ee aimed see area er dire 1 Pees - FR SS ie tee ee nT Leos ee One DOMINGUEZ LANDA Y ASOCIADOS S.C. LIC IRMA ARIADNA LEAL MORALES ‘SECRETARIA DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y FINANCIEROS H. CONGRESO DEL ESTADO DE VERACRUZ PRESENTE Por la presente, ponemos a su disposicién los puntos mas relevantes de los trabajos de auditoria realizados en la primera etapa a los estados financieros del H. Congreso del Estado de Veracruz, de Ignacio de la Llave, del 01 de enero al 31 de octubre de 2018, en base a la revision de las carpetas de entrega-recepcién y las pélizas de egresos. Balanza de Comprobacién. En la balanza de comprobacién generada hasta el mes de Noviembre se observan los siguientes saldos: a) Bancos $ 34,294,475.48 b) Deudores diversos $ 2,346,023.36, integrados como sigue: - Gastos a comprobar y funcionarios y empleados $375,023.36 - Gastos a comprobar diputados $1,950,000.00 - Deudores diversos funcionarios y empleados $10,800.00 Anticipos a funcionarios y empleados $ 10,200.00 6) Cuentas por pagar a corto plazo $9,57 1,047.00, integrados como sigue Servicios personales por pagar a corto plazo $ 375,314.23 - Proveedores por pagar a corto plazo $ 201,666.63 - Retenciones y contribuciones por pagar a corto piazo $ 2,534,222.42 = Otras cuentas por pagar a corto plazo $ 6,459,843.72 |. REVISION GENERAL DE LAS POLIZAS DE EGRESOS 1. De acuerdo a las pélizas proporcionadas y a la muestra revisada, en el periodo de enero a octubre de 2018, se observa que se pagaron las siguientes cantidades por concepto de “Estimulo al destacado desempefio’, por un total de 12,419,863.56: 2. En el mes de Enero de 2018 se paga el Impuesto Sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal, asi como el Impuesto Sobre la Renta, correspondientes al mes de Diciembre de 2017, de acuerdo a como sigue y calculado sobre la base siguiente: Impuesto sobre erogaciones —_Impuesto Sobre la renta Base Gravable $79,354,608.00 Buea Porcentaje 3% ae Impuesto $ 2,734,734.00 23,050/249.00DOMINGUEZ LANDA Y ASOCIADOS S.C. 3. Enlos meses de Enero Octubre de 2018, se pagan a la empresa EDENRED MEXICO SA DE CV, la cantidad de $ 7,576,994.31, por concepto de Pago de adquisicién de vales electrénicos de despensa, derivados del contrato No. AD-004-18. 4. En los meses de Enero a Octubre de 2018, se pagan al C. Rafael Gonzalez Avillace, la cantidad total de $ 420,000.00, por concepto de pago de honorarios por asesoria juridica en materia laboral. 5. En el mes de Marzo y octubre de 2018, se pagan los siguientes cheques, haciendo un total de $ 1,416,890.43, por concepto de resolucién de la sentencia dictada dentro de los autos del juicio contencioso administrative numero 333/2015/2*-1, a nombre de Gerardo Nieto Casas. 6. Durante los meses de Febrero a Octubre de 2018, se pagan diversos cheques al C. Luis Miguel Herrera Dominguez, por la cantidad total de $ 2,511,723.46, por concepto de contratacién de! servicio para el proyecto y ejecucin de restauracion y reparacién de los sanitarios del Congreso del Estado de Veracruz, derivado de la licitacién simplificada No. LS-CEV -010- 18 relativo al contrato LS010-17-18. 7. Durante los meses de Julio a Septiembre de 2018, se pagan diversos cheques, por la cantidad total de $ 361,789.50, a Government Solutions México S.A. de C.V. y Velasco Asesores, S.C., por concepto de servicios de capacitacién y mantenimiento a softwares utilizados en el Congreso del Estado de Veracruz. 8. Durante los meses de Julio a Octubre de 2018, se pagan mensualmente el importe de $ 15,000.00, al Sindicato Unico de trabajadores al servicio del poder legislativo del estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, haciendo un total de $ 105,000.00. 9. De acuerdo a la cédula anexa y al auxiliar de la cuenta de bancos, se pagan finiquitos y alcances proporcionales por términos de relacién laboral, por un total de $ 21,117,631.03. 10.De acuerdo a la muestra revisada y al auxiliar de la cuenta de Subsidios, durante los meses de enero a Octubre, se entregé a los diputados, un monto total por $ 226,247,726.29, por concepto de apoyos diversos otorgados. De este punto, se desprende lo siguiente: a) Se proporcionan apoyos a periodistas por un total de $ 120,006DOMINGUEZ LANDA Y ASOCIADOS S.C. b) De acuerdo a los datos asentados en las pélizas y en especifico a los recibos incluidos en las mismas, se proporcionan apoyos correspondientes a los ‘grupos legislativos, de los meses de enero a octubre por los montos siguientes, como se muestran: Grupo legislativo del PRI $ 10,700,0000.00 Grupo legislativo del PAN $ 19,344,451.49 Grupo legislativo de MORENA $ 11,270,000.00 Grupo legislativo de PRD $ 6,408,000.00 Grupo legislativo JUNTOS POR VERACRUZ $ 4,700,000.00 ¢) De acuerdo a los datos asentados en las pélizas y en especifico a los recibos incluidos en las mismas, se proporcionan apoyos por la cantidad de $ 21,800,000.00, a la Junta de Coordinaci6n Politica, de los meses de enero a octubre. ¢) De acuerdo a los datos asentados en las pélizas y en especifico a los recibos incluidos en las mismas, se realizan pagos de aguinaldo por la cantidad de $ 260,868.00. ) De acuerdo a los datos asentados en las pélizas y en especifico a los recibos incluidos en las mismas, se realizan pagos por concepto de estimulos al destacado desemperio, por la cantidad de $ 386,434.88, como se muestran a continuaci6én: "APOYOS DIVERSOS OTORGADOS CONF IME AL ACTAN | emote |secose|ecoe va soe Soom nAsoN PaTICA MecroR RODRIGUEZ cosc0 {pov0s OWERGOS OTORGAGOS CONF ORME ALRETRIF ors manos | Se SEERA SE SORONREDN POUTICS ecToR RoDRIGUEZ cos20 abov0s BvERSos OTORGAGOS CONFORME ALAETAWT i onated|eaose | 64 SECA RNTADE SoOsDRUGON POUTICN vecronmoonivezcoseo | cost | rove S vecrom soonivez cosco iF AP OYOS DVERSOS OToRGADGS COWrORME AL ACTA cows | sosnois | Se Seek ae cootomnceN PoLTCS MecroR RODRIGUEZ cO800 POvOs OVEROS oToGRDOsCONFORWE ALAGTAWT ora 0992018 4 SECA LNTADE SoSnBANGDN POLTICR ecrOR RODRIQUEZ cO8C0 bov08 ovensos Tonasoos CONF ome ALASTAW 008282 011102018 | 64 De LA JUNTADE COORDINAGION POLITICA | HECTOR RODRIGUEZ COSCO. 'DIVERSOS OTORGADOS CONFORWE AL ACTA WT eo9043 18012016 | 64 DE LA JUNTA DE COORDINACION POLITICA. IGNACIA REYNA ROAROMERO _ ‘APOYOS DIVERSCS OTORGADOS CONFORME ALAGTANT 01514 2120016 | 64 DE LAUNTA DE COORDINACION POLITICA. IGNACIA REYNA ROA ROMERO 'APOYOS DIVERSOS OTORGADOS CONFORME AL AGTANT oca1e4 7/4001 IUNTADE GOORDNAGION POLTICA, IGNACIA REYNA ROA ROMERO 'APOYOS DIVERSOS OTORGADOS CONFORME AL AGTA WT | coueost | 17771018 | 64 DE LA JUNTADE COORDINAGION POLITICA | ONACIA REYNA ROA ROMERO. ‘APOYOS OVERSOS OTORGADOS CONFORME AL ACTA" 005968 | 16080016 | 64 DE LA JUNTA DE COORDINACION POLITICA. GNACUA REYNA ROA ROMERO 'APOYOS DIVERSOS OTORGADOS CONFORME AL ACTA | oareos | zawar018 | 64 DE LA JUNTA DE COORDINAGION POLITICA. ‘APOYOS OIVERSOS OTORGADOS CONFORME AL ACTA? oce282 | o1/107016 | 64 DELA JUNTA DE GOORDINACION POLITICA, A REYNA ROA 7 ‘APOYOS OVERSOS OTORGADOE CONFORMEALAGTAW [JOSE DE JESUS RODRIGU ono4es | 10172018 | 64DE LAJUNTA DE GOORDAAGION POLITICA HERNANDEZ, HACIA REYNA ROA ROMERO.ey y7-1-¥ ae DOMINGUEZ LANDA Y ASOCIADOS S.C. eo01st4| 2u02n01 o0e0st | s77201 00se6s | 18nen0t e282 | orna201 00044 | 1801201 eoo1s14| 2102001 noua |oion01 | APOYOS OVERSOS OTORGADOS CONFORMEALACTAN' | JOSE DE JEGUS RODRIGUEZ ELA WINTA Be COORDINAGION POLITICA HeRNANDE?, SOTOS BVERGOS OTORGHDOS CONFORNE ALAGTAN' [JOSE DE JESUS RODRIGUEZ o0ste4 | s7e4aote | 64 DE LAAUNTA DE COORDINACION POLITICA, HERNANOEZ, KbovOS DVERSCS OTORGADOS CONFORMEALAGTAW [JOSE DE JESUS RODRIGUEZ 19 | 64 DE LAWUNTA De COORDINAGION POLITICA HERNANDEZ | 2502800 | ROYOS DNERSOS OTORGADOS CONFORMEALACTAN® | JOSE | OE JESUS RODRIGUEZ 13 | 64 DELA UNTA De COORDINSCION POLITICA HERNANDEZ 202500 _| APOYOS DVERSOS OTORGADOS CONFORME ALAGTANT [JOSE DE JESUS RODRIGUEZ 00708 | 2ogen018 | 64 DELALUNTA DE COORDINAGION POLITICA, HERNANDEZ sos _| APOTOS DNERSOS OTORGADCS CONFORME ALAGTAN? JOSE DE JESUS RODRIGUEZ 1 | DE LA UNTA GE COORDINACION POLITICA HERNANDEZ | 25028.00 -FPOVOS DERSOS OTORGADOS CONFORME ALASTAN™ BEDE LAUNTA GE COORDINSGION POLITICA SMA DOMNcUEZ RODRIGUEZ _| 1590000, TAPOYOS DVERSOS OTORGADOS CONFORME ALAGTANT 19 | 64 Be LAAUNTA DE COORDINACION POLITICA sk ViADoMNcUEZRopRIGuEZ | 1500000 y 'APGYOS DVERSOS OTORGADOS CONFORME ALAGTANT 003164 | 17104018 | 64 DELA JUNTA DE COORDINAGION POLITICA ‘suviApowncuezRooaicuez | _ 1500000 ‘RPOYOS DIVERSOS OTORGADOS CONFORME ALAGTAN™ T o0sosa | 11082018 | 64 BE CAAUNTADE COORDINAGION POLITICA [ suvia nomncuez Roomcvez | _ 1s 00000 ‘APOYOS DIVEREOS CTORGADOS CONFORME AL AGTA\ | cooraos | znnazo18 | 64 DE LA UNTADE CCORDINACION POLITICA StViA DOMINGUEZ RODRIGUEZ _| _15.00000_| ‘APOYOS DIVERSCS OTORGADOS CONFORMWE AL AGTAN? 6 BETA TUNTADE COORDINAGION POLITICA “SLA DOMINGUEZ RODRIGUEZDOMINGUEZ LANDA Y ASOCIADOS S.C. Domingo Bahena Corbala Secretario General H. Congreso del Estado de Veracruz LXV Legislatura 2018-2021 Informe sobre la auditoria de los estados financieros Opinion Hemos auditado los Estados Financieros que integran la Cuenta Publica del ejercicio 2018, presentada por el H. Congreso del Estado de Veracruz, que comprenden el Estado de situacion financiera, Estado de actividades, Estado analitico de ingresos, Estados analiticos del ejercicio del presupuesto de egresos, Estado de variacion en la hacienda publica, Estado analitico del activo, Estados de deuda piiblica, Estados de flujo, asi como las notas explicativas a los estados financieros. En nuestra opinién, los estados financieros descritos, presentan razonablemente, en todos los aspectos materiales, la situacién financiera del H. Congreso del Estado de Veracruz. Fundamento de la opinién Hemos llevado a cabo nuestra auditoria de conformidad con las Normas Intemacionales de ‘Auditoria (NIA). Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se describen més a adelante. Somos independientes de la Entidad auditada. Consideramos que la ‘evidencia de auditoria que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinién, Responsabilidades de la Administracién y de los encargados del gobierno de la entidad en relacién con los estados financieros* La Entidad es responsable de la preparacién y presentacién razonable de los Estados financiers y del control intemo que se consideré necesario para permitir la preparacion de estados financieros libres de desviacién. Responsabilidades del auditor en relacién con la auditoria de los estados financiers Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que los Estados Financieros en Su conjunto estén libres de desviacién material, debida a fraude o error, y emitir un informe de auditoria que sustente nuestra opinién. Como parte de una auditoria de conformidad con las NIA, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoria, También: Identificamos y valoramos los riesgos de desviacién material en los estados financieros, debida a fraude o error, diseflamos y aplicamos procedimientos de auditoria para responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoria suficiente y . ra proporcionar una base para nuestra opinion.DOMINGUEZ LANDA Y ASOCIADOS S.C. ‘Obtenemos conocimiento del control intemo relevante para la auditoria con el fin de disefiar procedimientos de auditoria que sean adecuados en funcién de las circunstancias y no con la finalidad de expresar una opinién sobre la eficacia det control interno. Evaluamos en su conjunto, la presentacién, la estructura y el contenido de los Estados Financieros, incluida la informacién revelada, y si los estados financieros representan las ‘ransacciones y hechos subyacentes de un modo que logran la presentacién razonable. Comunicamos a los responsables de la entidad, entre otras cuestiones, el alcance y el momento de realizacién de la auditoria y los hallazgos significativos de la auditoria, asi ‘como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso de la auditoria, Representante Legal ‘A15 de Marzo de 2019, Xalapa de Enriquez, Veracruz