Bab 2:Pendapatan & Penggunaan Pendapatan Individu

Jenis sektor
- Individu boleh melibatkan diri dlm 3 sektor ekonomi
a. Sektor utama
b. Sektor kedua (perkilangan & pembinaan)
c. Sektor ketiga (perkhidmatan)
Sektor Utama Sektor Kedua Sektor Ketiga
- Melibatkan pengeluaran - Melibatkan aktiviti - melibatkan aktiviti
secara langsung drp alam menggunakan bahan penyediaan pelbagai
semula jadi (bumi/ dsr mentah dari sektor utama bentuk perkhidmatan
lautan) & menukarkannya kpd terbahagi kpd
- Peringkat pertama dlm barang siap & separuh (a) perkhidmatan
proses pengeluaran siap. persendirian
- Terdiri drpd - Terdiri drpd - peguam
(a) pertanian (a) perkilangan (b) perkhidmatan
penternakan boleh (b) pembinaan perdagangan, barang
dibaharui
perikanan - jenis pekerjaan sektor ini runcit, hotel & restoran
perhutanan merangkumi - perkhidmatan ini penting
(b) perlombongan tidak boleh (a) arkitek dlm bidang pelancongan
kuari dibaharui (b) operator pengeluaran (c) perkhiimatan kewangan,
- Jenis pekerjaan sektor ini (c) buruh binaan insurans, hartanah &
merangkumi perniagaan
(a) Petani - perkhidmatan pinjaman &
(b) Pembalak khidmat nasihat
(c) Nelayan (d) perkhidmatan
kemasyarakatan &
kerajaan
- sediakan khidmat
kebajikan kpd masyarakat
(e) perkhidmatan elektrik,
gas, air, pos & telefon
- menyelaraskan perjalanan
setiap sektor ekonomi

1
 2. Faktor – faktor yg mempengaruhi pilihan jenis pekerjaan
(A) upah wang – bayaran dlm btk wang
- merupakan penentu utama bg individu membuat pemilihan pekerjaan.
- Semakin tinggi upah wang, semakin ramai individu yg memilih pekerjaan
tersebut.
- Kadar upah bergantung kpd
(a) pengalaman
(b) pendidikan
(c) kemahiran
(d) tanggungjawab

(B) upah bukan wang (faedah sampingan)

- pelbagai kemudahan yg disediakan oleh majikan secara percuma kpd pekerja,
Faedah ini meningkatkan kebajikan & kualiti hidup individu
(a) cuti tahunan/ cuti bersalin
(b) bonus (insentif berbentuk wang)
(c) perkhidmatan perubatan percuma
(d) kemudahan pinjaman pd kadar bunga rendah (sektor awam, perbankan)
(e) tempat tinggal
(f) kemudahan pengangkutan

2
 (C) Faktor – faktor lain
(a) minat
- seseorang individu akan memilih sesuatu pekerjaan kerana minatnya terhadap
pekerjaan itu.
- Individu yg berminat akan meningkatkan daya pengeluaran utk mencapai
kepuasan
(b) suasana tempat kerja
- Suasana tempat kerja yg selesa & berhawa dingin juga merupakan faktor yg
mempengaruhi pemilihan pekerjaan.

(c) latar belakang keluarga

- Individu akan memilih sesuatu pekerjaan krn dipengaruhi oleh latar belakang
keluarga.cth jika ibubapa bekerja sebgi guru, berkemungkinan anak akan menjadi
guru
(d) pengalaman & kemahiran
- individu yg berkelulusan tinggi akan berminat dgn pekerjaan yg mempunyai
prospek yg baik & bergaji tinggi.
(e) jaminan pekerjaan
- sesetengah individu akan memilih utk bekerja dlm sektor awam krn perkerjaan
terjamin & pencen.
(f) prospek pekerjaan
meliputi peluang kenaikan pangkat, kenaikan gaji, peluang berkhidmat di luar
negari & sebagainya.
(g) Jarak
individu cenderung memilih pekerjaan yg lebih dekat dgn tempat tinggal krn
menjimatkan masa & lapang

Jenis pendapatan individu

3
 Pendapatan
Individu

Ganjaran Faktor Bayaran Pindahan (tidak

Pengeluaran (produktif) produktif)

Upah Biasiswa

Faedah/
Subsidi
Dividen

Sewa Pencen

Untung

A. Upah
- Ganjaran yg diterima buruh yg menyumbangkan tenaga fizikal & mental dlm
proses pengeluaran
Upah wang (Upah Nominal) Upah Benar (Kuasa Beli Upah Wang)
- bayaran yg diterima buruh dlm sebutan - merujuk kpd jumlah barangan yg blh
RM & sen dibeli oleh upah wang
(a) upah berdasarkan masa - m’ambil kira perubahan tingkat harga
Formula Contoh Upah Wang
- =Upah Benar
Kadar upah x Upah sejam Hazrin Harga Purata Barang
bilangan jam @ bekerja ialah RM 8. - cth, Jadual menunjukkan upah wang &
upah sehari x bil. Jika dia bekerja 8 harga purata utk 2006 & 2007
hari jam sehari maka Tahun Upah Wang Harga
(upah meningkat upah yg diteriman Purata (R)
2006 2000 50
seiring masa kerja ya; RM 8 X 8 jam =
2007 2310 55
setiap hari & RM 64. Jika dia
- upah benar 2006 = 2000
bilangan hari bekerja selama 20
- upah benar 2007 = 2310
bekerja) hari, maka jumlah
- apabila upah wang meningkat upah
upah yg diterima;
benar turut meningkat walaupun harga
RM 64 x 20 hari =
naik.
RM 1280
(b) upah berdasarkan kuantiti/ output

4
 B. Faedah
 ganjaran kpd pemilik wang kerana sanggup menangguhkan perbelanjaan pd ms
skrg & gunakan wg tersebut utk menabung.

Jumlah Simpanan x Kadar Faedah x Tempoh Simpanan

C. Sewa
Ganjaran yg diterima oleh pemilik harta kerana membenarkan hak penggunaanya
digunakan oleh orang lain.
 boleh disewakan adalah kedai, rumah, bangunan, sebagainya
D. Untung
 Ganjaran kepada usahawanyg sanggup menanggung risiko & ketidakkpastian
 Untung = Jumlah Hasil – Jumlah Kos
E. Bayaran Pindahan
 P’dptan yg diterima seseorg individu tanpa menyumbangkan tenaga kerja dlm
proses pengeluaran
 Contoh
o Pencen – diterima pesara yg tamat b’khidmat dlm sektor awam
o Biasiswa
o Bantuan kebajikan (org cacat, mangsa banjir)
o Subsidi (petani)

F. Dividen
 Sebahagian dpd keutg sykt yg dibayar kpd pemegang saham
 Pendapatan yg diterima oleh seseorg individu yg melakukan pelaburan
 Contoh
o Pemilik saham
o Pencarum KWSP
o Penabung unit amanah
\

5
 3. Sumber Pendapatan Individu
- Terbahagi kpd tiga
o Bekerja sendiri
o Bekerja utk org lain
o Punca pendptan lain
A. Bekerja Sendiri
- Individu boleh memperolehi pendapatan dgn bekerja sendiri & menggunakan
daya inisiatif
- Contoh; petani, tukang jahit, doktor
- Individu yg menjadi peniaga mesti mempunyai modal & sanggup menanggung
risiko
- Peniaga akan menerima ganjaran yg disebut untung
- Individu yg mempunyai kekayaan professional (doctor, peguam), kemahiran
tertentu (mekanik, tukang jahit) & mereka yg mempunyai tanah boleh bekerja
sendiri.
Ciri- ciri:
(i) sanggup menanggung risiko
(ii) mempunyai modal
(iii) kreatif & inovatif
(iv) memiliki kelayakan/ kemahiran professional
(v) memiliki harta benda

B. Bekerja utk org lain

- Individu boleh bekerja dlm sektor awam/ sektor swasta
- Mereka menerima ganjaran dlm bentuk gaji/ upah
Ciri- ciri:
(i) Tidak perlu menanggung risiko
(ii) Tidak perlu menyumbang modal
(iii) Waktu bekerja yg tetap
(iv) menikmati cuti-cuti awam

6
 C. Punca Pendapatan lain
(i) Pencen – diterima oleh pesara perkhidmatan awam setiap bulan
(ii) Sewa – diterima oleh individu yg memiliki harta spt tanah, rumah & kadar
(iii) Dividen – diterima oleh individu yg memiliki saham & unit amanah dlm
sesebuah syarikat
(iv) Faedah – diterima oleh individu yg mempunyai simpanan di bank

Pendapatan individu = upah, gaji + sewa + untung + dividen + bayaran pindahan

7
 Pendapatan boleh guna * KWSP

Pendapatan boleh guna = Pendapatan individu – Potongan wajib * cukai pendapatan

* Caruman
PERKESO
PENDAPATAN BOLEH GUNA = C + S
* ZAKAT
a) KWSP
- Menurut akta KWSP, semua pekerja yg berumur 16 tahun ke atas diwajibkan
mencarum ked lm KWSP
- P’ecualian diberikan kepada kakitangan kerajaan yg memilih skim pencen dan
mereka yg berkerja sendiri.
Pekerja – 11% (Jan 2009 – 8 %)
- Kadar caruman KWSP
(mengikut gaji pekerja Majikan – 12%

Contoh
Encik X mendpt gaji RM 3,000 sebulan. Hitungkan caruman Encik X dalam setahun.

11
Pekerja: x RM 3,000 x 12=RM 3,960
100

12
Majikan: x RM 3,000 x 12=RM 4,320
100

Jumlah: RM 4,320 + RM 3,960 = RM 8,280

* Tujuan:
(i) memberi perlindungan kewangan apabila bersara.

- Kebykan wang digunakan utk melabur dlm sekurti kerajaan (pinjaman kpd
kerajaan)

8
 - Akaun KWSP dibahagikan kpd 2

Akaun 1 Akaun 2
* 70% * 30%
* blh dikeluarkan apabila seorg bersara, * membiayai pembelian rumah pertama,
hilang keupayaan bekerja, meninggalkan pendidikan anak, kos rawatan perubatan
negara bg penyakit kritikal

b) PERKESO
- Badan berkanun yg ditubuhkan utk mentadbirkan skim keselamatan dan memberi
perlindungan kpd para pekerja t’hdp kejadian luar jangkaan spt kematian semasa
perjalanan/ semasa berkerja.
- Pekerja yg menerima gaji RM3,000 ke bawah diwajibkan mendaftar dgn
PERKESO. Pekerja = 0.5%
- Kadar caruman
Majikan = 1.75%

c) Zakat
- Bayaran wajib bg umat Islam yg memenuhi syarat-syarat tertentu
- Zakat terbahagi kpd
(i) Zakat Fitrah (Maliah)
- dibayar pd bulan Ramadan
- jumlah ditetapkan Majlis agama Islam negeri
(ii) Zakat harta benda (Bedaniah)
- dikenakan pd p’dptan/ harta benda seseorg (2.5%)
Kadar byran: 2.5% drp p’dptan/ harta benda

9
 d) Cukai pendapatan perseorgan
- Adalah cukai langsung yg dikenakan t’hdp p’dptan seseorg individu yg telah
melebihi jumlah tertentu dlm tempah setahun,
- Kadar cukai b’btk progresif (smkn tinggi pdptn, smkn tinggi cukai)

* Tujuan:

(i) sumber hasil kerajaan

(ii) merapatkan jurang pdptn antara kaya dgn miskin

(iii) membiayai perbelanjaan kerajaan

4. Pelepasan cukai
- Jumlah pdptan individu yg dikecualikan dr cukai pdptan
BUTIRAN RM
Diri 8,000
Isteri 3,000
Anak di bwh umur 18 tahun 1,000 seorang
Anak di university/ kolej tempatan 4,000 seorang
Anak di university/ kolej luar negara 1,000 seorang
Perubatan ibubapa 5,000 maksimum
Caruman KWSP/ premium insurans nyawa 5,000 maksimum

PENDAPATAN BOLEH CUKAI = JUMLAH PENDAPATAN – PELEPASAN CUKAI

Con soalan ;
En Ahmad menerima pendapatan bulanan sebanyak RM 3000. Dia mencarum pada KWSP
11% dan beliau bayar zakat senyk RM 50 pada tahun berkenaan Isterinya tidak bekerja dan
beliau mempunyai 6 orang anak. Dua dpd anaknya sudah bekerja.
i. kira pendapatan tahunan
ii. pelepasan cukai
iii. pendapatan boleh cukai

10
iv cukai pendapatan yg dibayar
v jum potongan wajib
vi pendapatan boleh guna

11
Keperluan dan kehendak
- Keperluan: Sesuatu yg diperlukan utk hidup pd tahap keselesaan minimum
- Terbahagi kpd
o Keperluan asas
 Makanan, tempat tinggal, pakaian
o Keperluan lain
 Pendidikan, kesihatan, keselamatan
- Kehendak: Keinginan ind utk memiliki brg & perkhid utk m’punyai kehidupan yg
lebih selesa
- Kehendak manusia tdk terhad

Perbezaan
Keperluan
- Brgan ptg yg diperlukan utk hidup pd tahap
keselesaan minimum
- brgan mesti yg perlu dipuaskan terlebih dahulu
- harga brg keperluan lebih stabil (dikawal
kerajaan)
- diperlukan utk terus hidup
- tdk ada brg p'ganti
- terhad kpd mknan, pakaian & tempat tinggal
- berritaf universal/ sama bg setiap ind
- ditentukan oleh keperluan biologi
Kehendak
- brg tdk penting yg diinginkan utk m'capai
kehidupan yg lebih selesa & mewah
- brgan mewah yg boleh ditangguhkan
- ha.rga barang kehendak tdk stabil (di luar
kawalan kerajaan)
- tidak diperlukan utk terus hidup
- m'punyai byk brg pengganti
- tdk terhad & byk bil. Apabila sesuatu kehendak
dipenuhi, kehandak lain akan muncul
- pelbagai/ tdk sama bg setiap ind
- ditentukan oleh tujuan & pilihan

12
 Belanjawan Peribadi
- Belanjawan: satu anggaran p’dptan & p’belanjaan individu utk suatu tempoh
masa yg akan dtg.
- Jenis perbelanjaan peribadi:
(a) Brg tahan lama - brg yg m’punyai jangka hayat p’gunaan lebih setahun, tidak
mudah rosak, tdk perlu diganti selalu, perbelanjaannya berubah- ubah,
merupakan brg kehendak.
Contoh; kereta, rumah
(b) Brg tdk tahan lama – brg yg m’punyai jangka hayat kurang setahun mudak
rosak, perlu diganti selalu, perbelanjaannya tetap, merupakan brg keperluan
Contoh; makanan kasut
(c) Perkhidmatan
Contoh; pendidikan, pengangkutan
- Jenis belanjawan peribadi
1. Belanjawan lebihan – pdptan blh guna > perbelanjaan
2. Belanjawan seimbang – pdptan blh guna = perbelanjaan
3. Belanjawan kurangan – pdptan blh guna < perbelanjaan
 Keperluan belanjawan peribadi
i) Dpt merancang perbelanjaan m’ikut p’dptan - membolehkan individu
berbelanja mengikut pdptan yg ada. Jika perbelanjaan > pdptan boleh
guna, beban hutang ↑, S tdk dpt dibuat.
ii) Mendahulukan barang yg lebih ptg – brg keperluan mesti diutamakan dgn
brg kurang perlu
iii) Membolehkan individu menabung – belanjawan peribadi yg dirancang dgn
teliti m’bolehkan ind menabung
iv) Mengelakkan diri berhutang
v) Mengelakan inflasi – individu yg berbelanja berlebihan akan meningkatkan
permintaan di pasaran berbdg dgn penawaran. Had ini menyebabkan harga
brg ↑ dan mewujudkan inflasi.

13
 Langkah – langkah merancang belanjawan peribadi
i) Menganggarkan jumlah pdptan & m’enal pasti potongan wajib
ii) Mencatatkan semua perbelanjaan
iii) Menyusun perbelanjaan mengikut keutamaan
iv) Mengimbanglan pendapatan mengikut perbelanjaan
v) Mencatatkan tabungan & menyediakan penyata pendptan & perbelanjaan

Kesan

Perbelanjan indv > pdptan blhguna
i) mengakibatkan pembaziran
ii) beban hutang tinggi
iii) tabungan kurang
iv) mendorong inflasi (kenaikan harga
brg secara berterusan)
v) permintaan thdp brg import menaik
(menyebabkan pengaliran RM ke luar
negara, import > eksport, imbangan
pembayaran merosot)
Perbelanjaan ind < pdptan blhguna
i) mengelakkan pembaziran
ii) beban htg tiada
iii) tabungan meningkat
iv) pelaburan meningkat
v) mengawal kenaikan harga
vi) permintaan terhadap brg import
berkurang

14
 5. Tabungan
- Tabungan: bhgn pdtan boleh guna yg tdk dibelanjakan
Yd = C + S
(disposal income)
Pdptan boleh guna

Yd

Yd = C Yd > C Yd < C
S=0 S = +ve S = -ve
(tabungan positif) (makan tabungan)

- Penentu – penentu tabungan

i) Tingkat pdptan boleh guna (Yd)
Jika Yd ↑, S↑
ii) Sikap individu utk b’jimat cermat
iii) Kadar faedah
Kadar faedah ↑, S ↑
iv) Harta kekayaan
Individu yg mempunyai harta yg banyak, tdk perlu menabung dgn byk
v) Keadaan ekonomi
Apabila berlaku inflasi, individu gemar berbelanja drp menabung.
Penyimpanan wang mengalami masalah kemerosotan nilai wang.

15
 - Tujuan tabungan
i) Tujuan kecemasan dan awasan (kemalangan, kematian)
ii) Jaminan masa hadapan (hidup lebih selesa)
iii) Utk membeli harta
iv) Tujuan pendidikan
v) Utk membeli brgan tahan lama
vi) Utk mdpt ganjaran dlm btk faedah apabila menyimpan wang dlm bank
vii) Utk menunaikan ibadat (haji di mekah)
viii) Utk melancong

Cara – cara menabung

i) Bank perdagangan
o Terdpt 3 akaun
a) Akaun simpanan semasa
 Membolehkan penyimpan m’gunakan buku cek
 Simpanan dlm akaun semasa tdk dibyr faedah
 Pemegang akaun semasa bolah membuat peminjaman melalui
overdraf (kebenaran mengeluarkan wang yg lebih dr simpanan)
b) Akaun simpanan
 Mudah dibuka & dibyr faedah
 Wang blh dikeluarkan bila-bila masa
c) Akaun simpanan tetap
 Simpanan ini dilakukan utk satu jangka masa tertentu spt 3 bulan, 6
bulan
 Simpanan utk sebulan memerlukan jumlah minimum RM 5,000
 Kadar faedah adalah lebih tinggi utk akaun ini krn wang hanya
boleh dikeluarkan apabila tempohnya matang.

16
 ii) Sykt kewangan
o Hanya menyediakan akaun tabungan & simpanan tetap shj
o Kedua – dua akaun ini dibyr kadar faedah yg lebih tinggi drp B² P

iii) Bank Simpanan Nasional

o Hanya menyediakan akaun tabungan & simpanan tetap shj
o Dijamin oleh kerajaan
o Juga menyediakan perkhidmatan lain spt akaun GIRO, skim SEDAR, sijil
simpanan premium.

iv) Lembaga Tabung Haji (LTH)

o Mengumpulkan tabungan umat Islam & bertujuan menampung
perbelanjaan jemaah Haji

v) Koperasi
o Ahli koperasi membuat tabungan melalui pembayaran yuran & pembelian
koperasi
o Dividen akan diberikan berdasarkan keuntungan tahunan koperasi

vi) Sykt Insurans

o Ind boleh menabung dgn membeli polisi insurans nyawa, endownment &
pendidikan
o Individu akan dibyr dividen
o Jumlah & tempoh pembayaran premium b’gantung pd jenis polisi
Contoh; Great Eastern.

vii) Unit Amanah/ Amanah Saham

o Individu membuat pelaburan dgn membeli saham yg ditawarkan unit
amanah
o Dividen & bonus akan dibayar tertakluk pd keuntungan syarikat
Conto; Amanah Saham Nasional, Amanah Saham Wawasan

17
 6. Pinjaman
Pinjaman: sejumlah wang yg diterima drp sumber tertentu & perlu dibyr balik
bersama faedah
Tujuan: i. perbelajaan kecemasan
ii Pembelian brg tahan lama
iii.Pembelian brg harian
iv Perbelanjaan pendidikan
(a) Utk melanjutkan pelajaran ke peringkat yg lebih tinggi, wang yg banyak
diperlukan
(b) Utk tujuan tersebut, ind boleh membuat pinjaman dari bank, yayasan negeri,
badan – badan berkanun dan lain-lain.

v Pertambahan modal
(a) Utk menambah pembentukan modal, para peniaga boleh membuat pinjaman
dari bank atau institusi kewangan yg lain.
(b) Melalui pertambahan modal, cabang perniagaan dpt diluaskan dan
dikembangkan.

vi Memulakan perniagaan
(a) Modal merupakan elemen utama dalam memulakan sesebuah perniagaan
(b) Utk memulakan sesuatu perniagaan, pengelur boleh meminjam wang dari
bank perdagangan, bank saudagar dan institusi kewangan yang lain.

Vii Mengatasi risiko

(a) Setiap pengeluar sering berhapadan dengan masalah risiko ketidakpastian
dalam perniagaan
(b) Muflis, kebakaran dan rompakan adalah antara risiko yg tidak dpt dijangkakan
sama sekali berlaku.

18
 (c) Sumber Pinjaman
- Bank perdagangan
(a) Indv boleh membuat pinjaman melalui pinjaman peribadi dan kemudahan
overdraf. Pinjaman peribadi biasanya memerlukan cagaran atau penjamin dan
peminjam dikenakan faedah.
(b) Overdraf ialah pinjaman jangka pendek, yg biasanya digunakan sebagai modal
pusingan perniagaan.
(c) Overdraf bermaksud pengeluaran sejumlah wang melebihi baki wang dlm
akaun semasa yg dibenarkan pihak bank.
(d) Kemudahan overdraf diberi kpd ahli perniagaan yg mempunyai akaun semasa

- Syarikat Kewangan
(a) Sykt Kewangan memberi kemudahan pinjaman dlm btk sewa beli
(b) Biasanya pembelian kereta, komputer dan brg thn lama yg lain dibuat melalui
kemudahan pinjaman sewa beli.

- Bank Pertanian
(a) Bank Pertanian menyediakan pinjaman utk sektor pertanian dan ternakan
(b) Kadar faedah yg dikenakan lebih rendah berbanding institusi kewangan lain
yg bermotifkan keuntungan.

- Bank Simpanan Nasional

Bank Simpanan Nasional juga turut menyediakan kemudahan pinjaman
persendirian seperti yg disediakan oleh bank-bank perdagangan yg lain

Syarikat kredit
Contoh; Persatuan Bangunan Malaysia Kredit
(a) Sykt kredit akan mengenakan kadar faedah yg tinggi atas sebarang btk
pinjaman berbanding institusi kewangan yg lain
(b) Antara brg yg selalunya dibeli melalui pinjaman ini ialah kereta, computer dan
brg tahan lama yg lain.

19
 Agensi Kerajaan
(a) Antara agensi kerajaan yg terlibat secara langsung dgn member pinjaman,
terutamanya kepada golongan miskin ialah MARA
(b) MARA telah mengeluarkan pinjaman, khususnya kdp kaun bumiputera yg
menjalankan perniagaan secara kecil-kecilan
(c) Contoh agensi kerajaan lain yg turut menyediakan pinjaman kpd pihak tertentu
ialah Perbadanan Kemajuan Ekonomi Negeri (PKEN) dan Lembaga
Kemajuan Tanah Persekutuan (FELDA)

- Bank Islam
(a) Bank Islam meyediakan pinjaman kpd individu yg ingin membeli rumah,
kereta dan brg tahan lama lain yg menghadapi masalah kewangan. Semua
pinjaman tidak melibatkan faedah atau riba.
(b) Antara prinsip yg diamalkam Bank Islam dlm pemberian pinjaman ini ialah
Al- Murabahah, Al- Mudharabah, Al- Musyarakah dan Al-Qard-Al- Hassan
(c) Al- Murabahah ialah prinsip brg dijual dengan harga yg lebih tinggi drp harga
belian
(d) Al- Mudharabah ialah prinsip perkongsian untung dan pihak bank tidak
terlibar utk menanggung kerugian
(e) Al- Musyarakah ialah prinsip perkongsian perniagaan yg menyatakan kerugian
akan ditanggung bersama- sama oleh pihak bank.
(f) Al-Qard-Al- Hassan pula ialah prinsip pinjaman ikhlas yg tidak dikenakan
sebarang faedah pinjaman.

- Koperasi
Koperasi menyediakan pinjaman kpd ahli-ahlinya dgn kadar faedag yg lebih
rendag dan tidak memerlukan cagaran ahli.

- Badan Kerajaan
(a) Kakitangan awam boleh membuat pinjaman kerajaan utk membeli kereta,
rumah dan komputer
(b) Kadar faedah yg dikenakan sgt rendah, di samping tempoh bayaran balik yg
lebih panjang

20
 (c) Hal ini bersesuaian dgn matlamat kerajaan utk meninggikan tingkat kebajikan
masyarakat.

- Syarikat Insurans
Individu yg memegang polisi insurans nyawa boleh membuat pinjaman dgn
mencagarkan polisi insuransnya sebagai jaminan

- Yayasan Pembangunan Ekonomi Islam Malaysia (YPEIM)

Yayasan ini tidak mengenakan sebarang bayaran faedah ke atas pinjaman yg
diberikan. Matlamat utamanya adalah untuk tujuan kebajikan, bukannya
keuntungan.

- Kedai pajak gadai

Pinjaman yg diberikan itu dikenakan kadar faedah yg sgt tinggi. Di samping itu
cagaran yg diperlukan harus mempunyai nilai yg tinggi. contohnya barang kemas.

- Ceti
Kadar faedah yg dikenakan sgt tinggi di samping cagaran yg kukuh harus
disediakan sebelum pinjaman itu diberikan

- Keluarga
Individu juga boleh meminjam wang drp ahli keluarga sendiri tetapi jumlah
pinjaman agak terhad.

21
 ** Beberapa perkara yg dipertimbangkan sebelum memberikan pinjaman:
(a) Tujuan pinjaman
Jika seseorg meminjam utk tujuan yg bersifat negatif spt perjudian, spekulasi
dan sebagainya, maka pinjaman amat sukar diberikan
(b) Kemampuan membayar balik
Keupayaan membayar balik dpt dilihat melalui pendapatan boleh guna
seseorang ataupun penjaminnya.

 Mengapa pemberi pinjaman dibayar ganjaran faedah?

(a) Kesanggupan menangguhkan perbelanjaan semasa
Pemberi pinjaman terpaksa berpisah daripada kecairannya dan terpaksa berkorban
menangguhkan perbelanjaannya sekarang. Oleh it, dia harus menerima imbuhan
balasannya.
(b) Kemerosotan nilai wang
Nilai wang yg dibayar balik pd masa akan dtg lebih rendah drp nilai semasa
pinjaman itu diberikan. Oleh itu, susut nilai wang itu harus diganti melalui kadar
faedah yg dikenakan.
(c) Penanggungan risiko
Pemberi pinjaman terpaksa menanggung risiko pinjamannya tidak dikembalikan.
Sebagai balasan penanggungan risiko itu, kadar faedah yg sewajarnya harus
diberikan.
(d) Kos Lepas
Wang yg telah diberi pinjam itu tidak dpt digunakan lagi utk tujuan pelaburan.
Oleh yang demikian, pemberi pinjaman terpaksa melepaskan pulangan yg munkin
diperolehnya jika wang itu dilaburkan. Oleh itu, pemberi pinjaman harus dibayar
faedah untuk kos lepasnya.

22
  Pelaburan
(a) Pelaburan boleh ditakrifkan sebagai perbelanjaan atau pembelian yg dilakukan
oleh pengeluar terhadap barang modal atau penambahan stok modal spt mesin,
jentera, kilang, bangunan dan bahan mentah yg digunakan dlm proses
pengeluaran.
(b) Barang modal ialah suatu barang yg digunakan utk mengeluarkan satu barang
lain dan boleh menghasilkan pendapatan.

 Tujuan Pelaburan
Pulangan drp tabungan adalah berdasarkan satu kadar faedah yg tetap.
(a) Menggantikan barang modal
Setiap barang modal yg digunakan akan mengalami susut nilai. Oleh itu,
pelaburan gentian perlu dilakukan bagi meningkatkan daya pengeluaran.
(b) Menjana ekonomi (menggerakkan ekonomi)
Pelaburan dpt membantu meningkatkan daya pengeluaran.

 Bentuk- bentuk Pelaburan

i. Membina kilang atau membeli alatan jentera
(a) Semua alatan jentera dan bangunan kilang disebut modal tetap
(b) Modal tetap atau barang modal tidak akan berubah bentuknya selepas
digunakan. Barang modal dpt meninggikan daya pengeluaran.
ii Pembelian Bahan mentah
(a) Bahan mentah dikategorikan sebagai modal kerja
(b) Bahan mentah akan berubah bentuknya selepas sesuatu proses pengeluaran
dijalankan
(c) Bahan mentah yg disimpan sbg stok boleh digunakan utk menambahkan
pengeularan sesuatu brg

iii Membina rumah kediaman dan membeli tanah

iv Pendidikan sumber manusia (pelaburan dlm pendidikan penting bagi meningkatkan
kemahiran & kecekapan nuruh)

23
 PUSAT TUISYEN MERIDIAN

PN SHANTHI SUBRAMANIAM

24