‫شرکت سیمان خاش‬

‫پیش بینی درآمد هر سهم برای سال مالی منتهی به ‪1392.12.29‬‬

‫بودجه‬
‫پیش بینی سال مالی منتهی‬ ‫سال مالی منتهی به‬
‫سال مالی منتهی به‬
‫‪1390/12/29‬‬ ‫شرح‬
‫به ‪1392/12/29‬‬ ‫‪1391/12/30‬‬
‫درصد نسبت به فروش‬ ‫میلیون ریال‬ ‫درصد نسبت به فروش‬ ‫میلیون ریال‬ ‫درصد نسبت به فروش‬ ‫میلیون ریال‬

‫‪100‬‬ ‫‪718,099‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪642,860‬‬ ‫‪100‬‬ ‫‪515,176‬‬ ‫فروش‬

‫‪-71‬‬ ‫‪-506,295‬‬ ‫‪-70‬‬ ‫‪-451,416‬‬ ‫‪-77‬‬ ‫‪-397,343‬‬ ‫بهای تمام شده کاالی فروش رفته‬
‫‪29‬‬ ‫‪211,804‬‬ ‫‪30‬‬ ‫‪191,444‬‬ ‫‪23‬‬ ‫‪117,833‬‬ ‫سود(زیان) ناخالص‬
‫‪-6‬‬ ‫‪-43,093‬‬ ‫‪-5‬‬ ‫‪-35,206‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪-30,110‬‬ ‫هزینه عمومی اداری و تشکیالتی‬
‫‪0.28‬‬ ‫‪2,000‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪-169‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪-191‬‬ ‫خالص درآمد(زیان) های عملیاتی‬
‫‪24‬‬ ‫‪170,711‬‬ ‫‪24‬‬ ‫‪156,069‬‬ ‫‪17‬‬ ‫‪87,532‬‬ ‫سود(زیان) عملیاتی‬
‫‪-2‬‬ ‫‪-13,502‬‬ ‫‪-2‬‬ ‫‪-13,272‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪-12,037‬‬ ‫هزینه های مالی‬
‫‪1.85‬‬ ‫‪13,304‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪18,135‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪17,082‬‬ ‫درآمد حاصل از سرمایه گذاریها‬
‫‪2,948‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪2,647‬‬ ‫‪2‬‬ ‫‪9,222‬‬ ‫خالص درآمدهای متفرقه‬
‫‪173,461‬‬ ‫‪163,579‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪101,799‬‬ ‫سود (زیان) قبل از اقالم غیر مترقبه اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداری‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬ ‫اقالم غیر مترقبه اثرات انباشته تغییر در اصول و روشهای حسابداری و مالیات‬
‫‪24.16‬‬ ‫‪173,461‬‬ ‫‪25‬‬ ‫‪163,579‬‬ ‫‪20‬‬ ‫‪101,799‬‬ ‫سو(زیان) قبل از کسر مالیات‬
‫‪-4.8‬‬ ‫‪-34,198‬‬ ‫‪-4.2‬‬ ‫‪-26,991‬‬ ‫‪4‬‬ ‫‪-22,039‬‬ ‫مالیات‬
‫‪19.39‬‬ ‫‪139,263‬‬ ‫‪21‬‬ ‫‪136,588‬‬ ‫‪15‬‬ ‫‪79,760‬‬ ‫سود پس از کسر مالیات‬
‫‪1,366‬‬ ‫‪1,249‬‬ ‫‪700‬‬ ‫سود عملیاتی هر سهم ‪ -‬ریال‬
‫‪1,388‬‬ ‫‪1,309‬‬ ‫‪814‬‬ ‫سود قبل از کسر مالیات هر سهم ‪ -‬ریال‬
‫‪1,114‬‬ ‫‪1,093‬‬ ‫‪638‬‬ ‫سود پس از کسر مالیات هر سهم ‪ -‬ریال‬
‫‪125,000‬‬ ‫سرمایه ‪ -‬میلیون ریال‬

‫‪:‬مفروضات پیش بینی صورت سود و زیان سال ‪92‬‬

‫‪.‬هزینه عمومی و اداری با رشد ‪ 25‬درصدی محاسبه شده است‬
‫‪.‬خالص درآمد(زیان) های عملیاتی صفر منظور شده است‬
‫‪.‬هزینه مالی معادل سال ‪ 91‬محاسبه شده است‬
‫‪.‬درآمد حاصل از سرمایه گذاریها و خالص درآمدهای متفرقه در نظر گرفته شده است‬
‫‪.‬مالیات بر اساس نرخ مالیات سال ‪ 91‬سال محاسبه شده است‬
 ‫کارشناس‬
‫پیش بینی سال مالی منتهی‬

‫به ‪1392/12/29‬‬
‫درصد نسبت به فروش‬ ‫میلیون ریال‬

‫‪100‬‬ ‫‪871,718‬‬
‫‪-67‬‬ ‫‪-586,841‬‬
‫‪33‬‬ ‫‪284,877‬‬
‫‪-5‬‬ ‫‪-44,008‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪28‬‬ ‫‪240,870‬‬
‫‪-2‬‬ ‫‪-13,272‬‬
‫‪2‬‬ ‫‪18,135‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪2,647‬‬
‫‪28‬‬ ‫‪248,380‬‬
‫‪0‬‬ ‫‪0‬‬
‫‪28‬‬ ‫‪248,380‬‬
‫‪-5‬‬ ‫‪-40,983‬‬
‫‪24‬‬ ‫‪207,396‬‬
‫‪1,927‬‬
‫‪1,987‬‬
‫‪1,659‬‬
 ‫مقدار تولید‬

‫پیش بینی سال ‪ -1392‬کارشناس‬ ‫پیش بینی سال ‪1392‬‬ ‫‪1391‬‬ ‫‪1390‬‬ ‫واحد‬ ‫نوع گروه یا محصول‬

‫‪911,618‬‬ ‫‪820,000‬‬ ‫‪911,618‬‬ ‫‪900,223‬‬ ‫تن‬ ‫سیمان‬

‫‪847,073‬‬ ‫‪780,000‬‬ ‫‪857,549‬‬ ‫‪836,596‬‬ ‫تن‬ ‫کلینکر‬
‫‪1,600,000‬‬ ‫‪1,769,167‬‬ ‫‪1,736,819‬‬ ‫جمع‬

‫مقدار فروش‬
‫‪914,269‬‬ ‫‪840,000‬‬ ‫‪914,269‬‬ ‫‪900,848‬‬ ‫تن‬ ‫سیمان‬

‫‪914,269‬‬ ‫‪840,000‬‬ ‫‪914,269‬‬ ‫‪900,848‬‬ ‫تن‬ ‫جمع‬

‫مبلغ فروش‬
‫‪871,718‬‬ ‫‪718,099‬‬ ‫‪642,860‬‬ ‫‪515,176‬‬ ‫م‪ .‬ریال‬ ‫سیمان‬
‫‪871,718‬‬ ‫‪718,099‬‬ ‫‪642,860‬‬ ‫‪515,176‬‬ ‫م‪ .‬ریال‬ ‫جمع‬

‫پیش بینی میانگین قیمت سال‬ ‫پیش بینی میانگین قیمت سال‬ ‫میانگین قیمت سال ‪1391‬‬ ‫میانگین قیمت سال ‪1390‬‬
‫نرخ رشد‬ ‫نرخ رشد‬ ‫‪ -1392‬کارشناس‬ ‫‪1392‬‬

‫‪13%‬‬ ‫‪20%‬‬ ‫‪953,459‬‬ ‫‪854,880‬‬ ‫‪703,141‬‬ ‫‪571,879‬‬ ‫ریال تن‬ ‫سیمان‬

‫نرخ ارز در سال ‪ -1392‬کارشناس‬ ‫نرخ ارز در سال ‪ -1392‬بودجه‬ ‫نرخ ارز در سال ‪1391‬‬ ‫نرخ ارز در سال ‪1390‬‬
‫‪28,000‬‬ ‫‪25,000‬‬ ‫‪12,260‬‬ ‫‪11,500‬‬
‫‪104%‬‬ ‫‪7%‬‬

‫‪:‬مفروضات پیش بینی تولید و فروش‬

‫‪.‬مقدار تولید در سال ‪ 92‬معادل مقدار تولید در سالهای ‪ 91‬منظور شده است‬
 ‫‪.‬مقدار فروش در سال ‪ 92‬معادل مقدار فروش در سالهای ‪ 91‬منظور شده است‬

‫بر اساس مصوبه افزایش قیمت سیمان‪ 20‬درصدی در ابتدای سال ‪ 92‬و ‪ 13‬تا ‪ 21.5‬درصدی در تیرماه ‪ ،‬با توجه به اینکه قسمت عمده تولیدات سیمان این شرکت س پوزوالنی بوده‪ ،‬افزایش نرخ ‪ 13‬درصدی بعالوه افزایش ‪20‬‬
‫‪.‬درصدی برای محصوالت این شرکت لحاظ شده است‬
‫پیش بینی ‪ 1392‬پیش بینی ‪ -1392‬نرخ رشد‬ ‫شرح‬
‫کارشناس‬ ‫‪1391‬‬ ‫‪1390‬‬

‫‪89,751‬‬ ‫‪67,893‬‬ ‫‪69,039 51,183‬‬ ‫مواد مستقیم‬

‫‪30%‬‬ ‫‪11,891‬‬ ‫‪10,655‬‬ ‫‪9,147‬‬ ‫‪10,965‬‬ ‫دستمزد‬ ‫بهای تمام شده‬
‫‪30%‬‬ ‫‪485,199‬‬ ‫‪427,747‬‬ ‫‪373,230 335,195‬‬ ‫سربار‬
‫‪586,841‬‬ ‫‪506,295‬‬ ‫‪451,416 397,343‬‬ ‫جمع‬

‫مفروضات پیش بینی بهای تمام شده‬

‫‪.‬مبلغ سربار با رشد ‪ 30‬درصدی نسبت به سال ‪ 91‬محاسبه شده است‬
‫‪.‬مبلغ دستمزد با رشد ‪ 30‬درصدی نسبت به یه سال ‪ 91‬منظور شده است‬
‫پیش بینی ‪1392‬‬ ‫‪1391‬‬ ‫‪1390‬‬

‫مقدار‪-‬تن مبلغ ریال نرخ‪ -‬ریال‪/‬تن مقدار‪-‬تن مبلغ ریال نرخ‪ -‬ریال‪/‬تن مقدار‪-‬تن مبلغ ریال‬ ‫شرح مواد‬

‫‪27,080 780,000‬‬ ‫‪38,620‬‬ ‫‪31,141 806,345‬‬ ‫‪26,135‬‬ ‫‪18,339‬‬ ‫سنگ آهک ‪701,707‬‬
‫‪8,933‬‬ ‫‪503,100‬‬ ‫‪15,743‬‬ ‫‪8,675‬‬ ‫‪551,048‬‬ ‫‪7,228‬‬ ‫‪4,436‬‬ ‫‪613,747‬‬ ‫آلوویوم‬
‫‪14,660‬‬ ‫‪16,900‬‬ ‫‪579,852‬‬ ‫‪12,686‬‬ ‫‪21,878‬‬ ‫‪514,394‬‬ ‫‪6,129‬‬ ‫‪11,915‬‬ ‫سنگ آهن‬
‫‪11,057‬‬ ‫‪22,778‬‬ ‫‪347,452‬‬ ‫‪10,229‬‬ ‫‪29,440‬‬ ‫‪301,032‬‬ ‫‪6,418‬‬ ‫‪21,320‬‬ ‫سنگ گچ‬
‫‪6,163‬‬ ‫‪85,417‬‬ ‫‪54,073‬‬ ‫‪6,308‬‬ ‫‪116,657‬‬ ‫‪45,925‬‬ ‫‪4,898‬‬ ‫‪###‬‬ ‫پوزوالن‬
‫‪67,893‬‬ ‫‪69,039‬‬ ‫‪40,220‬‬

‫مفروضات پیش بینی مواد مستقیم مصرفی‬

‫مقدار مواد سال ‪ 92‬معادل مقدار سال ‪ 91‬محاسبه شده است‬
‫‪.‬نرخ مواد با افزایش ‪ 30‬درصدی منظور شده است‬
 ‫پیش بینی ‪ -1392‬کارشناس‬ ‫پیش بینی ‪1392‬‬

‫نرخ‪ -‬ریال‪/‬تن مقدار‪-‬تن مبلغ‪-‬ریال نرخ‪-‬ریال‬

‫‪30%‬‬ ‫‪50,206‬‬ ‫‪40,483‬‬ ‫‪###‬‬ ‫‪34,718‬‬

‫‪30%‬‬ ‫‪20,466‬‬ ‫‪11,278‬‬ ‫‪###‬‬ ‫‪17,756‬‬
‫‪30%‬‬ ‫‪753,807 16,492 21,878‬‬ ‫‪867,456‬‬
‫‪30%‬‬ ‫‪451,688 13,298 29,440‬‬ ‫‪485,425‬‬
‫‪30%‬‬ ‫‪70,295‬‬ ‫‪8,200‬‬ ‫‪###‬‬ ‫‪72,152‬‬
‫‪89,751‬‬