
30-Sep-19
>1 bulan s/d 3 >3 bulan s/d >1 tahun s/d
Sampai dengan 1
bulan / > 12 bulan / > 5 tahun / > >5 tahun / >
bulan / 1 month Jumlah/Total
1 month - 3 month - 1 year - 5 years
or less
3 months 12 months 5 years
Aset Keuangan Financial assets
Giro pada Bank Indonesia 492.525 - - 492.525 Demand deposits with
Bank Indonesia
Giro pada Bank lain 60.336 - - 60.336 Demand deposits with
other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank
dan Bank Lain 460.000 - - 460.000 Indonesia and other banks
Efek-efek 28.065 2.008 - 141.939 669.552 841.564 Securities
Kredit 4.098.670 263.755 473.184 2.395.432 867.312 8.098.353 Loans
Tagihan atas surat berharga Claims on securities
yang dibeli dengsn janji dibeli bought under reverse
kembali (reverse repo) - - - - 46.437 46.437 repo
Jumlah Aset Keuangan 5.139.596 265.763 473.184 2.537.371 1.583.301 9.999.215 Total Financial Assets
Jumlah aset (liabilitas)-bersih (1.096.857) (2.258.260) (97.457) 2.519.515 1.582.381 649.322 Total assets (liabilitas)-net
31-Dec-18
>1 bulan s/d 3 >3 bulan s/d >1 tahun s/d 5
Sampai dengan
bulan / > 12 bulan / > tahun / > >5 tahun / >
1 bulan / 1 Jumlah/Total
1 month - 3 month - 1 year - 5 years
month or less
3 months 12 months 5 years
Aset Keuangan Financial assets
Giro pada Bank Indonesia 408.893 408.893 Demand deposits with
Bank Indonesia
Giro pada Bank lain 257.890 257.890 Demand deposits with
other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank
dan Bank Lain 890.483 890.483 Indonesia and other banks
Efek-efek 352 3.013 247.586 676.472 927.423 Securities
Kredit 3.745.832 20.126 683.994 2.219.793 841.888 7.511.633 Loans
Jumlah Aset Keuangan 5.303.098 20.478 687.007 2.467.379 1.518.360 9.996.322 Total Financial Assets
Jumlah aset (liabilitas)-bersih (1.331.353) (1.885.560) 27.498 2.458.506 1.517.185 786.274 Total assets (liabilitas)-net
Jika terjadi perubahan suku bunga yang mungkin dapat If there is change in interest rate that may affect the
mempengaruhi kinerja Bank, maka Bank dapat segera Bank’s performance, the Bank can immediately
merestruktur aset dan liabilitas yang dimiliki, baik tanggal restructure its assets and liabilities, their repricing date
repricing date-nya ataupun jenis suku bunganya (tetap or type of interest rate (i.e. fixed or variable).
atau variabel).
- 79 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Risiko mata uang adalah risiko-risiko dimana nilai Currency risk is the risk that the value of a financial
instrumen keuangan akan berfluktuasi karena perubahan instrument will fluctuate due to changes in foreign
dalam nilai tukar mata uang asing. Bank telah exchange rates. The Bank has set limits on positions by
menetapkan limit posisi berdasarkan mata uang. Posisi currency. Positions are monitored on a daily basis and
tersebut dimonitor harian dan strategi lindung nilai akan hedging strategies will be used to ensure positions are
digunakan untuk meyakinkan bahwa posisi dijaga agar maintained within established limits.
dalam batasan yang telah ditetapkan.
Sesuai Peraturan Bank Indonesia No. 5/13/PBI/2003, In accordance with Bank Indonesia Regulation
sebagaimana telah diubah terakhir dengan Peraturan Bank No. 5/13/PBI/2003 which was amended by Regulation
Indonesia No. 17/05/PBI/2015, Bank wajib mengelola No. 17/05/PBI/2015, the Bank is required to manage and
dan memelihara Posisi Devisa Neto (PDN) pada akhir hari maintain the end of day Net Open Position (NOP) up to
kerja secara keseluruhan paling tinggi 20% dari modal. 20% of its capital. The Bank has set internal limit for
Bank menetapkan limit internal PDN sebesar 17% dari maximum NOP of 17% in order to prevent a breach of
modal dalam rangka mencegah terjadinya pelampauan the limit set by regulator.
terhadap limit yang ditetapkan oleh regulator.
Rasio PDN pada tanggal 30 September 2019 dan 31 NOP ratios as of September 30, 2019 and December 31,
Desember 2018, adalah sebagai berikut: 2018, are as follows:
30-Sep-19
Nilai bersih
Aset/ Liabilitas/ Nilai bersih/ absolut/
Assets Liabilities Net value Absolute Value
Statement of financial
Laporan posisi keuangan position
Dollar Amerika Serikat 437.578 408.079 29.499 29.499 United States Dollar
Dollar Singapura 6.853 6.366 487 487 Singapore Dollar
Euro 5.545 5.430 115 115 Euro
Dollar Australia 3.489 2.925 564 564 Australian Dollar
Dollar Hongkong 1.776 5 1.771 1.771 Hongkong Dollar
Renminbi 656 65 591 591 Renminbi
Yen Jepang 258 213 45 45 Japanese Yen
Jumlah 456.155 423.083 33.072 33.072 Total
31-Dec-18
Nilai bersih
Aset/ Liabilitas/ Nilai bersih/ absolut/
Assets Liabilities Net value Absolute Value
Statement of financial
Laporan posisi keuangan position
Dollar Amerika Serikat 748.152 694.857 53.295 53.295 United States Dollar
Dollar Hongkong 1.230 3 1.227 1.227 Hongkong Dollar
Dollar Singapura 5.414 5.852 (438) 438 Singapore Dollar
Yen Jepang 607 215 392 392 Japanese Yen
Euro 793 1.095 (302) 302 Euro
Renminbi 135 153 (18) 18 Renminbi
Dollar Australia 1.125 1.214 (89) 89 Australian Dollar
Jumlah 757.456 703.389 54.067 55.761 Total
- 80 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Tabel di bawah menggambarkan analisa sensitivitas 10 The table below shows sensitivity analysis of 10 basis
basis poin kenaikan atau penurunan dalam nilai tukar point increase or decrease in the foreign exchange rates
terhadap PDN Bank per tanggal 30 September 2019 dan on Bank’s NOP per September 30, 2019 and December
31 Desember 2018. 31, 2018.
Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Liquidity risk is the risk which is caused by Bank’s
Bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari inability to meet its obligation from cash flow funding
sumber pendanaan arus kas dan/ atau dari aset likuid sources and/or the high quality liquid assets which can
berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa be pledged, without disturbing the activity and financial
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. condition of the Bank. The Bank’s liquidity affected by
Likuiditas Bank dipengaruhi oleh struktur pendanaan, funding structure, assets liquidity, liability to
likuiditas aset, liabilitas kepada counterparty dan counterparty and loan commitments to debtors. Liquidity
komitmen kredit kepada debitur. Risiko likuiditas juga risk also caused by the Bank’s inability to provide
disebabkan oleh ketidakmampuan Bank untuk liquidity with fair value which will be affected to the
menyediakan likuiditas dengan harga wajar yang akan Bank’s profitability and capital.
berdampak pada profitabilitas dan modal Bank.
Tujuan utama manajemen risiko untuk risiko likuiditas The main purpose of the risk management for the
adalah untuk meminimalkan kemungkinan liquidity risk is to minimize the possibility of the Bank’s
ketidakmampuan Bank dalam memperoleh sumber inability to obtain cash flow funding source.
pendanaan arus kas.
Pemantauan dan perhitungan risiko likuiditas dilakukan Monitoring and calculation of liquidity risk is conducted
dengan menggunakan indikator risiko likuiditas seperti by using liquidity risk indicators such as reserve
Giro Wajib Minimum, Primer dan Sekunder, Loan to requirement, both primary and secondary, Loan to
Funding Ratio (LFR), rasio aset lancar terhadap dana Funding Ratio (LFR), liquid assets to third party funds
pihak ketiga, konsentrasi 50 nasabah terbesar serta ratio, concentration of 50 biggest customers and
maturity mismatch, dilaporkan kepada Dewan Komisaris, maturity mismatch, reported to the Board of
Direksi dan manajemen senior secara harian, mingguan Commissioners, Directors and senior management on a
dan bulanan maupun dalam rapat bulanan ALCO. daily, weekly and monthly basis as well as during the
monthly meeting of ALCO.
Secara berkala Bank melakukan kaji ulang terhadap The Bank on a regular basis reviews the liquidity risk
kebijakan dan limit risiko likuiditas. Selain itu, Bank management policy and its limits. Furthermore, the Bank
memiliki kebijakan contingency funding plan sebagai has contingency funding plan policy as a guidance for
pedoman bagi Bank untuk mengantisipasi situasi krisis the Bank to overcome the situation of liquidity crisis. In
likuiditas. Untuk mengetahui dampak perubahan pasar determining impact of changes in market and internal
maupun faktor internal pada kondisi ekstrim (krisis) factors in extreme conditions (crisis) to the liquidity
terhadap kondisi likuiditas yang dapat berdampak pada conditions that could impact the Bank's capital
kecukupan modal Bank, Bank melakukan stress test adequacy, the Bank performs stress test on Bank’s
terhadap posisi likuiditas Bank secara regular Melalui funding liquidity position on a regular basis. By applying
stress test, Bank dapat mengantisipasi lebih awal dan stress test, the Bank can anticipate early and take control
mengambil langkah-langkah pengendalian dan solusi measures as well as calculate the most optimal solution
yang paling optimal sebagai strategi jangka pendek per short-term strategy and long-term recovery of
maupun jangka panjang pemulihan likuiditas. liquidity.
- 81 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Tabel berikut menggambarkan profil maturitas aset dan The following tables below show the maturity profile of
liabilitas Bank (sebelum dikurangi penyisihan cadangan the Bank’s financial assets (before deducting allowance
kerugian penurunan nilai) berdasarkan behavioral dana for impairment losses) and financial liabilities based on
pihak ketiga dan sisa jatuh tempo: behavior of third party funds:
30-Sep-19
Sampai
dengan >1 bulan - >3 bulan - >1 tahun -
1 bulan/ 3 bulan / > 12 bulan / > 5 tahun / >
1 month or 1 month - 3 months - 1 year - >5 tahun / Jumlah /
less 3 months 12 months 5 years >5 years T otal
Aset Keuangan Financial Assets
T anpa suku bunga Non-interest bearing
Kas 87.314 - - - - 87.314 Cash
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia 492.525 - - - - 492.525 Bank Indonesia
T agihan akseptasi 12.502 9.366 - - - 21.868 Acceptances receivable
Aset lain-lain 113.934 - - 116.444 - 230.378 Other assets
- 82 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
31-Dec-18
Sampai
dengan >1 bulan - >3 bulan - >1 tahun -
1 bulan/ 3 bulan / > 12 bulan / > 5 tahun / >
1 month or 1 month - 3 months - 1 year - >5 tahun / Jumlah /
less 3 months 12 months 5 years >5 years T otal
Aset Keuangan Financial Assets
T anpa suku bunga Non-interest bearing
Kas 173.207 173.207 Cash
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia 408.893 408.893 Bank Indonesia
T agihan derivatif 1.082 1.082 Derivative receivables
T agihan akseptasi 2.817 33.602 36.419 Acceptances receivable
Aset lain-lain 54.639 - - 45.131 99.770 Other assets
- 83 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Analisa Jatuh Tempo untuk Liabilitas Keuangan Maturity Analysis for Financial Liabilities
Tabel di bawah menunjukkan arus kas kontraktual tidak The tables below show the contractual undiscounted
terdiskonto dari liabilitas keuangan dan rekening cash flows of the Bank’s financial liabilities and off
admisnitratif Bank didasarkan pada sisa jatuh tempo balance sheet based on the remaining contractual
kontrak dari tanggal pelaporan. maturity from the reporting date.
30-Sep-19
Sampai >3 bulan -
dengan >1 bulan - 3 12 bulan / >1 tahun -
Lain- 1 bulan/ bulan / >1 >3 5 tahun / >5 tahun
lain/ 1 month or month - 3 months - >1 year - / >5 Jumlah /
Others less months 12 5 years years T otal
Liabilitas keuangan Financial liabilities
T anpa suku bunga Non-interest bearing
Liabilitas segera - 74.530 - - - - 74.530 Liabilities payable immediately
Liabilitas derivatif - 114 - - - - 114 Derivative payables
Liabilitas akseptasi - 12.502 9.365 - - - 21.867 Acceptances payable
Biaya yang masih harus dibayar - - - 64.601 - - 64.601 Accruals
Liabilitas lain-lain 7.051 - - - - - 7.051 Other liabilities
Sub jumlah 7.051 6.345.874 2.539.737 638.221 17.856 921 9.549.660 Sub total
Sub jumlah liabilitas komitmen - 6.844 94.353 70.040 4.798 - 176.035 Sub total commitment liabilities
- 84 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Analisa Jatuh Tempo untuk Liabilitas Keuangan Maturity Analysis for Financial Liabilities (continued)
(lanjutan)
31-Dec-18
Sampai >3 bulan -
dengan >1 bulan - 3 12 bulan / >1 tahun -
Lain- 1 bulan/ bulan / >1 >3 5 tahun / >5 tahun
lain/ 1 month or month - 3 months - >1 year - / >5 Jumlah /
Others less months 12 5 years years T otal
Liabilitas keuangan Financial liabilities
T anpa suku bunga Non-interest bearing
Liabilitas segera - 37.937 - - - - 37.937 Liabilities payable immediately
Liabilitas derivatif - - - - - - - Derivative payables
Liabilitas akseptasi - - 2.817 33.602 - - 36.419 Acceptances payable
Biaya yang masih harus dibayar - - - 46.162 - - 46.162 Accruals
Liabilitas lain-lain - 6.396 - - - - 6.396 Other liabilities
Sub jumlah - 6.701.267 1.915.204 742.252 8.874 1.177 9.368.774 Sub total
Sub jumlah liabilitas komitmen - 17.120 15.488 101.650 37.339 - 171.597 Sub total commitment liabilities
Risiko operasional adalah potensi timbulnya kerugian Operational risk is the potential for loss resulting from
sebagai akibat dari kejadian-kejadian yang melibatkan events involving people, processes, systems and external
manusia, proses, sistem dan kejadian-kejadian di luar events.
Bank.
Dalam rangka menjaga pengelolaan risiko Bank, Risk In keeping with the Bank’s risk management
Taking Unit bertanggung jawab atas seluruh risiko yang governance, the Risk Taking Unit are responsible for all
terjadi di unitnya masing-masing termasuk risiko the risks within the business, including operational risks.
operasional. Cara pengendalian risiko-risiko tersebut telah Such risks are managed through Bank-wide policies,
diatur melalui kebijakan Bank secara menyeluruh, risk taking unit specific policies and procedures,
kebijakan dan prosedur pada masing-masing unit, serta controls and monitoring tools.
metode-metode pengendalian dan pemantauan yang ada.
- 85 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Manajemen risiko operasional, bekerjasama dengan Risk The operational risk management, working in
Taking Unit, telah mengembangkan tiga metode utama conjunction with the Risk Taking Unit has developed
untuk membantu mengelola, memantau dan three key methods to help manage, monitor and
mengikhtisarkan risiko operasional, yaitu: summarize operational risks as follows:
1. Risk Control and Self Assessment, yaitu sarana yang 1. Risk Control and Self Assessment, which is a
digunakan oleh unit-unit kerja untuk medium used by working units to identify, measure
mengidentifikasi, mengukur dan merencanakan and plan to mitigate the risk. This method is also
mitigasi risiko. Metode ini juga digunakan sebagai used as a medium to improve the understanding
sarana untuk memperbaiki pemahaman kepada of the branch’s office personnel on the
personil kantor cabang akan pentingnya importance of risk management and also affirm
manajemen risiko serta menegaskan bahwa that their activities will always be monitored by
aktivitas mereka akan selalu dipantau oleh the management.
manajemen.
2. Loss Event Database, merupakan metode yang 2. Loss Event Database, a method used to record
digunakan untuk mencatat setiap peristiwa risiko every event of operational risk with direct and
operasional yang menimbulkan dampak finansial indirect financial impact. Each time the Risk
secara langsung maupun tidak langsung. Setiap kali Taking Unit experience operational risk events, the
Risk Taking Unit mengalami kejadian risiko event should be reported using the incident report
operasional, maka unit tersebut harus melaporkan form, Risk Around Us Incident Report (LKS).
dengan menggunakan formulir Laporan Kejadian Through LKS, the type of the risk, the cause,
Risiko Sekitar Kita (LKS). Dari formulir LKS ini location (business line), the place it occurred and
akan diketahui tipe risiko yang terjadi, penyebab also the legal obligation together with the recovery
kejadian tersebut, lokasi (lini bisnis) tempat time (if any), are indentified. This means it is very
terjadinya risiko serta besarnya kerugian yang terjadi important to monitor the operational risk portfolio
atau kewajiban hukum yang terjadi serta pemulihan on a regular basis, and the data obtained is the
(bila ada). Sarana ini sangat penting untuk main data input when the Bank is going to apply the
memonitor profil risiko operasional secara teratur, advanced approach (advance) on the minimum
serta data yang diperoleh merupakan data utama bila adequacy measurement.
Bank akan mengaplikasikan pendekatan maju
(advance) dalam pengukuran kecukupan modal
minimumnya.
3. Key Risk Indicators, yang merupakan serangkaian 3. Key Risk Indicators, are quantitative operational
parameter pengukuran kuantitatif risiko operasional risk measures that indicate the level of risk in a
yang mengindikasikan tingkat risiko pada suatu particular area of a function/process/ business,
fungsi/proses/bisnis dengan tujuan agar potensi with the purpose of identifying potential risks
risiko dapat teridentifikasi melalui analisa dari trend through analysis of trend in individual statistics as
statistic individual, juga melalui pengendalian well as the environment control implied by all data.
lingkungan yang tercermin dari data. Diharapkan Any deficiency is identified at an early stage and
penyimpangan-penyimpangan dapat teridentifikasi appropriate remedial action is taken before the
secara dini, serta dapat diperbaiki sebelum issue becomes worse.
permasalahan tersebut berkembang menjadi lebih
buruk.
Hasil dari penggunaan metode tersebut diatas telah The results from the application of methods above are
disampaikan kepada departemen dan divisi terkait, senior submitted to the related departments and divisions,
manajemen, manajemen eksekutif dan Direksi melalui senior management, executive management and
Operational Risk Management Highlight Report, Risk Directors through Operational Risk Management
Management Committee (RMC) Meeting dan Risk Highlight Report, Risk Management Committee (RMC)
Oversight Committee (ROC) untuk memantau dan Meeting and Risk Oversight Committee (ROC) to
mengantisipasi risiko operasional yang mungkin timbul. monitor and anticipate the operational risks which may
arise.
- 86 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat Reputation risk is the risk related to the decreasing level
kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi of stakeholders’ confidence arising from the negative
negatif terhadap Bank. Risiko ini melekat dalam setiap perception on the Bank. Reputation risk is inherent in
kegiatan yang dilakukan oleh Bank. Kegagalan Bank every activity conducted by the Bank. The Bank’s failure
dalam menjaga reputasinya dimata masyarakat dapat to protect its reputation in the public’s eye may result in
menimbulkan pandangan maupun persepsi negatif negative view as well as perception by the public
masyarakat terhadap Bank. Apabila risiko ini dihadapi towards the Bank. Once the Bank encounters such risk,
oleh Bank, maka dalam waktu singkat dapat terjadi the Bank may lose the customer’s trust that will
penurunan atau hilangnya kepercayaan nasabah terhadap ultimately result in a negative impact to the Bank’s
Bank yang pada akhirnya akan memberikan dampak income and volume of activities.
negatif terhadap pendapatan dan volume aktivitas Bank.
Untuk memitigasi risiko reputasi, Bank telah menunjuk To mitigate reputation risk, the Bank has appointed the
divisi corporate secretary untuk melakukan pengamatan corporate secretary division to monitor the media to
terhadap pemberitaan media untuk memantau publikasi check on customer complaints or negative publicity that
negatif atau keluhan nasabah yang muncul di media. appeared in the media. In response to negative publicity
Untuk pemberitaan negatif dan keluhan nasabah yang and customer complaints that appear in the media, the
muncul di media selanjutnya dibuatkan klarifikasi dan Bank issues clarification as well as responses according
tanggapan sesuai dengan langkah yang ditempuh Bank. to actions taken by the Bank. To monitor customer
Pemantauan atas keluhan nasabah, Bank memiliki complaints, Bank has facilities such as call center and
fasilitas seperti call center dan website, sedangkan website, complaints coming from branches of the Bank
keluhan yang datang dari cabang Bank diakomodasi are accommodated by COMONE (Customer Desk
dengan sistem COMONE (Comunication One) yang Solution) system delivered directly to the Bank through
disampaikan langsung ke Bank melalui unit kerja Quality Quality Service unit until followed up by the related work
Service untuk kemudian ditindaklanjuti penyelesaiannya. units.
Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/ Legal risk is the risk related to legal claims and/or
atau kelemahan aspek yuridis. Risiko hukum timbul weakness in the legal aspect. Such weakness in legal
antara lain karena ketiadaan peraturan perundang- aspect is caused, among others, by the lack of the
undangan yang mendukung atau kelemahan perikatan supporting legislation or weakness of the contracts such
seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak atau as incomplete requirements for a valid contract and
pengikatan agunan yang tidak sempurna. imperfect document contract.
Proses identifikasi risiko hukum dilakukan dengan The process of identifying legal risks is undertaken by
menganalisis seluruh sumber risiko hukum yang analyzing all legal risk sources there are at least made
sekurang-kurangnya dilakukan terhadap risiko hukum against the legal risks of the Bank's products and business
dari produk dan aktivitas usaha Bank serta risiko hukum activities and legal risks of new products and activities
dari produk dan aktivitas baru melalui proses through appropriate legal risk management process prior
pengendalian manajemen risiko hukum yang layak to introduction or operation.
sebelum diperkenalkan atau dijalankan.
Proses identifikasi risiko hukum yang melekat pada Bank The process of identifying legal risks attached to the Bank
dilakukan dengan menggunakan indikator/parameter: is performed using indicators / parameters:
- 87 -
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
30 September 2019 (Tidak Diaudit) dan 31 Desember 2018 September 30 2019 (Unaudited) and December 31 2018
(Diaudit) serta Periode Sembilan Bulan yang berakhir (Audited) with Nine Months Period As of
Pada Tanggal 30 September 2019 dan 2018 September 30, 2019 and 2018
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Risiko kepatuhan merupakan risiko akibat Bank tidak Compliance risk is the risk resulting from the failure of
mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan the Bank in fulfilling and/or implementing the prevailing
perundang-undangan. Dalam menjalankan kegiatan usaha laws and regulations. In engaging in the banking industry
pada industri perbankan, Bank diwajibkan untuk selalu services, the Bank is required to always comply with the
tunduk terhadap peraturan perbankan yang diterbitkan banking regulations issued by the Government and Bank
baik oleh Pemerintah maupun Bank Indonesia. Selain itu, Indonesia. In addition, the Bank is also required to
Bank juga wajib tunduk kepada beberapa ketentuan comply with several other rules, such as regulation on
lainnya, seperti peraturan yang mengatur penjaminan Deposit guarantee program, limited liability company,
simpanan, perseroan terbatas, perpajakan dan peraturan di taxation and capital market Financial Services Authority
bidang pasar modal Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) dan (“OJK”) and Indonesian Stock Exchange.
Bursa Efek Indonesia.
Bank memiliki satuan kerja divisi kepatuhan yang The Bank has a compliance unit division which is directly
bertanggung jawab secara langsung kepada direktur responsible to compliance director.
kepatuhan.
Tugas utama pada satuan kerja divisi kepatuhan adalah The main task of the Compliance Unit Division is to
melakukan koordinasi atas pelaksanaan fungsi kepatuhan coordinate the implementation of the Bank's compliance
Bank yaitu : function:
1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada 1. Implementation of the culture of compliance at all
semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank. levels of the organization and business activities of
the Bank.
2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh 2. Management of the compliance risks faced by the
Bank. Bank.
3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem dan 3. Ensuring that policies, regulations, systems and
prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh procedures and activities undertaken by the Bank is
Bank telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku. in accordance with applicable regulations.
4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen 4. Ensuring the Bank’s compliance with the
yang dibuat oleh Bank kepada otoritas pengawas commitments made by the Bank to the supervisory
yang berwenang. authority.
- 88 -