PERSBERICHT

26 MEI 2020

De officier van justitie van het Parket Procureur-Generaal van Curaçao, Sint Maarten en
Bonaire, Sint Eustatius en Saba (“OM”) heeft voormalig fiscaal dienstverlener KPMG
Meijburg & Co Caribbean B.V. (“Meijburg Caribbean”) een transactie aangeboden ter
voorkoming van verdere strafrechtelijke vervolging. Meijburg Caribbean heeft het
transactieaanbod aanvaard. De onderneming van Meijburg Caribbean nam vóór 2015 aan
het handelsverkeer deel met de vennootschappen KPMG Tax & Legal Services B.V.

Onderzoek Turquoise

In Curaçao en Nederland zijn als resultaat van de omvangrijke strafrechtelijke onderzoeken

Troja en Cymbal meerdere personen veroordeeld voor, ondermeer, witwassen met
activiteiten die “dollar-swipen” of “dollar-toerisme” worden genoemd. Hierbij is met
ongeveer 1 miljoen creditcardtransacties aan toeristen – vooral met de Venezolaanse
nationaliteit - in de jaren 2004 tot 2014 voor 320 miljoen Amerikaanse dollar uitbetaald. De
transacties werden in de boeken van de onderneming die deze creditcardtransacties
kanaliseerde (“de swipe-onderneming”) verhuld als aankopen van kleding of medicijnen.

In onderzoek Turquoise heeft het Team Bestrijding Ondermijning (“TBO”) de rol van
dienstverleners bij het faciliteren van deze activiteiten nader onderzocht. Financiële
dienstverleners zoals accountants en belastingadviseurs zijn zogeheten poortwachters die
de integriteit, stabiliteit en reputatie van de financiële sector moeten beschermen.

Meijburg Caribbean heeft in de jaren 2007 tot en met 2013 de aangiften winstbelasting
verzorgd ten behoeve van de swipe-onderneming. Door bij het doen van deze
belastingaangiften geen melding te maken van vooromschreven swipe-activiteiten, terwijl zij
daar wel van op de hoogte was én melding naar het oordeel van het OM geboden was onder
de omstandigheden van het geval, heeft Meijburg Caribbean niet gehandeld zoals het een
poortwachter betaamt. Bovendien heeft zij hiermee volgens het OM bijgedragen aan het
potentieel benadelen van de belastingdienst Curaçao.

Redenen voor een transactie

Het OM is van oordeel dat Meijburg Caribbean zich schuldig heeft gemaakt aan
strafrechtelijk verwijtbaar handelen door het doen van onjuiste belastingaangiftes.
Tegelijkertijd is het OM van oordeel dat er goede redenen zijn om de kwestie af te doen
door middel van een transactie.
Meijburg Caribbean is kort na doorzoeking van haar kantoorpand door de justitiële
autoriteiten niet meer als onderneming operationeel. Ook is reeds met de betrokken
accountantsfirma een transactie aangegaan. Daarnaast is het fiscale nadeel voor de
belastingdienst reeds door de swipe-onderneming gecompenseerd door middel van
naheffingen en fraudeboetes.

De transactie

Op basis van deze transactie zal Meijburg Caribbean een bedrag van 140.000 Antilliaanse
guldens als transactiesom aan het Land Curaçao betalen. Met de persoon die volgens het
OM feitelijk leiding gaf aan de verweten gedragingen door Meijburg Caribbean, is eveneens
een transactie aangegaan. Deze zal aan het Land Curaçao een transactiesom van 65.000
Antilliaanse guldens betalen.

Daarnaast maakt publicatie van dit persbericht onderdeel uit van de transactie.

TBO is een projectmatige samenwerking tussen gespecialiseerde eenheden van het

recherche samenwerkingsteam (RST) en het Parket van de Procureur Generaal in Curaçao,
Sint Maarten en Bonaire, Sint Eustatius en Saba. TBO focust zich op een aanpak van
corruptie en ondermijnende financieel-economische criminaliteit en doet daarbij onder
meer onderzoek naar (belasting)fraude, valsheid in geschrift en witwassen.