Professional Documents
Culture Documents
Cpall22na PDF
Cpall22na PDF
สารบัญ
สวนที่ 1 สรุปขอมูลสําคัญของตราสาร (Fact Sheet)
สวนที่ 2 ขอมูลสรุป (Executive Summary)
สวนที่ 3 บริษัทที่ออกหลักทรัพย
สวนที่ 3.1 การประกอบธุรกิจ
1. นโยบายและภาพรวมการประกอบธุรกิจ (1) นโยบายและภาพรวมการประกอบธุรกิจ หนาที่ 1
2. ลักษณะการประกอบธุรกิจ (2) ลักษณะการประกอบธุรกิจ หนาที่ 1
3. ปจจัยความเสี่ยง (3) ปจจัยความเสี่ยง หนาที่ 1
4. ทรัพยสินที่ใชในการประกอบธุรกิจ (4) ทรัพยสินที่ใชในการประกอบธุรกิจ หนาที่ 1
5. ขอพิพาททางกฎหมาย (5) ขอพิพาททางกฎหมาย หนาที่ 1
6. ขอมูลทั่วไปและขอมูลสําคัญอื่น (6) ขอมูลทั่วไปและขอมูลสําคัญอื่น หนาที่ 1
สวนที่ 3.2 การจัดการและการกํากับดูแลกิจการ
7. ขอมูลหลักทรัพยและผูถือหุน (7) ขอมูลหลักทรัพยและผูถือหุน หนาที่ 1
8. โครงสรางการจัดการ (8) โครงสรางการจัดการ หนาที่ 1
9. การกํากับดูแลกิจการ (9) การกํากับดูแลกิจการ หนาที่ 1
10. ความรับผิดชอบตอสังคม (10) ความรับผิดชอบตอสังคม หนาที่ 1
11. การตอตานการทุจริตคอรรัปชั่น (11) การตอตานการทุจริตคอรรปั ชั่น หนาที่ 1
12. ระบบการควบคุมและการตรวจสอบภายใน (12) ระบบการควบคุมและการตรวจสอบภายใน หนาที่ 1
13. รายการระหวางกัน (13) รายการระหวางกัน หนาที่ 1
สวนที่ 3.3 ฐานะการเงินและผลการดําเนินงาน
14. ขอมูลทางการเงินที่สําคัญ (14) ขอมูลทางการเงินที่สําคัญ หนาที่ 1
15. การวิเคราะหและคําอธิบายของฝายจัดการ (15) การวิเคราะหและคําอธิบายของฝายจัดการ หนาที่ 1
สวนที่ 4 ขอมูลเกี่ยวกับการเสนอขายตราสารหนี้
สวนที่ 5 การรับรองความถูกตองของขอมูล
เอกสารแนบ 1 รายละเอียดเกีย่ วกับกรรมการ ผูบริหาร และผูมีอํานาจควบคุมของบริษัท และเลขานุการบริษัท
เอกสารแนบ 2 รายละเอียดเกีย่ วกับผูบริหารและผูมีอํานาจควบคุมในบริษัทและบริษัทยอย
เอกสารแนบ 3 รายละเอียดเกีย่ วกับหัวหนางานตรวจสอบภายใน
เอกสารแนบ 4 (1) รางขอกําหนดวาดวยสิทธิและหนาที่ของผูออกหุนกูแ ละผูแทนผูถือหุนกู สําหรับหุนกูชุดที่ 1
(2) รางขอกําหนดวาดวยสิทธิและหนาที่ของผูออกหุนกูแ ละผูแทนผูถือหุนกู สําหรับหุนกูชุดที่ 2
เอกสารแนบ 5 งบการเงิน
เอกสารแนบ 6 รางสัญญาแตงตั้งผูแทนผูถือหุนกู สําหรับหุนกูชุดที่ 1
เอกสารแนบ 7 สรุปความแตกตางขอกําหนดสิทธิ สําหรับหุนกูชุดที่ 1 กับขอกําหนดสิทธิมาตรฐานของสํานักงาน ก.ล.ต.
เอกสารแนบ 8 รายงานการจัดอันดับความนาเชือ่ ถือ
สรุปข้ อมูลสําคัญของตราสารหนี (Factsheet) ข้ อมูล ณ วันที" 9 พฤศจิกายน พ.ศ. 2560 (เว้ นแต่จะระบุไว้ เป็ นอย่างอื"น)
ข้ อมูลสรุ ปนีเป็ นส่ วนหนึ!งของแบบแสดงรายการข้ อมูลการเสนอขายหลักทรั พย์ และหนังสือชีชวน ซึ!งเป็ นเพียงข้ อมูลสรุ ป
เกี!ยวกับการเสนอขาย ลักษณะและความเสี!ยงของหลักทรั พย์ และของบริษัทที!ออกและเสนอขายหลักทรั พย์ ("ผู้ออกหุ้นกู้" หรื อ "บริษัท")
ดังนัน ผู้ลงทุนต้ องศึกษาข้ อมูลในรายละเอียดจากหนังสือชีชวนฉบับเต็ม ซึ!งสามารถขอได้ จากผู้จัดการการจําหน่ ายหุ้นกู้และผู้ออกหุ้นกู้หรื อ
อาจศึกษาข้ อมูลได้ จากแบบแสดงรายการข้ อมูลและร่ างหนังสือชีชวนที!ผ้ ูออกหุ้นกู้ย! ืนต่ อสํานักงาน ก.ล.ต. ได้ ท! ี website ของสํานักงาน ก.ล.ต.
สรุ ปข้ อมูลสําคัญของตราสาร (Factsheet)
"หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน) ครังที! 3/2560 ชุดที! 1 ครบกําหนดไถ่ ถอนปี พ.ศ. 2565
ซึ!งผู้ออกหุ้นกู้มีสทิ ธิไถ่ ถอนหุ้นกู้ก่อนครบกําหนดไถ่ ถอน" ("หุ้นกู้ชุดที! 1")
ออกโดยบริษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน)
ข้ อมูลที!สําคัญของตราสาร
ประเภทตราสาร หุ้นกู้ชนิ ดระบุชื" อผู้ถื อ ประเภทไม่ด้ อยสิ ทธิ สกุลเงิน สกุลเงินบาท
ไม่มีประกัน มีผ้ แู ทนผู้ถือหุ้นกู้ และผู้ออกหุ้นกู้
มีสิทธิไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนครบกําหนดไถ่ถอน
การจัดอันดับความ £ ไม่มี £ ผู้คาประกั ํ น/ผู้รับอาวัล ประเภทการเสนอขาย R PO
น่ าเชื!อถือ R ตราสาร £ ผู้ออกตราสาร £ PP (II&HNW)
หุ้ นกู้ ได้ รั บ การจั ด อั นดั บความน่ าเชื" อถื อ เสนอขายให้ แก่ผ้ ลู งทุนสถาบัน และ/หรื อ
"A" โดยบริ ษัท ทริ สเรทติง จํ ากัด เมื"อวันที" 25 ผู้ลงทุนทัว" ไป
ตุลาคม พ.ศ. 2560
ผู้ อ อกหุ้ น กู้ จะจัดให้ มี การจั ดอันดับความ
น่ าเชื" อถื อของหุ้ นกู้ จากสถาบั นจั ดอั นดั บ
ความน่าเชื"อถือที"สํานักงาน ก.ล.ต. ให้ ความ
เห็นชอบตลอดอายุของหุ้นกู้
มูลค่ าการเสนอขาย ไม่เกิน 9,000,000,000 (เก้ าพันล้ าน) บาท จํานวนหน่ วยที!เสนอขาย ไม่เกิน 9,000,000 (เก้ าล้ าน) หน่วย
มูลค่ าที!ตราไว้ ต่อ 1,000 (หนึง" พัน) บาท ราคาเสนอขายต่ อหน่ วย 1,000 (หนึง" พัน) บาท
หน่ วย
อัตราดอกเบีย R คงที" การไถ่ ถอนก่ อนกําหนด ผู้ออกหุ้นกู้มีสิทธิที"จะทําการไถ่ถอนหุ้นกู้
อัตราดอกเบียคงที"ร้อยละ 3.10 (สาม ไม่ ว่ า ทั งหมดหรื อบางส่ วน ในวั น ใด ๆ
จุดหนึง" ศูนย์) ต่อปี ภายหลังจากครบกําหนด 1 (หนึ"ง) ปี นับจาก
£ ลอยตัว วันออกหุ้นกู้ ตามข้ อกํ าหนดและเงื" อนไขที"
ทังนี การคํานวณดอกเบียอาศัยหลักเกณฑ์ ระบุ ไ ว้ ในข้ อ 10.3 ของข้ อกํ าหนดสิ ท ธิ
1 (หนึ"ง) ปี มี 365 (สามร้ อยหกสิ บห้ า) วัน สําหรับหุ้นกู้ชดุ ที" 1
และโดยการนับจํานวนวันที"ผ่านไปจริ งในแต่ ทั งนี ผู้ ถื อหุ้ นกู้ ไม่ มี สิ ท ธิ เรี ยกร้ องให้
ละงวดดอกเบี ยที" เกี" ยวข้ อง โดยคํานวณเริ" ม ผู้ออกหุ้นกู้ทําการไถ่ถอนหุ้นกู้ชุดที" 1 ก่อน
ตังแต่ (โดยรวมถึง) วันออกหุ้นกู้ หรื อวันครบ วันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้
กําหนดชําระดอกเบียของงวดดอกเบียก่อน
หน้ านี (แล้ วแต่กรณี ) จนถึง (แต่ไม่นับรวม)
คําเตือนที!สําคัญ
- ตลาดตราสารหนีในประเทศไทยมีสภาพคล่องตํ"า การขายตราสารก่อนครบกําหนดไถ่ถอนในตลาดรองนันอาจได้ รับมูลค่าขายตราสาร
ลดลงหรื อเพิ"มขึนได้ โดยขึนอยู่กบั สภาวะและความต้ องการของตลาดในขณะนัน
- การจัดอันดับความน่าเชื"อถือของหุ้นกู้เป็ นเพียงข้ อมูลประกอบการตัดสินใจลงทุนเท่านัน มิใช่สิ"งชีนําการซือขายตราสารหนีที"เสนอขาย และ
ไม่ได้ เป็ นการรับประกันความสามารถในการชําระหนีของผู้ออกตราสาร
- การออกและเสนอขายหุ้นกู้ครังนีมีห้ นุ กู้ทงหมดั 2 (สอง) ชุด ซึง" หุ้นกู้แต่ละชุดมีอายุของหุ้นกู้และระดับความเสี"ยงของหุ้นกู้ที"แตกต่างกัน
โดยหุ้นกู้ที"มีอายุมากกว่าจะมีระดับความเสี"ยงที"สงู กว่า
- การไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนวันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ชดุ ที" 1 โดยผู้ออกหุ้นกู้อาจทําให้ ผ้ ถู ือหุ้นกู้ชดุ ที" 1 มีความเสี"ยงที"จะไม่สามารถคาดการณ์ กระแส
เงินสดรั บจากหุ้นกู้ชุดที" 1 ที" แน่นอนได้ และมีความเสี"ยงที" จะเสียโอกาสในการได้ รับผลตอบแทนที"สูงจากการลงทุนในหุ้นกู้ ที" เกี" ยวข้ อง
ดังกล่าว หากผู้ออกหุ้นกู้ใช้ สิทธิ ไถ่ถอนหุ้นกู้ชุดที" 1 ก่อนวันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ที"เกี"ยวข้ อง ในช่วงที"อตั ราดอกเบียในตลาดลดตํ"าลงกว่า
อัตราดอกเบียของหุ้นกู้ที"เกี"ยวข้ องดังกล่าว
ลักษณะพิเศษและความเสี!ยงที!สําคัญของตราสาร
ลักษณะพิเศษและความเสี!ยงจากการที!ผ้ ูออกหุ้นกู้อาจใช้ สิทธิไถ่ ถอนหุ้นกู้ก่อนวันครบกําหนดไถ่ ถอนสําหรั บหุ้นกู้ชุดที! 1
ผู้ออกหุ้นกู้มีสิทธิ ที"จะทําการไถ่ถอนหุ้นกู้ชุดที" 1 ไม่ว่าทังหมดหรื อบางส่วน ทังนี ผู้ถือหุ้นกู้ไม่มีสิทธิ เรี ยกร้ องให้ ผ้ ูออกหุ้นกู้ทําการไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อน
วันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ ตามหลักเกณฑ์ที"กําหนดไว้ ในข้ อกําหนดสิทธิสําหรับหุ้นกู้ชดุ ที" 1 ทังนี การไถ่ถอนหุ้นกู้ชดุ ที" 1 ก่อนวันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้
ที"เกี"ยวข้ อง จะทําให้ ผ้ ถู ือหุ้นกู้มีความเสี"ยงที"จะไม่สามารถคาดการณ์กระแสเงินสดรับจากหุ้นกู้ชดุ ที" 1 ที"แน่นอนได้ นอกจากนี ในกรณีที"ผ้ อู อกหุ้นกู้ใช้ สิทธิ
ไถ่ถอนก่อนครบกําหนดสําหรับหุ้นกู้ชดุ ที" 1 ผู้ถือหุ้นกู้อาจไม่สามารถนําเงินที"ได้ รับจากการไถ่ถอนหุ้นกู้ดงั กล่าวก่อนวันครบไถ่ถอนกําหนดนันไปลงทุน
ต่อในตราสารอื"น ๆ ที"ให้ ผลตอบแทนที"เท่ากับหรื อใกล้ เคียงหุ้นกู้ชุดที" 1 ได้ (แล้ วแต่กรณี) ทังนี โปรดพิจารณาข้ อกําหนดและเงื"อนไขในการไถ่ถอนหุ้นกู้
ชุดที" 1 ก่อนวันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ในข้ อ 10.3 ของร่ างข้ อกําหนดสิทธิสําหรับหุ้นกู้ชดุ ที" 1 ตามที"ระบุไว้ ในเอกสารแนบ 4(1) ของหนังสือชีชวน
ความเหมือนและความต่ างในสาระสําคัญระหว่ างข้ อกําหนดสิทธิสําหรั บหุ้นกู้และข้ อกําหนดสิทธิมาตรฐานของสํานักงาน ก.ล.ต.
ข้ อกําหนดสิทธิสําหรับหุ้นกู้ชดุ ที" 1 และข้ อกําหนดสิทธิมาตรฐานของสํานักงาน ก.ล.ต. มีความแตกต่างในสาระสําคัญในหัวข้ อดังต่อไปนี
- ข้ อ 6 หน้ าที"ของผู้ออกหุ้นกู้ มีเพิ"มเติมนอกจากที"กําหนดในข้ อกําหนดสิทธิ มาตรฐานของสํานักงาน ก.ล.ต. เช่น มีการกําหนดให้ ผ้ อู อกหุ้นกู้
จะจัดส่งสําเนางบการเงิน รายงาน และเอกสารหลักฐานต่าง ๆ ให้ แก่ ผ้ แู ทนผู้ถือหุ้นกู้ และกําหนดให้ ผ้ อู อกหุ้นกู้จะดํารงไว้ ซงึ" อัตราส่วน
ของหนีสินสุทธิตอ่ ส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) เป็ นต้ น
- ข้ อ 9 วิธีการ เวลา และสถานที"สําหรับการชําระหนีตามหุ้นกู้ มีการกําหนดหลักเกณฑ์ในการจัดสรรการชําระเงินเพิ"มเติมจากที"กําหนดใน
ข้ อกําหนดสิทธิมาตรฐานของสํานักงาน ก.ล.ต.
ประวัตกิ ารผิดนัดชําระหนี
R ไม่มี มี
ข้ อมูลผู้ตดิ ต่ อ
1. ผู้ลงทุนสามารถสอบถามข้ อมูลเพิ"มเติมและรับหนังสือชีชวนได้ ที"
ธนาคารกรุ งไทย จํากัด (มหาชน)
ที"อยู่ : เลขที" 35 ถนนสุขมุ วิท แขวงคลองเตยเหนือ เขตวัฒนา กรุ งเทพมหานคร 10110
โทรศัพท์ : 0-2208-4630–4639
ธนาคารไทยพาณิชย์ จํากัด (มหาชน)
ที"อยู่ : เลขที" 9 ถนนรัชดาภิเษก แขวงจตุจกั ร เขตจตุจกั ร กรุ งเทพมหานคร 10900
โทรศัพท์ : 0-2544-5740 , 0-2544-3867, 0-2544-3900, 0-2544-3941 และ 0-2544-3907
2. หากผู้ลงทุนมีข้อร้ องเรี ยน สามารถติดต่อได้ ที"
ธนาคารกรุ งไทย จํากัด (มหาชน)
ที"อยู่ : เลขที" 35 ถนนสุขมุ วิท แขวงคลองเตยเหนือ เขตวัฒนา กรุ งเทพมหานคร 10110
โทรศัพท์ : 0-2111-1111 (KTB Call Center) หรื อ 0-2208-8989 (จันทร์ – ศุกร์ เวลา 08.30 น. – 16.30 น.)
ธนาคารไทยพาณิชย์ จํากัด (มหาชน)
ที"อยู่ : เลขที" 9 ถนนรัชดาภิเษก แขวงจตุจกั ร เขตจตุจกั ร กรุ งเทพมหานคร 10900
โทรศัพท์ : 0-2544-5740 , 0-2544-3867, 0-2544-3900, 0-2544-3941 และ 0-2544-3907
มูลค่ าที!ตราไว้ ต่อ 1,000 (หนึง" พัน) บาท ราคาเสนอขายต่ อหน่ วย 1,000 (หนึง" พัน) บาท
หน่ วย
อัตราดอกเบีย R คงที" การไถ่ ถอนก่ อนกําหนด ไม่มี ผู้ออกหุ้นกู้ไม่มีสิทธิไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อน
อัตราดอกเบียคงที"ร้อยละ 3.50 (สาม วันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ เว้ นแต่การซือ
จุดห้ าศูนย์) ต่อปี คืนหุ้นกู้ ตามข้ อกําหนดและเงื"อนไขที"ระบุไว้
£ ลอยตัว ในข้ อ 10.4 ของข้ อกําหนดสิทธิสําหรับหุ้นกู้
ทังนี การคํานวณดอกเบียอาศัยหลักเกณฑ์ ชุดที" 2
1 (หนึ"ง) ปี มี 365 (สามร้ อยหกสิ บห้ า) วัน ทังนี ผู้ถือหุ้นกู้ไม่มีสิทธิเรี ยกร้ องให้ ผ้ อู อกหุ้นกู้
และโดยการนับจํานวนวันที"ผ่านไปจริ งในแต่ ทํ าการไถ่ ถ อนหุ้ นกู้ ชุ ด ที" 2 ก่ อนวั น ครบ
ละงวดดอกเบี ยที" เกี" ยวข้ อง โดยคํานวณเริ" ม กําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้
ตังแต่ (โดยรวมถึง) วันออกหุ้นกู้ หรื อวันครบ
กําหนดชําระดอกเบียของงวดดอกเบียก่อน
หน้ านี (แล้ วแต่กรณี ) จนถึง (แต่ไม่นับรวม)
วันครบกําหนดชําระดอกเบียในงวดดอกเบีย
นัน หรื อวันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ (แล้ วแต่
คําเตือนที!สําคัญ
- ตลาดตราสารหนีในประเทศไทยมีสภาพคล่องตํ"า การขายตราสารก่อนครบกําหนดไถ่ถอนในตลาดรองนันอาจได้ รับมูลค่าขายตราสาร
ลดลงหรื อเพิ"มขึนได้ โดยขึนอยู่กบั สภาวะและความต้ องการของตลาดในขณะนัน นอกจากนี ผู้ถือหุ้นกู้จะไม่สามารถขายหรื อโอนหุ้นกู้
ให้ แก่บคุ คลใด ๆ โดยทัว" ไปได้ แต่จะถูกจํากัดให้ ขายหรื อโอนหุ้นกู้ได้ เฉพาะภายในกลุม่ ผู้ลงทุนสถาบัน และ/หรื อ ผู้ลงทุนรายใหญ่ เว้ นแต่
เป็ นการโอนทางมรดก
- การจัดอันดับความน่าเชื"อถือของหุ้นกู้เป็ นเพียงข้ อมูลประกอบการตัดสินใจลงทุนเท่านัน มิใช่สิ"งชีนําการซือขายตราสารหนีที"เสนอขาย และ
ไม่ได้ เป็ นการรับประกันความสามารถในการชําระหนีของผู้ออกตราสาร
- การออกและเสนอขายหุ้นกู้ครังนีมีห้ นุ กู้ทงหมด
ั 2 (สอง) ชุด ซึง" หุ้นกู้แต่ละชุดมีอายุของหุ้นกู้และระดับความเสี"ยงของหุ้นกู้ที"แตกต่างกัน
โดยหุ้นกู้ที"มีอายุมากกว่าจะมีระดับความเสี"ยงที"สงู กว่า
ลักษณะพิเศษและความเสี!ยงที!สําคัญของตราสาร
ลักษณะพิเศษและความเสี!ยงสําหรั บหุ้นกู้ชุดที! 2
หุ้นกู้ไม่มีลกั ษณะพิเศษและไม่มีความเสี"ยงของหุ้นกู้ในลักษณะพิเศษใดๆ กล่าวคือ มีการกําหนดอัตราดอกเบียหุ้นกู้ในอัตราคงที"อย่างชัดเจนและ
แน่นอน และผู้ออกหุ้นกู้ตกลงชําระคืนเงินต้ นเต็มจํานวนไม่ว่าในกรณีใดๆ โดยไม่มีข้อกําหนดในการแปลงสภาพหุ้นกู้เป็ นหุ้นหรื อสินทรัพย์อื"นใด และ
ไม่มีเหตุการณ์ หรื อเงื"อนไขใดที"อนุญาตให้ มีการไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนกําหนด เว้ นแต่การซือคืนหุ้นกู้ ตามข้ อกําหนดและเงื"อนไขที"ระบุไว้ ในข้ อ 10.4 ของ
ข้ อกําหนดสิทธิ สําหรั บหุ้นกู้ชุดที" 2 นอกจากนัน สิทธิ หรื อลําดับในการรับชําระหนีของผู้ถือหุ้นกู้ยังเท่าเทียมกับลําดับในการรั บชําระหนีของเจ้ าหนี
สามัญที"ไม่มีหลักประกันและไม่ด้อยสิทธิของผู้ออกหุ้นกู้ อย่างไรก็ดี ในกรณีที"ผ้ อู อกหุ้นกู้ผิดนัดไม่ชําระเงินไม่วา่ เงินต้ นหรื อดอกเบียหรื อเงินจํานวนอื"น
ใดในวันถึงกําหนดชําระตามเงื"อนไขในข้ อกําหนดสิทธิ การผิดนัดชําระเงินดังกล่าวจะไม่ถูกถือเป็ นเหตุผิดนัดตามที"ระบุไว้ ในข้ อกําหนดสิทธิ หากการ
ผิดนัดไม่ชําระเงินดังกล่าวเกิดขึนจากความล่าช้ าในระบบการโอนเงิน และได้ มีการชําระเงินดังกล่าวแล้ วภายใน 3 (สาม) วันทําการ นับจากวันครบ
กําหนดชําระเงินนันๆ (ตามข้ อกําหนดสิทธิ ข้ อ 11.1 (ก))
ทังนี โปรดพิจารณาร่ างข้ อกําหนดสิทธิสําหรับหุ้นกู้ชุดที" 2 ตามที"ระบุไว้ ในเอกสารแนบ 4(2) ของหนังสือชีชวน และแบบแสดงรายการข้ อมูลการเสนอ
ขายตราสารหนี
ความเหมือนและความต่ างในสาระสําคัญระหว่ างข้ อกําหนดสิทธิสําหรั บหุ้นกู้และข้ อกําหนดสิทธิมาตรฐานของสํานักงาน ก.ล.ต.
ข้ อกําหนดสิทธิสําหรับหุ้นกู้ชดุ ที" 2 และข้ อกําหนดสิทธิมาตรฐานของสํานักงาน ก.ล.ต. มีความแตกต่างในสาระสําคัญในหัวข้ อดังต่อไปนี
- ข้ อ 6 หน้ าที"ของผู้ออกหุ้นกู้ มีเพิ"มเติมนอกจากที"กําหนดในข้ อกําหนดสิทธิมาตรฐานของสํานักงาน ก.ล.ต. เช่น มีการกําหนดให้ ผ้ อู อกหุ้นกู้จะ
จัดส่งสําเนางบการเงิน รายงาน และเอกสารหลักฐานต่าง ๆ ให้ แก่ นายทะเบียนหุ้นกู้ และกําหนดให้ ผ้ ูออกหุ้นกู้จะดํารงไว้ ซงึ" อัตราส่วน
ของหนีสินสุทธิตอ่ ส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) เป็ นต้ น
ส่วนที" 1 สรุ ปข้ อมูลสําคัญของตราสารหนี (Fact Sheet) สําหรับหุ้นกู้ชดุ ที" 2 หน้ า 3
สรุปข้ อมูลสําคัญของตราสารหนี (Factsheet) ข้ อมูล ณ วันที" 9 พฤศจิกายน พ.ศ. 2560 (เว้ นแต่จะระบุไว้ เป็ นอย่างอื"น)
- ข้ อ 9 วิธีการ เวลา และสถานที"สําหรับการชําระหนีตามหุ้นกู้ มีการกําหนดหลักเกณฑ์ในการจัดสรรการชําระเงินเพิ"มเติม จากที"กําหนดใน
ข้ อกําหนดสิทธิมาตรฐานของสํานักงาน ก.ล.ต.
- ข้ อ 10 การไถ่ถอนหุ้นกู้และการซือคืนหุ้นกู้ ไม่มีลกั ษณะพิเศษในการไถ่ถอนหุ้นกู้และการซือคืนหุ้นกู้ เพิ"มเติมจากที"กําหนดในข้ อกําหนด
สิทธิมาตรฐานของสํานักงาน ก.ล.ต.
- ข้ อ 11 การผิ ดนัดและผลของการผิดนัด มีเพิ"มเติมนอกจากที"กําหนดในข้ อกํ าหนดสิทธิ มาตรฐานของสํานักงาน ก.ล.ต. เช่น มีการ
กําหนดให้ กรณีที"ผ้ อู อกหุ้นกู้หยุดหรื อเลิกดําเนินธุรกิจทังหมด หรื อแต่บางส่วนที"สําคัญ หรื อเมื"อศาลมีคําสัง" ให้ ผ้ อู อกหุ้นกู้เลิกกิจการ และ
กรณีที"บริ ษัท เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ จํากัด และ/หรื อ บริ ษัทในกลุ่มเครื อเจริ ญโภคภัณฑ์บริ ษัทใดบริ ษัทหนึ"งหรื อหลายบริ ษัท รวมกันมิได้
เป็ นผู้ถือหุ้นจํานวนรวมกันจนเป็ นกลุ่มผู้ถือหุ้นที"ถือหุ้นมากที"สุด ของจํานวนหุ้น ที" มีสิทธิ ออกเสียงที"ออกและจําหน่ายแล้ วทังหมดของ
ผู้ออกหุ้นกู้ ถือเป็ นเหตุผิดนัดตามข้ อกําหนดสิทธิ ทังนี ตามรายละเอียดและเงื"อนไขที"ระบุไว้ ในข้ อ 11 ของข้ อกําหนดสิทธิ
- ข้ อ 13 การแก้ ไขเปลี"ยนแปลงข้ อกําหนดสิทธิ มีเพิ"มเติมนอกจากที"กําหนดในข้ อกําหนดสิทธิมาตรฐานของสํานักงาน ก.ล.ต.
ทังนี โปรดพิจารณาร่ างข้ อกําหนดสิทธิสําหรับหุ้นกู้ชดุ ที" 2 ตามที"ระบุไว้ ในเอกสารแนบ 4(2) ของหนังสือชีชวน และแบบแสดงรายการข้ อมูลการ
เสนอขายตราสารหนี
ความเสี!ยงทั!วไป
ความเสี!ยงเกี!ยวกับผู้ออกหุ้นกู้
ความเสี"ยงที"เกี"ยวกับผู้ออกหุ้นกู้ ได้ แก่ ความเสี"ยงจากการถูกยกเลิกเครื" องหมายการค้ า 7-Eleven ความเสี"ยงจากความผิดพลาดหรื อขัดข้ องของ
ศูนย์ กระจายสินค้ าและเส้ นทางขนส่ง ความเสี"ยงจากความผิดพลาดหรื อขัดข้ องของระบบเทคโนโลยีสารสนเทศ ความเสี"ยงจากอิทธิ พลการ
ควบคุมของเครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ ความเสี"ยงจากกฎหมายและนโยบายภาครัฐ ความเสี"ยงทางด้ านการเงิน ความเสี"ยงจากการรับรู้ ค่าความนิยม
และสินทรัพย์ไม่มีตวั ตน และความเสี"ยงจากการที"บริ ษัทไม่ปฏิบตั ิตามข้ อกําหนดสิทธิ ทังนี รายละเอียดปรากฎตามหนังสือชีชวน และแบบแสดง
รายการข้ อมูลการเสนอขายตราสารหนี ส่วนที" 3.1 การประกอบธุรกิจ หัวข้ อที" 3 ปั จจัยความเสี"ยง
ความเสี!ยงของตราสาร
ความเสี" ยงด้ านเครดิ ต ผู้ถื อหุ้ นกู้ มีความเสี" ยงที" อาจจะไม่ได้ รั บชํ าระดอกเบี ยหรื อเงิ นต้ น ในกรณี ที" ธุ รกิ จและผลการดํ าเนิ นงานของ
ผู้ออกหุ้นกู้ไม่เป็ นไปตามที"คาดหมายหรื อ ทรั พย์ สินของผู้ออกหุ้นกู้มีไม่เพียงพอต่อการชําระหนี ก่อนการตัดสินใจลงทุน ผู้ลงทุนควรพิจารณา
ฐานะการเงินและความสามารถในการชําระหนีของผู้ออกหุ้นกู้จากข้ อมูลที"ระบุไว้ ในหนังสือชีชวน ในการประเมินความเสี"ยงด้ านเครดิตของ
ผู้ออกหุ้น กู้ ผู้ล งทุน สามารถดูก ารจัด อัน ดับความน่ าเชื" อถื อ ที" จัดทํ าโดยสถาบันจัดอันดับความน่ าเชื" อถื อ เพื" อประกอบการตัดสิ นใจลงทุนได้
ถ้ าการจัดอันดับความน่าเชื"อถือของหุ้นกู้ตํ"า แสดงว่าความเสี"ยงด้ านเครดิตของหุ้นกู้หรื อผู้ออกหุ้นกู้สงู ผลตอบแทนที"ผ้ ลู งทุนได้ รั บควรจะสูงด้ วยเพื"อ
ชดเชยความเสี"ยงที" สูงของหุ้นกู้ดังกล่าว ผู้ลงทุนควรติดตามข้ อมูลข่าวสารของบริ ษัทผู้ออกหุ้นกู้รวมถึงการปรั บปรุ งเปลี"ยนแปลงการจัดอันดับ
ความน่าเชื"อถือ ได้ จากเว็บไซต์ของสํานักงาน ก.ล.ต. สถาบันจัดอันดับความน่าเชื"อถือ หรื อสมาคมตลาดตราสารหนีไทย
ความเสี"ยงด้ านราคา ราคาตลาดของหุ้นกู้นนอาจมี ั การเปลี"ยนแปลงขึนอยู่กับปั จจัยหลายประการ ยกตัวอย่างเช่น ระดับอัตราดอกเบียใน
ตลาดการเงิน นโยบายของธนาคารแห่งประเทศไทย สภาวะเศรษฐกิจโดยรวม อัตราเงินเฟ้อ อายุของหุ้นกู้ หรื ออุปสงค์ส่วนเกินหรื อส่วนขาดของหุ้นกู้
ดังนัน ผู้ถือหุ้นกู้อาจได้ รับผลกระทบจากความผันผวนของราคาหุ้นกู้ ในกรณีที"มีการซือขายตราสารก่อนครบกําหนดไถ่ถอน
ความเสี"ยงด้ านสภาพคล่อง ผู้ถือหุ้นกู้อาจไม่สามารถขายหุ้นกู้ในตลาดรองก่อนครบกํ าหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ได้ ทันทีในราคาที"ตนเองต้ องการ
เนื" องจากการซื อขายเปลี" ยนมื อของตราสารในตลาดรองอาจมี ไ ม่ มาก ทั งนี ผู้ ออกหุ้ น กู้ ไ ม่ ได้ นํ าหุ้ น กู้ ไ ปซื อขายในตลาด ตราสารหนี (BEX)
ผู้ถือหุ้นกู้สามารถซือขายหุ้นกู้ได้ ที"ธนาคารพาณิชย์ บริ ษัทหลักทรัพย์ หรื อนิติบคุ คลอื"นใด ที"มีใบอนุญาตค้ าหลักทรัพย์อนั เป็ นตราสารแห่งหนี
ความเสี"ยงจากการที"บริ ษัทไม่ปฏิบตั ิตามข้ อกําหนดสิทธิ บริ ษัทมีหน้ าที"ต้องปฏิบตั ิตามข้ อกําหนดสิทธิตามภาระหน้ าที"ของผู้ออกหุ้ นกู้ ซึง"
* ต้ นทุนและค่าใช้ จ่ายประกอบด้ วย ต้ นทุนขายสินค้ าและต้ นทุนการให้ บริ การ ต้ นทุนในการจัดจําหน่าย ค่าใช้ จ่ายในการขาย ค่าใช้ จ่ายในการบริ หาร และขาดทุนจากอัตราแลกเปลี"ยนสุทธิ
** อัตราส่วนความสามารถชําระดอกเบีย คํานวณโดย กระแสเงินสดจากการดําเนินงาน+ดอกเบียจ่ายจากการดําเนินงาน + ภาษี / ดอกเบียจ่ายจากการดําเนินงาน การลงทุน และการจัดหาเงิน
*** คํานวณตามนิยามในร่างข้ อกําหนดสิทธิ ซึง" มีรายละเอียดดังต่อไปนี
ข้ อกําหนดสิทธิสําหรับหุ้นกู้ชดุ ที" 2 กําหนดนิยาม "หนีสินสุทธิ" หมายถึง หนีสินทังหมดที"มีภาระดอกเบีย ซึง" ไม่รวมหนีสินตามสัญญาเช่าการเงิน หักด้ วยเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดและเงินลงทุ นชั"วคราว
และ "ส่วนของผู้ถือหุ้น" หมายถึง ส่วนของผู้ถือหุ้นรวม โดยไม่รวมถึงผลกระทบจากภาษีเงินได้ รอการตัดบัญชี และกําหนดอัตราส่วนของหนีสินสุทธิต่อส่วนของผู้ถือหุ้น ดังนี
· อัตราส่วนของหนีสินสุทธิต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ณ วันที" 31 ธันวาคม พ.ศ. 2560 ไม่เกิน 2.5 ต่อ 1
· อัตราส่วนของหนีสินสุทธิต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ณ วันที" 31 ธันวาคม ของแต่ละปี ตังแต่ปี พ.ศ. 2561 ถึงปี พ.ศ. 2569 ไม่เกิน 2 ต่อ 1
ประวัตกิ ารผิดนัดชําระหนี
R ไม่มี มี
ข้ อมูลผู้ตดิ ต่ อ
1. ผู้ลงทุนสามารถสอบถามข้ อมูลเพิ"มเติมและรับหนังสือชีชวนได้ ที"
ธนาคารกรุ งไทย จํากัด (มหาชน)
ที"อยู่ : เลขที" 35 ถนนสุขมุ วิท แขวงคลองเตยเหนือ เขตวัฒนา กรุ งเทพมหานคร 10110
โทรศัพท์ : 0-2208-4630–4639
ธนาคารไทยพาณิชย์ จํากัด (มหาชน)
ที"อยู่ : เลขที" 9 ถนนรัชดาภิเษก แขวงจตุจกั ร เขตจตุจกั ร กรุ งเทพมหานคร 10900
โทรศัพท์ : 0-2544-5740 , 0-2544-3867, 0-2544-3900, 0-2544-3941 และ 0-2544-3907
2. หากผู้ลงทุนมีข้อร้ องเรี ยน สามารถติดต่อได้ ที"
ธนาคารกรุ งไทย จํากัด (มหาชน)
ที"อยู่ : เลขที" 35 ถนนสุขมุ วิท แขวงคลองเตยเหนือ เขตวัฒนา กรุ งเทพมหานคร 10110
โทรศัพท์ : 0-2111-1111 (KTB Call Center) หรื อ 0-2208-8989 (จันทร์ – ศุกร์ เวลา 08.30 น. – 16.30 น.)
ธนาคารไทยพาณิชย์ จํากัด (มหาชน)
ที"อยู่ : เลขที" 9 ถนนรัชดาภิเษก แขวงจตุจกั ร เขตจตุจกั ร กรุ งเทพมหานคร 10900
โทรศัพท์ : 0-2544-5740 , 0-2544-3867, 0-2544-3900, 0-2544-3941 และ 0-2544-3907
ส่ วนที่ 2
ข้ อมูลสรุ ป (Executive Summary)
บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ก่อตังขึ้ ้นเมื่อปี 2531 โดยบริ ษัทในเครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ เพื่อให้ เป็ นบริ ษัทของ
คนไทยที่ประกอบธุรกิจหลักด้ ำนค้ ำปลีกประเภทร้ ำนค้ ำสะดวกซื ้อในประเทศไทยภำยใต้ เครื่ องหมำยกำรค้ ำ “7-Eleven”
โดยบริ ษัทได้ รับสิทธิ กำรใช้ เครื่ องหมำยกำรค้ ำดังกล่ำวจำก 7-Eleven, Inc. สหรัฐอเมริ กำ และได้ เปิ ดร้ ำนสำขำแรกที่
ซอยพัฒน์พงษ์ เมื่อปี 2532
บริ ษั ท ได้ จดทะเบี ย นแปรสภำพเป็ นบริ ษั ท มหำชนจ ำกั ด เลขทะเบี ย น 0107542000011 เมื่ อ วั น ที่
12 มีนำคม 2542 โดย ณ วันที่ 3 พฤษภำคม 2560 บริ ษัทมีกลุม่ บริ ษัทในเครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ถือหุ้นอยู่ร้อยละ 38.12 ของ
ทุนจดทะเบียนที่เรี ยกชำระแล้ ว
ลักษณะผลิตภัณฑ์ หรือบริการ
บริ ษัทเป็ นผู้ดำเนินธุรกิจค้ ำปลีกประเภทร้ ำนสะดวกซื ้อ 7-Eleven โดยได้ รับสิทธิแต่เพียงผู้เดียว (Exclusive Right) จำก
7-Eleven, Inc. ให้ ประกอบธุรกิจภำยใต้ เครื่ องหมำยกำรค้ ำ “7-Eleven” ในประเทศไทย ภำยใต้ สญ ั ญำ Area License Agreement
ที่ผ่ำนมำ บริ ษัทได้ บริ หำรจัดกำรในลักษณะร้ ำนสะดวกซื ้อที่มีเครื อข่ำยกระจำยอยู่ในชุมชนต่ำงๆ ได้ แก่ที่พกั อำศัย
สำนักงำน สถำนศึกษำ แหล่งท่องเที่ยว และร้ ำนที่ตงั ้ อยู่ในสถำนีบริ กำรนำ้ มัน ครอบคลุมพืน้ ที่กรุ งเทพฯ ปริ มณฑล และ
ต่ำงจังหวัดทัว่ ประเทศ
ประเภทของร้ าน 7-Eleven
ร้ ำน 7-Eleven แบ่งออกเป็ น 3 ประเภทตำมลักษณะควำมเป็ นเจ้ ำของ ดังนี ้
ณ วันที่ 30 จานวนสาขาที่
(หน่ วย : ร้ าน) 2557 2558 2559 มิถุนายน เพิ่มขึน้ ในช่ วง 6
2560 เดือน ปี 2560
ร้ ำนสำขำบริ ษัท 3,570 3,908 4,205 4,491 286
ร้ ำน Store Business Partner
3,916 4,257 4,645 4,818 173
(SBP)
ร้ ำนค้ ำที่ได้ รับสิทธิช่วงในอำณำเขต 641 667 692 698 6
รวม 8,127 8,832 9,542 10,007 465
1) ร้ านสาขาบริ ษัท (Corporate Stores) เป็ นร้ ำนที่บริ ษัทเป็ นเจ้ ำของและบริ หำรงำนเองทังหมด
้ บริ ษัทเป็ น
ผู้ลงทุนในอุปกรณ์ค้ำปลีกต่ำงๆ กำรตกแต่งร้ ำน และต้ นทุนค่ำสินค้ ำ รวมทังเป็
้ นผู้บริ หำรร้ ำน
2) ร้ าน Store Business Partner (SBP) เป็ นกำรเปิ ดโอกำสให้ ผ้ ทู ี่สนใจรวมทังพนั
้ กงำนสำมำรถเข้ ำมำบริ หำร
ร้ ำน 7-Eleven ภำยใต้ ระบบอันทันสมัย โดยบริ ษัทจะให้ ควำมช่วยเหลือในกำรดำเนินธุรกิจอย่ำงใกล้ ชิด ให้ ควำมรู้ ควำม
เข้ ำใจในกำรบริ หำรงำน หลักกำรคัดเลือกสินค้ ำ ระบบกำรเงิน มีแผนส่งเสริ มกำรขำยและแผนกำรโฆษณำทัว่ ประเทศ
อย่ำงสม่ำเสมอ รวมทังจั้ ดส่งเจ้ ำหน้ ำที่ไปช่วยแนะนำเทคนิคกำรจัดกำรใหม่ๆ โดยที่ผ้ สู นใจทำธุรกิจสำมำรถเลือกร้ ำนสำขำ
7-Eleven ที่เปิ ดดำเนินกำรแล้ ว แต่ในกรณีที่ผ้ สู นใจทำธุรกิจมีทำเลเอง ทำงบริ ษัทจะดำเนินกำรวิเครำะห์ทำเลโดยไม่ต้อง
สรุ ปฐานะทางการเงินและผลการดาเนินงาน
ในงวด 6 เดือน ปี 2560 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีรายได้ รวม 238,159 ล้ านบาท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 6.6 จากช่วง
เดียวกันของปี ก่อน โดยมีสาเหตุหลักจากรายได้ จากการขายสินค้ าและบริ การที่เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 6.7 จากธุรกิจร้ านสะดวกซื ้อ
และธุรกิจศูนย์จาหน่ายสินค้ าระบบสมาชิกแบบชาระเงินสดและบริ การตนเองภายใต้ ชื่อ “สยามแม็คโคร”
ในงวด 6 เดือน ปี 2560 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีกำไรก่อนดอกเบี ้ยจ่ำยและค่ำใช้ จ่ำยภำษี เงินได้ จำนวน 15,356
ล้ ำนบำท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 7.7 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และมีกำไรสุทธิ (ส่วนที่เป็ นของผู้ถือหุ้นของบริ ษัท) เท่ำกับ
9,412 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 13.9 จำกงวดเดียวกันของปี ก่อน และกำไรต่อหุ้นตำมงบกำรเงินรวมในงวด 6 เดือน ปี
2560 มีจำนวน 1.02 บำท ทังนี ้ ้ กำไรสุทธิ (ส่วนที่เป็ นของผู้ถือหุ้นของบริ ษัท) เพิ่มขึ ้น มีสำเหตุหลักจำกผลกำรดำเนินงำน
ของบริ ษัทที่อยูใ่ นระดับที่นำ่ พอใจ รวมถึงกำรที่บริ ษัทยังคงได้ รับผลประโยชน์ทำงด้ ำนภำษีจำกกำรลงทุนตำมนโยบำยของ
รัฐบำลเพื่อสนับสนุนกำรลงทุนของภำคเอกชนสำหรับกำรลงทุนในปี 2559 และในปี 2560
ณ วันที่ 30 มิถนุ ำยน 2560 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีสนิ ทรัพย์รวม 341,435 ล้ ำนบำท หนี ้สินรวม 281,475
ล้ ำนบำท และส่วนของผู้ถือหุ้นรวม 59,959 ล้ ำนบำท
ในรอบปี 2559 ที่ผำ่ นมำ บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีรำยได้ รวม 451,939 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นจำกปี 2558 คิดเป็ นร้ อย
ละ 11.3 สำเหตุสำคัญที่ทำให้ รำยได้ รวมเพิ่มขึ ้นนันยั ้ งคงมำจำกยอดขำยสุทธิและรำยได้ ค่ำบริ กำรที่เพิ่มสูงขึ ้นจำกธุรกิจ
ร้ ำนสะดวกซื ้อ ธุรกิจสนับสนุนอื่นๆ และรำยได้ จำกธุรกิจศูนย์จำหน่ำยสินค้ ำระบบสมำชิกแบบชำระเงินสดและบริ กำร
ตนเองภำยใต้ ชื่อ “แม็คโคร”
ในปี 2559 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีกำไรจำกกำรดำเนินงำนก่อนดอกเบี ้ยและภำษี จำนวน 20,142 ล้ ำนบำท หรื อ
เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 19.3 จำกปี ก่อน และมีกำไรสุทธิ (ส่วนที่เป็ นของผู้ถือหุ้นของบริ ษัท ) เท่ำกับ 16,677 ล้ ำนบำท หรื อ
เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 21.9 จำกปี ก่อน และมีกำไรต่อหุ้น 1.85 บำท โดยบริ ษัทมีกำไรสุทธิ (ส่วนที่เป็ นของผู้ถือหุ้นของบริ ษัท )
เพิ่มขึ ้นเนื่องจำกบริ ษัทมีรำยได้ เพิ่มขึน้ และอัตรำกำไรส่วนใหญ่ ปรับเพิ่มขึน้ อีกทัง้ บริ ษัทมีต้นทุนทำงกำรเงิ นที่ลดลง
รวมถึงกำรได้ รับผลประโยชน์ทำงด้ ำนภำษี จำกกำรลงทุนตำมนโยบำยของรัฐบำลเพื่อสนับสนุนกำรลงทุนของภำคเอกชน
สำหรับกำรลงทุนในปี 2559
ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีสินทรั พย์ รวม 352,268 ล้ ำนบำท หนีส้ ินรวม 292,665
ล้ ำนบำท และส่วนของผู้ถือหุ้นรวม 59,603 ล้ ำนบำท
ในรอบปี 2558 ที่ผำ่ นมำ บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีรำยได้ รวม 405,893 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นจำกปี 2557 คิดเป็ นร้ อย
ละ 9.3 สำเหตุสำคัญที่ทำให้ รำยได้ รวมเพิ่มขึ ้นนันยั ้ งคงมำจำกยอดขำยสุทธิและรำยได้ คำ่ บริ กำรที่เพิ่มสูงขึ ้นจำกธุรกิจร้ ำน
สะดวกซื ้อ ธุรกิจสนับสนุนอื่นๆ และรำยได้ จำกธุรกิจศูนย์จำหน่ำยสินค้ ำระบบสมำชิกแบบชำระเงินสดและบริ กำรตนเอง
ภำยใต้ ชื่อ “แม็คโคร”
ในปี 2558 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีกำไรจำกกำรดำเนินงำนก่อนดอกเบี ้ยและภำษี จำนวน 25,469 ล้ ำนบำท หรื อ
เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 20.7 จำกปี ก่อน และมีกำไรสุทธิ (ส่วนที่เป็ นของผู้ถือหุ้นของบริ ษัท) เท่ำกับ 13,682 ล้ ำนบำท หรื อเพิ่มขึ ้น
ร้ อยละ 34.1 จำกปี ก่อน และคิดเป็ นกำไรต่อหุ้น 1.52 บำท เนื่องจำกบริ ษัทมีกำรควบคุมค่ำใช้ จ่ำยในกำรขำยและบริ หำร
ได้ ดี อีกทังบริ
้ ษัทมีต้นทุนทำงกำรเงินที่ลดลงภำยหลังจำกกำรออกหุ้นกู้
ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2558 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีสินทรั พย์ รวม 329,083 ล้ ำนบำท หนีส้ ินรวม 287,407
ล้ ำนบำท และส่วนของผู้ถือหุ้นรวม 41,676 ล้ ำนบำท
ปั จจัยความเสี่ยง
ความเสี่ยงที่เกี่ยวกับธุรกิจของบริ ษัท ได้ แก่ ควำมเสี่ยงจำกกำรถูกยกเลิกเครื่ องหมำยกำรค้ ำ 7-Eleven, ควำมเสี่ยง
จำกควำมผิดพลำดหรื อขัดข้ องของศูนย์กระจำยสินค้ ำ และเส้ นทำงขนส่ง ควำมเสี่ยงจำกควำมผิดพลำดหรื อขัดข้ องของ
ระบบเทคโนโลยีสำรสนเทศ ควำมเสี่ยงจำกอิทธิพลกำรควบคุมของเครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ ควำมเสี่ยงจำกกฎหมำยและ
ข้ อมูลที่เพิ่มเติม รายละเอียด
ข้ อ 3.1.2 ลักษณะกำรประกอบธุรกิจ เพิ่มเติมข้ อมูล ณ วันที่ 30 มิถนุ ำยน 2560
ข้ อ 3.1.3 ปั จจัยควำมเสีย่ ง เพิ่มเติมข้ อมูลควำมเสีย่ งเกี่ยวกับหุ้นกู้
ข้ อ 3.1.4 ทรัพย์สนิ ที่ใช้ ในกำรประกอบธุรกิจ เพิ่มเติมข้ อมูล ณ วันที่ 30 มิถนุ ำยน2560
เพิ่มเติมข้ อมูลผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้และสถำบันกำรเงินทีต่ ิดต่อ
ข้ อ 3.1.6 ข้ อมูลทัว่ ไปและข้ อมูลสำคัญอื่น
เป็ นประจำและที่ปรึกษำกฎหมำยของบริ ษัท
ข้ อ 3.2.7 ข้ อมูลหลักทรัพย์และผู้ถือหุ้น เพิ่มเติมกำรออกหลักทรัพย์ของบริ ษัท ระหว่ำงปี 2560
ข้ อ 3.3.13 รำยกำรระหว่ำงกัน เพิ่มเติมข้ อมูลตัวเลขทำงกำรเงิน ณ วันที่ 30 มิถนุ ำยน2560
เพิ่มเติมข้ อมูลทำงกำรเงินระหว่ำงกำลสิ ้นสุดวันที่ 30
ข้ อ 3.3.14 ข้ อมูลทำงกำรเงินที่สำคัญ มิถนุ ำยน 2560 เปรี ยบเทียบกับข้ อมูลทำงกำรเงินระหว่ำง
กำลสิ ้นสุดวันที่ 30 มิถนุ ำยน 2559
เพิ่มเติมข้ อมูลทำงกำรเงินระหว่ำงกำลสิ ้นสุดวันที่ 30
ข้ อ 3.3.15 กำรวิเครำะห์และคำอธิบำยของฝ่ ำยจัดกำร มิถนุ ำยน 2560 เปรี ยบเทียบกับข้ อมูลทำงกำรเงินระหว่ำง
กำลสิ ้นสุดวันที่ 30 มิถนุ ำยน 2559
ส่ วนที่ 4 ข้ อมูลเกี่ยวกับการเสนอขายตราสารหนี ้ เพิ่มเติมทัง้ ส่ วน
เอกสารแนบ
เอกสำรแนบ 4 ร่ำงข้ อกำหนดสิทธิ เพิ่มเติมทังส่
้ วน
เพิ่มเติมงบกำรเงินระหว่ำงกำลสำหรับงวด 6 เดือน สิ ้นสุด
เอกสำรแนบ 5 งบกำรเงิน
วันที่ 30 มิถนุ ำยน 2560
เอกสำรแนบ 6 ร่ำงสัญญำแต่งตังผู ้ ้ แทนผู้ถือหุ้นกู้
เพิ่มเติมทังส่
้ วน
สำหรับหุ้นกู้ชดุ ที่ 1
เอกสำรแนบ 7 สรุปควำมแตกต่ำงข้ อกำหนดสิทธิ
สำหรับหุ้นกู้ชดุ ที่ 1 กับข้ อกำหนดสิทธิมำตรฐำนของ เพิ่มเติมทังส่
้ วน
สำนักงำน ก.ล.ต.
เอกสำรแนบ 8 รำยงำนกำรจัดอันดับควำมน่ำเชื่อถือของ
เพิ่มเติมทังส่
้ วน
หุ้นกู้
(ผู้ลงทุนควรอ่ านรายละเอียดข้ อมูลในส่ วนที่ 3 และส่ วนที่ 4 ก่ อนตัดสินใจจองซือ้ ตราสารหนี)้
ส่ วนที่ 3.1
การประกอบธุรกิจ
1. นโยบายและภาพรวมการประกอบธุรกิจ
บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ก่อตังขึ้ ้นเมื่อปี 2531 โดยบริ ษัทในเครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ ประกอบ
ธุรกิจหลัก คือ ธุรกิจค้ ำปลีกประเภทร้ ำนค้ ำสะดวกซื ้อภำยใต้ เครื่ องหมำยกำรค้ ำ “7-Eleven” ในประเทศไทย โดย
บริ ษัทได้ รับสิทธิกำรใช้ เครื่ องหมำยกำรค้ ำดังกล่ำวจำก 7-Eleven, Inc. สหรัฐอเมริ กำ และได้ เปิ ดร้ ำนสำขำแรกที่
ซอยพัฒน์พงษ์ เมื่อปี 2532 นอกจำกนี ้ยังประกอบธุรกิจต่ำงๆ ที่เป็ นกำรสนับสนุนธุรกิจหลัก เช่น ธุรกิจเป็ น
ตัวแทนรับชำระค่ำสินค้ ำและบริ กำร (บริ ษัท เคำน์เตอร์ เซอร์ วิส จำกัด) ธุรกิจผลิตและจำหน่ำยอำหำรสำเร็ จรู ป
และเบเกอรี่ (บริ ษัท ซีพีแรม จำกัด) ธุรกิจจำหน่ำยและซ่อมแซมอุปกรณ์ ค้ำปลีก (บริ ษัท ซีพี รี เทลลิงค์ จำกัด )
ธุรกิจให้ บริ กำรชำระค่ำสินค้ ำและบริ กำรผ่ำนบัตรสมำร์ ทกำร์ ด (บริ ษัท ไทยสมำร์ ทคำร์ ด จำกัด ) ธุรกิจให้ บริ กำร
ด้ ำนระบบสำรสนเทศ (บริ ษัท โกซอฟท์ (ประเทศไทย) จำกัด) ธุรกิจบริ กำรขนส่งและกระจำยสินค้ ำ (บริ ษัท ไดนำ
มิค แมนเนจเม้ นท์ จำกัด ) ธุรกิจให้ บริ กำรด้ ำนกำรตลำด (บริ ษัท เอ็ม เอ เอ็ม ฮำร์ ท จำกัด ) ธุรกิจวิทยำลัย
อำชีวศึกษำด้ ำนค้ ำปลีก และสถำบันกำรศึกษำด้ ำนกำรจัดกำร (บริ ษัท ศึกษำภิวฒ ั น์ จำกัด) และธุรกิจกำรจัด
ฝึ กอบรม กำรจัดกำรสัมมนำทำงวิชำกำรทำงธุรกิจ (บริ ษัท ปั ญญธำรำ จำกัด และบริ ษัท ออลล์ เทรนนิ่ง จำกัด )
รวมถึง ธุรกิจจำหน่ำยสินค้ ำผ่ำนแคตตำล็อกและธุรกิจอีคอมเมิร์ซ (บริ ษัท ทเวนตี ้โฟร์ ช้ อปปิ ้ง จำกัด ) เป็ นต้ น
และในปี 2556 บริ ษัทได้ เข้ ำซื ้อกิจกำรของ บริ ษัท สยำมแม็คโคร จำกัด (มหำชน) ซึ่งเป็ นธุรกิจศูนย์จำหน่ำย
สินค้ ำแบบชำระเงินสดและบริ กำรตนเอง (Cash and Carry)
1.1 นโยบายและทิศทางองค์ กร
บริ ษัทมีแผนกลยุทธ์ในกำรสร้ ำงกำรเติบโตและผลกำไรอย่ำงยัง่ ยืน สร้ ำงสรรค์สินค้ ำและบริ กำรที่เพิ่ม
คุณค่ำให้ กับลูกค้ ำและสังคม ผ่ำนกระบวนกำรทำงำนที่เน้ นคุณภำพและควำมคล่องตัวให้ กับองค์กร รวมทัง้
สนับสนุนวัฒนธรรมกำรเรี ยนรู้และพัฒนำของพนักงำน ด้ วยปรัชญำองค์กร วิสยั ทัศน์ และพันธกิจ ดังนี ้
ปรัชญาองค์ กร (Philosophy)
เรำปรำรถนำรอยยิ ้มจำกลูกค้ ำด้ วยทีมงำนที่มคี วำมสุข
วิสัยทัศน์ (Vision)
เรำให้ บริกำรควำมสะดวกกับทุกชุมชน
พันธกิจ (Mission)
มุง่ สร้ ำงควำมผูกพันกับลูกค้ ำ ด้ วยสินค้ ำและบริ กำรที่เปี่ ยมด้ วยนวัตกรรม
พร้ อมทังสร้
้ ำงสัมพันธภำพที่ดีกบั ชุมชนและสังคม
ในช่วงไตรมำส 1 ปี 2560 บริ ษัทได้ มีกำรออกเสนอขำยหุ้นกู้ จำนวน 1 ครัง้ คือ หุ้นกู้ ครัง้ ที่ 1/2560 เพื่อ
ใช้ เป็ นเงินทุนหมุนเวียน และชำระคืนหนี ้หุ้นกู้ที่ครบกำหนด ในปี 2560 โดยมีระยะเวลำครบกำหนดไถ่ถอนปี
2572 จำนวน 4,500 ล้ ำนบำท
ณ เดือนสิงหำคม 2560 บริ ษัทได้ มีห้ นุ กู้ ครัง้ ที่ 2/2557 รุ่นอำยุ 3 ปี ครบกำหนด จำนวน 6,350.90 ล้ ำน
บำท และมีกำรไถ่ถอนหุ้นกู้ ครัง้ ที่ 2/2557 รุ่ นอำยุ 10 ปี ก่อนครบกำหนด จำนวน 6,212.10 ล้ ำนบำท และได้ มี
กำรออกเสนอขำยหุ้นกุ้ จำนวน 2 ครัง้ คือ หุ้นกู้ ครัง้ ที่ 2/2560 โดยมีระยะเวลำครบกำหนดไถ่ถอนปี 2570
จำนวน 3,000 ล้ ำนบำท และ ออกหุ้นกู้ด้อยสิทธิที่มีลกั ษณะคล้ ำยทุน ครัง้ ที่ 1/2560 จำนวน 10,000 ล้ ำนบำท
เพื่อใช้ สำหรับกำรไถ่ถอนหุ้นกู้ที่ครบกำหนดไถ่ถอนและกำร Refinancing (กำรออกหุ้นกู้ใหม่เพื่อชำระ และ/หรื อ
ทดแทนหุ้นกู้เดิม) กำรชำระคืนหนี ้เงินกู้ยืม และ/หรื อ ใช้ เป็ นเงินทุนหมุนเวียนในกิจกำรของบริ ษัท ส่งผลให้ ณ
วันที่ 31 สิงหำคม 2560 บริ ษัทมีห้ นุ กู้ที่ยงั ไม่ครบกำหนดไถ่ถอน จำนวน 12 รุ่ น 36 ชุด ซึ่งมีมูลค่ำคงเหลือรวม
181,509.70 ล้ ำนบำท
ตลอดระยะเวลำที่ผำ่ นมำนัน้ บริ ษัทมีกำรดำเนินกำรเพื่อยกระดับและปรับปรุ งระบบบรรษัทภิบำลให้ มี
มำตรฐำนในระดับสำกล เพื่อสร้ ำงควำมเชื่ อมัน่ ต่อผู้ถือหุ้นและผู้มีส่วนได้ ส่วนเสียทุกฝ่ ำย โดยมีกำรแต่งตัง้
คณะกรรมกำรบรรษั ท ภิ บ ำล คณะกรรมกำรก ำหนดค่ ำ ตอบแทนและสรรหำกรรมกำร ที่ ป รึ ก ษำและ
คณะอนุกรรมกำรบรรษัทภิบำล
บริ ษัทมีกำรว่ำจ้ ำงผู้เชี่ยวชำญอิสระด้ ำนบรรษัทภิบำล เพื่อประเมินกระบวนกำรด้ ำนบรรษัทภิบำล และ
จัดทำโครงกำรเพื่อยกระดับบรรษัทภิบำลของบริ ษัทให้ เป็ นมำตรฐำนสำกล
บริ ษัทมีกำรว่ำจ้ ำงบริ ษัทที่ปรึกษำเกี่ยวกับกำรต่อต้ ำนกำรทุจริ ตและคอร์ รัปชัน่ เพื่อประเมินระบบ
บริ หำรควำมเสีย่ งด้ ำนกำรทุจริ ต และมีกำรจัดทำนโยบำยต่อต้ ำนกำรคอร์ รัปชัน่ และแนวปฏิบตั ิตำ่ งๆ ทีเ่ กี่ยวข้ อง
กับกำรทุจริต พร้ อมทังจั ้ ดให้ มีกำรสือ่ สำร จัดอบรมและปลูกฝั งจิตสำนึก เกี่ยวกับกำรต่อต้ ำนกำรทุจริ ต รวมถึง
จัดทำแบบประเมินตนเองต่อ คณะกรรมกำรแนวร่วมปฏิบตั ิของภำคเอกชนไทยในกำรต่อต้ ำนกำรทุจริ ต (“CAC”)
เพื่อขอกำรรับรองกำรเป็ นสมำชิกแนวร่วมปฏิบตั ิ CAC นอกจำกนี ้ บริ ษัทยังได้ สมัครเข้ ำเป็ นสมำชิกของกฎบัตร
สำกลโลกแห่งสหประชำชำติ (United Nations Global Compact - UNGC) อีกด้ วย
1.3 โครงสร้ างการถือหุ้นของกลุ่มบริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน)
ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2560
บริ ษัทได้ จดทะเบียนแปรสภำพเป็ นบริ ษัทมหำชนจำกัด เลขทะเบียน 0107542000011 เมื่อวันที่
12 มีนำคม 2542 โดย ณ วันที่ 3 พฤษภำคม 2560 บริ ษัทมีกลุม่ บริ ษัทในเครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ถือหุ้นอยู่ร้อยละ
38.12 ของทุนจดทะเบียนที่เรี ยกชำระแล้ ว
ณ วันที่ 30 มิถนุ ำยน 2560 บริ ษัทมีแผนภำพโครงสร้ ำงกำรถือหุ้นของกลุม่ บริ ษัท ดังนี ้
2. ลักษณะการประกอบธุรกิจ
2.1 โครงสร้ างรายได้
รำยได้ สว่ นใหญ่ของบริ ษัทมำจำกรำยได้ จำกกำรขำยสุทธิ และรำยได้ กำรให้ บริ กำร ซึ่งสำมำรถแบ่งตำมกลุ่ม
ธุรกิจ (ตำมข้ อมูลก่อนหักรำยกำรระหว่ำงกัน ) ได้ เป็ น 3 กลุม่ ดังต่อไปนี ้ (โปรดดูรำยละเอียดเพิ่มเติมในหัวข้ อ ส่วนที่ 3.3
(14) ข้ อมูลทำงกำรเงินที่สำคัญ)
งวด 6 เดือน งวด 6 เดือน
2557 2558 2559
กลุ่มธุรกิจ 2559 2560
ล้ านบาท ร้ อยละ ล้ านบาท ร้ อยละ ล้ านบาท ร้ อยละ ล้ านบาท ร้ อยละ ล้ านบาท ร้ อยละ
ร้ ำนค้ ำสะดวกซื ้อ (7-Eleven) 228,996 58 249,758 58 278,246 57 137,886 58 146,742 57
ศูนย์จำหน่ำยสินค้ ำแบบชำระเงินสด
142,537 36 155,914 36 172,792 36 85,651 36 91,994 36
และบริ กำรตนเอง (Makro)
ธุรกิจอื่นๆ/1 24,593 6 28,288 6 32,701 7 15,235 6 17,136 7
รายได้ รวม 396,126 100 433,960 100 483,739 100 238,772 100 255,872 100
/1 ประกอบด้วยธุรกิ จผลิ ตและจำหน่ำยอำหำรสำเร็ จรู ปและเบเกอรี ่ ของ CPRAM ธุรกิ จเป็ นตัวแทนรับชำระค่ำสิ นค้ำและบริ กำรของ CS และธุรกิ จจำหน่ำยและซ่ อมแซม
อุปกรณ์ค้ำปลี กของ CPR และรำยได้จำกบริ ษัทย่อยอื ่นๆ
1) ร้ านสาขาบริ ษัท (Corporate Stores) เป็ นร้ ำนที่บริ ษัทเป็ นเจ้ ำของและบริ หำรงำนเองทังหมด
้ บริ ษัทเป็ น
ผู้ลงทุนในอุปกรณ์ค้ำปลีกต่ำงๆ กำรตกแต่งร้ ำน และต้ นทุนค่ำสินค้ ำ รวมทังเป็ ้ นผู้บริ หำรร้ ำน
2) ร้ าน Store Business Partner (SBP) เป็ นกำรเปิ ดโอกำสให้ ผ้ ทู ี่สนใจรวมทังพนั
้ กงำนสำมำรถเข้ ำมำบริ หำร
ร้ ำน 7-Eleven ภำยใต้ ระบบอันทันสมัย โดยบริ ษัทจะให้ ควำมช่วยเหลือในกำรดำเนินธุรกิจอย่ำงใกล้ ชิด ให้ ควำมรู้ ควำม
เข้ ำใจในกำรบริ หำรงำน หลักกำรคัดเลือกสินค้ ำ ระบบกำรเงิน มีแผนส่งเสริ มกำรขำยและแผนกำรโฆษณำทัว่ ประเทศ
อย่ำงสม่ำเสมอ รวมทังจั ้ ดส่งเจ้ ำหน้ ำที่ไปช่วยแนะนำเทคนิคกำรจัดกำรใหม่ๆ โดยที่ผ้ สู นใจทำธุรกิจสำมำรถเลือกร้ ำนสำขำ
7-Eleven ที่เปิ ดดำเนินกำรแล้ ว แต่ในกรณีที่ผ้ สู นใจทำธุรกิจมีทำเลเอง ทำงบริ ษัทจะดำเนินกำรวิเครำะห์ทำเลโดยไม่ต้อง
เสียค่ำใช้ จ่ำยใดๆ ทังสิ ้ ้น โดยระยะเวลำอนุญำตให้ ดำเนินกำรร้ ำนและผลประโยชน์ ตอบแทน จะขึ ้นอยู่กับประเภทของ
สัญญำ
3) ผู้ประกอบการรับสิทธิช่วงในอาณาเขต (Sub-Area License Stores) เป็ นร้ ำนที่บริ ษัททำสัญญำอนุญำต
ให้ สทิ ธิช่วงแก่ผ้ ปู ระกอบกำรท้ องถิ่นในกำรเปิ ดร้ ำน 7-Eleven เฉพำะในอำณำเขตที่กำหนด ปั จจุบนั มี 4 รำย ได้ แก่ ภูเก็ต
ยะลำ เชียงใหม่ และอุบลรำชธำนี โดยผู้รับสิทธิช่วงจะรับผิดชอบกำรเปิ ดสำขำและบริ หำรร้ ำน 7-Eleven ในขณะที่บริ ษัท
จะให้ ควำมช่วยเหลือและสนับสนุนด้ ำนต่ำงๆ ตำมเงื่อนไขที่ตกลงกัน
ส่ วนผสมของสินค้ าในร้ าน 7-Eleven
บริ ษัทเรี ยนรู้ ควำมต้ องกำรและควำมคำดหวังที่เปลี่ยนแปลงไปของลูกค้ ำตลอดเวลำ เพื่อใช้ ในกำรวำงแผน
ผลิตภัณฑ์และบริ กำร กำรตลำด กำรคิดค้ นพัฒนำ และกำรคัดเลือกสินค้ ำและบริ กำรที่ดี มีคุณภำพ ตอบสนองควำม
ต้ องกำรของลูกค้ ำในแต่ละกลุม่ เป้ำหมำยให้ ทนั ต่อแนวโน้ มและกำรเปลีย่ นแปลงของตลำด
สินค้ ำหลักของบริ ษัท แบ่งเป็ น 2 ประเภทคือ จำหน่ำยสินค้ ำอุปโภคบริ โภคที่จำเป็ นในชีวิตประจำวัน โดยแบ่ง
หมวดสินค้ ำออกเป็ น อำหำรและเครื่ องดื่ม ร้ อยละ 70 โดยสินค้ ำหลักๆ ได้ แก่ เครื่ องดื่ม อำหำรและผักผลไม้ พร้ อมทำน
ขนมปั ง ขนมหวำน รวมไปถึงกำแฟ All Café เป็ นต้ น และสินค้ ำอุปโภคไม่รวมบัตรโทรศัพท์ ร้ อยละ 30 โดยสินค้ ำหลักๆ
ได้ แก่ กลุม่ ผลิตภัณฑ์ของใช้ สว่ นตัว Personal Care และ ของใช้ ในบ้ ำน Household products เป็ นต้ น
นอกจำกนี ้ ภำยในร้ ำนยังมีกำรนำเสนอบริ กำรด้ ำนอื่นๆ เพื่ออำนวยควำมสะดวกและตอบสนองกำรดำเนิน
กิจกรรมในชีวิตประจำวันให้ กบั ลูกค้ ำ อำทิ บริ กำรรับชำระเงิน (Bill Payment) ซึ่งบริ ษัทมีกำรขยำยกลุม่ พันธมิตรกำร
บริ กำรให้ ครอบคลุมและครบวงจรมำกขึ ้น ทังส่ ้ วนของบริ กำรรับชำระเงิน ที่มีจำนวนพันธมิตรรับชำระบริ กำรถึงกว่ำ 500
รำย และมีจำนวนบริ กำรที่รับชำระมำกกว่ำ 1,300 บริ กำร รวมไปถึง บริ กำรตู้เติมเงินออนไลน์หรื อเติมเงินมือถืออัตโนมัติ
ตู้ ATM บริ เวณหน้ ำร้ ำนสำขำ นอกจำกนี ้ บริ ษัทยังเพิ่มทำงเลือกและควำมสะดวกรวดเร็ วในกำรชำระค่ำสินค้ ำและบริ กำร
ผ่ำน Alipay UnionPay และ Credit Card ตลอดไปจนถึง บริ กำรรับส่งสินค้ ำให้ ลกู ค้ ำมำรับที่ร้ำนสำขำ อีกด้ วย
ลักษณะลูกค้ า
บริ ษัทเป็ นผู้ให้ บริ กำรควำมสะดวกแก่ลกู ค้ ำผ่ำนเครื อข่ำยร้ ำนสำขำที่กระจำยอยู่ทกุ ชุมชน ดังนันกลุ
้ ม่ ลูกค้ ำของ
บริ ษัทจึงมีควำมหลำกหลำย ครอบคลุมทุกเพศทุกวัย และหลำกหลำยอำชีพ ซึง่ อำศัยและดำเนินกิจกรรมในชีวิตประจำวัน
ใกล้ ๆ ร้ ำน 7-Eleven โดยภำพรวมนัน้ จำนวนลูกค้ ำที่เข้ ำร้ ำนมำซื ้อสินค้ ำและบริ กำรในร้ ำน 7-Eleven ทัว่ ประเทศเฉลี่ยวัน
ละ 11.5 ล้ ำนคนในไตรมำส 2 ปี 2560
ลูกค้ ำที่เข้ ำมำใช้ บริ กำรร้ ำน 7-Eleven ในแต่ละช่วงอำยุ แต่ละสำขำ มีควำมต้ องกำรสินค้ ำและบริ กำรที่แตกต่ำง
กันออกไป บริ ษัทจึงพยำยำมคัดเลือกสินค้ ำให้ เหมำะกับกลุม่ ลูกค้ ำในแต่ละทำเลที่ตงั ้ พร้ อมทัง้ วำงแผนจัดเตรี ยมสินค้ ำ
และบริ กำรให้ เพียงพอกับควำมต้ องกำรในแต่ละช่วงเวลำที่ลกู ค้ ำเข้ ำมำใช้ บริ กำร โดยในแต่ละทำเล จะมีช่วงเวลำขำยดีที่
แตกต่ำงกัน ทังกลำงวั
้ น กลำงคืน วันทำงำน วันหยุด หรื อแม้ กระทัง่ ช่วงเทศกำล หรื อเหตุกำรณ์สำคัญในแต่ละพื ้นที่
จุดแข็งและการบริหารจัดการที่เป็ นเลิศ
ร้ ำน 7-Eleven จัดอยู่ในกลุม่ ร้ ำนค้ ำปลีกขนำดเล็ก โดยตลอด 29 ปี ที่ผ่ำนมำ บริ ษัทมีกำรขยำยเครื อข่ำยร้ ำน
สำขำอย่ำงต่อเนื่อง เพื่อให้ ครอบคลุมและเข้ ำถึงควำมต้ องกำรของผู้บริ โภคให้ ได้ มำกที่สดุ เป็ นผลให้ บริ ษัทมีแบ่งส่วน
ตลำดในร้ ำนค้ ำปลีกประเภทร้ ำนสะดวกซื ้อ ลักษณะ Chain Store มำกที่สดุ โดยในไตรมำส 2 ปี 2560 บริ ษัทมีกำรขยำย
สำขำเพิ่มขึ ้น 219 สำขำ ณ สิ ้นไตรมำส 2 ปี 2560 สัดส่วนร้ ำนสำขำในกรุงเทพฯ และปริ มณฑล คิดเป็ นร้ อยละ 45 ในขณะ
ที่ร้ำนสำขำในต่ำงจังหวัด เท่ำ กับ ร้ อยละ 55 โดยบริ ษั ทตัง้ เป้ำขยำยสำขำให้ ค รบ 13,000 สำขำภำยในปี 2564 นี ้
นอกเหนือจำกกำรเพิ่มขึ ้นของจำนวนสำขำใหม่ บริ ษัทยังคงพัฒนำและปรับปรุ งสำขำเดิมให้ มีควำมทันสมัย พร้ อมทัง้
รักษำคุณภำพกำรเติบโตไปพร้ อมกับสำขำที่เปิ ดใหม่อีกด้ วย
บริ ษัทมีกำรแบ่ง Market Segment ตำมหลักภูมิศำสตร์ (Geographic) ออกเป็ นพื ้นที่กรุ งเทพฯ และปริ มณฑล
และพื ้นที่ต่ำงจังหวัด นอกจำกนัน้ บริ ษัทยังทำกำรขยำยกลุ่มลูกค้ ำเป้ำหมำยให้ ครอบคลุมมำกขึ ้น ไปยังผู้ใช้ รถและคน
เดินทำงที่เข้ ำไปใช้ บริ กำรในสถำนีบริ กำรน ้ำมัน ปตท. และได้ มีกำรเตรี ยมควำมพร้ อมรองรับลูกค้ ำกลุม่ ใหม่ๆ ที่มีแนวโน้ ม
เพิ่มขึ ้นในอนำคต อำทิ กลุม่ ลูกค้ ำผู้สงู อำยุ กลุม่ ลูกค้ ำนักท่องเที่ยว กลุม่ ลูกค้ ำชำวต่ำงชำติที่เข้ ำมำทำงำนในประเทศ และ
กลุม่ ลูกค้ ำบริ เวณกำรค้ ำขำยแถบชำยแดนซึง่ จะมีมำกขึ ้น หลังจำกกำรเปิ ดประชำคมเศรษฐกิจอำเซียน
จุดแข็งอีกประกำรหนึง่ คือ ฐำนจำนวนลูกค้ ำที่มำใช้ บริ กำรร้ ำน 7-Eleven กว่ำ 11.5 ล้ ำนคนต่อวันนัน้ บริ ษัทมุ่ง
ให้ ควำมสำคัญกับกำรศึกษำพฤติกรรมและทำควำมเข้ ำใจพฤติกรรมผู้บริ โภคเชิงลึก (Customer Insight) เพื่อนำมำ
วำงแผนและปรับเปลีย่ นกลยุทธ์กำรคัดสรรและพัฒนำสินค้ ำและบริ กำรที่มีศกั ยภำพ เหมำะสม สำมำรถตอบสนองต่อกำร
เปลีย่ นแปลงได้ อย่ำงทันสถำนกำรณ์ สอดคล้ องกับพฤติกรรมของลูกค้ ำในแต่ละกลุม่ แต่ละพื ้นที่
ยิ่งไปกว่ำนัน้ เครื อข่ำยพันธมิตรทำงธุรกิจ ทังภำยในเครื
้ อเจริ ญโภคภัณฑ์ที่ครอบคลุมในหลำกหลำยธุรกิจ และ
หลำกหลำยประเทศ รวมไปถึงเครื อข่ำยร้ ำน 7- Eleven จำกทัว่ โลก ทีช่ ่วยเสริ มควำมสำมำรถและประสิทธิภำพกำรจัดกำร
ผ่ำนกำรแลกเปลี่ยนควำมรู้ และวิธีกำรปฏิบตั ิที่เป็ นเลิศ (Best Practice) ระหว่ำงกัน เพื่อนำมำต่อยอดทำงธุรกิจ โดยมี
ควำมต้ องกำรของลูกค้ ำเป็ นที่ตงั ้ เพื่อให้ ได้ สินค้ ำและบริ กำรที่ดี มีคุณภำพ รำคำสมเหตุสมผล สร้ ำงควำมแตกต่ำงและ
เพิ่มโอกำสในกำรขำย ต่อไป
นอกจำกนี ้ บริ ษัทมีศนู ย์กระจำยสินค้ ำขนำดใหญ่ที่ครอบคลุมพื ้นที่ทวั่ ประเทศ และมีระบบกำรบริ หำรจัดกำรที่
ทันสมัย และมีประสิทธิภำพ เพื่อให้ มนั่ ใจว่ำ ร้ ำนสำขำจะได้ รับสินค้ ำครบถ้ วน ตรงเวลำ ไม่เสียโอกำสกำรขำย และบริ ษัท
สำมำรถรักษำคุณภำพสินค้ ำจนถึงมือลูกค้ ำ ได้ ทังนี ้ ้ บริ ษัทถือได้ ว่ำเป็ นผู้ค้ำปลีกที่มีพื ้นที่ศนู ย์กระจำยสินค้ ำมำกที่สดุ ใน
ประเทศ อีกด้ วย
ในขณะที่ คูแ่ ข่งทำงตรงของบริ ษัทนัน้ คือ ร้ ำนค้ ำปลีกสมัยใหม่ขนำดเล็ก ทังที ้ ่เป็ นร้ ำนค้ ำปลีกแบบดังเดิ
้ ม และ
ร้ ำนค้ ำปลีกสมัยใหม่ ลักษณะ Chain Store ส่วนคูแ่ ข่งทำงอ้ อม คือ ร้ ำนอำหำรฟำสต์ฟ้ ดู ร้ ำนกำแฟ หรื อร้ ำนค้ ำที่จำหน่ำย
สินค้ ำในลักษณะใกล้ เคียงกัน ซึง่ ถือเป็ นทำงเลือกของลูกค้ ำ
ซ ้ำซ้ อน ซึ่งจะทำให้ พนักงำนร้ ำนสำขำเกิดควำมสะดวก คล่องตัว และให้ บริ กำรลูกค้ ำได้ อย่ำงรวดเร็ ว พร้ อมกันนี ้
บริ ษัทยังมุ่งเน้ นที่จะบูรณำกำรกระบวนกำรทำงำนในส่วนของกำรกระจำยสินค้ ำ และหน่วยงำนสนับสนุนอื่นๆ เพื่อ
เพิ่มขีดควำมสำมำรถในกำรทำงำนและสนับสนุนกำรทำงำนของร้ ำนสำขำ รวมถึงรองรับจำนวนสำขำใหม่ที่เพิ่มขึ น้
อย่ำงต่อเนื่อง ตลอดจนกำรเตรี ยมควำมพร้ อมต่อโอกำสทำงธุรกิจใหม่ๆ ที่จะเข้ ำมำ อีกด้ วย
4. กลยุทธ์ การเตรียมความพร้ อมด้ านดิจิตอล เพื่อเพิ่มความสะดวกสบายให้ แก่ ลูกค้ าในการเข้ าถึงสินค้ าและ
บริการของบริษัทได้ มากขึน้
ในปั จจุบนั ที่เทคโนโลยีเข้ ำมำมีบทบำทในชีวิตประจำวันและกำรตัดสินใจมำกขึ ้น ทำให้ ธุรกิจจำเป็ นต้ อง
ปรับตัวไปสูส่ งั คมดิจิตอล ที่เป็ นมำกกว่ำกำรซื ้อขำยสินค้ ำผ่ำนหน้ ำร้ ำนเพียงอย่ำงเดียว โดยพัฒนำกระบวนกำรและ
ระบบ เพื่อบริ หำรจัดกำรช่องทำงที่หลำกหลำย (Omni Channel) ประสำนเป็ นหนึง่ เดียวกัน เพื่อช่วยให้ ลกู ค้ ำสำมำรถ
เข้ ำถึงสินค้ ำและบริ กำรของบริ ษัทได้ อย่ำงง่ำยดำย ทุกที่ ทุกเวลำ เป็ นกำรผสมผสำนช่องทำงร้ ำนค้ ำลักษณะออฟไลน์
และออนไลน์เข้ ำไว้ ด้วยกัน บริ ษัทมีกำรพัฒนำช่องทำงใหม่ๆ เพื่ออำนวยควำมสะดวกแก่ลกู ค้ ำในกำรเข้ ำถึงสินค้ ำและ
บริ กำรเพิ่มขึ ้น ทังรู้ ปแบบกำรซื ้อสินค้ ำผ่ำนช่องทำงพำณิชย์อิเ ล็กทรอนิกส์ ซึ่งดำเนินกำรโดยบริ ษัท ทเวนตี ้โฟร์ ช้ อป
ปิ ง้ จำกัด รวมไปถึงกำรทำกิจกรรมกำรตลำดผ่ำนช่องทำงออนไลน์ (Digital Marketing) และกิจกรรมส่งเสริ มกำรขำย
ผ่ำนทำงแอพพลิเคชัน่ บนโทรศัพท์มือถือ เพื่อสร้ ำงควำมผูกพันของลูกค้ ำ ตลอดจนกำรสื่อสำรข้ อมูลข่ำวสำรและรับ
ควำมคิดเห็นจำกผู้บริ โภค ผ่ำนทำงเฟซบุ๊ก “7-Eleven Thailand” และแอ็พพลิเคชัน่ “Line” อีกด้ วย นอกจำกนี ้ กำร
เพิ่มช่องทำงกำรชำระค่ำสินค้ ำและบริ กำรก็เป็ นอีกปั จจัยที่บริ ษัทให้ ควำมสำคัญมำโดยตลอด ในปี ที่ผำ่ นมำนัน้ บริ ษัท
มีกำรพัฒนำรู ปแบบกำรชำระเงินค่ำสินค้ ำ ภำยในร้ ำน 7-Eleven โดยใช้ บำร์ โค้ ดผ่ำน Mobile Payment ของ Alipay
Wallet และ TrueMoney Wallet อีกด้ วย พร้ อมกันนี ้ บริ ษัทมีกำรเพิ่มช่องทำงกำรชำระเงินผ่ำนบัตรเครดิต เพื่ออำนวย
ควำมสะดวกและกระตุ้นยอดกำรใช้ จ่ำยของลูกค้ ำที่มียอดกำรใช้ จ่ำยต่อบิลสูง รวมไปถึงนักท่องเที่ยวชำวจีน
5. กลยุทธ์ การสร้ างพันธมิตรทางธุรกิจ เพื่อความร่ วมมือและต่ อยอดทางธุรกิจ
กำรเป็ นองค์ กรคุณภำพที่เ ติบโตอย่ำ งยั่ง ยืนได้ นนั ้ จะต้ อ งดำเนินธุ รกิ จ เคียงคู่ไปพร้ อมๆ กับเครื อข่ำ ย
พันธมิตร ตลอดทังห่ ้ วงโซ่อปุ ทำน ตังแต่
้ กระบวนกำรผลิตไปจนถึงมือลูกค้ ำ ไม่วำ่ จะเป็ น ผู้ผลิต ร้ ำน Store Business
Partner (SBP) คู่ค้ำ ผู้ขนส่ง ตลอดไปจนถึงผู้ป ระกอบกำรรำยย่อยจำนวนมำก เพื่อ เป็ นกำรเสริ มสร้ ำงควำม
แข็งแกร่งของธุรกิจและเจริ ญเติบโตไปพร้ อมๆ กัน ดังนัน้ บริ ษัทจึงให้ ควำมสำคัญในกำรสร้ ำงเครื อข่ำยพันธมิตรและ
ควำมร่ วมมือในหลำกหลำยระดับ ทังพั ้ นธมิตรภำยในเครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ซึ่งมีประเภทธุรกิจที่หลำกหลำย รวมถึง
เครื อข่ำย 7-Eleven จำกทั่วโลก เพื่อแลกเปลี่ยนองค์ ค วำมรู้ (Know-how) และวิธีกำรปฏิบัติที่เป็ นเลิศ (Best
Practices) นำไปสูก่ ำรเพิ่มขีดควำมสำมำรถในกำรตอบสนองควำมต้ องกำรของลูกค้ ำ กำรสรรหำและพัฒนำสินค้ ำ
รวมถึงบริ กำรที่แตกต่ำง หลำกหลำย บริ ษัทยังมุ่งพัฒนำศักยภำพของคู่ค้ำ อำทิ ผู้ผลิต ผู้ประกอบกำรร้ ำน Store
Business Partner (SBP) ผู้ขนส่ง และผู้ประกอบกำรรำยย่อย โดยกำรแบ่งปั นองค์ควำมรู้ ให้ คำปรึ กษำ รวมถึงกำร
ฝึ กอบรม เพื่อเพิ่มศักยภำพในกำรขับเคลื่อนธุรกิจไปพร้ อมๆ กับกำรเติบโตของบริ ษัท นอกจำกนี ้ บริ ษัทมุ่งส่งเสริ ม
ควำมคิดสร้ ำงสรรค์ใหม่ๆ เพื่อสรรสร้ ำงเป็ นนวัตกรรมที่ทรงคุณค่ำ จนเกิดเป็ นควำมร่ วมมือของ ซีพี ออลล์ กับ
พันธมิตรทังภำครั
้ ฐและเอกชนกว่ำ 11 องค์กร รวมถึง ทีมงำนนักวิจยั และศูนย์บ่มเพำะนวัตกรรมของมหำวิทยำลัย
ต่ำงๆ ทัว่ ประเทศ เพื่อเปิ ดโอกำสให้ คู่ค้ำ และผู้ประกอบกำร SMEs ไทย มีโอกำสและช่องทำงแสดงสินค้ ำที่แปลก
ใหม่ และมีคณ ุ ภำพ ผ่ำนกำรประกวดรำงวัล 7 Innovation Awards ในงำน “Thailand Synergy เพื่อ SMEs ไทย”
3. ปั จจัยความเสี่ยง
3.1 ความเสี่ยงจากการถูกยกเลิกเครื่องหมายการค้ า 7-Eleven
บริ ษัทดำเนินธุรกิจร้ ำนค้ ำสะดวกซื ้อในประเทศไทยภำยใต้ สญั ญำให้ ใช้ สิทธิที่บริ ษัททำกับ 7-Eleven,
Inc. แห่งประเทศสหรัฐอเมริ กำ ตังแต่ ้ วนั ที่ 7 พฤศจิกำยน 2531 ตำมข้ อกำหนดของสัญญำดังกล่ำว บริ ษัทมีสิทธิ
ในกำรใช้ เครื่ องหมำยกำรค้ ำ “7-Eleven” และเครื่ องหมำยกำรค้ ำที่เกี่ยวข้ องในประเทศไทย ตลอดจนได้ รับควำม
ช่วยเหลือทำงด้ ำนกำรฝึ กอบรมและด้ ำนเทคนิคควำมรู้เกี่ยวกับกำรดำเนินธุรกิจร้ ำนค้ ำสะดวกซื ้อจำก 7-Eleven,
Inc. ต่อมำในวันที่ 20 สิงหำคม 2546 7-Eleven, Inc. ได้ เข้ ำทำสัญญำให้ ควำมยินยอม ซึ่งเป็ นสัญญำที่ทำขึ ้น
ระหว่ำงบริ ษัทและ บริ ษัทเครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ จำกัด (“CPG”) กับ 7-Eleven, Inc. โดย 7-Eleven, Inc. ได้ ตกลง
ให้ ควำมยินยอมต่อกำรเสนอขำยหุ้นต่อประชำชน รวมถึงกำรนำหุ้นเข้ ำจดทะเบียนซื ้อขำยในตลำดหลักทรัพย์ฯ
โดยสัญญำให้ ใช้ สิทธิ เป็ นสัญญำที่ไม่มีกำหนดอำยุ โดยคู่สญ ั ญำทัง้ สองฝ่ ำยมีสิทธิ ที่จะเลิกสัญญำหำกเกิ ด
เหตุกำรณ์ตำมเงื่อนไขที่ระบุไว้ ในสัญญำ ในกรณีที่หำกเกิดเหตุยกเลิกสัญญำให้ ควำมยินยอมขึ ้นจะมีผลให้ กำร
ใช้ สิทธิ เครื่ องหมำยกำรค้ ำ “7-Eleven” และเครื่ องหมำยกำรค้ ำที่เกี่ยวข้ องในประเทศไทยถูกยกเลิก ซึ่งอำจ
ก่อให้ เกิดผลกระทบกับกำรดำเนินธุรกิจของบริ ษัทอย่ำงมีนยั สำคัญ และบริ ษัทอำจต้ องชำระค่ำเสียหำยต่ำงๆ
ให้ แก่ 7-Eleven, Inc. นอกจำกนี ้หำกควำมสัมพันธ์ระหว่ำงบริ ษัท หรื อ CPG กับ 7-Eleven, Inc. เปลีย่ นแปลงไป
ในทำงลบ บริ ษัทอำจไม่ได้ รับควำมช่วยเหลือจำก 7-Eleven, Inc. เท่ำที่ควร
การบริหารความเสี่ยงของบริษัท
จำกควำมสัมพันธ์ อนั ดีตลอดระยะเวลำ 29 ปี ที่ผ่ำนมำ บริ ษัทยังไม่เคยมีกรณีพิพำทใดๆ ที่สำคัญกับ
7-Eleven, Inc. รวมทังได้้ ปฏิบตั ิตำมข้ อกำหนดต่ำงๆในสัญญำดังกล่ำวอย่ำงเคร่ งครัดมำโดยตลอด อำทิ กำร
ดำรงจำนวนร้ ำนขันต ้ ่ำตำมเงื่อนไขในสัญญำ โดย ณ สิ ้นไตรมำส 2 ปี 2560 บริ ษัทมีร้ำน 7- Eleven ทัว่ ประเทศ
จำนวน 10,007 สำขำ ซึ่งสูงกว่ำ จำนวนร้ ำนขันต ้ ่ำที่ต้องดำรงไว้ ตำมสัญญำ กำรจ่ำยชำระค่ำสิทธิ ตรงตำม
ระยะเวลำที่ กำหนดในสัญญำ กำรรักษำชื่อเสียงทำงเครื่ องหมำยกำรค้ ำให้ ดีอย่ำงต่อเนื่อง ทำให้ เชื่อว่ำ บริ ษัท
และ CPG ยังมีควำมสัมพันธ์ที่ดีกบั 7-Eleven, Inc. นอกจำกนี ้ บริ ษัทยังเชื่อว่ำกำรดำเนินธุรกิจของบริ ษัทภำยใต้
เครื่ องหมำยกำรค้ ำ “7-Eleven” เป็ นผลประโยชน์ทำงธุรกิจร่วมกัน ซึง่ ที่ผำ่ นมำควำมสัมพันธ์ทำงธุรกิจและกำรให้
ควำมช่วยเหลือต่ำงๆก็เป็ นไปด้ วยดี ทำให้ โอกำสที่ควำมสัมพันธ์จะเปลี่ยนแปลงไปในทำงลบมีน้อย และในขณะ
นี ้ไม่มีสญ
ั ญำณแจ้ งเหตุใดๆอันควรเชื่อได้ วำ่ จะมีเหตุกำรณ์ที่จะส่งผลกระทบในทำงลบกับควำมสัมพันธ์ ระหว่ำง
บริ ษัทและ CPG กับ 7-Eleven, Inc.
3.2 ความเสี่ยงจากความผิดพลาดหรือขัดข้ องของศูนย์ กระจายสินค้ าและเส้ นทางขนส่ ง
สินค้ ำส่วนใหญ่ที่จำหน่ำยในร้ ำน 7-Eleven ทัว่ ประเทศจำนวนกว่ำ 10,007 สำขำ จะถูกส่งผ่ำนมำจำก
ศูนย์กระจำยสินค้ ำของบริ ษัท โดยมีผ้ ผู ลิตและจัดส่งจำนวนกว่ำสองพันรำยนำสินค้ ำมำส่งสินค้ ำให้ ตรงเวลำที่
กำหนดไว้ ดังนัน้ กำรดำเนินงำนของศูนย์กระจำยสินค้ ำจึง เป็ นหัวใจสำคัญต่อธุรกิจของ 7-Eleven ในกำร
กระจำยสินค้ ำให้ กบั ร้ ำนสำขำทัว่ ประเทศอย่ำงถูกต้ อง ครบถ้ วนและทันเวลำที่กำหนด หำกมีควำมผิดพลำดหรื อ
ขัดข้ องของศูนย์ กระจำยสิน ค้ ำ และเส้ นทำงขนส่ง ถูกตัด ขำดอย่ำงรุ นแรงเกิ ดขึน้ เช่น นำ้ ท่วม ไฟไหม้ ระบบ
ติดต่อสือ่ สำรและระบบเทคโนโลยีสำรสนเทศล่ม อุบตั ิเหตุร้ำยแรง หรื อเหตุสดุ วิสยั อื่นๆ จำกระบบซัพพลำยเชน
จำกผู้ผลิต ถึง ศูนย์ กระจำยสินค้ ำรวมถึง กำรขนส่ง ไปยังร้ ำนสำขำ ย่อ มมี ผลเสียหำยต่อยอดขำยสิน ค้ ำ ร้ ำน
7-Eleven ทุกสำขำ และโอกำสทำงธุรกิจตำมกลยุทธ์จนส่งผลกระทบในทำงลบต่อผลประกอบกำรของบริ ษัทได้
การบริหารความเสี่ยงของบริษัท
บริ ษัทได้ ทบทวนแผนกลยุทธ์องค์กรประจำปี อย่ำงสม่ำเสมอ เพื่อรองรับกำรเติบโตจำกกำรขยำยสำขำ
ใหม่ไปยัง พืน้ ที่ ที่มี ศัก ยภำพทั่วประเทศไทย และกำรเพิ่ มยอดขำยร้ ำนสำขำเดิ ม ทัง้ นี บ้ ริ ษัท ได้ ท บทวนและ
จัดเตรี ยมศูนย์กระจำยสินค้ ำให้ มีขนำดเพียงพอสอดคล้ องกับยอดขำยและจำนวนร้ ำนสำขำใหม่ที่เพิ่มขึ ้น รวมทัง้
รองรับเหตุวิกฤติกรณีศนู ย์กระจำยสินค้ ำสถำนที่ใดที่หนึง่ หยุดชะงัก ในกรณีมีควำมจำเป็ นต้ องเพิ่มศูนย์กระจำย
สินค้ ำแห่งใหม่ บริ ษัทจะมีกำรพิจำรณำคัดเลือกทำเลที่ตงให้ ั ้ อยู่ในพื ้นที่ ปลอดภัยและเกิดประสิทธิภำพสูงสุดใน
กำรส่งสินค้ ำไปยังร้ ำนสำขำ รวมทัง้ กำหนดให้ มีกำรกระจำยตัว อยู่ตำมพืน้ ที่ ปริ มณฑล และต่ำงจังหวัดทั่ว
ประเทศ เพื่อกระจำยควำมเสีย่ งและรองรับกำรเติบโตของร้ ำนในอนำคต
บริ ษัทได้ จัดเตรี ยมแผนเผชิญเหตุองค์กรและดำเนินกำรฝึ กซ้ อมเป็ นประจำตำมแผนที่กำหนด เพื่อ
เตรี ยมพร้ อมรับมือเหตุกำรณ์วิกฤตในกรณีตำ่ งๆ ตลอดเวลำ24ชัว่ โมง เช่น กรณีน ้ำท่วม จรำจล ไฟไหม้ ไฟฟ้ ำดับ
ฯลฯ รวมทังได้้ จัดตังที ้ มงำน Crisis Assessment Team (CAT) ทำหน้ ำที่เตือนภัยเหตุวิกฤตต่ำงๆ ไปยัง
หน่วยงำนที่อยูใ่ นพื ้นที่เสีย่ งภัย ให้ มีกำรเตรี ยมกำรรับมือสถำนกำรณ์ได้ อย่ำงเหมำะสม ทันเวลำ สอดคล้ องตำม
แผนบริ หำรควำมต่อเนื่องทำงธุรกิจ Business Continuity Management (BCM) อำทิ กำรใช้ ศนู ย์กระจำยสินค้ ำ
ใกล้ เคียงจัดส่งสินค้ ำทดแทน กำรขนส่งด้ วยรถขนส่งขนำดใหญ่ กำรใช้ เส้ นทำงขนส่งสำรอง กำรหำสินค้ ำทดแทน
รวมถึงกำรจัดตังศู ้ นย์กระจำยสินค้ ำชัว่ ครำว เป็ นต้ น
บริ ษัทได้ จดั ทำแผน Business Continuity Plan (BCP) ร่ วมมือกับผู้ผลิตรำยสำคัญ เพื่อให้ มนั่ ใจว่ำมี
สินค้ ำพร้ อมจัดส่งหำกเกิดภำวะวิกฤตขึ ้น เพื่อลดผลกระทบเชิงลบต่อยอดขำยของบริ ษัท นอกจำกนี ้ บริ ษัทยังได้
จัดทำประกันภัยเพื่อชดเชยควำมเสียหำยที่อำจเกิดขึ ้น ทังในส่ ้ วนของศูนย์กระจำยสินค้ ำ ร้ ำนสำขำ และบริ ษัท
ย่อย เพื่อบรรเทำภำระค่ำใช้ จ่ำยที่อำจเกิดขึ ้นต่อบริ ษัทในอนำคต
จำกกลยุทธ์ดงั กล่ำว บริ ษัทเชื่อมัน่ ว่ำศูนย์กระจำยสินค้ ำทังหมดของบริ
้ ษัท มีควำมเพียงพอที่จะรองรับ
แผนกำรขยำยร้ ำนสำขำในอนำคต และสำมำรถทำงำนเป็ นระบบเครื อข่ำยกระจำยสินค้ ำสำรองซึ่งกันและกันทัว่
ประเทศ ในกรณีที่หำกสถำนที่ใดที่หนึ่งเกิดกำรหยุดชะงักหรื อเส้ นทำงขนส่งสำคัญไม่สำมำรถสัญจรได้ ระบบ
เครื อข่ำยฯดังกล่ำวจะสำมำรถส่งสินค้ ำทดแทนกันได้ อย่ำงมีประสิทธิภำพสูงสุด
3.3 ความเสี่ยงจากความผิดพลาดหรือขัดข้ องของระบบเทคโนโลยีสารสนเทศ
ระบบเทคโนโลยีสำรสนเทศของบริ ษัทเปรี ยบเสมือนสมองของกำรทำธุรกิจร้ ำนสะดวกซื ้อเพื่อให้ กำร
สื่อสำร และสัง่ กำรของทุกส่วนงำนในระบบห่วงโซ่อปุ ทำนทำงำนประสำนกันอย่ำงมีประสิทธิภำพ ได้ แก่ ผู้ผลิต
หน่วยงำนด้ ำนกำรตลำดและจัดซื ้อ ศูนย์กระจำยสินค้ ำและร้ ำนสำขำ เกิดกำรส่งมอบบริ กำรที่ดีให้ กบั ลูกค้ ำทัว่
ประเทศกว่ำ 11.5 ล้ ำนคนของทุกวัน เพื่อสร้ ำงรอยยิ ้ม ควำมประทับใจให้ กบั ลูกค้ ำอย่ำงต่อเนื่อง ดังนัน้ หำกเกิด
เหตุขดั ข้ องใดๆกับระบบสำรสนเทศที่สำคัญ เช่น ระบบกำรขำยสินค้ ำและบริ กำร ระบบจัดกำรปั ญหำให้ ร้ำน
(Call Center) ระบบกำรสัง่ และส่งสินค้ ำ เป็ นต้ น ย่อมส่งผลเสียหำยต่อกำรดำเนินธุรกิจ และกำรให้ บริ กำรลูกค้ ำ
ทีร่ ้ ำน 7-Eleven ซึง่ อำจเกิดผลกระทบต่อผลประกอบกำรของบริ ษัทไม่เป็ นไปตำมเป้ำหมำยได้
การบริหารความเสี่ยงของบริษัท
บริ ษัทตระหนักถึงควำมสำคัญของระบบเทคโนโลยีสำรสนเทศทังระดั ้ บร้ ำนและสำนักงำน รวมทัง้
เครื อข่ำยระบบห่วงโซ่อปุ ทำนต่ำงๆ ให้ ดำเนินงำนได้ อย่ำงมีประสิทธิภำพ และเกิดควำมต่อเนื่องทำงธุรกิจ โดยมี
กำรร่วมกันทบทวนควบคูก่ บั กำรจัดทำแผนกลยุทธ์องค์กรประจำปี เพื่อดำเนินกำรบริ หำรจัดกำรด้ ำนซอฟท์แวร์ ให้
สอดคล้ องกับควำมต้ องกำรของธุรกิจตำมกระบวนกำรวิศวกรรมซอฟต์แวร์ โดยอ้ ำงอิงมำตรฐำนสำกล ที่มุ่ง
พัฒนำกระบวนกำรและสินทรัพย์ด้ำนเทคโนโลยี เพื่อปรับปรุงเพิ่มประสิทธิภำพทำงธุรกิจในระยะยำวที่กำหนดไว้
นอกจำกนี ้ยังจัดให้ มีหน่วยกำรพัฒนำธุรกิจทำงำนร่ วมกับพันธมิตรทำงธุรกิจของบริ ษัททัว่ โลก เพื่อให้ ระบบสำร
สนเทคโนโลยีมีควำมทันสมัยรองรับกำรเปลีย่ นแปลงตำมแนวโน้ มของตลำด
บริ ษัทดำเนินกำรบริ หำรจัดกำรด้ ำนฮำร์ ดแวร์ โดยกำรสร้ ำงศูนย์สำรสนเทศ 2 แห่งให้ มีกำรกระจำย
ควำมเสีย่ งในพื ้นที่ตำ่ งกัน ได้ แก่ ศูนย์สำรสนเทศสีลม กรุ งเทพมหำนคร และศูนย์สำรสนเทศแจ้ งวัฒนะ จังหวัด
นนทบุรี โดยให้ ศนู ย์สำรสนเทศทัง้ 2 แห่งสำมำรถทำงำนทดแทนกันได้ ทนั ที หำกสถำนที่ ใดที่หนึ่งเกิดเหตุขดั ข้ อง
ขึ ้น โดยธุรกิจสำคัญต่ำงๆยังคงให้ บริ กำรลูกค้ ำได้ อย่ำงต่อเนื่อง
นอกจำกนี ้บริ ษัทยังได้ ดแู ลควำมปลอดภัย ศูนย์สำรสนเทศทัง้ 2 แห่งดังกล่ำวอย่ำงเต็มรู ปแบบ ตังแต่ ้
กำรออกแบบเพื่อควำมปลอดภัย ในทุกๆ ส่วนให้ มีสภำพแวดล้ อมที่เหมำะสม มีเครื่ องกำเนิดไฟฟ้ ำสำรอง ระบบ
UPS ระบบตรวจหำควันไฟและอัคคีภยั ระบบยับยัง้ ระบบตรวจจับกำรเคลื่อนไหว กำรสำรองเครื่ องปรับอำกำศ
และ ระบบป้อนไฟคูแ่ ต่ละเครื่ อง รวมทังกำรบ ้ ำรุงรักษำระบบ พร้ อมทังจั
้ ดให้ มีทีมงำนผู้เชี่ยวชำญด้ ำนเสถียรภำพ
และควำมปลอดภัยด้ ำนระบบ ตลอด 7 วัน 24 ชั่วโมง เพื่อให้ ระบบสำรสนเทศที่สำคัญของธุรกิจ พร้ อมใช้ งำน
ตลอดเวลำ รวมทังด ้ ำเนินจัดให้ มีกำรอบรมฝึ กซ้ อมทีมงำน BCM Team ที่เกี่ยวข้ องอย่ำงสม่ำเสมอโดยกำหนด
สถำนกำรณ์จำลองที่อำจเกิดเหตุวิกฤติตอ่ ศูนย์สำรสนเทศด้ วยรูปแบบต่ำงๆที่หลำกหลำย เพื่อให้ มนั่ ใจว่ำทีมงำน
ที่กำหนดขึน้ ทัง้ หมดสำมำรถปฏิบัติกำรตำมแผนบริ หำรควำมต่อเนื่องทำงธุรกิ จ ด้ ำนสำรสนเทศ (Business
Continuity Management; BCM) ได้ อย่ำงมีประสิทธิภำพถูกต้ องทันเวลำที่กำหนดไว้ นอกจำกนี ้บริ ษัทยังจัดให้ มี
หน่วยงำนภำยนอกมำตรวจสอบมำตรฐำนของระบบต่ำงๆเป็ นประจำทุกปี นอกเหนือจำกกำรตรวจสอบปกติจำก
หน่วยงำนภำยใน เพื่อให้ เกิดควำมมัน่ ใจว่ำระบบเทคโนโลยีสำรสนเทศของบริ ษัทจะทำงำนได้ อย่ำงต่อเนือ่ งในทุก
สถำนกำรณ์
3.4 ความเสี่ยงจากอิทธิพลการควบคุมของเครื อเจริญโภคภัณฑ์
เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์มีอำนำจควบคุมทังทำงตรงและทำงอ้
้ อมในบริ ษัท และในสัญญำให้ ควำมยินยอม
เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ตกลงจะดำรงสัดส่วนกำรถือหุ้นขันต ้ ่ำ ในบริ ษัท ตลอดจนอำนำจในกำรแต่งตังและอ ้ ำนำจ
ควบคุมจำนวนกรรมกำรข้ ำงมำกของบริ ษัท โดย ณ วันที่ 3 พฤษภำคม 2560 บริ ษัทในเครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ยงั คง
มีสดั ส่วนกำรถือหุ้นรวมกันเท่ำกับร้ อยละ 38.12 ดังนัน้ เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์จึงสำมำรถแต่งตังกรรมกำรบริ
้ ษัท
ส่วนใหญ่ และมีอิทธิ พลในกำรบริ หำรจัดกำรบริ ษัท รวมถึงพิจำรณำหรื อผลักดันเรื่ องต่ำงๆที่ต้องได้ รับควำม
เห็นชอบจำกผู้ถือหุ้นของบริ ษัท
ปั จจุบนั นี ้ ไม่มีข้อจำกัดทำงสัญญำใดๆ ระหว่ำงบริ ษัทและบริ ษัทในเครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ที่ห้ำมบริ ษัทใน
เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ขยำยธุรกิจหรื อลงทุนในธุรกิจค้ ำปลีกอื่นๆ จึงอำจมีควำมเสี่ยงว่ำเครื อเจริ ญโภคภัณฑ์จะไม่
พิจำรณำจัดสรรโอกำสและทรัพยำกรไปในทำงที่เป็ นประโยชน์สงู สุดกับบริ ษัทและผู้ถือหุ้นของบริ ษัท
การบริหารความเสี่ยงของบริษัท
นอกเหนือจำกกำรระบุรำยละเอียดของกำรทำรำยกำรที่เกี่ยวโยงกันไว้ ในข้ อบังคับของบริ ษัทและบริ ษัท
ย่อยแล้ ว บริ ษัทได้ จดั ให้ มีกรรมกำรอิสระ และกรรมกำรตรวจสอบ ทำหน้ ำที่ช่วยดูแลผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นทุ ก
รำยของบริ ษัท โดยมีกำรกำหนดนโยบำยและมำตรฐำนกำรทำรำยกำรที่เกี่ยวโยงกัน เพื่อยึดถือเป็ นแนวทำงกำร
ปฏิบตั ิ และกำหนดนโยบำยกำรบริ หำรงำน โดยคำนึงถึงผลประโยชน์ของบริ ษัทที่มีตอ่ ผู้มีสว่ นได้ สว่ นเสียทุกกลุม่
อย่ำงเท่ำเทียมกัน
นอกจำกนี ้บริ ษัทยังจัดให้ มีคณะกรรมกำรบรรษัทภิบำล และคณะอนุกรรมกำรบรรษัทภิบำลทำหน้ ำที่ช่วย
ดูแลผลประโยชน์ของผู้มีสว่ นได้ สว่ นเสียให้ สอดคล้ องกับนโยบำยกำกับดูแลกิจกำรบริ ษัทฯ ซึ่งได้ มีทบทวนจัดทำ
โดยบริ ษัทที่ปรึกษำที่มีควำมเชี่ยวชำญโดยเฉพำะ เพื่อให้ มนั่ ใจว่ำนโยบำยดังกล่ำวมีควำมสอดคล้ องกับหลักกำร
ด้ ำนธรรมำภิบำลที่ดีเป็ นมำตรฐำนสำกลมำกยิ่งขึ ้น
3.5 ความเสี่ยงจากการเปลี่ยนแปลงกฎหมายและนโยบายภาครัฐ
บริ ษัทได้ บริ หำรธุรกิ จร้ ำนค้ ำสะดวกซื ้อ รวมทังธุ
้ รกิ จสนับสนุนต่ำงๆ ภำยใต้ กลุ่มธุรกิจ ซีพีออลล์ ใน
ประเทศไทย โดยยึดหลักกำรดำเนินธุรกิจโปร่ ง ใส ภำยใต้ กฎหมำย และนโยบำยจำกภำครั ฐอย่ำงเคร่ งครัด มำ
โดยตลอด อำทิ พ.ร.บ.คุ้มครองผู้บริ โภค พ.ร.บ.ควบคุมรำคำ พ.ร.บ.อำหำรและยำ กฎหมำยแรงงำน รวมถึง
ข้ อกำหนดต่ำงๆ ของเทศบัญญัติ ตำมที่แต่ละท้ องถิ่นกำหนดขึ ้น ทังนี ้ ้ หำกรัฐบำล หรื อหน่วยงำนของรัฐ มีกำร
เปลีย่ นแปลงกฏหมำย ระเบียบ ข้ อบังคับใหม่ เพื่อเอื ้อประโยชน์ให้ กบั คู่แข่ง หรื อผู้มีสว่ นได้ สว่ นเสียเพิ่มขึ ้น อำจ
ส่งผลกระทบต่อกลยุทธ์ เป้ำหมำย แผนกำรดำเนินกำรของธุรกิจ อย่ำงมีนยั สำคัญ ทำให้ ผลประกอบกำรอำจไม่
เป็ นไปตำมเป้ำหมำยที่กำหนดไว้
การบริหารความเสี่ยงของบริษัท
บริ ษัทได้ ดำเนินกำรทำงธุรกิจโดยคำนึงถึงผู้มีสว่ นได้ สว่ นเสียทุกกลุม่ ซึ่งมีคณะกรรมกำรพัฒนำควำม
ยัง่ ยืนองค์กร และคณะอนุกรรมกำรบรรษัทภิบำล ทำหน้ ำที่กำกับดูแลให้ บริ ษัทมีกำรดำเนินธุรกิจ อย่ำงถูกต้ อง
โปร่งใส ตำมหลักธรรมำภิบำลกับผู้มีสว่ นได้ สว่ นเสีย ทำให้ มนั่ ใจได้ วำ่ หำกมีกำรเปลีย่ นแปลงด้ ำนกฎหมำยใดๆ ที่
เกี่ยวข้ องกับกำรดำเนินธุรกิจบริ ษัทจะสำมำรถปรับตัวได้ ทนั ต่อสถำนกำรณ์ รวมทังควบคุ ้ มผลกระทบให้ อยู่ใน
ระดับที่ยอมรับได้ ตำมแนวทำงกำรบริ หำรควำมเสีย่ งองค์กร
นอกจำกนีบ้ ริ ษัทยังได้ แต่งตังหน่
้ วยงำน Legal and Complianceเพื่อกำกับดูแลกำรปฏิบัติตำม
กฎหมำย ระเบียบ ข้ อบังคับที่บริ ษัทและคณะทำงำน รวมทังหน่ ้ วยงำนที่ดแู ลผู้มีสว่ นได้ สว่ นเสียต่ำงๆ กำหนดขึ ้น
โดยเฉพำะ เช่น คณะทำงำน Product Liability Committee เพื่อดูแลผลประโยชน์ ให้ ผ้ บู ริ โภคและลูกค้ ำ
หน่วยงำนสร้ ำงควำมผูกพันที่ดีกบั เจ้ ำของร้ ำน Store Business Partner (SBP) โดยมีคณะกรรมกำรควำม
ปลอดภัยอำชีวอนำมัยและสิง่ แวดล้ อม (คปอ.) เพื่อดูแลสภำพแวดล้ อมที่อำจเกิดผลกระทบต่อสังคม ชุมชนที่อยู่
รอบร้ ำนและบริ ษัท รวมทังจั ้ ดให้ มีหน่วยงำน Call Center เพื่อให้ ลกู ค้ ำ และคู่ค้ำ ติดต่อหรื อ ให้ คำแนะนำ
ช่วยเหลือ เกี่ยวกับกิจกรรมบริ ษัทได้ อย่ำงเป็ นระบบและทันท่วงทีตลอด 24 ชัว่ โมง ด้ วย
การบริหารความเสี่ยงของบริษัท
มูลค่ำตำมบัญชีของสินทรัพย์ของกลุม่ บริ ษัทจะถูกพิจำรณำว่ำ มีข้อบ่งชี ้เรื่ องกำรด้ อยค่ำหรื อไม่ทกุ วันที่
รำยงำน ในกรณีที่มีข้อบ่งชี ้ บริ ษัทจะทำกำรประเมินมูลค่ำสินทรัพย์ที่คำดว่ำจะได้ รับคืน มูลค่ำที่คำดว่ำจะได้ รับ
คืนของค่ำควำมนิยมและสินทรัพย์ไม่มีตวั ตนที่มีอำยุกำรให้ ประโยชน์ไม่ทรำบแน่นอน หรื อยังไม่พร้ อมใช้ งำน จะ
ประมำณมูลค่ำที่คำดว่ำจะได้ รับคืนทุกปี ในช่วงเวลำเดียวกัน
กำรรับรู้ ขำดทุนจำกกำรด้ อยค่ำจะกระทำทุกครัง้ ที่มลู ค่ำตำมบัญชีของสินทรัพย์ หรื อมูลค่ำตำมบัญชี
ของหน่วยสินทรั พย์ที่ก่อให้ เกิ ดเงิ นสดสูงกว่ำมูลค่ำที่จะได้ รับ คืน ขำดทุนจำกกำรด้ อยค่ำบันทึกในกำไรหรื อ
ขำดทุน
3.8 ความเสี่ยงจากการที่บริษัทไม่ ปฏิบัติตามข้ อกาหนดสิทธิ
บริ ษัทมีหน้ ำที่ต้องปฏิบตั ิตำมข้ อกำหนดสิทธิ ตำมภำระหน้ ำที่ของผู้ออกหุ้นกู้ ซึ่งบริ ษัทต้ องดำรงไว้ ซึ่ง
อัตรำส่วนหนี ้สินสุทธิต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) โดยคำนวณตำมข้ อมูลในงบกำรเงินรวม
ประจำงวดบัญชีสิ ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวำคม ของแต่ละงวดบัญชีที่ผ้ สู อบบัญชีได้ ตรวจสอบแล้ ว ตำมที่ระบุไว้ ใน
ข้ อกำหนดสิทธิ โดย ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 อัตรำส่วนหนี ้สินสุทธิต่อส่วนของผู้ถือหุ้นอยู่ที่ 2.08 เท่ำ ซึ่งตำม
ข้ อกำหนดสิทธิ บริ ษัทต้ องดำรงอัตรำส่วนดังกล่ำวให้ ไม่เกิน 3.5:1 ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559
ทังนี
้ ้ เนื่องจำกบริ ษัทจะนำเงินทีได้ รับจำกกำรออกและเสนอขำยหุ้นกู้ในครัง้ นี ้ไปใช้ สำหรับกำรไถ่ถอน
หุ้นกู้ก่อนกำหนด จึงคำดว่ำกำรออกหุ้นกู้ในครัง้ นี ้ จะไม่สง่ ผลกระทบกับอัตรำส่วนหนี ้สินสุทธิต่อส่วนของผู้ถือหุ้น
ของบริ ษัท และจะไม่สง่ ผลต่อกำรปฎิบตั ิตำมข้ อกำหนดสิทธิของหุ้นกู้ ในกำรดำรงอัตรำส่วนหนี ้สินสุทธิต่อส่วน
ของผู้ถือหุ้นให้ เป็ นไปตำมที่กำหนดไว้ ในข้ อกำหนดสิทธิ ณ สิ ้นปี 2560
การบริหารความเสี่ยงของบริษัท
บริ ษัทมีแผนกำรลดภำระหนี ้สินที่มีภำระดอกเบี ้ยอย่ำงต่อเนื่องจำกกระแสเงินสดจำกกำรดำเนินงำน
อีกทังบริ
้ ษัทมีกำรเติบโตอย่ำงต่อเนื่อง ส่วนหนึ่งมำจำกกำรรวมกิจกำรกับ Makro และกำรออกหุ้นกู้ของบริ ษัทมี
วัตถุประสงค์เพื่อไปใช้ สำหรับกำรไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนครบกำหนดไถ่ถอน ไม่ได้ เป็ นกำรก่อหนี ้เพิ่มเติม
ดังนัน้ อัตรำส่วนหนี ้สินสุทธิ ต่อส่วนของผู้ถือหุ้น อำจมีแนวโน้ มลดลง และตำมข้ อกำหนดว่ำด้ วยสิทธิ
และหน้ ำที่ของผู้ออกหุ้นกู้และผู้ถือหุ้นกู้ ของหุ้นกู้บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครัง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 1 ครบ
กำหนดไถ่ถอนปี พ.ศ. 2565 ซึ่งผู้ออกหุ้นกู้มีสิทธิไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนครบกำหนดไถ่ถอน (“หุ้นกู้ชุดที่ 1”) กำหนด
อัตรำส่วนหนี ้สินสุทธิต่อส่วนของผู้ถือหุ้น ดังนี ้ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 ไม่เกิน 2.5:1, ณ วันที่ 31 ธันวำคม
พ.ศ. 2561 วันที่ 31 ธันวำคม พ.ศ. 2562 วันที่ 31 ธันวำคม พ.ศ. 2563 และวันที่ 31 ธันวำคม พ.ศ. 2564 ไม่เกิน
2:1 และ หุ้นกู้บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครัง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 2 ครบกำหนดไถ่ถอนปี พ.ศ. 2570 (“หุ้นกู้
ชุดที่ 2”) กำหนดอัตรำส่วนหนี ้สินสุทธิตอ่ ส่วนของผู้ถือหุ้น ดังนี ้ ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2560 ไม่เกิน 2.5:1, ณ วันที่
31 ธันวำคม พ.ศ. 2561 วันที่ 31 ธันวำคม พ.ศ. 2562 วันที่ 31 ธันวำคม พ.ศ. 2563 วันที่ 31 ธันวำคม พ.ศ.
2564 วันที่ 31 ธันวำคม พ.ศ. 2565 วันที่ 31 ธันวำคม พ.ศ. 2566 วันที่ 31 ธันวำคม พ.ศ. 2567 วันที่ 31
ธันวำคม พ.ศ. 2568 และวันที่ 31 ธันวำคม พ.ศ. 2569 ไม่เกิน 2:1 ซึ่งเป็ นไปตำมแผนระยะยำวของบริ ษัทที่จะ
ดำรงอัตรำส่วนหนี ้สินสุทธิตอ่ ส่วนของผู้ถือหุ้นไม่เกิน 2:1
5. ข้ อพิพาททางกฎหมาย
บริ ษัทเป็ นจำเลยจำกกำรถูกฟ้ องโดยกองทุนแห่งหนึง่ (“โจทก์”) ในคดีที่เกี่ยวข้ องกับกำรปฏิบตั ิตำมกฎกำรทำคำเสนอ
ซื ้อหลักทรัพย์ โดยศำลชันต้ ้ นได้ มีคำพิพำกษำเมื่อวันที่ 24 กุมภำพันธ์ 2558 ให้ บริ ษัทจ่ำยค่ำเสียหำยเป็ นจำนวนเงิน 104.7
ล้ ำนบำท พร้ อมด้ วยดอกเบี ้ยในอัตรำร้ อยละ 7.5 ต่อปี นับตังแต่ ้ วนั ที่ 2 สิงหำคม 2556 จนกว่ำบริ ษัทจะชำระค่ำเสียหำย
เสร็ จสิ ้น ซึง่ บริ ษัทได้ ยื่นอุทธรณ์คำพิพำกษำดังกล่ำวแล้ วในภำยหลังเมื่อวันที่ 19 มิถนุ ำยน 2558 และกองทุนดังกล่ำวได้ ยื่น
คำแก้ อทุ ธรณ์ตอ่ ศำลเมื่อวันที่ 16 พฤศจิกำยน 2558
เมื่อวันที่ 13 กรกฎำคม 2559 ศำลได้ อ่ำนคำพิพำกษำศำลอุทธรณ์ในคดีดงั กล่ำว โดยศำลอุทธรณ์ได้ มีคำพิพำกษำ
ยกฟ้ อง เนื่องจำกบริ ษัทไม่ได้ มีกำรกระทำละเมิดต่อกองทุนตำมที่ฟ้อง ดังนันบริ ้ ษัทจึงไม่มีภำระในกำรชำระค่ำเสียหำย
ให้ แก่กองทุนจำกคำพิพำกษำของศำลชันต้ ้ น ด้ วยเหตุนี ้บริ ษัทจึงไม่บนั ทึกประมำณกำรหนี ้สินสำหรับคดีควำมดังกล่ำวไว้
ในงบกำรเงินระหว่ำงกำลสำหรับงวดสำมเดือนและหกเดือนสิ ้นสุดวันที่ 30 มิถนุ ำยน 2560
เมื่อวันที่ 14 พฤศจิกำยน 2559 บริ ษัทและโจทก์ต่ำงได้ ยื่นฏีกำเพื่อขอแก้ ฎีกำต่อศำลสูงสุด โดยในวันที่ 7 เมษำยน
2560 บริ ษัทยื่นคำร้ องขอขยำยระยะเวลำยื่นคำแก้ ฎีกำต่อศำลออกไปถึงวันที่ 19 พฤษภำคม 2560และศำลมีคำสัง่
อนุญำต ต่อ มำในวันที่ 18 เมษำยน 2560 โจทก์ ยื่นคำแก้ ฎีกำต่อศำลแล้ วและศำลมีคำสัง่ รั บคำแก้ ฎีกำเมื่อวันที่ 21
เมษำยน 2560 และของบริ ษัทเมื่อวันที่ 26 พฤษภำคม 2560
ณ วันที่ในรำยงำนนี ้ที่ปรึกษำกฎหมำยของบริ ษัทให้ ควำมเห็นว่ำจำกคำให้ กำรของพยำนและหลักฐำนกำรนำสืบใน
ระหว่ำงกำรพิจำรณำคดี ในชัน้ ที่สดุ แล้ ว ศำลควรจะยกฟ้ องและคดีควำมดังกล่ำวจะไม่ส่งผลกระทบในทำงลบต่อบริ ษัท
อย่ำงมีนยั สำคัญ ด้ วยเหตุนี ้บริ ษัทจึงยังไม่บนั ทึกประมำณกำรหนี ้สินสำหรับคดีควำมดังกล่ำวไว้ ในงบกำรเงิน ระหว่ำงกำร
สำหรับงวดสิ ้นสุดวันที่ 30 มิถนุ ำยน 2560
6. ข้ อมูลทั่วไปและข้ อมูลสำคัญอื่น
6.1 ข้ อมูลทั่วไป
(1) ข้ อมูลทั่วไปของบริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) :
บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) (“บริ ษัท”) ประกอบธุรกิจหลักประเภทร้ ำนค้ ำสะดวกซื ้อ ภำยใต้ เครื่ องหมำย
กำรค้ ำ “7-Eleven” ใช้ ชื่อย่อในตลำดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยว่ำ “CPALL” ได้ จดทะเบียนเป็ นนิติบคุ คลตำมกฎหมำย
ว่ำด้ วยบริ ษัทมหำชนจำกัดเมื่อวันที่ 12 มีนำคม 2542 ทะเบียนเลขที่ 0107542000011
ณ วัน ที่ 30 มิ ถุน ำยน 2560 บริ ษั ท มี ทุน จดทะเบี ย นทัง้ สิ น้ 8,986,296,048 บำท เป็ นหุ้น สำมัญ จ ำนวน
8,986,296,048 หุ้น มูลค่ำที่ตรำไว้ ห้ นุ ละ 1 บำท โดยมีทนุ ที่เรี ยกชำระแล้ วจำนวน 8,983,101,348 บำท
สำนักงำนใหญ่ตงอยู
ั ้ ท่ ี่
เลขที่ 313 อำคำรซีพี ทำวเวอร์ ชัน้ 24 ถนนสีลม แขวงสีลม เขตบำงรัก กรุงเทพมหำนคร
โทรศัพท์ 02-071-9000
โทรสำร 02-238-1767
Homepage www.cpall.co.th
(2) ข้ อมูลนิติบุคคลที่บริษัทถือหุ้นตัง้ แต่ ร้อยละ 10 ขึน้ ไปของจำนวนหุ้นที่จำหน่ ำยได้ แล้ วทัง้ หมด
1. บริษัท เคำน์ เตอร์ เซอร์ วิส จำกัด
ประเภทธุรกิจ : ตัวแทนรับชำระค่ำสินค้ ำและบริกำร และเป็ นนำยหน้ ำประกันชีวติ และ
ประกันวินำศภัย
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0105537086432
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 119 ชัน้ 4-6 ซอยสำทร 5 ถนนสำทรใต้ แขวงทุง่ มหำเมฆ เขตสำทร
กรุงเทพมหำนคร
Homepage : www.counterservice.co.th
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 100 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 10 บำทต่อหุ้น
2. บริษัท ซีพีแรม จำกัด
ประเภทธุรกิจ : ผลิตและจำหน่ำยอำหำรสำเร็ จรูปและเบเกอรี่
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0105531097556
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 177 หมูท่ ี่ 4 ถนนปทุมธำนี-ลำดหลุมแก้ ว ตำบลระแหง อำเภอลำดหลุม
แก้ ว ปทุมธำนี
Homepage : www.cpram.co.th
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 600 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 10 บำทต่อหุ้น
3. บริษัท ซีพี รีเทลลิงค์ จำกัด
ประเภทธุรกิจ : จำหน่ำยและซ่อมแซมอุปกรณ์ค้ำปลีก
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0105538139521
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 159/30 หมูท่ ี่ 3 ถนนวิภำวดีรังสิต ตลำดบำงเขน เขตหลักสี่
กรุงเทพมหำนคร
Homepage : www.cpretailink.co.th
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 20 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 10 บำทต่อหุ้น
4. บริษัท โกซอฟท์ (ประเทศไทย) จำกัด
ประเภทธุรกิจ : บริ กำรด้ ำนระบบสำรสนเทศ
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0105546003978
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 1 อำคำรสิวะดล ชัน้ 7 ถนนคอนแวนต์ แขวงสีลม เขตบำงรัก
กรุงเทพมหำนคร
Homepage : www.gosoft.co.th
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 20 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 10 บำทต่อหุ้น
5. บริษัท เอ็ม เอ เอ็ม ฮำร์ ท จำกัด
ประเภทธุรกิจ : บริ กำรด้ ำนกิจกรรมกำรตลำด กำรออกแบบโฆษณำ
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0105546015593
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 313 อำคำรซี.พี.ทำวเวอร์ ชัน้ 26 ถนนสีลม แขวงสีลม เขตบำงรัก
กรุงเทพมหำนคร
Homepage : ไม่มี
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 1 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 10 บำทต่อหุ้น
6. บริษัท ไดนำมิค แมนเนจเม้ นท์ จำกัด
ประเภทธุรกิจ : บริ กำรด้ ำนโลจิสติกส์ และซื ้อขำยสินค้ ำทัว่ ไป
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0105546069812
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 119 ชัน้ 8 อำคำรธำรำสำทร ถนนสำทรใต้ แขวงทุง่ มหำเมฆ เขตสำทร
กรุงเทพมหำนคร
Homepage : ไม่มี
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 2 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 10 บำทต่อหุ้น
7. บริษัท ศึกษำภิวัฒน์ จำกัด
ประเภทธุรกิจ : ธุรกิจลงทุนด้ ำนกำรศึกษำ
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0105547012156
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 20/29 หมูท่ ี่ 2 ถนนงำมวงศ์วำน ตำบลบำงเขน อำเภอเมืองนนทบุรี
นนทบุรี
Homepage : ไม่มี
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 810 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 10 บำทต่อหุ้น
8. บริษัท ปั ญญธำรำ จำกัด
ประเภทธุรกิจ : ฝึ กอบรม
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0125549008181
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 58/5 หมูท่ ี่ 2 ถนนแจ้ งวัฒนะ ตำบลบำงตลำด อำเภอปำกเกร็ ด นนทบุรี
Homepage : www.panyatara.co.th
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 1 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 10 บำทต่อหุ้น
9. บริษัท ไทยสมำร์ ทคำร์ ด จำกัด
ประเภทธุรกิจ : บริ กำรจัดหำเครื่ องรับบัตร ให้ บริกำรบันทึกข้ อมูลกำรใช้ จำ่ ยผ่ำนบัตร
เงินสด
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0105544095999
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 191 อำคำรสีลมคอมเพล็กซ์ ชัน้ 27 ห้ องเลขที่ 2 ถนนสีลม แขวงสีลม
เขตบำงรัก กรุงเทพมหำนคร
Homepage : www.thaismartcard.co.th
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 72.64
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 1,600 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 10 บำทต่อหุ้น
10. สถำบันกำรจัดกำรปั ญญำภิวฒ
ั น์
ประเภทธุรกิจ : สถำนศึกษำ
เลขที่ใบอนุญำต : 4/2550
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 85/1 หมูท่ ี่ 2 ถนนแจ้ งวัฒนะ ตำบลบำงตลำด อำเภอปำกเกร็ ด นนทบุรี
Homepage : www.pim.ac.th
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนจำกผู้รับใบอนุญำต : 500 ล้ ำนบำท
11. วิทยำลัยเทคโนโลยีปัญญำภิวฒ
ั น์
ประเภทธุรกิจ : สถำนศึกษำ
เลขที่ใบอนุญำต : 326
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 20/29 หมูท่ ี่ 2 ถนนงำมวงศ์วำน ตำบลบำงเขน อำเภอเมืองนนทบุรี
นนทบุรี
Homepage : www.panyapiwat.ac.th
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนประเดิม : 273 ล้ ำนบำท
12. บริษัท ทรู จีเอส จำกัด
ประเภทธุรกิจ : จำหน่ำยสินค้ ำผ่ำนสือ่ ต่ำงๆ
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0105554069842
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 18 อำคำรทรู ทำวเวอร์ ถนนรัชดำภิเษก ห้ วยขวำง เขตห้ วยขวำง
กรุงเทพมหำนคร
Homepage : ไม่มี
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 10
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 340 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 100 บำทต่อหุ้น
13. บริษัท ออลล์ เทรนนิ่ง จำกัด
ประเภทธุรกิจ : ฝึ กอบรมให้ กบั นิติบคุ คลในเครื อเดียวกัน
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0125555006666
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 58/5 หมูท่ ี่ 2 ถนนแจ้ งวัฒนะ ตำบลบำงตลำด อำเภอปำกเกร็ ด นนทบุรี
Homepage : ไม่มี
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 1 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 10 บำทต่อหุ้น
14. บริษัท ออลล์ คอร์ ปอเรชั่น จำกัด
ประเภทธุรกิจ : ธุรกิจลงทุน
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0105556063400
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 119 อำคำรธำรำสำทร ถนนสำทรใต้ แขวงทุง่ มหำเมฆ เขตสำทร
กรุงเทพมหำนคร
Homepage : ไม่มี
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 12.5 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 10 บำทต่อหุ้น
15. บริษัท โอเอชที จำกัด
ประเภทธุรกิจ : ธุรกิจลงทุน
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0105542017311
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 119 อำคำรธำรำสำทร ถนนสำทรใต้ แขวงทุง่ มหำเมฆ เขตสำทร
กรุงเทพมหำนคร
Homepage : ไม่มี
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 12.5 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 100 บำทต่อหุ้น
16. บริษัท สยำมแม็คโคร โฮลดิง้ (ประเทศไทย) จำกัด
ประเภทธุรกิจ : ธุรกิจลงทุน
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0105544077206
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 119 อำคำรธำรำสำทร ถนนสำทรใต้ แขวงทุง่ มหำเมฆ เขตสำทร
กรุงเทพมหำนคร
Homepage : ไม่มี
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 99.99
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 1,066 ล้ ำนบำท
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 100 บำทต่อหุ้น
17. บริษัท สยำมแม็คโคร จำกัด (มหำชน)
ประเภทธุรกิจ : ธุรกิจศูนย์จำหน่ำยสินค้ ำและบริ กำรชำระเงินสดและบริ กำรตนเองใน
กำรจำหน่ำยสินค้ ำ อุปโภคบริ โภคให้ แ ก่ลูกค้ ำทั่วประเทศ โดยมีกลุ่ม
ลูกค้ ำเป้ำหมำยเป็ นผู้ประกอบธุรกิจขนำดเล็กถึงขนำดกลำง ได้ แก่ กลุม่
ร้ ำนค้ ำปลีกรำยย่อย กลุม่ โฮเรก้ ำ กลุม่ สถำบันต่ำง ๆ รวมถึงผู้ประกอบ
ธุรกิจบริ กำร
เลขทะเบียนบริ ษัท : 0107537000521
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 1468 ถนนพัฒนำกำร แขวงสวนหลวง เขตสวนหลวง กรุงเทพมหำนคร
10250
Homepage : www.siammakro.co.th
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : Ground Floor45 Hau WongRoad,Kowloon City, Kowloon,
Hong Kong
Homepage : WWW.JUSTMEAT.COM.HK
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 78.30
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 1 ล้ ำนดอลลำร์ ฮ่องกง
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 1,000 ดอลลำร์ ฮ่องกงต่อหุ้น
39. Lordly Company Limited
ประเภทธุรกิจ : ธุรกิจนำเข้ ำและจัดจำหน่ำยสินค้ ำพร้ อมบริ กำรจัดส่งประเภทอำหำรสด
และอำหำรแช่แข็งคุณภำพชันดี ้ เช่น เนื ้อสัตว์ อำหำรทะเล กลุ่มสินค้ ำเบ
เกอรี่ ไข่ น ำ้ เครื่ อ งปรุ ง รสและอำหำรพร้ อมปรุ ง ชัน้ เลิ ศ จำกทัง้ ในและ
ต่ำ งประเทศ เพื่ อ ตอบสนองควำมต้ อ งกำรของกลุ่ม ธุ ร กิ จ บริ ก ำรด้ ำ น
อำหำร อำทิ โรงแรม ร้ ำนอำหำร สำยกำรบิ น ธุ ร กิ จ จัด เลี ย้ ง โรงงำน
อุตสำหกรรมอำหำร ผู้ค้ำส่ง เป็ นต้ น
เลขทะเบียนบริ ษัท : 196081
ที่ตงส
ั ้ ำนักงำนใหญ่ : 14 Floor, Chung Fung Commercial Building, 10-12 Canton Road,
Tsimshatsui, Kowloon, Hong Kong
Homepage : WWW.LORDLY.COM.HK
สัดส่วนกำรถือหุ้น : ร้ อยละ 78.30
ทุนเรี ยกชำระแล้ ว : 0.01 ล้ ำนดอลลำร์ ฮ่องกง
มูลค่ำหุ้นที่ตรำไว้ : 1 ดอลลำร์ ฮ่องกงต่อหุ้น
(3) ข้ อมูลบุคคลอ้ ำงอิงอื่นๆ
นำยทะเบียนหลักทรัพย์
บริ ษัท ศูนย์รับฝำกหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด
อำคำรตลำดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
เลขที่ 93 ถนนรัชดำภิเษก
เขตดินแดง กรุงเทพมหำนคร 10400
โทรศัพท์ : 0-2009-9999 (Call Center)
เว็บไซด์ : www.set.or.th/tsd
ผู้สอบบัญชีของบริษัท
นำงมัญชุภำ สิงห์สขุ สวัสดิ์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญำตเลขที่ 6112
บริ ษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด
เลขที่ 195 อำคำรเอ็มไพร์ ทำวเวอร์ ชัน้ 50-51
ถนนสำทร เขตสำทร กรุงเทพมหำนคร
โทรศัพท์ : 0-2677-2060
ที่ปรึกษำกฏหมำยของบริษัทฯ
สถำบันกำรเงินที่ตดิ ต่ อประจำ
ธนำคำรไทยพำณิชย์ จำกัด (มหำชน)
เลขที่ 9 ถนนรัชดำภิเษก แขวงจตุจกั ร
เขตจตุจกั ร กรุงเทพฯ
6.2 ข้ อมูลที่สำคัญอื่น
สรุ ปข้ อมูลเกี่ยวกับโครงกำรสะสมหุ้นสำหรั บพนั กงำน (Employee Joint Investment Program – EJIP)
ครัง้ ที่ 2
บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) และบริ ษัทย่อย มีนโยบำยให้ พนักงำนได้ มีสว่ นร่ วมในควำมเป็ นเจ้ ำของบริ ษัท
เพื่อสร้ ำงแรงจูงใจให้ พนักงำนมีควำมจงรักภักดีตอ่ องค์กร และมุง่ มัน่ ที่จะทำงำนเพื่อเติบโตไปพร้ อมกับองค์กร จึงได้ จดั ตัง้
โครงกำรสะสมหุ้นสำหรับพนักงำน Employee Joint Investment Program (EJIP) ครัง้ ที่ 2 โดยมีหลักเกณฑ์ดงั นี ้
1. ลักษณะโครงกำร
เป็ นโครงกำรสำหรับบริ ษัทจดทะเบียนในตลำดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เพื่อสนับสนุนให้ พนักงำนมีกำรลงทุน
แบบสะสมหุ้นของบริ ษัทที่ตนทำงำนอยู่เป็ นรำยงวด (เช่น รำยเดือน หรื อรำยไตรมำส) ตำมควำมสมัครใจด้ วยหลักกำร
เฉลีย่ ต้ นทุน (Dollar Cost Average)
2. รูปแบบโครงกำร
สรุ ปสำระสำคัญของสัญญำให้ ใช้ สิทธิ (AREA LICENSE AGREEMENT) ระหว่ ำงบริ ษัทกับ 7-Eleven, Inc.
(“สัญญำให้ ใช้ สิทธิ”) และ สัญญำเกี่ยวกับกำรให้ ควำมยินยอมในกำรเสนอขำยหุ้นต่ อประชำชนและกำรแก้ ไข
เพิ่มเติมสัญญำให้ ใช้ สิทธิ (IPO CONSENT AGREEMENT AND THIRD AMENDMENT TO AREA LICENSE
AGREEMENT) ระหว่ ำงบริษัท และ CPG และ 7-Eleven, Inc. (“สัญญำให้ ควำมยินยอม”)
บริ ษัทได้ ทำสัญญำให้ ใช้ สิทธิ กับ 7-Eleven, Inc. (เดิมชื่อ "The Southland Corporation") เมื่อวันที่ 7
พฤศจิกำยน 2531 โดยบริ ษัทได้ รับสิทธิในกำรดำเนินธุรกิจค้ ำปลีกประเภทร้ ำนค้ ำสะดวกซื ้อภำยใต้ เครื่ องหมำยกำรค้ ำ
“7-Eleven” ในประเทศไทย ภำยใต้ สญ ั ญำดังกล่ำว 7-Eleven, Inc. ให้ สทิ ธิแก่บริ ษัทแต่เพียงผู้เดียว (Exclusive Right) ใน
กำรใช้ ระบบ 7-Eleven เครื่ องหมำยกำรค้ ำ และควำมลับทำงกำรค้ ำเพื่อประกอบกิจกำร หรื อให้ สิทธิช่วงเป็ นรำยๆ ไปใน
ประเทศไทย พร้ อมกับมีสิทธิ ในลักษณะไม่ใช่กำรให้ สิทธิแต่เพียงผู้เดียว (Non-Exclusive Right) ในกำรใช้ เครื่ องหมำย
กำรค้ ำย่อย (Ancillary Trademarks) ต่ำงๆ ของ 7-Eleven, Inc. รวมถึง กำรรับบริ กำรเกี่ยวกับกำรฝึ กอบรม ควำม
ช่ว ยเหลือ ทำงด้ ำ นเทคนิ คต่ำ งๆ ตำมข้ อ ตกลงและเงื่ อ นไขในสัญ ญำโดยบริ ษั ท ได้ ต กลงที่ จ ะจ่ ำยค่ำ ตอบแทนให้ แ ก่
7-Eleven, Inc. ในรู ปของค่ำสิทธิ License Royalty เป็ นรำยเดือนโดยคิดตำมอัตรำส่วนร้ อยละต่อยอดขำยรวมรำยเดือน
ตำมรำยละเอียดที่ระบุไว้ ในสัญญำ
นอกเหนือจำกที่กล่ำวมำแล้ ว สัญญำดังกล่ำวมีเงื่อนไขที่บริ ษัทจะต้ องปฏิบตั ิตำมข้ อตกลงและเงื่อนไขในสัญญำ
ในสำระสำคัญดังนี ้
1. บริ ษัทต้ องดำรงจำนวนร้ ำนค้ ำที่เปิ ดดำเนินกำรขัน้ ต่ำไม่น้อยกว่ำอัตรำส่วนร้ อยละหรื อจำนวนร้ ำนค้ ำที่
กำหนดไว้ และตำมเงื่ อนไขในสัญ ญำตลอดอำยุสญ ั ญำนี ้ หำกบริ ษัทไม่สำมำรถดำเนินกำรดังกล่ำวได้
7-Eleven, Inc. จะมีสิทธิเข้ ำเป็ นผู้ประกอบกิจกำรร้ ำนค้ ำนันเอง ้ หรื อให้ สิทธิกบั บุคคลอื่นเพื่อดำเนินกำร
โดยไม่ถือเป็ นกำรผิดสัญญำกับบริ ษัท (ณ สิ ้นไตรมำส 1 ปี 2560 มีร้ำน 7-Eleven ทัว่ ประเทศจำนวน 9,788
สำขำ ซึง่ สูงกว่ำจำนวนร้ ำนขันต
้ ่ำที่ต้องดำรงไว้ ตำมสัญญำ)
2. บริ ษัทจะไม่โอนสิทธิตำมสัญญำนี ้ไม่ว่ำทังหมดหรื้ อบำงส่วน โดยปรำศจำกควำมยินยอมเป็ นลำยลักษณ์
อักษรของ 7-Eleven, Inc.
3. บริ ษัทจะไม่ออกหุ้นเพิ่ม หรื อหลักทรั พย์ ตรำสำรอื่นใดที่สำมำรถเปลี่ยนแปลงเป็ นหุ้น หรื อโอนหุ้นหรื อ
ผลประโยชน์ในหุ้น โดยปรำศจำกควำมยินยอมของ 7-Eleven, Inc.
4. บริ ษัทต้ องชดใช้ ค่ำเสียหำย และปกป้อง 7-Eleven, Inc. จำกกำรถูกเรี ยกค่ำเสียหำย ค่ำปรับ ควำมรับผิด
(รวมทังควำมรั
้ บผิดตำมกฎหมำยแรงงำน) กำรฟ้ องร้ อง และในบรรดำค่ำใช้ จ่ำยอื่นๆ ที่เกิดขึ ้นตำมเงื่อนไขที่
ระบุไว้ ในสัญญำ
5. บริ ษัทจะต้ องด ำเนินกำรที่จ ำเป็ นเพื่อปกป้อง Goodwill และชื่ อเสียงทำงเครื่ องหมำยกำรค้ ำ หำกไม่
ดำเนินกำรบริ ษัทตกลงที่จะจ่ำยค่ำเสียหำยที่ เกิดขึ ้นให้ แก่ 7-Eleven, Inc. คำนวณตำมยอดขำยรวมรำย
เดือนตำมรำยละเอียดที่ระบุไว้ ในสัญญำระหว่ำงที่บริ ษัททำผิด หรื ออยูใ่ นระหว่ำงกระบวนกำรพิจำรณำทำง
ศำล หรื ออนุญำโตตุลำกำร
6. ในกรณีที่หลักทรัพย์ของบริ ษัทไม่ได้ จดทะเบียนซื ้อขำยในตลำดหลักทรัพย์ ถ้ ำบริ ษัทได้ รับคำเสนอซื ้อกิจกำร
หรื อกรรมสิทธิ์ในทรัพย์สิน และยอมรับข้ อเสนอนัน้ บริ ษัทต้ องให้ 7-Eleven, Inc. ใช้ สิทธิพิจำรณำซื ้อก่อน
ภำยใต้ ข้อเสนอเดียวกัน โดย 7-Eleven, Inc. สำมำรถใช้ สิทธิ นี ้ได้ ภำยใน 60 วัน หลังจำกได้ รับแจ้ งจำก
บริ ษัท ในกรณีที่ 7-Eleven, Inc. ไม่ใช้ สทิ ธิดงั กล่ำว บริ ษัทมีสทิ ธิที่จะขำยกิจกำร หรื อกรรมสิทธิ์ในทรัพย์สิน
ดังกล่ำวให้ แก่บคุ คลเสนอซื ้อได้ โดยบริ ษัทมีหน้ ำที่ (ก) โอนสิทธิตำมส่วนของสัญญำนี ้ให้ แก่ผ้ เู สนอซื ้อ และ
ชดใช้ ค่ำเสียหำยที่อำจมีขึ ้นต่อ 7-Eleven, Inc. (ข) ชำระเงินใดๆ ที่ค้ำงชำระอยู่ แก่ 7-Eleven, Inc. จน
ครบถ้ วน และ (ค) ดำเนินกำรให้ ผ้ เู สนอซื ้อดำเนินกำรตำมเงื่อนไขที่ระบุไว้ ในสัญญำ
สัญญำดังกล่ำวไม่ได้ กำหนดเวลำสิ ้นสุดไว้ แน่นอนแต่อำจสิ ้นผลหำกมีกำรผิดสัญญำของคู่สญ ั ญำ ซึ่งรวมถึงใน
กรณีหนึง่ กรณีใดดังต่อไปนี ้
(1) บริ ษัทปฏิบตั ิผิดสัญญำ ไม่ชำระเงินตำมกำหนด และมิได้ แก้ ไขภำยใน 30 วันนับแต่วนั ที่ 7-Eleven, Inc. ได้
แจ้ งมำยังบริ ษัท ในกรณีดงั กล่ำว สัญญำนี ้จะถูกยกเลิกทันที โดย 7-Eleven, Inc. ไม่ต้องแจ้ งเป็ นลำย
ลักษณ์อกั ษรอีก
(2) 7-Eleven, Inc. มีสิทธิยกเลิกสัญญำนี ้ในกรณีต่อไปนี ้ (ก) บริ ษัทได้ ยื่นขอล้ มละลำย พิทกั ษ์ ทรัพย์หรื อปรับ
โครงสร้ ำงองค์กร หรื อในกรณีอื่นใดที่คล้ ำยคลึงกัน (ข) บริ ษัทถูกฟ้ องล้ มละลำย และมิได้ มีกำรยกเลิกฟ้ อง
ในระยะเวลำที่กำหนดในสัญญำ (ค) 7-Eleven, Inc. เห็นว่ำบริ ษัทไม่สำมำรถชำระหนี ้ได้ ตำมกำหนด (ง)
บริ ษัทโอนสิทธิเพื่อประโยชน์ของเจ้ ำหนี ้ หรื อไม่สำมำรถจ่ำยค่ำสิทธิ (License Royalty) ได้ เนื่องจำกเกิด
เหตุสดุ วิสยั เกินกว่ำ 180 วัน (จ) หน่วยงำนรำชกำรในประเทศไทยไม่อนุมตั ิกำรโอนเงินออกนอกประเทศให้
7-Eleven, Inc. หรื อหน่วยงำนรำชกำรไม่อนุมตั ิให้ เครื่ องหมำยกำรค้ ำของ 7-Eleven, Inc. สำมำรถใช้ ได้ ใน
กรณีที่เครื่ องหมำยกำรค้ ำของ 7-Eleven, Inc. ไม่สำมำรถใช้ ได้ ในประเทศไทย คู่สญ ั ญำจะตกลงให้ ใช้
เครื่ องหมำยกำรค้ ำใหม่ หรื อ 7-Eleven, Inc. อำจเลือกยกเลิกสัญญำนี ้ก็ได้
(3) บริ ษัทมีสทิ ธิยกเลิกสัญญำนี ้ในกรณีที่ 7-Eleven, Inc. ผิดสัญญำอย่ำงเป็ นนัยสำคัญเป็ นเวลำติดต่อกัน 30
วัน หลังจำกที่บริ ษัทได้ แจ้ งไปยัง 7-Eleven, Inc. โดยบริ ษัทยังคงมีหน้ ำที่ ที่ต้องแสดงเจตนำเลิกสัญญำไป
ยัง 7-Eleven Inc. และ ปฏิบตั ิตำมเงื่อนไขบำงประกำรตำมที่ระบุไว้ ในสัญญำ
เมื่อสัญญำนี ้สิ ้นสุดลงไม่ว่ำด้ วยเหตุผลใดก็ตำม ยกเว้ นสัญญำนี ้ถูกยกเลิกโดยบริ ษัทเพรำะ 7-Eleven, Inc.
ปฏิบตั ิผิดสำระสำคัญของสัญญำ 7-Eleven, Inc. มีสิทธิเลือกซื ้อสินค้ ำ อุปกรณ์ ที่ดิน สิ่งปลูกสร้ ำง หรื อทรัพย์สินต่ำงๆ
ตลอดจนบริ ษัทต้ องโอนใบอนุญำตต่ำงๆ ให้ แก่ 7-Eleven, Inc. โดยบริ ษัทต้ องรั บผิดชอบชำระค่ำใช้ จ่ำยภำษี และ
ค่ำธรรมเนียมในกำรโอนทรัพย์สนิ ต่ำงๆ รวมทังหยุ ้ ดใช้ เครื่ องหมำยกำรค้ ำ ควำมลับทำงกำรค้ ำ และระบบ 7-Eleven และ
ต้ องคืนหรื อทำลำยควำมลับทำงกำรค้ ำทังหมด ้ รวมทังคู
้ ม่ ือ และสำเนำเอกสำรต่ำงๆ ตำมคำสัง่ ของ 7-Eleven, Inc.
ยกเว้ นสัญญำนี ้ถูกยกเลิกโดยบริ ษัท เพรำะ 7-Eleven, Inc. ปฏิบตั ิผิดสำระสำคัญของสัญญำ บริ ษัท และบุคคล
ที่เกี่ยวข้ องกับบริ ษัทโดยทำงตรง โดยทำงอ้ อม รวมถึงตัวแทนผู้ถือหุ้นจะต้ องไม่ดำเนินธุรกิจด้ ำนร้ ำนค้ ำสะดวกซื ้อเป็ น
ระยะเวลำ 7 ปี หลังจำกสัญญำนี ้สิ ้นสุดลงในประเทศสหรัฐอเมริ กำ หรื อประเทศใดๆ ในโลกที่ 7-Eleven, Inc. ดำเนินธุรกิจ
เอง ให้ แฟรนไชส์หรื อให้ สทิ ธิอยู่ เว้ นแต่กรณีที่ 7-Eleven, Inc. หรื อบุคคลที่ 7-Eleven, Inc. แต่งตังมอบหมำยไม่
้ ใช้ สทิ ธิเข้ ำ
ซื ้อกิจกำรต่อจำกบริ ษัท
ในสัญญำให้ ใช้ สิทธิ ยังกำหนดว่ำ หำกบริ ษัทจะทำกำรขำยหุ้นต่อประชำชนหรื อบุคคลใดๆ โดยนำหุ้นเข้ ำจด
ทะเบียนซื ้อขำยในตลำดหลักทรัพย์ บริ ษัทจะต้ องแจ้ งให้ 7-Eleven, Inc. ทรำบโดยทันทีถึงเงื่อนไข ข้ อเสนอ รวมถึงข้ อมูลที่
เกี่ยวข้ องทังหมด
้ โดย 7-Eleven, Inc. ตกลงที่จะอนุญำตตำมข้ อเสนอดังกล่ำวภำยใต้ เงื่อนไขบำงประกำร รวมถึงเงื่อนไข
ที่วำ่ ณ เวลำที่เสนอขำยหุ้น จำนวนหุ้นที่เสนอขำยต้ องไม่เกินกว่ำร้ อยละ 49 ของทุนจดทะเบียน ซึ่งกำรออกและเสนอขำย
หุ้นในครัง้ นี ้ได้ รับอนุญำตจำก 7-Eleven, Inc. โดยครบถ้ วนถูกต้ องแล้ ว ตำมข้ อตกลงและเงื่อนไขในสัญญำให้ ควำม
ยินยอม ซึง่ มีสำระสำคัญโดยย่อ ดังนี ้
รับควำมยินยอมจำก 7-Eleven, Inc. เว้ นแต่เป็ นกำรจำหน่ำยสินค้ ำหรื อกำรให้ บริ กำรในทำงกำรค้ ำปกติของ
บริ ษัท
(จ) ภำระหน้ ำที่ของบริ ษัทกรณีที่สญ ั ญำให้ ใช้ สทิ ธิสิ ้นสุดลงมีกำรแก้ ไขเปลีย่ นแปลงโดยมีสำระสำคัญดังนี ้
(1) หำกสัญญำให้ ใช้ สิทธิสิ ้นสุดลงไม่ว่ำด้ วยเหตุผลใดก็ตำม และ 7-Eleven, Inc. ไม่ใช้ สิทธิที่จะซื ้อสินค้ ำ
อุปกรณ์ ที่ดิน สิง่ ปลูกสร้ ำง หรื อทรัพย์สนิ ต่ำงๆ ที่ใช้ ในกำรประกอบกิจกำรของบริ ษัท บริ ษัทตกลงที่จะ
หยุดใช้ รวมถึงดำเนินกำรให้ บคุ คลที่เกี่ยวข้ อง (ตำมรำยละเอียดในสัญญำ) หยุดใช้ เครื่ องหมำยกำรค้ ำ
ควำมลับทำงกำรค้ ำ และระบบ 7-Eleven รวมถึง เอกสำรที่มีลิขสิทธิที่เกี่ยวข้ องอื่นๆ คืนหรื อทำลำย
ตำมคำสั่งของ 7-Eleven, Inc. ซึ่งควำมลับทำงกำรค้ ำทัง้ หมด รวมทัง้ คู่มือ (โดยบริ ษั ทจะต้ อ ง
รับผิดชอบชำระค่ำใช้ จ่ำยต่ำงๆ ที่เกิดขึ ้น) และสำเนำเอกสำรต่ำงๆ และดำเนินกำรอื่นใดตำมที่ระบุไว้
ในสัญญำ
(2) หำกสัญญำให้ ใช้ สทิ ธิสิ ้นสุดลง เพรำะบริ ษัทปฏิบตั ิผิดสัญญำให้ ใช้ สทิ ธิไม่ว่ำด้ วยเหตุหนึ่งเหตุใดตำมที่
กล่ำวในสรุปสำระสำคัญของสัญญำให้ ใช้ สทิ ธิข้ำงต้ น หรื อมีเหตุเลิกสัญญำที่ระบุไว้ ในสัญญำให้ ควำม
ยินยอมที่ได้ สรุปไว้ ยอ่ หน้ ำถัดไป บริ ษัท จะต้ องรับผิดชำระค่ำเสียหำย (Liquidated Damages) ให้ แก่
7-Eleven, Inc. ในอัตรำดังนี ้ (ก) ในกรณีที่ 7-Eleven, Inc. ไม่ใช้ สิทธิในกำรซื ้อทรัพย์สินทังหมดของ
้
บริ ษัท ให้ ชำระค่ำเสียหำยเป็ นจำนวนเท่ำกับ 10 เท่ำของค่ำสิทธิรำยปี ถัวเฉลี่ยภำยในรอบระยะเวลำ
12 เดือนก่อนหน้ ำ (ข) ในกรณีที่ 7-Eleven, Inc. ใช้ สิทธิในกำรซื ้อทรัพย์สินทังหมดของบริ
้ ษัท ให้ ชำระ
ค่ำเสียหำยเป็ นจำนวนเท่ำกับ 3 เท่ำของค่ำสิทธิรำยปี ถัวเฉลีย่ ภำยในรอบระยะเวลำ 12 เดือนก่อนหน้ ำ
ทังนี
้ ้กำรคิดคำนวณค่ำเสียหำยดังกล่ำวข้ ำงต้ น ไม่ตดั สิทธิ 7-Eleven, Inc. ที่จะเรี ยกค่ำเสียหำยตำมที่
กฎหมำยหรื อสัญญำกำหนดไว้
นอกเหนือไปจำกเหตุที่อำจทำให้ สญ ั ญำสิ ้นสุดลงตำมที่กล่ำวในสัญญำให้ ใช้ สิทธิ สญ ั ญำให้ ควำมยินยอมยัง
กำหนดให้ เหตุตอ่ ไปนี ้ถือเป็ นกำรผิดสัญญำให้ ใช้ สทิ ธิในสำระสำคัญ (ก) บริ ษัทหรื อ CPG ผิดคำรับรองที่สำคัญในสัญญำ
ให้ ควำมยินยอมหรื อที่เกี่ยวกับกำรเสนอขำยหลักทรัพย์ต่อประชำชนในครัง้ นี ้ (ข) บริ ษัทหรื อ CPG ปฏิบตั ิผิดข้ อตกลง
เงื่อนไข หรื อสัญญำต่ำงๆ ในสำระสำคัญ ซึง่ รวมถึงกำรดำรงสัดส่วนกำรถือหุ้นภำยหลังกำรเสนอขำยหุ้นต่อประชำชนไม่วำ่
โดยทำงตรงหรื อทำงอ้ อมในบริ ษัทไม่น้อยกว่ำ 157,500,000 หุ้น (ณ รำคำพำร์ 10 บำท) และกำรที่ CPG ไม่ดำรงไว้ ซึ่ง
อำนำจในกำรแต่งตัง้ และอำนำจควบคุมจำนวนกรรมกำรข้ ำงมำกของบริ ษัท และ CPG ไม่สำมำรถซื ้อหุ้นเพิ่มจนทำให้
CPG ถือหุ้นมำกกว่ำร้ อยละ 50 ของหุ้นที่ออกและจำหน่ำยแล้ วทังหมดของบริ ้ ษัท ในกรณีดงั กล่ำว 7-Eleven, Inc. ตกลง
จะส่งหนังสือบอกกล่ำวระบุถึงเหตุผิดสัญญำให้ แก่บริ ษัทและ CPG หำกกำรผิดสัญญำดังกล่ำวสำมำรถเยียวยำแก้ ไขได้
บริ ษัทจะต้ องดำเนินกำรแก้ ไขเหตุดงั กล่ำวให้ เป็ นที่พอใจของ 7-Eleven, Inc. ภำยในระยะเวลำ 30 วัน (อย่ำงไรก็ตำม
7-Eleven, Inc. อำจจะกำหนดระยะเวลำดังกล่ำวให้ น้อยลงได้ ) ในกรณีที่บริ ษัทไม่สำมำรถดำเนินกำรแก้ ไขได้ ภำยใน
ระยะเวลำที่กำหนดไว้ 7-Eleven, Inc. จะมีสทิ ธิดำเนินกำรอย่ำงใดอย่ำงหนึง่ ดังต่อไปนี ้ (ก) เลิกสัญญำให้ ใช้ สิทธิ (ข) เพิ่ม
ค่ำสิทธิรำยเดือนของร้ ำนค้ ำที่ได้ รับอนุญำตให้ ใช้ เครื่ องหมำยกำรค้ ำในอัตรำที่เท่ำกับอัตรำที่ใช้ สำหรับกำรให้ ใช้ สิทธิแก่ผ้ ู
ขอรับสิทธิรำยใหม่ (ค) กำหนดให้ บริ ษัทและ CPG (หำก CPG ยังมีฐำนะเป็ น Controlling Principal ตำมควำมหมำยใน
สัญญำให้ ควำมยินยอม) เข้ ำทำสัญญำให้ ใช้ สทิ ธิฉบับใหม่ ซึง่ จะมีข้อกำหนดและเงื่อนไขที่แตกต่ำงไปจำกเดิม รวมถึงกำร
คิดค่ำสิทธิ และค่ำใช้ จ่ำยในกำรโฆษณำที่เพิ่มสูงขึ ้น และ (ง) แต่งตังตั ้ วแทนของ 7-Eleven, Inc. เข้ ำดำรงตำแหน่งกรรรม
กำรของบริ ษัท
ส่ วนที่ 3.2
การจัดการและการกากับดูแลกิจการ
7. ข้ อมูลหลักทรัพย์ และผู้ถอื หุ้น
7.1 ทุนจดทะเบียนและทุนชาระแล้ ว
ณ วันที่ 30 มิถนุ ำยน 2560 บริ ษัทมีทนุ จดทะเบียนกับกระทรวงพำณิชย์ 8,986,296,048 บำท เป็ นทุน
เรี ยกชำระแล้ ว 8,983,101,348 บำท แบ่งเป็ นหุ้นสำมัญ 8,983,101,348 หุ้น มูลค่ำที่ตรำไว้ ห้ นุ ละ 1 บำท โดยมี
สิทธิออกเสียงลงคะแนน 1 หุ้นต่อ 1 เสียง
7.2 รายชื่อผู้ถอื หุ้น
ณ วันที่ 3 พฤษภาคม 2560
ผู้ถอื หุ้นใหญ่
จานวนหุ้น ร้ อยละ
1. บริ ษัท ซี.พี.เมอร์ แชนไดซิ่ง จำกัด * 2,814,749,300 31.33
2. บริ ษัท ไทยเอ็นวีดีอำร์ จำกัด 614,876,804 6.84
3. Littledown Nominees Limited 401,844,700 4.47
4. Chase Nominees Limited 366,651,146 4.08
5. Norbax, Inc. 260,426,336 2.90
6. State Street Bank Europe Limited 239,781,973 2.67
7. บริ ษัท ยู เอ็น เอส อโกรเคมีคลั จำกัด 180,000,000 2.00
8. C.P. Foods Holding Ltd * 179,362,000 2.00
9. บริ ษัท เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ จำกัด * 147,767,400 1.64
10. GIC Private Limited 109,348,282 1.22
11. State Street Bank and Trust Company 108,121,435 1.20
12. บริ ษัท กรุงเทพโปรดิวส์ จำกัด (มหำชน) * 100,000,000 1.11
13. Credit Suisse (Hong Kong) Limited 99,394,900 1.11
14. Chase C.S. Central Nominees Limited 98,518,217 1.10
15. AIA TH-EQ4-P 92,000,000 1.02
16. The Bank of New York (Nominees) Limited 89,951,206 1.00
17. อื่นๆ 3,080,307,649 34.31
รวม 8,983,101,348 100.00
* เป็ นบริ ษัทในเครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ ซึ่ งมี ผู้ถือหุ้นลำดับสุดท้ำยเป็ นกลุ่มเจี ยรวนนท์ โดยถื อหุ้นรวมกันร้อยละ 38.12 ของทุนจด
ทะเบียนทีเ่ รี ยกชำระแล้ว
7.3 การออกหลักทรัพย์ อ่ ืน
7.3.1 ตั๋วเงิน (ตั๋วแลกเงิน และ ตั๋วสัญญาใช้ เงิน)
ณ วันที่ 31 ตุลำคม 2560 บริ ษัทไม่มีมลู ค่ำคงค้ ำงของตัว๋ แลกเงินระยะสัน้
7.3.2 หุ้นกู้
บริ ษัทได้ รับอนุมตั ิจำกที่ประชุมวิสำมัญผู้ถือหุ้นครัง้ ที่ 2/2556 ในวันที่ 19 กันยำยน 2556, ที่ประชุม
สำมัญผู้ถือหุ้น ครัง้ ที่ 1/2557 ในวันที่ 24 เมษำยน 2557 และที่ประชุมสำมัญผู้ถือหุ้น ครัง้ ที่ 1/2559 ในวันที่ 21
เมษำยน 2559 ให้ ออกและเสนอขำยหุ้นกู้ วงเงินรวมไม่เกิน 195,000 ล้ ำนบำท เพื่อใช้ สำหรับชำระคืนหนี ้เงินกู้
และ/หรื อ ใช้ เป็ นเงินทุนหมุนเวียนในกิจกำร
ณ 31 ตุลำคม 2560 บริ ษั ทมี ห้ ุนกู้ที่ยังมิ ได้ ไถ่ถ อน จ ำนวน 12 รุ่ น 36 ชุด ซึ่งมี มูลค่ำคงเหลือ
181,509.70 ล้ ำนบำท ดังมีรำยละเอียดดังนี ้
1. หุ้นกู้บริ ษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) ครั ง้ ที่ 1/2556 ชนิ ดระบุช่ ือผู้ถือ ประเภทไม่ ด้อยสิทธิ มี
หลักประกัน และมีผ้ แู ทนผู้ถอื หุ้นกู้
การเสนอขาย ผู้ลงทุนทัว่ ไป ผู้ลงทุนสถำบัน และ/หรื อ ผู้ลงทุนรำยใหญ่
มูลค่ าคงเหลือหุ้นกู้ 38,158.8 ล้ ำนบำท
วันที่ออกหุ้นกู้ 31 ตุลำคม 2556
วันชาระดอกเบีย้ ปี ละ 2 ครัง้ ในวันที่ 30 เมษำยน และ 31 ตุลำคม ของทุกปี ตลอด
อำยุห้ นุ กู้ โดยเริ่ มชำระดอกเบี ้ยครัง้ แรกในวันที่ 30 เมษำยน 2557
การจัดอันดับความน่ าเชื่อถือ “A (tha)” โดยบริ ษัท ฟิ ทซ์ เรทติ ้งส์ (ประเทศไทย) จำกัด
ชุดที่ มูลค่ าหุ้นกู้ (บาท) อัตราดอกเบีย้ วันครบกาหนดไถ่ ถอน
อำยุ 5 ปี 12,247,000,000 4.70% 31 ตุลำคม 2561
อำยุ 7 ปี 10,789,800,000 5.10% 31 ตุลำคม 2563
อำยุ 10 ปี 15,122,000,000 5.35% 31 ตุลำคม 2566
2. หุ้นกู้บริ ษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) ครั ง้ ที่ 1/2557 ชนิ ดระบุช่ ือผู้ถือ ประเภทไม่ ด้อยสิทธิ มี
หลักประกัน และมีผ้ แู ทนผู้ถอื หุ้นกู้
การเสนอขาย ผู้ลงทุนทัว่ ไป ผู้ลงทุนสถำบัน และ/หรื อ ผู้ลงทุนรำยใหญ่
มูลค่ าคงเหลือหุ้นกู้ 36,263.9 ล้ ำนบำท
วันที่ออกหุ้นกู้ 27 มีนำคม 2557
วันชาระดอกเบีย้ ปี ละ 2 ครัง้ ในวันที่ 27 กันยำยน และ 27 มีนำคม ของทุกปี ตลอด
อำยุห้ นุ กู้ โดยเริ่ มชำระดอกเบี ้ยครัง้ แรกในวันที่ 27 กันยำยน 2557
การจัดอันดับความน่ าเชื่อถือ “A (tha)” โดยบริ ษัท ฟิ ทซ์ เรทติ ้งส์ (ประเทศไทย) จำกัด
ชุดที่ มูลค่ าหุ้นกู้ (บาท) อัตราดอกเบีย้ วันครบกาหนดไถ่ ถอน
อำยุ 5 ปี 11,066,100,000 4.30% 27 มีนำคม 2562
อำยุ 7 ปี 9,884,100,000 4.85% 27 มีนำคม 2564
อำยุ 10 ปี 15,313,700,000 5.14% 27 มีนำคม 2567
3. หุ้นกู้บริ ษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) ครั ง้ ที่ 2/2557 ชนิ ดระบุช่ ือผู้ถือ ประเภทไม่ ด้อยสิทธิ มี
หลักประกัน และมีผ้ ูแทนผู้ถอื หุ้นกู้
การเสนอขาย ผู้ลงทุนทัว่ ไป ผู้ลงทุนสถำบัน และ/หรื อ ผู้ลงทุนรำยใหญ่
มูลค่ าคงเหลือหุ้นกู้ 27,437 ล้ ำนบำท
วันที่ออกหุ้นกู้ 22 สิงหำคม 2557
วันชาระดอกเบีย้ ปี ละ 2 ครัง้ ในวันที่ 22 กุมภำพันธ์ และ 22 สิงหำคม ของทุกปี ตลอด
อำยุห้ นุ กู้ โดยเริ่ มชำระดอกเบี ้ยครัง้ แรกในวันที่ 22 กุมภำพันธ์ 2558
การจัดอันดับความน่ าเชื่อถือ “A (tha)” โดยบริ ษัท ฟิ ทซ์ เรทติ ้งส์ (ประเทศไทย) จำกัด
4.
9.
11. หุ้นกู้บริ ษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) ครั ง้ ที่ 2/2560 ชนิดระบุช่ ือผู้ถือ ประเภทไม่ ด้อยสิทธิ ไม่ มี
หลักประกัน
การเสนอขาย ผู้ลงทุนสถำบัน และ/หรื อ ผู้ลงทุนรำยใหญ่
มูลค่ าคงเหลือหุ้นกู้ 3,000 ล้ ำนบำท
วันที่ออกหุ้นกู้ 18 สิงหำคม 2560
วันชาระดอกเบีย้ ปี ละ 2 ครัง้ ในวันที่ 18 กุมภำพันธ์ และ 18 สิงหำคม ของทุกปี ตลอด
อำยุห้ นุ กู้ โดยเริ่ มชำระดอกเบี ้ยครัง้ แรกในวันที่ 18 กุมภำพันธ์ 2561
การจัดอันดับความน่ าเชื่อถือ “A- (tha)” โดยบริ ษัท ฟิ ทซ์ เรทติ ้งส์ (ประเทศไทย) จำกัด
10.
12. หุ้ น กู้ ด้ อ ยสิ ท ธิ ท่ ีมี ลั ก ษณะคล้ า ยทุ น ครั ้ง ที่ 1/2560 ไถ่ ถ อนเมื่ อ เลิก บริ ษั ท ซึ่ ง ผู้อ อกหุ้ น กู้ มี สิ ท ธิ
ไถ่ ถอนหุ้นกู้ก่อนกาหนด และมีสิทธิเลื่อนชาระดอกเบีย้ โดยไม่ มีเงื่อนไขใดๆ ของบริษัท ซีพี ออลล์
จากัด (มหาชน)
การเสนอขาย ผู้ลงทุนทัว่ ไป และ/หรื อ ผู้ลงทุนสถำบัน
มูลค่ าคงเหลือหุ้นกู้ 10,000 ล้ ำนบำท
วันที่ออกหุ้นกู้ 22 สิงหำคม 2560
อัตราดอกเบีย้ ปี ที่ 1-5 อัตรำดอกเบี ้ยร้ อยละ 5.0 ต่อปี
ปี ที่ 6-10 อัตรำดอกเบี ้ยเท่ำกับผลรวมของ (ก) อัตรำผลตอบแทน
พันธบัตรรัฐบำลอำยุ 5 ปี * (ข) Initial Credit Spread
ร้ อยละ 3.07 ต่อปี (ค) อัตรำร้ อยละ 0.5 ต่อปี
ปี ที่ 11-50 อัตรำดอกเบี ้ยเท่ำกับผลรวมของ (ก) อัตรำผลตอบแทน
พันธบัตรรัฐบำลอำยุ 5 ปี * (ข) Initial Credit Spread
ร้ อยละ 3.07 ต่อปี (ค) อัตรำร้ อยละ 1.1 ต่อปี
ตังแต่
้ ปีที่ 51 อัตรำดอกเบี ้ยเท่ำกับผลรวมของ (ก) อัตรำผลตอบแทน
พันธบัตรรัฐบำลอำยุ 5 ปี * (ข) Initial Credit Spread
ร้ อยละ 3.07 ต่อปี (ค) อัตรำร้ อยละ 2.1 ต่อปี
*อัตรำดอกเบีย้ จะปรับทุกๆ 5 ปี โดยอ้ำงอิงจำกอัตรำผลตอบแทนพันธบัตรรัฐบำล
อำยุ 5 ปี ณ สิ้ นสุดวันทำกำรของสองวันทำกำรก่อนวันปรับอัตรำดอกเบีย้
วันชาระดอกเบีย้ ปี ละ 2 ครัง้ ในวันที่ 22 กุมภำพันธ์ และ 22 สิงหำคม ของทุกปี ตลอด
อำยุห้ นุ กู้ โดยเริ่ มชำระดอกเบี ้ยครัง้ แรกในวันที่ 22 กุมภำพันธ์ 2561
8. โครงสร้ างการจัดการ
โครงสร้ างการบริหารจัดการของบริษัท ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2560
8.1 คณะกรรมการบริษัท
ณ วันที่ 30 มิถนุ ายน 2560 คณะกรรมการของบริ ษัทมีจานวนทังสิ้ ้น 15 คน ประกอบด้ วย
1. กรรมการทีเ่ ป็ นผู้บริ หารจานวน 5 คน
2. กรรมการที่ไม่เป็ นผู้บริ หารจานวน 10 คน ประกอบด้ วย
กรรมการอิสระจานวน 5 คน (คิดเป็ นสัดส่วน 1 ใน 3 ของกรรมการทังคณะ)
้
กรรมการที่ไม่ได้ มีสว่ นร่วมในการบริ หารงาน จานวน 5 คน
รายชื่อคณะกรรมการบริษัท
1. ศ.ดร.โกเมน ภัทรภิรมย์ กรรมการอิสระ
2. ศ.(พิเศษ) ประสพสุข บุญเดช กรรมการอิสระ
3. พล.ต.อ.พัชรวาท วงษ์ สวุ รรณ กรรมการอิสระ
4. นายผดุง เตชะศริ นทร์ กรรมการอิสระ
5. นายปรี ดี บุญยัง กรรมการอิสระ
6. นายธนินท์ เจียรวนนท์ ประธานกรรมการ
7. นายก่อศักดิ์ ไชยรัศมีศกั ดิ์ 1 รองประธานกรรมการและประธานกรรมการบริ หาร
8. นายอดิเรก ศรี ประทักษ์ 2 กรรมการ
9. นายอารุง สรรพสิทธิ์วงศ์ 2 กรรมการและกรรมการบริ หาร
10. นายสุภกิต เจียรวนนท์ 2 กรรมการ
11. นายณรงค์ เจียรวนนท์ 2 กรรมการ
12. นายประเสริ ฐ จารุพนิช 2 กรรมการ
13. นายพิทยา เจียรวิสฐิ กุล 1 กรรมการและรองประธานกรรมการบริ หาร
14. นายปิ ยะวัฒน์ ฐิ ตะสัทธาวรกุล 1 กรรมการและรองประธานกรรมการบริ หาร
15. นายธานินทร์ บูรณมานิต 1 กรรมการ กรรมการบริ หาร กรรมการผู้จดั การและประธาน
เจ้ าหน้ าที่บริ หาร
*กรรมการลาดับที ่ 7-15 เป็ นกรรมการทีม่ ี อานาจลงนามผูกพันบริ ษัท
การประชุมคณะกรรมการ
1. บริ ษัท มีก ารประชุม คณะกรรมการในวาระปกติไ ตรมาสละ 1 ครั ง้ และได้ ก าหนดวัน ประชุม
คณะกรรมการอย่างเป็ นทางการล่วงหน้ าเป็ นเวลา 1 ปี เพื่อให้ กรรมการสามารถจัดสรรเวลาในการ
เข้ าประชุมได้ อย่างไรก็ตามอาจมีการเรี ยกประชุมเพิ่มเติมได้ หากมีวาระพิเศษต้ องขอมติอนุมตั ิ
จากกรรมการ
2. ในปี 2560 บริ ษัทมีการประชุมคณะกรรมการ (ข้ อมูลถึงวันที่ 30 มิถนุ ายน 2560) จานวน 2 ครั ง้
ซึ่งเหมาะสมกับภาระหน้ าที่และความรับผิดชอบของคณะกรรมการและการดาเนินธุรกิจของบริ ษัท
3. บริ ษัทจัดส่งหนังสือเชิญประชุมและเอกสารประกอบการประชุมโดยมีรายละเอียดครบถ้ วนในแต่
ละวาระให้ กรรมการล่วงหน้ าอย่างน้ อย 7 วัน เพื่อให้ กรรมการได้ มีเวลาศึกษาข้ อมูลอย่างเพียงพอ
อันจะเป็ นประโยชน์ต่อการพิจารณาตัดสินใจ นอกจากนี ้ในการพิจารณาเรื่ องหนึ่งเรื่ องใดกรรมการ
มีส ิท ธิข อดูห รื อ ตรวจเอกสารที ่เ กี ่ย วข้ อ ง ขอให้ ฝ่ ายบริ ห ารชี ้แจงข้ อ มูล รายละเอีย ดเพิ ่ม เติม
ตลอดจนจัด หาที ่ป รึ ก ษาหรื อ ผู้เ ชี่ย วชาญภายนอกมาให้ ค วามเห็น โดยบริ ษัท เป็ นผู้รับ ผิด ชอบ
ค่าใช้ จ่าย
4. ในการประชุม แต่ละครั ง้ ที่ป ระชุมได้ มีการซัก ถามฝ่ ายจัดการและมีก ารใช้ ดลุ ยพินิจ ที่รอบคอบ
เป็ นไปอย่างอิสระและโปร่ งใส โดยคานึงถึงผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นและผู้มีสว่ นเกี่ยวข้ องอย่างเป็ น
ธรรม และกรรมการผู้มีสว่ นได้ สว่ นเสียในเรื่ องที่พิจารณาโดยนัยสาคัญต้ องออกจากห้ องประชุมใน
ระหว่างการพิจารณาเรื่ องดังกล่าว นอกจากนี ้ประธานกรรมการยังได้ จดั สรรเวลาให้ กบั ที่ประชุม
อย่างเพียงพอเพื่อให้ กรรมการได้ ร่วมกันอภิปรายปั ญหาและแนวทางแก้ ไข และยังได้ มีการเชิญ
ผู้บริ หารที่เกี่ยวข้ องเข้ าร่ วมประชุมในวาระที่นาเสนอ เพื่อให้ รายละเอียดเพิ่มเติมหากมีประเด็น
ซักถาม
5. หลังการประชุมคณะกรรมการมีการจดบันทึกรายงานการประชุมเป็ นลายลักษณ์อกั ษรและจัดเก็บ
รายงานการประชุมที่ผ่านการรับรองแล้ วจากคณะกรรมการไว้ ที่หน่วยงานเลขานุการบริ ษัท เพื่อให้
กรรมการหรื อผู้เกี่ยวข้ องสามารถเรี ยกดูข้อมูลหรื อตรวจสอบได้
รายชื่อคณะกรรมการบริษัทและการเข้ าร่ วมประชุมของกรรมการในปี 2560
(ข้ อมูล ณ 30 มิถนุ ายน 2560)
จานวนการประชุม ผู้ถือหุ้นสามัญประจาปี
รายชื่อกรรมการ ตาแหน่ง
(2 ครัง้ ) (1 ครัง้ )
1. ศ. ดร. โกเมน ภัทรภิรมย์ กรรมการอิสระ 2/2 1/1
2. ศ.(พิเศษ)ประสพสุข บุญเดช* กรรมการอิสระ 2/2 1/1
3. พล.ต.อ.พัชรวาท วงษ์ สวุ รรณ กรรมการอิสระ 2/2 1/1
4. นายผดุง เตชะศริ นทร์ กรรมการอิสระ 1/2 1/1
5. นายปรี ดี บุญยัง กรรมการอิสระ 2/2 0/1
6. นายธนินท์ เจียรวนนท์ ประธานกรรมการ 2/2 1/1
จานวนการประชุม ผู้ถือหุ้นสามัญประจาปี
รายชื่อกรรมการ ตาแหน่ง
(2 ครัง้ ) (1 ครัง้ )
7. นายก่อศักดิ์ ไชยรัศมีศกั ดิ์ รองประธานกรรมการ 2/2 1/1
8. นายอดิเรก ศรี ประทักษ์ กรรมการ 2/2 0/1
9. นายอารุง สรรพสิทธิ์วงศ์ กรรมการ 2/2 1/1
10. นายสุภกิต เจียรวนนท์ กรรมการ 2/2 0/1
11. นายณรงค์ เจียรวนนท์ กรรมการ 2/2 1/1
12. นายประเสริ ฐ จารุพนิช กรรมการ 2/2 0/1
13. นายพิทยา เจียรวิสฐิ กุล กรรมการ 2/2 1/1
14. นายปิ ยะวัฒน์ ฐิ ตะสัทธาวรกุล กรรมการ 2/2 1/1
15. นายธานินทร์ บูรณมานิต กรรมการ 2/2 1/1
8.2 ผู้บริหารระดับสูง
ณ วันที่ 30 มิถนุ ายน 2560 บริ ษัทมีผ้ บู ริ หารระดับสูงจานวนทังสิ
้ ้น 16 คน ประกอบด้ วย
คณะกรรมการบริ หาร จานวน 6 คน
คณะเจ้ าหน้ าที่บริ หาร จานวน 11 คน (ในจานวนนี ้เป็ นกรรมการบริ หาร 1 คน)
8.2.1 คณะกรรมการบริหาร
คณะกรรมการบริ หารประกอบด้ วยบุคคลซึง่ ดารงตาแหน่งกรรมการบริ ษัทอย่างน้ อย 3 คน และ/หรื อ
ผู้บริ หารของบริ ษัทตามที่ประธานกรรมการบริ หารพิจารณาเห็นสมควร ในการประชุมแต่ละครัง้ คณะกรรมการบริ หารอาจ
เชิญบุคคลอื่น เช่น ตัวแทนผู้บริ หาร และ/หรื อ ที่ปรึกษาจากภายนอกเข้ าร่วมประชุมตามความจาเป็ น
คณะกรรมการบริ หารของบริ ษัท มีรายนามดังต่อไปนี ้
1. นายก่อศักดิ์ ไชยรัศมีศกั ดิ์ ประธานกรรมการบริ หาร
2. นายพิทยา เจียรวิสฐิ กุล รองประธานกรรมการบริ หาร
3. นายปิ ยะวัฒน์ ฐิ ตะสัทธาวรกุล รองประธานกรรมการบริ หาร
4. นายอารุง สรรพสิทธิ์วงศ์ กรรมการบริ หาร
5. นายธานินทร์ บูรณมานิต กรรมการบริ หาร
6. นายวิเศษ วิศิษฏ์วิญญู กรรมการบริ หาร
ขอบเขตอานาจหน้ าที่ของคณะกรรมการบริหาร
1. พิจารณากลัน่ กรองเป้าหมาย แผนกลยุทธ์ ในการดาเนินธุรกิจ รวมถึงงบประมาณและโครงการ
ลงทุน ของบริ ษั ท และในกรณี ที่ ส ถานการณ์ เ ปลี่ย นแปลงไป คณะกรรมการบริ ห ารจะมี ก าร
พิ จ ารณาทบทวนการใช้ ง บประมาณ และโครงการลงทุน ที่ ได้ รั บ อนุมัติ แ ล้ ว ให้ เ หมาะสมกับ
สถานการณ์นนๆ ั้
2. ติดตามผลการดาเนินงานและความก้ าวหน้ าของโครงการลงทุน และรายงานผลรวมทังปั ้ ญหา
หรื ออุปสรรคที่เกิดขึ ้นและแนวทางในการปรับปรุงแก้ ไข
9. การแต่งตังผู ้ ้ สอบบัญชีและกาหนดค่าตอบแทน
10. การกู้ยมื หรื อค ้าประกันหรื อการก่อภาระหนี ้ผูกพันต่อบริ ษัทกับสถาบันการเงิน หรื อบริ ษัทอื่นเป็ น
จานวนเงินมากกว่า 500 ล้ านบาทต่อครัง้
11. การให้ ก้ ยู ืมแก่บริ ษัทอื่นเป็ นจานวนเงินมากกว่า 500 ล้ านบาทต่อครัง้
12. การลงทุน การร่วมทุน การเพิ่มทุนในบริ ษัทย่อย บริ ษัทร่วมหรื อบริษัทอื่น เป็ นจานวนเงินมากกว่า
500 ล้ านบาทต่อครัง้
13. การใช้ จา่ ยลงทุนในโครงการขนาดใหญ่หรื อได้ มาซึง่ ทรัพย์สนิ ของบริ ษัท มูลค่าต้ นทุนต่อโครงการ
หรื อมูลค่าทรัพย์สนิ ต่อครัง้ มากกว่า 500 ล้ านบาท
14. การขายหรื อจาหน่ายทรัพย์สนิ ถาวรของบริ ษัท ราคาขายหรื อจาหน่ายมากกว่า 500 ล้ านบาทต่อครัง้
15. แผนการดาเนินงานและงบประมาณประจาปี ของบริ ษัท
ประธานกรรมการบริ ห ารอาจมอบอ านาจช่ ว งให้ ก รรมการบริ ห าร กรรมการผู้จัด การและประธาน
เจ้ าหน้ าที่บริ หาร ผู้บริ หาร และ/หรื อเจ้ าหน้ าที่พนักงานของบริ ษัท มีอานาจอนุมตั ิให้ ดาเนินการในเรื่ องใดเรื่ องหนึ่งหรื อ
หลายเรื่ อง ตามที่ประธานกรรมการบริ หารพิจารณาเห็นสมควรภายในขอบเขตอานาจของตนได้ และการอนุมตั ิรายการ
ดังกล่าวข้ างต้ นจะต้ องไม่มีลกั ษณะเป็ นการอนุมตั ิรายการที่ทาให้ ประธานกรรมการบริ หารหรื อผู้รับมอบอานาจจาก
ประธานกรรมการบริ หารสามารถอนุมตั ิรายการที่ตนหรื อบุคคลที่อาจมีความขัดแย้ ง มีส่วนได้ ส่วนเสีย หรื ออาจมีความ
ขัดแย้ งทางผลประโยชน์อื่นใดกับบริ ษัทหรื อบริ ษัทย่อย ยกเว้ นเป็ นการอนุมตั ิรายการที่เป็ นไปตามนโยบายและหลักเกณฑ์
ที่คณะกรรมการบริ ษัทพิจารณาอนุมตั ิไว้
การแต่ งตัง้ และถอดถอนประธานกรรมการบริหาร
คณะกรรมการบริ ษัทเป็ นผู้แต่งตังและถอดถอนประธานกรรมการบริ
้ หาร ด้ วยคะแนนเสียงส่วนใหญ่ของที่
ประชุมคณะกรรมการบริ ษัท
8.2.3 คณะเจ้ าหน้ าที่บริหาร
ณ วันที่ 30 มิถนุ ายน 2560 คณะเจ้ าหน้ าที่บริ หารของบริ ษัทประกอบด้ วย
1. นายธานินทร์ บูรณมานิต กรรมการผู้จดั การและประธานเจ้ าหน้ าที่บริ หาร
2. นายสุรพันธ์ ปุสสเด็จ ผู้ช่วยประธานเจ้ าหน้ าที่บริ หารอาวุโส สายงานทรัพยากร
บุคคล
3. นายทวีศกั ดิ์ แก้ วรัตนปั ทมา รองกรรมการผู้จดั การอาวุโส สายงานบัญชีและการเงิน
4. นายชวน นิ่มกิตติกลุ รองกรรมการผู้จดั การอาวุโส สายงานศูนย์กระจายสินค้ า
5. นายสุวิทย์ กิ่งแก้ ว รองกรรมการผู้จดั การอาวุโส สายงานพัฒนาความยัง่ ยืน
6. นายโกษา พงศ์สพุ ฒ ั น์ รองกรรมการผู้จดั การอาวุโส สายงานเทคโนโลยี
สารสนเทศ
7. นายชัยโรจน์ ทิวตั ถ์มนั่ เจริ ญ รองกรรมการผู้จดั การอาวุโส สายงานปฏิบตั กิ าร
8. นายสกล เตชะสถาพร รองกรรมการผู้จดั การอาวุโส สายงานจัดซื ้อ
9. นายวิเชียร จึงวิโรจน์ รองกรรมการผู้จดั การอาวุโส สายงาน Corporate Asset
and Facilities Management – CAFM
เช่นกัน ในปี 2559บริ ษัทได้ จ่ายเงินสมทบให้ กบั ผู้บริ หารระดับสูงที่เข้ าร่ วมโครงการจานวน
13 คนเป็ นเงินรวม 10.821 ล้ านบาท
8.5 บุคลากร
(1) จานวนพนักงานและค่ าตอบแทนที่ให้ กับพนักงาน
ปี 2559 ธุรกิจร้ านค้ าสะดวกซือ้
พนักงานฝ่ ายปฏิบตั ิการร้ าน (คน)* 37,651
พนักงานในสานักงานใหญ่ (คน)* 11,573
รวม (คน) 49,224
ค่าตอบแทนพนักงาน (ล้ านบาท) 18,975
* ประกอบด้ วยเงินเดือน โบนัส โครงการร่วมลงทุนระหว่างนายจ้ างและลูกจ้ าง – EJIP
และเงินสมทบกองทุนสารองเลี ้ยงชีพและสวัสดิการอื่น
* เฉพาะพนักงานประจาของบริ ษัท
2) การเตรียมความพร้ อมด้ านทรัพยากรบุคคลของบริษัท
บริ ษัทได้ จดั เตรี ยมความพร้ อมด้ านทรัพยากรบุคคลของบริษัท โดยวางรากฐานด้ านการศึกษาเพื่อสร้ าง
บุคลากรให้ พร้ อมต่อการขยายตัวของธุรกิจ โดยนาการเรี ยนแบบ Work base learning ที่เป็ นการเรี ยนควบคูไ่ ปกับการ
ปฏิบตั ิงานจริงมาใช้ กบั นักเรี ยน นักศึกษา ในระดับปวช. ปวส. และปริ ญญาตรี ในสถาบันการศึกษาที่บริ ษัทได้ จดั ตังขึ
้ ้น ซึง่
นักเรี ยนนักศึกษาจะได้ รับการอบรมก่อนเข้ าฝึ กงานที่ร้านสาขาและในสานักงานของบริ ษัท
นอกจากนี ้บริ ษัทยังได้ มีแนวความคิดในเรื่ องการบริ หารความหลากหลายเพื่อรองรับคนรุ่นใหม่ที่จะกลาย
มาเป็ นกาลังสาคัญของบริ ษัทต่อไป
(3) นโยบายในการพัฒนาพนักงาน
บริ ษัทมุง่ มัน่ พัฒนาพนักงานเพื่อตอบสนองกลยุทธ์และทิศทางของธุรกิจ เพื่อสร้ างความได้ เปรี ยบในการ
แข่งขันทางธุรกิจ โดยยกระดับความสามารถพนักงานเพื่อรองรับการเติบโตของร้ านสาขาและศูนย์กระจายสินค้ าที่เพิ่มขึ ้น
ตลอดจนพัฒนาพนักงานด้ วยวิธีการที่หลากหลาย เพื่อสร้ างความมั่นใจให้ กับลูกค้ ากลุ่มต่างๆ ทัง้ ในด้ านมาตรฐาน
คุณภาพของสินค้ า เช่น หลักสูตรระบบการจัดการและควบคุมอาหารให้ ปลอดภัย การบริ หารจัดการสินค้ าประเภทเบเกอรี่
และแช่เย็น เป็ นต้ น ในด้ านการพัฒนาคุณภาพการบริ การ มีการฝึ กอบรมให้ พนักงานมีความรู้ ทักษะและทัศนคติที่ดีต่อ
การบริ การลูกค้ า และยกระดับมาตรฐานการบริ การของพนักงานในร้ านสาขา รวมถึงสนับสนุนให้ จัดทาโครงการรณรงค์
ส่งเสริ มให้ เกิดวัฒนธรรมการบริ การที่ดีของพนักงานอย่างต่อเนื่อง
บริ ษัทยังมุ่งเน้ นการสร้ างพนักงานให้ เป็ นคนดี ทางานเก่ง เป็ นทีมที่มีความสุขและสนุกกับการทางาน
เพื่อให้ เกิดความผูกพันในองค์กร และพัฒนาพนักงานทุกคนทุกระดับอย่างเพียงพอและต่อเนื่อง โดยมีหลักสูตรมาตรฐาน
ในแต่ละระดับ เพื่อรองรับการเติบโตก้ าวหน้ าตามระดับตาแหน่งในองค์กร โดยใช้ แนวทาง Competency Based รวมถึง
พัฒนาพนักงานให้ มีสมรรถนะที่จาเป็ นตามกลุม่ วิชาชีพ เช่น กลุม่ วิเคราะห์และสรรหาทาเล กลุม่ บริ หารงานก่อสร้ างร้ าน
สาขา กลุม่ บริ หารผลิตภัณฑ์ กลุม่ พัฒนาและประกันคุณภาพผลิตภัณฑ์ เป็ นต้ น และยังมีการจัดทาโครงการพัฒนาผู้นา
ทุกระดับ เพื่อสร้ างผู้นาในการขับเคลื่อนองค์ กร โดยมุ่งเน้ นเสริ มความรู้ สู่การปฏิบัติด้วยรู ปแบบ Action Learning
ตลอดจนปลูกฝั งคุณธรรม จริ ยธรรม และธรรมาภิบาลในการปฏิบตั ิงาน รวมถึงเสริ มคุณค่าทางปั ญญา ด้ วยการฝึ กปฏิบตั ิ
และพัฒนาจิตใจในหลักสูตรกลุม่ พัฒนาจิตทุกระดับ
นอกจากนี ้ บริ ษัทยังมุ่งส่งเสริ มบรรยากาศในการทางานให้ เกิ ดการเพิ่มผลผลิต และลดต้ นทุนในการ
บริ หารจัดการ โดยปลูกฝั งแนวคิด ทัศนคติ และเสริ มความรู้ เทคนิคต่างๆ ในการ ปรับปรุ งงานให้ มีคณ ุ ภาพแก่พนักงาน
ตลอดจนการจัดกิจกรรมประกวดโครงการเพิ่มผลผลิต (Productivity Improvement Project) เพื่อส่งเสริ มให้ พนักงานทุก
ระดับได้ มีสว่ นร่วมในการคิดปรับปรุงงานอย่างมีประสิทธิผล เพื่อสร้ างนวัตกรรมที่มีคณ
ุ ค่าและมูลค่าให้ แก่องค์กร
9. การกากับดูแลกิจการ
9.1 นโยบายการกากับดูแลกิจการ
บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) (“บริ ษัท”) มีเจตนำรมณ์ในกำรดำเนินธุรกิจตำมหลักกำรกำกับดูแลกิจกำรที่ดี
และมีควำมมุ่งมัน่ ส่งเสริ มพัฒนำให้ บริ ษัทเป็ นองค์กรที่มีประสิทธิ ภำพ โดยยึดมั่นกำรดำเนินงำนด้ วยควำมโปร่ งใส มี
คุณธรรม มีควำมรับผิดชอบต่อผู้มีสว่ นได้ เสียที่เกี่ยวข้ อง เช่น ลูกค้ ำ พนักงำน รัฐบำล สังคม ชุมชุนและสิ่งแวดล้ อม คู่ค้ำ
เจ้ ำหนี ้ คูแ่ ข่ง และผู้ถือหุ้น
นอกจำกนี ้บริ ษัทยังได้ จดั ทำคูม่ ือจริ ยธรรมธุรกิจและข้ อพึงปฏิบตั ิในกำรทำงำน (Business Ethics and Code of
Conduct) โดยในปี 2560 บริ ษัทได้ ปรับปรุ งแก้ ไขเนื ้อหำในคู่มือฯ ให้ สอดคล้ องกับนโยบำยกำรกำกับดูแลกิจกำรฉบับ
ปรับปรุ งแก้ ไข และทำกำรเผยแพร่ สื่อสำรไปยังกรรมกำร ผู้บริ หำร และพนักงำนของบริ ษัททุกคน พร้ อมจัดอบรมเพื่อให้
ควำมรู้ ควำมเข้ ำใจเกี่ยวกับแนวปฏิบตั ิในกำรทำงำนที่ถูกต้ อง มีผลทำให้ กำรดำเนินกำรใดๆ ของบริ ษัทเป็ นไปอย่ำงมี
คุณภำพ คุณธรรม โปร่งใสและสำมำรถตรวจสอบได้ โดยในคูม่ ือดังกล่ำวมีหลักกำรปฏิบตั ิในเรื่ องของจรรณยำบรรณและ
จริ ยธรรมเพื่อให้ กรรมกำร ผู้บริ หำร และพนักงำนของบริ ษัทปฏิบตั ิหน้ ำที่ด้วยควำมซื่อสัตย์สจุ ริ ต ยึดหลักนิติธรรม มีควำม
โปร่งใส ตังมั
้ น่ ในควำมยุติธรรมและควำมมีคณ ุ ธรรม มีควำมรับผิดชอบต่อสังคม ไม่เกี่ยวข้ องกับกำรเมือง คำนึงถึงผู้มีสว่ น
ได้ เสียทุกกลุ่มรวมถึงสิทธิ ของบุคคลตำมที่กฎหมำยกำหนด รวมถึงกำรไม่เกี่ยวข้ องกับกำรละเมิดสิทธิ มนุษยชน กำร
ต่อ ต้ ำ นทุจ ริ ต ไม่รั บสิ่ง ตอบแทนที่ เ กิ น ปกติ วิสัย ไม่ข้ อ งเกี่ ยวกับ กำรเรี ย ก รั บ หรื อ จ่ำ ยสิน บน ไม่มี ควำมขัดแย้ งทำง
ผลประโยชน์ และไม่กระทำกำรใดๆ ที่เป็ นกำรล่วงละเมิดทรัพย์สนิ ทำงปั ญญำหรื อลิขสิทธิ์ของผู้อื่น
หมวดที่ 1 สิทธิของผู้ถือหุ้น
ผู้ถือหุ้นทุกรำยได้ รับสิทธิพื ้นฐำนต่ำงๆ ทังในฐำนะนั
้ กลงทุนและฐำนะเจ้ ำของบริ ษัท ด้ วยวิธีกำรและมำตรฐำน
ที่เป็ นที่ยอมรับและเชื่อถือได้ อำทิ สิทธิในกำรซื ้อ ขำย โอน หลักทรัพย์ที่ผ้ ถู ือหุ้นมีอยู่อย่ำงเป็ นอิ สระ กำรได้ รับส่วนแบ่ง
ในผลกำไรหรื อเงินปั นผลจำกบริ ษัทอย่ำงเท่ำเทียมกัน กำรเข้ ำร่ วมประชุมผู้ถือหุ้นหรื อมอบฉันทะให้ ผ้ อู ื่นเข้ ำประชุมและ
ออกเสียงลงคะแนนแทน กำรร่ วมตัดสินใจในเรื่ องสำคัญของบริ ษัทเช่น กำรเลือกตังกรรมกำร ้ กำรอนุมตั ิธุรกรรมที่สำคัญ
และมีผลต่อทิศทำงในกำรดำเนินธุรกิจของบริ ษัท ทังนี ้ ้ผู้ถือหุ้นทุกคนมีสิทธิออกเสียงตำมจำนวนที่ห้ นุ ที่ตนถืออยู่ โดยแต่
ละหุ้นมีสิทธิออกเสียงหนึ่งเสียงและไม่มีห้ นุ ใดมีสิทธิพิเศษเหนือผู้ถือหุ้นรำยอื่น
นอกจำกสิทธิขั ้นพื ้นฐำนต่ำงๆ ดังกล่ำว บริ ษัทยังได้ ดำเนินกำรเพื่อส่งเสริ มให้ ผ้ ูถือหุ้ นใช้ สิทธิของตนในกำร
ประชุมผู้ถือหุ้น ดังนี ้
การดาเนินการก่ อนการประชุม
บริ ษัทได้ เชิญชวนให้ ผ้ ถู ือหุ้นรำยเดียวหรื อหลำยรำยที่ถือหุ้นนับรวมกันได้ ไม่น้อยกว่ำร้ อยละ 5 ของจำนวนหุ้นที่
มีสิทธิออกเสียงทั ้งหมดของบริ ษัท เสนอวำระกำรประชุมเป็ นกำรล่วงหน้ ำสำหรับกำรประชุม ผู้ถือหุ้นสำมัญประจำปี
2560 โดยจัดทำเป็ นแบบฟอร์ มกำรเสนอวำระเพื่ออำนวยควำมสะดวกให้ กบั ผู้ถือหุ้น และแจ้ งผ่ำนเว็บไซต์ของบริ ษัทและ
ผ่ำนระบบของตลำดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เมื่อวันที่ 22 กันยำยน 2559 ซึ่งเป็ นกำรดำเนินกำรล่วงหน้ ำ 90 วันก่อน
วันสิ ้นสุดรอบปี เพื่อให้ หน่วยงำนเลขำนุกำรบริ ษัทเป็ นผู้กลัน่ กรองก่อนนำเสนอคณะกรรมกำรบริ ษัทพิจำรณำ โดยกำร
พิจำรณำบรรจุวำระที่เสนอโดยผู้ถือหุ้นมีกฎเกณฑ์ในกำรดำเนินกำรที่ชดั เจนและสมเหตุสมผล นอกจำกนี ้คณะกรรมกำร
มีนโยบำยที่จะไม่เพิ่มวำระกำรประชุมที่มิได้ แจ้ งล่วงหน้ ำโดยไม่จำเป็ น ทังนี ้ ้ในช่วงเวลำดังกล่ำวไม่มีผ้ ถู ือหุ้นส่งเรื่ องเสนอ
วำระกำรประชุมเป็ นกำรล่วงหน้ ำแต่อย่ำงใด
6. วำระแต่งตังผู
้ ้ สอบบัญชี ได้ ระบุชื่อผู้สอบบัญชี บริ ษัทที่สงั กัด กำรศึกษำ ประสบกำรณ์และควำมสำมำรถ
ของผู้สอบบัญ ชี ควำมเป็ นอิสระของผู้สอบบัญ ชี และค่ำบริ ก ำรสอบบัญชีเ พื่อ ให้ ผ้ ูถือหุ้น ได้ พิจ ำรณำ
ควำมสำมำรถและควำมเหมำะสมของผู้สอบบัญชีได้
7. วำระอนุมตั ิจ่ำยเงินปั นผล ระบุนโยบำยกำรจ่ำยปั นผล จำนวนเงินปั นผลที่เสนอจ่ำย และสถิติกำรจ่ำยเงิน
ปั นผล
8. คำชี ้แจงวิธีกำรมอบฉันทะ กำรลงทะเบียน และหลักฐำนที่ต้องนำมำแสดงในวันประชุม
9. ข้ อมูลของกรรมกำรผู้รับมอบฉันทะจำกผู้ถือหุ้น ซึ่งมี 3 ท่ำนและหนึ่งในนันเป็
้ นกรรมกำรอิสระเพื่อให้ ผ้ ถู ือ
หุ้นสำมำรถพิจำรณำมอบฉันทะให้ เข้ ำประชุมและออกเสียงลงคะแนนแทน
10. ข้ อบังคับของบริ ษัทในส่วนที่เกี่ยวข้ องกับกำรประชุมผู้ถือหุ้น
11. แผนที่แสดงสถำนที่สำหรับประชุมสำหรับกำรเดินทำงโดยรถยนต์สว่ นบุคคล หรื อรถประจำทำง
12. แต่ละวำระระบุอย่ำงชัดเจนว่ำเป็ นเรื่ องที่เสนอเพื่อทรำบหรื อเพื่อพิจำรณำ รวมทั ้งข้ อเท็จจริ งและเหตุผล
ควำมเห็นของคณะกรรมกำร ตลอดจนหลักเกณฑ์และวิธีกำรในกำรลงมติในแต่ละวำระตำมข้ อบังคับของ
บริ ษัทรวมทังจ
้ ำนวนคะแนนเสียงในกำรผ่ำนมติอนุมตั ิ
13. เพื่อให้ ได้ รับประโยชน์สงู สุดจำกกำรประชุมและเป็ นประโยชน์ต่ อคณะกรรมกำรและผู้บริ หำรในกำรเตรี ยม
ชี ้แจงในวันประชุม ผู้ถือหุ้นได้ รับกำรเชิญชวนให้ สง่ คำถำมล่วงหน้ ำมำยังบริ ษัทก่อนวันประชุม
14. เพื่ออำนวยควำมสะดวกให้ แก่ผ้ รู ับมอบฉันทะซึ่งมีเอกสำรเป็ นจำนวนมำก โดยเฉพำะสถำบันกำรเงิน หรื อ
กองทุนรวม หรื อผู้รักษำหลักทรัพย์ให้ แก่นกั ลงทุน บริ ษัทได้ ประสำนงำนในกำรขอควำมร่ วมมือ เพื่อให้
บริ ษัทได้ ตรวจสอบเอกสำรและหลักฐำนก่อนเป็ นกำรล่วงหน้ ำก่อนกำรประชุมผู้ถือหุ้น
ในวันประชุมผู้ถือหุ้น
บริ ษัทจัดประชุมผู้ถือหุ้นสำมัญประจำปี ที่สถำบันกำรจัดกำรปั ญญำภิวฒั น์ ถนนแจ้ งวัฒนะ ซึ่งมีห้องประชุมที่
มีขนำดเหมำะสมสำมำรถรองรับผู้เข้ ำร่ วมประชุมได้ อย่ำงเพียงพอ และเปิ ดรับลงทะเบียนก่อนเริ่ มประชุมล่วงหน้ ำเป็ น
เวลำ 2 ชัว่ โมงเพื่อให้ เจ้ ำหน้ ำที่รับลงทะเบียนมีเวลำพอเพียงต่อกำรตรวจสอบเอกสำรของผู้ถือหุ้นที่มำประชุมด้ วยตนเอง
และผู้รับมอบฉันทะจำกผู้ถือหุ้นที่มีเป็ นจำนวนมำก เพื่อให้ กำรลงทะเบียนเป็ นไปอย่ำงถูกต้ องและรวดเร็ ว บริ ษัทได้ จดั
เจ้ ำหน้ ำที่และโต๊ ะลงทะเบียนในจำนวนที่เหมำะสมและลงทะเบียนด้ วยระบบบำร์ โค้ ด และเมื่อลงทะเบียนเสร็ จแล้ วผู้ถือ
หุ้นจะได้ รับบัตรลงคะแนนในแต่ละวำระเพื่อใช้ ลงคะแนนในห้ องประชุม
การดาเนินการภายหลังการประชุมผู้ถือหุ้น
บริ ษัทได้ เปิ ดเผยมติที่ประชุมผู้ถือหุ้นพร้ อมผลกำรลงคะแนนภำยในวันเดียวกันผ่ำนระบบของตลำดหลักทรัพย์
แห่งประเทศไทย จัดทำรำยงำนกำรประชุมผู้ถือหุ้นและจัดส่งรำยงำนกำรประชุมให้ ตลำดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
ภำยใน 14 วันตำมที่กำหนด และนำขึ ้นบนเว็บไซต์ของบริ ษัทภำยใน 1 เดือนนับจำกวันประชุม โดยบริ ษัทได้ บนั ทึก
รำยชื่อพร้ อมตำแหน่งของกรรมกำรที่เข้ ำร่ วมประชุมผู้ถือหุ้นหรื อลำประชุมไว้ ในรำยงำนกำรประชุมผู้ถือหุ้นด้ วย
สังคม ชุมชน และสิ่งแวดล้ อม : บริ ษัท ด ำเนิน ธุร กิจ ด้ ว ยควำมตระหนัก เสมอมำว่ำ เป็ น “เพื่อ นที ่ร้ ู ใ จ
ใกล้ ๆ คุณ” ซึ่งหมำยถึงกำรเป็ นส่วนหนึ่งของสังคมและชุมชน และทุกๆ คนมีควำมรู้ สกึ เสมือนว่ำร้ ำนเซเว่นอีเลฟเว่นคือ
เพื่อนบ้ ำนที่ดี และเมื่อเกิดเหตุกำรณ์ใด ๆ มักจะนึกถึงร้ ำนเซเว่นอีเลฟเว่นเป็ นแห่งแรกเสมอ เหตุนี ้จึ งถือเป็ นภำรกิจ
สำคัญยิ่งของบริ ษัทในกำรดำเนินธุรกิจด้ วยสำนึกของควำมรับผิดชอบต่อชุมชน สังคม และประเทศชำติ โดยยึดหลักธรร
มำภิบำล คือกำรทำธุรกิจอย่ำงมีจริ ยธรรม มีคณ ุ ธรรม เป็ นธรรมต่อทุกฝ่ ำยที่เกี่ยวข้ อง รวมถึงกำรดูแลรักษำสิ่งแวดล้ อม
อย่ำงเป็ นรู ปธรรม บริ ษัทมุ่งสนับ สนุนกิจกรรมเพื่อพัฒนำคุณภำพชีวิตของชุมชมและสังคมใกล้ เคียงเพื่อเสริ มสร้ ำง
ประโยชน์สขุ ของทุกชุมชนให้ ยงั่ ยืนตลอดไป
คู่ค้า : บริ ษ ัท ปฏิบ ตั ิต ่อ คู ่ค้ ำ อย่ำ งเหมำะสม สุจ ริ ต โปร่ ง ใส เป็ นธรรม และเสมอภำค ไม่ใ ช้
วิจำรณญำณหรื อควำมสัมพันธ์ สว่ นตัวเข้ ำมำตัดสิน โดยกำหนดให้ มีนโยบำยกำรป้องกันควำมขัดแย้ งทำงผลประโยชน์
ในกำรคัดเลือกสินค้ ำและคู่ค้ำ เพื่อให้ มนั่ ใจว่ำคู่ค้ำทุกรำยของบริ ษัทได้ รับควำมเป็ นธรรมอย่ำงเท่ำเทียมกัน นอกจำกนี ้
บริ ษัทยังจัดให้ มีกำรประมูลกำรทำธุรกรรมผ่ำนอินเตอร์ เน็ท หรื อ E-Auction อีกด้ วย
เจ้ าหนี ้ : บริ ษัทปฏิบตั ิตำมพัน ธะสัญญำและให้ ควำมเป็ นธรรมแก่เ จ้ ำหนี ้ตำมลำดับชั ้นของหนี ้ตำม
สัญญำที่ได้ กระทำไว้ โดยมีแนวปฏิบตั ิดงั นี ้
รักษำและปฏิบต ั ิตำมเงื่อนไขที่มีต่อเจ้ ำหนี ้อย่ำงเคร่งครัด
ควบคุมให้ กำรชำระคืนเงินกู้และดอกเบี ้ยให้ กบ ั เจ้ ำหนี ้เงินกู้ยืมทุกประเภท ครบถ้ วนตำมกำหนดเวลำ
และปฏิบตั ิตำมเงื่อนไขกำรกู้ยืมเงินตำมข้ อตกลง โดยไม่ใช้ เงินกู้ยืมไปในทำงที่ขดั ต่อวัตถุประสงค์ใน
กำรกู้ยืมเงิน
มีกำรบริ หำรงำนเพื่อให้ เจ้ ำหนี ้มัน
่ ใจในฐำนะทำงกำรเงิน และควำมสำมำรถในกำรชำระหนี ้ที่ดีของ
บริ ษัท
มีกำรรำยงำนข้ อมูลที่ถก ู ต้ องและครบถ้ วนแก่เจ้ ำหนี ้
นอกจำกนี ้ คณะกรรมกำรบริ ษัทยังให้ มีกำรรำยงำนข้ อมูลเกี่ยวกับกำรปฏิบตั ิงำนของบริ ษัท ที่ผ้ มู ีสว่ นได้ เสีย
และผู้มีสว่ นเกี่ยวข้ องควรรับรู้ ทงกำรรำยงำนข้
ั้ อมูลในแบบ 56-1 รำยงำนประจำปี เว็บไซต์ ฯลฯ รวมทั ้งจัดให้ มี ช่องทำง
กำรสื่อสำรแบบสองทำงเพื่อให้ ผ้ มู ีสว่ นได้ สว่ นเสียและผู้มีสว่ นเกี่ยวข้ องได้ มีโอกำสแสดงควำมเห็นและร้ องเรี ยนในกรณีท่ี
ไม่ได้ รับควำมเป็ นธรรมจำกกำรกระทำของบริ ษัท
1. จดหมำยอิเล็กทรอนิกส์ สำมำรถส่งถึงคณะใดคณะหนึ่งดังนี ้
คณะกรรมกำรตรวจสอบ AuditCommittee@cpall.co.th
คณะกรรมกำรบรรษัทภิบำล CGcommittee@cpall.co.th
คณะกรรมกำรบริ ษัท BOD@cpall.co.th
2. จดหมำยส่งทำงไปรษณีย์: โดยระบุหน้ ำซองถึง
สำนักตรวจสอบภำยใน บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน)
http://www.cpall.co.th/Investor-Relations
หรื อติดต่อขอข้ อมูลจำกหน่วยงำนลงทุนสัมพันธ์ ตำมที่อยู่ด้ำนล่ำงนี ้
ทำงโทรศัพท์ : 0-2071-2501
ทำงโทรสำร : 0-2071-8617
ทำงอีเมลล์ : investor@cpall.co.th
ทำงจดหมำย :
หน่วยงำนลงทุนสัมพันธ์
บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน)
เลขที่ 119 ชัน้ 12 อำคำรธำรำสำทร ซอยสำทร 5
ถนนสำทรใต้ แขวงทุ่งมหำเมฆ เขตสำทร กรุงเทพมหำนคร 10120
ข้ อมูลทางการเงิน
รำยงำนงบกำรเงินของบริ ษัทเป็ นไปตำมมำตรฐำนกำรบัญชีที่รับรองโดยทัว่ ไปและผ่ำนกำรตรวจสอบและให้
ควำมเห็น อย่ำ งไม่มีเ งื่อ นไขจำกผู้สอบบัญ ชีที่เ ป็ นอิสระ โดยได้ ผ่ำ นกำรสอบทำนและเห็น ชอบจำกค ณะกรรมกำร
ตรวจสอบของบริ ษัท นอกจำกนี ้บริ ษัทยังไม่เคยมีประวัติถกู สัง่ ให้ แก้ งบกำรเงิน โดยรำยงำนทำงกำรเงินทั ้งรำยไตรมำส
และรำยปี ของบริ ษัทเป็ นกำรนำส่งก่อนเวลำที่กฎหมำยกำหนดทังสิ ้ ้น
ข้ อมูลที่มิใช่ รายงานทางการเงิน
1. บริ ษัทเปิ ดเผยข้ อมูลที่มิใช่งบกำรเงินตำมข้ อกำหนดของกฎหมำยที่เกี่ยวข้ องทุกครัง้ อย่ำงถูกต้ อง ครบถ้ วน
ทันเวลำ และโปร่ งใส ผ่ำนช่องทำงของตลำดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและบนหน้ ำเว็บไซต์ของบริ ษัท ซึ่งข้ อมูลดังกล่ำว
มีกำรปรับปรุ งให้ ทนั สมัยอยู่เสมอ
2. ในหน้ ำเว็บไซต์ของบริ ษัทได้ เปิ ดเผยนโยบำยกำรกำกับดูแลกิจกำร นโยบำยต่อต้ ำนกำรคอร์ รัปชัน่ และ
คู่มือจริ ยธรรมธุรกิจและข้ อพึงปฏิบตั ิในกำรทำงำนที่คณะกรรมกำรได้ ให้ ควำมเห็นชอบ เพื่อให้ ผ้ ถู ือหุ้นหรื อผู้ที่สนใจเข้ ำ
ไปศึกษำข้ อมูลได้ ตลอดเวลำ
3. โครงสร้ ำงกำรถือหุ้นของบริ ษัทที่มีควำมชัดเจน โปร่ งใส และไม่ซบั ซ้ อน ไม่มีกำรถือหุ้นแบบไขว้ หรื อแบบ
ปิ รำมิด โดยแจกแจงโครงสร้ ำ งที ่แ สดงถึง ผู้ ถ ือ หุ้ น รำยใหญ่ และสัด ส่ว นของผู้ ถ ือ หุ้ น ส่ว นน้ อ ย กำรถือ หุ้ น ของ
คณะกรรมกำรและผู้บริ หำรมีห้ นุ รวมกันเพียงร้ อยละ 0.19 ต่อทุนชำระแล้ ว
4. รำยงำนกำรมีสว่ นได้ เสียของกรรมกำรและผู้บริ หำรรวมถึงบุคคลที่มีควำมเกี่ยวข้ อง
5. รำยงำนกำรถือครองหลักทรัพย์ของกรรมกำรและผู้บริ หำรรวมถึงบุคคลที่มีควำมเกี่ยวข้ อง
6. รำยงำนควำมรับผิดชอบของคณะกรรมกำรบริ ษัทต่อรำยงำนทำงกำรเงินควบคู่กบั รำยงำนของผู้สอบ
บัญชี
นอกจำกนี ้บริ ษัทยังได้ สง่ เสริ มและสนับสนุนให้ กรรมกำรทุกคนเข้ ำรับกำรฝึ กอบรมพัฒนำควำมรู้ กบั สมำคม
ส่งเสริ มสถำบันกรรมกำรบริ ษัทไทย(Thai Institute of Directors Association/ IOD) และสถำบันอื่นๆในหลักสูตรที่
เกี่ยวข้ องกับกรรมกำรอย่ำงต่อเนื่อง เพื่อเพิ่มประสิทธิภำพและประสิทธิผลในกำรปฏิบตั ิ งำนในฐำนะกรรมกำรของบริ ษัท
อันจะเป็ นกำรสร้ ำงควำมเชื่อมัน่ ให้ กบั ผู้ถือหุ้นและผู้ลงทุนทัว่ ไปว่ำ กรรมกำรมีควำมรู้ ควำมเข้ ำใจเกี่ยวกับกำรปฏิบตั ิ
หน้ ำที่ในฐำนะกรรมกำรตำมหลักกำรกำรกำกับดูแลกิจกำรที่ดี โดยหน่วยงำนเลขำนุกำรบริ ษัทเป็ นผู้ประสำนงำนให้
กรรมกำรพิจำรณำเข้ ำรับกำรอบรม
1. โครงสร้ างและคุณสมบัติของคณะกรรมการ
1.1 ณ วันที่ 30 มิถนุ ำยน 2560 คณะกรรมกำรของบริ ษัทมีจำนวน 15 คน ประกอบด้ วย
ก. กรรมกำรอิสระ 5 คน (1 ใน 3 ของจำนวนคณะกรรมกำรทังคณะ) ้
ข. กรรมกำรที่เป็ นผู้บริ หำร (Executive Director) 5 คน
ค. กรรมกำรที่มิได้ เป็ นผู้บริ หำร (Non-Executive Director) 5 คน
1.2 วำระกำรดำรงตำแหน่งของกรรมกำรคือ ครำวละ 3 ปี ซึ่งเป็ นไปตำมข้ อบังคับของบริ ษัทและได้ ระบุ
ไว้ ในนโยบำยกำรกำกับดูแลกิจกำร
1.3 กรรมกำรอิสระของบริ ษัท มีค ณ ุ สมบัติเ ป็ นไปตำมข้ อ กำหนดของบริ ษัท เกี่ย วกับ คุณสมบัติข อง
กรรมกำรอิสระซึ่งได้ กำหนดไว้ อย่ำงละเอียดและเข้ มงวดรัดกุมกว่ำข้ อกำหนดขั ้นต่ำของ สำนักงำน ก.ล.ต. และตลำด
หลักทรัพย์แห่งประเทศไทยในเรื่ องกำรถือหุ้นของบริ ษัท
1.4 ประธำนกรรมกำรของบริ ษัทมิได้ เป็ นผู้บริ หำรและมิใช่เป็ นบุคคลเดียวกับประธำนกรรมกำรบริ หำร
โดยในกำรบริ หำรงำนได้ มีกำรแบ่งแยกบทบำทอำนำจหน้ ำที่อย่ำงชัดเจนระหว่ำงกรรมกำรกับฝ่ ำยจัดกำร นอกจำกนี ้
ประธำนกรรมกำรยังได้ สง่ เสริ มให้ กรรมกำรทุกคนได้ มีโอกำสร่ วมอภิปรำยและแสดงควำมคิดเห็นอย่ำงเต็มที่ ในที่ประชุม
คณะกรรมกำรบริ ษัทโดยให้ เวลำอย่ำงเพียงพอและเหมำะสม
4. บทบาทหน้ าที่ของประธานกรรมการ
ประธำนกรรมกำรมีหน้ ำที่ ดังต่อไปนี ้
1. เป็ นผู้นำของคณะกรรมกำรบริ ษัท และทำหน้ ำที่เป็ นประธำนในกำรประชุมคณะกรรมกำรบริ ษัท กำร
ประชุมผู้ถือหุ้นและกำรประชุมของกรรมกำรที่ไม่เป็ นผู้บริ หำร
2. ร่ ว มกับ ประธำนคณะกรรมกำรบริ ห ำรและเลขำนุก ำรบริ ษ ัท ก ำหนดวำระกำรประชุม ของ
คณะกรรมกำรบริ ษัท และดูแลให้ กรรมกำรบริ ษัทได้ รับข้ อมูลอย่ำงถูกต้ อง ครบถ้ วน ชัดเจนและทันเวลำก่อนกำรประชุม
เพื่อให้ กรรมกำรบริ ษัทสำมำรถตัดสินใจได้ อย่ำงเหมำะสม
3. ในกำรประชุมคณะกรรมกำรบริ ษัท จัดสรรเวลำอย่ำงเพียงพอและสนับสนุนให้ ก รรมกำรได้ อภิปรำย
แลกเปลี่ยนควำมคิดเห็นได้ อย่ำงเต็มที่ เป็ นอิสระ และใช้ ดลุ ยพินิจอย่ำงรอบคอบ โดยคำนึงถึงผู้มีสว่ นได้ เสียทุกฝ่ ำย
อย่ำงครบถ้ วน มีกำรสรุ ปมติที่ประชุมและทำให้ มนั่ ใจว่ำกำรตัดสินใจของคณะกรรมกำรบริ ษัทได้ มีกำรนำไปดำเนินกำร
4. เสริ มสร้ ำงควำมสัมพันธ์ อนั ดีร ะหว่ำงคณะกรรมกำรบริ ษัทกับฝ่ ำยจัดกำรและสนับสนุนกำรปฏิบตั ิ
หน้ ำที่ของประธำนคณะกรรมกำรบริ หำรตำมนโยบำยของบริ ษัท
5. สนับสนุนและเป็ นแบบอย่ำงที่ดีในกำรปฏิบตั ิตำมหลักบรรษัทภิบำลและจริ ยธรรมธุรกิจฯ ของบริ ษัท
6. กำกับดูแลให้ กำรปฏิบตั ิหน้ ำที่ของคณะกรรมกำรบริ ษัทโดยรวม คณะอนุก รรมกำรชุดต่ำ ง ๆ และ
กรรมกำรบริ ษัทแต่ละคนเป็ นไปอย่ำงมีประสิทธิภำพและเกิดประสิทธิผล จัดให้ มีกำรประเมินผลกำรปฏิบตั ิหน้ ำที่ของ
คณะกรรมกำรบริ ษัทโดยรวม กรรมกำรบริ ษัทรำยบุคคลและคณะอนุกรรมกำรชุดต่ำง ๆ
8. การประเมินผลการปฏิบัติงานตนเองของคณะกรรมการบริ ษัท
บริ ษัทได้ จดั ให้ มีกำรประเมินผลกำรปฏิบตั ิงำนตนเองของคณะกรรมกำรบริ ษัทเป็ นรำยคณะซึ่งเป็ นกำร
ดำเนินกำรอย่ำงต่อเนื่องมำตังแต่ ้ ปี 2557 และเริ่ มจัดให้ มีกำรประเมินตนเองของคณะกรรมกำรบริ ษัทเป็ นรำยบุคคลในปี
2559 เพื่อช่วยให้ กรรมกำรของบริ ษัทได้ มีกำรพิจำรณำทบทวนผลงำน ปั ญหำและอุปสรรคต่ำงๆ ในระหว่ำงปี ที่ผ่ำนมำ
อันจะช่วยให้ กำรทำงำนของคณะกรรมกำรมีประสิทธิผลมำกขึ ้น เพรำะทรำบถึงควำมรับผิดชอบของตนได้ ชดั เจน และ
ยังเป็ นกำรเพื่อช่วยปรับปรุ งควำมสัมพันธ์ ระหว่ำงคณะกรรมกำรบริ ษัทกับฝ่ ำยจัดกำรอีกด้ วย
แบบประเมินตนเองของคณะกรรมการทัง้ คณะประกอบด้ วย
โครงสร้ ำ งและคุณ สมบัต ิข องคณะกรรมกำรที ่ม ีผ ลท ำให้ ก ำรท ำงำนของคณะกรรมกำรมี
ประสิทธิภำพ ได้ แก่ จำนวนกรรมกำรว่ำมีควำมเหมำะสมกับลักษณะกำรประกอบธุรกิจของ
บริ ษัท ควำมรู้ และประสบกำรณ์ของคณะกรรมกำร นิยำมกรรมกำรอิสระ จำนวนคณะกรรมกำร
อิสระ คุณสมบัติและแต่งตังเลขำนุ
้ กำรบริ ษัท เป็ นต้ น
กำรดำเนิน กำรในเรื ่ อ งที่ทำให้ ค ณะกรรมกำรสำมำรถปฏิบ ตั ิห น้ ำ ที่ใ นกำรประชุม ได้ อ ย่ำ งมี
ประสิทธิภำพ ได้ แก่ ควำมเหมำะสมของเวลำที่ใช้ ในกำรประชุมคณะกรรมกำร กำรได้ รับเอกสำร
ประกอบกำรประชุม และมีเ วลำได้ ศ ึก ษำข้ อ มูล อย่ำ งเพีย งพอ บรรยำกำศในห้ องประชุม
เอื ้ออำนวยให้ เกิดกำรแสดงควำมคิดเห็นอย่ำงสร้ ำงสรรค์และไม่ถกู ครอบงำโดยบุคคลใดบุคคล
หนึ่ง เป็ นต้ น
บทบำทหน้ ำ ที่แ ละควำมรับ ผิด ชอบของคณะกรรมกำรในกำรให้ ค วำมสำคัญ ใช้ เวลำในกำร
พิจำรณำ ทบทวนและปฏิบตั ิในเรื่ องต่ำงๆ ที่สำคัญของบริ ษัทอย่ำงเพียงพอ ได้ แก่ กำรกำกับ
ดูแลกิจกำรของบริ ษัท ทิศทำง กลยุทธ์ และแผนงำนกำรดำเนินธุรกิจของบริ ษัท รำยกำรที่มีควำม
ขัดแย้ งทำงผลประโยชน์ รำยกำรเกี่ยวโยง ระบบควบคุมภำยใน กำรจัดกำรควำมเสี่ยง นโยบำย
กำรแจ้ งเบำะแส กำรจัดทำงบกำรเงินเป็ นไปตำมมำตรฐำนกำรบัญชี เป็ นต้ น
เรื ่ อ งอื ่น ๆ ได้ แ ก่ กำรพัฒ นำตนเองของกรรมกำรและผู้ บ ริ ห ำร ควำมสัม พัน ธ์ ร ะหว่ำ ง
คณะกรรมกำรและฝ่ ำยจัดกำร เป็ นต้ น
แบบประเมินตนเองของคณะกรรมการบริ ษัทรายบุคคลประกอบด้ วย
โครงสร้ ำ งและคุณ สมบัต ิข องคณะกรรมกำรที ่ม ีผ ลท ำให้ ก ำรท ำงำนของคณะกรรมกำรมี
ประสิทธิภำพ ได้ แก่ คุณสมบัติ ควำมรู้ และประสบกำรณ์ที่เหมำะสมกับธุรกิจ และควำมรู้ ควำม
เข้ ำใจในหลักกำรกำกับดูแลกิจกำรที่ดี เป็ นต้ น
กำรดำเนิน กำรในเรื่ อ งที่ทำให้ ค ณะกรรมกำรสำมำรถปฏิบ ตั ิห น้ ำ ที่ใ นกำรประชุม ได้ อ ย่ำ งมี
ประสิทธิภำพ ได้ แก่ ได้ ศึกษำเอกสำรและข้ อมูลก่อนกำรประชุม ได้ ให้ ควำมเห็นที่เป็ นประโยชน์
ต่อที่ประชุมอย่ำงเหมำะสม ได้ งดเว้ นกำรเข้ ำร่ วมประชุมและงดออกเสียงในรำยกำรที่ตนเองมี
ส่วนได้ เสีย เป็ นต้ น
บทบำทหน้ ำที่และควำมรับผิดชอบของคณะกรรมกำร ได้ แก่ ได้ ปฏิบตั ิหน้ ำที่ของคณะกรรมกำร
ตำมที่กฎหมำย กฎเกณฑ์และกฎบัตรได้ กำหนดไว้ อย่ำงมีประสิทธิภำพ กำรทุ่มเทในกำรปฏิบตั ิ
หน้ ำที่ให้ บริ ษัท ไม่แทรกแซงกำรทำงำนของฝ่ ำยจัดกำร กำรควบคุมและติดตำมกำรดำเนินงำน
ของฝ่ ำยจัดกำรอย่ำงเหมำะสม เป็ นต้ น
แบบประเมินตนเองของคณะกรรมกำรบริ ษัทรำยคณะและรำยบุคคลมีช่องแสดงควำมเห็นแบ่งเป็ น 5
ระดับคือ 0= ไม่เห็นด้ วยอย่ำงยิ่งหรื อไม่มีกำรดำเนินกำรในเรื่ องนั ้น 1=ไม่เห็นด้ ว ยหรื อมีกำรดำเนินกำรในเรื่ องนั ้น
เล็กน้ อย 2=เห็นด้ วยหรื อมีกำรดำเนินกำรในเรื่ องนันพอสมควร
้ 3=เห็นด้ วยค่อนข้ ำงมำกหรื อมีกำรดำเนินกำรในเรื่ องนัน้
ดี 4=เห็นด้ วยอย่ำงมำกหรื อมีกำรดำเนินกำรในเรื่ องนันอย่
้ ำงดีเยี่ยม นอกจำกนี ้ยังมีช่องว่ำงให้ กรรมกำรได้ แสดงควำม
คิดเห็นเพิ่มเติม
9. การพัฒนากรรมการและผู้บริ หาร
1. บริ ษัทส่งเสริ มและอำนวยควำมสะดวกให้ ผ้ ูเกี่ยวข้ องในระบบกำรกำกับดูแลกิจกำรของบริ ษัทเช่น
กรรมกำร กรรมกำรบรรษัทภิบำล กรรมกำรตรวจสอบ ผู้บริ หำร ผู้จดั กำรสำนักตรวจสอบภำยใน เลขำนุกำรบริ ษัท ได้ เข้ ำ
รับกำรอบรมหรื อสัมมนำในเรื่ องต่ำงๆ ที่เกี่ยวข้ อง อย่ำงสม่ำเสมอ โดยเฉพำะกำรอบรมที่จดั ขึ ้นโดยสมำคมส่งเสริ ม
สถำบันกรรมกำรบริ ษัทไทย (IOD) ทังนี ้ ้เพื่อให้ ผ้ เู กี่ยวข้ องทุกฝ่ ำยของบริ ษัทมีควำมรู้ ควำมเข้ ำใจในบทบำทหน้ ำที่อย่ำง
แท้ จริ ง และมีกำรปรับปรุ งกำรปฏิบตั ิงำนอย่ำงต่อเนื่อง
2. บริ ษัทได้ จดั ให้ มีเอกสำรและข้ อมูลที่เป็ นประโยชน์ต่อกำรปฏิบตั ิหน้ ำที่ กรณีมีกรรมกำรหรื อผู้บริ หำร
เข้ ำมำใหม่ รวมถึงกำรจัดให้ มีกำรแนะนำธุรกิจและแนวทำงกำรดำเนินธุรกิจ
3. คณะกรรมกำรบริ ษัท มอบหมำยให้ ค ณะกรรมกำรก ำหนดค่ำ ตอบแทนและสรรหำกรรมกำรและ
คณะกรรมกำรนโยบำยทรัพยำกรบุคคล เป็ นผู้รับผิดชอบเรื่ องควำมต่อเนื่องในกำรบริ หำรที่เหมำะสมและพิจำรณำ
แผนพัฒนำเพื่อสืบทอดตำแหน่งงำน (Succession Plan) โดยเฉพำะในตำแหน่งผู้บริ หำรระดับสูงระดับสำนักขึ ้นไป เพื่อ
สร้ ำงควำมมัน่ ใจว่ำบริ ษัทมีกำรวำงแผน สรรหำ คัดเลือก และเตรี ยมควำมพร้ อมของบุคลำกรเพื่อทดแทนในตำแหน่ง
งำนหลักที่มีควำมสำคัญต่อกำรดำเนินธุรกิจของบริ ษัท เมื่อผู้ดำรงตำแหน่งนันๆ
้ ได้ รับกำรแต่งตั ้ง โยกย้ ำย เกษี ยณอำยุ
ลำออก และส่งผลให้ ตำแหน่งนันๆว่้ ำงลง ทังนี
้ ้กำรคัดเลือกผู้สืบทอดตำแหน่งจะพิจำรณำจำกผลกำรปฎิบตั ิงำน ผลกำร
ประเมินศักยภำพและควำมพร้ อมของพนักงำน (Performance & Potential Grid) และควำมสนใจในอำชีพของ
พนักงำน (Career Interest) เป็ นสำคัญ
4. ในช่วงปี ที่ผ่ำนมำ บริ ษัทยังคงเล็งเห็นควำมสำคัญของกำรพัฒนำผู้นำเพื่อสร้ ำงควำมมัน่ ใจให้ ผ้ ูมี
ส่วนได้ สว่ นเสีย โดยคำนึงถึงงำนแต่ละปี และควำมต่อเนื่องในระยะยำว บริ ษัทมี ควำมเชื่อว่ำกำรพัฒนำผู้นำภำยใน
องค์กรต้ องสอดคล้ องกับวัฒนธรรมกำรทำงำนแบบ Harmony ดังนั ้นจึงให้ ควำมสำคัญต่อกำรพัฒนำผู้นำผ่ำนรู ปแบบ
Action Learning Project-ALP (เป็ นกำรรวมพนัก งำน/ผู้บ ริ หำรในแต่ละฟั ง ก์ชัน่ มำร่ วมกัน ทำงำนเพื่อให้ บรรลุ
วัตถุประสงค์ เป้ำหมำยของโครงกำร/งำนนันๆ) ้ นอกจำกนี ้บริ ษัทยังส่งเสริ มทักษะกำรโค้ ชให้ กบั ผู้นำในแต่ละระดับ เพื่อ
นำทักษะกำรโค้ ชไปใช้ กบั ทีมงำน เพื่อช่วยกระตุ้นให้ ทีมงำนได้ คิดหำวิธีกำรในกำรทำงำนให้ สำเร็ จ ขณะเดียวกันบริ ษัท
ยังตระหนักถึงควำมเปลี่ยนแปลง ควำมไม่แน่นอน ควำมซับซ้ อนในสภำพแวดล้ อมในกำรทำธุรกิจ จึงได้ จดั ให้ มีกำร
เสริ มสร้ ำงควำมรู้ ประสบกำรณ์ใหม่ๆ เพื่อให้ ผ้ ูนำของเรำได้ ก้ำวทันควำมรู้ ที่ใช้ ในกำรดำเนินธุรกิจทั ้งในปั จจุบนั และ
อนำคตผ่ำนกำรสัมมนำและฝึ กอบรมด้ วย กล่ำวโดยสรุ ปกำรพัฒนำผู้นำทุกระดับของบริ ษัทมุ่งเน้ นที่กำรเรี ยนรู้ โดยกำร
ทำงำนจริ ง (70%) กำรโค้ ช กำรทำงำนร่ วมกับผู้อื่น (20%) และกำรเสริ มควำมรู้ ผ่ำนกำรฝึ กอบรม/สัมมนำ (10%) ทั ้งนี ้
เพื่อให้ มนั่ ใจว่ำผู้นำของบริ ษัทสำมำรถที่จะปฏิบตั ิงำนในบทบำท และควำมรับผิดชอบของตนเอง เพื่อตอบสนองควำม
ต้ อ งกำรของลูกค้ ำ และผู้มีสว่ นได้ เ สีย ก่อ ให้ เ กิด ควำมพึง พอใจและพร้ อมที่จ ะสนับสนุนกำรดำเนินธุรกิจ ของบริ ษัท
ตลอดไป
Company Secretary
Management (MIR)
DCP Refresher
รำยชื่อ
กรรมกำรบริ ษัท
1. ศ.ดร.โกเมน ภัทรภิรมย์ 2550 2550 2550 2552 2552 2552
2. นำยปรี ดี บุญยัง 2548 2553
3. นำยผดุง เตชะศริ นทร์ 2548 2551 2551 2544 2546
4. ศ.(พิเศษ)ประสพสุข บุญเดช * 2559
5. พล.ต.อ. พัชรวำท วงษ์ สวุ รรณ
6. นำยธนินท์ เจียรวนนท์ 2548
7. นำยก่อศักดิ์ ไชยรัศมีศกั ดิ์ 2549 2543
8. นำยอดิเรก ศรี ประทักษ์ 2548 2544
9. นำยอำรุง สรรพสิทธิ์วงศ์ * 2544 2559 2546 2549 2549 2550 2559
10. นำยสุภกิต เจียรวนนท์
11. นำยณรงค์ เจียรวนนท์ 2550
12. นำยประเสริ ฐ จำรุพนิช 2547 2551 2547
13. นำยพิทยำ เจียรวิสฐิ กุล 2543
14. นำยปิ ยะวัฒน์ ฐิ ตะสัทธำวรกุล 2544
15. นำยธำนินทร์ บูรณมำนิต 2553
* ในปี 2559 มีกรรมกำรเข้ ำอบรมหลักสูตรของกรรมกำรที่จดั โดยสมำคมส่งเสริ มสถำบันกรรมกำรบริ ษัทไทย รวม 2 คน
9.2 คณะกรรมการชุดย่ อย
คณะกรรมกำรชุดย่อยภำยใต้ คณะกรรมกำรบริษัทมี 3 คณะคือ
1. คณะกรรมการตรวจสอบ
คณะกรรมกำรตรวจสอบของบริ ษัทเป็ นกรรมกำรที่ไม่ได้ เป็ นผู้บริ หำรและเป็ นกรรมกำรที่เป็ นอิสระ จำนวน
3 คนดังนี ้
รำยชื่อ ตำแหน่ง จำนวนกำรเข้ ำร่วมประชุมคณะกรรมกำร
ตรวจสอบในปี 2559 (13 ครัง้ )
1. ศ. ดร. โกเมน ภัทรภิรมย์ ประธำนกรรมกำรตรวจสอบ 13/13
2. นำยปรี ดี บุญยัง กรรมกำรตรวจสอบ 13/13
3. นำยผดุง เตชะศริ นทร์ * กรรมกำรตรวจสอบ 13/13
* นำยผดุง เตชะศริ นทร์ เป็ นกรรมกำรตรวจสอบที่มคี วำมรู้ในกำรสอบทำนควำมน่ำเชื่อถือของงบกำรเงิน
คุณสมบัตขิ องกรรมการตรวจสอบของบริษัท
1. ได้ รับกำรแต่งตังจำกคณะกรรมกำรบริ
้ ษัทหรื อที่ประชุมผู้ถือหุ้นของบริ ษัท
2. ทุก คนต้ อ งเป็ นกรรมกำรอิ สระซึ่ง มีคุณ สมบัติ ค รบถ้ ว นตรงตำมข้ อก ำหนดเกี่ ยวกับ คุณ สมบัติ ข อง
กรรมกำรอิสระของประกำศคณะกรรมกำรกำกับตลำดทุนและของบริ ษัท
3. ไม่มีส่วนร่ วมในกำรบริ หำรงำนและตัดสินใจในกำรดำเนินงำนและไม่เป็ นกรรมกำรของบริ ษัทใหญ่
บริ ษัทย่อยและบริ ษัทย่อยลำดับเดียวกันที่เป็ นบริ ษัทจดทะเบียน
4. กรรมกำรอิสระของบริ ษัทอย่ำงน้ อย 1 คนต้ องมีควำมรู้ในกำรสอบทำนควำมน่ำเชื่อถือของงบกำรเงิน
วาระการดารงตาแหน่ งของกรรมการตรวจสอบ
กรรมกำรตรวจสอบมีวำระอยูใ่ นตำแหน่งครำวละ 3 ปี พร้ อมกับวำระกำรเป็ นกรรมกำรอิสระของบริ ษัท เว้ น
แต่บคุ คลซึ่งคณะกรรมกำรบริ ษัทแต่งตังให้
้ เป็ นกรรมกำรตรวจสอบแทนตำแหน่งที่ว่ำงลงเพรำะเหตุอื่นนอกจำกถึงครำว
ออกตำมวำระ จะอยูใ่ นตำแหน่งกรรมกำรตรวจสอบได้ เพียงเท่ำวำระที่เหลืออยูข่ องกรรมกำรตรวจสอบที่ตนแทน
หน้ าที่และความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ
คณะกรรมกำรตรวจสอบมีหน้ ำที่ตำมที่ได้ รับมอบหมำยจำกคณะกรรมกำรของบริ ษัทดังต่อไปนี ้
1. สอบทำนให้ บริ ษัทมีกำรรำยงำนทำงกำรเงินอย่ำงถูกต้ องและเพียงพอ
2. สอบทำนให้ บริ ษัทมีระบบกำรควบคุมภำยใน (Internal Control) และระบบกำรตรวจสอบภำยใน
(Internal Audit) ที่เหมำะสมและมีประสิทธิผล และพิจำรณำควำมเป็ นอิสระของหน่วยงำนตรวจสอบ
ภำยใน ตลอดจนให้ ควำมเห็นชอบในกำรพิจำรณำแต่งตัง้ โยกย้ ำย เลิกจ้ ำงหัวหน้ ำหน่วยงำนตรวจสอบ
ภำยใน หรื อหน่วยงำนอื่นใดที่รับผิดชอบเกี่ยวกับกำรตรวจสอบภำยใน
3. สอบทำนให้ บริ ษัทปฏิบตั ิตำมกฎหมำยว่ำด้ วยหลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ ข้ อกำหนดของตลำด
หลักทรัพย์ และกฎหมำยที่เกี่ยวข้ องกับธุรกิจของบริ ษัท
4. พิจำรณำ คัดเลือก เสนอแต่งตังบุ ้ คคลซึง่ มีควำมเป็ นอิสระเพื่อทำหน้ ำที่เป็ นผู้สอบบัญชีของบริ ษัท และ
เสนอค่ำตอบแทนของบุคคลดังกล่ำว รวมทังเข้ ้ ำร่ วมประชุมกับผู้สอบบัญชีโดยไม่มีฝ่ำยจัดกำรเข้ ำร่ วม
ประชุมด้ วยอย่ำงน้ อยปี ละ 1 ครัง้
5. พิจำรณำรำยกำรที่ เกี่ ย วโยงกัน หรื อรำยกำรที่อ ำจมีค วำมขัด แย้ งทำงผลประโยชน์ ให้ เ ป็ นไปตำม
กฎหมำยและข้ อกำหนดของตลำดหลักทรัพย์ ทังนี ้ ้เพื่อให้ มนั่ ใจว่ำรำยกำรดังกล่ำวสมเหตุสมผลและ
เป็ นประโยชน์สงู สุดต่อบริ ษัท
6. จัดทำรำยงำนของคณะกรรมกำรตรวจสอบโดยเปิ ดเผยไว้ ในรำยงำนประจำปี ของบริ ษัท ซึ่งรำยงำน
ดังกล่ำวต้ องลงนำมโดยประธำนคณะกรรมกำรตรวจสอบและต้ องประกอบด้ ว ยข้ อ มูลอย่ำงน้ อ ย
ดังต่อไปนี ้
1) ควำมเห็นเกี่ยวกับควำมถูกต้ อง ครบถ้ วน เป็ นที่เชื่อถือได้ ของรำยงำนทำงกำรเงินของบริ ษัท
2) ควำมเห็นเกี่ยวกับควำมเพียงพอของระบบควบคุมภำยในของบริ ษัท
3) ควำมเห็นเกี่ยวกับกำรปฏิบตั ิตำมกฎหมำยว่ำด้ วยหลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ ข้ อกำหนดของ
ตลำดหลักทรัพย์ หรื อกฎหมำยที่เกี่ยวข้ องกับธุรกิจของบริ ษัท
4) ควำมเห็นเกี่ยวกับควำมเหมำะสมของผู้สอบบัญชี
5) ควำมเห็นเกี่ยวกับรำยกำรที่อำจมีควำมขัดแย้ งทำงผลประโยชน์
6) จำนวนกำรประชุมคณะกรรมกำรตรวจสอบและกำรเข้ ำร่วมประชุมของกรรมกำรตรวจสอบแต่ละ
ท่ำน
7) ควำมเห็นหรื อข้ อสังเกตโดยรวมที่คณะกรรมกำรตรวจสอบได้ รับจำกกำรปฏิบตั ิหน้ ำที่ตำมกฎบัตร
(Charter)
8) รำยกำรอื่นที่เห็นว่ำผู้ถือหุ้นและผู้ลงทุนทัว่ ไปควรทรำบภำยใต้ ขอบเขตหน้ ำที่และควำมรับผิดชอบ
ที่ได้ รับมอบหมำยจำกคณะกรรมกำรบริ ษัท
ทังนี
้ ้ในกำรปฏิบตั ิหน้ ำที่ดังกล่ำวข้ ำงต้ น คณะกรรมกำรตรวจสอบมี ควำมรั บผิดชอบต่อคณะกรรมกำร
บริ ษัทโดยตรง และคณะกรรมกำรของบริ ษัทยังคงมีควำมรับผิดชอบในกำรดำเนินงำนของบริ ษัทต่อบุคคลภำยนอก
2. คณะกรรมการบรรษัทภิบาล
ได้ รับกำรแต่งตังจำกที
้ ่ประชุมคณะกรรมกำรบริ ษัทครัง้ ที่ 1/2559 เมื่อวันที่ 5 กุมภำพันธ์ 2559 และครัง้ ที่
3/2559 วันที่ 11 พฤษภำคม 2559 ประกอบด้ วยกรรมกำรบริ ษัทอย่ำงน้ อย 3 คน โดยเป็ นกรรมกำรอิสระไม่น้อยกว่ำกึ่ง
หนึง่ และมีเลขำนุกำรบริ ษัททำหน้ ำที่เป็ นเลขำนุกำรคณะกรรมกำรบรรษัทภิบำลโดยตำแหน่ง ดังมีรำยนำม ดังนี ้
รำยชื่อ ตำแหน่ง กำรเข้ ำร่วมประชุมในปี 2559 (จำนวน 4 ครัง้ )
1.ศ.(พิเศษ)ประสพสุข บุญเดช * ประธำนกรรมกำรบรรษัทภิบำล 2/4
2. พล.ต.อ.พัชรวำท วงษ์ สวุ รรณ กรรมกำรบรรษัทภิบำล 4/4
3. นำยผดุง เตชะศริ นทร์ กรรมกำรบรรษัทภิบำล 4/4
4.นำยอำรุง สรรพสิทธิ์วงศ์ กรรมกำรบรรษัทภิบำล 4/4
*ศ.(พิเศษ)ประสพสุข บุญเดช ได้ รับแต่งตังเป็
้ นประธำนกรรมกำรบรรษัทภิบำล เมื่อวันที่ 11 พฤษภำคม
2559 และเข้ ำร่วมประชุมคณะกรรมกำรบรรษัทภิบำลเป็ นครัง้ แรกในครัง้ ที่ 3/2559 เมื่อวันที่ 5 กรกฎำคม 2559
นอกจำกนี บ้ ริ ษั ท ยัง ได้ แ ต่ง ตัง้ ผู้เ ชี่ ย วชำญอิ สระจำกภำยนอกเป็ นที่ ป รึ ก ษำแก่ ค ณะกรรมกำรบรรษั ท
ภิบำล เพื่อให้ ข้อสังเกตและข้ อเสนอแนะในกำรพัฒนำและปรับปรุ งกระบวนกำรกำกับดูแลกิจกำรเพื่อยกระดับบรรษัท
ภิบำลของบริ ษัทในเรื่ องต่ำงๆ ให้ เป็ นมำตรฐำนสำกล ได้ แก่ นโยบำยกำรกำกับดูแลกิจกำร ควำมขัดแย้ งทำงผลประโยชน์
นโยบำยเรื่ องกำรคุ้มครองข้ อมูลส่วนบุคคล จริ ยธรรมธุรกิจและข้ อพึงปฏิบตั ิในกำรทำงำน นโยบำยกำรบริ หำรควำมเสี่ยง
นโยบำยกำรกำกับ ดูแ ลด้ ำนเทคโนโลยี สำรสนเทศ นโยบำยกำรซื อ้ ขำยหลักทรั พ ย์ โดยใช้ ข้อ มูลภำยใน กำรเปิ ดเผย
สำรสนเทศตำมข้ อกำหนดของตลำดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและสำนักงำนคณะกรรมกำรกำกับหลักทรั พย์และตลำด
หลักทรัพย์ และรำยงำนผลกำรดำเนินงำนต่อคณะกรรมกำรบรรษัทภิบำล
วาระการดารงตาแหน่ งของกรรมการบรรษัทภิบาล
กรรมกำรบรรษัทภิบำลมีวำระกำรดำรงตำแหน่งตำมรอบระยะเวลำกำรเป็ นกรรมกำรบริ ษัท โดยกรรมกำร
บรรษัทภิบำลซึง่ พ้ นจำกตำแหน่งตำมวำระอำจจะได้ รับกำรแต่งตังใหม่
้ อีกได้ ตำมควำมจำเป็ นและเหมำะสม
หน้ าที่และความรับผิดชอบของคณะกรรมการบรรษัทภิบาล
1. จัดทำนโยบำยกำรกำกับดูแลกิจกำร นโยบำยต่อต้ ำนกำรคอร์ รัปชัน่ จริ ยธรรมธุรกิจและข้ อพึงปฏิบตั ิ
ในกำรทำงำนเพื่อเสนอคณะกรรมกำรบริ ษัทพิจำรณำอนุมตั ิ
2. เสนอแนวปฏิบตั ิด้ำนกำรกำกับดูแลกิจกำร แนวปฏิบตั ิตำ่ ง ๆ ที่เกี่ยวข้ องกับกำรต่อต้ ำนกำรทุจริ ต ต่อ
คณะกรรมกำรบริ ษัท พร้ อมทังให้ ้ คำปรึกษำและข้ อเสนอแนะต่อคณะกรรมกำรบริ ษัทในเรื่ องเกี่ยวกับ
กำรกำกับดูแลกิจกำรและแนวปฏิบตั ิตำ่ ง ๆ ที่เกี่ยวข้ องกับกำรต่อต้ ำนกำรทุจริ ต
3. กำกับดูแลกำรปฏิบตั ิงำนของคณะกรรมกำรบริ ษัทและผู้บริ หำรให้ เป็ นไปตำมนโยบำยกำรกำกับดูแล
กิจกำร นโยบำยต่อต้ ำนกำรคอร์ รัป ชัน่ รวมทังสอบทำนและประเมิ
้ นผลกำรปฏิบตั ิตำมนโยบำยกำร
กำกับดูแลกิจกำรโดยร่วมกับกรรมกำรและฝ่ ำยจัดกำร และให้ ข้อเสนอแนะเกี่ยวกับกำรดำเนินงำนให้
เป็ นไปตำมนโยบำยดังกล่ำว
4. ทบทวนนโยบำยกำรกำกับดูแลกิจกำร จริ ยธรรมธุรกิจและข้ อพึงปฏิบตั ิในกำรทำงำน นโยบำยต่อต้ ำน
กำรคอร์ รัป ชั่นและแนวปฏิบัติที่เกี่ยวข้ องให้ เป็ นปั จจุบันอย่ำงต่อเนื่องอย่ำงน้ อยปี ละ 1 ครัง้ โดย
เทียบเคียงกับแนวปฏิบตั ิของสำกล กฎหมำย และระเบียบ ข้ อบังคับของหน่วยงำนภำครัฐและองค์กร
ที่ทำหน้ ำที่กำกับดูแลบริ ษัท และเสนอต่อคณะกรรมกำรบริ ษัทเพื่อให้ พิจำรณำอนุมตั ิกำรปรับปรุง
5. รำยงำนผลกำรปฏิบตั ิงำน ผลกำรประเมินกำรปฏิบตั ิตำมนโยบำยกำรกำกับดูแลกิจกำร นโยบำย
ต่อต้ ำนกำรคอร์ รัปชัน่ ต่อคณะกรรมกำรบริ ษัท อย่ำงน้ อยปี ละ 2 ครัง้
6. ส่งเสริ มให้ บริ ษัทมีกำรสื่อสำรให้ กรรมกำร ผู้บริ หำร และพนักงำนทุกระดับตระหนักและเข้ ำใจถึง
นโยบำยและแนวปฏิบัติด้ำนกำรกำกับดูแลกิจกำร จริ ยธรรมธุรกิจและข้ อพึงปฏิบตั ิในกำรทำงำน
นโยบำยต่อต้ ำนกำรคอร์ รัปชัน่ และแนวปฏิบตั ิที่เกี่ยวข้ อง อย่ำงเพียงพอและต่อเนื่อง
7. ปฏิบตั ิตำมนโยบำยต่อต้ ำนกำรคอร์ รัปชัน่ และแนวปฏิบตั ิที่เกี่ยวข้ องกับกำรต่อต้ ำนกำรทุจริ ต
8. เรื่ องอื่น ๆ ตำมที่คณะกรรมกำรบริ ษัทเห็นสมควรและมอบหมำยให้ ดำเนินกำร
3. คณะกรรมการกาหนดค่ าตอบแทนและสรรหากรรมการ
ได้ รับกำรแต่งตังจำกที
้ ่ประชุมคณะกรรมกำรบริ ษัทครัง้ ที่ 5/2559 เมื่อวันที่ 10 สิงหำคม 2559 ประกอบด้ วย
กรรมกำรบริ ษัทอย่ำงน้ อย 3 คน โดยเป็ นกรรมกำรอิสระอย่ำงน้ อยกึ่งหนึ่งของจำนวนกรรมกำรทั ง้ หมด และมีผ้ บู ริ หำร
สูงสุดของสำยงำนทรั พยำกรบุคคลของบริ ษัท ทำหน้ ำที่เป็ นเลขำนุกำรคณะกรรมกำรกำหนดค่ำตอบแทนและสรรหำ
กรรมกำรโดยตำแหน่ง และเมื่อวันที่ 23 กุมภำพันธ์ 2560 ที่ประชุมคณะกรรมกำรบริ ษัทครัง้ ที่ 1/2560 ได้ มีมติอนุมตั ิกำร
เปลีย่ นแปลงประธำนคณะกรรมกำรกำหนดค่ำตอบแทนและสรรหำกรรมกำร จึงทำให้ คณะกรรมกำรกำหนดค่ำตอบแทน
และสรรหำกรรมกำรเป็ นดังนี ้
รำยชื่อ ตำแหน่ง กำรเข้ ำร่วมประชุมในปี 2559
(จำนวน 1 ครัง้ )
1. พล.ต.อ.พัชรวำท วงษ์ สวุ รรณ ประธำนกรรมกำรกำหนดค่ำตอบแทนและ
1/1
สรรหำกรรมกำร
2.นำยธนินท์ เจียรวนนท์ กรรมกำรกำหนดค่ำตอบแทนและ
0/1
สรรหำกรรมกำร
3. นำยผดุง เตชะศริ นทร์ กรรมกำรกำหนดค่ำตอบแทนและ
1/1
สรรหำกรรมกำร
4.นำยอำรุง สรรพสิทธิ์วงศ์ กรรมกำรกำหนดค่ำตอบแทนและ
1/1
สรรหำกรรมกำร
คุณสมบัติของคณะกรรมการกาหนดค่ าตอบแทนและสรรหากรรมการ
1. เป็ นกรรมกำรบริ ษัท
2. มีควำมรู้ควำมเข้ ำใจในเรื่ องบรรษัทภิบำลเป็ นอย่ำงดี
3. มีวิสัยทัศน์ กว้ ำงไกล ติด ตำมกำรเปลี่ย นแปลงเรื่ องที่เ กี่ ย วกับกำรกำหนดค่ำตอบแทนและ สรรหำ
กรรมกำรในระดับสำกลอย่ำงต่อเนื่อง เพื่อนำมำปรับปรุงนโยบำยด้ ำนกำรกำหนดค่ำตอบแทนและสรร
หำกรรมกำรของบริ ษัท
4. สำมำรถปฏิบัติหน้ ำที่และแสดงควำมคิดเห็น รวมทัง้ รำยงำนผลกำรปฏิบัติงำนตำมหน้ ำที่ที่ได้ รับ
มอบหมำยได้ โดยอิสระและสำมำรถอุทิศเวลำในกำรปฏิบตั ิหน้ ำที่ได้ อย่ำงเพียงพอ
5. มีค วำมเป็ นอิ สระในกำรสรรหำและคัด เลือ กบุค คลผู้ที่ สมควรได้ รับ กำรเสนอชื่ อ ให้ ด ำรงต ำแหน่ง
กรรมกำรบริ ษัททดแทนกรรมกำรบริ ษัทที่ครบวำระ หรื อกรณีอื่นๆ รวมทังจั ้ ดเตรี ยมข้ อมูลของบุคคล
ดังกล่ำวอย่ำงเพียงพอเพื่อให้ คณะกรรมกำรบริ ษัทพิจำรณำ
การประเมินผลการปฏิบัติงานตนเองของคณะกรรมการชุดย่ อย
ในปี 2559 บริ ษัทจัดให้ มีกำรประเมินตนเองของคณะกรรมกำรชุดย่อย ได้ แก่ คณะกรรมกำรตรวจสอบ
คณะกรรมกำรบรรษัทภิบำล และคณะกรรมกำรกำหนดค่ำตอบแทนและสรรหำกรรมกำร เพื่อช่วยให้ กรรมกำรชุดย่อยของ
บริ ษั ท ได้ มี ก ำรพิ จ ำรณำทบทวนผลงำน ปั ญ หำและอุ ป สรรคต่ ำ ง ๆ ในช่ ว งปี ที่ ผ่ ำ นมำ เพื่ อ ช่ ว ยให้ ก ำรท ำงำนของ
คณะกรรมกำรชุดย่อยมีประสิทธิภำพมำกขึ ้น
คณะกรรมการบรรษัทภิบาล
อยู่ในเกณฑ์เห็น ด้ ว ยอย่ำ งมำกหรื อมีก ำรดำเนินกำรในเรื่ องนั ้นอย่ำงดีเยี่ย ม โดยได้ ค ะแนนรวมเฉลี่ย
เท่ำกับร้ อยละ 90 และอยู่ในเกณฑ์เห็นด้ วยค่อนข้ ำงมำกหรื อมีกำรดำเนินกำรในเรื่ องนันดี
้ โดยได้ คะแนนรวมเฉลี่ยเท่ำกับ
ร้ อยละ 10
คณะกรรมการกาหนดค่ าตอบแทนและสรรหากรรมการ
อยู่ในเกณฑ์เห็น ด้ ว ยอย่ำ งมำกหรื อมีก ำรดำเนินกำรในเรื่ องนั ้นอย่ำงดีเยี่ย ม โดยได้ ค ะแนนรวมเฉลี่ย
เท่ำกับร้ อยละ 84 และอยู่ในเกณฑ์เห็นด้ วยค่อนข้ ำงมำกหรื อมีกำรดำเนินกำรในเรื่ องนันดี
้ โดยได้ คะแนนรวมเฉลี่ยเท่ำกับ
ร้ อยละ 16
คุณสมบัติของกรรมการอิสระ
คุณสมบัติของกรรมกำรอิสระของบริ ษัท นอกจำกประกอบด้ วยคุณสมบัติทวั่ ไปตำมพระรำชบัญญัติ
บริ ษั ท มหำชนจำกัด พระรำชบัญ ญัติ ห ลัก ทรั พ ย์ แ ละตลำดหลัก ทรั พ ย์ และกฎหมำยอื่ น ๆ ที่ เ กี่ ย วข้ อ งแล้ ว ยัง ต้ อ งมี
คุณสมบัติเฉพำะตำมประกำศคณะกรรมกำรกำกับตลำดทุนอีกด้ วย
แนวทางการสรรหากรรมการ
บริ ษัทได้ แต่งตังคณะกรรมกำรก
้ ำหนดค่ำตอบแทนและสรรหำกรรมกำรเพื่ อทำหน้ ำที่ในกำรสรรหำ
กรรมกำรที่มีคณ ุ สมบัติที่เหมำะสมมำดำรงตำแหน่งกรรมกำร รวมทังคั
้ ดเลือกบุคคลตำมกระบวนกำรสรรหำที่ได้ กำหนดไว้
โดยพิจำรณำจำกควำมรู้ ควำมสำมำรถ และประสบกำรณ์ กำรทำงำนในอดีตที่สำมำรถตอบสนองควำมต้ องกำรของ
ตำแหน่งที่วำ่ งลงได้ และนำเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมกำรบริ ษัทเพื่อพิจำรณำแต่งตัง้
การสรรหาผู้บริหารระดับสูงและแผนสืบทอดตาแหน่ งผู้บริหารระดับสูงของบริษัท
กำรวำงแผนสืบทอดตำแหน่งถื อเป็ นกำรพัฒนำบุคลำกรในระยะยำวและเป็ นควำมรั บผิดชอบของ
ผู้บริ หำร หำกมีตำแหน่งในระดับบริ หำรว่ำงลงหรื อเป็ นตำแหน่งใหม่ บริ ษัทจะพั ฒนำบุคลำกรภำยในที่อยู่ในเกณฑ์เป็ น
อันดับแรกก่อน โดยบริ ษัทกำหนดให้ ผ้ บู งั คับบัญชำสำยงำนสรรหำคัดเลือกพนักงำนในควำมรับผิดชอบจำนวนไม่เกิน 3
คน เพื่อพัฒนำและวำงแผนให้ เป็ นผู้สืบทอดตำแหน่ง กำรวำงแผนสืบทอดตำแหน่งในตำแหน่งระดับผู้บริ หำรสำนักขึ ้นไป
ให้ ผ้ บู ริ หำรเสนอชื่อ ต่อคณะกรรมกำรนโยบำยทรัพยำกรบุคคลเพื่อขอรับรองก่อนกำรจัดทำแผนพัฒนำต่อไป ทังนี ้ ้กำร
คัดเลือกผู้สืบทอดตำแหน่งจะพิจำรณำจำกผลกำรปฎิบตั ิงำน ผลกำรประเมินศักยภำพและควำมพร้ อมของพนักงำน
(Performance & Potential Grid) และควำมสนใจในอำชีพของพนักงำน (Career Interest) เป็ นสำคัญ
เมื่อ วัน ที่ 21 เมษำยน 2559 ในที่ป ระชุม ผู้ถือ หุ้น สำมัญ ประจำปี 2559 ของบริ ษัท ได้ มีก ำรอ่ำ น
จดหมำยเปิ ดผนึกถึงผู้ถือหุ้นของนำยธนินท์ เจียรวนนท์ ประธำนกรรมกำร เพื่อขอโอกำสชี ้แจงเหตุกำรณ์ที่ผ้ บู ริ หำรของ
บริ ษัท 3 คนถูกคำสัง่ เปรี ยบเทียบปรับจำกสำนักงำน ก.ล.ต. เมื่อเดือนธันวำคม 2558 กรณีอำศัยข้ อมูลภำยในซื ้อหุ้น
บริ ษัท สยำมแม็คโคร จำกัด (มหำชน) นัน้ ประธำนกรรมกำรและคณะกรรมกำรบริ ษัทเชื่อว่ำผู้บริ หำรทัง้ 3 คนได้ กระทำ
ผิดพลำดไปโดยไม่เจตนำ เนื่องจำกไม่เข้ ำใจในกฎเกณฑ์อย่ำงชัดแจ้ ง ผู้บริ หำรทัง้ 3 คนรู้ สกึ เสียใจอย่ำงยิ่งต่อเหตุกำรณ์
ที่เกิดขึ ้น ได้ เรี ยนรู้ จำกควำมผิดพลำดและจะไม่กระทำควำมผิดซ ้ำอีก
ทังนี
้ ้ในปี 2559 ไม่ปรำกฎกำรกระทำควำมผิ ดในเรื่ องกำรใช้ ข้อมูลภำยในของกรรมกำร ผู้บริ หำร และ
พนักงำนที่เกี่ยวข้ องแต่อย่ำงใด
6. ค่ าตอบแทนผู้สอบบัญชี
(1) ค่ าตอบแทนจากการสอบบัญชี (Audit Fee)
ในปี 2559 บริ ษัทจ่ำยค่ำตอบแทนกำรสอบบัญชี ให้ แก่ผ้ สู อบบัญชีของบริ ษัทได้ แก่ นำยเจริ ญ ผู้สมั ฤทธิ์เลิศ
ผู้สอบบัญชีรับอนุญำตทะเบียนเลขที่ 4068 แห่งบริ ษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด จำนวน 5.063 ล้ ำนบำท
นอกจำกนี ้บริ ษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด ยังเป็ นผู้สอบบัญชีของบริ ษัทย่อยในประเทศไทยรวม 20 แห่ง และ
บริ ษัทย่อยในต่ำงประเทศ 3 แห่ง คือ Lotus Distribution Investment Limited, Albuera International Limited และ
บริ ษัท วีนำสยำมฟู้ด จำกัด
7. การปฏิบัติตามหลักการกากับดูแลกิจการที่ดีในเรื่องอื่น ๆ
ในรอบปี 2559 บริ ษัทมีกำรดำเนินกำรเพื่อยกระดับและปรับปรุงระบบบรรษัทภิบำลให้ มีมำตรฐำนในระดับสำกล
เพื่อสร้ ำงควำมเชื่อมัน่ ต่อผู้ถือหุ้นและผู้มีสว่ นได้ เสียทุกฝ่ ำย ดังนี ้
1. มีกำรแต่งตังคณะกรรมกำรบรรษั
้ ทภิบำลเพื่อกำกับดูแลกำรปฏิบตั ิงำนของคณะกรรมกำร ผู้บริ หำร และ
พนักงำนของบริ ษัทให้ เป็ นไปตำมนโยบำยกำรกำกับดูแลกิจกำร นโยบำยต่อต้ ำนกำรคอร์ รั ปชัน่ และแนว
ปฏิบตั ิตำ่ ง ๆ ที่เกี่ยวข้ อง และรำยงำนผลต่อคณะกรรมกำรบริ ษัท
2. มีกำรแต่งตังคณะกรรมกำรก
้ ำหนดค่ำตอบแทนและสรรหำกรรมกำร เพื่อพิจำรณำหลักเกณฑ์ในกำรจ่ำย
และรู ปแบบค่ำตอบแทนกรรมกำรและผู้บริ หำรระดับสูง และพิจำรณำหลักเกณฑ์และกระบวนกำรในกำร
สรรหำบุคคลที่มีคุณสมบัติที่เหมำะสมเพื่อดำรงตำแหน่งกรรมกำร และนำเสนอต่อคณะกรรมกำรบริ ษัท
เพื่อพิจำรณำ
3. มีกำรแต่งตังที ้ ่ปรึกษำและคณะอนุกรรมกำรบรรษัทภิบำลเพื่อช่วยในกำรกำกับดูแลบรรษัทภิบำลด้ ำนต่ำงๆ
และรำยงำนต่อคณะกรรมกำรบรรษัทภิบำล
4. มีกำรว่ำจ้ ำงผู้เชี่ยวชำญอิสระด้ ำนบรรษัทภิบำลจำกภำยนอกเป็ นที่ปรึ กษำแก่คณะกรรมกำรบรรษัทภิบำล
เพื่อทำกำรประเมินกระบวนกำรด้ ำนบรรษัทภิบำลของบริ ษัทที่มีอยู่ เปรี ยบเทียบกับกฎหมำยและระเบียบ
ข้ อบังคับของหน่วยงำนภำครั ฐและองค์กรที่ทำหน้ ำที่กำกับดูแลบริ ษัทและแนวปฏิบัติสำกล และจัดทำ
โครงกำรเพื่อยกระดับบรรษัทภิบำลของบริ ษัทให้ เป็ นมำตรฐำนสำกลในเรื่ องต่ำง ๆ ดังนี ้
นโยบำยกำรกำกับดูแลกิจกำร (Corporate Governance Policy)
ควำมขัดแย้ งทำงผลประโยชน์ (Conflict of Interest)
นโยบำยเรื่ องกำรคุ้มครองข้ อมูลส่วนบุคคล (Data Privacy Policy)
จริ ยธรรมธุรกิจและข้ อพึงปฏิบตั ิในกำรทำงำน (Code of Ethics and Code of Conduct)
นโยบำยกำรบริ หำรควำมเสีย่ ง (Risk Management Policy)
นโยบำยกำรกำกับดูแลด้ ำนเทคโนโลยีสำรสนเทศ (IT Governance)
นโยบำยกำรซื ้อขำยหลักทรัพย์โดยใช้ ข้อมูลภำยใน (Insider Trading Policy)
กำรเปิ ดเผยสำรสนเทศตำมข้ อกำหนดของตลำดหลักทรัพย์ ฯ และสำนักงำน ก.ล.ต. (Public
Disclosure as per SET and SEC‘s requirements)
5. เรื่ องสำคัญด้ ำนบรรษัทภิบำลที่บริ ษัทได้ ดำเนินกำรไปแล้ วและกำลังดำเนินกำรอยู่ ได้ แก่
1. ปรับโครงสร้ ำงกำรกำกับดูแล โดยกำหนดหน่วยงำนและผู้ดูแลรับผิดชอบให้ ชัดเจน คือ หน่วยงำน
บริ หำรควำมเสี่ยงและหน่วยงำนกำกับดูแลกำรปฏิบตั ิงำนภำยใต้ คณะกรรมกำรบริ หำรควำมเสี่ยง
และรำยงำนผลกำรดำเนินงำนต่อคณะกรรมกำรตรวจสอบ
สิ ้นสุดรอบปี ทังนี
้ ้เพื่อให้ ผ้ ถู ือหุ้นมีเวลำเพียงพอในกำรดำเนินกำรและเพื่อให้ หน่วยงำนเลขำนุกำรบริ ษัทส่ง
รำยชื่ อบุคคลที่ ผ้ ูถื อหุ้น เสนอดัง กล่ำวต่อ คณะกรรมกำรก ำหนดค่ำตอบแทนและสรรหำกรรมกำรเพื่ อ
ดำเนินกำรในขันตอนต่
้ อไป
นโยบายต่ อต้ านการคอร์ รัปชั่น
บริ ษัทตระหนักถึงควำมสำคัญของหลักกำรกำกับดูแลกิจกำรที่ดี และเล็งเห็นถึงผลกระทบที่จะเกิดจำกกำร
ทุจริ ตในองค์กร ซึ่งจะส่งผลกับสังคมและประเทศชำติ และเพื่อแสดงถึงควำมมุ่งมัน่ ที่จะต่อต้ ำนกำรทุจริ ต บริ ษัทจึงได้
แสดงเจตนำรมณ์และเข้ ำร่วมเป็ นหนึ่งในแนวร่ วมปฏิบตั ิของภำคเอกชนไทยในกำรต่อต้ ำนกำรทุจริ ต นอกจำกนี ้บริ ษัทยัง
ได้ สมัครเข้ ำเป็ นสมำชิกของกฎบัตรสำกลโลกแห่งสหประชำชำติ (United Nations Global Compact - UNGC)
บริ ษัทได้ ลงนำมแสดงเจตนำรมณ์แนวร่ วมปฏิบตั ิ (Collective Action Coalition) ของภำคเอกชนไทยใน
กำรต่อต้ ำนทุจริ ต เมื่อวันที่ 20 สิงหำคม 2557 และแต่งตังให้ ้ ผ้ จู ดั กำรสำนักตรวจสอบภำยในเป็ นหัวหน้ ำคณะทำงำนใน
กำรศึกษำ เตรี ยมกำร และดำเนินกำรเพื่อนำเสนอต่อที่ประชุ มคณะกรรมกำรบริ ษัทในกำรนำบริ ษัทเข้ ำสู่กระบวนกำร
รับรองเป็ นสมำชิกโครงกำรดังกล่ำว บริ ษัทได้ ว่ำจ้ ำงผู้เชี่ยวชำญที่เป็ นอิสระจำกภำยนอกเป็ นที่ปรึ กษำในกำรดำเนินกำร
และที่ประชุมคณะกรรมกำรบริ ษัทเมื่อวันที่ 10 สิงหำคม 2559 ได้ พิจำรณำอนุมตั ินโยบำยต่อต้ ำนกำรคอร์ รัปชัน่ และแนว
ปฏิบตั ิตำ่ ง ๆ ที่เกี่ยวข้ อง ได้ แก่ แนวปฏิบตั ิสำหรับกำรต่อต้ ำนกำรทุจริ ต แนวปฏิบตั ิในกำรบริ จำคเพื่อกำรกุศล แนวปฏิบตั ิ
ในกำรให้ เงิ นสนับสนุน แนวปฏิบตั ิในกำรให้ /รับ ของขวัญ ของชำร่ วย และกำรรั บรอง ซึ่งเป็ นเนื ้อหำที่ครอบคลุมตำม
ข้ อกำหนดของ CAC เพื่อให้ คณะกรรมกำรบริ ษัท ผู้บริ หำร และบุคลำกรทุกระดับของบริ ษัทและบริ ษัทย่อย รวมถึงผู้ที่
เกี่ยวข้ องทำงธุรกิจ ใช้ เป็ นแนวทำงในกำรดำเนินงำน โดยบริ ษัทจะไม่เพิกเฉยต่อกำรกระทำใดใดที่อำจนำไปสูก่ ำรทุจริ ต
แม้ วำ่ กำรกระทำนันจะเป็้ นกำรเอื ้อประโยชน์แก่บริ ษัทก็ตำม
บริ ษัทมีกำรปรับโครงสร้ ำงองค์กรเพื่อกำหนดผู้ดูแลรับผิดชอบในเรื่ องนี ้ มีกำรประเมินระบบกำรบริ หำร
ควำมเสีย่ งด้ ำนกำรทุจริ ต มีกำรทบทวนนโยบำยและแนวปฏิบตั ิตำ่ ง ๆ ที่เกี่ยวข้ อง มีกำรจัดทำและสร้ ำงควำมตระหนักเรื่ อง
กำรต่อต้ ำนกำรทุจริ ตแก่พนักงำนทุกระดับ มีกำรสือ่ สำรข้ อมูลเกี่ยวกับกำรต่อต้ ำนกำรทุจริ ตทังภำยในและภำยนอกองค์
้ กร
ได้ แก่ บริ ษัทย่อย บริ ษัทคู่ค้ำ เป็ นต้ น จัดให้ มีกำรอบรมพนักงำนเข้ ำใหม่และกำรอบรมประจำปี ผ่ำนหลักสูต รต่ำง ๆ
เกี่ยวกับกำรป้องกันกำรทุจริ ตคอร์ รัปชัน่ รวมถึงกำรอบรมผ่ำนระบบ E-Learning มีกำรกำหนดแนวทำงในกำรติดตำมและ
ประเมินผลกำรปฏิบตั ิตำมนโยบำยต่อต้ ำนกำรคอร์ รัปชัน่
นอกจำกมำตรกำรป้องกันกำรทุจริ ตที่สำมำรถช่วยลดโอกำสที่จะเกิดกำรทุจริ ตได้ แล้ ว บริ ษัทยังได้ จัดทำ
มำตรกำรตรวจพบกำรทุจริ ต และเพื่อช่วยให้ ตรวจพบและรำยงำนกำรกระทำที่อำจเป็ นกำรทุจริ ตอย่ำงทันท่วงที บริ ษัทจึง
ได้ กำหนดช่องทำงสื่อสำรเพื่อให้ ผ้ ูบริ หำร พนักงำนผู้มีส่วนได้ เสีย และผู้มีส่วนเกี่ยวข้ องได้ มีโอกำสร้ องเรี ยนหรื อแจ้ ง
เบำะแสกำรทุจริ ต หรื อในกรณีที่ไม่ได้ รับควำมเป็ นธรรม นอกจำกนี ้บริ ษัทยังจัดให้ มีกระบวนกำรคุ้มครองผู้แจ้ งเบำะแสกำร
ทุจริ ต และให้ ควำมสำคัญกับกำรเก็บข้ อมูลกำรแจ้ งเบำะแสเป็ นควำมลับ ซึง่ จะรับรู้เฉพำะบุคคลที่ได้ รับมอบหมำยและผู้ที่
เกี่ยวข้ องเท่ำนัน้ ตลอดจนจัดให้ มีกำรรำยงำนผลกำรปฏิบตั ิงำนในเรื่ องกำรต่อต้ ำนกำรทุจริ ตต่อคณะกรรมกำรบริ ษัทผ่ำน
ทำงคณะกรรมกำรตรวจสอบและคณะกรรมกำรบรรษัทภิบำล
และเมื่อวันที่ 9 ธันวำคม 2559 บริ ษัทได้ ยื่นแบบประเมินตนเองเกี่ยวกับมำตรกำรต่อต้ ำนกำรคอร์ รัปชัน่ เพื่อ
ขอรับรองกำรเป็ นสมำชิกแนวร่วมปฏิบตั ิ (CAC) ต่อสมำคมส่งเสริ มสถำบันกรรมกำรบริ ษัทไทย (IOD) ในฐำนะเลขำนุกำร
คณะกรรมกำร CAC และได้ รับกำรรับรองเป็ นสมำชิกแนวร่วมปฏิบตั ิของภำคเอกชนไทยในกำรต่อต้ ำนกำรทุจริ ตเมื่อวันที่
18 สิงหำคม 2560
ด้ านการจัดการขยะ
- โครงการพัฒนาบรรจุภณ ั ฑ์ ภายใต้ แนวคิด Environmental Friendly Packaging ในปี 2559 บริ ษัทนำ
ร่องโครงกำร Reduce จำนวน 3 โครงกำร ได้ แก่ กำรเปลีย่ นฉลำก Shrink Sleeve ในกลุม่ น ้ำดื่มฉลำกเขียว
กำรหลีกเลี่ยงกำรใช้ PVC โดยใช้ วสั ดุทดแทนที่มีคณ ุ สมบัติทดั เทียมหรื อดีกว่ำ และกำรลดปริ มำณกำรใช้
กระดำษสำหรับแก้ วกระดำษที่รองรับสินค้ ำเย็น
- โครงการการใช้ จุลินทร์ ทรี ย์บาบัดบ่ อดักไขมัน โดยพัฒนำกระบวนกำรใช้ จุลินทรี ย์ผง สำหรั บกำร
บำบัดไขมันในบ่อดักไขมันให้ สะดวกและมีประสิทธิภำพ ควบคู่ไปกับถังเติมและหมักจุลินทรี ย์อตั โนมัติ ซึ่ง
ช่วยลดกระบวนกำรทำงำนจำกกำรตักไขมันในบ่อดัก 8 ครัง้ ต่อเดือน เหลือเพียง 2 เดือนต่อครัง้ ส่งผลให้
พนักงำนมีสขุ อนำมัยที่ดีขึ ้น
- โครงการรณรงค์ ล ดการใช้ ถุงพลาสติก “คิ ดถุ๊ ง คิ ด ถุง ” บริ ษั ท ด ำเนิ น โครงกำรลดปริ ม ำณกำรใช้
พลำสติกอย่ำงต่อเนื่องเข้ ำสูป่ ี ที่ 5 โดยพนักงำนร้ ำน 7-Eleven ถือเป็ นกำลังสำคัญในกำรสื่อสำรรณรงค์ทงั ้
ภำยในและภำยนอกร้ ำน เพื่อให้ ผ้ บู ริ โภคโดยเฉพำะกลุม่ เด็กและเยำวชนมีสว่ นร่ วมลดโลกร้ อนด้ วยกำรลด
ละ เลิก ใช้ ถงุ พลำสติก ในปี 2559 บริ ษัทได้ ต่อยอดโครงกำร “ชวนเลิกใช้ ถงุ พลำสติกในร้ ำนเซเว่น อีเลฟ
เว่น” ภำยในมหำวิทยำลัยมหิดล และขยำยเครื อข่ำยเยำวชนไทยลดใช้ ถงุ พลำสติก ไปยังโรงเรี ยนต่ำงๆ ทัว่
ประเทศ
การร่ วมพัฒนาชุมชนและสังคม
บริ ษัทมุง่ ประสำนควำมร่วมมือกับทุกภำคส่วนในสังคม ส่งเสริ มชุมชนและผู้ด้อยโอกำสทำงสังคมให้ เข้ มแข็ง
ขึ ้น โดยสนับสนุนทุนกำรศึกษำ เพื่อพัฒนำอำชีพแก่บตุ รหรื อผู้ที่อยู่ในกำรอุปกำระของผู้ที่เสียชีวิตหรื อทุพพลภำพจำก
กำรปฏิบตั ิหน้ ำที่ในจังหวัดชำยแดนภำคใต้ รวมทังบุ ้ ตรหลำนโชห่วย เพื่อเข้ ำศึกษำด้ ำนธุรกิจค้ ำปลีก รู ปแบบกำรเรี ยน
แบบทวิภำคีที่วิทยำลัยเทคโนโลยีปัญญำภิวฒ ั น์ และนำควำมรู้กลับไปพัฒนำร้ ำนค้ ำของครอบครัวให้ เติบโตอย่ำงยัง่ ยืน
นอกจำกนี ้ กำรอบรม “ทำโชห่วยให้ รวยอย่ำงยัง่ ยืน” โดยไม่เสียค่ำใช้ จ่ำยนัน้ ยังคงจัดขึ ้นอย่ำงต่อเนื่อง เพื่อ
มอบควำมรู้ ด้ ำนกำรจัดกำรค้ ำปลีกสมัยใหม่แก่ ผ้ ปู ระกอบกำรร้ ำนโชห่วย สำหรั บนำไปปรั บใช้ ในกำรดำเนินธุรกิ จ
ขณะเดียวกัน บริ ษัทยังคงสนับสนุนช่องทำงกำรจำหน่ำยสินค้ ำสำหรับผู้ประกอบกำรรำยย่อย ผ่ำนร้ ำน 7-Eleven และ
24 Shopping ทังยั ้ งริ เริ่ มโครงกำรต่ำงๆ เพื่อพัฒนำควำมรู้ และศักยภำพของคู่ค้ำให้ พร้ อมที่จะประกอบธุรกิจอย่ำงมือ
อำชีพ
ด้ ำนกำรสร้ ำงแรงงำนคุณภำพ บริ ษัท มีนโยบำยอย่ำงเป็ นรู ปธรรมชัดเจน ด้ ำนกำรส่งเสริ มกำรศึกษำและ
พัฒนำเยำวชนเข้ ำสูก่ ระบวนกำรทำงำนค้ ำปลีก ภำยใต้ แนวคิด Work Based Learning ที่มงุ่ สร้ ำงมืออำชีพ ซึง่ เป็ นกำร
เรี ยนรู้ คู่กำรปฏิ บัติ งำนจริ ง ผ่ำ นสำขำวิช ำที่ ห ลำกหลำยของวิ ทยำลัยเทคโนโลยี ปัญ ญำภิวัฒ น์ (PAT) ในระดับ
ประกำศนียบัตรวิชำชีพ และสถำบันกำรจัดกำรปั ญญำภิวฒ ั น์ (PIM) ในระดับปริ ญญำตรี ปริ ญญำโท และปริ ญญำเอก
ซึง่ นอกจำกจะช่วยสร้ ำงรำกฐำนกำรศึกษำของไทยให้ แข็งแกร่งแล้ ว ยังมีสว่ นสนับสนุนกำรพัฒนำประเทศในทุกมิติ อีก
ด้ วย
การพัฒนาเยาวชนรักการเรียนรู้
เพื่อสร้ ำงสรรค์สงั คมไทยสูส่ งั คมแห่งกำรอ่ำนและกำรเรี ยนรู้ ตลอดไปจนถึงกำรสร้ ำงประชำกรคุณภำพให้ กบั
ประเทศ บริ ษัทจึงร่วมกับหน่วยงำนภำครัฐและเอกชน ดำเนินกิจกรรมพัฒนำควำมรู้ควำมสำมำรถของเด็กและเยำวชน
3 ด้ ำน ดังนี ้
- ส่ งเสริมภาษาไทยแบบบูรณาการ บริ ษัทมุง่ ส่งเสริ มกำรอ่ำนและกำรเขียน รวมทังพั ้ ฒนำเยำวชนไทยให้
ก้ ำวสูแ่ วดวงวรรณกรรมอย่ำงสมบูรณ์ ผ่ำนโครงกำรต่ำงๆ ได้ แก่
o โครงกำร “รำงวัลเซเว่นบุ๊คอวอร์ ด” บริ ษัทดำเนินโครงกำรประกวดหนังสือดีเด่น รำงวัลเซเว่นบุ๊คอ
วอร์ ด เป็ นปี ที่ 13 ติดต่อกัน เพื่อคัดเลือกและส่งเสริ มหนังสือดีมีคุณภำพ รวม 7 ประเภท คือ กวี
นิพนธ์ นวนิยำย นิยำยภำพ (กำร์ ตนู ) รวมเรื่ องสัน้ วรรณกรรมสำหรับเยำวชน สำรคดี และรำงวัล
“นักเขียนรุ่นเยำว์”
o โครงกำร “กล้ ำวรรณกรรม” และโครงกำร “เซเว่น อีเลฟเว่น ถอดรหัสนักวำดกำร์ ตูนในฝั น ” เพื่อ
ขยำยผลโครงกำรประกวดหนังสือดีเด่นรำงวัลเซเว่นบุ๊คอวอร์ ด อีกทังส่ ้ งเสริ มเยำวชนที่มีควำมสนใจ
ส่งผลงำนเข้ ำประกวดในโครงกำรดังกล่ำวให้ มีคณ ุ ภำพมำกขึ ้น ในปี 2559 บริ ษัทจึงดำเนินโครงกำร
ดังกล่ำวต่อเนื่องเป็ นรุ่นที่ 13 ภำยใต้ แนวคิด “ผู้ใดเกิดมำเป็ นสุภำพบุรุษ ผู้นนเกิ
ั ้ ดมำสำหรับคนอื่น ”
(ศรี บรู พำ)
o โครงกำร “บันไดกวี” บริ ษัทร่ วมกับคณะกรรมกำรโครงกำรหนังสือดีเด่นรำงวัลเซเว่นบุ๊ค อวอร์ ด
ดำเนินโครงกำร “บันไดกวี” เป็ นครั ง้ ที่ 2 เพื่อสืบสำนมรดกไทยด้ ำนกวีนิพนธ์ ไทย โดยคัดเลือก
เยำวชนและครู อำจำรย์จำกทัว่ ประเทศรวม 78 คน เข้ ำค่ำยปฏิบตั ิกำรเรี ยนรู้ กลวิธีกำรเขียนฉันท
ลักษณ์ของกวีนิพนธ์ไทยจำกศิลปิ นแห่งชำติและกวีซีไรต์
o โครงกำร “หนังสือเล่มเล็ก ” ในปี 2559 บริ ษัทดำเนินโครงกำร ”หนังสือเล่มเล็ก ” ภำยใต้ แนวคิด
“เขียนสร้ ำงสรรค์ ผ่ำนเส้ นสำย ถวำยพ่อของแผ่นดิน ” นอกจำกจะส่งเสริ มให้ นกั เรี ยนตระหนักถึง
พระมหำกรุณำธิคณ ุ ของพระบำทสมเด็จพระเจ้ ำอยู่หวั รัชกำลที่ 9 ยังเป็ นกำรส่งเสริ มกำรอ่ำนและ
พัฒนำศักยภำพด้ ำนกำรเรี ยนรู้ภำษำไทย และควำมคิดสร้ ำงสรรค์
- บูรณาการการสอนด้ วยหลักธรรมะ เพื่อให้ ครู ทกุ กลุ่มสำระวิชำ เกิดควำมเชื่อมัน่ มีควำมรู้ เข้ ำใจใน
หลักธรรมของพระพุทธศำสนำ และสำมำรถนำควำมรู้ ดงั กล่ำวไปบูรณำกำรเพื่อจัดกำรเรี ยนกำรสอนได้
บริ ษัทจึงดำเนินโครงกำรพุทธศำสนำ มำตังแต่ ้ ปี 2539 ปั จจุบนั มีกำรขยำยกลุม่ เป้ำหมำยไปยังอำจำรย์และ
ข้ ำรำชกำรในสถำนศึกษำระดับอุดมศึกษำ เยำวชน ตลอดจนประชำชนทัว่ ไปที่สนใจปฏิบตั ิธรรม อีกด้ วย
- บ่ มเพาะปั ญญาด้ วยกีฬาหมากล้ อม บริ ษัทส่งเสริ มกำรเล่นกีฬำหมำกล้ อม หรื อ “โกะ” จนเป็ นที่นิยม
แพร่ หลำยมำตังแต่ ้ ปี 2536 โดยจัดกำรเรี ยนกำรสอนหมำกล้ อมแก่ นกั เรี ยน นักศึกษำ ตลอดจนประชำชน
ทัว่ ไป รวมทัง้ สนับสนุนกำรจัดกำรแข่งขันกี ฬำหมำกล้ อม เพื่อพัฒนำฝี มือของผู้เข้ ำร่ วมโครงกำรอย่ำง
ต่อเนื่อง ตลอดจนคัดเลือกเยำวชนเป็ นผู้แทนประเทศไทยเข้ ำร่ วมกำรแข่ งขันหมำกล้ อมในเวทีกำรแข่งขัน
ระดั บ นำนำชำติ นอกจำกนี ้ ยั ง ส่ ง เสริ มกำรเล่ น กี ฬ ำหมำกล้ อมผ่ ำ นช่ อ งทำงออนไลน์ ที่
www.thaigogenius.com
12. ระบบการควบคุมและการตรวจสอบภายใน
บริ ษัทตระหนักเสมอว่ำกำรควบคุมภำยในเป็ นกระบวนกำรที่สำคัญที่สดุ กระบวนกำรหนึง่ และกำรควบคุมภำยใน
ที่ดีจะทำให้ ระบบกำรทำงำนของบริ ษัทมีควำมถูกต้ อง โปร่งใส ตรวจสอบได้ และสำมำรถลดหรื อป้องกันควำมเสียหำยที่อำจจะ
เกิดขึ ้น บริ ษัทจึงได้ มีกำรพัฒนำระบบกำรควบคุมภำยในให้ มีประสิทธิภำพและประสิทธิผลอย่ำงต่อเนื่อง เพื่อให้ ผ้ ถู ือหุ้นและผู้
มีสว่ นได้ สว่ นเสียมีควำมเชื่อมัน่ ต่อกำรควบคุม ภำยในของบริ ษัท คณะกรรมกำรบริ ษัท จึงได้ แต่งตังคณะกรรมกำรตรวจสอบ
้
ประกอบด้ วย กรรมกำรตรวจสอบซึง่ เป็ นกรรมกำรอิสระ จำนวน 3 ท่ำน ซึง่ มีคณ ุ สมบัติครบถ้ วนตำมข้ อกำหนดและกฎระเบียบ
ของคณะกรรมกำรกำกับตลำดทุนและตลำดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ทำหน้ ำที่สอบทำนรำยงำนทำงกำรเงินให้ ถกู ต้ องและ
เชื่อถือได้ รำยกำรที่เกี่ยวโยงกันหรื อรำยกำรที่อำจจะก่อให้ เกิดควำมขัดแย้ งทำงผลประโยชน์ให้ มีควำมสมเหตุสมผล และเป็ น
ประโยชน์สงู สุดต่อกำรดำเนินธุรกิจของบริ ษัท รวมทังให้
้ มีควำมเพียงพอของระบบกำรบริ หำรควำมเสีย่ ง กำรกำกับดูแลกิจกำร
ของบริ ษัทที่เหมำะสมและมีประสิทธิ ผล ตำมกฎหมำยว่ำด้ วยหลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ และกฎหมำยที่เกี่ยวข้ องกับ
ธุรกิจของบริ ษัท
คณะกรรมกำรตรวจสอบได้ มอบหมำยให้ สำนักตรวจสอบของบริ ษัทซึ่งเป็ นหน่วยงำนที่มีควำมเป็ นอิสระจำกฝ่ ำย
บริ หำร ทำหน้ ำที่ตรวจสอบและสอบทำนกำรปฏิบตั ิงำนของหน่วยงำนต่ำงๆ ภำยในบริ ษัทและบริ ษัทย่อยเพื่อให้ มนั่ ใจได้ ว่ำ
หน่วยงำนเหล่ำนันมี ้ กำรปฏิบตั ิตำมระบบกำรควบคุมภำยในที่ได้ กำหนด โดยมีกำรประเมินควำมเพียงพอและควำมเหมำะสม
ของระบบกำรควบคุมภำยในโดยยึดหลักกำรควบคุมภำยในที่ดีของบริ ษัท ประกอบด้ วย
1. สภาพแวดล้ อมของการควบคุม (Control Environment)
บริ ษัทส่งเสริ มและสนับสนุนให้ เกิดสภำพแวดล้ อมกำรควบคุมภำยในที่ดี โดยกำหนดนโยบำยกำรกำกับดูแลกิจกำร
และจริ ยธรรมในกำรดำเนินธุรกิจไว้ เป็ นลำยลักษณ์ อกั ษร มีกำรสื่อสำรให้ พนักงำนทุกระดับได้ รับทรำบและถือปฏิบตั ิ อย่ำง
เคร่ งครัด รวมทังบทลงโทษหำกมี
้ กำรฝ่ ำฝื น และมีกำรจัดโครงสร้ ำงองค์กรให้ สอดคล้ องกับแผนธุรกิจและมีกำรปรับปรุ งให้ มี
ควำมเหมำะสมกับกำรดำเนินงำนอยู่เสมอ โดยมีสำยบังคับบัญชำแยกตำมสำยงำนให้ สอดคล้ องกับกลยุทธ์ กำรดำเนินงำน
และกำรกำกับดูแลกิจกำร เพื่อให้ ฝ่ำยบริ หำรและกำรปฏิบตั ิงำนของพนักงำนเป็ นไปอย่ำงมีประสิทธิ ภำพ สำมำรถติดตำม
ตรวจสอบ และประเมิ น ผลกำรด ำเนิ น งำนได้ อ ย่ำ งชัด เจน โดยมี ห น่ว ยงำนตรวจสอบภำยในที่ มี ค วำมอิ ส ระขึน้ ตรงต่ อ
คณะกรรมกำรตรวจสอบทำหน้ ำที่ตรวจสอบและสอบทำนกำรปฏิบตั ิงำนสนับสนุนให้ เกิดสภำพแวดล้ อมกำรควบคุมภำยในที่ดี
2. การประเมินความเสี่ยง (Risk Assessment)
บริ ษัทจัดให้ มีระบบกำรบริ หำรควำมเสี่ยง โดยมีกำรแต่งตังคณะท
้ ำงำนบริ หำรควำมเสี่ยง Risk Management
Committee ทำหน้ ำที่รับผิดชอบในกำรกำหนดกรอบนโยบำย รวมถึงกำรจัดกำรควำมเสี่ยงอย่ำงเป็ นระบบ ให้ ทกุ หน่วยงำน
ประเมินปั จจัย ควำมเสี่ยงด้ ำนต่ำงๆ ผลกระทบ โอกำสเกิ ด และแผนกำรบริ หำรควำมเสี่ยงให้ สอดคล้ องกับควำมเสี่ยงที่
เปลี่ยนแปลงทังจำกภำยในและภำยนอก
้ รวมไปถึงกำรกำหนดมำตรกำรบริ หำรควำมเสี่ยงให้ เหลืออยู่ในระดับที่ยอมรับได้
อย่ำงชัดเจน รวมทังกำรจั
้ ดกำรควำมเสี่ยงที่เผชิญอยู่ได้ อย่ำงรวดเร็ ว และมีประสิทธิ ผล บริ ษัทมีกำรจัดทำแผนกำรบริ หำร
ควำมต่อเนื่องทำงธุรกิจ (Business Continuity Plan: BCM) และแผนสำรองฉุกเฉินสำหรับระบบข้ อมูลสำรสนเทศ (Disaster
Recovery Plan: DRP) เพื่อเตรี ยมควำมพร้ อมกับควำมเสี่ยงและภำวะวิกฤตที่อำจจะเกิดขึ ้น และทำให้ มนั่ ใจว่ำกำรทำงำนที่
สำคัญของบริ ษัทจะมีควำมต่อเนื่อง ไม่หยุดชะงัก และในทุก 6 เดือนมีกำรรำยงำนกำรปฏิบตั ิงำนของคณะกรรมกำรบริ หำร
สำหรับปี 2560 บริ ษัทมีกำรทำรำยกำรกับบุคคลที่อำจมีควำมขัดแย้ ง ซึ่งกรรมกำรตรวจสอบได้ พิจำรณำรำยกำรระหว่ำงกันที่เกิดขึ ้นแล้ ว เห็นว่ำมีควำมสมเหตุ สมผล ดดยมีรำยละเอียด
ต่อไปนี ้
รำยกำรระหว่ำงกันที่เป็ นรำยกำรธุรกิจปกติหรื อสนับสนุนธุรกิจปกติ ซึ่ งเป็ นรำยกำรที่มีเงื่อนไขกำรค้ ำดดยทัว่ ไป และเป็ นไปตำมหลักกำรในกำรเข้ ำทำรำยกำรตำมที่กำหนดไว้ ในมำตรำ
89/12(1) แห่งพระรำชบัญญัติหลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 4) พ.ศ. 2551 ซึง่ คณะกรรมกำรบริ ษัทได้ มีมติอนุมตั ิไว้ ในกำรประชุมคณะกรรมกำรบริ ษัท ครัง้ ที่ 1/2553 เมื่อวันที่ 18
กุมภำพันธ์ 2553
หน่วย : ล้านบาท
มูลค่ ารายการ
ลักษณะรายการระหว่ างกันที่ มูลค่ ารายการ ยอดคงเหลือ ยอดคงเหลือ
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ ง ลักษณะความสัมพันธ์ 6 เดือน ปี
สาคัญ ปี 2559 ณ 31 ธ.ค. 59 ณ 30 มิ.ย.60
2560
กองทุนรวมสิทธิกำรเช่ำ มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 124 67
อสังหำริมทรัพย์ ซี.พี.ทำวเวอร์ ดกรท เจ้ ำหนี ้อื่น 1 1
บริษัท เค.เอส.พี.อุปกรณ์ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ 1
และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยประเสริ ฐ จำรุพนิช ลูกหนี ้กำรค้ ำ 1
บริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด มีนำยธนินท์ เจียรวนนท์ และพี่น้อง คือนำยจรัญ เจียร ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 14 3
วนนท์ และนำยมนตรี เจียรวนนท์ เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ อื่น
ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 9 5
ลูกหนี ้กำรค้ ำ 2 1
บริษัท เจริญดภคภัณฑ์กำรเกษตร มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ซื ้อสินค้ ำ 3 1
จำกัด เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 1
บริษัท เจริญดภคภัณฑ์เมล็ดพันธุ์ มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ซื ้อสินค้ ำ 1 11
จำกัด เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 2
มูลค่ ารายการ
ลักษณะรายการระหว่ างกันที่ มูลค่ ารายการ ยอดคงเหลือ ยอดคงเหลือ
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ ง ลักษณะความสัมพันธ์ 6 เดือน ปี
สาคัญ ปี 2559 ณ 31 ธ.ค. 59 ณ 30 มิ.ย.60
2560
บริษัท เจริญดภคภัณฑ์อำหำร จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 23 22
(มหำชน) และมีกรรมกำรร่วมกัน 2 ท่ำน คือ 1.นำยธนินท์ เจียรวนนท์ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ
2.นำยอดิเรก ศรีประทักษ์ นอกจำกนี ้มีน้องสำวนำยอดิเรก รำยได้ อื่น
ศรีประทักษ์ เป็ นกรรมกำรร่วม คือ นำงอรุณี วัชรำนำนันท์ ซื ้อสินค้ ำ 290 192
ลูกหนี ้กำรค้ ำ 5 6
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 35 19
บริษัท เจียไต๋ จำกัด มีนำยธนินท์ เจียรวนนท์ และพี่น้อง คือนำยจรัญ เจียร รำยได้ บริกำร 1
วนนท์ และนำยมนตรี เจียรวนนท์ เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่
บริษัท เชสเตอร์ ฟ้ ดู จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร 14 8
ลูกหนี ้กำรค้ ำ 1 2
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 5 2
บริษัท ไชนีส คิดส์ จำกัด มีนำงสำววันดี สรรพสิทธิ์วงศ์ น้ องสำวนำยอำรุง สรรพสิทธิ์ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 2 1
วงศ์ (กรรมกำรบมจ.ซีพี ออลล์) เป็ นกรรมกำร
บริษัท ซี.พี.คอนซูเมอร์ ดพรดักส์ มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ บริกำร รำยได้ อื่น 91 52
จำกัด และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยประเสริฐ จำรุพนิช ซื ้อสินค้ ำ 939 496
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น 6 12
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 168 188
บริษัท ซี.พี.เทรดดิ ้ง กรุ๊ป จำกัด มีนำยธนินท์ และบุตร เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 52
บริษัท ซี.พี.ฟู้ดสดตร์ จำกัด มีนำยธนินท์ เจียรวนนท์และบุตร เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ บริกำร รำยได้ อื่น 73 32
ซื ้อสินค้ ำ 869 460
ลูกหนี ้อื่น 9 3
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 227 230
มูลค่ ารายการ
ลักษณะรายการระหว่ างกันที่ มูลค่ ารายการ ยอดคงเหลือ ยอดคงเหลือ
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ ง ลักษณะความสัมพันธ์ 6 เดือน ปี
สาคัญ ปี 2559 ณ 31 ธ.ค. 59 ณ 30 มิ.ย.60
2560
บริษัท ซี.พี.เมอร์ แชนไดซิ่ง จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร 438 93
และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยอดิเรก ศรีประทักษ์ ซื ้อสินค้ ำ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 40 28
นอกจำกนี ้มีน้องสำวนำยอดิเรก ศรีประทักษ์ เป็ นกรรมกำร ลูกหนี ้กำรค้ ำ 11 19
ร่วม คือ นำงอรุณีร วัชรำนำนันท์ เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ เจ้ ำหนี ้อื่น 6 5
บริษัท ซี.พี.แลนด์ จำกัด (มหำชน) มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 64 26
และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยธนินท์ เจียรวนนท์ รำยได้ อื่น
ลูกหนี ้กำรค้ ำ 22 8
บริษัท ซี.พี.อินเตอร์ เทรด จำกัด มีนำยธนินท์ เจียรวนนท์และบุตร เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ บริกำร รำยได้ อื่น 1
ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 3 2
เจ้ ำหนี ้อื่น 1 1
บริษัท ซี.พี.อุตสำหกรรมบรรจุภณ
ั ฑ์ มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริ กำร และ 3 4
จำกัด รำยได้ อื่น
ซื ้อสินค้ ำ 526 306
ลูกหนี ้อื่น 2 3
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 147 165
บริษัท ซี.พี.ฟำซิลิตี ้ แมเนจเม้ นท์ มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 13 7
จำกัด และมีภรรยำและบุตรนำยธนินท์ เจียรวนนท์ ถือหุ้นทำงอ้ อม เจ้ ำหนี ้อื่น 2 2
อยูด่ ้ วย
บริษัท ซีนิเพล็กซ์ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 21 3
และมีกรรมกำรร่วมกัน 2 ท่ำน คือ 1.นำยสุภกิต เจียรวนนท์
2.นำยณรงค์ เจียรวนนท์
มูลค่ ารายการ
ลักษณะรายการระหว่ างกันที่ มูลค่ ารายการ ยอดคงเหลือ ยอดคงเหลือ
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ ง ลักษณะความสัมพันธ์ 6 เดือน ปี
สาคัญ ปี 2559 ณ 31 ธ.ค. 59 ณ 30 มิ.ย.60
2560
บริษัท ซีพี บีแอนด์เอฟ (ไทยแลนด์) มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ บริกำร รำยได้ อื่น 1 8
จำกัด (มหำชน) และมีกรรมกำรร่วม 1 ท่ำน คือ คุณสุภกิต เจียรวนนท์ ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น สินทรัพย์ 1 3
หมุนเวียนอื่น
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ เจ้ ำหนี ้อื่น 3 8
บริษัท ซีพี-เมจิ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 71 29
และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยอดิเรก ศรีประทักษ์ รำยได้ อื่น
ซื ้อสินค้ ำ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 2,914 1,520
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น 16 7
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ เจ้ ำหนี ้อื่น 483 532
บริษัท ซีพีเอฟ (ประเทศไทย) จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 197 150
(มหำชน) และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยอดิเรก ศรีประทักษ์ รำยได้ อื่น
ซื ้อสินค้ ำ 2,661 3,402
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น 37 32
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 1,242 1,203
บริษัท ซีพีเอฟ เทรดดิ ้ง จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 347 150
รำยได้ อื่น
ซื ้อสินค้ ำและค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 11,026 5,168
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น 66 48
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ เจ้ ำหนี ้อื่น และ 1,576 1,753
หนี ้สินหมุนเวียนอื่น
บริษัท ซีพีเอฟ เทรนนิ่งเซ็นเตอร์ มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 2 1
จำกัด และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยอดิเรก ศรีประทักษ์ รำยได้ อื่น
มูลค่ ารายการ
ลักษณะรายการระหว่ างกันที่ มูลค่ ารายการ ยอดคงเหลือ ยอดคงเหลือ
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ ง ลักษณะความสัมพันธ์ 6 เดือน ปี
สาคัญ ปี 2559 ณ 31 ธ.ค. 59 ณ 30 มิ.ย.60
2560
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น 2
บริษัท ซีพีเอฟ ไอทีเซ็นเตอร์ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ บริกำร 10 8
และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยอดิเรก ศรีประทักษ์ ลูกหนี ้กำรค้ ำ
บริษัท ดี ซูพรีม จำกัด มีบตุ รนำยธนินท์ เจียรวนนท์ เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ซื ้อสินค้ ำ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 173 83
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 10 46
บริษัท ทรู คอร์ ปอเรชัน่ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 30 23
(มหำชน) และมีกรรมกำรร่วมกัน 4 ท่ำน คือ 1. นำยธนินท์ เจียรวนนท์ รำยได้ อื่น
2. นำยสุภกิต เจียรวนนท์ 3. นำยอำรุง สรรพสิทธิ์วงศ์ 4. ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น และ 9 9
นำยณรงค์ เจียรวนนท์ สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น
เจ้ ำหนี ้อื่น 1
บริษัท ทรู จีเอส จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 3
รำยได้ อื่น
ซื ้อสินค้ ำ 4
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 2
บริษัท ทรู ดิจิตอล พลัส จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ บริกำร 1
และมีกรรมกำรร่วม 1 ท่ำน คือ นำยอำรุง สรรพสิทธิ์วงศ์
บริษัท ทรู ทัช จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ อื่น 2 1
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น
บริษัท ทรู พรอพเพอร์ ตีส์ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ บริกำร 7 3
และมีกรรมกำรร่วม 1 ท่ำน คือ นำยอำรุง สรรพสิทธิ์วงศ์ ลูกหนี ้กำรค้ ำ 2 2
บริษัท ทรู มันนี่ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด และมีนำยธนินท์ เจียร รำยได้ บริกำร รำยได้ อื่น 760 367
วนนท์ และบุตร เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ซื ้อสินค้ ำ 12,307 6,422
มูลค่ ารายการ
ลักษณะรายการระหว่ างกันที่ มูลค่ ารายการ ยอดคงเหลือ ยอดคงเหลือ
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ ง ลักษณะความสัมพันธ์ 6 เดือน ปี
สาคัญ ปี 2559 ณ 31 ธ.ค. 59 ณ 30 มิ.ย.60
2560
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น และ 147 68
สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 2,320 1,092
บริษัท ทรู มีเดีย ดซลูชนั่ ส์ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ซื ้อสินค้ ำ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 9 2
และมีกรรมกำรร่วม 1 ท่ำน คือ นำยสุภกิต เจียรวนนท์ เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 1 3
บริษัท ทรู มูฟ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 19 8
และมีกรรมกำรร่วมกัน 2 ท่ำน คือ 1.นำยธนินท์ เจียรวนนท์ รำยได้ อื่น
2.นำยสุภกิต เจียรวนนท์ ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น และ 28 17
สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น
บริษัท ทรู มูฟ เอช ยูนิเวอร์ แซล มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 1,173 18
คอมมิวนิเคชัน่ จำกัด รำยได้ อื่น
ต้ นทุนบริกำร ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 3 2
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น 21 16
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ เจ้ ำหนี ้อื่น 5 4
บริษัท ทรู อินเทอร์ เน็ต คอร์ ปอเรชัน่ มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 27
จำกัด และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยสุภกิต เจียรวนนท์ รำยได้ อื่น
ต้ นทุนบริกำร ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 168
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น 30
เจ้ ำหนี ้อื่น 46
บริษัท ทรู ลีสซิ่ง จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด และบุตรนำยธนินท์ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 31 22
เจียรวนนท์ เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ เจ้ ำหนี ้อื่น 7 6
บริษัท ทรู ไลฟ์สไตล์ รีเทล จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด และบุตรนำยธนินท์ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร 32 10
มูลค่ ารายการ
ลักษณะรายการระหว่ างกันที่ มูลค่ ารายการ ยอดคงเหลือ ยอดคงเหลือ
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ ง ลักษณะความสัมพันธ์ 6 เดือน ปี
สาคัญ ปี 2559 ณ 31 ธ.ค. 59 ณ 30 มิ.ย.60
2560
เจียรวนนท์ เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ลูกหนี ้กำรค้ ำ สินทรัพย์หมุนเวียน 10 3
ท่ำนคือ นำยอำรุง สรรพสิทธิ์วงศ์ อื่น
บริษัท ทรู วิชนั่ ส์ กรุ๊ป จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ บริกำร รำยได้ อื่น 4 2
และมีกรรมกำรร่วม 2 ท่ำน คือ 1.นำยสุภกิต เจียรวนนท์ 2. ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น และ 3 1
นำยณรงค์ เจียรวนนท์ สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 4 4
บริษัท ทรู อินเทอร์ เน็ต จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร 5 20
และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยสุภกิต เจียรวนนท์ ซื ้อสินค้ ำ ต้ นทุนบริกำร 16 2
ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น และ 1
สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ เจ้ ำหนี ้อื่น และ 19
หนี ้สินหมุนเวียนอื่น
บริษัท ทรู อินเทอร์ เน็ต คอร์ ปอเรชัน่ มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ บริกำร 41
จำกัด และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยสุภกิต เจียรวนนท์ ซื ้อสินค้ ำ ต้ นทุนบริกำร 104
ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น 54
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ เจ้ ำหนี ้อื่น 55
บริษัท ทรู อินเทอร์ เน็ต ดำต้ ำ เซ็น มีบริ ษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด และมีนำยธนินท์ เจียร ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 30 14
เตอร์ จำกัด วนนท์ และบุตร เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ลูกหนี ้อื่น 9
เจ้ ำหนี ้อื่น 9 2
มูลค่ ารายการ
ลักษณะรายการระหว่ างกันที่ มูลค่ ารายการ ยอดคงเหลือ ยอดคงเหลือ
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ ง ลักษณะความสัมพันธ์ 6 เดือน ปี
สาคัญ ปี 2559 ณ 31 ธ.ค. 59 ณ 30 มิ.ย.60
2560
บริษัท ทรู ดิสทริบิวชัน่ แอนด์ เซลส์ มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 111 40
จำกัด รำยได้ อื่น
ซื ้อสินค้ ำ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 2,273 648
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น และ 17 14
สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ เจ้ ำหนี ้อื่น 268 258
บริษัท เทเลคอมดฮลดิ ้ง จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ บริกำร 2
และมีกรรมกำรร่วมกัน 2 ท่ำน คือ 1.นำยธนินท์ เจียรวนนท์ ลูกหนี ้กำรค้ ำ 2
2.นำยสุภกิต เจียรวนนท์
บริษัท ทรูดฟร์ ยู สเตชัน่ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 5
บริษัท ไทยดคดพลีอตุ สำหกรรม มีบตุ รนำยธนินท์ เจียรวนนท์ เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ อื่น 2 1
พลำสติก จำกัด ลูกหนี ้อื่น 1
บริษัท ไทย นิวส์ เน็ตเวิร์ค (ทีเอ็น มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 3 1
เอ็น) จำกัด เจ้ ำหนี ้อื่น 1
บริษัท บีเอฟเคที (ประเทศไทย) มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 8 9
จำกัด รำยได้ อื่น
ลูกหนี ้กำรค้ ำ 1 8
บริษัท เบคเฮำส์ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด และบุตรนำยธนินท์ ขำยสินค้ ำ 1 1
เจียรวนนท์ เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่
บริษัท พัฒนำผู้นำเครือเจริญดภค มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ บริกำร รำยได้ อื่น 2 2
ภัณฑ์ จำกัด ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 11 11
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น 4 1
มูลค่ ารายการ
ลักษณะรายการระหว่ างกันที่ มูลค่ ารายการ ยอดคงเหลือ ยอดคงเหลือ
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ ง ลักษณะความสัมพันธ์ 6 เดือน ปี
สาคัญ ปี 2559 ณ 31 ธ.ค. 59 ณ 30 มิ.ย.60
2560
เจ้ ำหนื ้อื่น 5
บริษัท พันธวณิช จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด และบุตรนำยธนินท์ ขำยสินค้ ำ 1
เจียรวนนท์ เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ซื ้อทรัพย์สิน ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 6 4
ท่ำน คือ นำยอำรุง สรรพสิทธิ์วงศ์ เจ้ ำหนี ้อื่น 1 1
บริษัท เพอร์ เฟค คอมพำเนียน กรุ๊ป มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 26 25
จำกัด และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยประเสริฐ จำรุพนิช รำยได้ อื่น
ซื ้อสินค้ ำ 649 405
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น 3 5
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 155 191
บริษัท แพนเทอร์ เอ็นเทอร์ เทนเมนท์ มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 15
จำกัด และมีกรรมกำรร่วมกัน 2 ท่ำน คือ 1.นำยสุภกิต เจียรวนนท์
2.นำยณรงค์ เจียรวนนท์
บริษัท ฟรีวิลล์ ดซลูชนั่ ส์ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด และบุตรนำยธนินท์ ซื ้อทรัพย์สิน ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 14 19
เจียรวนนท์ เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ลูกหนี ้อื่น 3 2
ท่ำน คือ นำยประเสริฐ จำรุพนิช เจ้ ำหนี ้อื่น 7 13
บริษัท ดภคภัณฑ์เอ็นเตอร์ ไพรซ์ มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 6 3
จำกัด ลูกหนี ้อื่น 6 2
บริษัท แมกดนเลีย ควอลิตี ้ ดีเวล็อป มีบตุ รนำยธนินท์ เจียรวนนท์ เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ลูกหนี ้กำรค้ ำ 1
เม้ นต์ คอร์ ปอเรชัน่ จำกัด
บริษัท แมกดนเลีย ดฮเต็ล แอนด์ รี มีนำยธนินท์ เจียรวนนท์ และบุตร เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ บริกำร 1
สอร์ ท จำกัด (มหำชน)
บริษัท รอส บรีดเดอร์ ส สยำม จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร 1
มูลค่ ารายการ
ลักษณะรายการระหว่ างกันที่ มูลค่ ารายการ ยอดคงเหลือ ยอดคงเหลือ
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ ง ลักษณะความสัมพันธ์ 6 เดือน ปี
สาคัญ ปี 2559 ณ 31 ธ.ค. 59 ณ 30 มิ.ย.60
2560
บริษัท เรียล มูฟ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ รำยได้ บริกำร รำยได้ อื่น 277 501
ต้ นทุนบริกำร ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 54 41
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น และ 73 363
สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ เจ้ ำหนี ้อื่น 71 53
บริษัท สตำร์ มำร์ เก็ตติ ้ง จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร 1
และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยประเสริฐ จำรุพนิช
บริษัท สยำมแลนด์ ฟลำยอิ ้ง จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร 1
และมีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยประเสริฐ จำรุพนิช
บริษัท อลิอนั ซ์ ซี.พี. ประกันภัย มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ต้ นทุนบริกำร ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 89 28
จำกัด (มหำชน) ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น 24 8
เจ้ ำหนี ้อื่น
บริษัท อำร์ เบอร์ เอเคอร์ ส ประเทศ มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร 1 1
ไทย จำกัด และมีกรรมกำรร่วมกัน 2 ท่ำน คือ 1.นำยธนินท์ เจียรวนนท์
2.นำยอดิเรก ศรีประทักษ์
บริษัท เอ้ ก ดิจิทลั จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด และบุตรนำยธนินท์ รำยได้ บริกำร 1
เจียรวนนท์ เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ค่ำใช้ จำ่ ยอืน่ 5 22
เจ้ ำหนี ้อื่น 4 2
บริษัท เอสเอ็ม ทรู จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ซื ้อสินค้ ำ ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น 2 1
และมีกรรมกำร ร่วม 2 ท่ำน คือ 1.นำยสุภกิต เจียรวนนท์ 2. เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ เจ้ ำหนี ้อื่น 4 7
นำยณรงค์ เจียรวนนท์
มูลค่ ารายการ
ลักษณะรายการระหว่ างกันที่ มูลค่ ารายการ ยอดคงเหลือ ยอดคงเหลือ
บุคคลที่อาจมีความขัดแย้ ง ลักษณะความสัมพันธ์ 6 เดือน ปี
สาคัญ ปี 2559 ณ 31 ธ.ค. 59 ณ 30 มิ.ย.60
2560
บริษัท แอ๊ ดว้ ำนซ์ฟำร์ มำ่ จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ซื ้อสินค้ ำ 3 2
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ 4 1
บริษัท แอสเซนด์ กรุ๊ป จำกัด มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 1
และมีกรรมกำรร่วม 1 ท่ำน คือ นำยอำรุง สรรพสิทธิ์วงศ์ รำยได้ อื่น
C.P. Food Product Inc มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ 6
ลูกหนี ้กำรค้ ำ 6
C.P.Vietnam Corporation มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร 5 3
ดดยถือหุ้นทำงอ้ อมผ่ำนบริษัทที่เกี่ยวข้ องร้ อยละ 12.49 และ ซื ้อสินค้ ำ 58 6
มีกรรมกำรร่วมกัน 1 ท่ำน คือ นำยอดิเรก ศรีประทักษ์ ลูกหนี ้กำรค้ ำ 1 1
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ
Chia Tai Trading Development มีบริษัท เครือเจริญดภคภัณฑ์ จำกัด เป็ นผู้ถือหุ้นใหญ่ ขำยสินค้ ำ 1
(Shenzhen) Co., Ltd. และมีกรรมกำรร่วม 1 ท่ำน คือ คุณอำรุง สรรพสิทธิ์วงศ์
บริษัทอื่นๆ ขำยสินค้ ำ รำยได้ บริกำร และ 3 2
รำยได้ อื่น
ซื ้อทรัพย์สิน ซื ้อสินค้ ำ และ 1 4
ค่ำใช้ จำ่ ยอื่น
ลูกหนี ้กำรค้ ำ ลูกหนี ้อื่น และ 8 30
สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ เจ้ ำหนี ้อื่น และ 14 55
หนี ้สินหมุนเวียนอื่น
บริ ษัทมีนดยบำยกำรกำหนดรำคำสำหรับรำยกำรระหว่ำงกันแต่ละประเภทดังนี ้
ขำยสินค้ ำ : รำคำที่กำหนดขึ ้นตำมข้ อกำหนดและเงื่อนไขปกติทำงธุรกิจเปรี ยบเทียบกับรำยกำรขำยสินค้ ำให้ กบั บริ ษัทอื่นที่ไม่เกี่ยวข้ องกัน
รำยได้ บริ กำรและรำยได้ อื่น : รำคำตำมสัญญำทีก่ ำหนดขึ ้นตำมข้ อกำหนดและเงื่อนไขปกติทำงธุรกิจ
ซื ้อสินค้ ำและต้ นทุนบริ กำร : รำคำที่กำหนดขึ ้นตำมข้ อกำหนดและเงื่อนไขปกติทำงธุรกิจเปรียบเทียบกับรำยกำรซื ้อสินค้ ำและบริ กำรจำกบริษัทอื่นที่ไม่เกี่ยวข้ องกัน
ต้ นทุนบริ กำรและค่ำใช้ จำ่ ยอื่น : รำคำตำมสัญญำที่กำหนดขึ ้นตำมข้ อกำหนดและเงื่อนไขปกติทำงธุรกิจ
ซื ้อทรัพย์สนิ : รำคำที่กำหนดขึ ้นตำมข้ อกำหนดและเงื่อนไขปกติทำงธุรกิจเปรี ยบเทียบกับรำยกำรซื ้อจำกบริ ษัทอื่นที่ไม่เกี่ยวข้ องกัน
ส่ วนที่ 3.3
ฐานะการเงินและผลการดาเนินงาน
14. ข้ อมูลทางการเงินที่สาคัญ
สรุ ปรายงานการสอบบัญชี
ผู้สอบบัญชีที่ได้ รับควำมเห็นชอบจำกที่ประชุมผู้ถือหุ้นของบริ ษัท สำหรับตรวจสอบงบกำรเงินรวม และ
งบกำรเงินของบริ ษัท คือ บริ ษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด โดยนำยนำยเจริ ญ ผู้สมั ฤทธิ์เลิศ ผู้สอบบัญชี
รับอนุญำตเลขที่ 4068 และ นำงมัญชุภำ สิงห์สขุ สวัสดิ์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญำตเลขที่ 6112
รำยงำนกำรตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในระยะ 3 ปี ที่ผำ่ นมำ ผู้สอบบัญชีได้ ให้ ควำมเห็นในรำยงำนกำร
ตรวจสอบแบบไม่มีเงื่อนไข สำหรับงบกำรเงินปี 2559 ปี 2558 และ ปี 2557 และรำยงำนกำรสอบทำนข้ อมูลทำง
กำรเงินระหว่ำงกำลสิ ้นสุดวันที่ 30 มิถนุ ำยน 2560 ดังนี ้
สรุ ปรายงานการสอบทานข้ อมูลทางการเงินระหว่ างกาลสิน้ สุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560
ผู้สอบบัญชีมีควำมเห็นว่ำ ไม่พบสิง่ ที่เป็ นเหตุให้ เชื่อว่ำข้ อมูลทำงกำรเงินระหว่ำงกำลดังกล่ำวไม่ได้ จดั ทำขึ ้น
ตำมมำตรฐำนกำรบัญชีฉบับที่ 34 เรื่ อง งบกำรเงินระหว่ำงกำล ในสำระสำคัญจำกกำรสอบทำนของผู้สอบบัญชี
สรุ ปรายงานการตรวจสอบงบการเงินประจาปี 2559
ผู้สอบบัญชีมีควำมเห็นว่ำ งบกำรเงินรวมของบริ ษัทและบริ ษัทย่อยและงบกำรเงินของบริ ษัท แสดง
ฐำนะกำรเงิน ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 ผลกำรดำเนินงำน และกระแสเงินสด สำหรับปี สิ ้นสุดวันเดียวกันของ
บริ ษัทและบริ ษัทย่อยถูกต้ องตำมที่ควรในสำระสำคัญตำมหลักกำรบัญชีที่รับรองทัว่ ไป โดยไม่มีเงื่อนไข
สรุ ปรายงานการตรวจสอบงบการเงินประจาปี 2558
ผู้สอบบัญชีมีควำมเห็นว่ำ งบกำรเงินรวมของบริ ษัทและบริ ษัทย่อยและงบกำรเงินของบริ ษัท แสดง
ฐำนะกำรเงิน ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2558 ผลกำรดำเนินงำน และกระแสเงินสด สำหรับปี สิ ้นสุดวันเดียวกันของ
บริ ษัทและบริ ษัทย่อยถูกต้ องตำมที่ควรในสำระสำคัญตำมหลักกำรบัญชีที่รับรองทัว่ ไป โดยไม่มีเงื่อนไข
สรุ ปรายงานการตรวจสอบงบการเงินประจาปี 2557
ผู้สอบบัญชีมีควำมเห็นว่ำ งบกำรเงินรวมของบริ ษัทและบริ ษัทย่อยและงบกำรเงินของบริ ษัท แสดง
ฐำนะกำรเงิน ณ วันที่ 31 ธันวำคม 2557 ผลกำรดำเนินงำน และกระแสเงินสด สำหรับปี สิ ้นสุดวันเดียวกันของ
บริ ษัทและบริ ษัทย่อยถูกต้ องตำมที่ควรในสำระสำคัญตำมหลักกำรบัญชีที่รับรองทัว่ ไป โดยไม่มีเงื่อนไข
การเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี
- ไม่มี -
ตารางสรุปงบการเงินรวมของบริษัทและบริษัทย่ อย
(หน่วย: ล้ ำนบำท) งบการเงินรวม
6 เดือน 6 เดือน
2557 2558 2559
2559 2560
ข้ อมูลจากงบกาไรขาดทุน (ปรับปรุงใหม่)
รายได้ :
ขำยและบริ กำรสุทธิ 357,766 391,817 434,712 214,966 229,463
รำยได้ อื่น 13,535 14,076 17,227 8,448 8,697
รายได้ รวม 371,301 405,893 451,939 223,414 238,159
ต้ นทุนและค่ าใช้ จ่าย :
ต้ นทุนขำยและบริ กำร 281,443 306,519 339,688 168,288 178,768
ค่ำใช้ จ่ำยในกำรขำยและกำรบริ หำร 68,750 73,905 83,666 40,870 44,036
(รวมค่ำตอบแทนกรรมกำร)
กาไรจากการดาเนินงาน 21,107 25,469 28,585 14,256 15,356
ต้ นทุนทำงกำรเงิน -8,518 -8,586 -8,442 -4,151 -4,054
ค่ำใช้ จ่ำยภำษี -2,270 -3,066 -3,323 -1,777 -1,817
กาไรสาหรับงวด 10,319 13,818 16,819 8,328 9,485
การแบ่ งปั นกาไร
ส่ วนที่เป็ นของผู้ถือหุ้นของบริษัท 10,200 13,682 16,677 8,261 9,412
ส่วนที่เป็ นของส่วนได้ เสียที่ไม่มีอำนำจควบคุม 119 135 143 67 72
กาไรสาหรับงวด 10,319 13,818 16,819 8,328 9,485
กำไรต่อหุ้น (บำท)
กำไรสุทธิตอ่ หุ้นขันพื
้ ้นฐำน (บำท) 1.14 1.52 1.85 0.92 1.02
กำไรสุทธิตอ่ หุ้นปรับลด (บำท) 1.14 1.52 1.85 0.92 1.02
(กำไร) ขำดทุนจำกกำรขำยและตัดจำหน่ำยที่ดิน
63 46 30 -10 42
อำคำรและอุปกรณ์
กำไรจำกกำรขำยอสังหำริ มทรัพย์เพื่อกำรลงทุน - - -1 -1 -
กำไรจำกกำรขำยสิทธิกำรเช่ำ -10 -5 -13 -6 -3
27,583 33,044 36,928 18,260 20,044
เงินสดและรายการเทียบเท่ าเงินสดเพิ่มขึน้
(ลดลง) สุทธิก่อนผลกระทบของอัตรา 7,583 -10,770 11,912 -4,405 -14,742
แลกเปลี่ยน
ผลกระทบจำกอัตรำแลกเปลี่ยนที่มีตอ่ เงินสดและ -47 -110
-11 84 13
รำยกำรเทียบเท่ำเงินสด
เงินสดและรายการเทียบเท่ าเงินสดลดลงสุทธิ 7,572 -10,686 11,925 -4,452 -14,852
เงินสดและรำยกำรเทียบเท่ำเงินสด ณ วัน ต้ นงวด 24,632 32,204 21,518 21,518 33,443
เงินสดและรายการเทียบเท่ าเงินสด ณ วันสิน้ งวด 32,204 21,518 33,443 17,066 18,592
งบประมำ์ของภำครั ฐ ในด้ ำนของผู้ป ระกอบกำรค้ ำปลีก พบว่ำ ผู้ป ระกอบกำรหลำยรำย ได้ มี กำรชะลอ
แผนกำรเปิ ดสำขำใหม่ ส่งผลให้ จำนวนสำขำที่จะเปิ ดใหม่ในปี 2560 มีจำนวนลดลงเมื่อเทียบกับช่วงที่ผ่ำนมำ
ทังนี
้ ้ กำรเปิ ดสำขำใหม่จะเน้ นพื ้นที่ในเขตหัวเมืองใหญ่ ด้ วยรู ปแบบที่มีขนำดพื ้นที่ขำยลดลง และชะลอกำรเปิ ด
สำขำในหัวเมืองรองออกไปก่อน
ภาพรวมผลการดาเนินงานสาหรับงวด 6 เดือน สิน้ สุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560
เปรียบเทียบกับผลการดาเนินงานสาหรับงวด 6 เดือน สิน้ สุดวันที่ 30 มิถุนายน 2559
รายได้ รวม
ในงวด 6 เดือน ปี 2560 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีรายได้ รวม 238,159 ล้ านบาท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 6.6 จาก
ช่วงเดียวกันของปี ก่อน โดยมีสาเหตุหลักจากรายได้ จากการขายสินค้ าและบริ การทีเ่ พิ่มขึ ้นร้ อยละ 6.7 จากการ
ขยายสาขาของธุรกิจร้ านสะดวกซื ้อ และการเติบโตของยอดขายของธุรกิจศูนย์จาหน่ายสินค้ าระบบสมาชิกแบบ
ชาระเงินสดและบริ การตนเองภายใต้ ชื่อ “สยามแม็คโคร”
กาไรขัน้ ต้ น
ในงวด 6 เดือน ปี 2560 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีกาไรขันต้ ้ นจากการขายและบริ การเท่ากับ 50,695
ล้ านบาท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 8.61 จากไตรมาสเดียวกันของปี ก่อน เนือ่ งจากสัดส่วนของสินค้ าทีก่ าไรขันต้
้ นสูงเพิ่มขึ ้น
ทังนี
้ ้ สัดส่วนกาไรขันต้้ นในงบการเงินรวมของบริษัทเพิ่มขึ ้นจากร้ อยละ 21.7 ในงวด 6 เดือน ปี 2559 เป็ นร้ อยละ
22.1 ในงวด 6 เดือน ปี 2560
ค่ าใช้ จ่ายในการขายและบริหาร
ในงวด 6 เดื อ น ปี 2560 บริ ษั ท และบริ ษั ท ย่อ ยมี ค่า ใช้ จ่ า ยในการขายและบริ ห ารเท่า กับ 44,036
ล้ านบาท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 7.8 จากงวด 6 เดือน ปี 2559 ซึง่ ค่าใช้ จ่ายที่เพิ่มขึ ้น ได้ แก่ ค่าตอบแทนพนักงาน ค่าเช่า
ค่าเสือ่ มราคาและค่าตัดจาหน่าย อันเป็ นผลจากการขยายสาขา
ผลการดาเนินงานจาแนกตามกลุ่มธุรกิจ
กลุ่มธุรกิจร้ านสะดวกซือ้
เพื่อเดินหน้ าสูเ่ ป้าหมายในระยะไกลที่จะมีจานวนสาขาให้ ครบ 13,000 สาขาภายในปี 2564 ธุรกิจร้ าน
สะดวกซื ้อได้ มีขยายสาขา 7-Eleven อย่างต่อเนื่อง ในช่วงไตรมาส 2 ปี 2560 ธุรกิจร้ านสะดวกซื ้อเปิ ดร้ านสาขา
ใหม่รวมทังสิ ้ ้น 219 สาขาในทุกประเภท ทังร้้ านสาขาบริษัท ร้ าน store business partner (SBP) และร้ านค้ าที่
ได้ รับสิทธิช่วงอาณาเขต โดยในหกเดือนแรก ปี 2560 ธุรกิจร้ านสะดวกซื ้อได้ เปิ ดร้ านสาขาใหม่รวมทังสิ ้ ้น 465
สาขา ซึง่ เป็ นไปตามเป้าหมาย ดังนัน้ ณ สิ ้นไตรมาส 2 ปี 2560 บริ ษัทมีจานวนร้ านสาขาทัว่ ประเทศรวมทังสิ ้ ้น
10,007 สาขา แบ่งเป็ น:
(1) ร้ านสาขาบริษัท 4,491 สาขา (คิดเป็ นร้ อยละ 45)
(2) ร้ าน SBP และร้ านค้ าที่ได้ รับสิทธิช่วงอาณาเขต 5,516 สาขา (คิดเป็ นร้ อยละ 55)
ร้ านสาขาส่วนใหญ่ยงั เป็ นร้ านที่ตงเป็
ั ้ นเอกเทศ ซึง่ คิดเป็ นร้ อยละ 86 ของสาขาทังหมด
้ และส่วนที่เหลือ
เป็ นร้ านในสถานีบริ การน ้ามัน ปตท.
นอกจากนี ้ในไตรมาส 2 ปี 2560 ธุรกิจร้ านสะดวกซื ้อยังมีรายได้ อนื่ อีกจานวน 7,672 ล้ านบาท เพิม่ ขึ ้น
จากไตรมาสเดียวกันปี ก่อน 381 ล้ านบาท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 5.2 สาเหตุหลักจากการเพิม่ ขึ ้นของเงินปั นผลรับ
จากบริษัทย่อย
หนีส้ ินรวม
์ วันที่ 30 มิถนุ ำยน 2560 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีหนี ้สินรวม 281,475 ล้ ำนบำท ลดลงจำก 292,665
ล้ ำนบำท ์ สิ ้นปี 2559 หรื อลดลงร้ อยละ 3.82 เนื่องจำกกำรลดลงของหุ้นกู้ และเจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ
ส่ วนของผู้ถอื หุ้น
์ วันที่ 30 มิถุนำยน 2560 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีส่วนของผู้ถือหุ้น 59,959 ล้ ำนบำท เพิ่มขึน้ จำก
59,603 ล้ ำนบำท ์ สิ ้นปี 2559 หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 0.60 เนื่องจำกมีกำไรสุทธิจำกกำรดำเนินงำนในงวด 6 เดือน
ปี 2560
กระแสเงินสดจากการดาเนินงาน
ในงวด 6 เดือน ปี 2560 บริ ษัทมีกระแสเงินสดสุทธิได้ มำจำกกำรดำเนินงำนทังหมดเท่
้ ำกับ 13,315 ล้ ำนบำท
เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 2.08 จำกช่วงเดียวกันของปี ก่อน โดยมีสำเหตุหลักเนื่องจำกกำไรจำกกำรดำเนินงำนเติบโตขึ ้น
กระแสเงินสดจากการลงทุน
ในงวด 6 เดือน ปี 2560 บริ ษัทมีกระแสเงินสดใช้ ไปในกิจกรรมลงทุนเท่ำกับ 10,862 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น
จำก 8,503 ล้ ำนบำท ในงวด 6 เดือน ปี 2559 หรื อเพิ่มขึน้ ร้ อยละ 27.75 จำกกำรเข้ ำซือ้ ธุรกิ จเกี่ ยวกับกำร
ให้ บริ กำรด้ ำนอำหำร โดยบริ ษัท สยำมฟู้ด เซอร์ วิส จำกัด ซึ่งเป็ นบริ ษัทย่อยของบริ ษัท สยำมแม็คโคร จำกัด
(มหำชน) โดยมีกำรจ่ำยเงินสดเป็ นจำนวนเงิน 110.6 ล้ ำนดอลลำร์ สิงคโปร์ หรื อเทียบเท่ำประมำ์ 2,744 ล้ ำน
บำท (อัตรำแลกเปลีย่ นที่ 24.81 บำท ต่อ 1 ดอลลำร์ สงิ คโปร์ )
กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน
ในงวด 6 เดือน ปี 2560 บริ ษัทมีกระแสเงินสดใช้ ไปในกิจกรรมจัดหำเงิน 17,195 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นจำก
8,947 ล้ ำนบำท ในงวด 6 เดือน ปี 2559 โดยมีสำเหตุหลักจำกกำรไถ่ถอนหุ้นกู้ที่ถึงกำหนดชำระ
อัตราส่ วนความสามารถในการชาระภาระผูกพัน
์ วันที่ 30 มิถนุ ำยน 2560 บริ ษัทและบริ ษัทย่อย มีควำมสำมำรถชำระภำระผูกพัน 0.55 เท่ำ ลดลง
จำก 0.62 เท่ำ ์ วันที่ 30 มิ ถุน ำยน 2559 เนื่ องจำกบริ ษัท มี ภำระผูก พันจำกเงิ นสดใช้ ไปในกำรลงทุน /ซื อ้
สินทรัพย์ เพิ่มสูงขึ ้น ถึงแม้ ว่ำกระแสเงินสดสุทธิได้ มำจำกกำรดำเนินงำนของบริ ษัทจะเพิ่มสูงขึ ้นอยู่ที่ 13,315
ล้ ำนบำท ในงวด 6 เดือน ปี 2560 เทียบกับ 13,044 ล้ ำนบำท ในงวด 6 เดือน ปี 2559
อัตราส่ วนความสามารถในการชาระดอกเบีย้
์ วันที่ 30 มิถนุ ำยน 2560 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีควำมสำมำรถชำระดอกเบี ้ย 3.65 เท่ำ เพิม่ ขึ ้นจำก
3.61 เท่ำ ์ วันที่ 30 มิถนุ ำยน 2559 เนื่องจำกกระแสเงินสดสุทธิได้ มำจำกกำรดำเนินงำนของบริ ษัทเพิ่มสูงขึ ้น
อัตราส่ วนสภาพคล่ อง
์ วันที่ 30 มิถนุ ำยน 2560 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีอตั รำส่วนสภำพคล่องเท่ำกับ 0.53 เท่ำ เพิ่มขึ ้นจำก
0.48 เท่ำ ์ วันที่ 30 มิถนุ ำยน 2559 เนื่องจำกบริ ษัทมีเงินสดเพิ่มขึ ้น และมีเงินกู้ยืมระยะสันลดลง
้
ผลการดาเนินงานจาแนกตามกลุ่มธุรกิจ
กลุ่มธุรกิจร้ านสะดวกซือ้
บริ ษัทมุง่ เน้ นกำรสร้ ำงเครื อข่ำยร้ ำนสำขำในทำเลที่ดี เพื่ออำนวยควำมสะดวกและเข้ ำถึงควำมต้ องกำร
ของลูกค้ ำในทุกชุมชน ทังในเขตกรุ้ งเทพฯ ปริ ม์ฑล และต่ำงจังหวัด ในรู ปแบบของร้ ำนบริ ษัท Store Business
Partner (SBP) และร้ ำนค้ ำที่ได้ รับสิทธิช่วงอำ์ำเขต รวมถึงกำรพัฒนำร้ ำนในสถำนีบริ กำรน ้ำมันและร้ ำนที่ตงั ้
เป็ นเอกเทศ (Standalone) โดยตังเป ้ ้ ำหมำยที่จะขยำยสำขำจำนวน 700 สำขำต่อปี เพื่อให้ บรรลุเป้ำหมำยกำร
ขยำยสำขำให้ ครบ 10,000 สำขำ โดยในระหว่ำงปี 2559 ธุรกิจร้ ำนค้ ำสะดวกซื ้อได้ มีขยำยสำขำ 7-Eleven ทัง้
ร้ ำนบริ ษัท ร้ ำน Store Business Partner (SBP) และร้ ำนค้ ำที่ได้ รับสิทธิช่วงอำ์ำเขต รวมทังสิ ้ ้น 710 สำขำ
ตำมเป้ำหมำย ดังนัน้ ์ สิ ้นปี 2559 บริ ษัทมีจำนวนร้ ำนสำขำทัว่ ประเทศรวมทังสิ ้ ้น 9,542 สำขำ แบ่งเป็ นร้ ำน
สำขำบริ ษัท 4,205 สำขำ (คิดเป็ นร้ อยละ 44) เพิ่มขึ ้น 297 สำขำ ร้ ำน Store Business Partner (SBP) 4,645
สำขำ (คิดเป็ นร้ อยละ 49) เพิ่มขึ ้น 388 สำขำ และร้ ำนค้ ำที่ได้ รับสิทธิช่วงอำ์ำเขต 692 สำขำ (คิดเป็ นร้ อยละ
7) เพิม่ ขึ ้น 25 สำขำ
ในด้ ำนของผลิตภั์ฑ์และกำรบริ กำร บริ ษัทยังคงมุง่ พัฒนำไปสูก่ ำรเป็ นร้ ำนอิม่ สะดวกเต็มรูปแบบ
บริ ษัทมีกำรพัฒนำสินค้ ำกลุม่ อำหำรและเครื่ องดื่ม ผักและผลไม้ พร้ อมรับประทำน หรื อสินค้ ำใหม่ อำทิ ข้ ำวปั น้
แบบญี่ปนุ่ เมนูไข่ ขนมหวำน ผลไม้ สดพร้ อมทำน กำแฟสด กำแฟสด ซึง่ เป็ นสินค้ ำที่ได้ รับควำมนิยมเป็ นอย่ำงดี
จำกลูกค้ ำทีต่ ้ องกำรควำมสะดวกและรวดเร็วในกำรดำเนินชีวิต ซึง่ ในปี 2559 สัดส่วนของรำยได้ จำกกำรขำย
ร้ อยละ 70.6 มำจำกสินค้ ำกลุม่ อำหำรและเครื่ องดืม่ และร้ อยละ 29.4 มำจำกสินค้ ำอุปโภคไม่รวมบัตรโทรศัพท์
โดยสินค้ ำหลักๆ ได้ แก่ กลุม่ ผลิตภั์ฑ์ของใช้ สว่ นตัว Personal Care และ ของใช้ ในบ้ ำน Household products
เป็ นต้ น ทังนี้ ้ อัตรำกำรเติบโตของรำยได้ จำกกำรขำยโดยเฉลีย่ ของสินค้ ำทังสองกลุ ้ ม่ ใกล้ เคียงกัน ทำให้ สดั ส่วน
สินค้ ำยังคงอยูใ่ นระดับทีใ่ กล้ เคียงกับปี ก่อน
และด้ วยผลสำเร็ จของแผนกลยุทธ์กำรขยำยสำขำและกำรนำเสนอสินค้ ำที่ตอบโจทย์ควำมต้ องกำรของ
ลูกค้ ำได้ อย่ำงเหมำะสม ส่งผลให้ ในปี 2559 ธุรกิจร้ ำนสะดวกซื ้อมีรำยได้ จำกกำรขำยสินค้ ำและกำรให้ บริ กำร
รวม 256,401 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นจำกปี ก่อน 25,252 ล้ ำนบำท หรื อคิดเป็ นร้ อยละ 10.9 โดยมีสดั ส่วนกำไรขันต้ ้ น
ในปี 2559 เท่ำกับร้ อยละ 28.3 เพิ่มขึ ้นจำกปี 2558 ที่มีสดั ส่วนร้ อยละ 28.0 และธุรกิจร้ ำนสะดวกซื ้อมีกำไร
ขันต้
้ นจำนวน 72,551 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นจำกปี ก่อน 7,887 ล้ ำนบำท หรื อคิดเป็ นร้ อยละ 12.2
นอกจำกนี ้ ธุรกิจร้ ำนสะดวกซื ้อยังมี รำยได้ อื่นอีกจำนวน 17,066 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นจำกปี ก่อน 3,079
ล้ ำนบำท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 22.0 โดยมีสำเหตุหลักจำกกำรเพิ่มขึ ้นของรำยได้ ค่ำสิทธิและรำยได้ ที่เกี่ยวข้ องกับ
ค่ำสิทธิ รวมถึงรำยได้ ค่ำส่งเสริ มกำรขำย ซึ่งเกิดจำกกำรจัดรำยกำรส่งเสริ มกำรขำยร่ วมกับคู่ค้ำเพื่อกระตุ้น
ยอดขำย อำทิ รำยกำรสิทธิแลกซื ้อสินค้ ำ รำยกำรแสตมป์สะสมแลกของที่ระลึก เป็ นต้ น
ในส่วนของค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนมีจำนวน 70,538 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นจำกปี ก่อน 8,279 ล้ ำนบำท
หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 13.3 โดยค่ำใช้ จ่ำยที่ปรับเพิ่มสูงขึ ้น ได้ แก่ ค่ำใช้ จ่ำยด้ ำนบุคลำกร ค่ำบริ หำรงำนร้ ำนสำขำ ค่ำ
เสื่อมรำคำ และค่ำตัดจำหน่ำย ซึ่งมีสำเหตุหลักจำกกำรขยำยสำขำ รวมถึงกำรเปิ ดศูนย์ กระจำยสินค้ ำเมื่อ
ปลำยปี 2558
กลุม่ ธุรกิจร้ ำนสะดวกซื ้อมีกำไรจำกกำรดำเนินงำนเท่ำกับ 23,858 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 13.5 จำกปี
ก่อน และมีกำไรสุทธิเท่ำกับ 14,099 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น ร้ อยละ 23.9 จำกปี ก่อน
กลุ่มธุรกิจอื่น
กลุ่มธุรกิจอื่นประกอบด้ วยธุรกิจ ตัวแทนรับชำระค่ำสินค้ ำและบริ กำร ธุรกิจ ผลิตและจำหน่ำยอำหำร
สำเร็ จรูป ธุรกิจจำหน่ำยและบริ กำรอุปกร์์ค้ำปลีก และธุรกิจอื่นๆ ซึง่ ส่วนใหญ่ให้ บริ กำรสนับสนุนร้ ำน 7-Eleven
เป็ นหลัก โดยบริ ษัทไม่หยุดนิ่งที่จะคิดค้ นนวัตกรรมใหม่ๆ ให้ สอดคล้ องกับควำมต้ องกำรของผู้บริ โภคมำกยิ่งขึ ้น
อำทิ กำรเจรจำกับคูค่ ้ ำเพื่อขยำยช่องทำงกำรรับชำระค่ำบริ กำรในส่วนของเคำน์เตอร์ เซอร์ วิส (Counter Service)
กำรจำหน่ำยสินค้ ำผ่ำนช่องทำงอีคอมเมิร์ซ ซึง่ ช่วยให้ ลกู ค้ ำมีควำมสะดวกสบำยมำกขึ ้น
โดยในปี 2559 กลุม่ ธุรกิจอื่นมีกำไรก่อนค่ำใช้ จ่ำยภำษี เงินได้ เท่ำกับ 2,817 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ
22.4 จำกปี ก่อน
กลุ่มธุรกิจศูนย์ จาหน่ ายสินค้ าแบบชาระเงินสดและบริการตนเอง
ในปี 2559 บริ ษัท สยำมแม็คโคร จำกัด (มหำชน) มีรำยได้ รวมจำกกำรขำยสินค้ ำและบริ กำร และ
รำยได้ อื่นเท่ำกับ 172,792 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 10.8 สำเหตุหลักมำจำกรำยได้ จำกกำรขำยของสำขำที่เปิ ด
ใหม่ในช่วงที่ผ่ำนมำ โดยมีสดั ส่วนกำไรขันต้ ้ นต่อรำยได้ รวม ร้ อยละ 11.0 ลดลงจำก ร้ อยละ 11.5 ในปี 2558
สำเหตุหลักมำจำกกำรแข่งขันในส่วนของรำคำค่อนข้ ำงสูง และส่วนของรำยได้ ที่มีกำรปั นส่วนตำมมำตรฐำน
บัญชีเป็ นส่วนหนึ่งของต้ นทุนสินค้ ำคงเหลือที่มีเพิ่มขึ ้นในปี 2559 ทังนี
้ ้ กำไรก่อนค่ำใช้ จ่ำยภำษี เงินได้ เท่ำกับ
6,271 ล้ ำนบำท ลดลงร้ อยละ 2.5 (ทังนี้ ้ นักลงทุนสำมำรถศึกษำรำยละเอียดเพิ่มเติมได้ ที่ในแบบ 56-1 ประจำปี
2559 ของ บมจ. สยำมแม็คโคร)
ในปี 2559 เงินลงทุนในบริ ษัทย่อย จำนวน 205,537 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 2,937 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 1.4
สำเหตุหลักจำก 1) กำรเพิ่มเงินลงทุนในบริ ษัท Lotus Distribution Investment Limited จำกัด เพื่อนำไปลงทุน
เพิ่มในบริ ษัทย่อยทำงอ้ อม ซึ่งประกอบธุรกิจกำรลงทุน กำรค้ ำ กำรศึกษำรวมถึงเพื่อรองรับกำรขยำยธุรกิจใน
ประเทศสำธำร์รัฐประชำชนจีนในอนำคต และ 2) กำรเพิ่มเงินลงทุนใน บริ ษัท เคำน์เตอร์ เซอร์ วิส จำกัด เพื่อ
รองรับกำรขยำยธุรกิจเป็ นตัวแทนโอนเงินระหว่ำงประเทศ เฉพำะ Inbound Transfer
ในข์ะที่ ที่ดิน อำคำรและอุปกร์์ จำนวน 99,127 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 9,680 ล้ ำนบำท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อย
ละ 10.8 จำกกำรลงทุนขยำยสำขำของร้ ำน 7-Eleven และ สำขำแม็คโคร โดยที่ดิน อำคำรและอุปกร์์แสดง
มูลค่ำตำมรำคำทุนสุทธิจำกค่ำเสือ่ มรำคำสะสมและขำดทุนจำกกำรด้ อยค่ำ (ถ้ ำมี)
ค่ำควำมนิยม จำนวน 126,073 ล้ ำนบำท ซึ่งไม่เปลี่ยนแปลงจำกปี ก่อน โดยค่ำควำมนิยมถูกวัดมูลค่ำ
์ วันที่ซื ้อ โดยวัดจำกมูลค่ำยุติธรรมของสิ่งตอบแทนที่โอนให้ ซึ่งรวมถึงกำรรับรู้ จำนวนส่วนได้ เสียที่ไม่มีอำนำจ
ควบคุมหักด้ วยมูลค่ำสุทธิ (โดยทัว่ ไปคือมูลค่ำยุติธรรม) ของสินทรัพย์ที่ได้ มำและหนี ้สินที่รับมำ โดยในระหว่ำงปี
2556 บริ ษัทได้ พิจำร์ำรำยกำรมูลค่ำยุติธรรมของสินทรัพย์ที่ได้ มำและหนี ้สินที่รับมำจำกกำรรวมธุรกิจแม็คโคร
และบันทึกผลต่ำงระหว่ำงรำคำซื ้อกับมูลค่ำยุติธรรมของสินทรัพย์สทุ ธิที่ได้ รับจำกกำรรวมธุรกิจดังกล่ำวในบัญชี
ค่ำควำมนิยม
สิน ทรั พ ย์ ไม่มี ตัวตนอื่ น จ ำนวน 50,276 ล้ ำ นบำท ซึ่ง ส่ว นใหญ่ เป็ นทรั พ ย์ สิน ทำงปั ญ ญำ จ ำนวน
46,072 ล้ ำนบำท ซึ่งได้ มำจำกกำรรวมธุ รกิจแม็คโคร โดยสินทรัพย์ไม่มีตวั ตนอื่นๆ มี 2 กลุม่ 1) สินทรัพย์ที่มี
อำยุกำรใช้ งำนจำกัด อำทิ โปรแกรมคอมพิวเตอร์ ฐำนข้ อมูลลูกค้ ำและอื่นๆ มีอำยุกำรใช้ งำน 2-10 ปี จะแสดงใน
รำคำทุนสุทธิ จำกค่ำตัดจำหน่ำยสะสมและผลขำดทุนจำกกำรด้ อยค่ำสะสม และ 2) สินทรัพย์ ที่มีอำยุกำรให้
ประโยชน์ไม่ทรำบแน่นอน อำทิ ทรัพย์สนิ ทำงปั ญญำและใบอนุญำตประกอบธุรกิจ จะแสดงในรำคำทุนสุทธิจำก
ผลขำดทุนจำกกำรด้ อยค่ำสะสม โดยค่ำตัดจำหน่ำยคำนว์จำกรำคำทุนหักด้ วยมูลค่ำคงเหลือ ซึ่งประเมินตำม
ระยะเวลำที่คำดว่ำจะได้ รับประโยชน์
ข้ อบ่งชี ้เรื่ องกำรด้ อยค่ำ มูลค่ำทำงบัญชีของสินทรัพย์จะถูกพิจำร์ำว่ำมีข้อบ่งชี ้เรื่ องกำรด้ อยค่ำหรื อไม่
ทุกวันที่รำยงำน ในกร์ีที่มีข้อบ่งชี ้ บริ ษัทจะทำกำรประมำ์มูลค่ำสินทรัพย์ที่คำดว่ำจะได้ รับคืน มูลค่ำที่คำดว่ำ
จะได้ รับคืนของค่ำควำมนิยมและสินทรัพย์ไม่มีตวั ตนที่มีอำยุกำรให้ ประโยชน์ไม่ทรำบแน่นอน หรื อยังไม่พร้ อมใช้
งำน จะประมำ์มูลค่ำที่คำดว่ำจะได้ รับคืนทุกปี ในช่วงเวลำเดียวกัน กำรรับรู้ ขำดทุ นจำกกำรด้ อยค่ำจะกระทำ
ทุกครัง้ ที่มลู ค่ำตำมบัญชีของสินทรัพย์ หรื อมูลค่ำตำมบัญชีของหน่วยสินทรัพย์ที่ก่อให้ เกิดเงินสดสูงกว่ำมูลค่ำที่
จะได้ รับคืน ขำดทุนจำกกำรด้ อยค่ำบันทึกในกำไรหรื อขำดทุน
สินทรั พย์ ไม่หมุน เวียนอื่ น จำนวน 2,377 ล้ ำนบำท เพิ่ม ขึน้ 317 ล้ ำนบำท หรื อร้ อยละ 15.3 โดยมี
สำเหตุหลักจำกกำรเพิ่มขึ ้นของค่ำเช่ำและค่ำบริ กำรจ่ำยล่วงหน้ ำ ซึ่งเป็ นไปตำมปกติของกำรลงทุนขยำยธุรกิจ
ของกลุม่ บริ ษัท
หนีส้ นิ รวม
์ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีหนี ้สินรวม 292,665 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 5,258 ล้ ำน
บำท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 1.8 จำกช่วงเดียวกันของปี ก่อน ทังนี
้ ้หนี ้สินที่มีกำรเปลีย่ นแปลงอย่ำงมีนยั สำคัญ ดังนี ้
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ จำนวน 66,959 ล้ ำนบำท เพิ่มขึน้ 4,335 ล้ ำนบำท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 6.9 ตำมกำร
เติบโตของยอดขำยของธุรกิจร้ ำนสะดวกซื ้อและธุรกิจแม็คโคร
หนี ้สินที่มีภำระดอกเบี ้ย จำนวน 189,106 ล้ ำนบำท ลดลง 380 ล้ ำนบำท หรื อลดลงร้ อยละ 0.2 โดย
ในช่วงเดือนมีนำคม 2559 บริ ษัทได้ ออกหุ้นกู้สว่ นที่เหลืออีก 7,000 ล้ ำนบำท เพื่อมำจ่ำยชำระคืนเงินกู้ยืมระยะ
สันจำกสถำบั
้ นกำรเงิน ทำให้ บริ ษัทมีห้ นุ กู้จำนวน 180,159 ล้ ำนบำท ครบตำมจำนวนที่ได้ รับอนุมตั ิจำกที่ประชุม
ผู้ถือหุ้น ทังนี้ ้ ์ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 บริ ษัทมีอตั รำส่วนหนี ้สินสุทธิต่อส่วนของผู้ถือหุ้นนิยำมตำมข้ อกำหนด
สิทธิห้ นุ กู้ เท่ำกับ 2.08 เท่ำ ลดลงจำก 2.95 เท่ำ ในปี 2558 ซึ่งไม่เกินกว่ำระดับที่ระบุไว้ ในข้ อกำหนดสิทธิห้ นุ กู้
สำหรับปี 2559
หนี ้สินหมุนเวียนอื่น จำนวน 11,198 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 1,269 ล้ ำนบำท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 12.8 โดยมี
สำเหตุหลักจำกกำรเพิ่มขึ ้นของค่ำสิทธิ และค่ำใช้ จ่ำยอื่นค้ ำงจ่ำย ดอกเบี ้ยค้ ำงจ่ำย ค่ำโฆษ์ำและส่งเสริ มกำร
ขำยค้ ำงจ่ำย ซึง่ ปรับเพิ่มขึ ้นตำมกำรขยำยตัวของธุรกิจ
หนี ้สินภำษี เงินได้ รอกำรตัดบัญชี จำนวน 15,154 ล้ ำนบำท ลดลง 75 ล้ ำนบำท หรื อลดลงร้ อยละ 0.5
จำกกำรปรับปรุ งมูลค่ำยุติธรรมของสิ นทรั พย์ที่ได้ มำจำกกำรรวมธุรกิจแม็คโคร โดยคำนว์จำกผลแตกต่ำง
ชัว่ ครำวที่เกิดขึ ้นระหว่ำงมูลค่ำตำมบัญชีของสินทรัพย์และหนี ้สินและมูลค่ำทำงภำษี ของสินทรั พย์และหนี ้สิน
ดังกล่ำว
ภำระผูกพันด้ ำนหนี ้สินและกำรบริ หำรจัดกำรภำระนอกงบดุล โดยบริ ษัทมีภำระผูกพันกับบุคคลหรื อ
กิจกำรที่ไม่เกี่ยวข้ องกัน ซึง่ ประกอบด้ วย 1) ภำระผูกพันสำหรับรำยจ่ำยฝ่ ำยทุน ซึง่ เป็ นสัญญำที่ยงั ไม่ได้ รับรู้ อำทิ
ต้ นทุนงำนก่อสร้ ำงโรงงำนแห่งใหม่ ต้ นทุนกำรติดตังเครื ้ ่ องจักร หรื อพัฒนำระบบคอมพิวเตอร์ 2) ภำระผูกพัน
ตำมสัญญำเช่ำดำเนินงำนที่ไม่สำมำรถยกเลิกได้ ซึ่งครอบคลุมกำรเช่ำที่ดิน อำคำร ยำนพำหนะ และทรัพย์สิน
อื่นๆ และ 3) ภำระผูกพันอื่นๆ โดยภำระผูกพันของบริ ษัท เกิดจำกกำรดำเนินธุรกิจปกติ อำทิ Letter of Credit ที่
ยังไม่ได้ ใช้ สำหรับซื ้อสินค้ ำและวัสดุสิ ้นเปลือง
ส่ วนของผู้ถอื หุ้น
์ วัน ที่ 31 ธัน วำคม 2559 บริ ษั ทและบริ ษั ทย่ อยมี ส่ว นของผู้ถื อ หุ้น ของบริ ษั ท 59,603 ล้ ำ นบำท
เพิ่มขึ ้น 17,927 ล้ ำนบำท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 43 จำกช่วงเดียวกันของปี ก่อน มีสำเหตุหลักมำจำกกำรที่ บริ ษัท
สำมำรถทำกำไรจำกกำรดำเนินธุรกิ จที่เ พิ่มขึน้ โดยบริ ษัทมี กำไรสุทธิ (ส่วนที่ เป็ นของผู้ถือหุ้นของบริ ษัท )
ประจำปี 2559 จำนวน 16,677 ล้ ำนบำท และมีกำรจ่ำยปั นผลสำหรับผลกำรดำเนินงำนปี 2558 ให้ กบั ผู้ถือหุ้น
บริ ษัท จำนวน 8,085 ล้ ำนบำท นอกจำกนี ้ ส่วนของผู้ถือหุ้นเพิ่มขึ ้นจำกกำรออกหุ้นกู้ด้อยสิทธิที่มีลกั ษ์ะคล้ ำย
ทุน จำนวน 10,000 ล้ ำนบำท มูลค่ำ สุทธิ จำกค่ำใช้ จ่ำยในกำรออกหุ้นกู้ จำนวน 9,953 ล้ ำนบำท) ในเดือน
พฤศจิกำยน 2559
การวิเคราะห์ งบกระแสเงินสด สภาพคล่ อง และแหล่ งเงินทุนของบริษัทและบริษัทย่ อย
สาหรับปี สิน้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559 เปรียบเทียบกับปี สิน้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558
สภาพคล่ อง
์ สิ ้นสุด วันที่ 31 ธันวำคม 2559 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีเงินสด เงินฝำกธนำคำร รวมทัง้ สิ ้น 33,443
ล้ ำนบำท คิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 9.5 ของสินทรัพย์รวม เพรำะบริ ษัทได้ มีกำรออกหุ้นกู้ด้อยสิทธิที่ มีลกั ษ์ะคล้ ำย
อัตราส่ วนความสามารถในการชาระภาระผูกพัน
์ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 บริ ษัทและบริ ษัทย่อย มีควำมสำมำรถชำระภำระผูกพัน 1.03 เท่ำ เพิ่มขึ ้น
จำก 0.92 เท่ำในปี 2558 เนื่องจำกบริ ษัทมีกระแสเงินสดสุทธิได้ มำจำกกำรดำเนินงำนเพิ่มขึ ้น
อัตราส่ วนความสามารถในการชาระดอกเบีย้
์ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 บริ ษัทและบริ ษัทย่อย มีควำมสำมำรถชำระดอกเบี ้ย 5.02 เท่ำ เพิ่มขึ ้นจำก
4.11 เท่ำ ในปี 2558 เนื่องจำกบริ ษัทมีกระแสเงินสดจำกกำรดำเนินงำนเพิม่ ขึ ้น
อัตราส่ วนสภาพคล่ องและอัตราส่ วนสภาพคล่ องหมุนเร็ว
์ วันที่ 31 ธันวำคม 2559 บริ ษัทมีอตั รำส่วนสภำพคล่อง 0.61 เท่ำ และอัตรำส่วนสภำพคล่องหมุนเร็ ว
0.31 เท่ำ เพิ่มขึ ้นจำกปี ก่อนที่มีอตั รำส่วนเท่ำกับ 0.56 เท่ำ และ 0.24 เท่ำ ตำมลำดับ เนื่องจำกบริ ษัทมีเงินสด
และรำยกำรเทียบเท่ำเงินสดเพิ่มขึ ้น จำกกำรออกหุ้นกู้ด้อยสิทธิที่มีลกั ษ์ะคล้ ำยทุน ทังนี ้ ้ บริ ษัทมีแนวทำงใน
กำรชำระหนี ้ระยะสันจำกกำรใช้
้ กระแสเงินสดที่ได้ มำจำกกิจกรรมดำเนินงำน กำรออกหุ้นกู้เพื่อทดแทนหุ้นกู้เดิม
ที่หมดอำยุ และกำรเจรจำหำวงเงินสำรองจำกสถำบันกำรเงิน
อัตราส่ วนผลตอบแทนต่ อผู้ถอื หุ้น
บริ ษัทมีอตั รำส่วนผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้น ในปี 2559 เท่ำกับร้ อยละ 32.9 ลดลงจำกร้ อยละ 35.7 ในปี
ก่อน โดยวิเครำะห์ DuPont ได้ ดังนี ้
การวิเคราะห์ DuPont 2559 2558
อัตรำกำไรสุทธิ (ร้ อยละ) 3.69 3.37
อัตรำกำรหมุนเวียนของสินทรัพย์ (เท่ำ) 1.33 1.24
สัดส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่ำ) 6.70 8.54
ปั จจัยที่อาจจะส่ งผลกระทบต่ อผลการดาเนินงานและฐานะการเงินของบริษัทในอนาคต
ควำมต้ องกำรของผู้บริ โภคที่เปลีย่ นแปลงอยูต่ ลอดเวลำ เป็ นปั จจัยสำคัญประกำรหนึ่งที่จะมีผลต่อกำร
ดำเนินงำน รำยได้ และกำไรของบริ ษัท หำกบริ ษัทสำมำรถนำเสนอสินค้ ำและบริ กำร ที่ตรงกับควำมต้ องกำรของ
ลูกค้ ำก็ย่อมส่งผลให้ บริ ษัทมีลกู ค้ ำเพิ่มมำกขึ ้น สำมำรถขำยสินค้ ำได้ มำกขึ ้น นอกจำกนี ้ บริ ษัทมุ่งเน้ นให้ ร้ ำน
7-Eleven เพิ่มสัดส่วนกำรขำยสินค้ ำประเภทอำหำรพร้ อมรับประทำนมำกขึ ้น โดยสินค้ ำ ดังกล่ำวมีอตั รำกำไร
ขันต้
้ นสูงกว่ำสินค้ ำประเภทอื่น นอกจำกนี ้ บริ ษัทยังคงมีนโยบำยในกำรขยำยสำขำอย่ำงต่อเนื่อง เพื่อให้ เข้ ำถึง
จำนวนประชำกรได้ มำกยิ่งขึ ้น ในส่วนของธุรกิจอื่น อำทิ ธุรกิจตัวแทนรับชำระค่ำสินค้ ำและบริ กำร ธุรกิจกำรผลิต
และจำหน่ำยอำหำรสำเร็ จรู ป ธุรกิจจำหน่ำยและซ่อมแซมอุปกร์์ ค้ำปลีก รวมถึงโครงกำรต่ำงๆ อำทิ กำร
จำหน่ำยหนังสือติดอันดับขำยดี (Best Sellers) และวำรสำรต่ำงๆ ภำยใต้ ชื่อ บุ๊คสไมล์ (Book Smile) โครงกำร
ควำมร่ วมมือกับองค์กรต่ำงๆ เพื่อส่งเสริ มพัฒนำงำนด้ ำนนวัตกรรมในโครงกำร “7 Innovation Awards” และ
กำรส่งเสริ มสนับสนุนธุรกิจขนำดเล็กและขนำดกลำงให้ เติบโตไปพร้ อมกับบริ ษัท ล้ วนเป็ นส่วนสนับสนุนกำร
ดำเนินงำนของร้ ำน 7-Eleven ให้ เป็ นไปอย่ำงมีประสิทธิภำพ สร้ ำงควำมแตกต่ำงของสินค้ ำและบริ กำรจำกคู่แข่ง
พร้ อมทังสำมำรถเพิ
้ ่มรำยได้ ให้ บริ ษัท และผลประกอบกำรของธุรกิจดังกล่ำวจะเติบโตไปพร้ อมกับกำรขยำยสำขำ
ของร้ ำน 7-Eleven
บริ ษัทได้ เตรี ยมควำมพร้ อมทำงด้ ำนกำรจัดกำรห่วงโซ่อปุ ทำน โดยในปี 2559 บริ ษัทได้ เปิ ดดำเนินกำร
ศูนย์กระจำยสินค้ ำแห่งใหม่ จังหวัดชลบุรี เพื่อรองรับกำรขยำยสำขำและเพิ่มประสิทธิ ภำพในกำรจัดส่งสินค้ ำ
สำมำรถตอบสนองควำมต้ องกำรของลูกค้ ำได้ อย่ำงรวดเร็ ว และทำให้ บริ ษัทมีควำมได้ เปรี ยบทำงกำรแข่งขันใน
อนำคต โดยมีศูนย์กระจำยสินค้ ำขนำดใหญ่ สำหรับสินค้ ำอุปโภคบริ โภคทังสิ ้ ้น 7 แห่ง สำหรับสินค้ ำควบคุม
อุ์หภูมิ 9 แห่ง ครอบคลุมพื ้นที่ทวั่ ประเทศไทย ซึ่งถื อเป็ นผู้ค้ำปลีกที่มีพื ้นที่ศูนย์กระจำยสินค้ ำมำกที่สดุ ใน
ประเทศ
ในด้ ำนผลประกอบกำรของธุรกิจแม็คโคร ยังคงมีกำรเติบโตที่ดี มีศกั ยภำพในกำรแข่งขันสูง สำมำรถ
ขยำยสำขำได้ อย่ำงต่อเนื่อง แม้ วำ่ บริ ษัทจะมีภำระเงินกู้ที่เกิดจำกกำรเข้ ำซื ้อกิจกำร แต่บริ ษัทเชื่อว่ำกระแสเงิน
สดจำกกำรดำเนินงำนที่เพิ่มขึ ้น สำมำรถชำระหนี ้สินและค่ำใช้ จ่ำยดอกเบี ้ยได้
อื่นๆ
ในปี 2559 กลุม่ บริ ษัทมีรำยจ่ำยเพื่อกำรวิจยั และพัฒนำเทคโนโลยีและนวัตกรรมที่ได้ สง่ เข้ ำรับรองจำก
โครงกำรวิจยั และพัฒนำเทคโนโลยีกบั สำนักงำนพัฒนำวิทยำศำสตร์ และเทคโนโลยีแห่งชำติจำนวน 5.75 ล้ ำน
บำท โครงกำรส่วนใหญ่มีควำมเกี่ยวข้ องกับกำรผลิตอำหำรสำเร็ จรูป ซึง่ เป็ นกิจกำรสนับสนุนธุรกิจของกลุม่
บริ ษัท
มูลค่ าโครงการ (หน่ วย : ล้ านบาท) ปี 2557 ปี 2558 ปี 2559
โครงกำรวิจยั และพัฒนำเทคโนโลยี 0.45 9.32 5.75
กาไรจากการดาเนินงานและกาไรสุทธิ
ในปี 2558 บริ ษัทและบริ ษัท ย่อยมีกำไรจำกกำรดำเนิน งำนจำนวน 25,469 ล้ ำ นบำท หรื อเพิ่มขึน้
ร้ อยละ 20.7 จำกปี ก่อน และมีกำไรสุทธิ (ส่วนที่เป็ นของผู้ถือหุ้นของบริ ษัท ) เท่ำกับ 13,682 ล้ ำนบำท หรื อ
เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 34.1 จำกปี ก่อน และคิดเป็ นกำไรต่อหุ้น 1.52 บำท เนื่องจำกบริ ษัทมีกำรควบคุมค่ำใช้ จ่ำยในกำร
ขำยและบริ หำรได้ ดี อีกทังบริ
้ ษัทมีต้นทุนทำงกำรเงินที่ลดลงภำยหลังจำกกำรออกหุ้นกู้
ผลการดาเนินงานจาแนกตามกลุ่มธุรกิจ
กลุ่มธุรกิจร้ านสะดวกซือ้
บริ ษัทมุง่ เน้ นกำรสร้ ำงเครื อข่ำยร้ ำนสำขำในทำเลที่ดี เพื่ออำนวยควำมสะดวกและเข้ ำถึงควำมต้ องกำร
ของลูกค้ ำในทุกชุมชน ทังในเขตกรุ
้ งเทพฯ ปริ ม์ฑล และต่ำงจังหวัด ในรู ปแบบของร้ ำนบริ ษัท ร้ ำน Store
Business Partner (SBP) และร้ ำนค้ ำที่ได้ รับสิทธิช่วงอำ์ำเขต รวมถึงกำรพัฒนำร้ ำนในสถำนีบริ กำรน ้ำมัน
และร้ ำนที่ตงเป็
ั ้ นเอกเทศ (Standalone) โดยตังเป ้ ้ ำหมำยที่จะขยำยสำขำจำนวน 600 สำขำต่อปี เพื่อให้ บรรลุ
เป้ำหมำยกำรขยำยสำขำให้ ครบ 10,000 สำขำภำยในปี 2561 โดยในระหว่ำงปี 2558 ธุรกิจร้ ำนค้ ำสะดวกซื ้อได้
มีขยำยสำขำ 7-Eleven ทังร้้ ำนบริ ษัท ร้ ำน Store Business Partner (SBP) และร้ ำนค้ ำที่ได้ รับสิทธิช่วงอำ์ำ
เขต รวมทังสิ
้ ้น 705 สำขำ ซึง่ สูงกว่ำเป้ำหมำยที่ตงไว้ ั ้ ดังนัน้ ์ สิ ้นปี 2558 บริ ษัทมีจำนวนร้ ำนสำขำทัว่ ประเทศ
รวมทังสิ
้ ้น 8,832 สำขำ แบ่งเป็ นร้ ำนสำขำบริ ษัท 3,908 สำขำ (คิดเป็ นร้ อยละ 44) เพิ่มขึ ้น 338 สำขำ ร้ ำน Store
Business Partner (SBP) 4,257 สำขำ (คิดเป็ นร้ อยละ 48) เพิ่มขึ ้น 341 สำขำ และร้ ำนค้ ำที่ได้ รับสิทธิ ช่วง
อำ์ำเขต 667 สำขำ (คิดเป็ นร้ อยละ 8) เพิ่มขึ ้น 26 สำขำ
ในด้ ำนของผลิตภั์ฑ์และกำรบริ กำร บริ ษัทยังคงมุ่งพัฒนำไปสู่กำรเป็ นร้ ำนอิ่มสะดวกเต็มรู ปแบบ
บริ ษัทมีกำรพัฒนำสินค้ ำกลุม่ อำหำรและเครื่ องดื่ม ผักและผลไม้ พร้ อมรับประทำน หรื อสินค้ ำใหม่ อำทิ ข้ ำวปั น้
แบบญี่ปนุ่ เมนูไข่ ขนมหวำน ผลไม้ สดพร้ อมทำน กำแฟสด ซึง่ เป็ นสินค้ ำที่ได้ รับควำมนิยมเป็ นอย่ำงดี จำกลูกค้ ำ
ที่ต้องกำรควำมสะดวกและรวดเร็ วในกำรดำเนินชีวิต ส่งผลให้ ในปี 2558 สัดส่วนของรำยได้ จำกกำรขำย ร้ อยละ
71.9 มำจำกสินค้ ำกลุ่มอำหำรและเครื่ องดื่ม และร้ อยละ 28.1 มำจำกสินค้ ำอุปโภคไม่รวมบัตรโทรศัพท์ ทังนี ้ ้
อัตรำกำรเติบโตของรำยได้ จำกกำรขำยโดยเฉลีย่ ของสินค้ ำทังสองกลุ ้ ม่ ใกล้ เคียงกัน ทำให้ สดั ส่วนสินค้ ำยังคงอยู่
ในระดับที่ใกล้ เคียงกับปี ก่อน
และด้ วยผลสำเร็ จของแผนกลยุทธ์กำรขยำยสำขำและกำรนำเสนอสินค้ ำที่ตอบโจทย์ควำมต้ องกำรของ
ลูกค้ ำได้ อย่ำงเหมำะสม ส่งผลให้ ในปี 2558 ธุรกิจร้ ำนสะดวกซื ้อมีรำยได้ จำกกำรขำยสินค้ ำและกำรให้ บริ กำร
รวม 231,149 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นจำกปี ก่อน 20,373 ล้ ำนบำท หรื อคิดเป็ นร้ อยละ 9.7 โดยมีสดั ส่วนกำไรขันต้ ้ นใน
ปี 2558 เท่ำกับร้ อยละ 28.0 เพิ่มขึ ้นจำกปี 2557 ที่มีสดั ส่วนร้ อยละ 27.7 และธุรกิจร้ ำนสะดวกซื ้อมีกำไรขันต้ ้ น
จำนวน 64,664 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นจำกปี ก่อน 6,281 ล้ ำนบำท หรื อคิดเป็ นร้ อยละ 10.8
นอกจำกนี ้ ธุรกิจร้ ำนสะดวกซื ้อยังมีรำยได้ อื่นอีกจำนวน 13,987 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นจำกปี ก่อน 938 ล้ ำน
บำท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 7.2 โดยมีสำเหตุหลักจำกกำรเพิ่มขึ ้นของรำยได้ ค่ำส่งเสริ มกำรขำย รำยได้ ค่ำสิทธิและ
รำยได้ ที่เกี่ยวข้ องกับค่ำสิทธิ
ในส่วนของค่ำใช้ จ่ำยในกำรดำเนินงำนมีจำนวน 62,260 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นจำกปี ก่อน 3,374 ล้ ำนบำท
หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 5.7 โดยค่ำใช้ จ่ำยที่ปรับเพิ่มสูงขึ ้น ได้ แก่ ค่ำใช้ จ่ำยด้ ำนบุคลำกร ค่ำบริ หำรงำนร้ ำนสำขำ ค่ำ
เสือ่ มรำคำ และค่ำตัดจำหน่ำย ซึง่ มีสำเหตุหลักจำกกำรขยำยสำขำ
กลุม่ ธุรกิจร้ ำนสะดวกซื ้อมีกำไรจำกกำรดำเนินงำนเท่ำกับ 21,013 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 18.6 จำกปี
ก่อน และมีกำไรสุทธิเท่ำกับ 11,376 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น ร้ อยละ 31.0 จำกปี ก่อน
กลุ่มธุรกิจอื่น
กลุ่มธุรกิจอื่นประกอบด้ วยธุรกิจตัวแทนรับชำระค่ำสินค้ ำและบริ กำร ธุรกิจผลิตและจำหน่ำยอำหำร
สำเร็ จรูป ธุรกิจจำหน่ำยและบริ กำรอุปกร์์ค้ำปลีก และธุรกิจอื่นๆ ซึง่ ส่วนใหญ่ให้ บริ กำรสนับสนุนร้ ำน 7-Eleven
เป็ นหลัก โดยบริ ษัทไม่หยุดนิ่งที่จะคิดค้ นนวัตกรรมใหม่ๆ ให้ สอดคล้ องกับควำมต้ องกำรของผู้บริ โภคมำกยิ่งขึ ้น
อำทิ กำรเจรจำกับคูค่ ้ ำเพื่อขยำยช่องทำงกำรรับชำระค่ำบริ กำรในส่วนของเคำน์เตอร์ เซอร์ วิส (Counter Service)
กำรจำหน่ำยสินค้ ำผ่ำนช่องทำงอีคอมเมิร์ซ ซึง่ ช่วยให้ ลกู ค้ ำมีควำมสะดวกสบำยมำกขึ ้น
โดยในปี 2558 กลุม่ ธุรกิจอื่นมีกำไรก่อนค่ำใช้ จ่ำยภำษี เงินได้ เท่ำกับ 2,301 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ
5.4 จำกปี ก่อน
กลุ่มธุรกิจศูนย์ จาหน่ ายสินค้ าแบบชาระเงินสดและบริการตนเอง
ในปี 2558 บริ ษัท สยำมแม็คโคร จำกัด (มหำชน) มีรำยได้ รวมจำกกำรขำยสินค้ ำและบริ กำร และ
รำยได้ อื่นเท่ำกับ 155,914 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 9.4 สำเหตุหลักมำจำกรำยได้ จำกกำรขำยของสำขำที่เปิ ด
ใหม่ในช่วงที่ผ่ำนมำ โดยมีสดั ส่วนกำไรขันต้
้ นต่อรำยได้ รวม ร้ อยละ 11.5 เพิ่มขึ ้นจำก ร้ อยละ 11.1 ในปี 2557
หนี ้สินที่มีภำระดอกเบี ้ย จำนวน 189,486 ล้ ำนบำท ลดลง 8,994 ล้ ำนบำท หรื อลดลงร้ อยละ 4.5 โดย
เป็ นกำรลดลงของหนี ้เงิ นกู้ยืมระยะสัน้ จำนวน 2,845 ล้ ำนบำท กำรลดลงของหนี ้เงิ นกู้ยืมระยะยำว จำนวน
39,215 ล้ ำนบำท กำรเพิ่มขึ ้นของหุ้นกู้ 33,000 ล้ ำนบำท และกำรเพิ่มขึ ้นของหนี ้สินตำมสัญญำเช่ำกำรเงิน 66
ล้ ำนบำท โดยสัดส่วนหนี ้สินสุทธิตอ่ ทุนปี 2558 อยูท่ ี่ระดับ 4.0 เท่ำ ลดลงจำกระดับ 4.7 เท่ำในปี 2557
เจ้ ำหนี ้กำรค้ ำ จำนวน 62,624 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 3,312 ล้ ำนบำท หรื อเพิ่มขึน้ ร้ อยละ 5.6 ตำมกำร
เติบโตของยอดขำย
หนี ้สินหมุนเวียนอื่น จำนวน 9,930 ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้น 1,240 ล้ ำนบำท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 14.3 จำก
ค่ำใช้ จ่ำยพนักงำน ค่ำสิทธิ ดอกเบี ้ยค้ ำงจ่ำยที่เพิ่มขึ ้น
หนี ้สินภำษี เงินได้ รอกำรตัดบัญชี จำนวน 15,229 ล้ ำนบำท ลดลง 75 ล้ ำนบำท หรื อลดลงร้ อยละ 0.5
จำกกำรปรับปรุ งมูลค่ำยุติธรรมของสินทรั พย์ที่ได้ มำจำกกำรรวมธุรกิจแม็คโคร โดยคำนว์จำกผลแตกต่ำง
ชัว่ ครำวที่เกิดขึ ้นระหว่ำงมูลค่ำตำมบัญ ชีของสินทรัพย์และหนี ้สินและมูลค่ำทำงภำษี ของสินทรัพย์และหนี ้สิน
ดังกล่ำว
ภำระผูกพันด้ ำนหนี ้สินและกำรบริ หำรจัดกำรภำระนอกงบดุล โดยบริ ษัทมีภำระผูกพันกับบุคคลหรื อ
กิจกำรที่ไม่เกี่ยวข้ องกัน ซึง่ ประกอบด้ วย 1) ภำระผูกพันสำหรับรำยจ่ำยฝ่ ำยทุน ซึง่ เป็ นสัญญำที่ยงั ไม่ได้ รับรู้ อำทิ
ต้ นทุนงำนก่อสร้ ำงโรงงำนแห่งใหม่ ต้ นทุนกำรติดตังเครื ้ ่ องจักร หรื อพัฒนำระบบคอมพิวเตอร์ 2) ภำระผูกพัน
ตำมสัญญำเช่ำดำเนินงำนที่ไม่สำมำรถยกเลิกได้ ซึ่งครอบคลุมกำรเช่ำที่ดิน อำคำร ยำนพำหนะ และทรัพย์สิน
อื่นๆ และ 3) ภำระผูกพันอื่นๆ โดยภำระผูกพันของบริ ษัท เกิดจำกกำรดำเนินธุรกิจปกติ อำทิ Letter of Credit ที่
ยังไม่ได้ ใช้ สำหรับซื ้อสินค้ ำและวัสดุสิ ้นเปลือง
ส่ วนของผู้ถอื หุ้น
์ วันที่ 31 ธัน วำคม 2558 บริ ษัท และบริ ษั ทย่อ ยมี ส่ว นของผู้ถื อ หุ้นของบริ ษั ท 41,676 ล้ ำนบำท
เพิ่มขึ ้น 6,618 ล้ ำนบำท หรื อเพิ่มขึ ้นร้ อยละ 18.9 จำกช่วงเดียวกันของปี ก่อน มีสำเหตุหลักมำจำกกำรที่บริ ษัท
สำมำรถทำกำไรจำกกำรดำเนินธุรกิ จที่เ พิ่มขึน้ โดยบริ ษัทมีกำไรสุทธิ (ส่วนที่ เป็ นของผู้ถือหุ้นของบริ ษัท )
ประจำปี 2558 จำนวน 13,682 ล้ ำนบำท และมีกำรจ่ำยปั นผลสำหรับผลกำรดำเนินงำนปี 2557 ให้ กบั ผู้ถือหุ้น
บริ ษัท จำนวน 7,186 ล้ ำนบำท
การวิเคราะห์ งบกระแสเงินสด สภาพคล่ อง และแหล่ งเงินทุนของบริษัทและบริ ษัทย่ อยสาหรั บปี สิน้ สุด
วันที่ 31 ธันวาคม 2558 เปรียบเทียบกับปี สิน้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม 2557
สภาพคล่ อง
์ สิ ้นสุด วันที่ 31 ธันวำคม 2558 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีเงินสด เงิ นฝำกธนำคำร รวมทังสิ
้ ้น 21,518
ล้ ำนบำท คิดเป็ นสัดส่วนร้ อยละ 6.5 ของสินทรัพย์รวม ลดลงจำกสัดส่วนร้ อยละ 9.9 ในปี 2557 อย่ำงไรก็ดี
สภำพคล่องโดยรวมของบริ ษัทและบริ ษัทย่อยยังอยู่ในเก์ฑ์ดี และยังมีกำรบริ หำรเงินทุนหมุนเวียนที่ดี ดังจะ
เห็นได้ วำ่ ในปี 2558 บริ ษัทคงมีวงจรเงินสดติดลบ 43 วัน เป็ นผลจำกระยะเวลำขำยสินค้ ำจำนวน 28 วัน และมี
ระยะเวลำชำระหนี ้จำนวน 72 วัน
กระแสเงินสดจากการดาเนินงาน
ในปี 2558 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีกระแสเงินสดสุทธิได้ มำจำกกำรดำเนินงำนทังหมดเท่
้ ำกับ 31,419
ล้ ำนบำท เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 19.1 จำกช่วงเดียวกันของปี ก่อน เนื่องจำกกำไรจำกกำรดำเนินงำนเติบโตขึ ้น
กระแสเงินสดจากการลงทุน
ในปี 2558 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีกระแสเงินสดใช้ ไปในกิจกรรมลงทุนเท่ำกับ 17,409 ล้ ำนบำท
เพิ่มขึ ้นร้ อยละ 9.1 จำกช่วงเดียวกันของปี ก่อน โดยใช้ ไปเพื่อกำรลงทุนในทรัพย์สนิ หลักของกำรดำเนินธุรกิ จปกติ
อำทิ ที่ดิน อำคำร และอุปกร์์ สำหรับกำรดำเนินงำน กำรลงทุนขยำยร้ ำนสำขำใหม่ หรื อกำรปรับปรุ งสำขำเดิม
ของร้ ำน 7-Eleven และธุรกิจแม็คโคร รวมถึงกำรก่อสร้ ำงศูนย์กระจำยสินค้ ำแห่งใหม่ จังหวัดชลบุรี เป็ นต้ น
กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน
ในปี 2558 บริ ษัทและบริ ษั ทย่อยมีกระแสเงินสดใช้ ไปในกิจกรรมจัดหำเงินเท่ำกับ 24,780 ล้ ำนบำท
โดยกิจกรรมหลักที่เกิดขึ ้นได้ แก่ กำรจ่ำยดอกเบี ้ย กำรจ่ำยเงินปั นผล รวมถึงกำรชำระคืนเงินกู้จำกสถำบันกำรเงิน
ภำยหลังกำรออกหุ้นกู้ เป็ นต้ น
อัตราส่ วนความสามารถในการชาระภาระผูกพัน
์ วันที่ 31 ธันวำคม 2558 บริ ษัทและบริ ษัทย่อย มีควำมสำมำรถชำระภำระผูกพัน 0.92 เท่ำ เพิ่มขึ ้น
จำก 0.82 เท่ำในปี 2557 เนื่องจำกบริ ษัทมีกระแสเงินสดสุทธิได้ มำจำกกำรดำเนินงำนเพิ่มขึ ้น
อัตราส่ วนความสามารถในการชาระดอกเบีย้
์ วันที่ 31 ธันวำคม 2558 บริ ษัทและบริ ษัทย่อย มีควำมสำมำรถชำระดอกเบี ้ย 4.11 เท่ำ เพิ่มขึ ้นจำก
3.90 เท่ำ ในปี 2557 เนื่องจำกบริ ษัทมีกระแสเงินสดจำกกำรดำเนินงำนเพิม่ ขึ ้น
อัตราส่ วนสภาพคล่ อง
์ วันที่ 31 ธันวำคม 2558 บริ ษัทและบริ ษัทย่อยมีอตั รำส่วนสภำพคล่อง 0.56 เท่ำ ลดลงจำก ปี ก่อนที่
0.70 เท่ำ ์ วันที่ 31 ธันวำคม 2557 เนื่องจำกบริ ษัทมีหนี ้สินหมุนเวียนที่เป็ นหุ้นกู้ที่ถึงกำหนดชำระภำยใน 1 ปี
อัตราส่ วนความสามารถในการทากาไร
ในปี 2558 บริ ษัทมีอตั รำกำไรจำกกำรดำเนินงำนเท่ำกับร้ อยละ 6.3 เพิ่มขึ ้นจำกร้ อยละ 5.7 ในปี 2557
จำกกำรปรับเพิ่มขึ ้นของอัตรำกำไรขันต้ ้ นของทุกธุรกิจในกลุ่ม และสัดส่ วนค่ำใช้ จ่ำยต่อรำยได้ ที่ลดลง จำกกำร
ควบคุมค่ำใช้ จ่ำยในกำรขำยและบริ หำรได้ อย่ำงมีประสิทธิภำพ อีกทังยั ้ งมีต้นทุนทำงกำรเงินที่ลดลง ทำให้ ในปี
2558 บริ ษัทมีอตั รำกำไรสุทธิเท่ำกับร้ อยละ 3.4 เพิ่มขึ ้นจำกร้ อยละ 2.7 ในปี 2557
ส่ วนที่ 4
ข้ อมูลเกี่ยวกับการเสนอขายตราสารหนี ้
บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ("ผู้ออกหุ้นกู้") มีชื่อเป็ นภำษำอังกฤษว่ำ CP ALL Public Company Limited
มีสำนักงำนใหญ่ตงอยู ั ้ ่ที่ 313 อำคำรซีพี ทำวเวอร์ ชัน้ 24 ถนนสีลม แขวงสีลม เขตบำงรัก กรุ งเทพมหำนคร 10500 โทรศัพท์
0-2071-9000 เลขทะเบี ย นบริ ษั ท 0107542000011 เว็ บ ไซต์ คื อ www.7eleven.co.th หรื อ www.cpall.co.th
มีควำมประสงค์ที่จะเสนอขำยหุ้นกู้ในครัง้ นี ้จำนวนทังหมด ้ 2 (สอง) ชุด ซึง่ มีมลู ค่ำรวมทังสิ
้ ้นไม่เกิน 18,000,000,000 (หนึง่
หมื่นแปดพันล้ ำน) บำท โดยแบ่งเป็ นหุ้นกู้ชดุ ที่ 1 จำนวนไม่เกิน 9,000,000,000 (เก้ ำพันล้ ำน) บำท ออกและเสนอขำยต่อผู้
ลงทุนสถำบัน และ/หรื อผู้ลงทุนทัว่ ไป และหุ้นกู้ชุดที่ 2 จำนวนไม่เกิน 9,000,000,000 (เก้ ำพันล้ ำน) บำท ออกและเสนอ
ขำยเฉพำะต่อผู้ลงทุนสถำบัน และ/หรื อ ผู้ลงทุนรำยใหญ่ เท่ำนัน้ โดยหุ้นกู้ที่เสนอขำยดังกล่ำวมีลกั ษณะสำคัญตำมที่ระบุ
ไว้ ดังต่อไปนี ้
เว้ นแต่จะได้ กำหนดไว้ เป็ นกำรเฉพำะในส่วนนี ้ คำและข้ อควำมที่ระบุไว้ ในส่วนที่ 4 นี ้ให้ มีควำมหมำยเช่นเดียวกับที่ได้ ให้
คำนิยำมหรื อคำจำกัดควำมไว้ ในข้ อกำหนดสิทธิ สำหรับหุ้นกู้ชุดที่ 1 และ/หรื อ ข้ อกำหนดสิทธิสำหรับหุ้นกู้ชุดที่ 2 (แล้ วแต่
กรณี) ตำมที่ระบุไว้ ในเอกสำรแนบท้ ำยหมำยเลข 5(1) และเอกสำรแนบท้ ำยหมำยเลข 5(2) ตำมลำดับ
หุ้นกู้ชุดที่ 1 : "หุ้นกู้บริ ษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) ครั ง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 1 ครบกาหนดไถ่ ถอนปี พ.ศ. 2565
ซึ่งผู้ออกหุ้นกู้มีสิทธิไถ่ ถอนหุ้นกู้ก่อนครบกาหนดไถ่ ถอน" ("หุ้นกู้ชุดที่ 1")
ชื่อเฉพำะของหุ้นกู้ : "หุ้นกู้บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครัง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 1 ครบกำหนด
ไถ่ถอนปี พ.ศ. 2565 ซึง่ ผู้ออกหุ้นกู้มีสทิ ธิไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนครบกำหนดไถ่ถอน"
จำนวนและมูลค่ำหุ้นกู้ที่เสนอขำย : ไม่เกิน 9,000,000 (เก้ ำล้ ำน) หน่วย โดยมีมลู ค่ำรวมไม่เกิน 9,000,000,000
(เก้ ำพันล้ ำน) บำท
ทังนี
้ ้ผู้ถือหุ้นกู้ไม่มีสิทธิเรี ยกร้ องให้ ผ้ อู อกหุ้นกู้ทำกำรไถ่ถอนหุ้นกู้ชุดที่ 1 ก่อน
วันครบกำหนดไถ่ถอนหุ้นกู้
นำยทะเบียนหุ้นกู้ : ธนำคำรกรุ ง ไทย จำกัด (มหำชน) หรื อ ผู้ ที่ไ ด้ รั บ แต่ง ตัง้ โดยชอบให้ ทำ
หน้ ำที่เป็ นนำยทะเบียนหุ้นกู้แทน
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ : ธนำคำรกรุ ง ไทย จำกัด (มหำชน) หรื อ ผู้ ที่ไ ด้ รั บ แต่ง ตัง้ โดยชอบให้ ทำ
หน้ ำที่เป็ นผู้แทนผู้ถือ หุ้นกู้แทน
หุ้นกู้ชุดที่ 2 : "หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) ครั ง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 2 ครบกาหนดไถ่ ถอนปี พ.ศ. 2570"
("หุ้นกู้ชุดที่ 2")
ชื่อเฉพำะของหุ้นกู้ : "หุ้นกู้บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครัง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 2 ครบกำหนด
ไถ่ถอนปี พ.ศ. 2570"
จำนวนและมูลค่ำหุ้นกู้ที่เสนอขำย : ไม่เกิน 9,000,000 (เก้ ำล้ ำน) หน่วย โดยมีมลู ค่ำรวมไม่เกิน 9,000,000,000
(เก้ ำพันล้ ำน) บำท
ทังนี
้ ้ ผู้ถือหุ้นกู้ไม่มีสทิ ธิเรี ยกร้ องให้ ผ้ อู อกหุ้นกู้ทำกำรไถ่ถอนหุ้นกู้ชุดที่ 2 ก่อน
วันครบกำหนดไถ่ถอนหุ้นกู้
นำยทะเบียนหุ้นกู้ : ธนำคำรกรุ ง ไทย จำกัด (มหำชน) หรื อ ผู้ ที่ไ ด้ รั บ แต่ง ตัง้ โดยชอบให้ ทำ
หน้ ำที่เป็ นนำยทะเบียนหุ้นกู้แทน
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ : ไม่มี
ทัง้ นี ้ คาว่ า "หุ้นกู้" ตามที่ระบุไว้ ในส่ วนที่ 4 นีใ้ ห้ หมายถึง "หุ้นกู้ชุดที่ 1" และ/หรือ "หุ้นกู้ชุดที่ 2" (ตามแต่ กรณี)
รายละเอียดอื่น ๆ เกี่ยวกับหุ้นกู้ทุกชุด
ผู้ทรงสิทธิในหุ้นกู้จำนวนต่ำง ๆ ที่ลงทะเบียนในสมุดทะเบียนหุ้นกู้ไว้ ใน
ชื่อของศูนย์รับฝำกหลักทรัพย์โดยเช็คขีดคร่ อมสัง่ จ่ำยเฉพำะในนำมของ
ผู้ถือหุ้นกู้ ลงวันที่ตรงกับ วันทำกำรที่ต้องชำระเงินตำมข้ อกำหนดสิทธิ
โดยจัดส่งเช็คดังกล่ำวล่วงหน้ ำทำงไปรษณีย์ลงทะเบียนหรื อไปรษณี ย์
อำกำศ (Air Mail) (ในกรณีที่สง่ ถึงผู้ถือหุ้นกู้ในต่ำงประเทศ) หรื อโอนเงิน
ค่ำเงินต้ นหรื อดอกเบี ้ย (แล้ วแต่กรณี) เข้ ำบัญชีกระแสรำยวันหรื อบัญชี
ออมทรัพย์ของผู้ถือหุ้นกู้ที่เปิ ดไว้ กบั ธนำคำรพำณิชย์ ตำมรำยละเอียดที่
ศูน ย์ รั บฝำกหลัก ทรั พ ย์ ได้ แ จ้ ง เป็ นหนัง สือ ให้ นำยทะเบี ยนหุ้นกู้ ทรำบ
ล่ว งหน้ ำแล้ วไม่น้ อ ยกว่ำ 15 (สิบ ห้ ำ ) วันก่อ นวันถึง กำหนดชำระเงิน
หรื อไม่ช้ำกว่ำวันแรกของกำรปิ ดสมุดทะเบียนตำมข้ อ 4.4 ของข้ อกำหนด
สิทธิ สำหรับกำรชำระเงินต้ นและดอกเบี ย้ งวดสุด ท้ ำ ย ผู้ถือ หุ้น กู้ ไ ม่
จำต้ อ งนำใบหุ้น กู้ ห รื อ ใบรับ เพื่อ ใช้ แ ทนใบหุ้นกู้มำเวนคืนหรื อส่งมอบ
ให้ แก่นำยทะเบียนหุ้นกู้ เนื่องจำกไม่มีกำรออกใบหุ้นกู้สำหรับหุ้นกู้ที่ศนู ย์รับ
ฝำกหลักทรัพย์เป็ นผู้ถือหุ้นกู้แทน
กำรจดทะเบียนหุ้นกู้ : ผู้ ออกหุ้ นกู้ จะน ำหุ้ นกู้ ไปขึ น้ ทะเบี ย นกั บ สมำคมตลำดตรำสำรหนี ไ้ ทย
(ThaiBMA) ภำยในวันออกหุ้นกู้ เพื่อประโยชน์ในกำรอ้ ำงอิงรำคำ
กำรจัดอันดับควำมน่ำเชื่อถือ : ผู้ ออกหุ้ นกู้ จะจั ดให้ มี กำรจั ด อันดั บควำมน่ ำ เชื่ อ ถื อของหุ้ นกู้ จำกสถำบั น
จัดอันดับควำมน่ ำเชื่ อถื อที่ ส ำนักงำน ก.ล.ต. ให้ ควำมเห็ นชอบตลอดอำยุ
ของหุ้นกู้ โดยผลกำรจัดอันดับที่บริ ษัท ทริ สเรทติง้ จำกัด เผยแพร่ เ มื่อวันที่ 25
ตุลำคม พ.ศ. 2560 หุ้นกู้ได้ รับกำรจัดอันดับควำมน่ำเชื่อถือ “A” อย่ำงไรก็
ตำม กำรจัดอันดับควำมน่ำเชื่อถือนี ้มิได้ เป็ นกำรให้ คำแนะนำให้ ซื ้อ ขำย หรื อถือ
ครองหุ้นกู้ที่เสนอขำยแต่อย่ำงใด และกำรจัดอันดับควำมน่ำเชื่อถืออำจมีกำร
ยกเลิกหรื อเปลีย่ นแปลงได้ ตลอดอำยุของหุ้นกู้
สาหรับหุ้นกู้ชุดที่ 1
ผู้ ออกหุ้ นกู้ มี ห น้ ำที่ จั ด ส่ ง รำยงำนให้ แก่ ผ้ ู แทนผู้ ถื อ หุ้ นกู้ พร้ อมด้ วย
5. ผู้อ อกหุ้น กู้จ ะใช้ ควำมพยำยำมอย่ำ งดี ที่ สุด ในกำรประกอบธุ ร กิ จ ให้
เหมำะสมและมี ป ระสิ ท ธิ ภ ำพ และจะปฏิ บัติ ต ำมกฎหมำยว่ ำ ด้ วย
หลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ และกฎหมำยอื่นที่เกี่ยวข้ องรวมตลอด
ถึงกฎ ระเบียบ ข้ อบังคับ และ คำสัง่ ต่ำง ๆ ที่ออกตำมกฎหมำย และจะ
ปฏิบตั ิตำมข้ อผูกพันและเงื่อนไขต่ำง ๆ ของข้ อกำหนดสิทธิโดยเคร่ งครัด
ตลอดอำยุห้ นุ กู้หรื อจนกว่ำหุ้นกู้ทงหมดจะได้
ั้ รับกำรไถ่ถอน
(ค) สำเนำรำยงำนประจ ำปี ที่ เ สนอต่ อ ผู้ถื อ หุ้น ของบริ ษั ท และส่ง ให้
สำนักงำน ก.ล.ต. โดยจะส่งให้ ภำยในวันเดียวกับที่ส่งให้ สำนักงำน
ก.ล.ต.
11. ผู้ออกหุ้น กู้จ ะคำนวณอัต รำส่วนหนีส้ ินสุท ธิ ต่อ ส่ว นของผู้ถื อหุ้น (Net
Debt to Equity Ratio) ตำมที่กำหนดไว้ ในข้ อ 6.10 ของข้ อกำหนดสิทธิ
และนำส่งให้ แก่ผ้ ูแทนผู้ถือ หุ้นกู้พร้ อมด้ วยรำยละเอียดในกำรคำนวณ
อัตรำส่วนดัง กล่ำวภำยใน 30 (สำมสิบ) วันนับแต่วันที่ ผ้ ูอ อกหุ้น กู้ได้
จัดส่งสำเนำงบกำรเงินตำมข้ อ 6.8 ของข้ อกำหนดสิทธิ ให้ กับสำนักงำน
ก.ล.ต.
เหตุผิดนัดและผลของเหตุผิดนัด : 1. กรณี ใ ดกรณี ห นึ่ ง ดั ง ต่ อ ไปนี ถ้ ื อ เป็ นเหตุ ผิ ด นั ด ของผู้ ออกหุ้ นกู้ ตำม
ข้ อกำหนดสิทธิ
(ง) หำกผู้อ อกหุ้น กู้ต้ อ งค ำพิ พ ำกษำเสร็ จ เด็ ด ขำด หรื อ ค ำชี ข้ ำดของ
อนุญำโตตุลำกำรอันเป็ นที่สดุ ให้ ชำระเงิ นครั ง้ เดียวหรื อหลำยครั ง้
รวมกันเกิ นกว่ำ 1,500,000,000 (หนึ่งพันห้ ำร้ อยล้ ำน) บำท หรื อ
เงิ นสกุลอื่นที่มี จำนวนเทียบเท่ำ เว้ นแต่ผ้ ูออกหุ้นกู้มี ควำมสำมำรถ
ช ำระหนี ด้ ังกล่ำวได้ ค รบถ้ วนภำยในระยะเวลำที่ ก ำหนดไว้ ใ นค ำ
พิพำกษำเสร็ จเด็ดขำดหรื อคำชี ้ขำดอันเป็ นที่สดุ ของอนุญำโตตุลำกำร
นัน้ และกำรชำระหนี ้นันไม่้ ก่อให้ เกิดผลกระทบต่อควำมสำมำรถใน
กำรชำระหนี ้ตำมหุ้นกู้ของผู้ออกหุ้นกู้
(ช) บริ ษัท เครื อเจริ ญโภคภัณ ฑ์ จำกั ด และ/หรื อ บริ ษั ทในกลุ่ม เครื อ
เจริ ญโภคภัณฑ์บริ ษัทใดบริ ษัทหนึ่งหรื อหลำยบริ ษัทรวมกัน มิได้ เป็ น
ผู้ถื อ หุ้น จ ำนวนรวมกันจนเป็ นกลุ่มผู้ถื อหุ้นที่ ถื อหุ้น มำกที่ สุด ของ
จ ำนวนหุ้น ที่ มี สิทธิ ออกเสียงที่ อ อกและจ ำหน่ำ ยแล้ ว ทัง้ หมดของ
ผู้ออกหุ้นกู้ และกำรดังกล่ำวมิได้ ถกู แก้ ไขหรื อทำให้ หมดสิ ้นไปภำยใน
45 (สีส่ บิ ห้ ำ) วัน นับจำกวันที่มีเหตุกำรณ์ดงั กล่ำวข้ ำงต้ น
2. ผู้ออกหุ้น กู้จ ะจัด ส่ง ข้ อ ก ำหนดสิท ธิ ที่ แ ก้ ไขเพิ่ ม เติ ม ให้ ผู้แ ทนผู้ถื อ หุ้น กู้
นำยทะเบียนหุ้นกู้และสำนักงำน ก.ล.ต. ภำยใน 15 (สิบห้ ำ) วัน นับแต่
วันที่มีกำรแก้ ไขเพิ่มเติมข้ อกำหนดสิทธิ และจะจัดส่งให้ แก่ผ้ ถู ือหุ้นกู้เมื่อ
ได้ รับกำรร้ องขอ
สาหรับหุ้นกู้ชุดที่ 2
3. หำกมี ก รณี ที่ จ ะต้ อ งเปลี่ ย นแปลงนำยทะเบี ย นหุ้ นกู้ ผู้ ออกหุ้น กู้ จะ
ดำเนินกำรจัดหำบุคคลเพื่อแต่งตังให้ ้ เป็ นนำยทะเบียนหุ้นกู้โดยเร็ วที่สดุ
เท่ำที่จะสำมำรถกระทำได้ แต่ทงนี ั ้ ้ ต้ องไม่เกิน 90 (เก้ ำสิบ) วันนับแต่
วันที่เกิดกรณีที่ต้องมีกำรเปลีย่ นแปลงนำยทะเบียนหุ้นกู้ดงั กล่ำว
ผู้อ อกหุ้น กู้มี ห น้ ำ ที่ จัด ส่ง รำยงำนให้ แ ก่ น ำยทะเบี ย นหุ้น กู้พ ร้ อมด้ ว ย
รำยละเอียดโดยไม่ชกั ช้ ำในกรณีที่ผ้ อู อกหุ้นกู้จะดำเนินกำรจำหน่ำยจ่ำย
โอนทรัพย์สินที่มีมลู ค่ำตังแต่ ้ ร้อยละ 5 (ห้ ำ) ของสินทรัพย์ทงหมดของผู
ั้ ้
ออกหุ้นกู้ โดยกำรคำนวณสินทรัพย์ทงหมดจะค ั้ ำนวณจำกงบกำรเงิ น
เฉพำะฉบับล่ำสุดก่อนกำรดำเนินกำรจำหน่ำยจ่ำยโอนทรัพย์สนิ ดังกล่ำว
5. ผู้อ อกหุ้น กู้จ ะใช้ ควำมพยำยำมอย่ำ งดี ที่ สุด ในกำรประกอบธุ ร กิ จ ให้
เหมำะสมและมี ป ระสิ ท ธิ ภ ำพ และจะปฏิ บัติ ต ำมกฎหมำยว่ ำ ด้ วย
หลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ และกฎหมำยอื่นที่เกี่ยวข้ องรวมตลอด
ถึงกฎ ระเบียบ ข้ อบังคับ และ คำสัง่ ต่ำง ๆ ที่ออกตำมกฎหมำย และจะ
ปฏิบตั ิตำมข้ อผูกพันและเงื่อนไขต่ำง ๆ ของข้ อกำหนดสิทธิโดยเคร่ งครัด
ตลอดอำยุห้ นุ กู้หรื อจนกว่ำหุ้นกู้ทงหมดจะได้
ั้ รับกำรไถ่ถอน
(ค) สำเนำรำยงำนประจ ำปี ที่ เ สนอต่ อ ผู้ถื อ หุ้น ของบริ ษั ท และส่ง ให้
สำนักงำน ก.ล.ต. โดยจะส่งให้ ภำยในวันเดียวกับที่สง่ ให้ สำนักงำน ก.ล.ต.
11. ผู้ออกหุ้น กู้จ ะคำนวณอัต รำส่วนหนีส้ ินสุ ท ธิ ต่อ ส่ว นของผู้ถื อหุ้น (Net
Debt to Equity Ratio) ตำมที่กำหนดไว้ ในข้ อ 6.10 ของข้ อกำหนดสิทธิ
และนำส่งให้ แก่นำยทะเบียนหุ้นกู้พร้ อมด้ วยรำยละเอียดในกำรคำนวณ
อัตรำส่วนดัง กล่ำวภำยใน 30 (สำมสิบ) วันนับแต่วันที่ ผ้ ูอ อกหุ้น กู้ได้
จัดส่งสำเนำงบกำรเงินตำมข้ อ 6.8 ของข้ อกำหนดสิทธิ ให้ กับสำนักงำน
ก.ล.ต.
เหตุผิดนัดและผลของเหตุผิดนัด : 1. กรณี ใ ดกรณี ห นึ่ ง ดั ง ต่ อ ไปนี ถ้ ื อ เป็ นเหตุ ผิ ด นัด ของผู้ ออกหุ้ นกู้ ตำม
ข้ อกำหนดสิทธิ
เป็ นลูก หนี ้ หรื อ เป็ นผู้ที่ มีห น้ ำที่ ต้ อ งช ำระหนีใ้ นฐำนะผู้ค ำ้ ประกัน
ผู้รับรอง หรื ออำวัลตัว๋ เงิน หรื อ (ข) หนี ้ประเภทดังกล่ำวถูกเจ้ ำหนี ้
เรี ย กให้ ช ำระคื น ก่ อ นก ำหนดตำมสิ ท ธิ ข องเจ้ ำหนี ใ้ นสัญ ญำที่
เกี่ยวข้ องและหนี ้ดังกล่ำวถึงกำหนดชำระก่อนกำหนดแล้ วทังนี ้ ้ กรณี
มูลหนี ้ที่ไม่มีข้อกำหนดเป็ นลำยลักษณ์อกั ษรหรื อธรรมเนียมปฏิบตั ิ
เกี่ยวกับกำรดำเนินกำรเมื่อมีกำรไม่ชำระหนี ้เจ้ ำหนี ้ต้ องได้ ดำเนินกำร
ตำมที่จำเป็ นตำมมูลหนี ้นัน้ ๆ ในกำรเรี ยกร้ องให้ ผ้ อู อกหุ้นกู้ชำระหนี ้
แล้ ว แต่ผ้ อู อกหุ้นกู้ยงั คงไม่ดำเนินกำรแก้ ไขหรื อชำระหนี ้ให้ แก่เจ้ ำหนี ้
หลังจำกกำรดำเนินกำรดังกล่ำว
(ง) หำกผู้อ อกหุ้น กู้ต้ อ งค ำพิ พ ำกษำเสร็ จ เด็ ด ขำด หรื อ ค ำชี ข้ ำดของ
อนุญำโตตุลำกำรอันเป็ นที่สดุ ให้ ชำระเงิ นครั ง้ เดียวหรื อหลำยครั ง้
รวมกันเกิ นกว่ำ 1,500,000,000 (หนึ่งพันห้ ำร้ อยล้ ำน) บำท หรื อ
เงิ นสกุลอื่นที่มี จำนวนเทียบเท่ำ เว้ นแต่ผ้ ูออกหุ้นกู้มี ควำมสำมำรถ
ช ำระหนี ด้ ั ง กล่ ำ วได้ ครบถ้ วนภำยในระยะเวลำที่ ก ำหนดไว้ ใน
ค ำพิ พำกษำเสร็ จเ ด็ ดขำดหรื อค ำชี ้ข ำดอั น เป็ นที่ สุ ด ขอ ง
อนุญำโตตุลำกำรนัน้ และกำรชำระหนี ้นันไม่ ้ ก่อให้ เกิดผลกระทบต่อ
ควำมสำมำรถในกำรชำระหนี ้ตำมหุ้นกู้ของผู้ออกหุ้นกู้
(ช) บริ ษัท เครื อเจริ ญโภคภัณ ฑ์ จำกัด และ/หรื อ บริ ษั ทในกลุ่ม เครื อ
เจริ ญโภคภัณฑ์บริ ษัทใดบริ ษัทหนึ่งหรื อหลำยบริ ษัทรวมกัน มิได้ เป็ น
ผู้ถื อ หุ้น จ ำนวนรวมกันจนเป็ นกลุ่มผู้ถื อหุ้นที่ ถื อหุ้น มำกที่ สุด ของ
จ ำนวนหุ้น ที่ มี สิทธิ ออกเสียงที่ อ อกและจ ำหน่ำ ยแล้ ว ทัง้ หมดของ
(ก) ผู้อ อกหุ้น กู้ จะต้ อ งช ำระหนี ท้ ี่ ค้ ำ งช ำระอยู่ต ำมหุ้น กู้ทัง้ หมดให้ แ ก่
ผู้ถือหุ้นกู้โดยเร็ วที่สดุ เท่ำที่จะสำมำรถกระทำได้
กำรแก้ ไขเพิ่มเติมข้ อกำหนดสิทธิ : 1. กำรแก้ ไขเปลีย่ นแปลงข้ อกำหนดสิทธิ นอกเหนือจำกข้ อ 4.4 วรรคสอง ของ
ข้ อกำหนดสิทธิ ต้ องได้ รับควำมเห็นชอบจำกผู้ออกหุ้นกู้และที่ประชุมผู้ถือหุ้นกู้
สาหรับหุ้นกู้ชุดที่ 1
ชื่อสัญญำ : สัญญำแต่งตัง้ ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ สำหรั บหุ้นกู้บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน)
ครั ง้ ที่ 3/2560 ชุด ที่ 1 ครบกำหนดไถ่ ถอนปี พ.ศ. 2565 ซึ่งผู้อ อกหุ้น กู้มี สิท ธิ
ไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนครบกำหนดไถ่ถอน
คูส่ ญ
ั ญำ : บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) และ
ธนำคำรกรุงไทย จำกัด (มหำชน) ("ผู้แทนผู้ถอื หุ้นกู้")
วัตถุประสงค์ : ผู้ ออกหุ้ นกู้ มี ค วำมประสงค์ ที่ จ ะแต่ ง ตั ง้ ให้ ผู้ แทนผู้ ถื อ หุ้ นกู้ ท ำหน้ ำที่ เ ป็ น
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้สำหรับหุ้นกู้ที่ออกและเสนอขำยในครั ง้ นี ้ และผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้มี
ควำมประสงค์ที่จะรับแต่งตังในกำรเป็
้ นผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ โดยมีอำนำจ หน้ ำที่ และ
ควำมรับผิดของผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ตำมที่กำหนดไว้ ในสัญญำแต่งตังผู ้ ้ แทนผู้ถือหุ้นกู้
(จ) เข้ ำ ร่ ว มกำรประชุม ผู้ถื อ หุ้น กู้ ทุก ครั ง้ และเสนอควำมเห็ น ต่ อ ที่ ป ระชุ ม
ผู้ถือหุ้นกู้ในเรื่ องที่กำหนดไว้ ตำมข้ อกำหนดสิทธิ ระเบียบ และข้ อบังคับที่
เกี่ยวข้ อง
กำรสิ ้นสุดของสัญญำ : 1. สัญ ญำแต่ง ตัง้ ผู้แ ทนผู้ถื อ หุ้น กู้สิน้ สุด ลงทัน ที เ มื่ อ ผู้อ อกหุ้น กู้ ได้ ช ำระหนี ้
และกำรเปลีย่ นผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ ดอกเบี ้ย เงินต้ น และหนี ้อื่นใดตำมหุ้นกู้จนครบถ้ วนแล้ ว หรื อเมื่อมีกำรซื ้อ
คืนหุ้นกู้ทงหมดโดยผู
ั้ ้ ออกหุ้นกู้และนำยทะเบียนหุ้นกู้ได้ ยกเลิกหุ้นกู้ทงหมด ั้
นันแล้
้ ว และผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ได้ ปฏิบตั ิหน้ ำที่ของผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้จนครบถ้ วน
ตำมข้ อกำหนดสิทธิ
(ค) ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ตกเป็ นผู้มีหนี ้สินล้ นพ้ นตัว หรื อถูกพิทกั ษ์ ทรัพย์ หรื อถูก
เจ้ ำพนักงำนยึดหรื ออำยัดทรัพย์ ตำมกฎหมำยล้ มละลำย หรื อ ถูกร้ อง
ขอให้ มีกำรฟื น้ ฟูกิจกำรตำมกฎหมำยล้ มละลำย หรื อกำรกระทำใด ๆ
อันอำจเป็ นเหตุให้ ถูกฟ้ องล้ มละลำย ถูกพิทักษ์ ทรัพย์ หรื อยื่นคำร้ อง
ขอให้ มีกำรฟื น้ ฟูกิจกำร
3. ในกรณีที่คสู่ ญ
ั ญำฝ่ ำยใดฝ่ ำยหนึ่งไม่ปฏิบตั ิตำมข้ อกำหนดหรื อเงื่อนไขของ
สัญญำแต่งตังผู ้ ้ แทนผู้ถือหุ้นกู้ ข้ อกำหนดสิทธิ หรื อเอกสำรอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้ อง
สาหรับหุ้นกู้ชุดที่ 2
ไม่มี
2. ข้ อจากัดการโอนหุ้นกู้ท่ เี สนอขาย
สาหรับหุ้นกู้ชุดที่ 1
สาหรับหุ้นกู้ชุดที่ 2
3.1 วิธีการเสนอขายหุ้นกู้
"ผู้ลงทุนสถาบัน" หมำยถึง
(1) ธนำคำรแห่งประเทศไทย
(2) ธนำคำรพำณิชย์
(3) ธนำคำรทีม่ ีกฎหมำยเฉพำะจัดตังขึ
้ ้น
(4) บริ ษัทเงินทุน
(5) บริ ษัทเครดิตฟองซิเอร์
(6) บริ ษัทหลักทรัพย์
(7) บริ ษัทประกันวินำศภัย
(8) บริ ษัทประกันชีวิต
(9) กองทุนรวม
(10) กองทุนส่วนบุคคลซึง่ บริษัทหลักทรัพย์รับจัดกำรเงินทุนของผู้ลงทุนรำยใหญ่พเิ ศษ ผู้ลงทุนรำยใหญ่
หรื อผู้ลงทุนตำม (1) ถึง (9) หรื อ (11) ถึง (25)
(11) กองทุนสำรองเลี ้ยงชีพ
(12) กองทุนบำเหน็จบำนำญข้ ำรำชกำร
(13) กองทุนประกันสังคม
(14) กองทุนกำรออมแห่งชำติ
(15) กองทุนเพื่อกำรฟื น้ ฟูและพัฒนำระบบสถำบันกำรเงิน
(16) ผู้ประกอบธุรกิจสัญญำซื ้อขำยล่วงหน้ ำตำมกฎหมำยว่ำด้ วยสัญญำซื ้อขำยล่วงหน้ ำ
(17) ผู้ประกอบธุรกิจกำรซื ้อขำยล่วงหน้ ำตำมกฎหมำยว่ำด้ วยกำรซื ้อขำยสินค้ ำเกษตรล่วงหน้ ำ
(18) สถำบันกำรเงินระหว่ำงประเทศ
(19) สถำบันคุ้มครองเงินฝำก
(20) ตลำดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
(21) นิติบคุ คลประเภทบรรษัท
(22) นิติบคุ คลซึง่ มีผ้ ลู งทุนตำม (1) ถึง (21) ถือหุ้นรวมกันเกินกว่ำร้ อยละ 75 (เจ็ดสิบห้ ำ) ของจำนวนหุ้น
ที่มีสทิ ธิออกเสียงทังหมด้
(23) ผู้ลงทุนต่ำงประเทศซึง่ มีลกั ษณะทำนองเดียวกับผู้ลงทุนตำม (1) ถึง (22)
สำหรั บผู้จองซื อ้ ที่เป็ นผู้ลงทุนสถำบันที่ประสงค์ จะจองซือ้ หุ้นกู้ชุดที่ 1 จะต้ องจองซือ้ หุ้นกู้ขนั ้ ต่ำ 100
(หนึ่งร้ อย) หน่วย หรื อ 100,000 (หนึ่งแสน) บำท และทวีคูณครั ง้ ละ 10 (สิบ) หน่วย หรื อ 10,000
(หนึง่ หมื่น) บำท
สำหรั บผู้จองซื อ้ ที่ เป็ นผู้ลงทุน ทั่วไปที่ ประสงค์ จะจองซื อ้ หุ้นกู้ชุดที่ 1 จะต้ องจองซื อ้ หุ้นกู้ขัน้ ต่ ำ 100
(หนึง่ ร้ อย) หน่วย หรื อ 100,000 (หนึง่ แสน) บำท และทวีคณ ู ครัง้ ละ 100 (หนึ่งร้ อย) หน่วย หรื อ 100,000
(หนึง่ แสน) บำท
สำหรั บผู้จองซือ้ ที่เป็ นผู้ลงทุนสถำบันที่ประสงค์ จะจองซือ้ หุ้นกู้ชุดที่ 2 จะต้ องจองซือ้ หุ้นกู้ขนั ้ ต่ำ 100
(หนึ่งร้ อย) หน่วย หรื อ 100,000 (หนึ่งแสน) บำท และทวีคูณครั ง้ ละ 10 (สิบ) หน่วย หรื อ 10,000
(หนึง่ หมื่น) บำท
ทังนี
้ ้ ในกรณีที่ผ้ ลู งทุนทัว่ ไปหรื อผู้ลงทุนรำยใหญ่รำยดังกล่ำวได้ ทำ Suitability Test แล้ วปรำกฏว่ำผล
จำกกำรประเมินที่ได้ รับคือหุ้นกู้มีระดับควำมเสี่ยงสูงกว่ำระดับควำมเสี่ยงที่ผ้ ลู งทุนรำยนันรั้ บได้ จ ำก
กำรประเมินแต่ผ้ ลู งทุนรำยดังกล่ำวยังคงประสงค์จะลงทุนในหุ้นกู้อยู่ ผู้ลงทุน รำยดังกล่ำวจะต้ องลง
ลำยมือชื่อในใบจองซื ้อหุ้นกู้เพื่อยืนยันในฐำนะผู้จองซื ้อว่ำตนยอมรับควำมเสีย่ งของหุ้นกู้ที่จองซื ้อซึง่ สูง
กว่ำระดับควำมเสี่ยงที่ผ้ ลู งทุนยอมรับได้ ตำมผลประเมิน Suitability Test หำกผู้ลงทุนรำยดังกล่ำวไม่
ยินยอมลงนำมรับควำมเสี่ยงตำมที่ระบุไว้ ข้ำงต้ น ผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้น กู้มีสิทธิที่จะปฏิเสธกำร
จองซื ้อหุ้นกู้ของผู้ลงทุนรำยนันได้
้
(7) ในกรณี ผ้ ูลงทุนประสงค์ ที่ จ ะได้ รับ ช ำระดอกเบี ย้ และเงิ น ต้ น ของหุ้นกู้โดยวิ ธีก ำรโอนเงิ นเข้ ำบัญ ชี
ธนำคำรของผู้ถือหุ้นกู้ ผู้ลงทุนจะต้ องแนบภำพถ่ำยด้ ำนหน้ ำสมุดบัญชีเงินฝำกพร้ อมกับใบจองซื ้อหุ้นกู้
โดยชื่ อบัญชี ธนำคำรจะต้ องเป็ นชื่ อเดี ยวกันกับชื่ อผู้ลงทุน ซึ่งเป็ นผู้จองซือ้ หุ้น กู้ และบัญชี ดังกล่ำ ว
จะต้ องเป็ นบัญชีที่เปิ ดในประเทศไทย
สาหรับหุ้นกู้ชุดที่ 1
(1) สำหรับผู้ลงทุนสถำบัน
"บัญชีจองซือ้ หุ้นกู้ บมจ. ซีพี ออลล์ ครัง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 1"
• กรณีผ้ จู องซื ้อมีควำมประสงค์จะชำระเงินค่ำจองซื ้อ เป็ นเช็ค หรื อดร๊ ำฟท์ หรื อแคชเชียร์ เช็ค
(หรื อที่ เรี ยกว่ำ "เช็คธนำคำร") ผู้จองซื ้อสำมำรถชำระเงินค่ำจองซื ้อได้ ตงแต่
ั ้ เวลำ 8.30 น. หรื อ
เวลำเปิ ดทำกำรของผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้หรื อหน่วยงำนขำยหรื อสำขำของผู้จัดกำร
กำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้ที่มีบริ กำรรับจองซื ้อ ถึงเวลำ 15.30 น. หรื อเวลำปิ ดทำกำรของผู้จดั กำร
กำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้หรื อหน่วยงำนขำยหรื อสำขำของผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้ที่มีบริ กำร
รับจองซื ้อ ระหว่ำงวันที่ 23 – 24 และวันที่ 27- 29 พฤศจิกำยน พ.ศ. 2560 โดยเช็ค หรื อดร๊ ำฟท์
หรื อแคชเชียร์ เช็คดังกล่ำวต้ องลงวันที่ไม่เกินวันที่ 30 พฤศจิกำยน พ.ศ. 2560 และสำมำรถเรี ยก
เก็บเงินได้ จำกสำนักหักบัญชีเดียวกันกับของสถำนที่จองซื ้อเท่ำนัน้ และขีดคร่ อมสัง่ จ่ำยเข้ ำ
บัญชีตำมที่ระบุไว้ ข้ำงล่ำงนี ้
"บัญชีจองซือ้ หุ้นกู้ บมจ. ซีพี ออลล์ ครัง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 1"
สำหรับผู้ลงทุนทัว่ ไป
"บัญชีจองซือ้ หุ้นกู้ บมจ. ซีพี ออลล์ ครัง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 1"
• กรณีผ้ จู องซื ้อมีควำมประสงค์จะชำระเงินค่ำจองซื ้อ เป็ นเช็ค หรื อดร๊ ำฟท์ หรื อแคชเชียร์ เช็ค
(หรื อที่ เรี ยกว่ำ "เช็คธนำคำร") ผู้จองซื ้อสำมำรถชำระเงินค่ำจองซื ้อได้ ตงแต่
ั ้ เวลำ 8.30 น.
หรื อเวลำเปิ ดทำกำรของผู้จัดกำรกำรจัด จำหน่ำยหุ้นกู้หรื อหน่วยงำนขำยหรื อ สำขำของ
ผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้ที่มีบริ กำรรับจองซื ้อ ถึงเวลำ 15.30 น. หรื อเวลำปิ ดทำกำรของ
ผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้หรื อหน่วยงำนขำยหรื อสำขำของผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้ที่
มีบริ กำรรับจองซื ้อ ระหว่ำงวันที่ 23 – 24 และวันที่ 27 พฤศจิกำยน พ.ศ. 2560 และตังแต่ ้
เวลำเปิ ดทำกำรของผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้หรื อหน่วยงำนขำยหรื อสำขำของผู้จดั กำร
กำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้ที่มีบริ กำรรั บจองซื ้อ ถึงเวลำ 12.00 น. หรื อเวลำปิ ดรับเช็คของแต่ละ
สำขำ ของวันที่ 28 พฤศจิกำยน พ.ศ. 2560 โดยเช็ค หรื อดร๊ ำฟท์ หรื อแคชเชียร์ เช็คดังกล่ำว
ต้ องลงวันที่ไม่เกินวันที่ 28 พฤศจิกำยน พ.ศ. 2560 และสำมำรถเรี ยกเก็บเงินได้ จำกสำนักหัก
บัญชี เดียวกันกับของสถำนที่จองซื ้อเท่ ำนัน้ และขีดคร่ อมสัง่ จ่ำยเข้ ำบัญชี ตำมที่ระบุไว้
ข้ ำงล่ำงนี ้
"บัญชีจองซือ้ หุ้นกู้ บมจ. ซีพี ออลล์ ครัง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 1"
สาหรับหุ้นกู้ชุดที่ 2
(1) สำหรับผู้ลงทุนสถำบัน
"บัญชีจองซือ้ หุ้นกู้ บมจ. ซีพี ออลล์ ครัง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 2"
• กรณีผ้ จู องซื ้อมีควำมประสงค์จะชำระเงินค่ำจองซื ้อ เป็ นเช็ค หรื อดร๊ ำฟท์ หรื อแคชเชียร์ เช็ค
(หรื อที่ เรี ยกว่ำ "เช็คธนำคำร") ผู้จองซื ้อสำมำรถชำระเงินค่ำจองซื ้อได้ ตงแต่
ั ้ เวลำ 8.30 น. หรื อ
เวลำเปิ ดทำกำรของผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้หรื อหน่วยงำนขำยหรื อสำขำของผู้จัดกำร
กำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้ที่มีบริ กำรรับจองซื ้อ ถึงเวลำ 15.30 น. หรื อเวลำปิ ดทำกำรของผู้จดั กำร
กำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้หรื อหน่วยงำนขำยหรื อสำขำของผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้ที่มีบริ กำร
รับจองซื ้อ ระหว่ำงวันที่ 9 – 10 และวันที่ 13 – 14 พฤศจิกำยน พ.ศ. 2560 โดยเช็ค หรื อดร๊ ำฟท์
หรื อแคชเชียร์ เช็คดังกล่ำวต้ องลงวันที่ไม่เกินวันที่ 15 พฤศจิกำยน พ.ศ. 2560 และสำมำรถเรี ยก
เก็บเงินได้ จำกสำนักหักบัญชีเดียวกันกับของสถำนที่จองซื ้อเท่ำนัน้ และขีดคร่ อมสัง่ จ่ำยเข้ ำ
บัญชีตำมที่ระบุไว้ ข้ำงล่ำงนี ้
"บัญชีจองซือ้ หุ้นกู้ บมจ. ซีพี ออลล์ ครัง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 2"
(2) สำหรับผู้ลงทุนรำยใหญ่
"บัญชีจองซือ้ หุ้นกู้ บมจ. ซีพี ออลล์ ครัง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 2"
กรณีผ้ จู องซื ้อมีควำมประสงค์จะชำระเงินค่ำจองซื ้อ เป็ นเช็ค หรื อดร๊ ำฟท์ หรื อแคชเชียร์ เช็ค
(หรื อที่ เรี ยกว่ำ "เช็คธนำคำร") ผู้จองซื ้อสำมำรถชำระเงินค่ำจองซื ้อได้ ตงแต่
ั ้ เวลำ 8.30 น.
หรื อเวลำเปิ ดทำกำรของผู้จัดกำรกำรจัด จำหน่ำยหุ้นกู้หรื อหน่วยงำนขำยหรื อ สำขำของ
ผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้ที่มีบริ กำรรับจองซื ้อ ถึงเวลำ 15.30 น. หรื อเวลำปิ ดทำกำรของ
ผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้หรื อหน่วยงำนขำยหรื อสำขำของผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้ที่
มีบริ กำรรับจองซื ้อ ระหว่ำงวันที่ 9 – 10 พฤศจิกำยน พ.ศ. 2560 และตังแต่ ้ เวลำเปิ ดทำกำร
ของผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้หรื อหน่วยงำนขำยหรื อสำขำของผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำย
หุ้นกู้ที่มีบริ กำรรับจองซื ้อ ถึงเวลำ 12.00 น. หรื อเวลำปิ ดรับเช็คของแต่ละสำขำ ของวันที่ 13
พฤศจิกำยน พ.ศ. 2560 โดยเช็ค หรื อดร๊ ำฟท์ หรื อแคชเชียร์ เช็คดังกล่ำวต้ องลงวันที่ไม่เกิน
วันที่ 13 พฤศจิกำยน พ.ศ. 2560 และสำมำรถเรี ยกเก็บเงินได้ จำกสำนักหักบัญชีเดียวกันกับ
ของสถำนที่จองซื ้อเท่ำนัน้ และขีดคร่อมสัง่ จ่ำยเข้ ำบัญชีตำมที่ระบุไว้ ข้ำงล่ำงนี ้
"บัญชีจองซือ้ หุ้นกู้ บมจ. ซีพี ออลล์ ครัง้ ที่ 3/2560 ชุดที่ 2"
(ช) ผู้จองซื ้อที่แสดงควำมจำนงในกำรจองซื ้อและได้ ทำกำรจองซือ้ หุ้นกู้ดงั กล่ำวข้ ำงต้ นแล้ ว จะขอยกเลิกกำรจองซื ้อ
และขอเงินคืนไม่ได้ (ยกเว้ น กรณีที่ระบุในข้ อ (ฌ) ด้ ำนล่ำงนี ้) แต่อย่ำงไรก็ตำม ผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้มี
สิทธิยกเลิกกำรจองซื ้อของผู้จองซื ้อที่ดำเนินกำรไม่ครบถ้ วนดังที่ได้ กล่ำวไว้ ข้ำงต้ น
3.7 การจัดสรรหุ้นกู้และวิธีการจัดสรรหุ้นกู้
การจัดสรรให้แก่ผลู้ งทุนสถาบัน
การจัดสรรให้แก่ผลู้ งทุนทัว่ ไป
เนื่ อ งจำกกำรจัด สรรหุ้น กู้ ที่ เ สนอขำยครั ง้ นี อ้ ยู่ภ ำยใต้ ป ระกำศคณะกรรมกำรก ำกับ ตลำดทุน ที่
ทธ. 27/2559 เรื่ อง หลักเกณฑ์ เงื่ อนไข และวิธีกำรในกำรจัดจำหน่ำยหลักทรั พย์ ลงวันที่ 8 กรกฎำคม
พ.ศ. 2559 (รวมถึงที่มีกำรแก้ ไขเพิ่มเติม) ("ประกาศที่ ทธ. 27/2559") สำหรับกำรจัดสรรหุ้นกู้ให้ แก่
ผู้ลงทุนทัว่ ไป ผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้จะไม่จดั สรรหุ้นกู้ที่เสนอขำยครัง้ นี ้ให้ แก่ตนเอง กรรมกำร ผู้บริ หำร
ผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ และผู้มีอำนำจควบคุมของตนเอง บริ ษัทใหญ่หรื อบริ ษัทย่อยของตนเอง รวมทังบุ ้ คคล
ที่เกี่ยวข้ องกับกรรมกำร ผู้บริ หำร ผู้ถือหุ้นรำยใหญ่ และผู้มีอำนำจควบคุมของผู้จดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้
ดังกล่ำว เว้ นแต่เป็ นกำรจัดสรรหุ้นกู้ที่เหลือจำกกำรจองซือ้ ของผู้จองซื ้อหุ้นกู้อื่นทัง้ หมด ทังนี ้ ้ ตำม
รำยละเอียดที่กำหนดไว้ ในประกำศที่ ทธ. 27/2559
ในกรณี ที่ผ้ ูจ ัด กำรกำรจัด จำหน่ำ ยหุ้ น กู้ เ ห็น ว่ ำ มีเ หตุที่ผ้ ู อ อกหุ้น กู้ ต้ อ งระงับ หรื อ หยุด กำรเสนอขำยหุ้น กู้
หรื อไม่สำมำรถส่งมอบหุ้นกู้ที่เสนอขำยให้ แก่ผ้ จู องซื ้อได้ ผู้จองซื ้อมีสทิ ธิที่จะยกเลิกกำรจองซื ้อได้ ภำยในวันทำกำร
ถัดไปนับจำกวันที่ผ้ จู ดั กำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้แจ้ งระงับ หรื อหยุดกำรเสนอขำยหุ้นกู้ หรื อไม่สำมำรถส่งมอบหุ้นกู้
ที่เสนอขำยให้ แก่ผ้ จู องซื ้อดังกล่ำว ทังนี
้ ้ หำกเหตุกำรณ์ดงั กล่ำวเกิดขึ ้น ในวันจองซื ้อหุ้นกู้วนั สุดท้ ำย ให้ ผ้ จู องซื ้อที่
ประสงค์จะยกเลิกกำรจองซื ้อหุ้นกู้ต้องดำเนินกำรยกเลิกกำรจองซื ้อภำยในวันเดียวกันนัน้
ในกรณี ที่ ผ้ ูจองซื อ้ ไม่ได้ รั บ กำรจัด สรรหรื อได้ รั บ กำรจัด สรรไม่ครบเต็ ม ตำมจ ำนวนที่จ องซื อ้ ผู้อ อกหุ้น กู้จ ะ
ดำเนินกำรให้ ผ้ จู ัดกำรกำรจัดจำหน่ำยหุ้นกู้สง่ คืนเงินค่ำจองซื ้อหุ้นกู้ในส่วนที่ไม่ได้ รับกำรจัดสรรหรื อในส่วนที่
ไม่ได้ รับกำรจัดสรรเต็มตำมจำนวนที่จองซื ้อ โดยไม่มีดอกเบี ้ย และ/หรื อ ค่ำเสียหำยใด ๆ คืนให้ แก่ผ้ จู องซื ้อหุ้นกู้
โดยจัดทำเป็ นเช็คขีดคร่อมเฉพำะให้ แก่ผ้ จู องซื ้อหุ้นกู้ภำยในระยะเวลำที่สมำคมบริ ษัทหลักทรัพย์ไทยกำหนดโดย
ได้ รับควำมเห็นชอบจำกสำนักงำน ก.ล.ต. ซึ่งจะต้ องไม่เกิน 10 (สิบ) วันทำกำรนับจำกวันปิ ดกำรเสนอขำยหุ้นกู้
โดยส่งทำงไปรษณีย์ลงทะเบียน ตำมที่อยูข่ องผู้จองซื ้อหุ้นกู้ที่ระบุไว้ ในใบจองซื ้อหุ้นกู้ ทังนี ้ ้ ในกรณี ที่ไม่สำมำรถ
คืนเงินค่ำจองซื ้อหุ้นกู้ให้ แก่ผ้ จู องซื ้อได้ ภำยในกำหนดเวลำส่งคืนเงินค่ำจองซื ้อหุ้นกู้ดงั กล่ำว ผู้จองซื ้อดังกล่ำวจะ
มีสิทธิได้ รับดอกเบี ้ยในอัตรำร้ อยละ 7.5 (เจ็ดจุดห้ ำ) ต่อปี โดยคำนวณจำกจำนวนเงินค่ำจองซื ้อหุ้นกู้ที่ต้องคืน
ให้ แก่ผ้ จู องซื ้อหุ้นกู้นนั ้ นับจำกวันที่พ้นกำหนดเวลำส่งคืนเงินค่ำจองซื ้อหุ้นกู้ดงั กล่ำว จนถึง (แต่ไม่รวม) วันที่ได้ มี
กำรชำระคืน ทังนี ้ ้ ไม่วำ่ ในกรณีใด ๆ หำกได้ มีกำรส่งเช็คคืนเงินค่ำจองซื ้อหุ้นกู้ทำงไปรษณีย์ลงทะเบียนตำมที่อยู่
ที่ระบุในใบจองซื ้อหุ้นกู้โดยถูกต้ องแล้ ว ให้ ถือว่ำผู้จองซื อ้ ได้ รับคืนเงินค่ำจองซื ้อแล้ วโดยถูกต้ อง และผู้จองซื ้อจะ
ไม่มีสทิ ธิเรี ยกร้ องดอกเบี ้ย และ/หรื อ ค่ำเสียหำยใด ๆ ทังสิ ้ ้น
3.11 วิธีการคืนเงินค่ าจองซือ้ หุ้นกู้ในกรณีท่ ผี ้ อู อกหุ้นกู้ไม่ อาจแต่ งตัง้ ผู้แทนผู้ถอื หุ้นกู้ตามคายินยอมของผู้ถอื หุ้นกู้
สาหรับหุ้นกู้ชุดที่ 1
3.12 ภาระภาษีของหุ้นกู้และผลตอบแทนอื่น
(ก) ภาษีเงินได้
(1) ดอกเบี ้ย
(2) ผลประโยชน์จำกกำรโอนหุ้นกู้
ในกรณี ที่ ผ้ ูลงทุนเป็ นบริ ษัทหรื อห้ ำงหุ้นส่วนนิ ติบุคคลซึ่งจดทะเบียนจัดตัง้ ขึน้ ตำม
กฎหมำยไทยหรื อ เป็ นบริ ษั ท ห้ ำ งหุ้น ส่ว นนิ ติ บุค คลที่ จ ดทะเบี ย นจัด ตัง้ ขึ น้ ตำม
กฎหมำยของต่ำงประเทศ แต่ประกอบกิจกำรหรื อถือว่ำประกอบกิจกำรในประเทศ
ไทย หรื อมูลนิธิหรื อสมำคมที่ ประกอบกิจกำรซึ่งมีรำยได้ แต่ไม่รวมถึงมูลนิธิหรื อ
สมำคมที่กระทรวงกำรคลังประกำศกำหนดให้ เป็ นองค์กำร หรื อสถำนสำธำรณกุศล
ตำมมำตรำ 47(7)(ข) แห่งประมวลรัษฎำกร ผู้ลงทุนจะมีภำระภำษี ดงั ต่อไปนี ้
(1) ดอกเบี ้ย
(2) ผลประโยชน์จำกกำรโอนหุ้นกู้
(1) ดอกเบี ้ย
(2) ผลประโยชน์จำกกำรโอนหุ้นกู้
กรณี ที่ผ้ ูลงทุนเป็ นบริ ษัทหรื อ ห้ ำงหุ้น ส่วนนิ ติบุคคลซึ่งจดทะเบีย นจัดตัง้ ขึน้ ตำม
กฎหมำยของต่ำงประเทศ และมิได้ ประกอบกิจกำรหรื อมิได้ ถือว่ำประกอบกิจกำรใน
ประเทศไทย หรื อมิได้ มีสถำนประกอบกำรถำวรในประเทศไทย แต่ได้ รับดอกเบี ้ย
หรื อผลประโยชน์จำกกำรโอนหุ้นกู้ซงึ่ จ่ำยจำกหรื อในประเทศไทย ผู้ลงทุนจะมีภำระ
ภำษี อำกรดังนี ้
(1) ดอกเบี ้ย
(2) ผลประโยชน์จำกกำรโอนหุ้นกู้
(ข) ภาษีธุรกิจเฉพาะ
(ค) อากรแสตมป์
ส่ วนที 5
การรับรองความถูกต้ องของข้ อมูล
ผู้รับมอบอํานาจ
ชือ ตําแหน่ ง ลายมือชือ
"หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน) ครัง" ที 3/2560 ชุดที 1 ครบกําหนดไถ่ ถอนปี พ.ศ. 2565
ซึงผู้ออกหุ้นกู้มีสทิ ธิไถ่ ถอนหุ้นกู้ก่อนครบกําหนดไถ่ ถอน"
1. คําจํากัดความ
"ข้ อกําหนดสิทธิ" หมายถึง ข้ อ กํ า หนดว่า ด้ ว ยสิท ธิ แ ละหน้ าที! ข องผู้อ อกหุ้น กู้แ ละผู้ถื อ หุ้น กู้
สําหรับหุ้นกู้ (รวมทังที
" !มีการแก้ ไขเพิ!มเติม)
"งวดดอกเบีย" หุ้นกู้" หมายถึง งวดแต่ละงวด เริ! มตัง" แต่ (โดยรวมถึง) วันออกหุ้นกู้หรื อวันชํ าระ
ดอกเบี "ยของงวดดอกเบี "ยก่อนหน้ านี " (แล้ วแต่กรณี ) จนถึง (แต่ไม่
นับรวม) วันครบกําหนดชําระดอกเบี "ยของงวดดอกเบี "ยหุ้นกู้ หรื อ
วันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ (แล้ วแต่กรณี)
"บริษัทในกลุ่มเครือ หมายถึง บริ ษัทที!บริ ษัท เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ จํากัด ถือหุ้นในบริ ษัทดังกล่าว
เจริญโภคภัณฑ์ " (ทังในทางตรงและทางอ้
" อม) ไม่น้อยกว่าร้ อยละ 20 (ยี!สิบ) ของ
จํานวนหุ้นที!ออกและจําหน่ายแล้ วทังหมดของบริ
" ษัทดังกล่าว
"ผู้แทนผู้ถอื หุ้นกู้" หมายถึง ธนาคารกรุ งไทย จํากัด (มหาชน) หรื อผู้ที!ได้ รับแต่งตังโดยชอบให้
"
ทําหน้ าที!เป็ นผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
"ผู้ออกหุ้นกู้" หรื อ "บริษัท" หมายถึง บริ ษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน)
"วันทําการ" หมายถึง วัน ที!ธ นาคารพาณิ ชย์ โดยทั!วไปเปิ ดทํ าการในกรุ งเทพมหานคร
ซึง! มิใช่วนั เสาร์ หรื อวันอาทิตย์
"ศูนย์ รับฝากหลักทรัพย์ " หมายถึง บริ ษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จํากัด หรื อบุคคลอื!นที!
ดําเนินกิจการรับฝากทรัพย์ได้ ตามกฎหมายซึง! เข้ ารับทําหน้ าที!แทน
"สมุดทะเบียนผู้ถอื หุ้นกู้" หมายถึง สมุดทะเบี ยนหรื อแหล่งข้ อมูลทางทะเบี ยนซึ! งบันทึ กรายละเอี ยด
เกี!ยวกับหุ้นกู้และผู้ถือหุ้นกู้ เช่น ชื!อและที!อยู่ของผู้ถือหุ้นกู้ การโอน
การจํานํา การอายัด การออกใบหุ้นกู้ใหม่ไว้ ตามหลักเกณฑ์ที!กําหนด
ในกฎหมายว่าด้ วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และประกาศของ
คณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หรื อประกาศของ
สํานักงาน ก.ล.ต. ที!เกี!ยวข้ อง
"สัญญาแต่ งตัง" ผู้แทนผู้ถอื หุ้นกู้" หมายถึง สัญญาแต่งตัง" ผู้แทนผู้ถื อหุ้นกู้ ฉบับลงวันที! 30 พฤศจิ กายน
พ.ศ. 2560 ระหว่างผู้ออกหุ้นกู้และผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ หรื อสัญญาแต่งตัง"
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้รายใหม่เพื!อทําหน้ าที!แทน (ถ้ ามี)
"สัญญาแต่ งตัง" นายทะเบียนหุ้นกู้" หมายถึง สั ญ ญาแต่ ง ตั ง" นายทะเบี ยนหุ้ นกู้ ลงวั น ที! 30 พฤศจิ กายน
พ.ศ. 2560 ระหว่างผู้ออกหุ้นกู้กบั นายทะเบียนหุ้นกู้หรื อสัญญาแต่งตัง"
นายทะเบียนหุ้นกู้รายใหม่เพื!อทําหน้ าที!แทน (ถ้ ามี)
"สิทธิในหุ้นกู้" หมายถึง สิทธิ ทงั " ปวงในหุ้นกู้อันรวมถึง (แต่ไม่จํากัดเฉพาะ) สิทธิ ในการได้ รับ
ชําระเงินต้ นและดอกเบี "ย และสิทธิในการเข้ าร่ วมประชุมและออกเสียง
ลงคะแนนในการประชุมผู้ถือหุ้นกู้
"หนีส" ินสุทธิ" หมายถึง หนี ส" ิน ทัง" หมดที!มีภ าระดอกเบี ย" ซึ!ง ไม่ร วมหนี ส" ิน ตามสัญ ญา
เช่า การเงิ น หัก ด้ ว ยเงิ น สดและรายการเทีย บเท่า เงิ น สดและ
เงิ นลงทุนชั!วคราว
"อัตราดอกเบีย" ผิดนัด" หมายถึง อัตราดอกเบี "ยตามที!กําหนดไว้ ในข้ อ 2.1 บวกด้ วยร้ อยละ 2 (สอง)
ต่อปี
2.2. ในวันออกหุ้นกู้ หุ้นกู้มีจํานวนทัง" สิ "นรวม [●] ([●]) หน่วย มีมลู ค่าที!ตราไว้ หน่วยละ 1,000 (หนึ!งพัน) บาท คิดเป็ น
มูลค่ารวมหุ้นกู้ทงสิ
ั " "น [●] ([●]) บาท
3.3. ผู้ทรงสิทธิในหุ้นกู้
(ข) ผู้ท รงสิ ท ธิ ใ นหุ้น กู้ กรณี ที! ศูน ย์ รั บ ฝากหลัก ทรั พ ย์ เ ป็ นผู้ถื อ หุ้ นกู้ แทน สิ ท ธิ ใ นหุ้น กู้ จะตกได้ แ ก่ บุ ค คลที!
นายทะเบียนหุ้นกู้ได้ รับแจ้ งเป็ นหนังสือจากศูนย์รับฝากหลักทรัพย์วา่ เป็ นผู้ทรงสิทธิในหุ้นกู้จํานวนดังกล่าวที!
ลงทะเบียนในสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้ไว้ ในชื! อของศูนย์ รับ ฝากหลักทรั พย์ อยู่ ณ วันปิ ดสมุดทะเบียนพัก
การโอนหุ้นกู้ เว้ นแต่จะมีการคัดค้ านโดยชอบด้ วยกฎหมาย
4. การโอนหุ้นกู้
4.3. ข้ อจํากัดในการโอนหุ้นกู้
ไม่มี
5. สถานะของหุ้นกู้
6. หน้ าทีของผู้ออกหุ้นกู้
ตราบเท่าที!ผ้ อู อกหุ้นกู้มีภาระตามหุ้นกู้
6.1. หากมี เหตุผิดนัดใด ๆ (ตามที!กําหนดในข้ อ 11.1) หรื อเหตุการณ์ ที!อ าจเป็ นเหตุผิดนัด (หมายถึ ง เหตุการณ์ ที!จ ะ
กลายเป็ นเหตุผิดนัด หากผู้ออกหุ้นกู้ไม่สามารถแก้ ไขเหตุการณ์ที!เกิดขึ "นได้ ภายในระยะเวลาที!กําหนดไว้ ) หรื อผู้ออกหุ้นกู้
ถูกดําเนินคดีในศาลหรื อถูกกล่าวหาให้ เป็ นฝ่ ายรับผิดในกรณีพิพาทที!อนุญาโตตุลาการจะต้ องวินิจฉัยซึ!งมีจํานวน
ทุนทรัพย์เกินกว่า 1,500,000,000 (หนึ!งพันห้ าร้ อยล้ าน) บาท หรื อเงินสกุลอื!นที!มีจํานวนเทียบเท่า ผู้ออกหุ้นกู้จะต้ อง
แจ้ งให้ ผ้ แู ทนผู้ถือหุ้นกู้ทราบโดยไม่ชกั ช้ านับแต่วนั ที!ผ้ อู อกหุ้นกู้ได้ ทราบถึงเหตุการณ์ดงั กล่าว รวมทังแจ้
" งถึงการกระทํา
ใด ๆ ที!ผ้ อู อกหุ้นกู้ได้ ดําเนินการเพื!อแก้ ไขเหตุการณ์ดงั กล่าวด้ วย
(ค) สํา เนารายงานประจํ าปี ที! เสนอต่อผู้ถื อหุ้นของบริ ษั ท และส่ง ให้ สํานัก งาน ก.ล.ต. โดยจะส่ง ให้ ภายใน
วันเดียวกับที!สง่ ให้ สาํ นักงาน ก.ล.ต.
6.10. ผู้ออกหุ้นกู้จะดํารงไว้ ซึ!งอัตราส่วนของหนี "สินสุทธิต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ดังต่อไปนี " โดย
คํานวณตามข้ อมูลในงบการเงินรวมประจํางวดบัญชีสิ "นสุด ณ วันที! 31 ธันวาคม ของแต่ละงวดบัญชีที!ผ้ สู อบบัญชีได้
ตรวจสอบแล้ ว
(ก) อัตราส่วนของหนี "สินสุทธิตอ่ ส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ณ วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2560
ไม่เกิน 2.5:1 และ
(ข) อัตราส่วนของหนี "สินสุทธิตอ่ ส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ณ วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561
วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2562 วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2563 และวันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2564 ไม่เกิน 2:1
7. คํารับรองของผู้ออกหุ้นกู้
8. ดอกเบีย"
ทังนี
" " การคํานวณดอกเบี "ยอาศัยหลักเกณฑ์ 1 (หนึ!ง) ปี มี 365 (สามร้ อยหกสิบห้ า ) วัน และโดยการนับจํานวนวันที!
ผ่านไปจริ งในแต่ละงวดดอกเบี "ยที!เกี!ยวข้ อง โดยคํานวณเริ! มตังแต่
" (โดยรวมถึง) วันออกหุ้นกู้ หรื อวันครบกําหนดชําระ
ดอกเบีย" ของงวดดอกเบีย" ก่อนหน้ านี " (แล้ วแต่กรณี ) จนถึง (แต่ไม่นับรวม) วันครบกํ า หนดชํ าระดอกเบีย" ในงวด
ดอกเบี "ยนัน" หรื อวันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ หรื อ วันไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนวันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ (แล้ วแต่กรณี ) ใน
9.1. การชําระเงินต้ น
9.3. การชําระเงินในวันทําการ
หากวันครบกําหนดชําระเงินตามหุ้นกู้ (ไม่ว่าจะเป็ นเงินต้ นหรื อดอกเบี "ยหรื อเงินจํานวนอื!นใด) ให้ แก่ผ้ ถู ือหุ้นกู้ไม่ตรง
กับวันทําการ ให้ เลื!อนวันชําระเงิ นไปเป็ นวันทําการถัดไป โดยผู้ออกหุ้นกู้ไม่จําต้ องจ่ายดอกเบี "ยหรื อเงินเพิ!มใด ๆ
สําหรับการเลือ! นวันชําระเงินตามข้ อ 9.3 นี " เว้ นแต่ในกรณีดอกเบี "ยงวดสุดท้ าย ซึง! จะต้ องนําจํานวนวันทังหมดที
" !เลื!อน
ออกไปจนถึง (แต่ไม่รวม) วันชําระดอกเบี "ยที!เลือ! นออกไปมารวมคํานวณดอกเบี "ยด้ วย
9.4. การจัดสรรการชําระเงิน
(จ) ลําดับสุดท้ าย จํานวนเงินที!เหลือ (ถ้ ามี) ให้ ชําระให้ แก่ผ้ อู อกหุ้นกู้โดยไม่ชกั ช้ าเกินสมควร
(ค) ราคาไถ่ถอนหุ้นกู้ (ไม่รวมดอกเบี "ยที!เกิดขึ "นแล้ วแต่ยงั ไม่ได้ ชําระ) เท่ากับเงินต้ นของหุ้นกู้ที!ผ้ อู อกหุ้นกู้ใช้ สิทธิ
ไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนวันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้
11. เหตุผิดนัดและผลของการผิดนัดของผู้ออกหุ้นกู้
(ง) ผู้ออกหุ้นกู้ต้องคําพิพากษาเสร็ จเด็ดขาด หรื อคําชี ข" าดของอนุญาโตตุลาการอันเป็ นที!สุด ให้ ชําระเงิ น
ครั ง" เดียวหรื อ หลายครั ง" รวมกันเกิ นกว่า 1,500,000,000 (หนึ!งพันห้ าร้ อยล้ าน) บาท หรื อเงินสกุลอื!นที!มี
จํานวนเทียบเท่า เว้ นแต่ผ้ อู อกหุ้นกู้มีความสามารถชําระหนี "ดังกล่าวได้ ครบถ้ วนภายในระยะเวลาที!กําหนด
ไว้ ในคําพิพากษาเสร็ จเด็ดขาดหรื อคําชีข" าดอันเป็ นที!สดุ ของอนุญาโตตุลาการนัน" และการชําระหนี น" นไม่ ั"
ก่อให้ เกิดผลกระทบต่อความสามารถในการชําระหนี "ตามหุ้นกู้ของผู้ออกหุ้นกู้
(จ) มีก ารเริ! ม ดํา เนิน การเพื!อ ขอฟื "น ฟูกิ จ การของผู้อ อกหุ้น กู้ หรื อ เพื!อ ขอให้ ผ้ ู อ อกหุ้ น กู้ ล้ มละลายภายใต้
กฎหมายที!เกี! ยวข้ อง หรื อได้ มีคําสัง! หรื อมติ ใด ๆ โดยชอบตามกฎหมายให้ เลิกกิ จการของผู้ออกหุ้นกู้ หรื อ
ผู้ออกหุ้นกู้ตกเป็ นผู้มีหนี "สินล้ นพ้ นตัวตามที!กฎหมายกําหนดหรื อมีการยึด/อายัดทรัพย์สินของผู้ออกหุ้นกู้ตาม
คําพิพากษาหรื อคําสัง! โดยชอบด้ วยกฎหมาย
(ช) บริ ษัท เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ จํากัด และ/หรื อ บริ ษัทในกลุม่ เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์บริ ษัทใดบริ ษัทหนึ!งหรื อหลาย
บริ ษัทรวมกันมิได้ เป็ นผู้ถือหุ้นจํ านวนรวมกันจนเป็ นกลุ่มผู้ถือหุ้นที!ถือหุ้น มากที!สุดของจํ านวนหุ้นที!มีสิทธิ
ออกเสียงที!ออกและจําหน่ายแล้ วทังหมดของผู
" ้ ออกหุ้นกู้ และการดังกล่าวมิได้ ถูกแก้ ไขหรื อทําให้ หมดสิ "นไป
ภายใน 45 (สีส! บิ ห้ า) วัน นับจากวันที!มีเหตุการณ์ดงั กล่าวข้ างต้ น
(ข) ผู้ถือหุ้นกู้ไม่วา่ รายเดียวหรื อหลายรายรวมกันไม่น้อยกว่าร้ อยละ 50 (ห้ าสิบ) ของหุ้นกู้ที!ยงั มิได้ ไถ่ถอนทังหมด
"
มีหนังสือแจ้ งการผิดนัดไปยังผู้ออกหุ้นกู้โดยระบุถึงเหตุผิดนัดซึง! ทําให้ หนี "หุ้นกู้ทงหมดถึ
ั" งกําหนดชําระโดยพลัน
หรื อ
(ก) ดําเนินการต่าง ๆ ตามที!กําหนดไว้ ในข้ อ 13.2 นี " และข้ ออื!น ๆ ของข้ อกําหนดสิทธิ ซึ!งในกรณีที!ผ้ แู ทนผู้ถือหุ้นกู้
มีสทิ ธิใช้ ดลุ ยพินิจของตนตามข้ อกําหนดสิทธิ ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้สามารถใช้ ดลุ ยพินิจได้ โดยอิสระโดยคํานึงถึง
ผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นกู้เป็ นหลัก
(ข) ทํ า ความตกลงกับ ผู้อ อกหุ้ นกู้ ในเรื! อ งต่ า ง ๆ ดัง ต่ อ ไปนี โ" ดยไม่ ต้ อ งได้ รั บ ความยิ น ยอมจากที! ป ระชุ ม
ผู้ถือหุ้นกู้
(1) การแก้ ไขเปลี! ย นแปลงข้ อ กํ า หนดสิ ท ธิ และ/หรื อ สัญ ญาที! เ กี! ย วข้ อ งกับ หุ้น กู้ ในประเด็ น ซึ! ง
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้เห็นว่าจะเป็ นประโยชน์ตอ่ ผู้ถือหุ้นกู้หรื อไม่ทําให้ สทิ ธิประโยชน์ของผู้ถือหุ้นกู้ด้อยลง
(2) การแก้ ไขเปลี! ย นแปลงข้ อกํ า หนดสิ ท ธิ และ/หรื อ สัญ ญาที! เ กี! ย วข้ องกั บ หุ้ นกู้ ในประเด็ น ที!
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้เห็นว่าเป็ นการแก้ ไขข้ อผิดพลาดที!เห็นได้ โดยชัดแจ้ ง และ
(3) ผ่อนผันหรื อยกเว้ นไม่ถือว่ากรณี ที!เกิ ดขึน" ตามข้ อ 11.1 ในขณะใดขณะหนึ!งเป็ นกรณี ผิดนัด ที!
จะต้ องดําเนินการตามข้ อ 11.2 หากผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้เห็นว่าการผ่อนผันหรื อยกเว้ นดังกล่าวเป็ น
เรื! องที!เหมาะสมโดยคํานึงถึงผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นกู้เป็ นหลัก
(ก) ผู้แ ทนผู้ถื อ หุ้นกู้ข าดคุณ สมบัติ ใ นการปฏิ บัติ ห น้ า ที! เ ป็ นผู้แ ทนผู้ถื อหุ้น กู้ และไม่สามารถแก้ ไขการขาด
คุณสมบัติภายใน 60 (หกสิบ) วัน นับแต่วนั ที!ขาดคุณสมบัตินนั "
(ข) ที!ป ระชุม ผู้ถื อหุ้น กู้มี ม ติ ใ ห้ เ ปลี!ย นตัว ผู้แ ทนผู้ถื อ หุ้น กู้ เนื! อ งจากเห็ น ว่า ผู้แ ทนผู้ถื อ หุ้น กู้ปฏิ บัติ ห น้ า ที! ไม่
เหมาะสมหรื อบกพร่องต่อหน้ าที!
ทังนี
" " ในระหว่างที!ยงั ไม่มีผ้ แู ทนผู้ถือหุ้นกู้รายใหม่ปฏิบตั ิหน้ าที!ตามข้ อกําหนดสิทธิไม่ว่าด้ วยเหตุใดก็ตาม ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
รายเดิมจะต้ องรับปฏิบตั ิหน้ าที!เช่นเดิมไปพลางก่อนเพื!อรักษาผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นกู้ตามข้ อกําหนดสิทธิ
15.1. การแก้ ไขเปลีย! นแปลงข้ อกําหนดสิทธิ นอกเหนือจากข้ อ 4.4 วรรคสอง ข้ อ 13.2(ข)(1) หรื อข้ อ 13.2(ข)(2) ต้ องได้ รับ
ความเห็นชอบจากผู้ออกหุ้นกู้และที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้
16. การขอออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่
หากใบหุ้นกู้ฉบับเก่าสูญหาย ฉีกขาดหรื อชํารุ ดด้ วยประการใด ๆ หรื อในกรณีที!ผ้ ถู ือหุ้นกู้ต้องการให้ แยกใบหุ้นกู้ หรื อ
รวมใบหุ้นกู้ หรื อให้ ออกใบหุ้นกู้ในชื! อของตน ผู้ถื อหุ้นกู้ ที! ปรากฏชื! อในสมุดทะเบี ยนผู้ถื อหุ้นกู้มี สิทธิ ยื! นคํ าขอให้
นายทะเบียนหุ้นกู้ออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่ โดยจะต้ องชําระค่าธรรมเนียมและค่าใช้ จ่ายตามสมควรตามที!นายทะเบียนหุ้นกู้
กําหนด ในการนี " นายทะเบียนหุ้นกู้จะต้ องออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่ให้ แก่ผ้ ถู ือหุ้นกู้ภายใน 30 (สามสิบ) วันทําการ นับแต่
วันที!นายทะเบียนหุ้นกู้ได้ รับคําขอให้ ออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่ และเอกสารอื!น ๆ ตามที!นายทะเบียนหุ้นกู้กําหนด และ
นายทะเบียนหุ้นกู้จะต้ องลงบันทึกในสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้วา่ มีการยกเลิกใบหุ้นกู้ฉบับเก่าด้ วย
ข้ อกําหนดสิทธินี "จะมีผลใช้ บงั คับเริ! มในวันออกหุ้นกู้ไปจนถึงวันที!มีการชําระหนี "ตามหุ้นกู้ครบถ้ วนเรี ยบร้ อยแล้ ว โดย
ข้ อกําหนดสิทธินี "จะใช้ บงั คับและตีความตามกฎหมายไทย และหากมีข้อความใด ๆ ในข้ อกําหนดสิทธินี "ขัดหรื อแย้ งกับ
ผู้ออกหุ้นกู้
บริษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน)
([นายอํารุง สรรพสิทธิ%วงศ์])
ผู้มีอํานาจลงนาม
วันที! [30 พฤศจิกายน] พ.ศ. 2560
เอกสารหมายเลข 1
หลักเกณฑ์ ในการประชุมผู้ถอื หุ้นกู้
1. การเรียกประชุม
(ข) ผู้ถือหุ้นกู้อาจแต่งตังให้
" ผ้ ถู ือหุ้นกู้รายอื!นหรื อบุคคลใด ๆ ("ผู้รับมอบฉันทะ") เข้ าร่ วมประชุมและออกเสียง
ลงคะแนนแทนตนได้ โดยจัดส่ง หนังสือมอบฉันทะ (ตามแบบที!นายทะเบียนหุ้นกู้กําหนดและจัดส่งให้ แก่
ผู้ถือหุ้นกู้พร้ อมกับหนังสือนัดประชุม ) ให้ แก่นายทะเบียนหุ้นกู้ไม่น้อยกว่า 24 (ยี!สิบสี!) ชัว! โมงก่อนเวลานัด
ประชุม
(ค) ที!ปรึ กษาทางการเงิน ที!ปรึ กษากฎหมาย หรื อบุคคลซึ!งมีส่วนเกี!ยวข้ องกับเรื! องที!ที! ประชุมจะพิจารณาซึ!ง
ได้ รับการร้ องขอจากผู้ออกหุ้นกู้ และ/หรื อ ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ ให้ เข้ าร่ วมประชุมเพื!อทําการชีแ" จงและแสดง
ความเห็นต่อที!ประชุม
3. องค์ ประชุม
3.1. ในการประชุมผู้ถือหุ้นกู้เพื! อพิจารณาและลงมติในเรื! องต่าง ๆ นอกจากที!กําหนดไว้ ในข้ อ 6.3 และข้ อ 6.4 จะต้ องมี
ผู้ถือหุ้นกู้ตงแต่
ั " 2 (สอง) รายขึ "นไปซึ!งถือหุ้นกู้เป็ นจํานวนรวมกันไม่น้อยกว่าร้ อยละ 25 (ยี!สิบห้ า) ของหุ้นกู้ที!ยงั ไม่ได้
ไถ่ถอนทังหมดเข้
" าร่วมประชุม จึงจะครบเป็ นองค์ประชุม ในกรณีที!การประชุมผู้ถือหุ้นกู้เป็ นการประชุมครัง" ใหม่ที!เลือ! น
มาจากการประชุมครัง" ก่อนซึ!งไม่สามารถประชุมได้ เนื!องจากขาดองค์ประชุมตามข้ อ 3.1 นี " องค์ประชุมสําหรับการ
ประชุมครัง" ใหม่ที!เลือ! นมานี "จะต้ องประกอบด้ วยผู้ถือหุ้นกู้ตงแต่
ั " 2 (สอง) รายขึ "นไปไม่ว่าจะถือหุ้นกู้รวมกันเป็ นจํานวน
เท่าใดก็ตามเข้ าร่วมประชุม
3.4. ข้ อกําหนดเกี!ยวกับองค์ประชุมในข้ อ 3.1 ถึงข้ อ 3.3 ข้ างต้ นไม่ใช้ บงั คับกับการประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในกรณีที!มีผ้ ู ถือหุ้นกู้
เพียงรายเดียว
4. ประธานในทีประชุม
5. การเลือนประชุม
5.1. ในการประชุมผู้ถือหุ้นกู้ไม่วา่ ครัง" ใด หากปรากฏว่าเมื!อล่วงเวลานัดไปแล้ วถึง 45 (สีส! บิ ห้ า) นาที ยังมีผ้ ถู ือหุ้นกู้เข้ าร่ วม
ประชุมไม่ครบเป็ นองค์ประชุม ประธานในที!ประชุมจะต้ องสัง! เลิกประชุม โดย
(ข) ในกรณีที!ผ้ ถู ือหุ้นกู้เป็ นผู้ร้องขอให้ เรี ยกประชุม จะไม่มีการเรี ยกประชุมใหม่ตามที!กําหนดไว้ ในข้ อ 5.1(ก)
6. มติของทีประชุม
6.2. มติของที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในเรื! องต่าง ๆ นอกจากที!กําหนดไว้ ในข้ อ 6.3 และข้ อ 6.4 จะต้ องเป็ นมติโดยคะแนนเสียง
ข้ างมากไม่น้อยกว่าร้ อยละ 50 (ห้ าสิบ) ของจํานวนเสียงทังหมดของผู" ้ ถือหุ้นกู้ซึ!งเข้ าร่ วมประชุมและออกเสียง
ลงคะแนน
6.3. มติของที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในเรื! องต่าง ๆ ต่อไปนี "จะต้ องเป็ นมติโดยคะแนนเสียงข้ างมากไม่น้อยกว่าร้ อยละ 66 (หกสิบหก)
ของจํานวนเสียงทังหมดของผู
" ้ ถือหุ้นกู้ซงึ! เข้ าร่วมประชุมและออกเสียงลงคะแนน
(ก) การแก้ ไข เปลีย! นแปลงข้ อกําหนดสิทธิซงึ! ไม่เกี!ยวข้ องกับเรื! องต่าง ๆ ที!กําหนดไว้ ในข้ อ 6.4 และ
6.4. มติที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในเรื! องต่าง ๆ ต่อไปนี "จะต้ องเป็ นมติโดยคะแนนเสียงข้ างมากไม่น้อยกว่าร้ อยละ 75 (เจ็ดสิบห้ า)
ของจํานวนเสียงทังหมดของผู
" ้ ถือหุ้นกู้ซงึ! เข้ าร่วมประชุมและออกเสียงลงคะแนน
(ค) การลด ยกเลิก หรื อเปลี!ยนแปลงแก้ ไขจํานวนเงินต้ น และ/หรื อ ดอกเบี "ย และ/หรื อ เงินจํานวนอื!นใดที!ค้าง
ชําระหรื อที!จะต้ องชําระตามหุ้นกู้
(ช) การแก้ ไขเปลี!ยนแปลงข้ อกําหนดสิทธิเพื!อให้ สามารถดําเนินการในเรื! องใดเรื! องหนึ!งตามข้ อ 6.4(ก) ถึง 6.4(ฉ)
ข้ างต้ น
7. รายงานการประชุมผู้ถอื หุ้นกู้
เอกสารหมายเลข 2
แบบของใบหุ้นกู้
กรรมการ/นายทะเบียนหุ้นกู้
Director/Registrar
"หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน) ครัง" ที 3/2560 ชุดที 2 ครบกําหนดไถ่ ถอนปี พ.ศ. 2570"
ผู้ถือหุ้นกู้สามารถขอตรวจสอบสําเนาของข้ อกําหนดสิทธิและสัญญาแต่งตังนายทะเบี
" ยนหุ้นกู้ได้ ณ สํานักงานใหญ่ของผู้ออกหุ้นกู้
ในระหว่างวันและเวลาทําการปกติของผู้ออกหุ้นกู้
1. คําจํากัดความ
"ข้ อกําหนดสิทธิ" หมายถึง ข้ อ กํ า หนดว่า ด้ ว ยสิท ธิ แ ละหน้ าที! ข องผู้อ อกหุ้น กู้แ ละผู้ถื อ หุ้น กู้
สําหรับหุ้นกู้ (รวมทังที
" !มีการแก้ ไขเพิ!มเติม)
"งวดดอกเบีย" หุ้นกู้" หมายถึง งวดแต่ละงวด เริ! มตัง" แต่ (โดยรวมถึง) วันออกหุ้นกู้หรื อวันชํ าระ
ดอกเบี "ยของงวดดอกเบี "ยก่อนหน้ านี " (แล้ วแต่กรณี ) จนถึง (แต่ไม่
นับรวม) วันครบกําหนดชําระดอกเบี "ยของงวดดอกเบี ย" หุ้นกู้ หรื อ
วันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ (แล้ วแต่กรณี)
"บริษัทในกลุ่มเครือ หมายถึง บริ ษัทที!บริ ษัท เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ จํากัด ถือหุ้นในบริ ษัทดังกล่าว
เจริญโภคภัณฑ์ " (ทังในทางตรงและทางอ้
" อม) ไม่น้อยกว่าร้ อยละ 20 (ยี!สิบ) ของ
จํานวนหุ้นที!ออกและจําหน่ายแล้ วทังหมดของบริ
" ษัทดังกล่าว
"ผู้ออกหุ้นกู้" หรื อ "บริษัท" หมายถึง บริ ษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน)
"วันทําการ" หมายถึง วัน ที!ธ นาคารพาณิ ชย์ โดยทั!วไปเปิ ดทํ าการในกรุ งเทพมหานคร
ซึง! มิใช่วนั เสาร์ หรื อวันอาทิตย์
"ศูนย์ รับฝากหลักทรัพย์ " หมายถึง บริ ษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จํากัด หรื อบุคคลอื!นที!
ดําเนินกิจการรับฝากทรัพย์ได้ ตามกฎหมายซึง! เข้ ารับทําหน้ าที!แทน
"สมุดทะเบียนผู้ถอื หุ้นกู้" หมายถึง สมุดทะเบี ยนหรื อแหล่งข้ อมูลทางทะเบี ยนซึ! งบันทึ กรายละเอี ยด
เกี!ยวกับหุ้นกู้และผู้ถือหุ้นกู้ เช่น ชื!อและที!อยู่ของผู้ถือหุ้นกู้ การโอน
การจํานํา การอายัด การออกใบหุ้นกู้ใหม่ไว้ ตามหลักเกณฑ์ที!กําหนด
ในกฎหมายว่าด้ วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และประกาศของ
คณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หรื อประกาศของ
สํานักงาน ก.ล.ต. ที!เกี!ยวข้ อง
"สัญญาแต่ งตัง" นายทะเบียนหุ้นกู้" หมายถึง สัญญาแต่งตั "งนายทะเบียนหุ้นกู้ ลงวัน ที! 15 พฤศจิกายน พ.ศ.
2560 ระหว่างผู้ออกหุ้นกู้กบั นายทะเบียนหุ้นกู้หรื อสัญญาแต่งตังนาย
"
ทะเบียนหุ้นกู้รายใหม่เพื!อทําหน้ าที!แทน (ถ้ ามี)
"สิทธิในหุ้นกู้" หมายถึง สิทธิ ทงั " ปวงในหุ้นกู้อันรวมถึง (แต่ไม่จํากัดเฉพาะ) สิทธิ ในการได้ รับ
ชําระเงินต้ นและดอกเบี "ย และสิทธิในการเข้ าร่ วมประชุมและออกเสียง
ลงคะแนนในการประชุมผู้ถือหุ้นกู้
"หนีส" ินสุทธิ" หมายถึง หนี ส" ิน ทัง" หมดที!มีภ าระดอกเบี ย" ซึ! ง ไม่ร วมหนี ส" ิน ตามสัญ ญา
เช่า การเงิ น หัก ด้ ว ยเงิ น สดและรายการเทีย บเท่า เงิ น สดและ
เงิ นลงทุนชั!วคราว
"อัตราดอกเบีย" ผิดนัด" หมายถึง อัตราดอกเบี "ยตามที!กําหนดไว้ ในข้ อ 2.1 บวกด้ วยร้ อยละ 2 (สอง)
ต่อปี
2.1. หุ้นกู้เป็ นหุ้นกู้ชนิดระบุชื!อผู้ถือ ประเภทไม่ด้อยสิทธิ ไม่มีประกัน และไม่มีผ้ แู ทนผู้ถือหุ้นกู้ มีอายุ 10 (สิบ) ปี นับจาก
วันออกหุ้นกู้ และมีอตั ราดอกเบี "ยคงที!ร้อยละ 3.50 (สามจุดห้ าศูนย์) ต่อปี
3.3. ผู้ทรงสิทธิในหุ้นกู้
(ข) ผู้ท รงสิ ท ธิ ใ นหุ้น กู้ กรณี ที! ศูน ย์ รั บ ฝากหลัก ทรั พ ย์ เ ป็ นผู้ถื อ หุ้ นกู้ แทน สิ ท ธิ ใ นหุ้น กู้ จะตกได้ แ ก่ บุ ค คลที!
นายทะเบียนหุ้นกู้ได้ รับแจ้ งเป็ นหนังสือจากศูนย์รับฝากหลักทรัพย์วา่ เป็ นผู้ทรงสิทธิในหุ้นกู้จํานวนดังกล่าวที!
ลงทะเบียนในสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้ไว้ ในชื! อของศูนย์ รับ ฝากหลักทรั พย์ อยู่ ณ วันปิ ดสมุดทะเบียนพัก
การโอนหุ้นกู้ เว้ นแต่จะมีการคัดค้ านโดยชอบด้ วยกฎหมาย
4. การโอนหุ้นกู้
4.3. ข้ อจํากัดในการโอนหุ้นกู้
เพื!อกําหนดสิทธิ ของผู้ถือหุ้นกู้ในการได้ รับสิทธิ ประโยชน์ต่าง ๆ ข้ างต้ น ทังนี " " การปิ ดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้จะเริ! ม
ตังแต่
" วนั เริ! มต้ นระยะเวลาการปิ ดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้จนถึงวันก่อนวันกําหนดชําระเงินต้ น และ/หรื อ ดอกเบี "ยแต่ละ
งวด และ/หรื อ วันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ และ/หรื อ วันประชุมผู้ถือหุ้นกู้ดงั กล่าวข้ างต้ น (แล้ วแต่กรณี) ทั "งนี " หาก
วันปิ ดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้วนั แรกไม่ตรงกับวันทําการ ให้ เลือ! นไปเป็ นวันทําการถัดไป ซึง! ในกรณีดงั กล่าว ระยะเวลา
ปิ ดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้จะมีระยะเวลาน้ อยกว่า 14 (สิบสี!) วัน ทังนี" " ผู้ถือหุ้นกู้จะไม่สามารถร้ องขอให้ นายทะเบียน
หุ้นกู้ลงทะเบียนการโอนหุ้นกู้ได้ ในระหว่างระยะเวลาของการปิ ดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้
5. สถานะของหุ้นกู้
6. หน้ าทีของผู้ออกหุ้นกู้
ตราบเท่าที!ผ้ อู อกหุ้นกู้มีภาระตามหุ้นกู้
6.1. หากมี เหตุผิดนัดใด ๆ (ตามที!กําหนดในข้ อ 11.1) หรื อเหตุการณ์ ที!อ าจเป็ นเหตุผิดนัด (หมายถึ ง เหตุการณ์ ที!จ ะ
กลายเป็ นเหตุผิดนัด หากผู้ออกหุ้นกู้ไม่สามารถแก้ ไขเหตุการณ์ที!เกิดขึ "นได้ ภายในระยะเวลาที!กําหนดไว้ ) หรื อผู้ออกหุ้นกู้
ถูกดําเนินคดีในศาลหรื อถูกกล่าวหาให้ เป็ นฝ่ ายรับผิดในกรณีพิพาทที!อนุญาโตตุลาการจะต้ องวินิจฉัยซึ!งมีจํานวน
ทุนทรัพย์เกินกว่า 1,500,000,000 (หนึ!งพันห้ าร้ อยล้ าน) บาท หรื อเงินสกุลอื!นที!มีจํานวนเทียบเท่า ผู้ออกหุ้นกู้จะต้ อง
แจ้ งให้ ผ้ ถู ือหุ้นกู้ทราบโดยไม่ชกั ช้ านับแต่วนั ที!ผ้ อู อกหุ้นกู้ได้ ทราบถึงเหตุการณ์ดงั กล่าว รวมทังแจ้
" งถึงการกระทําใด ๆ ที!
ผู้ออกหุ้นกู้ได้ ดําเนินการเพื!อแก้ ไขเหตุการณ์ดงั กล่าวด้ วย
(ค) สํา เนารายงานประจํ าปี ที! เสนอต่อผู้ถื อหุ้นของบริ ษัท และส่ง ให้ สํานัก งาน ก.ล.ต. โดยจะส่ง ให้ ภายใน
วันเดียวกับที!สง่ ให้ สาํ นักงาน ก.ล.ต.
6.10. ผู้ออกหุ้นกู้จะดํารงไว้ ซึ!งอัตราส่วนของหนี "สินสุทธิต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ดังต่อไปนี " โดย
คํานวณตามข้ อมูลในงบการเงินรวมประจํางวดบัญชีสิ "นสุด ณ วันที! 31 ธันวาคม ของแต่ละงวดบัญชีที!ผ้ สู อบบัญชีได้
ตรวจสอบแล้ ว
(ก) อัตราส่วนของหนี "สินสุทธิตอ่ ส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ณ วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2560
ไม่เกิน 2.5:1 และ
(ข) อัตราส่วนของหนี "สินสุทธิตอ่ ส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ณ วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561
วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2562 วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2563 วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2564 วันที! 31 ธันวาคม
พ.ศ. 2565 วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2566 วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2567 วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2568 และ
วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2569 ไม่เกิน 2:1
7. คํารับรองของผู้ออกหุ้นกู้
8. ดอกเบีย"
ทังนี
" " การคํานวณดอกเบี "ยอาศัยหลักเกณฑ์ 1 (หนึ!ง) ปี มี 365 (สามร้ อยหกสิบห้ า ) วัน และโดยการนับจํานวนวันที!
ผ่านไปจริ งในแต่ละงวดดอกเบี "ยที!เกี!ยวข้ อง โดยคํานวณเริ! มตังแต่ " (โดยรวมถึง) วันออกหุ้นกู้ หรื อวันครบกําหนดชําระ
ดอกเบีย" ของงวดดอกเบีย" ก่อนหน้ านี " (แล้ วแต่กรณี ) จนถึง (แต่ไม่นับรวม) วันครบกํ า หนดชํ าระดอกเบีย" ในงวด
ดอกเบี "ยนัน" หรื อวันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ (แล้ วแต่กรณี ) ในการนี " จํานวนดอกเบี "ยของหุ้นกู้ต่อหน่วยจะกําหนด
ทศนิยมไม่เกิน 6 (หก) ตําแหน่ง โดยปั ดเศษทศนิยมตําแหน่งที! 6 (หก) ขึ "น ถ้ าตําแหน่งที! 7 (เจ็ด) มีค่ามากกว่าหรื อ
เท่ากับ 5 (ห้ า) ส่วนกรณีที!ดอกเบี "ยที!คํานวณได้ มีทศนิยมไม่ร้ ู จบให้ กําหนดทศนิ ยมเพียง 6 (หก) ตําแหน่งและทําการ
ปั ดทศนิยมตําแหน่งที! 6 (หก) ตามหลักการข้ างต้ น
9.1. การชําระเงินต้ น
9.3. การชําระเงินในวันทําการ
หากวันครบกําหนดชําระเงินตามหุ้นกู้ (ไม่ว่าจะเป็ นเงินต้ นหรื อดอกเบี "ยหรื อเงินจํานวนอื!นใด) ให้ แก่ผ้ ถู ือหุ้นกู้ไม่ตรง
กับวันทําการ ให้ เลื!อนวันชําระเงิ นไปเป็ นวันทําการถัดไป โดยผู้ออกหุ้นกู้ไม่จําต้ องจ่ายดอกเบี "ยหรื อเงินเพิ!มใด ๆ
สําหรับการเลือ! นวันชําระเงินตามข้ อ 9.3 นี " เว้ นแต่ในกรณีดอกเบี "ยงวดสุดท้ าย ซึง! จะต้ องนําจํานวนวันทังหมดที
" !เลื!อน
ออกไปจนถึง (แต่ไม่รวม) วันชําระดอกเบี "ยที!เลือ! นออกไปมารวมคํานวณดอกเบี "ยด้ วย
9.4. การจัดสรรการชําระเงิน
(ค) ลําดับสุดท้ าย จํานวนเงินที!เหลือ (ถ้ ามี) ให้ ชําระให้ แก่ผ้ อู อกหุ้นกู้โดยไม่ชกั ช้ าเกินสมควร
11. เหตุผิดนัดและผลของการผิดนัดของผู้ออกหุ้นกู้
ต้ องชําระหนี "ในฐานะผู้คํ "าประกัน ผู้รับรอง หรื ออาวัลตัว$ เงิน หรื อ (ข) หนี "ประเภทดังกล่าวถูกเจ้ าหนี "เรี ยกให้
ชําระคืนก่อนกําหนดตามสิทธิของเจ้ าหนี "ในสัญญาที!เกี!ยวข้ องและหนี "ดังกล่าวถึงกําหนดชําระก่อนกําหนด
แล้ วทังนี" " กรณีมลู หนี "ที!ไม่มีข้อกําหนดเป็ นลายลักษณ์ อกั ษรหรื อธรรมเนียมปฏิบตั ิเกี!ยวกับการดําเนินการ
เมื! อ มี ก ารไม่ชํ า ระหนี " เจ้ า หนี ต" ้ อ งได้ ดํ า เนิน การตามที !จํ า เป็ นตามมูล หนี น" ั น" ๆ ในการเรี ย กร้ องให้
ผู้ออกหุ้นกู้ชําระหนีแ" ล้ ว แต่ผ้ ู ออกหุ้น กู้ย ัง คงไม่ดํา เนิน การแก้ ไขหรื อ ชําระหนี "ให้ แก่เจ้ าหนี " หลังจากการ
ดําเนินการดังกล่าว
(ง) ผู้ออกหุ้นกู้ต้องคําพิพากษาเสร็ จเด็ดขาด หรื อคําชี ข" าดของอนุญาโตตุลาการอันเป็ นที!สุด ให้ ชําระเงิ น
ครั ง" เดียวหรื อ หลายครั ง" รวมกันเกิ นกว่า 1,500,000,000 (หนึ!งพันห้ าร้ อยล้ าน) บาท หรื อเงินสกุลอื!นที!มี
จํานวนเทียบเท่า เว้ นแต่ผ้ อู อกหุ้นกู้มีความสามารถชําระหนี "ดังกล่าวได้ ครบถ้ วนภายในระยะเวลาที!กําหนด
ไว้ ในคําพิพากษาเสร็ จเด็ดขาดหรื อคําชีข" าดอันเป็ นที!สดุ ของอนุญาโตตุลาการนัน" และการชําระหนี "นันไม่ "
ก่อให้ เกิดผลกระทบต่อความสามารถในการชําระหนี "ตามหุ้นกู้ของผู้ออกหุ้นกู้
(จ) มีก ารเริ! ม ดํา เนิน การเพื!อ ขอฟื "น ฟูกิ จ การของผู้อ อกหุ้น กู้ หรื อ เพื!อ ขอให้ ผ้ ู อ อกหุ้ น กู้ ล้ มละลายภายใต้
กฎหมายที!เกี! ยวข้ อง หรื อได้ มีคําสัง! หรื อมติ ใด ๆ โดยชอบตามกฎหมายให้ เลิกกิ จการของผู้ออกหุ้นกู้ หรื อ
ผู้ออกหุ้นกู้ตกเป็ นผู้มีหนี "สินล้ นพ้ นตัวตามที!กฎหมายกําหนดหรื อมีการยึด/อายัดทรัพย์สินของผู้ออกหุ้นกู้ตาม
คําพิพากษาหรื อคําสัง! โดยชอบด้ วยกฎหมาย
(ช) บริ ษัท เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ จํากัด และ/หรื อ บริ ษัทในกลุม่ เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์บริ ษัทใดบริ ษัทหนึ!งหรื อหลาย
บริ ษัทรวมกันมิได้ เป็ นผู้ถือหุ้นจํ านวนรวมกันจนเป็ นกลุ่มผู้ถือหุ้นที!ถือหุ้น มากที!สุดของจํ านวนหุ้นที!มีสิทธิ
ออกเสียงที!ออกและจําหน่ายแล้ วทังหมดของผู
" ้ ออกหุ้นกู้ และการดังกล่าวมิได้ ถูกแก้ ไขหรื อทําให้ หมดสิ "นไป
ภายใน 45 (สีส! บิ ห้ า) วัน นับจากวันที!มีเหตุการณ์ดงั กล่าวข้ างต้ น
(ก) ผู้ถือหุ้นกู้ไม่วา่ รายเดียวหรื อหลายรายรวมกันไม่น้อยกว่าร้ อยละ 50 (ห้ าสิบ) ของหุ้นกู้ที!ยงั มิได้ ไถ่ถอนทังหมด
"
มีหนังสือแจ้ งการผิดนัดไปยังผู้ออกหุ้นกู้โดยระบุถึงเหตุผิดนัดซึง! ทําให้ หนี "หุ้นกู้ทงหมดถึ
ั" งกําหนดชําระโดยพลัน
หรื อ
ให้ ถือว่าเงินต้ นพร้ อมด้ วยดอกเบี "ยตามหุ้นกู้ที!คํานวณจนถึงขณะนันถื " อเป็ นอันถึงกําหนดชําระโดยพลัน ทังนี
" " การที!
ผู้ออกหุ้นกู้ผิดนัดไม่ชําระเงินไม่ว่าจํานวนใด ๆ ให้ แก่ผ้ ถู ือหุ้น กู้รายใด หากไม่ปรากฏข้ อเท็จจริ งโดยชัดแจ้ งหรื อมีการ
พิสจู น์ให้ เห็นชัดแจ้ งเป็ นประการอื!น ให้ ถือไว้ ก่อนว่าได้ มีเหตุผิดนัดเช่นเดียวกันนันเกิ
" ดขึ "นกับหุ้นกู้ทงหมด
ั"
(ก) หากเกิดเหตุผิดนัดกรณีใดกรณีหนึ!งตามที!กําหนดไว้ ในข้ อ 11.1 และในขณะนันผู " ้ ถือหุ้นกู้ยงั มิได้ สง่ หนังสือ
แจ้ งไปยังผู้ออกหุ้นกู้ให้ ทําการชําระหนี "หุ้นกู้ค้างชําระตามข้ อ 11.2(ก)
14. การขอออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่
หากใบหุ้นกู้ฉบับเก่าสูญหาย ฉีกขาดหรื อชํารุ ดด้ วยประการใด ๆ หรื อในกรณีที!ผ้ ถู ือหุ้นกู้ต้องการให้ แยกใบหุ้นกู้ หรื อ
รวมใบหุ้นกู้ หรื อให้ ออกใบหุ้นกู้ในชื! อของตน ผู้ถื อหุ้นกู้ ที! ปรากฏชื! อในสมุดทะเบี ยนผู้ถื อหุ้นกู้มี สิทธิ ยื! นคํ าขอให้
นายทะเบียนหุ้นกู้ออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่ โดยจะต้ องชําระค่าธรรมเนียมและค่าใช้ จ่ายตามสมควรตามที!นายทะเบียนหุ้นกู้
กําหนด ในการนี " นายทะเบียนหุ้นกู้จะต้ องออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่ให้ แก่ผ้ ถู ือหุ้นกู้ภายใน 30 (สามสิบ) วันทําการ นับแต่
วันที!นายทะเบียนหุ้นกู้ได้ รับคําขอให้ ออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่ และเอกสารอื!น ๆ ตามที!นายทะเบียนหุ้นกู้กําหนด และ
นายทะเบียนหุ้นกู้จะต้ องลงบันทึกในสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้วา่ มีการยกเลิกใบหุ้นกู้ฉบับเก่าด้ วย
ข้ อกําหนดสิทธินี "จะมีผลใช้ บงั คับเริ! มในวันออกหุ้นกู้ไปจนถึงวันที!มีการชําระหนี "ตามหุ้นกู้ครบถ้ วนเรี ยบร้ อยแล้ ว โดย
ข้ อกําหนดสิทธินี "จะใช้ บงั คับและตีความตามกฎหมายไทย และหากมีข้อความใด ๆ ในข้ อกําหนดสิทธินี "ขัดหรื อแย้ งกับ
กฎหมาย หรื อประกาศใด ๆ ที!มีผลใช้ บงั คับตามกฎหมายกับหุ้นกู้ให้ ใช้ ข้อความตามกฎหมายหรื อประกาศดังกล่าว
บังคับกับหุ้นกู้แทนข้ อความของข้ อกําหนดสิทธิเฉพาะในส่วนที!ขดั หรื อแย้ งกันนัน"
ผู้ออกหุ้นกู้
บริษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน)
([นายอํารุง สรรพสิทธิ%วงศ์])
ผู้มีอํานาจลงนาม
วันที! [15 พฤศจิกายน] พ.ศ. 2560
เอกสารหมายเลข 1
หลักเกณฑ์ ในการประชุมผู้ถอื หุ้นกู้
1. การเรียกประชุม
(ข) ผู้ถือหุ้นกู้อาจแต่งตังให้
" ผ้ ถู ือหุ้นกู้รายอื!นหรื อบุคคลใด ๆ ("ผู้รับมอบฉันทะ") เข้ าร่ วมประชุมและออกเสียง
ลงคะแนนแทนตนได้ โดยจัดส่งหนังสือมอบฉันทะ (ตามแบบที!นายทะเบียนหุ้นกู้กําหนดและจัดส่งให้ แก่
ผู้ถือหุ้นกู้พร้ อมกับหนังสือนัดประชุม ) ให้ แก่นายทะเบียนหุ้นกู้ไม่น้อยกว่า 24 (ยี!สิบสี!) ชัว! โมงก่อนเวลานัด
ประชุม
3. องค์ ประชุม
3.1. ในการประชุมผู้ถือหุ้นกู้เพื!อพิจารณาและลงมติในเรื! องต่าง ๆ นอกจากที!กําหนดไว้ ใ นข้ อ 6.3 และข้ อ 6.4 จะต้ องมี
ผู้ถือหุ้นกู้ตงแต่
ั " 2 (สอง) รายขึ "นไปซึ!งถือหุ้นกู้เป็ นจํานวนรวมกันไม่น้อยกว่าร้ อยละ 25 (ยี!สิบห้ า) ของหุ้นกู้ที!ยงั ไม่ได้
ไถ่ถอนทังหมดเข้
" าร่วมประชุม จึงจะครบเป็ นองค์ประชุม ในกรณีที!การประชุมผู้ถือหุ้นกู้เป็ นการประชุมครัง" ใหม่ที!เลือ! น
มาจากการประชุมครัง" ก่อนซึ!งไม่สามารถประชุมได้ เนื!องจากขาดองค์ประชุมตามข้ อ 3.1 นี " องค์ประชุมสําหรับการ
ประชุมครัง" ใหม่ที!เลือ! นมานี "จะต้ องประกอบด้ วยผู้ถือหุ้นกู้ตงแต่
ั " 2 (สอง) รายขึ "นไปไม่ว่าจะถือหุ้นกู้รวมกันเป็ นจํานวน
เท่าใดก็ตามเข้ าร่วมประชุม
3.4. ข้ อกําหนดเกี!ยวกับองค์ประชุมในข้ อ 3.1 ถึงข้ อ 3.3 ข้ างต้ นไม่ใช้ บงั คับกับการประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในกรณีที!มีผ้ ถู ือหุ้นกู้
เพียงรายเดียว
4. ประธานในทีประชุม
5. การเลือนประชุม
5.1. ในการประชุมผู้ถือหุ้นกู้ไม่วา่ ครัง" ใด หากปรากฏว่าเมื!อล่วงเวลานัดไปแล้ วถึง 45 (สีส! บิ ห้ า) นาที ยังมีผ้ ถู ือหุ้นกู้เข้ าร่ วม
ประชุมไม่ครบเป็ นองค์ประชุม ประธานในที!ประชุมจะต้ องสัง! เลิกประชุม โดย
(ข) ในกรณีที!ผ้ ถู ือหุ้นกู้เป็ นผู้ร้องขอให้ เรี ยกประชุม จะไม่มีการเรี ยกประชุมใหม่ตามที!กําหนดไว้ ในข้ อ 5.1(ก)
6. มติของทีประชุม
6.2. มติของที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในเรื! องต่าง ๆ นอกจากที!กําหนดไว้ ในข้ อ 6.3 และข้ อ 6.4 จะต้ องเป็ นมติโดยคะแนนเสียง
ข้ างมากไม่น้อยกว่าร้ อยละ 50 (ห้ าสิบ) ของจํานวนเสียงทังหมดของผู" ้ ถือหุ้นกู้ซึ!งเข้ าร่ วมประชุมและออกเสียง
ลงคะแนน
6.3. มติของที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในเรื! องการแก้ ไข เปลีย! นแปลงข้ อกําหนดสิทธิซงึ! ไม่เกี!ยวข้ องกับเรื! องต่าง ๆ ที!กําหนดไว้ ในข้ อ
6.4 จะต้ องเป็ นมติโดยคะแนนเสียงข้ างมากไม่น้อยกว่าร้ อยละ 66 (หกสิบหก) ของจํานวนเสียงทังหมดของผู " ้ ถือหุ้นกู้ซึ! ง
เข้ าร่วมประชุมและออกเสียงลงคะแนน
6.4. มติที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในเรื! องต่าง ๆ ต่อไปนี "จะต้ องเป็ นมติโดยคะแนนเสียงข้ างมากไม่น้อยกว่าร้ อยละ 75 (เจ็ดสิบห้ า)
ของจํานวนเสียงทังหมดของผู
" ้ ถือหุ้นกู้ซงึ! เข้ าร่วมประชุมและออกเสียงลงคะแนน
(ค) การลด ยกเลิก หรื อเปลี!ยนแปลงแก้ ไขจํานวนเงินต้ น และ/หรื อ ดอกเบี "ย และ/หรื อ เงินจํานวนอื!นใดที!ค้า ง
ชําระหรื อที!จะต้ องชําระตามหุ้นกู้
(ช) การแก้ ไขเปลี!ยนแปลงข้ อกําหนดสิทธิเพื!อให้ สามารถดําเนินการในเรื! องใดเรื! องหนึ!งตามข้ อ 6.4(ก) ถึง 6.4(ฉ)
ข้ างต้ น
7. รายงานการประชุมผู้ถอื หุ้นกู้
เอกสารหมายเลข 2
แบบของใบหุ้นกู้
กรรมการ/นายทะเบียนหุ้นกู้
Director/Registrar
"หุ้นกู้บริษทั ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน) ครั้งที่ 3/2560 ชุดที่ 1 ครบกาหนดไถ่ถอนปี พ.ศ. 2565
ซึ่งผู้ออกหุน้ กู้มีสทิ ธิไถ่ถอนหุน้ กูก้ ่อนครบกาหนดไถ่ถอน"
ระหว่าง
กับ
สัญญำนี้ทำขึ้นเมื่อวันที่ [●] พ.ศ. 2560 ณ ธนำคำรกรุงไทย จำกัด (มหำชน) ระหว่ำง บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด
(มหาชน) สำนักงำนตั้งอยู่เลขที่ 313 อำคำรซีพี อำวเวอร์ ชั้น 24 ถนนสีลม แขวงสีลม เขตบำงรัก กรุงเทพมหำนคร 10500 (ซึ่ง
ต่ อไปในสั ญญำนี้ จะเรี ยกว่ ำ "ผู้ ออกหุ้ นกู้ ") ฝ่ ำยหนึ่ ง กั บ ธนาคารกรุ งไทย จ ากั ด (มหาชน) ส ำนั กงำนตั้ ง อยู่ เลขที่
35 ถนนสุขุมวิท แขวงคลองเตยเหนือ เขตวัฒนำ กรุงเทพมหำนคร 10110 (ซึ่งต่อไปในสัญญำนี้จะเรียกว่ำ "ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้")
อีกฝ่ำยหนึ่ง
โดยที่ ผู้ อ อกหุ้ น กู้ มี ค วำมประสงค์ จ ะแต่ ง ตั้ ง ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ ใ ห้ ท ำหน้ ำ ที่ เ ป็ น ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ ข องหุ้ น กู้ และ
ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ มี ค วำมประสงค์ จ ะท ำหน้ ำ ที่ เ ป็ น ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ ดั ง กล่ ำ ว โดยมี อ ำนำจ หน้ ำ ที่ และควำมรั บ ผิ ด ของ
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ ตำมที่กำหนดไว้ในสัญญำนี้ ข้อกำหนดสิทธิ เอกสำรอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับหุ้นกู้ พระรำชบัญญัติหลักทรัพย์และ
ตลำดหลักทรัพย์ พ.ศ.2535 (รวมถึงที่มีกำรแก้ไขเพิ่มเติม ) ("พ.ร.บ. หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ฯ") ประกำศที่
ทจ. 9/2552 ประกำศที่ ทจ. 37/2552 กฎหมำย ระเบียบ ประกำศ ข้อบังคับ หรือคำสั่งต่ำง ๆ ของสำนักงำน ก.ล.ต. และ
คณะกรรมกำรกำกับหลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ ("คณะกรรมการ ก.ล.ต.") หน่วยงำน หรือองค์กรใด ๆ ของทำงรำชกำร
ที่เกี่ยวข้อง ("กฎหมายที่เกี่ยวข้อง")
คู่สัญญำทั้งสองฝ่ำยจึงตกลงทำสัญญำนี้ดังต่อไปนี้
1. คานิยาม
เว้น แต่จ ะได้ กำหนดไว้เ ป็นกำรเฉพำะในสัญ ญำนี้ ค ำและข้อ ควำมตำมที่ ปรำกฏในสัญ ญำนี้ให้ มีควำมหมำย
เช่นเดียวกับที่กำหนดไว้ในข้อกำหนดสิทธิ
หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2560 ชุดที่ 1 - สัญญำแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ หน้ำที่ 1/11
2. การแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
ผู้อ อกหุ้ น กู้โดยควำมยิ น ยอมของผู้ถื อ หุ้น กู้ ต กลงแต่ ง ตั้ง ให้ผู้แ ทนผู้ ถื อหุ้ น กู้เ ป็ นผู้ แ ทนผู้ ถื อหุ้ น กู้ข องหุ้ น กู้ และ
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ตกลงรับเป็นผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ของหุ้นกู้ โดยมีอำนำจหน้ำที่และควำมรับผิดชอบตำมข้อกำหนดและ
เงื่ อ นไขที่ ก ำหนดไว้ ใ นสั ญ ญำนี้ ข้ อ ก ำหนดสิ ท ธิ เอกสำรอื่ น ๆ ที่ เ กี่ ย วข้ อ งกั บ หุ้ น กู้ พ.ร.บ. หลั ก ทรั พ ย์ แ ละ
ตลำดหลักทรัพย์ฯ และกฎหมำยที่เกี่ยวข้อง โดยที่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้สำมำรถดำเนินกำรต่ำง ๆ ที่เกี่ยวกับหุ้นกู้ในนำม
ของตนเอง เพื่อประโยชน์ของผู้ถือหุ้นกู้ทั้งปวงได้ตำมอำนำจหน้ำที่ดังกล่ำว
อย่ำงไรก็ดี ในกรณีที่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้จะยังคงต้องปฏิบัติหน้ำที่ของตนต่อไปภำยหลังครบกำหนดอำยุหุ้นกู้
แล้ว ผู้ออกหุ้นกู้และผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้จะดำเนินกำรตกลงกำหนดค่ำตอบแทน และวิธีกำรชำระค่ำตอบแทน
เป็นลำยลักษณ์อักษร ซึ่งผู้ออกหุ้นกู้จะต้องชำระให้ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้อีกครั้งก่อนจะครบกำหนดอำยุของหุ้นกู้
หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2560 ชุดที่ 1 - สัญญำแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ หน้ำที่ 2/11
ได้ทดรองจ่ำยไปนั้นคืนให้แก่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ ภำยใน 15 (สิบห้ำ) วัน นับแต่วันที่ผู้ออกหุ้นกู้ได้รับแจ้งจำก
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ ทั้งนี้ ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ต้องแจ้งให้ผู้ออกหุ้นกู้ทรำบเป็นหนังสือ โดยแสดงหลักฐำนกำรเรียก
เก็บเงิน ใบแจ้งหนี้ และ/หรือ กำรจ่ำยเงินทดรองจ่ำย
หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2560 ชุดที่ 1 - สัญญำแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ หน้ำที่ 3/11
(ก) กระทำกำรในนำมของผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้เพื่อประโยชน์ของผู้ถือหุ้นกู้ทั้งปวง ซึ่งรวมถึงแต่ไม่จำกัด
เฉพำะกำรรับจำนอง รับจำนำ รับกำรค้ำประกัน หรือรับหลักประกันอื่นใด รวมทั้งใช้สิทธิบังคับเอำ
กับลูกหนี้ ผู้จำนำ ผู้จำนอง ผู้ค้ำประกัน และ/หรือ หลักประกันดังกล่ำวแทนผู้ถือหุ้นกู้ด้วย
หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2560 ชุดที่ 1 - สัญญำแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ หน้ำที่ 4/11
4.6 ในกรณีที่มีควำมเสียหำยเกิดแก่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ อันเนื่องมำจำกกำรที่ผู้ออกหุ้นกู้ฝ่ำฝืนหรือไม่ปฏิบัติตำม
ข้อกำหนดของสัญญำนี้ โดยจงใจ หรือประมำทเลินเล่ออย่ำงร้ำยแรง ผู้ออกหุ้นกู้ตกลงจะดำเนิน กำรแก้ไข
เยียวยำ และรับผิดชดใช้ค่ำเสียหำย หรือค่ำสินไหมทดแทนใด ๆ ตำมกฎหมำย ให้แก่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
5. วันมีผลบังคับใช้ของสัญญา
สัญญำนี้ให้มีผลบังคับใช้นับแต่วันออกหุ้นกู้เป็นต้นไป
6. การสิ้นสุดของสัญญาแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2560 ชุดที่ 1 - สัญญำแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ หน้ำที่ 5/11
6.4 ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้มีสิทธิบอกเลิกสัญญำนี้ โดยทำเป็นหนังสือแจ้งให้ผู้ออกหุ้นกู้ทรำบล่วงหน้ำไม่น้อยกว่ำ 60
(หกสิบ) วัน พร้อมทั้งแจ้งรำยชื่อของบุคคลที่มีคุณสมบัติเป็นผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ ตำมประกำศของสำนักงำน
ก.ล.ต. ให้แก่ผู้ออกหุ้นกู้ทรำบ เพื่อให้ผู้ออกหุ้นกู้ดำเนินกำรแต่งตั้งผู้แทนผูถ้ ือหุ้นกู้คนใหม่
6.6 นอกเหนือไปจำกกรณีดังกล่ำวตำมข้อ 6.1 ข้อ 6.2 ข้อ 6.3 และข้อ 6.4 แล้ว กำรแต่งตั้งและเปลี่ยนตัว
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ให้เป็นไปตำมวิธีกำร และเงื่อนไขที่กำหนดไว้ในข้อกำหนดสิทธิ
7. การประชุมผู้ถือหุ้นกู้
ผู้ออกหุ้ นกู้แ ละผู้แทนผู้ ถือหุ้ นกู้ ตกลงปฏิบัติ ตำมหน้ ำ ที่ ของตนเพื่อ ให้ เป็น ไปตำมข้อ กำหนดและวิธี กำรต่ำ ง ๆ
เกี่ ย วกั บ กำรประชุ ม ผู้ ถื อ หุ้ น กู้ ต ำมที่ ก ำหนดไว้ ใ นข้ อ ก ำหนดสิ ท ธิ ทุ ก ประกำร และตกลงผู ก พั น ในมติ แ ละ
กำรดำเนินกำรต่ำง ๆ ที่เกิดขึ้นจำกกำรนั้น
8. ภาษีอากร
9. การแก้ไขเพิ่มเติมสัญญา
หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2560 ชุดที่ 1 - สัญญำแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ หน้ำที่ 6/11
10. การส่งหนังสือบอกกล่าว
11. การรับรองความถูกต้องของเอกสาร
12. ความรับผิดชดใช้
ในกำรที่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ปฏิบัติหน้ำที่เป็นผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ตำมสัญญำนี้หรือตำมข้อกำหนดสิทธิ หำกมีกรณีพิพำทใด ๆ
เกิดขึ้นกับผู้ถือหุ้นกู้หรือบุคคลใด ๆ ก็ตำม ผู้ออกหุ้นกู้ตกลงเป็นผู้รับผิดชอบในกำรติดต่อตกลงกับผู้ถือหุ้นกู้หรือ
บุคคลดังกล่ำวเอง โดยผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ตกลงจะให้ควำมร่วมมือกับผู้ออกหุ้นกู้ในกำรดำเนินกำรดังกล่ำว หำกมี
ควำมเสียหำยใด ๆ เกิดขึ้นกับผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้หรือผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ต้องถูกฟ้องคดีหรือต้องชำระค่ำเสียหำยใด ๆ แทน
ผู้ออกหุ้นกู้ไปก่อน ผู้ออกหุ้นกู้ตกลงยินยอมรับผิดชอบชดใช้ค่ำเสียหำย รวมทั้งค่ำใช้จ่ำยในกำรดำเนินคดี ค่ำจ้ำง
ที่ปรึกษำกฎหมำย ทนำยควำม เพื่อแก้ไขข้อพิพำทหรือต่อสู้คดีดังกล่ำวให้แก่ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้จนครบถ้วน
13. ความไม่สมบูรณ์ของสัญญา
14. การรักษาความลับ
ผู้ แ ทนผู้ ถื อ หุ้ น กู้ ต กลงที่ จ ะเก็ บ รั ก ษำข้ อ มู ล ใบแสดงรำยกำร หรื อ เอกสำรอื่ น ใด ที่ ผู้ อ อกหุ้ น กู้ ม อบให้ กั บ
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้หรือที่เกิดจำกกำรปฏิบัติหน้ำที่เป็นผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ตำมสัญญำนี้ ไม่ว่ำจะอยู่ในรูปแบบของเอกสำร
หรือไม่ว่ำจะอยู่ในรูปแบบใด ๆ ไว้เป็นควำมลับ และไม่เปิดเผยกับบุคคลใด ๆ ที่ไม่ใช่หรือไม่เกี่ยวข้องกับกำรปฏิบัติ
ตำมอำนำจหน้ำที่ของผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ตำมสัญญำนี้ ยกเว้นเป็นกำรเปิดเผยตำมที่กำหนดไว้ในข้อกำหนดสิทธิหรือ
หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2560 ชุดที่ 1 - สัญญำแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ หน้ำที่ 7/11
ตำมสัญญำนี้ หรือโดยคำสั่งศำลหรือพนักงำนเจ้ำหน้ำที่ของหน่วยรำชกำร หรือหน่วยงำนอื่นใดที่มีอำนำจตำม
กฎหมำย หรือตำมที่กฎหมำยกำหนด
15. กฎหมายที่ใช้บังคับแก่สัญญา
สัญญำนี้ให้ใช้บังคับและตีควำมตำมกฎหมำยไทย
หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2560 ชุดที่ 1 - สัญญำแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ หน้ำที่ 8/11
สัญญำนี้ทำขึ้นเป็น 2 (สอง) ฉบับ มีข้อควำมถูกต้องตรงกัน คู่สัญญำทั้งสองฝ่ำยได้อ่ำนและเข้ำใจข้อควำมทั้งหมดแล้ว
เห็นว่ำถูกต้องตำมเจตนำรมย์ทุกประกำร และเพื่อเป็นหลักฐำนแห่งกำรนี้จึงได้ลงลำยมือชื่อพร้อมประทับตรำไว้เป็นสำคัญ
เพื่อและในนำมของผู้ออกหุ้นกู้
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน)
___________________________________
([●])
ผู้มีอำนำจลงนำม
___________________________________
([●])
พยำน
หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2560 ชุดที่ 1 - สัญญำแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ หน้ำที่ 9/11
เพื่อและในนำมของผู้แทนผู้ถือหุน้ กู้
ธนาคารกรุงไทย จากัด (มหาชน)
___________________________________
([●])
ผู้มีอำนำจลงนำม
___________________________________
([●])
พยำน
หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2560 ชุดที่ 1 - สัญญำแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ หน้ำที่ 10/11
เอกสารแนบท้าย
หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ครั้งที่ 3/2560 ชุดที่ 1 - สัญญำแต่งตั้งผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ หน้ำที่ 11/11
บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน)
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
2552 Monitoring the Internal Audit Function หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535
(MIA) 2535 - 2540 กรรมการร่างกฎหมาย สานักงาน
คณะกรรมการกฤษฎีกา
นายปรีดี บุญยัง กรรมการตรวจสอบและ 78 - ไม่มี - 0.00759 -ไม่มี- - ปริญญาโทสายงานกฎหมาย มหาวิทยาลัยเยล การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
11 มีนาคม 2542 กรรมการอิสระ สหรัฐอเมริกา -ไม่มี-
2 ครัง้ จาก 2 ครัง้ - ปริญญาตรีนิติศาสตร์ มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์
- ปริญญาบัตร วิทยาลัยป้องกันราชอาณาจักร การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
หลักสูตรภาครัฐร่วมเอกชน รุ่นที่ 3 (ปรอ. 3) ปั จจุบนั กรรมการตรวจสอบ สถาบันการจัดการ
ปั ญญาภิวฒ
ั น์
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ
บริษัทไทย (IOD) ประสบการณ์ทางาน 5 ปี ย้ อนหลัง และ/หรือตาแหน่งที่
2548 Director Accreditation Program (DAP) สาคัญ
2553 Audit Committee Program (ACP) 2540 - 2541 อธิบดีกรมธนารักษ์
2539 - 2540 อธิบดีกรมศุลกากร
2536 - 2539 อธิบดีกรมบัญชีกลาง
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
11 มีนาคม 2542 กรรมการกาหนด มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ ปั จจุบนั กรรมการอิสระและประธานคณะกรรมการ
ค่าตอบแทนและสรรหา - ปริญญาตรี บัญชีบณ
ั ฑิต ตรวจสอบ บริษัท เท็กซ์ไทล์เพรสทีจ จากัด
กรรมการ กรรมการ มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ (มหาชน)
ตรวจสอบและกรรมการ กรรมการอิสระและประธานคณะกรรมการ
อิสระ ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ ตรวจสอบ บริษัท ธนูลกั ษณ์ จากัด (มหาชน)
1 ครัง้ จาก 2 ครัง้ บริษัทไทย (IOD) กรรมการอิสระและประธานคณะกรรมการ
2544 The Role of Chairman ตรวจสอบ บริษัท ลานนา รีซอร์ สเซส จากัด
2546 Director Certification Program (DCP) (มหาชน)
2548 Director Accreditation Program (DAP) กรรมการอิสระและกรรมการตรวจสอบ บริษัท
2551 Audit Committee Program (ACP) กุลธรเคอร์ บี ้ จากัด (มหาชน)
2551 Monitoring the Internal Audit Function
การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
ปั จจุบนั กรรมการตรวจสอบ สถาบันการจัดการ
ปั ญญาภิวฒ
ั น์
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
แห่งประเทศไทย
ศ.(พิเศษ) ประสพสุข บุญเดช ประธานกรรมการ 71 - ไม่มี - - ไม่มี - - ไม่มี - - วิทยาลัยตลาดทุน (วตท.) รุ่นที่ 10 การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
21 เมษายน 2559 บรรษัทภิบาล และ - หลักสูตรป้องกันราชอาณาจักรไทย วิทยาลัย ปั จจุบนั ที่ปรึกษากฎหมายและคดี ธนาคาร ธนชาต
กรรมการอิสระ ป้องกันราชอาณาจักร รุ่นที่ 41 จากัด (มหาชน)
2 ครัง้ จาก 2 ครัง้ - เนติบณ
ั ฑิต สานักลินคอล์น อินน์ รองประธานกรรมการ บริษัท นิวส์ เน็ตเวิร์ค
- เนติบณั ฑิต สานักอบรมศึกษากฎหมายแห่งเนติ คอร์ ปอเรชัน่ จากัด (มหาชน)
บัณฑิตยสภา
- ปริญญาตรี นิตศิ าสตร์ บณ
ั ฑิต การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ ปั จจุบนั กรรมการอิสระ C.P. Lotus Corporation
พล.ต.อ.พัชรวาท วงษ์ สวุ รรณ ประธานกรรมการ 67 - ไม่มี - - ไม่มี - - ไม่มี - - หลักสูตรป้องกันราชอาณาจักรภาครัฐ เอกชน การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
19 กุมภาพันธ์ 2556 กาหนดค่าตอบแทนและ และการเมือง (วปม.) รุ่น 2 ปั จจุบนั กรรมการ บริษัท พลังงานบริ สทุ ธิ์ จากัด
สรรหากรรมการ - ศิลปศาสตรมหาบัณฑิต (พัฒนาสังคม) (มหาชน)
กรรมการบรรษัทภิบาล มหาวิทยาลัยเกษตรศาสตร์
และกรรมการอิสระ - นักเรียนนายร้ อยตารวจ รุ่นที่ 25 การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
2 ครัง้ จาก 2 ครัง้ ปั จจุบนั ที่ปรึกษา คณะกรรมการกิจการกระจายเสียง
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ กิจการโทรทัศน์และกิจการโทรคมนาคมแห่งชาติ
บริษัทไทย (IOD)
- ไม่มี - ประสบการณ์ทางาน 5 ปี ย้ อนหลัง และ/หรือตาแหน่งที่
สาคัญ
2551 ผู้บญ ั ชาการตารวจแห่งชาติ
2548 รองผู้บญ ั ชาการตารวจแห่งชาติ
2545 ผู้ชว่ ยผู้บญ
ั ชาการตารวจแห่งชาติ
นายธนินท์ เจียรวนนท์ ประธานกรรมการและ 77 เป็ นบิดาของ 0.01705 - ไม่มี - - วิทยาลัยป้องกันราชอาณาจักร การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
11 มีนาคม 2542 กรรมการกาหนด นายสุภกิต เจียร - Shantou Secondary School ประเทศ ปั จจุบนั ประธานกรรมการ บริษัท เจริญโภคภัณฑ์
ค่าตอบแทนและสรรหา วนนท์ และ สาธารณรัฐประชาชนจีน อาหาร จากัด (มหาชน)
กรรมการ นายณรงค์ เจียร - Commercial School ประเทศฮ่องกง ประธานกรรมการ บริษัท ทรู คอร์ ปอเรชัน่
2 ครัง้ จาก 2 ครัง้ วนนท์ จากัด (มหาชน)
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ
บริษัทไทย (IOD) การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
2548 Director Accreditation Program (DAP) ปั จจุบนั ประธานกรรมการและประธานคณะผู้บริหาร
บริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ์ จากัด และบริษัท
ในเครือ
ประธานกรรมการกิตติมศักดิ์ บริษัท ทรู มูฟ
จากัด
ประธานกรรมการ C.P. Pokphand Co., Ltd.
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
ประธานกรรมการ Chia Tai (China)
Investment Co., Ltd.
กรรมการ บริษัท กรุงเทพอินเตอร์ เทเลเทค
จากัด (มหาชน)
กรรมการ บริษัท ซี.พี. แลนด์ จากัด (มหาชน)
กรรมการ บริษัท ซี.พี. อินเตอร์ เทรด จากัด
นายก่อศักดิ์ ไชยรัศมีศกั ดิ์ รองประธานกรรมการ 64 - ไม่มี - 0.09747** - ไม่มี - - ปริ ญญาปรัชญาดุษฎีบณ ั ฑิตกิตติมศักดิ์ สาขา การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
11 มีนาคม 2542 และประธาน การบัญชี มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลศรี ปั จจุบนั รองประธานกรรมการที่ 1 และ
กรรมการบริหาร* วิชยั กรรมการบริหาร บริษัท สยามแม็คโคร จากัด
2 ครัง้ จาก 2 ครัง้ - ปริ ญญาดุษฎีบณ ั ฑิตกิตติมศักดิ์ สาขา (มหาชน)
บริหารธุรกิจ มหาวิทยาลัยธุรกิจบัณฑิตย์
- ปริ ญญาบริ หารธุรกิจดุษฎีบณั ฑิตกิตติมศักดิ์ การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
สาขาวิชาการจัดการ มหาวิทยาลัยราชภัฎสวน ปั จจุบนั รองประธานกรรมการ บริษัท เครือเจริ ญโภค
ดุสิต ภัณฑ์ จากัด
- ปริญญาศิลปศาสตรดุษฎีบณ ั ฑิตกิตติมศักดิ์ กรรมการสภาสถาบันผู้ทรงคุณวุฒิ
สาขาวิชาบริหารธุรกิจ มหาวิทยาลัยนอร์ ธ- สถาบันการจัดการปั ญญาภิวฒ ั น์
เชียงใหม่ นายกสมาคมกีฬาหมากล้ อมแห่งประเทศไทย
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
- ปริ ญญาบริ หารธุรกิจดุษฎีบณั ฑิตกิตติมศักดิ์ ประธานสมาพันธ์หมากล้ อมจีนโลก
สาขาวิชาการจัดการ มหาวิทยาลัยศรีปทุม กรรมการสมาพันธ์หมากล้ อมนานาชาติ (IGF)
- ปริญญาตรี เศรษฐศาสตร์ บณ ั ฑิต นายกสมาคมปั ญญาภิวฒ ั น์
มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ นายกสมาคมมิตรภาพไทย-เกาหลี
กรรมการมูลนิธิอทุ ยานธรรม
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ กรรมการ บริษัท ศึกษาภิวฒั น์ จากัด
บริษัทไทย (IOD) กรรมการ บริษัท ไทยสมาร์ ทคาร์ ด จากัด
2543 Director Certification Program (DCP) กรรมการ บริษัท โอเอชที จากัด
2549 The Role of Chairman กรรมการ บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ ้ง
(ประเทศไทย) จากัด
กรรมการ Lotus Distribution Investment
Ltd.
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
จากัด
กรรมการผู้จดั การ บริษัท ซี.พี. เกษตร
อุตสาหกรรม จากัด
กรรมการผู้จดั การ บริษัท ซี.พี.อินเตอร์ เทรด
จากัด
นายอดิเรก ศรีประทักษ์ กรรมการ* 71 - ไม่มี - - ไม่มี - - ไม่มี - - ปริ ญญาดุษฎีบณั ฑิตกิตติมศักดิ์ สาขา การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
11 สิงหาคม 2548 2 ครัง้ จาก 2 ครัง้ วิทยาศาสตร์ การอาหาร ปั จจุบนั รองประธานกรรมการ กรรมการผู้จดั การใหญ่
มหาวิทยาลัยเกษตรศาสตร์ และประธานคณะผู้บริหาร บริษัท เจริญโภค
- ปริญญาบริหารธุรกิจดุษฎีบณ ั ฑิตกิตติมศักดิ์ ภัณฑ์อาหาร จากัด (มหาชน)
(การจัดการ) มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคล กรรมการ บริษัท สยามแม็คโคร จากัด (มหาชน)
สุวรรณภูมิ
- ปริ ญญาดุษฎีบณ ั ฑิตกิตติมศักดิ์ สาขาเทคโนโลยี การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
การอาหาร มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง ปั จจุบนั ประธานกรรมการ บริษัท ซีพีเอฟ (ประเทศไทย)
- ปริ ญญาดุษฎีบณ ั ฑิตกิตติมศักดิ์ จากัด (มหาชน)
สาขาเกษตรศาสตร์ คณะเกษตรศาสตร์ รองประธานกรรมการ C.P. Pokphand Co.,
มหาวิทยาลัยอุบลราชธานี Ltd.
- ปริ ญญาดุษฎีบณ ั ฑิตกิตติมศักดิ์ สาขา กรรมการ บริษัท ซี.พี. เมอร์ แชนไดซิ่ง จากัด
วิทยาศาสตร์ มหาวิทยาลัยแม่โจ้ กรรมการ บริษัท ซีพีเอฟ เทรนนิ่งเซ็นเตอร์ จากัด
- ปริ ญญาดุษฎีบณ ั ฑิตกิตติมศักดิ ์ กรรมการ บริษัท ซีพเี อฟ ไอทีเซ็นเตอร์ จากัด
สาขาเศรษฐศาสตร์ มหาวิทยาลัยเชียงใหม่ กรรมการ Bright Excel Investments Ltd.
- ปริ ญญาดุษฎีบณ ั ฑิตกิตติมศักดิ์ กรรมการ CPF (India) Private Ltd.
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
สาขาวิทยาศาสตร์ และเทคโนโลยีอาหาร กรรมการ Charoen Pokphand (Taiwan)
มหาวิทยาลัยเทคโนโลยีราชมงคลอีสาน Investment Ltd.
กรรมการ Charoen Pokphand Foods Kenya
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ Co., Ltd.
บริษัทไทย (IOD) กรรมการ Chia Tai (China) Investment Co.,
2544 Director Certification Program (DCP) Ltd.
2548 Director Accreditation Program (DAP) กรรมการ Coination Investments Ltd.
กรรมการ CPF Investment Ltd.
กรรมการ CPF Tanzania Ltd.
กรรมการ C.P. Vietnam Corporation
กรรมการ CPVN Ltd.
กรรมการCP Food Investment Ltd.
กรรมการ C.P. Laos Co., Ltd.
กรรมการ Forward Pass Ltd.
กรรมการ New Splendid Holdings Ltd.
กรรมการ CP Chozen Ltd. และบริษัทย่อย
กรรมการ บริษัท ซีพี-เมจิ จากัด
นายกกิตติมศักดิ์ สมาคมผู้ผลิตไก่เพื่อการ
ส่งออกไทย
รองประธานกรรมการ บริษัท เครือเจริ ญโภค
ภัณฑ์ จากัด
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
ประสบการณ์ทางาน 5 ปี ย้ อนหลัง และ/หรือตาแหน่งที่
สาคัญ
-ไม่มี-
นายอารุง สรรพสิทธิ์วงศ์ กรรมการ 64 - ไม่มี - - ไม่มี - - ไม่มี - - ปริญญาโท สาขาการบัญชี การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
11 มีนาคม 2542 กรรมการบริหาร* มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ ปั จจุบนั กรรมการ บริษัท ทรู คอร์ ปอเรชัน่ จากัด
กรรมการบรรษัทภิบาล - ปริญญาตรี สาขาการบัญชี (มหาชน)
และกรรมการกาหนด มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ กรรมการ บริษัท สยามแม็คโคร จากัด (มหาชน)
ค่าตอบแทนและสรรหา
กรรมการ ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
2 ครัง้ จาก 2 ครัง้ บริษัทไทย (IOD) ปั จจุบนั รองประธานสานักการเงิน บริษัท เครือเจริญโภค
2544 Director Certification Program (DCP) ภัณฑ์ จากัด
2546 Company Secretary กรรมการ บริษัท ซีพีพีซี จากัด (มหาชน)
2549 Board Performance Evaluation กรรมการ C.P. Lotus Corporation
2549 DCP Refresher กรรมการ บริษัท ไอคอนสยาม จากัด
2550 Role of the Compensation Committee กรรมการ บริษัท ดิ ไอคอนสยาม เรสซิเดนท์
2559 Driving Company Success with IT คอร์ ปอเรชัน่ จากัด
Governance (ITG) กรรมการ บริษัท ดิ ไอคอนสยาม ซูเปอร์ ลกั ซ์
2559 Ethical Leadership Program (ELP) เรสซิเดนท์ คอร์ ปอเรชัน่ จากัด
กรรมการ บริษัท ดิ ไอคอนสยาม เจ้ าพระยา
ริเวอร์ โฮลดิ ้งส์ จากัด
กรรมการ บริษัท ทรู ลีสซิ่ง จากัด
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
กรรมการ บริษัท ไวร์ เออ แอนด์ ไวร์ เลส จากัด
กรรมการ บริษัท ทรู ไลฟ์สไตล์ รีเทล จากัด
กรรมการ บริษัท ทรู พรอพเพอร์ ตีส์ จากัด
กรรมการ บริ ษัท ทรู ดิจิตอล คอนเท้ นท์ แอนด์
มีเดีย จากัด
กรรมการ บริษัท ทรู ดิจิตอล พลัส จากัด
กรรมการ บริษัท เบคเฮาส์ จากัด
กรรมการ บริษัท แอสเซนด์ กรุ๊ป จากัด
กรรมการ บริษัท ศึกษาภิวฒ ั น์ จากัด
กรรมการ บริษัท ไทยสมาร์ ทคาร์ ด จากัด
กรรมการ สถาบันการจัดการปั ญญาภิวฒ ั น์
กรรมการ บริษัท โอเอชที จากัด
กรรมการ บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ ้ง
(ประเทศไทย) จากัด
กรรมการ Lotus Distribution Investment Ltd.
นายสุภกิต เจียรวนนท์ กรรมการ* 53 เป็ นบุตรชาย 0.00248 - ไม่มี - - ปริญญาตรีสาขาบริหารธุรกิจ New York การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
15 สิงหาคม 2546 2 ครัง้ จาก 2 ครัง้ นายธนินท์ เจียรวนนท์ University, USA ปั จจุบนั กรรมการ บมจ. ทรู คอร์ ปอเรชัน่
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
และเป็ นพี่ชาย
นายณรงค์ เจียร ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
วนนท์ บริษัทไทย (IOD) ปั จจุบนั ประธานบริหาร บมจ. ยูทีวี เคเบิ ้ล เน็ตเวอร์ ค
- ไม่มี - รองประธานกรรมการบริหาร บจ. เครือเจริญโภค
ภัณฑ์
รองประธานกรรมการบริหาร บจ. ทรู วิชนั่ ส์ กรุ๊ป
ประธานกรรมการบริษัท บมจ. ทรู วิชนั่ ส์
ประธานกรรมการบริษัท บมจ. ทรู วิชนั่ ส์ เคเบิ ้ล
ประธานกรรมการบริหาร บจ. เทเลคอมโฮลดิ ้ง
ประธานคณะกรรมการ บจ. ซีที ไบร์ ท โฮลดิ ้ง
ประธานคณะกรรมการ บจ. เจียไต๋ แลนด์ โฮ
ลดิ ้ง
ประธานคณะกรรมการ บจ. เจียไต๋ พร็ อพเพอร์ ตี ้
เมเนสเม้ นท์
ประธานคณะกรรมการ บจ. เจียไต๋ เรียล
เอสเตรส กรุ๊ป
ประธานคณะกรรมการ บจ. เจียไต๋ โลตัส (เซี่ยง
ไฮ้ )
ประธานคณะกรรมการ บจ. ฟอร์ จนู ลิสซิ่ง
ประธานคณะกรรมการ บจ. แมส เจียน
อินเวสเม้ นท์
ประธานคณะกรรมการ บจ. ปั กกิ่ง โลตัส
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
ซุปเปอร์ มาร์ เก็ต เชนส์ สโตร์
ประธานคณะกรรมการ บจ. เอสเอ็ม ทรู
ประธานกรรมการร่วม บจ. เซี่ยงไฮ้ คิงฮิวล์ –
ซุปเปอร์ แบรนด์มอล์
รองประธานกรรมการและประธานเจ้ าหน้ าที่
บริหาร กลุม่ ธุรกิจการตลาด และการจัดจาหน่าย
(จีน)
บจ. เครือเจริญโภคภัณฑ์
รองประธานกรรมการและประธานเจ้ าหน้ าที่
บริหาร กลุม่ ธุรกิจพัฒนาที่ดิน (จีน) บจ. เครือ
เจริญโภคภัณฑ์
รองประธานกรรมการและประธานเจ้ าหน้ าที่
บริหาร บจ. ซี.พี โลตัส คอร์ ปอเรชัน่
รองประธานกรรมการและประธานเจ้ าหน้ าที่
บริหาร บจ. เซี่ยงไฮ้ โลตัส ซุปเปอร์ มาร์ เก็ต เชนส์
สโตร์
รองประธานกรรมการ กลุม่ ธุรกิจการตลาด และ
การจัดจาหน่าย (ไทย) บจ. เครือเจริญโภคภัณฑ์
รองประธานกรรมการ กลุม่ ธุรกิจพัฒนาที่ดิน
(ไทย) บจ. เครือเจริญโภคภัณฑ์
รองประธานกรรมการ กลุม่ ธุรกิจโทรคมนาคม
บจ. เครื อเจริญโภคภัณฑ์
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
รองประธานกรรมการ กลุม่ ธุรกิจยานยนต์และ
อุตสาหกรรม (จีน) บจ. เครือเจริญโภคภัณฑ์
รองประธาน บจ. เจียไต๋ เทรดดิ ้ง (ปั กกิ่ง)
รองประธาน บจ. เจียไต๋ วิชนั่
รองประธาน บจ. เจียไต๋ อินเตอร์ เนชัน่ แนล
ไฟแนนซ์
รองประธาน บจ. เซี่ยงไฮ้ ฟอร์ จนู เวิลด์
ดีเวลลอปเม้ นท์
กรรมการ บจ. เจียไต๋ ดีเวลลอปเม้ นท์ อินเวส
เม้ นท์
กรรมการ บจ. เจียไต๋ กรุ๊ป
กรรมการ บจ. ซีพี โภคภัณฑ์
กรรมการ บจ. ทรู มูฟ
กรรมการ บจ. ฟอร์ จนู เซี่ยงไฮ้
กรรมการ บจ. โลตัส ซีพีเอฟ (จีน) อินเวสเม้ นท์
กรรมการ บริษัท ผิงอันประกันภัย จากัด
(กลุม่ ในประเทศจีน)
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
นายณรงค์ เจียรวนนท์ กรรมการ* 52 เป็ นบุตรชาย 0.00339 - ไม่มี - - Systematic Innovation of Products, การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
11 มีนาคม 2542 2 ครัง้ จาก 2 ครัง้ นายธนินท์ เจียรวนนท์ Processes and Services, MIT Sloan ปั จจุบนั กรรมการ บริษัท สยามแม็คโคร จากัด (มหาชน)
และเป็ นน้ องชาย Executive Education กรรมการบริหาร บริษัท ทรู คอร์ ปอเรชัน่ จากัด
นายสุภกิต เจียรวนนท์ - ปริ ญญาดุษฎีบณั ฑิตกิตติมศักดิ์ (มหาชน)
สาขาวิชาบริหารธุรกิจ มหาวิทยาลัยรามคาแหง
- Advance Management Program: การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
Transforming Proven Leaders into Global ปั จจุบนั - กรรมการ
Executives, Harvard Business School, Shanghai Lotus Supermarket Chain Store
Harvard University Company Limited
- ปริญญาตรี วิทยาศาสตร์ บณ ั ฑิต ธนาคาร Business Development
สาขาวิชา Business Administration, Tai’an Lotus Supermarket Chain Store
New York University, USA Company Limited
Beijing Lotus Supermarket Chain Store
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ Company Limited
บริษัทไทย (IOD) Xi’an Lotus Supermarket Chain Store
2550 Director Accreditation Program (DAP) Company Limited
Shantou Lotus Supermarket Chain Store
Company Limited
Qingdao Lotus Supermarket Chain Store
Company Limited
บริษัท ซีพีพีซี จากัด
Beston Action Utility Wear (Lianyungang)
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
Company Limited
Jiangsu CP Lotus Supermarket Chain Store
Company Limited
Beijing CP Lotus Supermarket Chain Store
Company Limited
Zhejiang CP Trading Company Limited
บริษัท ซีนิเพล็กซ์ จากัด
บริษัท แซทเทลไลท์ เซอร์ วิส จากัด
Wuxi Ailian Supermarket Chain Store
Company Limited
Wuxi Yilian Supermarket Company Limited
Taizhou Yilian Supermarket Company Limited
Hefei Ailian Supermarket Company Limited
Changsha Chulian Supermarket Company
Limited
Wuhan Yichu Ailian Supermarket Company
Limited
Guangzhou Lotus Supermarket Chain Store
Company Limited
Shanghai Yilian Supermarket Company
Limited
Shanghai Ailian Supermarket Company
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
Limited
Shanghai Songlian Supermarket Company
Limited
Wenzhou Yichu Ailian Supermarket Company
Limited
Shanghai Cailian Supermarket Company
Limited
Nantung Tonglian Supermarket Company
Limited
Kunshan Tailian Supermarket Company
Limited
C.P. Zonglian (Shanghai) Management
Company Limited
Guangzhou Lotus Supermarket Chain Store
Company Limited
Shanghai Changfa Shopping Center
Company Limited
Nantong Tonglian Supermarket Company
Limited
Zhengzhou Lotus Supermarket Chain Store
Company Limited
Guangdong Huanantong Trading
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
Development Company Limited
Foshan C.P. Lotus Management Consulting
Company Limited
Zhejiang C.P. Lotus Supermarket Company
Limited
Wuhan Lotus Supermarket Chain Store
Company Limited
บริษัท โอเอชที จากัด
บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ ้ง (ประเทศไทย) จากัด
Lotus Distribution Investment Limited
Yangtze Supermarket Investment Company
Limited
- รองประธานกรรมการอาวุโส
CP Lotus Corporation
Chia Tai (China) Investment Company
Limited
- กรรมการ
บริษัท ทรู วิชนั่ ส์ กรุ๊ป จากัด
Chia Tai Qingdao Holdings (Hong Kong)
Company Limited
Chia Tai Xiangyang Holdings (Hong Kong)
Company Limited
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
Chia Tai Qingdao Holdings Company Limited
Chia Tai Xiangyang Holdings Company
Limited
บริษัท ดิ ไอคอนสยาม ซูเปอร์ ลกั ซ์ เรสซิเดนซ์ คอร์
ปอเรชัน่ จากัด
บริษัท ดิ ไอคอนสยาม เรสซิเดนซ์ คอร์ ปอเรชัน่
จากัด
บริษัท ไอคอนสยาม จากัด
บริษัท ดิ ไอคอนสยาม เจ้ าพระยา ริเวอร์ โฮลดิ ้ง
จากัด
- รองประธานกรรมการ
บริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ์ จากัด
บริษัท แพนเทอร์ เอ็นเทอร์ เทนเมนท์ จากัด
กลุม่ ธุรกิจการตลาดและการจัดจาหน่าย (ไทย)
กลุม่ ธุรกิจการตลาดและการจัดจาหน่าย (จีน)
กลุม่ ธุรกิจพัฒนาที่ดิน (จีน)
Shanghai Kinghill Company Limited
บริษัท เอส เอ็ม ทรู จากัด
- ผู้ชว่ ยอาวุโสประธานกรรมการเครือเจริญโภค
ภัณฑ์ “สรรหาบุคลากรของเครือ”
- กรรมการผู้จดั การ
Shanghai Litai Logistics Company Limited
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
- คณะกรรมการกากับดูแลฯ สถาบันพัฒนาผู้นา
นายประเสริฐ จารุพนิช กรรมการ* 68 - ไม่มี - - ไม่มี - - ไม่มี - - Program for Management Development การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
11 มีนาคม 2542 2 ครัง้ จาก 2 ครัง้ (PMD), Harvard Business School ปั จจุบนั กรรมการ บริษัท สยามแม็คโคร จากัด (มหาชน)
- ปริญญาเอก Industrial Engineering and
Management Oklahoma State University การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
- ปริญญาโท Computer Science, University of ปั จจุบนั กรรมการ บริษัท ฟรีวิลล์ โซลูชนั่ ส์ จากัด
Missouri at Rolla กรรมการ บริษัท เชสเตอร์ ฟ้ ดู จากัด
- ปริญญาตรี Computer Science, University of กรรมการ บริษัท เพอร์ เฟค คอมพาเนียน กรุ๊ป
Missouri at Rolla จากัด
กรรมการ บริษัท โภคภัณฑ์ เอ็นเตอร์ ไพรซ์ จากัด
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ กรรมการ บริษัท สตาร์ แอนิมอล เฮลท์ จากัด
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
บริษัทไทย (IOD) รองกรรมการผู้จดั การ กลุม่ ธุรกิจการตลาดและ
2547 Director Certification Program (DCP) การจัดจาหน่าย บริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ์ จากัด
2547 Finance for non-finance Director
2551 Role of the Compensation Committee ประสบการณ์ทางาน 5 ปี ย้ อนหลัง และ/หรือตาแหน่งที่
สาคัญ
-ไม่มี-
นายพิทยา เจียรวิสิฐกุล กรรมการและ 61 - ไม่มี - 0.02030** - ไม่มี - - ปริญญาโท สาขาบริหารธุรกิจ การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
11 มีนาคม 2542 รองประธาน มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ ปั จจุบนั กรรมการ บริษัท สยามแม็คโคร จากัด (มหาชน)
กรรมการบริหาร* - ปริญญาตรี สาขาเศรษฐศาสตร์
2 ครัง้ จาก 2 ครัง้ (เกียรตินิยมอันดับหนึ่ง) การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ ปั จจุบนั กรรมการ บริษัท ซีพีแรม จากัด
กรรมการ บริษัท เคาน์เตอร์ เซอร์ วิส จากัด
ประวัติการอบรมโดยสมาคมสถาบันกรรมการบริษัท กรรมการ บริษัท ซีพี รีเทลลิงค์ จากัด
ไทย กรรมการ บริษัท โกซอฟท์ (ประเทศไทย) จากัด
2543 Director Certification Program (DCP) กรรมการ บริษัท เอ็ม เอ เอ็ม ฮาร์ ท จากัด
กรรมการ บริษัท ไดนามิค แมนเนจเม้ นท์ จากัด
กรรมการ บริษัท ศึกษาภิวฒ ั น์ จากัด
กรรมการ บริษัท ปั ญญธารา จากัด
กรรมการ สถาบันการจัดการปั ญญาภิวฒ ั น์
กรรมการ บริษัท ออลล์ เทรนนิ่ง จากัด
กรรมการ บริษัท ออลล์ คอร์ ปอเรชัน่ จากัด
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
กรรมการ บริษัท โอเอชที จากัด
กรรมการ บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ ้ง (ประเทศ
ไทย) จากัด
กรรมการ บริษัท ทเวนตี ้โฟร์ ช้ อปปิ ง้ จากัด
ประสบการณ์ทางาน 5 ปี ย้ อนหลัง และ/หรือตาแหน่งที่
สาคัญ
2536 - 2541 รองกรรมการผู้จดั การ กลุม่ ธุรกิจการตลาด
และการจัดจาหน่าย บริษัท เครือเจริญโภค
ภัณฑ์ จากัด
นายปิ ยะวัฒน์ ฐิ ตะสัทธาวร กรรมการและ 63 - ไม่มี - 0.00150** 0.00002 - ปริญญาตรี สาขาการตลาด มหาวิทยาลัย การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
กุล รองประธาน รามคาแหง ปั จจุบนั กรรมการ บริษัท สยามแม็คโคร จากัด (มหาชน)
11 มีนาคม 2542 กรรมการบริหาร*
2 ครัง้ จาก 2 ครัง้ ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
บริษัทไทย (IOD) ปั จจุบนั กรรมการ บริษัท ไอคอนสยาม จากัด
2544 Director Certification Program (DCP) กรรมการ บริษัท ดิ ไอคอนสยาม เรสซิเดนท์
คอร์ ปอเรชัน่ จากัด
กรรมการ บริษัท ดิ ไอคอนสยาม ซูเปอร์ ลกั ซ์
เรสซิเดนท์ คอร์ ปอเรชัน่ จากัด
กรรมการ บริษัท ดิ ไอคอนสยาม เจ้ าพระยา ริเวอร์
โฮลดิ ้งส์ จากัด
กรรมการ บริษัท ซีพีแรม จากัด
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
กรรมการ บริษัท เคาน์เตอร์ เซอร์ วิส จากัด
กรรมการ บริษัท ซีพี รีเทลลิงค์ จากัด
กรรมการ บริษัท โกซอฟท์ (ประเทศไทย) จากัด
กรรมการ บริษัท เอ็ม เอ เอ็ม ฮาร์ ท จากัด
กรรมการ บริษัท ไดนามิค แมนเนจเม้ นท์ จากัด
กรรมการ บริษัท ศึกษาภิวฒ ั น์ จากัด
กรรมการ บริษัท ปั ญญธารา จากัด
กรรมการ สถาบันการจัดการปั ญญาภิวฒ ั น์
กรรมการ วิทยาลัยเทคโนโลยีปัญญาภิวฒ ั น์
กรรมการ บริษัท ออลล์ เทรนนิ่ง จากัด
กรรมการ บริษัท ออลล์ คอร์ ปอเรชัน่ จากัด
กรรมการ บริษัท โอเอชที จากัด
กรรมการ บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ ้ง (ประเทศ
ไทย) จากัด
กรรมการ บริษัท ทเวนตี ้โฟร์ ช้ อปปิ ง้ จากัด
นายธานินทร์ บูรณมานิต กรรมการ 53 - ไม่มี - 0.00417** - ไม่มี - - ปริญญาตรี คณะพาณิชยศาสตร์ และการบัญชี การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
28 เมษายน 2553 กรรมการบริหาร สาขาการตลาด มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ -ไม่มี-
กรรมการผู้จดั การและ
ประธานเจ้ าหน้ าที่ ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
บริหาร บริษัทไทย (IOD) ปั จจุบนั กรรมการ บริษัท ออลล์ คอร์ ปอเรชัน่ จากัด
2 ครัง้ จาก 2 ครัง้ 2553 Director Certification Program (DCP)
ประสบการณ์ทางาน 5 ปี ย้ อนหลัง และ/หรือตาแหน่งที่
สาคัญ
2555 รองกรรมการผู้จดั การบริหาร สายงานการตลาด
สายงานปฎิบตั ิการและสายงานทรัพยากรบุคคล
บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน)
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
กรรมการ บริษัท ซีพี รีเทลลิงค์ จากัด
กรรมการ บริษัท โกซอฟท์ (ประเทศไทย) จากัด
กรรมการ บริษัท เอ็ม เอ เอ็ม ฮาร์ ท จากัด
กรรมการ บริษัท ไดนามิค แมนเนจเม้ นท์ จากัด
กรรมการ บริษัท ศึกษาภิวฒ ั น์ จากัด
กรรมการ บริษัท ปั ญญธารา จากัด
กรรมการ บริษัท ออลล์ เทรนนิ่ง จากัด
กรรมการ บริษัท ออลล์ คอร์ ปอเรชัน่ จากัด
กรรมการ บริษัท ทเวนตี ้โฟร์ ช้ อปปิ ง้ จากัด
กรรมการ Albuera International Ltd.
กรรมการ บริษัท ซีพี ฟู้ดแล็บ จากัด
นายกฤษดา เอื ้อปิ ยะชาติ เลขานุการ 64 - ไม่มี - 0.00074** - ไม่มี - - ปริญญาโท สาขาบริหารธุรกิจ การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
คณะกรรมการ Southeastern University -ไม่มี-
ตรวจสอบ และ - ประกาศนียบัตรชันสู
้ ง สาขาการสอบบัญชี
รองกรรมการผู้จดั การ จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
สานักตรวจสอบ - ปริญญาตรี สาขานิติศาสตร์ -ไม่มี-
มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์
- ปริญญาตรี สาขาบัญชี มหาวิทยาลัยหอการค้ า ประสบการณ์ทางาน 5 ปี ย้ อนหลัง และ/หรือตาแหน่งที่
ไทย สาคัญ
2531 – 2543 รองผู้จดั การสานักตรวจสอบ บริษัท เครือ
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ เจริญโภคภัณฑ์ จากัด
บริษัทไทย (IOD)
2552 Company Secretary Program
2553 Audit Committee Program
2557 Anti-Corruption; The Practical Guide
2558 Anti-Corruption in Thailand: Sustaining
the Momentum
นายวิเศษ วิศิษฏ์วญ
ิ ญู กรรมการบริหาร 59 - ไม่มี - 0.00124** 0.00089 - ปริญญาโทวิศวกรรมศาสตร์ มหาวิทยาลัยเท็กซัส การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
วิทยาเขตอาร์ลิงตัน -ไม่มี-
- ปริญญาตรีวศิ วกรรมศาสตร์ มหาวิทยาลัย
เทคโนโลยีพระจอมเกล้ าธนบุรี การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
ปั จจุบนั กรรมการผู้จดั การ บริษัท ซีพีแรม จากัด
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ กรรมการ บริษัท ซีพี ฟู้ดแล็บ จากัด
บริษัทไทย (IOD)
2559 Ethical Leadership Program (ELP) ประสบการณ์ทางาน 5 ปี ย้ อนหลัง และ/หรือตาแหน่งที่
สาคัญ
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
2556 - 2557 รองกรรมการผู้จดั การอาวุโส บริษัท ซีพีแรม
จากัด
นายสุรพันธ์ ปุสสเด็จ ผู้ชว่ ยประธานเจ้ าหน้ าที่ 68 - ไม่มี - 0.00273** 0.00111 - Certificate Management Development การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
บริหารอาวุโส สายงาน Program, Kellogg School of Management, -ไม่มี-
ทรัพยากรบุคคล Northwestern University, USA
- ปริญญาโทรัฐศาสตร์ มหาวิทยาลัยแห่งดีทรอย การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
สหรัฐอเมริกา ปั จจุบนั ประธานกรรมการ บริษัท กนิษฐาพาณิชย์
- นิติศาสตร์ บณ
ั ฑิต (เกียรตินิยม) จากัด
มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ กรรมการผู้ทรงคุณวุฒิ สายแรงงานสัมพันธ์
- เนติบณั ฑิตไทย เนติบณ ั ฑิตยสภา สานักงาน ก.พ.
กรรมการบุคคล มหาวิทยาลัยวลัยลักษณ์
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ กรรมการ บริษัท ปั ญญธารา จากัด
บริษัทไทย (IOD) กรรมการ สถาบันการจัดการปั ญญาภิวฒ ั น์
- ไม่มี - กรรมการ บริษัท ออลล์ เทรนนิ่ง จากัด
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
บรรจุภณ
ั ฑ์ เครือซิเมนต์ไทย
นายทวีศกั ดิ์ แก้ วรัตนปั ทมา รองกรรมการผู้จดั การ 60 - ไม่มี - 0.00220** 0.00288 - ปริญญาตรี สาขาบัญชี มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
อาวุโส สายงานบัญชี - ปริญญาตรี สาขานิติศาสตร์ -ไม่มี-
และการเงิน มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์
การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ ปั จจุบนั กรรมการ บริษัท ซีพีแรม จากัด
บริษัทไทย (IOD) กรรมการ บริษัท เคาน์เตอร์ เซอร์ วิส จากัด
2550 Director Certification Program (DCP) กรรมการ บริษัท ซีพี รีเทลลิงค์ จากัด
กรรมการ บริษัท โกซอฟท์ (ประเทศไทย)
จากัด
กรรมการ บริษัท เอ็ม เอ เอ็ม ฮาร์ ท จากัด
กรรมการ บริษัท ไดนามิค แมนเนจเม้ นท์
จากัด
กรรมการ บริษัท ศึกษาภิวฒ ั น์ จากัด
กรรมการ บริษัท ปั ญญธารา จากัด
กรรมการ บริษัท ออลล์ เทรนนิ่ง จากัด
กรรมการ บริษัท ออลล์ คอร์ ปอเรชัน่ จากัด
กรรมการ บริษัท โอเอชที จากัด
กรรมการ บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ ้ง
(ประเทศไทย) จากัด
กรรมการ บริษัท ทเวนตี ้โฟร์ ช้ อปปิ ง้ จากัด
กรรมการ Albuera International Ltd.
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
กรรมการ บริษัท ซีพี ฟู้ดแล็บ จากัด
นายสุวิทย์ กิ่งแก้ ว รองกรรมการผู้จดั การ 67 - ไม่มี - 0.00307** - ไม่มี - - ปริญญาโท สาขาบริหารธุรกิจ การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
อาวุโส สายงานพัฒนา มหาวิทยาลัยเกษตรศาสตร์ -ไม่มี-
ความยัง่ ยืน - ปริญญาตรี สาขาเศรษฐศาสตร์
มหาวิทยาลัยเกษตรศาสตร์
- หลักสูตรการบริหารงานยุตธิ รรมระดับสูง การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
วิทยาลัยการยุติธรรม สานักงานศาลยุติธรรม ปั จจบัน กรรมการ สถาบันการจัดการปั ญญาภิวฒ
ั น์
นายโกษา พงศ์สพุ ฒ
ั น์ รองกรรมการผู้จดั การ 65 - ไม่มี - 0.00341** - ไม่มี - - ปริญญาตรี สาขาสถิติ การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
อาวุโส สายงาน มหาวิทยาลัยเกษตรศาสตร์ -ไม่มี-
เทคโนโลยีสารสนเทศ
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
บริษัทไทย (IOD) ปั จจุบนั กรรมการ บริษัท โกซอฟท์ (ประเทศไทย)
2559 Corporate Governance for Executives จากัด
(CGE)
ประสบการณ์ทางาน 5 ปี ย้ อนหลัง และ/หรือตาแหน่งที่
สาคัญ
-ไม่มี-
นายชัยโรจน์ ทิวตั ถ์มนั่ เจริญ รองกรรมการผู้จดั การ 62 - ไม่มี - 0.00232** 0.00303 - ปริญญาตรี วิศวกรรมศาสตร์ การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
อาวุโส สายงาน มหาวิทยาลัยสงขลานครินทร์ -ไม่มี-
ปฎิบตั ิการ - ปริญญาโท บริหารธุรกิจ MBA มหาวิทยาลัยศรี
ปทุม การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
- ไม่มี -
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
นายสกล เตชะสถาพร รองกรรมการผู้จดั การ 63 - ไม่มี - 0.00130** 0.00072 - ปริญญาตรี สาขาเศรษฐศาสตร์ การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
อาวุโส สายงานจัดซื ้อ มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ -ไม่มี-
นายวิเชียร จึงวิโรจน์ รองกรรมการผู้จดั การ 61 - ไม่มี - 0.00059** - ไม่มี - - บริหารธุรกิจมหาบัณฑิต สาขาการตลาด สถาบัน การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
อาวุโส สายงาน บัณฑิตพัฒนบริหารศาสตร์ (NIDA) -ไม่มี-
Corporate Asset and
Facilities ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
Management บริษัทไทย (IOD) -ไม่มี-
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
- ไม่มี -
ประสบการณ์ทางาน 5 ปี ย้ อนหลัง และ/หรือตาแหน่งที่
สาคัญ
-ไม่มี-
นายยุทธศักดิ์ ภูมิสรุ กุล รองกรรมการผู้จดั การ 51 - ไม่มี - 0.00102** - ไม่มี - - ปริญญาตรี สาขาเศรษฐศาสตร์ การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
อาวุโส สายงาน มหาวิทยาลัยรามคาแหง -ไม่มี-
การตลาดและบริหาร - ปริญญาตรี สาขาบริหารธุรกิจ
ผลิตภัณฑ์ มหาวิทยาลัยอัสสัมชัญ การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
- ปริญญาโท สาขาการตลาด ปั จจุบนั กรรมการ บริษัท ซีพี ฟู้ดแล็บ จากัด
มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์
ประสบการณ์ทางาน 5 ปี ย้ อนหลัง และ/หรือตาแหน่งที่สาคัญ
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ 2554-2559 รองกรรมการผู้จดั การ บริษัท ซีพี ออลล์ จากัด
บริษัทไทย (IOD) (มหาชน)
-ไม่มี-
นางสาวลาวัณย์ เตียงหงษา รองกรรมการผู้จดั การ 56 - ไม่มี - 0.00317** 0.00004 - ปริญญาตรี สาขาบริหารการเงิน การดารงตาแหน่งกรรมการ / ผู้บริหารในบริษัทจดทะเบียน
กุล อาวุโส สายงาน มหาวิทยาลัยหอการค้ าไทย -ไม่มี-
ทรัพยากรบุคคล
ประวัติการอบรมโดยสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการ การดารงตาแหน่งในบริษัทอื่น / กิจการอื่น
บริษัทไทย (IOD) -ไม่มี-
-ไม่มี-
สัดส่วน
ตาแหน่ง/จานวนครัง้ ที่ ความสัมพันธ์ทาง
ชื่อ-นามสกุล/ อายุ การถือหุ้น (%) คุณวุฒิทางการศึกษา/ ประสบการณ์การทางาน
เข้ าร่วมประชุม ครอบครัวระหว่าง
วันที่ได้ รับแต่งตัง้ (ปี ) คูส่ มรส/ ประวัติการอบรม (รวมทังต
้ าแหน่ง หน้ าที่การงานอื่นในปั จจุบนั )
คณะกรรมการ กัน ตนเอง
บุตร***
ประสบการณ์ทางาน 5 ปี ย้ อนหลัง และ/หรือตาแหน่งที่
สาคัญ
2555-2560 รองกรรมการผู้จดั การ บริษัท ซีพี ออลล์
จากัด (มหาชน)
หมายเหตุ
* กรรมการผู้มีอานาจลงนามผูกพันบริ ษัทตามทีก่ าหนดไว้ในหนังสื อรับรองบริ ษัท
** รวมหุ้นสามัญจากการเข้าร่วมโครงการสะสมหุ้นสาหรับพนักงาน (EJIP)
*** คู่สมรส/บุตรทีย่ งั ไม่บรรลุนิติภาวะ
หมำยเหตุ เมื่อวันที่ 2 ธันวำคม 2558 สำนักงำนคณะกรรมกำรกำกับหลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ (“สำนักงำน ก.ล.ต.”) ประกำศว่ำ คณะกรรมกำรเปรี ยบเทียบปรับมีคำสัง่ เปรี ยบเทียบปรับ
ผู้บริ หำรของบริ ษัทรวม 3 คน กรณีอำศัยข้ อมูลภำยในซื ้อหุ้นบริ ษัท สยำมแม็คโคร จำกัด (มหำชน) ได้ แก่
1. นำยก่อศักดิ์ ไชยรัศมีศกั ดิ์ จำนวน 30,228,000 บำท
2. นำยพิทยำ เจียรวิสฐิ กุล จำนวน 979,500 บำท
3. นำยปิ ยะวัฒน์ ฐิ ตะสัทธำวรกุล จำนวน 725,000 บำท
และผู้บริ หำรทัง้ 3 คนได้ ยอมรับในคำตัดสินของสำนักงำน ก.ล.ต. โดยได้ ชำระกำรเปรียบเทียบปรับดังกล่ำวไปแล้ ว
"หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน) ครัง" ที 3/2560 ชุดที 1 ครบกําหนดไถ่ ถอนปี พ.ศ. 2565
ซึงผู้ออกหุ้นกู้มีสทิ ธิไถ่ ถอนหุ้นกู้ก่อนครบกําหนดไถ่ ถอน"
1. คําจํากัดความ
"ข้ อกําหนดสิทธิ" หมายถึง ข้ อ กํ า หนดว่า ด้ ว ยสิท ธิ แ ละหน้ าที! ข องผู้อ อกหุ้น กู้แ ละผู้ถื อ หุ้น กู้
สําหรับหุ้นกู้ (รวมทังที
" !มีการแก้ ไขเพิ!มเติม)
"งวดดอกเบีย" หุ้นกู้" หมายถึง งวดแต่ละงวด เริ! มตัง" แต่ (โดยรวมถึง) วันออกหุ้นกู้หรื อวันชํ าระ
ดอกเบี "ยของงวดดอกเบี "ยก่อนหน้ านี " (แล้ วแต่กรณี ) จนถึง (แต่ไม่
นับรวม) วันครบกําหนดชําระดอกเบี "ยของงวดดอกเบี "ยหุ้นกู้ หรื อ
วันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ (แล้ วแต่กรณี)
"บริษัทในกลุ่มเครือ หมายถึง บริ ษัทที!บริ ษัท เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ จํากัด ถือหุ้นในบริ ษัทดังกล่าว
เจริญโภคภัณฑ์ " (ทังในทางตรงและทางอ้
" อม) ไม่น้อยกว่าร้ อยละ 20 (ยี!สิบ) ของ
จํานวนหุ้นที!ออกและจําหน่ายแล้ วทังหมดของบริ
" ษัทดังกล่าว
"ผู้แทนผู้ถอื หุ้นกู้" หมายถึง ธนาคารกรุ งไทย จํากัด (มหาชน) หรื อผู้ที!ได้ รับแต่งตังโดยชอบให้
"
ทําหน้ าที!เป็ นผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
"ผู้ออกหุ้นกู้" หรื อ "บริษัท" หมายถึง บริ ษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน)
"วันทําการ" หมายถึง วัน ที!ธ นาคารพาณิ ชย์ โดยทั!วไปเปิ ดทํ าการในกรุ งเทพมหานคร
ซึง! มิใช่วนั เสาร์ หรื อวันอาทิตย์
"ศูนย์ รับฝากหลักทรัพย์ " หมายถึง บริ ษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จํากัด หรื อบุคคลอื!นที!
ดําเนินกิจการรับฝากทรัพย์ได้ ตามกฎหมายซึง! เข้ ารับทําหน้ าที!แทน
"สมุดทะเบียนผู้ถอื หุ้นกู้" หมายถึง สมุดทะเบี ยนหรื อแหล่งข้ อมูลทางทะเบี ยนซึ! งบันทึ กรายละเอี ยด
เกี!ยวกับหุ้นกู้และผู้ถือหุ้นกู้ เช่น ชื!อและที!อยู่ของผู้ถือหุ้นกู้ การโอน
การจํานํา การอายัด การออกใบหุ้นกู้ใหม่ไว้ ตามหลักเกณฑ์ที!กําหนด
ในกฎหมายว่าด้ วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และประกาศของ
คณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หรื อประกาศของ
สํานักงาน ก.ล.ต. ที!เกี!ยวข้ อง
"สัญญาแต่ งตัง" ผู้แทนผู้ถอื หุ้นกู้" หมายถึง สัญญาแต่งตัง" ผู้แทนผู้ถื อหุ้นกู้ ฉบับลงวันที! 30 พฤศจิ กายน
พ.ศ. 2560 ระหว่างผู้ออกหุ้นกู้และผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ หรื อสัญญาแต่งตัง"
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้รายใหม่เพื!อทําหน้ าที!แทน (ถ้ ามี)
"สัญญาแต่ งตัง" นายทะเบียนหุ้นกู้" หมายถึง สั ญ ญาแต่ ง ตั ง" นายทะเบี ยนหุ้ นกู้ ลงวั น ที! 30 พฤศจิ กายน
พ.ศ. 2560 ระหว่างผู้ออกหุ้นกู้กบั นายทะเบียนหุ้นกู้หรื อสัญญาแต่งตัง"
นายทะเบียนหุ้นกู้รายใหม่เพื!อทําหน้ าที!แทน (ถ้ ามี)
"สิทธิในหุ้นกู้" หมายถึง สิทธิ ทงั " ปวงในหุ้นกู้อันรวมถึง (แต่ไม่จํากัดเฉพาะ) สิทธิ ในการได้ รับ
ชําระเงินต้ นและดอกเบี "ย และสิทธิในการเข้ าร่ วมประชุมและออกเสียง
ลงคะแนนในการประชุมผู้ถือหุ้นกู้
"หนีส" ินสุทธิ" หมายถึง หนี ส" ิน ทัง" หมดที!มีภ าระดอกเบี ย" ซึ!ง ไม่ร วมหนี ส" ิน ตามสัญ ญา
เช่า การเงิ น หัก ด้ ว ยเงิ น สดและรายการเทีย บเท่า เงิ น สดและ
เงิ นลงทุนชั!วคราว
"อัตราดอกเบีย" ผิดนัด" หมายถึง อัตราดอกเบี "ยตามที!กําหนดไว้ ในข้ อ 2.1 บวกด้ วยร้ อยละ 2 (สอง)
ต่อปี
2.2. ในวันออกหุ้นกู้ หุ้นกู้มีจํานวนทัง" สิ "นรวม [●] ([●]) หน่วย มีมลู ค่าที!ตราไว้ หน่วยละ 1,000 (หนึ!งพัน) บาท คิดเป็ น
มูลค่ารวมหุ้นกู้ทงสิ
ั " "น [●] ([●]) บาท
3.3. ผู้ทรงสิทธิในหุ้นกู้
(ข) ผู้ท รงสิ ท ธิ ใ นหุ้น กู้ กรณี ที! ศูน ย์ รั บ ฝากหลัก ทรั พ ย์ เ ป็ นผู้ถื อ หุ้ นกู้ แทน สิ ท ธิ ใ นหุ้น กู้ จะตกได้ แ ก่ บุ ค คลที!
นายทะเบียนหุ้นกู้ได้ รับแจ้ งเป็ นหนังสือจากศูนย์รับฝากหลักทรัพย์วา่ เป็ นผู้ทรงสิทธิในหุ้นกู้จํานวนดังกล่าวที!
ลงทะเบียนในสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้ไว้ ในชื! อของศูนย์ รับ ฝากหลักทรั พย์ อยู่ ณ วันปิ ดสมุดทะเบียนพัก
การโอนหุ้นกู้ เว้ นแต่จะมีการคัดค้ านโดยชอบด้ วยกฎหมาย
4. การโอนหุ้นกู้
4.3. ข้ อจํากัดในการโอนหุ้นกู้
ไม่มี
5. สถานะของหุ้นกู้
6. หน้ าทีของผู้ออกหุ้นกู้
ตราบเท่าที!ผ้ อู อกหุ้นกู้มีภาระตามหุ้นกู้
6.1. หากมี เหตุผิดนัดใด ๆ (ตามที!กําหนดในข้ อ 11.1) หรื อเหตุการณ์ ที!อ าจเป็ นเหตุผิดนัด (หมายถึ ง เหตุการณ์ ที!จ ะ
กลายเป็ นเหตุผิดนัด หากผู้ออกหุ้นกู้ไม่สามารถแก้ ไขเหตุการณ์ที!เกิดขึ "นได้ ภายในระยะเวลาที!กําหนดไว้ ) หรื อผู้ออกหุ้นกู้
ถูกดําเนินคดีในศาลหรื อถูกกล่าวหาให้ เป็ นฝ่ ายรับผิดในกรณีพิพาทที!อนุญาโตตุลาการจะต้ องวินิจฉัยซึ!งมีจํานวน
ทุนทรัพย์เกินกว่า 1,500,000,000 (หนึ!งพันห้ าร้ อยล้ าน) บาท หรื อเงินสกุลอื!นที!มีจํานวนเทียบเท่า ผู้ออกหุ้นกู้จะต้ อง
แจ้ งให้ ผ้ แู ทนผู้ถือหุ้นกู้ทราบโดยไม่ชกั ช้ านับแต่วนั ที!ผ้ อู อกหุ้นกู้ได้ ทราบถึงเหตุการณ์ดงั กล่าว รวมทังแจ้
" งถึงการกระทํา
ใด ๆ ที!ผ้ อู อกหุ้นกู้ได้ ดําเนินการเพื!อแก้ ไขเหตุการณ์ดงั กล่าวด้ วย
(ค) สํา เนารายงานประจํ าปี ที! เสนอต่อผู้ถื อหุ้นของบริ ษั ท และส่ง ให้ สํานัก งาน ก.ล.ต. โดยจะส่ง ให้ ภายใน
วันเดียวกับที!สง่ ให้ สาํ นักงาน ก.ล.ต.
6.10. ผู้ออกหุ้นกู้จะดํารงไว้ ซึ!งอัตราส่วนของหนี "สินสุทธิต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ดังต่อไปนี " โดย
คํานวณตามข้ อมูลในงบการเงินรวมประจํางวดบัญชีสิ "นสุด ณ วันที! 31 ธันวาคม ของแต่ละงวดบัญชีที!ผ้ สู อบบัญชีได้
ตรวจสอบแล้ ว
(ก) อัตราส่วนของหนี "สินสุทธิตอ่ ส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ณ วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2560
ไม่เกิน 2.5:1 และ
(ข) อัตราส่วนของหนี "สินสุทธิตอ่ ส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ณ วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561
วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2562 วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2563 และวันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2564 ไม่เกิน 2:1
7. คํารับรองของผู้ออกหุ้นกู้
8. ดอกเบีย"
ทังนี
" " การคํานวณดอกเบี "ยอาศัยหลักเกณฑ์ 1 (หนึ!ง) ปี มี 365 (สามร้ อยหกสิบห้ า ) วัน และโดยการนับจํานวนวันที!
ผ่านไปจริ งในแต่ละงวดดอกเบี "ยที!เกี!ยวข้ อง โดยคํานวณเริ! มตังแต่
" (โดยรวมถึง) วันออกหุ้นกู้ หรื อวันครบกําหนดชําระ
ดอกเบีย" ของงวดดอกเบีย" ก่อนหน้ านี " (แล้ วแต่กรณี ) จนถึง (แต่ไม่นับรวม) วันครบกํ า หนดชํ าระดอกเบีย" ในงวด
ดอกเบี "ยนัน" หรื อวันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ หรื อ วันไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนวันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ (แล้ วแต่กรณี ) ใน
9.1. การชําระเงินต้ น
9.3. การชําระเงินในวันทําการ
หากวันครบกําหนดชําระเงินตามหุ้นกู้ (ไม่ว่าจะเป็ นเงินต้ นหรื อดอกเบี "ยหรื อเงินจํานวนอื!นใด) ให้ แก่ผ้ ถู ือหุ้นกู้ไม่ตรง
กับวันทําการ ให้ เลื!อนวันชําระเงิ นไปเป็ นวันทําการถัดไป โดยผู้ออกหุ้นกู้ไม่จําต้ องจ่ายดอกเบี "ยหรื อเงินเพิ!มใด ๆ
สําหรับการเลือ! นวันชําระเงินตามข้ อ 9.3 นี " เว้ นแต่ในกรณีดอกเบี "ยงวดสุดท้ าย ซึง! จะต้ องนําจํานวนวันทังหมดที
" !เลื!อน
ออกไปจนถึง (แต่ไม่รวม) วันชําระดอกเบี "ยที!เลือ! นออกไปมารวมคํานวณดอกเบี "ยด้ วย
9.4. การจัดสรรการชําระเงิน
(จ) ลําดับสุดท้ าย จํานวนเงินที!เหลือ (ถ้ ามี) ให้ ชําระให้ แก่ผ้ อู อกหุ้นกู้โดยไม่ชกั ช้ าเกินสมควร
(ค) ราคาไถ่ถอนหุ้นกู้ (ไม่รวมดอกเบี "ยที!เกิดขึ "นแล้ วแต่ยงั ไม่ได้ ชําระ) เท่ากับเงินต้ นของหุ้นกู้ที!ผ้ อู อกหุ้นกู้ใช้ สิทธิ
ไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนวันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้
11. เหตุผิดนัดและผลของการผิดนัดของผู้ออกหุ้นกู้
(ง) ผู้ออกหุ้นกู้ต้องคําพิพากษาเสร็ จเด็ดขาด หรื อคําชี ข" าดของอนุญาโตตุลาการอันเป็ นที!สุด ให้ ชําระเงิ น
ครั ง" เดียวหรื อ หลายครั ง" รวมกันเกิ นกว่า 1,500,000,000 (หนึ!งพันห้ าร้ อยล้ าน) บาท หรื อเงินสกุลอื!นที!มี
จํานวนเทียบเท่า เว้ นแต่ผ้ อู อกหุ้นกู้มีความสามารถชําระหนี "ดังกล่าวได้ ครบถ้ วนภายในระยะเวลาที!กําหนด
ไว้ ในคําพิพากษาเสร็ จเด็ดขาดหรื อคําชีข" าดอันเป็ นที!สดุ ของอนุญาโตตุลาการนัน" และการชําระหนี น" นไม่ ั"
ก่อให้ เกิดผลกระทบต่อความสามารถในการชําระหนี "ตามหุ้นกู้ของผู้ออกหุ้นกู้
(จ) มีก ารเริ! ม ดํา เนิน การเพื!อ ขอฟื "น ฟูกิ จ การของผู้อ อกหุ้น กู้ หรื อ เพื!อ ขอให้ ผ้ ู อ อกหุ้ น กู้ ล้ มละลายภายใต้
กฎหมายที!เกี! ยวข้ อง หรื อได้ มีคําสัง! หรื อมติ ใด ๆ โดยชอบตามกฎหมายให้ เลิกกิ จการของผู้ออกหุ้นกู้ หรื อ
ผู้ออกหุ้นกู้ตกเป็ นผู้มีหนี "สินล้ นพ้ นตัวตามที!กฎหมายกําหนดหรื อมีการยึด/อายัดทรัพย์สินของผู้ออกหุ้นกู้ตาม
คําพิพากษาหรื อคําสัง! โดยชอบด้ วยกฎหมาย
(ช) บริ ษัท เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ จํากัด และ/หรื อ บริ ษัทในกลุม่ เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์บริ ษัทใดบริ ษัทหนึ!งหรื อหลาย
บริ ษัทรวมกันมิได้ เป็ นผู้ถือหุ้นจํ านวนรวมกันจนเป็ นกลุ่มผู้ถือหุ้นที!ถือหุ้น มากที!สุดของจํ านวนหุ้นที!มีสิทธิ
ออกเสียงที!ออกและจําหน่ายแล้ วทังหมดของผู
" ้ ออกหุ้นกู้ และการดังกล่าวมิได้ ถูกแก้ ไขหรื อทําให้ หมดสิ "นไป
ภายใน 45 (สีส! บิ ห้ า) วัน นับจากวันที!มีเหตุการณ์ดงั กล่าวข้ างต้ น
(ข) ผู้ถือหุ้นกู้ไม่วา่ รายเดียวหรื อหลายรายรวมกันไม่น้อยกว่าร้ อยละ 50 (ห้ าสิบ) ของหุ้นกู้ที!ยงั มิได้ ไถ่ถอนทังหมด
"
มีหนังสือแจ้ งการผิดนัดไปยังผู้ออกหุ้นกู้โดยระบุถึงเหตุผิดนัดซึง! ทําให้ หนี "หุ้นกู้ทงหมดถึ
ั" งกําหนดชําระโดยพลัน
หรื อ
(ก) ดําเนินการต่าง ๆ ตามที!กําหนดไว้ ในข้ อ 13.2 นี " และข้ ออื!น ๆ ของข้ อกําหนดสิทธิ ซึ!งในกรณีที!ผ้ แู ทนผู้ถือหุ้นกู้
มีสทิ ธิใช้ ดลุ ยพินิจของตนตามข้ อกําหนดสิทธิ ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้สามารถใช้ ดลุ ยพินิจได้ โดยอิสระโดยคํานึงถึง
ผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นกู้เป็ นหลัก
(ข) ทํ า ความตกลงกับ ผู้อ อกหุ้ นกู้ ในเรื! อ งต่ า ง ๆ ดัง ต่ อ ไปนี โ" ดยไม่ ต้ อ งได้ รั บ ความยิ น ยอมจากที! ป ระชุ ม
ผู้ถือหุ้นกู้
(1) การแก้ ไขเปลี! ย นแปลงข้ อ กํ า หนดสิ ท ธิ และ/หรื อ สัญ ญาที! เ กี! ย วข้ อ งกับ หุ้น กู้ ในประเด็ น ซึ! ง
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้เห็นว่าจะเป็ นประโยชน์ตอ่ ผู้ถือหุ้นกู้หรื อไม่ทําให้ สทิ ธิประโยชน์ของผู้ถือหุ้นกู้ด้อยลง
(2) การแก้ ไขเปลี! ย นแปลงข้ อกํ า หนดสิ ท ธิ และ/หรื อ สัญ ญาที! เ กี! ย วข้ องกั บ หุ้ นกู้ ในประเด็ น ที!
ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้เห็นว่าเป็ นการแก้ ไขข้ อผิดพลาดที!เห็นได้ โดยชัดแจ้ ง และ
(3) ผ่อนผันหรื อยกเว้ นไม่ถือว่ากรณี ที!เกิ ดขึน" ตามข้ อ 11.1 ในขณะใดขณะหนึ!งเป็ นกรณี ผิดนัด ที!
จะต้ องดําเนินการตามข้ อ 11.2 หากผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้เห็นว่าการผ่อนผันหรื อยกเว้ นดังกล่าวเป็ น
เรื! องที!เหมาะสมโดยคํานึงถึงผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นกู้เป็ นหลัก
(ก) ผู้แ ทนผู้ถื อ หุ้นกู้ข าดคุณ สมบัติ ใ นการปฏิ บัติ ห น้ า ที! เ ป็ นผู้แ ทนผู้ถื อหุ้น กู้ และไม่สามารถแก้ ไขการขาด
คุณสมบัติภายใน 60 (หกสิบ) วัน นับแต่วนั ที!ขาดคุณสมบัตินนั "
(ข) ที!ป ระชุม ผู้ถื อหุ้น กู้มี ม ติ ใ ห้ เ ปลี!ย นตัว ผู้แ ทนผู้ถื อ หุ้น กู้ เนื! อ งจากเห็ น ว่า ผู้แ ทนผู้ถื อ หุ้น กู้ปฏิ บัติ ห น้ า ที! ไม่
เหมาะสมหรื อบกพร่องต่อหน้ าที!
ทังนี
" " ในระหว่างที!ยงั ไม่มีผ้ แู ทนผู้ถือหุ้นกู้รายใหม่ปฏิบตั ิหน้ าที!ตามข้ อกําหนดสิทธิไม่ว่าด้ วยเหตุใดก็ตาม ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้
รายเดิมจะต้ องรับปฏิบตั ิหน้ าที!เช่นเดิมไปพลางก่อนเพื!อรักษาผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นกู้ตามข้ อกําหนดสิทธิ
15.1. การแก้ ไขเปลีย! นแปลงข้ อกําหนดสิทธิ นอกเหนือจากข้ อ 4.4 วรรคสอง ข้ อ 13.2(ข)(1) หรื อข้ อ 13.2(ข)(2) ต้ องได้ รับ
ความเห็นชอบจากผู้ออกหุ้นกู้และที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้
16. การขอออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่
หากใบหุ้นกู้ฉบับเก่าสูญหาย ฉีกขาดหรื อชํารุ ดด้ วยประการใด ๆ หรื อในกรณีที!ผ้ ถู ือหุ้นกู้ต้องการให้ แยกใบหุ้นกู้ หรื อ
รวมใบหุ้นกู้ หรื อให้ ออกใบหุ้นกู้ในชื! อของตน ผู้ถื อหุ้นกู้ ที! ปรากฏชื! อในสมุดทะเบี ยนผู้ถื อหุ้นกู้มี สิทธิ ยื! นคํ าขอให้
นายทะเบียนหุ้นกู้ออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่ โดยจะต้ องชําระค่าธรรมเนียมและค่าใช้ จ่ายตามสมควรตามที!นายทะเบียนหุ้นกู้
กําหนด ในการนี " นายทะเบียนหุ้นกู้จะต้ องออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่ให้ แก่ผ้ ถู ือหุ้นกู้ภายใน 30 (สามสิบ) วันทําการ นับแต่
วันที!นายทะเบียนหุ้นกู้ได้ รับคําขอให้ ออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่ และเอกสารอื!น ๆ ตามที!นายทะเบียนหุ้นกู้กําหนด และ
นายทะเบียนหุ้นกู้จะต้ องลงบันทึกในสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้วา่ มีการยกเลิกใบหุ้นกู้ฉบับเก่าด้ วย
ข้ อกําหนดสิทธินี "จะมีผลใช้ บงั คับเริ! มในวันออกหุ้นกู้ไปจนถึงวันที!มีการชําระหนี "ตามหุ้นกู้ครบถ้ วนเรี ยบร้ อยแล้ ว โดย
ข้ อกําหนดสิทธินี "จะใช้ บงั คับและตีความตามกฎหมายไทย และหากมีข้อความใด ๆ ในข้ อกําหนดสิทธินี "ขัดหรื อแย้ งกับ
ผู้ออกหุ้นกู้
บริษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน)
([นายอํารุง สรรพสิทธิ%วงศ์])
ผู้มีอํานาจลงนาม
วันที! [30 พฤศจิกายน] พ.ศ. 2560
เอกสารหมายเลข 1
หลักเกณฑ์ ในการประชุมผู้ถอื หุ้นกู้
1. การเรียกประชุม
(ข) ผู้ถือหุ้นกู้อาจแต่งตังให้
" ผ้ ถู ือหุ้นกู้รายอื!นหรื อบุคคลใด ๆ ("ผู้รับมอบฉันทะ") เข้ าร่ วมประชุมและออกเสียง
ลงคะแนนแทนตนได้ โดยจัดส่ง หนังสือมอบฉันทะ (ตามแบบที!นายทะเบียนหุ้นกู้กําหนดและจัดส่งให้ แก่
ผู้ถือหุ้นกู้พร้ อมกับหนังสือนัดประชุม ) ให้ แก่นายทะเบียนหุ้นกู้ไม่น้อยกว่า 24 (ยี!สิบสี!) ชัว! โมงก่อนเวลานัด
ประชุม
(ค) ที!ปรึ กษาทางการเงิน ที!ปรึ กษากฎหมาย หรื อบุคคลซึ!งมีส่วนเกี!ยวข้ องกับเรื! องที!ที! ประชุมจะพิจารณาซึ!ง
ได้ รับการร้ องขอจากผู้ออกหุ้นกู้ และ/หรื อ ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ ให้ เข้ าร่ วมประชุมเพื!อทําการชีแ" จงและแสดง
ความเห็นต่อที!ประชุม
3. องค์ ประชุม
3.1. ในการประชุมผู้ถือหุ้นกู้เพื! อพิจารณาและลงมติในเรื! องต่าง ๆ นอกจากที!กําหนดไว้ ในข้ อ 6.3 และข้ อ 6.4 จะต้ องมี
ผู้ถือหุ้นกู้ตงแต่
ั " 2 (สอง) รายขึ "นไปซึ!งถือหุ้นกู้เป็ นจํานวนรวมกันไม่น้อยกว่าร้ อยละ 25 (ยี!สิบห้ า) ของหุ้นกู้ที!ยงั ไม่ได้
ไถ่ถอนทังหมดเข้
" าร่วมประชุม จึงจะครบเป็ นองค์ประชุม ในกรณีที!การประชุมผู้ถือหุ้นกู้เป็ นการประชุมครัง" ใหม่ที!เลือ! น
มาจากการประชุมครัง" ก่อนซึ!งไม่สามารถประชุมได้ เนื!องจากขาดองค์ประชุมตามข้ อ 3.1 นี " องค์ประชุมสําหรับการ
ประชุมครัง" ใหม่ที!เลือ! นมานี "จะต้ องประกอบด้ วยผู้ถือหุ้นกู้ตงแต่
ั " 2 (สอง) รายขึ "นไปไม่ว่าจะถือหุ้นกู้รวมกันเป็ นจํานวน
เท่าใดก็ตามเข้ าร่วมประชุม
3.4. ข้ อกําหนดเกี!ยวกับองค์ประชุมในข้ อ 3.1 ถึงข้ อ 3.3 ข้ างต้ นไม่ใช้ บงั คับกับการประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในกรณีที!มีผ้ ู ถือหุ้นกู้
เพียงรายเดียว
4. ประธานในทีประชุม
5. การเลือนประชุม
5.1. ในการประชุมผู้ถือหุ้นกู้ไม่วา่ ครัง" ใด หากปรากฏว่าเมื!อล่วงเวลานัดไปแล้ วถึง 45 (สีส! บิ ห้ า) นาที ยังมีผ้ ถู ือหุ้นกู้เข้ าร่ วม
ประชุมไม่ครบเป็ นองค์ประชุม ประธานในที!ประชุมจะต้ องสัง! เลิกประชุม โดย
(ข) ในกรณีที!ผ้ ถู ือหุ้นกู้เป็ นผู้ร้องขอให้ เรี ยกประชุม จะไม่มีการเรี ยกประชุมใหม่ตามที!กําหนดไว้ ในข้ อ 5.1(ก)
6. มติของทีประชุม
6.2. มติของที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในเรื! องต่าง ๆ นอกจากที!กําหนดไว้ ในข้ อ 6.3 และข้ อ 6.4 จะต้ องเป็ นมติโดยคะแนนเสียง
ข้ างมากไม่น้อยกว่าร้ อยละ 50 (ห้ าสิบ) ของจํานวนเสียงทังหมดของผู" ้ ถือหุ้นกู้ซึ!งเข้ าร่ วมประชุมและออกเสียง
ลงคะแนน
6.3. มติของที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในเรื! องต่าง ๆ ต่อไปนี "จะต้ องเป็ นมติโดยคะแนนเสียงข้ างมากไม่น้อยกว่าร้ อยละ 66 (หกสิบหก)
ของจํานวนเสียงทังหมดของผู
" ้ ถือหุ้นกู้ซงึ! เข้ าร่วมประชุมและออกเสียงลงคะแนน
(ก) การแก้ ไข เปลีย! นแปลงข้ อกําหนดสิทธิซงึ! ไม่เกี!ยวข้ องกับเรื! องต่าง ๆ ที!กําหนดไว้ ในข้ อ 6.4 และ
6.4. มติที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในเรื! องต่าง ๆ ต่อไปนี "จะต้ องเป็ นมติโดยคะแนนเสียงข้ างมากไม่น้อยกว่าร้ อยละ 75 (เจ็ดสิบห้ า)
ของจํานวนเสียงทังหมดของผู
" ้ ถือหุ้นกู้ซงึ! เข้ าร่วมประชุมและออกเสียงลงคะแนน
(ค) การลด ยกเลิก หรื อเปลี!ยนแปลงแก้ ไขจํานวนเงินต้ น และ/หรื อ ดอกเบี "ย และ/หรื อ เงินจํานวนอื!นใดที!ค้าง
ชําระหรื อที!จะต้ องชําระตามหุ้นกู้
(ช) การแก้ ไขเปลี!ยนแปลงข้ อกําหนดสิทธิเพื!อให้ สามารถดําเนินการในเรื! องใดเรื! องหนึ!งตามข้ อ 6.4(ก) ถึง 6.4(ฉ)
ข้ างต้ น
7. รายงานการประชุมผู้ถอื หุ้นกู้
เอกสารหมายเลข 2
แบบของใบหุ้นกู้
กรรมการ/นายทะเบียนหุ้นกู้
Director/Registrar
"หุ้นกู้บริษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน) ครัง" ที 3/2560 ชุดที 2 ครบกําหนดไถ่ ถอนปี พ.ศ. 2570"
ผู้ถือหุ้นกู้สามารถขอตรวจสอบสําเนาของข้ อกําหนดสิทธิและสัญญาแต่งตังนายทะเบี
" ยนหุ้นกู้ได้ ณ สํานักงานใหญ่ของผู้ออกหุ้นกู้
ในระหว่างวันและเวลาทําการปกติของผู้ออกหุ้นกู้
1. คําจํากัดความ
"ข้ อกําหนดสิทธิ" หมายถึง ข้ อ กํ า หนดว่า ด้ ว ยสิท ธิ แ ละหน้ าที! ข องผู้อ อกหุ้น กู้แ ละผู้ถื อ หุ้น กู้
สําหรับหุ้นกู้ (รวมทังที
" !มีการแก้ ไขเพิ!มเติม)
"งวดดอกเบีย" หุ้นกู้" หมายถึง งวดแต่ละงวด เริ! มตัง" แต่ (โดยรวมถึง) วันออกหุ้นกู้หรื อวันชํ าระ
ดอกเบี "ยของงวดดอกเบี "ยก่อนหน้ านี " (แล้ วแต่กรณี ) จนถึง (แต่ไม่
นับรวม) วันครบกําหนดชําระดอกเบี "ยของงวดดอกเบี ย" หุ้นกู้ หรื อ
วันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ (แล้ วแต่กรณี)
"บริษัทในกลุ่มเครือ หมายถึง บริ ษัทที!บริ ษัท เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ จํากัด ถือหุ้นในบริ ษัทดังกล่าว
เจริญโภคภัณฑ์ " (ทังในทางตรงและทางอ้
" อม) ไม่น้อยกว่าร้ อยละ 20 (ยี!สิบ) ของ
จํานวนหุ้นที!ออกและจําหน่ายแล้ วทังหมดของบริ
" ษัทดังกล่าว
"ผู้ออกหุ้นกู้" หรื อ "บริษัท" หมายถึง บริ ษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน)
"วันทําการ" หมายถึง วัน ที!ธ นาคารพาณิ ชย์ โดยทั!วไปเปิ ดทํ าการในกรุ งเทพมหานคร
ซึง! มิใช่วนั เสาร์ หรื อวันอาทิตย์
"ศูนย์ รับฝากหลักทรัพย์ " หมายถึง บริ ษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จํากัด หรื อบุคคลอื!นที!
ดําเนินกิจการรับฝากทรัพย์ได้ ตามกฎหมายซึง! เข้ ารับทําหน้ าที!แทน
"สมุดทะเบียนผู้ถอื หุ้นกู้" หมายถึง สมุดทะเบี ยนหรื อแหล่งข้ อมูลทางทะเบี ยนซึ! งบันทึ กรายละเอี ยด
เกี!ยวกับหุ้นกู้และผู้ถือหุ้นกู้ เช่น ชื!อและที!อยู่ของผู้ถือหุ้นกู้ การโอน
การจํานํา การอายัด การออกใบหุ้นกู้ใหม่ไว้ ตามหลักเกณฑ์ที!กําหนด
ในกฎหมายว่าด้ วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และประกาศของ
คณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หรื อประกาศของ
สํานักงาน ก.ล.ต. ที!เกี!ยวข้ อง
"สัญญาแต่ งตัง" นายทะเบียนหุ้นกู้" หมายถึง สัญญาแต่งตั "งนายทะเบียนหุ้นกู้ ลงวัน ที! 15 พฤศจิกายน พ.ศ.
2560 ระหว่างผู้ออกหุ้นกู้กบั นายทะเบียนหุ้นกู้หรื อสัญญาแต่งตังนาย
"
ทะเบียนหุ้นกู้รายใหม่เพื!อทําหน้ าที!แทน (ถ้ ามี)
"สิทธิในหุ้นกู้" หมายถึง สิทธิ ทงั " ปวงในหุ้นกู้อันรวมถึง (แต่ไม่จํากัดเฉพาะ) สิทธิ ในการได้ รับ
ชําระเงินต้ นและดอกเบี "ย และสิทธิในการเข้ าร่ วมประชุมและออกเสียง
ลงคะแนนในการประชุมผู้ถือหุ้นกู้
"หนีส" ินสุทธิ" หมายถึง หนี ส" ิน ทัง" หมดที!มีภ าระดอกเบี ย" ซึ! ง ไม่ร วมหนี ส" ิน ตามสัญ ญา
เช่า การเงิ น หัก ด้ ว ยเงิ น สดและรายการเทีย บเท่า เงิ น สดและ
เงิ นลงทุนชั!วคราว
"อัตราดอกเบีย" ผิดนัด" หมายถึง อัตราดอกเบี "ยตามที!กําหนดไว้ ในข้ อ 2.1 บวกด้ วยร้ อยละ 2 (สอง)
ต่อปี
2.1. หุ้นกู้เป็ นหุ้นกู้ชนิดระบุชื!อผู้ถือ ประเภทไม่ด้อยสิทธิ ไม่มีประกัน และไม่มีผ้ แู ทนผู้ถือหุ้นกู้ มีอายุ 10 (สิบ) ปี นับจาก
วันออกหุ้นกู้ และมีอตั ราดอกเบี "ยคงที!ร้อยละ 3.50 (สามจุดห้ าศูนย์) ต่อปี
3.3. ผู้ทรงสิทธิในหุ้นกู้
(ข) ผู้ท รงสิ ท ธิ ใ นหุ้น กู้ กรณี ที! ศูน ย์ รั บ ฝากหลัก ทรั พ ย์ เ ป็ นผู้ถื อ หุ้ นกู้ แทน สิ ท ธิ ใ นหุ้น กู้ จะตกได้ แ ก่ บุ ค คลที!
นายทะเบียนหุ้นกู้ได้ รับแจ้ งเป็ นหนังสือจากศูนย์รับฝากหลักทรัพย์วา่ เป็ นผู้ทรงสิทธิในหุ้นกู้จํานวนดังกล่าวที!
ลงทะเบียนในสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้ไว้ ในชื! อของศูนย์ รับ ฝากหลักทรั พย์ อยู่ ณ วันปิ ดสมุดทะเบียนพัก
การโอนหุ้นกู้ เว้ นแต่จะมีการคัดค้ านโดยชอบด้ วยกฎหมาย
4. การโอนหุ้นกู้
4.3. ข้ อจํากัดในการโอนหุ้นกู้
เพื!อกําหนดสิทธิ ของผู้ถือหุ้นกู้ในการได้ รับสิทธิ ประโยชน์ต่าง ๆ ข้ างต้ น ทังนี " " การปิ ดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้จะเริ! ม
ตังแต่
" วนั เริ! มต้ นระยะเวลาการปิ ดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้จนถึงวันก่อนวันกําหนดชําระเงินต้ น และ/หรื อ ดอกเบี "ยแต่ละ
งวด และ/หรื อ วันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ และ/หรื อ วันประชุมผู้ถือหุ้นกู้ดงั กล่าวข้ างต้ น (แล้ วแต่กรณี) ทั "งนี " หาก
วันปิ ดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้วนั แรกไม่ตรงกับวันทําการ ให้ เลือ! นไปเป็ นวันทําการถัดไป ซึง! ในกรณีดงั กล่าว ระยะเวลา
ปิ ดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้จะมีระยะเวลาน้ อยกว่า 14 (สิบสี!) วัน ทังนี" " ผู้ถือหุ้นกู้จะไม่สามารถร้ องขอให้ นายทะเบียน
หุ้นกู้ลงทะเบียนการโอนหุ้นกู้ได้ ในระหว่างระยะเวลาของการปิ ดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้
5. สถานะของหุ้นกู้
6. หน้ าทีของผู้ออกหุ้นกู้
ตราบเท่าที!ผ้ อู อกหุ้นกู้มีภาระตามหุ้นกู้
6.1. หากมี เหตุผิดนัดใด ๆ (ตามที!กําหนดในข้ อ 11.1) หรื อเหตุการณ์ ที!อ าจเป็ นเหตุผิดนัด (หมายถึ ง เหตุการณ์ ที!จ ะ
กลายเป็ นเหตุผิดนัด หากผู้ออกหุ้นกู้ไม่สามารถแก้ ไขเหตุการณ์ที!เกิดขึ "นได้ ภายในระยะเวลาที!กําหนดไว้ ) หรื อผู้ออกหุ้นกู้
ถูกดําเนินคดีในศาลหรื อถูกกล่าวหาให้ เป็ นฝ่ ายรับผิดในกรณีพิพาทที!อนุญาโตตุลาการจะต้ องวินิจฉัยซึ!งมีจํานวน
ทุนทรัพย์เกินกว่า 1,500,000,000 (หนึ!งพันห้ าร้ อยล้ าน) บาท หรื อเงินสกุลอื!นที!มีจํานวนเทียบเท่า ผู้ออกหุ้นกู้จะต้ อง
แจ้ งให้ ผ้ ถู ือหุ้นกู้ทราบโดยไม่ชกั ช้ านับแต่วนั ที!ผ้ อู อกหุ้นกู้ได้ ทราบถึงเหตุการณ์ดงั กล่าว รวมทังแจ้
" งถึงการกระทําใด ๆ ที!
ผู้ออกหุ้นกู้ได้ ดําเนินการเพื!อแก้ ไขเหตุการณ์ดงั กล่าวด้ วย
(ค) สํา เนารายงานประจํ าปี ที! เสนอต่อผู้ถื อหุ้นของบริ ษัท และส่ง ให้ สํานัก งาน ก.ล.ต. โดยจะส่ง ให้ ภายใน
วันเดียวกับที!สง่ ให้ สาํ นักงาน ก.ล.ต.
6.10. ผู้ออกหุ้นกู้จะดํารงไว้ ซึ!งอัตราส่วนของหนี "สินสุทธิต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ดังต่อไปนี " โดย
คํานวณตามข้ อมูลในงบการเงินรวมประจํางวดบัญชีสิ "นสุด ณ วันที! 31 ธันวาคม ของแต่ละงวดบัญชีที!ผ้ สู อบบัญชีได้
ตรวจสอบแล้ ว
(ก) อัตราส่วนของหนี "สินสุทธิตอ่ ส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ณ วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2560
ไม่เกิน 2.5:1 และ
(ข) อัตราส่วนของหนี "สินสุทธิตอ่ ส่วนของผู้ถือหุ้น (Net Debt to Equity Ratio) ณ วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2561
วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2562 วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2563 วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2564 วันที! 31 ธันวาคม
พ.ศ. 2565 วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2566 วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2567 วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2568 และ
วันที! 31 ธันวาคม พ.ศ. 2569 ไม่เกิน 2:1
7. คํารับรองของผู้ออกหุ้นกู้
8. ดอกเบีย"
ทังนี
" " การคํานวณดอกเบี "ยอาศัยหลักเกณฑ์ 1 (หนึ!ง) ปี มี 365 (สามร้ อยหกสิบห้ า ) วัน และโดยการนับจํานวนวันที!
ผ่านไปจริ งในแต่ละงวดดอกเบี "ยที!เกี!ยวข้ อง โดยคํานวณเริ! มตังแต่ " (โดยรวมถึง) วันออกหุ้นกู้ หรื อวันครบกําหนดชําระ
ดอกเบีย" ของงวดดอกเบีย" ก่อนหน้ านี " (แล้ วแต่กรณี ) จนถึง (แต่ไม่นับรวม) วันครบกํ า หนดชํ าระดอกเบีย" ในงวด
ดอกเบี "ยนัน" หรื อวันครบกําหนดไถ่ถอนหุ้นกู้ (แล้ วแต่กรณี ) ในการนี " จํานวนดอกเบี "ยของหุ้นกู้ต่อหน่วยจะกําหนด
ทศนิยมไม่เกิน 6 (หก) ตําแหน่ง โดยปั ดเศษทศนิยมตําแหน่งที! 6 (หก) ขึ "น ถ้ าตําแหน่งที! 7 (เจ็ด) มีค่ามากกว่าหรื อ
เท่ากับ 5 (ห้ า) ส่วนกรณีที!ดอกเบี "ยที!คํานวณได้ มีทศนิยมไม่ร้ ู จบให้ กําหนดทศนิ ยมเพียง 6 (หก) ตําแหน่งและทําการ
ปั ดทศนิยมตําแหน่งที! 6 (หก) ตามหลักการข้ างต้ น
9.1. การชําระเงินต้ น
9.3. การชําระเงินในวันทําการ
หากวันครบกําหนดชําระเงินตามหุ้นกู้ (ไม่ว่าจะเป็ นเงินต้ นหรื อดอกเบี "ยหรื อเงินจํานวนอื!นใด) ให้ แก่ผ้ ถู ือหุ้นกู้ไม่ตรง
กับวันทําการ ให้ เลื!อนวันชําระเงิ นไปเป็ นวันทําการถัดไป โดยผู้ออกหุ้นกู้ไม่จําต้ องจ่ายดอกเบี "ยหรื อเงินเพิ!มใด ๆ
สําหรับการเลือ! นวันชําระเงินตามข้ อ 9.3 นี " เว้ นแต่ในกรณีดอกเบี "ยงวดสุดท้ าย ซึง! จะต้ องนําจํานวนวันทังหมดที
" !เลื!อน
ออกไปจนถึง (แต่ไม่รวม) วันชําระดอกเบี "ยที!เลือ! นออกไปมารวมคํานวณดอกเบี "ยด้ วย
9.4. การจัดสรรการชําระเงิน
(ค) ลําดับสุดท้ าย จํานวนเงินที!เหลือ (ถ้ ามี) ให้ ชําระให้ แก่ผ้ อู อกหุ้นกู้โดยไม่ชกั ช้ าเกินสมควร
11. เหตุผิดนัดและผลของการผิดนัดของผู้ออกหุ้นกู้
ต้ องชําระหนี "ในฐานะผู้คํ "าประกัน ผู้รับรอง หรื ออาวัลตัว$ เงิน หรื อ (ข) หนี "ประเภทดังกล่าวถูกเจ้ าหนี "เรี ยกให้
ชําระคืนก่อนกําหนดตามสิทธิของเจ้ าหนี "ในสัญญาที!เกี!ยวข้ องและหนี "ดังกล่าวถึงกําหนดชําระก่อนกําหนด
แล้ วทังนี" " กรณีมลู หนี "ที!ไม่มีข้อกําหนดเป็ นลายลักษณ์ อกั ษรหรื อธรรมเนียมปฏิบตั ิเกี!ยวกับการดําเนินการ
เมื! อ มี ก ารไม่ชํ า ระหนี " เจ้ า หนี ต" ้ อ งได้ ดํ า เนิน การตามที !จํ า เป็ นตามมูล หนี น" ั น" ๆ ในการเรี ย กร้ องให้
ผู้ออกหุ้นกู้ชําระหนีแ" ล้ ว แต่ผ้ ู ออกหุ้น กู้ย ัง คงไม่ดํา เนิน การแก้ ไขหรื อ ชําระหนี "ให้ แก่เจ้ าหนี " หลังจากการ
ดําเนินการดังกล่าว
(ง) ผู้ออกหุ้นกู้ต้องคําพิพากษาเสร็ จเด็ดขาด หรื อคําชี ข" าดของอนุญาโตตุลาการอันเป็ นที!สุด ให้ ชําระเงิ น
ครั ง" เดียวหรื อ หลายครั ง" รวมกันเกิ นกว่า 1,500,000,000 (หนึ!งพันห้ าร้ อยล้ าน) บาท หรื อเงินสกุลอื!นที!มี
จํานวนเทียบเท่า เว้ นแต่ผ้ อู อกหุ้นกู้มีความสามารถชําระหนี "ดังกล่าวได้ ครบถ้ วนภายในระยะเวลาที!กําหนด
ไว้ ในคําพิพากษาเสร็ จเด็ดขาดหรื อคําชีข" าดอันเป็ นที!สดุ ของอนุญาโตตุลาการนัน" และการชําระหนี "นันไม่ "
ก่อให้ เกิดผลกระทบต่อความสามารถในการชําระหนี "ตามหุ้นกู้ของผู้ออกหุ้นกู้
(จ) มีก ารเริ! ม ดํา เนิน การเพื!อ ขอฟื "น ฟูกิ จ การของผู้อ อกหุ้น กู้ หรื อ เพื!อ ขอให้ ผ้ ู อ อกหุ้ น กู้ ล้ มละลายภายใต้
กฎหมายที!เกี! ยวข้ อง หรื อได้ มีคําสัง! หรื อมติ ใด ๆ โดยชอบตามกฎหมายให้ เลิกกิ จการของผู้ออกหุ้นกู้ หรื อ
ผู้ออกหุ้นกู้ตกเป็ นผู้มีหนี "สินล้ นพ้ นตัวตามที!กฎหมายกําหนดหรื อมีการยึด/อายัดทรัพย์สินของผู้ออกหุ้นกู้ตาม
คําพิพากษาหรื อคําสัง! โดยชอบด้ วยกฎหมาย
(ช) บริ ษัท เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์ จํากัด และ/หรื อ บริ ษัทในกลุม่ เครื อเจริ ญโภคภัณฑ์บริ ษัทใดบริ ษัทหนึ!งหรื อหลาย
บริ ษัทรวมกันมิได้ เป็ นผู้ถือหุ้นจํ านวนรวมกันจนเป็ นกลุ่มผู้ถือหุ้นที!ถือหุ้น มากที!สุดของจํ านวนหุ้นที!มีสิทธิ
ออกเสียงที!ออกและจําหน่ายแล้ วทังหมดของผู
" ้ ออกหุ้นกู้ และการดังกล่าวมิได้ ถูกแก้ ไขหรื อทําให้ หมดสิ "นไป
ภายใน 45 (สีส! บิ ห้ า) วัน นับจากวันที!มีเหตุการณ์ดงั กล่าวข้ างต้ น
(ก) ผู้ถือหุ้นกู้ไม่วา่ รายเดียวหรื อหลายรายรวมกันไม่น้อยกว่าร้ อยละ 50 (ห้ าสิบ) ของหุ้นกู้ที!ยงั มิได้ ไถ่ถอนทังหมด
"
มีหนังสือแจ้ งการผิดนัดไปยังผู้ออกหุ้นกู้โดยระบุถึงเหตุผิดนัดซึง! ทําให้ หนี "หุ้นกู้ทงหมดถึ
ั" งกําหนดชําระโดยพลัน
หรื อ
ให้ ถือว่าเงินต้ นพร้ อมด้ วยดอกเบี "ยตามหุ้นกู้ที!คํานวณจนถึงขณะนันถื " อเป็ นอันถึงกําหนดชําระโดยพลัน ทังนี
" " การที!
ผู้ออกหุ้นกู้ผิดนัดไม่ชําระเงินไม่ว่าจํานวนใด ๆ ให้ แก่ผ้ ถู ือหุ้น กู้รายใด หากไม่ปรากฏข้ อเท็จจริ งโดยชัดแจ้ งหรื อมีการ
พิสจู น์ให้ เห็นชัดแจ้ งเป็ นประการอื!น ให้ ถือไว้ ก่อนว่าได้ มีเหตุผิดนัดเช่นเดียวกันนันเกิ
" ดขึ "นกับหุ้นกู้ทงหมด
ั"
(ก) หากเกิดเหตุผิดนัดกรณีใดกรณีหนึ!งตามที!กําหนดไว้ ในข้ อ 11.1 และในขณะนันผู " ้ ถือหุ้นกู้ยงั มิได้ สง่ หนังสือ
แจ้ งไปยังผู้ออกหุ้นกู้ให้ ทําการชําระหนี "หุ้นกู้ค้างชําระตามข้ อ 11.2(ก)
14. การขอออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่
หากใบหุ้นกู้ฉบับเก่าสูญหาย ฉีกขาดหรื อชํารุ ดด้ วยประการใด ๆ หรื อในกรณีที!ผ้ ถู ือหุ้นกู้ต้องการให้ แยกใบหุ้นกู้ หรื อ
รวมใบหุ้นกู้ หรื อให้ ออกใบหุ้นกู้ในชื! อของตน ผู้ถื อหุ้นกู้ ที! ปรากฏชื! อในสมุดทะเบี ยนผู้ถื อหุ้นกู้มี สิทธิ ยื! นคํ าขอให้
นายทะเบียนหุ้นกู้ออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่ โดยจะต้ องชําระค่าธรรมเนียมและค่าใช้ จ่ายตามสมควรตามที!นายทะเบียนหุ้นกู้
กําหนด ในการนี " นายทะเบียนหุ้นกู้จะต้ องออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่ให้ แก่ผ้ ถู ือหุ้นกู้ภายใน 30 (สามสิบ) วันทําการ นับแต่
วันที!นายทะเบียนหุ้นกู้ได้ รับคําขอให้ ออกใบหุ้นกู้ฉบับใหม่ และเอกสารอื!น ๆ ตามที!นายทะเบียนหุ้นกู้กําหนด และ
นายทะเบียนหุ้นกู้จะต้ องลงบันทึกในสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นกู้วา่ มีการยกเลิกใบหุ้นกู้ฉบับเก่าด้ วย
ข้ อกําหนดสิทธินี "จะมีผลใช้ บงั คับเริ! มในวันออกหุ้นกู้ไปจนถึงวันที!มีการชําระหนี "ตามหุ้นกู้ครบถ้ วนเรี ยบร้ อยแล้ ว โดย
ข้ อกําหนดสิทธินี "จะใช้ บงั คับและตีความตามกฎหมายไทย และหากมีข้อความใด ๆ ในข้ อกําหนดสิทธินี "ขัดหรื อแย้ งกับ
กฎหมาย หรื อประกาศใด ๆ ที!มีผลใช้ บงั คับตามกฎหมายกับหุ้นกู้ให้ ใช้ ข้อความตามกฎหมายหรื อประกาศดังกล่าว
บังคับกับหุ้นกู้แทนข้ อความของข้ อกําหนดสิทธิเฉพาะในส่วนที!ขดั หรื อแย้ งกันนัน"
ผู้ออกหุ้นกู้
บริษัท ซีพี ออลล์ จํากัด (มหาชน)
([นายอํารุง สรรพสิทธิ%วงศ์])
ผู้มีอํานาจลงนาม
วันที! [15 พฤศจิกายน] พ.ศ. 2560
เอกสารหมายเลข 1
หลักเกณฑ์ ในการประชุมผู้ถอื หุ้นกู้
1. การเรียกประชุม
(ข) ผู้ถือหุ้นกู้อาจแต่งตังให้
" ผ้ ถู ือหุ้นกู้รายอื!นหรื อบุคคลใด ๆ ("ผู้รับมอบฉันทะ") เข้ าร่ วมประชุมและออกเสียง
ลงคะแนนแทนตนได้ โดยจัดส่งหนังสือมอบฉันทะ (ตามแบบที!นายทะเบียนหุ้นกู้กําหนดและจัดส่งให้ แก่
ผู้ถือหุ้นกู้พร้ อมกับหนังสือนัดประชุม ) ให้ แก่นายทะเบียนหุ้นกู้ไม่น้อยกว่า 24 (ยี!สิบสี!) ชัว! โมงก่อนเวลานัด
ประชุม
3. องค์ ประชุม
3.1. ในการประชุมผู้ถือหุ้นกู้เพื!อพิจารณาและลงมติในเรื! องต่าง ๆ นอกจากที!กําหนดไว้ ใ นข้ อ 6.3 และข้ อ 6.4 จะต้ องมี
ผู้ถือหุ้นกู้ตงแต่
ั " 2 (สอง) รายขึ "นไปซึ!งถือหุ้นกู้เป็ นจํานวนรวมกันไม่น้อยกว่าร้ อยละ 25 (ยี!สิบห้ า) ของหุ้นกู้ที!ยงั ไม่ได้
ไถ่ถอนทังหมดเข้
" าร่วมประชุม จึงจะครบเป็ นองค์ประชุม ในกรณีที!การประชุมผู้ถือหุ้นกู้เป็ นการประชุมครัง" ใหม่ที!เลือ! น
มาจากการประชุมครัง" ก่อนซึ!งไม่สามารถประชุมได้ เนื!องจากขาดองค์ประชุมตามข้ อ 3.1 นี " องค์ประชุมสําหรับการ
ประชุมครัง" ใหม่ที!เลือ! นมานี "จะต้ องประกอบด้ วยผู้ถือหุ้นกู้ตงแต่
ั " 2 (สอง) รายขึ "นไปไม่ว่าจะถือหุ้นกู้รวมกันเป็ นจํานวน
เท่าใดก็ตามเข้ าร่วมประชุม
3.4. ข้ อกําหนดเกี!ยวกับองค์ประชุมในข้ อ 3.1 ถึงข้ อ 3.3 ข้ างต้ นไม่ใช้ บงั คับกับการประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในกรณีที!มีผ้ ถู ือหุ้นกู้
เพียงรายเดียว
4. ประธานในทีประชุม
5. การเลือนประชุม
5.1. ในการประชุมผู้ถือหุ้นกู้ไม่วา่ ครัง" ใด หากปรากฏว่าเมื!อล่วงเวลานัดไปแล้ วถึง 45 (สีส! บิ ห้ า) นาที ยังมีผ้ ถู ือหุ้นกู้เข้ าร่ วม
ประชุมไม่ครบเป็ นองค์ประชุม ประธานในที!ประชุมจะต้ องสัง! เลิกประชุม โดย
(ข) ในกรณีที!ผ้ ถู ือหุ้นกู้เป็ นผู้ร้องขอให้ เรี ยกประชุม จะไม่มีการเรี ยกประชุมใหม่ตามที!กําหนดไว้ ในข้ อ 5.1(ก)
6. มติของทีประชุม
6.2. มติของที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในเรื! องต่าง ๆ นอกจากที!กําหนดไว้ ในข้ อ 6.3 และข้ อ 6.4 จะต้ องเป็ นมติโดยคะแนนเสียง
ข้ างมากไม่น้อยกว่าร้ อยละ 50 (ห้ าสิบ) ของจํานวนเสียงทังหมดของผู" ้ ถือหุ้นกู้ซึ!งเข้ าร่ วมประชุมและออกเสียง
ลงคะแนน
6.3. มติของที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในเรื! องการแก้ ไข เปลีย! นแปลงข้ อกําหนดสิทธิซงึ! ไม่เกี!ยวข้ องกับเรื! องต่าง ๆ ที!กําหนดไว้ ในข้ อ
6.4 จะต้ องเป็ นมติโดยคะแนนเสียงข้ างมากไม่น้อยกว่าร้ อยละ 66 (หกสิบหก) ของจํานวนเสียงทังหมดของผู " ้ ถือหุ้นกู้ซึ! ง
เข้ าร่วมประชุมและออกเสียงลงคะแนน
6.4. มติที!ประชุมผู้ถือหุ้นกู้ในเรื! องต่าง ๆ ต่อไปนี "จะต้ องเป็ นมติโดยคะแนนเสียงข้ างมากไม่น้อยกว่าร้ อยละ 75 (เจ็ดสิบห้ า)
ของจํานวนเสียงทังหมดของผู
" ้ ถือหุ้นกู้ซงึ! เข้ าร่วมประชุมและออกเสียงลงคะแนน
(ค) การลด ยกเลิก หรื อเปลี!ยนแปลงแก้ ไขจํานวนเงินต้ น และ/หรื อ ดอกเบี "ย และ/หรื อ เงินจํานวนอื!นใดที!ค้า ง
ชําระหรื อที!จะต้ องชําระตามหุ้นกู้
(ช) การแก้ ไขเปลี!ยนแปลงข้ อกําหนดสิทธิเพื!อให้ สามารถดําเนินการในเรื! องใดเรื! องหนึ!งตามข้ อ 6.4(ก) ถึง 6.4(ฉ)
ข้ างต้ น
7. รายงานการประชุมผู้ถอื หุ้นกู้
เอกสารหมายเลข 2
แบบของใบหุ้นกู้
กรรมการ/นายทะเบียนหุ้นกู้
Director/Registrar
! #!& 3 4& . . ) ) ) )
! #!& 3 4&&'- %'- : !% *) *) *) *)
! #!& $ $ 2- * * . .
#/%0 '1 0 ' 2- ) ) ) ) ) + )* ) ()
!0 & 5 6 52- % #!& )( )( . .
&'- "#$ 7% ;6 )* ) ) +) ( ) ) +( ) ()
() )+ ) + )( . .
&% , *) ) ) )* **) ** )
&5 6 ' -2 )+* )(* )+) )*) )()
&5 6< 4' ! % =,' )( ( +) * )+ +)
&5 6 0 ' 2- () (*+)( + )*) ) )
! . " ! $'*%$,)%//& $'$%+)'%*$& $+)%/,*%*/# $+#%&&$%*)'
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
! -
0 ! 1 23456 "4
! %/ 2 $ $ 1 % % ! +) ) * ) ) . .
0 '1% ) )+ ) ()( ) ) ) ) *
0 '1 2- )* ) * ) )* ) )* ) *)( +
0 %/&'- 9!%> 0 ,> $< 3 0 9-!7? *)( ) ) +) *)( ) ) +)
! %/ 2 $ $ % % !
&'- 9!%> 0 ,> $< 3 0 9-!7? ) ) ) ) . .
0 '1 == , % !
&'- 9!%> 0 ,> $< 3 0 9-!7? ) ) . .
< 4' ! ! ) *) (+ ) ) ( ) * )
0 '1 0 ' 2- (*()+ ) )+ + )*+ ()*
! 0 " ! *'%,+'%,#& &&+%'&'%&&/ )$%),,%&)/ ()%/*&%#**
0 %/ ) )( *) )( ) )( *) )(
! %/ 2 $ $ % % ! *) ( )*(* )() . .
0 '1 == ,% ! +**) +**)( . .
7 $ ;% 0 '1 >0
@#7 $A , 65 %! ) ( ) +* ) )+ )* () ( ) )
! 7 $% ! )* ) ) * )*+ ) ) (( ) )
0 '1 < 4' ! % =,' ) ) ) *) . .
0 '1 0 ' 2- * () ( +) ) )
! 0 . " ! &'+%/+)%'&/ &('%',)%(+* &)&%/*#%'$) &#'%')(%'+)
! 0 $'&%,(#%$)& $*$%)),%',* $$+%(+*%*') $+,%*#*%,+#
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
*
! -
0 ! 1 23456 "4
& 2 0
& &$ ' () ( ) () ( ) () ( ) () ( )
& &'- %"#$,> $"# () ( ) () ( ) () ( ) () ( )
% /# 0
% /# 0 = ) (*) + ) (*) + ) (*) + ) (*) +
%> $
"#
& > ! %B0 ) ) ) )
! ) *) ( ) * )( * )+++) * *) ) *
! 67 $% 2- : ! : !@/ 2 0 . )( ) ( . ) () . .
! ,#%$($%,&& ,#%$,+%$,+ +#%+,,%(#$ +#%*#*%(+$
0 %/ & &'- '#%4;$ # & ) ) ) ) ) ) ) )
! ! 1 23456 "4 1 ##%$$#%++) ##%&*)%&)' ,#%$*(%)(( ,#%*&$%)#(
' &'- ' > *)+ *) *)* +) . .
! ! 1 23456 "4 #*%*#*%,## #*%)/+%$/, ,#%$*(%)(( ,#%*&$%)#(
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
.1 " . . 47 !
! -
>0 ! 2 1 >0 ! 2 1
&'- &'-
%% : "#$% 30 % ) ) ) +) ++ ) ++) ) )
% 1' )+ *) (*) ( ) (
! 7C @# ** )*)+ ) )
%> % "#% 7#'- & . +) ( . .
2- *)* *) *) + ) *)** ) *) )(
! . 4 &$/%)#&%*+' &&,%)$'%),+ ((%/,*%/$& ($%*,+%$**
! "#$
& : "#$ & % 30 % ) ) () )+ * )+ ) *) )
& 3 % >0 ) ) ()* ) + ) ) )( )
3, 3 % 0 ) )( ) )*( ) () )**() (
: & % "#% 7#'- & () + .
& & !% ! ) ) ( ) )++ ) )* * ) ()
! 89 4 &&#%&/*%,#, &/*%#'$%*)+ (/%)$)%/+, )(%$$$%($/
;< .
&'- 78 : !@/ 2 0 : ! 4& *) *+) (* *) ) *( ) ) ) ( )* +
&'- 78 : ! ' &'- ' > )* ) . .
. ! ,%)()%$$# ,%$$'%#+' #%*+/%)/+ #%$'&%,*(
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
.1 " > > . . 47 !
! -
>0 ! 2 1 >0 ! 2 1
&'- &'-
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
+
.1 " . . 47 !
! -
> 0 ! 0% 2 1 > 0 ! 0% 2 1
&'- &'-
! "#$
& : "#$ & % 30 % +()+ +) () (() ) )( )+* )
& 3 % >0 ) ) *) **)** ) + )** ) ++)
3, 3 % 0 +) )(++ ) )* ) ( )+ ( *)+ +)
: & % "#% 7#'- & )* . ( .
& & !% ! *) )( * *) ) ( )(( ) *) )
! 89 4 $$)%'#(%)(* $&+%+/*%('' &+(%&((%$)$ &$*%$/,%#,+
;< .
&'- 78 : !@/ 2 0 : ! 4& )* ) +* () ) () ) +)+ *) +
&'- 78 : ! ' &'- ' > +) +) ( . .
. ! *%,',%#/) '%+$(%)(& '%)&)%/)) (%(&,%/$(
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
(
.1 " > > . . 47 !
! -
> 0 ! 0% 2 1 > 0 ! 0% 2 1
&'- &'-
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
;? ; ! 1 23456 "4 . . 47 !
!
%> $ ! 67 $% 2- : ! : !@/ 2 0
@# !
@# !: ! %% :!
& 2 0 % & > ! %> $ "#% 7#'- D9-! ' ! 67 $% 0 %/ & :! '
&'- %"#$ /# ! %% "7#! &'- ' > 2- : ! &'- '#%4;$ @/ 2 0 &'- '> :!
,> $"# 0 = %B0 ! % ! : !@/ 2 0 # & : ! 4& @/ 2 0
> 0 ! 0% 2 1 &'-
86 A! ?& 8 $#)/ '%*'+%&/& &%)',%+&( *//%/// +#%+,+%'#, #$#%,,+ &%&,$%#') &%))'%/$* ,#%$,+%$,+ *%*#$%*$# ##%&*)%&)' ,%,/(%/+) #*%)/+%$/,
23456 "4 ? B C 7
14 ! 1 23456 "4
& $ "
! 7C @# . . . () ( ) . . . () ( ) . () ( ) *) + ) ) (
! ! " 9 423456 4" @ @ @ '%*'+%&/& @ @ @ '%*'+%&/& @ '%*'+%&/& ,*%*/( *%/++%//'
& (,' -(, " " %.
% D9-! 4& &'- ' '
&'- ' > . . . . . . . . @ . )* )*
& (,' -(, "
" %. @ @ @ @ @ @ @ . @ @ +&$%/,/ +&$%/,/
! 23456 "4 ? BC 7
14 ! 1 23456 "4 @ @ @ '%*'+%&/& @ @ @ '%*'+%&/& @ '%*'+%&/& $)$%&++ '%($/%*)'
.1 " > > !
%> . . . )* ) +* . . . )* ) +* . )* ) +* +) )*(*)
%> : & E E 2- . . . . ) . ) ) . ) +) ( )*
! .1 " > > ! @ @ @ *%,&$%&(, &#&%*)/ @ &#&%*)/ *%$)/%$&, @ *%$)/%$&, ),%*#/ *%+$#%&),
% '1 > 0 0 %/ & &'- '#%4;$ # & . . . *+) * . . . *+) * . *+) * . *+) *
8 6 A ! ? +/ 5" $#)/ '%*'+%&/& &%)',%+&( *//%/// +#%#$,%*'$ )((%,/+ &%&,$%#') &%'&*%*'* ,#%$($%,&& *%*#$%*$# ##%$$#%++) ,%(+,%&&* #*%*#*%,##
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
;? ; ! 1 23456 "4 . . 47 !
!
%> $ ! 67 $% 2- : ! : !@/ 2 0
@# !
@# !: ! %% :!
& 2 0 % & > ! %> $ "#% 7#'- D9-! ' ! 67 $% :! '
&'- %"#$ /# ! %% "7#! &'- ' > 2- : ! @/ 2 0 &'- '> :!
,> $"# 0 = %B0 ! % ! : !@/ 2 0 : ! 4& @/ 2 0
> 0 ! 0% 2 1 &'-
8 6 A! ?& 8 $##* '%*'+%&/& &%)',%+&( *//%/// $)%'*,%&)' +/%,,/ &%&,$%#'# &%&&$%&,# +(%+,*%,,& ,%+$)%$*) ,&%)(#%(+(
23456 "4 ? B C 7
14 ! 1 23456 "4
& $ "
! 7C @# . . . () (*)+ . . . () (*)+ * )( () ) *
! 23456 "4 ? B C 7
14 ! 1 23456 "4 @ @ @ '%/',%(*& @ @ @ '%/',%(*& ,#%'++ '%&+/%)$,
.1 " > > !
%> . . . () ) . . . () ) +) ( () +) +
%> : & E E 2- . . . . +) + . +) + +) + +)
! .1 " > > ! @ @ @ '%$)/%)++ +#(%$/( @ +#(%$/( (%*/+%,$) )(%/+# (%*(/%,)&
8 6 A ! ? +/ 5" $##* '%*'+%&/& &%)',%+&( *//%/// $(%/(/%/&/ +$)%()( &%&,$%#'# &%,)*%+#$ +(%&)'%/() ,%+,(%,*' ,&%#&#%#(,
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
;? ; ! 1 23456 "4 . . 47 !
-
%> $
0 %/ &
& 2 0 &'- % % #/ & > ! %> $ &'- '#%4;$ :!
"#$,> $"# 0 = %B0 ! # & @/ 2 0
> 0 ! 0% 2 1 &'-
8 6 A! ?& 8 $#)/ '%*'+%&/& &%)',%+&( *//%/// $,%+*$%+&, *%*#$%*$# ,#%*&$%)#(
23456 "4 ? B C 7 14 ! 1 23456 "4
& $ "
! 7C @# . . . () ( ) . () ( )
! 23456 "4 ? B C 7 14 ! 1 23456 "4 @ @ @ '%*'+%&/& @ '%*'+%&/&
.1 " > > !
%> . . . () ) . () )
! .1 " > > ! @ @ @ '%)&)%/)) @ '%)&)%/))
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
;? ; ! 1 23456 "4 . . 47 !
-
%> $
& 2 0 &'- % % #/ & > ! %> $ :!
"#$,> $"# 0 = %B0 ! @/ 2 0
> 0 ! 0% 2 1 &'-
8 6 A! ?& 8 $##* '%*'+%&/& &%)',%+&( *//%/// &'%,)*%$,+ +/%/+)%))&
23456 "4 ? B C 7 14 ! 1 23456 4"
& $ "
! 7C @# . . . () (*)+ () (*)+
! 23456 "4 ? B C 7 14 ! 1 23456 "4 @ @ @ '%/',%(*& '%/',%(*&
.1 " > > !
%> . . . +)+ *) + +)+ *) +
! .1 " > > ! @ @ @ (%(&,%/$( (%(&,%/$(
8 6 A ! ? +/ 5" $##* '%*'+%&/& &%)',%+&( *//%/// &'%/*'%,(* $*%))#%'*(
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
. . 47 !
! -
> 0 ! 0% 2 1 > 0 ! 0% 2 1
&'- &'-
& )- $ &&$& +
%> > 0 ! )*(*) () +) + () ) +)+ *) +
! "# $%
2- *) ) * ) +)+ ( ) () ) )
>0 &% , )+ +)*+ *)( +) +
>0 &56 ' 2- *) * )* + (() ( )*
% '1 +)( *)++ () )
! 7C @# +( )*)+ ) )
& & !% ! *) )( * *) ) ( )(( ) *) )
3, < 4' ! )( +) *( )++ )+ ( *) ( +)(
7 $ ;% 0 '1 > 0 @#7 $A , 65 %! ) )( ) )
%# % @2- @#: & % &'- #2- 0 , ) (+ )( *)* +)(
%# % @2- @#: &
%% &'- "#$ 7% ;6 ) ) . .
%# % @2- 0 '1 /="#$0 '1 ! $ /= *) +* ) ( . .
%> : & % "#% 7#'-
&'- ! % :91 ! )( ) . .
%> %% : !0 & 5 6 52- % #!& . +* . .
%> : & %% : "#$ > 0
&'- "#$ 7% ;6 *) )* ) ( )
%> %% : & % , ) )*(( ) )*((
) **) () ) *( ) )* )+)
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
*
. . 47 !
! -
> 0 ! 0% 2 1 > 0 ! 0% 2 1
&'- &'-
& )- $ &&$& ,
% 1' +) )* )* )
! 7C @# +( )*)+ ) )
! 52- D21 ! #!& ,- + )+( )( ) . .
! %% : ! #!& ,- +*+) ( ) )(( . .
! > 0 ! 30%/ 2 $ $ 1 "% 4& . . ) + +)
! ,> $ 2 ! 30%/ 2 $ $ 1 "% 4& . . * () +)
! > 0 ! #!& 3 4& . . . ) ) (*
! > 0 ! #!& 3 4&&'- %'- : !% . ) . )
! %% : !0 & 5 6 52- #!& . ) + . .
! 52- D21 &'- "#$ 7% ;6 +) ) (( () ) )*) + ) )
! %% : &'- "#$ 7% ;6 +) + )+ + * )* ()
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
. . 47 !
! -
> 0 ! 0% 2 1 > 0 ! 0% 2 1
&'- &'-
& )- $ &&$& $
% '1 *) ) * *) ) (( )()+ ) *)
% '1 > 0 0 %/ & &'- '#%4;$ # & *+) * . *+) * .
! 7C @# 30@/ 2 0 : ! 4& () ( )+( () (*)( () ( )+( () (*)(
! 7C @# 30 ' &'- ' > *) + * )( . .
! &'-@/ , 52- # > 0 '1 &'- % :91
% == , & !% ! () )+ . .
! %% %/ 2 ! $ $ 1 % % ! ) ) ( . . .
! 52- ,> $ 2 ! %/ 2 $ $ 1
% % ! . ) ( )( . ) )
! %% %0 %/ *) ) +) ) *) ) +) )
! 52- 0 %/ )() . )() .
! %% %/ 2 ! $ $ % % ! )+ ) . . .
" D9 4.;9 &(%&*,%(+# '%*,)%#+$ $$%$**%&*' &/%*+'%**(
0 0 7 $% ! % ! 78 0 9-!: !! % ! '1
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
หมายเหตุ สารบัญ
1 ขอมูลทั่วไป
2 เกณฑการจัดทํางบการเงินระหวางกาล
3 การรวมธุรกิจโดยการซื้อหุน
4 บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวของกัน
5 ลูกหนี้การคา
6 เงินลงทุนในบริษัทยอย
7 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ
8 หนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ย
9 หุนกูดอยสิทธิที่มีลักษณะคลายทุน
10 สวนงานดําเนินงาน
11 คาใชจายภาษีเงินได
12 กําไรตอหุนขั้นพื้นฐาน
13 เงินปนผล
14 ขอมูลงบกระแสเงินสดเปดเผยเพิ่มเติม
15 เครื่องมือทางการเงิน
16 ภาระผูกพันที่มีกับบุคคลหรือกิจการที่ไมเกี่ยวของกัน
17 หนี้สินทีอ่ าจเกิดขึ้น
18 เหตุการณภายหลังรอบระยะเวลาทีร่ ายงาน
19 การจัดประเภทรายการใหม
17
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินระหวางกาลนี้
1 ขอมูลทั่วไป
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
2560 2559
(จํานวนราน)
บริษัทเปนเจาของและดําเนินธุรกิจเอง 4,491 4,205
บริษัทใหสิทธิในการดําเนินธุรกิจแกผูคาปลีกรายอื่น
ภายใตเงื่อนไขของสัญญาจางดําเนินการบริหารธุรกิจ 4,818 4,645
บริษัทใหสิทธิในการดําเนินธุรกิจแกผูคาปลีกรายอื่น
ภายใตเงื่อนไขของสัญญาใหสิทธิในอาณาเขต 698 692
รวม 10,007 9,542
2 เกณฑการจัดทํางบการเงินระหวางกาล
(ก) เกณฑการถือปฏิบัติ
งบการเงิ นระหวา งกาลนี้ จัด ทําขึ้ นเพื่ อใหข อมูลเพิ่ มเติ มจากงบการเงิ น สํ า หรั บปสิ้นสุ ดวันที่ 31 ธั นวาคม 2559
งบการเงินระหวางกาลนี้มิไดรวมขอมูลทางการเงินทั้งหมดตามขอกําหนดสําหรับงบการเงินประจําปแต เนนการให
ขอมูลที่เกี่ยวกับกิจกรรม เหตุการณและสถานการณใหม ๆ เพื่อไมใหซ้ําซอนกับขอมูลที่ได เคยนําเสนอรายงาน
ไปแลว ดังนั้นการอานงบการเงินระหวางกาลนี้จึงควรอานควบคูกับงบการเงินของบริษัทและบริษัทยอยสําหรับป
สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
นโยบายการบัญชีและวิธีการคํานวณที่ใชในงบการเงินระหวางกาลนี้มีความสอดคลองกับการถือปฏิบัติในงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559 เวนแตกรณีที่กลุมบริษัทไดนํามาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกและ
ปรับปรุงใหมซึ่งมีผลบังคับใชสําหรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2560 ทุกฉบับมาถือปฏิบัติ
(ข) สกุลเงินที่ใชในการดําเนินงานและนําเสนองบการเงิน
(ค) การใชวิจารณญาณและการประมาณการ
19
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
การวัดมูลคายุติธรรม
กลุมบริษัทกําหนดกรอบแนวคิดของการควบคุมเกี่ยวกับการวัดมูลคายุติธรรม กรอบแนวคิดนี้รวมถึงกลุมผูประเมิน
มูลคาซึ่งมีความรับผิดชอบโดยรวมตอการวัดมูลคายุติธรรมที่มีนัยสําคัญ รวมถึงการวัดมูลคายุติ ธรรมระดับ 3 และ
รายงานโดยตรงตอผูบริหารสูงสุดทางดานการเงิน
กลุมผู ประเมิ นมู ลค า มี การทบทวนข อมู ลที่ไ ม ส ามารถสั งเกตได และปรับปรุ งการวัด มู ลค า ที่มีนัย สํ า คั ญอย า ง
สม่ําเสมอ หากมีการใชขอมูลจากบุคคลที่สามเพื่อวัดมูลคายุติธรรม เชน ราคาจากการตั้งราคา กลุมผูประเมิน
ไดประเมินหลักฐานที่ไดมาจากบุคคลที่สามที่สนับสนุนขอสรุปเกี่ยวกับการวัดมูลคารวมถึงการจัดลําดับชั้นของ
มูลคายุติธรรมวาเปนไปตามที่กําหนดไวในมาตรฐานการรายงานทางการเงินอยางเหมาะสม
ประเด็นปญหาของการวัดมูลคาที่มีนัยสําคัญจะถูกรายงานตอคณะกรรมการตรวจสอบของกลุมบริษัท
เมื่อวัดมูลคายุติธรรมของสินทรัพยหรือหนี้สิน กลุมบริษัทไดใชขอมูลที่สามารถสังเกตไดใหมากที่สุดเทาที่จะทําได
มูลคายุติธรรมเหลานี้ถูกจัดประเภทในแตละลําดับชั้นของมูลคายุติธรรมตามขอมูลที่ใชในการประเมินมูลคาดังนี้
หากขอมูลที่นํามาใชในการวัดมูลคายุติธรรมของสินทรัพยหรือหนี้สินถูกจัดประเภทลําดับชั้นของมูลคายุติธรรม
ที่แตกตา งกัน การวัดมูลคา ยุติธรรมโดยรวมจะถูกจัดประเภทในภาพรวมในระดับเดียวกันตามลําดั บชั้นของ
มูลคายุติธรรมของขอมูลที่อยูในระดับต่ําสุดที่มีนัยสําคัญสําหรับการวัดมูลคายุติธรรมโดยรวม
กลุมบริษัทรับรูการโอนระหวางลําดับชั้นของมูลคายุติธรรม ณ วันสิ้นรอบระยะเวลารายงานที่เกิดการโอนขึ้น
ขอมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับขอสมมติที่ใชในการวัดมูลคายุติธรรมอยูในหมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาลขอ 3 และ 15
20
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
3 การรวมธุรกิจโดยการซื้อหุน
21
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
สิ่งตอบแทนที่โอนให
(ลานบาท)
เงินสดจาย 2,744
มูลคาซื้อสวนเพิ่ม 101
สิ่งตอบแทนที่คาดวาจะตองจายตามเงื่อนไขที่ระบุไวในสัญญา 232
รวม 3,077
สิ่งตอบแทนที่คาดวาจะตองจาย
22
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
ความสัมพันธระหวางขอมูลที่ไม
ขอมูลที่ไมสามารถสังเกตได สามารถสังเกตไดที่มีนัยสําคัญ
เทคนิคการประเมินมูลคา ที่มีนัยสําคัญ และการวัดมูลคายุติธรรม
23
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
การวิเคราะหความออนไหว
การเปลี่ยนแปลงในขอมูลที่ไมสามารถสังเกตไดเพียงหนึ่งอยางที่เกี่ยวของกับมูลคายุติธรรมของสิ่งตอบแทนที่ตอง
จายเมื่อเขาเงื่อนไขซึ่งอาจเปนไปไดอยางมีเหตุผล ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2560 โดยถือวาขอมูลอื่นๆ คงที่ ขอมูลที่ไม
สามารถสังเกตไดที่มีนัยสําคัญที่จะมีผลกระทบตอมูลคายุติธรรมของสิ่งตอบแทนที่ตองจายและกําไรหรือขาดทุน
มีดังนี้
งบการเงินรวม
30 มิถุนายน 2560
ผลกระทบตอการเพิ่มขึ้น (ลดลง) ของกําไร (ลานบาท)
EBITDA ในป 2560 ไมบรรลุเงื่อนไขที่กําหนดในสัญญา
2
แต EBITDA ในป 2561 บรรลุเงื่อนไขที่กําหนดในสัญญา
EBITDA ในป 2560 บรรลุเงื่อนไขทีก่ ําหนดในสัญญา
115
แต EBITDA ในป 2561 ไมบรรลุเงื่อนไขที่กําหนดในสัญญา
EBITDA ในป 2560 และ 2561 ไมบรรลุเงื่อนไขที่กําหนดในสัญญา 232
กลุมบริษัทไดวาจางผูประเมินราคาอิสระเพื่อประเมินมูลคายุติธรรมของสินทรัพยที่ไดมาที่ระบุไดและหนี้สินที่
รับมา และปนสวนมูลคายุติธรรมของรายการ ณ วันที่ซื้อ ซึ่ง ณ วันที่รายงาน ผูประเมินราคาอิสระดังกลาวอยูใน
ระหวางการดําเนินการประเมินมูลคายุติธรรม และการประเมินมูลคายุติธรรมดังกลาวยังไมแลวเสร็จ ทั้งนี้ปจจัย
สําคัญที่ทําใหเกิดคาความนิยมคือ ประโยชนที่จะไดรับจากการแลกเปลี่ยนความรูและความเชี่ยวชาญระหวาง
บุค ลากรซึ่ งจะเปนการเพิ่ มประสิ ทธิ ภ าพในการดํ าเนิ นธุร กิจของกลุมบริษั ทและการพั ฒนาผลิ ต ภัณ ฑ รวมทั้ง
การบริหารจัดการแบบรวมศูนยจะชวยลดการดําเนินงานที่ซ้ําซอนซึ่งสงผลใหกลุมบริษัทสามารถควบคุมตนทุนและ
เกิดการประหยัดตอขนาด โดยเฉพาะอยางยิ่งการบริหารจัดการดานการกระจายสินคา คาความนิยมที่เกิดจากการ
ซื้อธุรกิจนี้ไมสามารถนํามาหักเปนคาใชจายทางภาษีเงินไดได
ในการจั ด ทํ า งบการเงิ น รวมระหว า งกาลสํ า หรั บ งวดสามเดื อ นและหกเดื อ นสิ้ น สุ ด วั น ที่ 30 มิ ถุ น ายน 2560
กลุมบริษัทไดประมาณมูลคาของสินทรัพยที่ไดมาที่ระบุไดและหนี้สินที่รับมาจากการซื้อธุรกิจ ซึ่งมูลคาที่ประมาณ
ดังกลาวมีมูลคาใกลเคียงกับมูลคายุติธรรม โดยพิจารณาจากรางรายงานการประเมินลาสุดที่ไดรับจากผูประเมินราคา
อิสระ และบันทึกผลตางระหวางราคาซื้อกับมูลคา สินทรัพยและหนี้สินดังกลาวไวในบัญชี “คาความนิยม” เปน
จํานวนเงิน 2,237 ลานบาท (คาความนิยมที่เคยบันทึกไวในงบการเงินระหวางกาลรวมสําหรับงวดสามเดือนสิ้นสุด
วันที่ 31 มีนาคม 2560 มีจํานวนเงิน 2,280 ลานบาท)
24
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
สินทรัพยที่ไดมาที่ระบุไดและหนี้สินที่รับมา
มูลคายุติธรรม
(ลานบาท)
เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด 126
ลูกหนี้การคา 553
ลูกหนี้หมุนเวียนอื่น 11
สินคาคงเหลือ 340
สินทรัพยหมุนเวียนอื่น 11
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ 303
สินทรัพยไมมีตัวตนอื่น 540
เงินกูยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน (379)
เจาหนี้การคา (258)
เจาหนี้อื่น (31)
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงินที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งป (7)
หนี้สินตามสัญญาเชาการเงินที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งป (4)
ภาษีเงินไดคางจาย (11)
หนี้สินหมุนเวียนอื่น (4)
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน (25)
หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน (13)
ประมาณการหนี้สินสําหรับผลประโยชนพนักงาน (3)
หนี้สินภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี (99)
สินทรัพยสุทธิ 1,050
สวนของผูถือหุนที่ไมมีอํานาจควบคุม (คํานวณดวยมูลคาของ
สินทรัพยสุทธิที่ระบุไดของผูถูกซื้อ ตามสัดสวนของหุนที่ถือ
โดยสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุม) (210)
คาความนิยม 2,237
สิ่งตอบแทนที่โอนให 3,077
เงินสดสุทธิที่ไดมาจากการซื้อบริษัทยอย 126
เงินสดที่จาย (2,744)
กระแสเงินสดจายสุทธิ ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2560 (2,618)
25
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
คาใชจายที่เกี่ยวของกับการซื้อธุรกิจ
สําหรับงวดตั้งแตวันที่
สําหรับงวดสามเดือน 26 มกราคม 2560
สิ้นสุดวันที่ ถึงวันที่
30 มิถุนายน 2560 30 มิถุนายน 2560
(ลานบาท)
รายไดจากการขายสินคา 633 1,094
กําไรสําหรับงวดสวนที่เปนของผูถือหุนของบริษัท 15 28
26
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
4 บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวของกัน
ประเทศที่
ชื่อกิจการหรือบุคคล จัดตั้ง/สัญชาติ ลักษณะความสัมพันธ
27
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
ประเทศที่
ชื่อกิจการหรือบุคคล จัดตั้ง/สัญชาติ ลักษณะความสัมพันธ
บริษัท ซีพีเอฟ (ประเทศไทย) จํากัด (มหาชน) ไทย มีบริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ จํากัด เปนผูถือหุนรายใหญ
และมีกรรมการรวมกันกับบริษัท 1 ทาน
บริษัท ซีพี-เมจิ จํากัด ไทย มีบริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ จํากัด เปนผูถือหุนรายใหญ
และมีกรรมการรวมกันกับบริษัท 1 ทาน
บริษัท ซี.พี. คอนซูเมอรโพรดักส จํากัด ไทย มีบริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ จํากัด เปนผูถือหุนรายใหญ
และมีกรรมการรวมกันกับบริษัท 1 ทาน
บริษัท ซี.พี. เมอรแชนไดซิ่ง จํากัด ไทย มีบริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ จํากัด เปนผูถือหุนรายใหญ
และมีกรรมการรวมกันกับบริษัท 1 ทาน
บริษัท ซี.พี. แลนด จํากัด (มหาชน) ไทย มีบริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ จํากัด เปนผูถือหุนรายใหญ
และมีกรรมการรวมกันกับบริษัท 1 ทาน
บริษัท ทรูไลฟสไตล รีเทล จํากัด ไทย มีบริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ จํากัด เปนผูถือหุนรายใหญ
และมีกรรมการรวมกันกับบริษัท 1 ทาน
บริษัท ทรู อินเทอรเน็ต คอรปอเรชั่น จํากัด ไทย มีบริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ จํากัด เปนผูถือหุนรายใหญ
(เดิมชื่อ “บริษัท ทรู ยูนิเวอรแซล และมีกรรมการรวมกันกับบริษัท 1 ทาน
คอนเวอรเจนซ จํากัด”)
บริษัท ทรู อินเทอรเน็ต จํากัด ไทย มีบริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ จํากัด เปนผูถือหุนรายใหญ
และมีกรรมการรวมกันกับบริษัท 1 ทาน
บริษัท เพอรเฟค คอมพาเนียน กรุป จํากัด ไทย มีบริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ จํากัด เปนผูถือหุนรายใหญ
และมีกรรมการรวมกันกับบริษัท 1 ทาน
บริษัท ฟรีวิลล โซลูชั่นส จํากัด ไทย มีบริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ จํากัด เปนผูถือหุนรายใหญ
และมีกรรมการรวมกันกับบริษัท 1 ทาน
บริษัท เอก ดิจิทัล จํากัด ไทย มีบริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ จํากัด เปนผูถือหุนรายใหญ
และมีกรรมการรวมกันกับบริษัท 1 ทาน
บริษัท ซี.พี. เวียดนาม จํากัด เวียดนาม มีบริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ จํากัด เปนผูถือหุนรายใหญ
และมีกรรมการรวมกันกับบริษัท 1 ทาน
กองทุนรวมสิทธิการเชาอสังหาริมทรัพย ไทย มีบริษัท เครือเจริญโภคภัณฑ จํากัด เปนผูถือหุนรายใหญ
ซี.พี.ทาวเวอร โกรท
28
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
ประเทศที่
ชื่อกิจการหรือบุคคล จัดตั้ง/สัญชาติ ลักษณะความสัมพันธ
29
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
นโยบายการกําหนดราคาสําหรับรายการกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวของกันแตละประเภทอธิบายไดดังตอไปนี้
รายการ นโยบายการกําหนดราคา
ขายสินคา ราคาที่กําหนดขึ้นตามขอกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจเปรียบเทียบ
กับรายการขายสินคาใหกับบริษัทอื่นที่ไมเกี่ยวของกัน
รายไดจากการใหบริการและ ราคาตามสัญญาที่กําหนดขึ้นตามขอกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจ
รายไดอื่นจากการดําเนินงาน
ดอกเบี้ยรับ ตนทุนของแหลงที่มาของเงินทุนบวกคาใชจายในการบริหารเงินทุน
เงินปนผลรับ ตามสิทธิการไดรับเงินปนผล
ซื้อสินคาและบริการ ราคาที่กําหนดขึ้นตามขอกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจเปรียบเทียบ
กับรายการซื้อสินคาและบริการจากบริษัทอื่นที่ไมเกี่ยวของกัน
คาเชาและคาบริการ อัตราที่ผูใหเชาและผูใหบริการกําหนด
คาบริการดานเทคนิควิชาการ ราคาตามสัญญาที่กําหนดขึ้นตามขอกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจ
คาเบี้ยประกัน อัตรามาตรฐานที่ผูรับประกันกําหนด
ดอกเบี้ยจาย อัตราที่ตกลงกันตามสัญญา
ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ ราคาที่กําหนดขึ้นตามขอกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจเปรียบเทียบ
กับรายการซื้อจากบริษัทอื่นที่ไมเกี่ยวของกัน
ซื้อสิทธิการเชาและ ราคาที่กําหนดขึ้นตามขอกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจเปรียบเทียบ
สินทรัพยไมมีตัวตนอื่น กับรายการซื้อจากบริษัทอื่นที่ไมเกี่ยวของกัน
30
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
รายการที่สําคัญกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวของกันสําหรับแตละงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน
2560 และ 2559 มีดังนี้
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สําหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
บริษัทใหญในลําดับสูงสุด
คาใชจายในการบริหาร 3 3 3 3
บริษัทอื่นที่เกี่ยวของกัน
รายไดจากการขายสินคาและการใหบริการ 500 399 222
0 203
รายไดอื่น 271
25 909 265 903
ตนทุนในการจัดจําหนาย 16 16 - -
คาใชจายในการบริหาร 181 121 125 77
ซื้อสินคาและบริการ 9,916 8,563 7,279 6,862
ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ สิทธิการเชา
และสินทรัพยไมมีตัวตนอื่น 21 - - -
ผูบริหารสําคัญ
คาตอบแทนผูบริหารสําคัญ
ผลประโยชนระยะสั้นของพนักงาน 206 188 144 136
เงินชดเชยพนักงานเมื่อออกจากงาน 2 3 1 2
รวมคาตอบแทนผูบริหารสําคัญ 208 191 145 138
31
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สําหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
บริษัทใหญในลําดับสูงสุด
คาใชจายในการบริหาร 5 5 5 5
บริษัทอื่นที่เกี่ยวของกัน
รายไดจากการขายสินคาและการใหบริการ 928 791 396
1 413
รายไดอื่น 748
26 1,185 732 1,176
ตนทุนในการจัดจําหนาย 31 33 - -
คาใชจายในการบริหาร 309 258 207 180
ซื้อสินคาและบริการ 19,148 16,674 14,054 13,554
ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ สิทธิการเชา
และสินทรัพยไมมีตัวตนอื่น 22 - - -
ผูบริหารสําคัญ
คาตอบแทนผูบริหารสําคัญ
ผลประโยชนระยะสั้นของพนักงาน 359 339 247 232
เงินชดเชยพนักงานเมื่อออกจากงาน 5 6 2 4
รวมคาตอบแทนผูบริหารสําคัญ 364 345 249 236
32
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
ลูกหนี้การคา
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
บริษัทที่เกี่ยวของกัน 158 160 - -
หัก คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (2) (2) - -
สุทธิ 156 158 - -
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญสําหรับ
- งวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน - - - -
- งวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน - - - -
ลูกหนี้อื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
สวนที่หมุนเวียน
บริษัทยอย - - 483 552
บริษัทอื่นที่เกี่ยวของกัน 602 335 486 311
รวม 602 335 969 863
สวนที่ไมหมุนเวียน
บริษัทยอย - - 149 164
รวม - - 149 164
33
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญสําหรับ
- งวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน - - - -
- งวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน - - - -
เงินใหกูยืมระยะสั้นแกบริษัทยอย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
บริษัท ซีพีแรม จํากัด - - 3,900 4,000
บริษัท ซีพี รีเทลลิงค จํากัด - - 600 750
บริษัท ไดนามิค แมนเนจเมนท จํากัด - - 7 75
บริษัท ออลล คอรปอเรชั่น จํากัด - - 10 -
รวม - - 4,517 4,825
34
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม - - 4,825 2,900
เพิ่มขึ้น - - 110 707
ลดลง - - (418) (7)
ณ วันที่ 30 มิถุนายน - - 4,517 3,600
ณ วันที่ 31 ธันวาคม - 4,825
เงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวของกัน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
บริษัท ทรู จีเอส จํากัด 34 34 34 34
รวม 34 34 34 34
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม 34 24 34 24
เพิ่มขึ้น - 10 - 10
ณ วันที่ 30 มิถุนายน 34 34 34 34
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 34 34
35
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
เจาหนี้การคา
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
บริษัทยอย - - 1,692 1,506
บริษัทอื่นที่เกี่ยวของกัน 5,762 6,790 4,056 4,878
รวม 5,762 6,790 5,748 6,384
เจาหนี้อื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
บริษัทยอย - - 6,695 8,044
บริษัทอื่นที่เกี่ยวของกัน 146 109 37 30
รวม 146 109 6,732 8,074
จํานวนเงินขั้นต่ําที่ตองจายในอนาคตทั้งสิ้นภายใตสัญญาเชาดําเนินงานที่บอกเลิกไมได
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
ภายในระยะเวลาหนึ่งป 175 51 122 7
ภายหลังจากหนึ่งป แตไมเกินหาป 322 137 180 4
ภายหลังหาป 148 152 - -
รวม 645 340 302 11
สัญญาสําคัญที่ทํากับกิจการที่เกี่ยวของกัน
(ข) บริ ษั ท มี สั ญญาบริ ห ารจั ด การเงิ น ฉบั บหนึ่ ง กั บ บริ ษั ท เคาน เ ตอร เ ซอร วิ ส จํ า กั ด ซึ่ ง เป น บริ ษั ท ย อ ยใน
ประเทศแหง หนึ่ ง ภายใต เ งื่ อ นไขของสั ญ ญา บริ ษั ทตกลงใหบริ การบริ หารจัด การเงิ นของบริ ษั ท ย อ ย
ตามเงื่อนไขที่ระบุไวในสัญญา ในการนี้ บริษัทยอยตกลงที่จะจายคาธรรมเนียมในการชวยบริหารจัดการเงิน
ใหกับบริษัทตามอัตราที่ระบุไวในสัญญา และบริษัทตกลงที่จะจายผลประโยชนตอบแทนจากเงินดังกลาว
ใหกับบริษัทยอยในอัตราที่ระบุไวในสัญญา ทั้งนี้หากคูสัญญาฝายใดฝายหนึ่งมีความประสงคจะขอเลิก
สัญญาฉบับนี้ คูสัญญาฝายนั้นจะตองทําหนังสือแจงใหคูสัญญาอีกฝายทราบลวงหนา เปนเวลาไมนอยกวา
60 วัน กอนวันสิ้นสุดสัญญา
(ค) บริ ษั ท มี สั ญ ญาบริ ก ารหลายฉบั บ กั บ บริ ษั ท เคาน เ ตอร เ ซอร วิ ส จํ า กั ด ซึ่ ง เป น บริ ษั ท ย อ ยในประเทศ
แหงหนึ่ง ภายใตเงื่อนไขของสัญญา บริษัทตกลงใหบริการใหกับบริษัทยอยในการจัดหาและติดตั้งระบบ
คอมพิวเตอรเพื่อรองรับการใหบริการรับชําระเงินคาสินคาและคาบริการ ในการนี้ บริษัทยอยตกลงจาย
คาบริการรายเดือนใหกับบริษัทในจํานวนเงินตามประเภทของการใหบริการตามที่ไดระบุไวในสัญญา
ที่เกี่ยวของ
(ฉ) บริ ษั ทมี สั ญญาบริ การศู นย ค อมพิ วเตอร ฉบับหนึ่ งกั บบริ ษัท ไทยสมาร ทคาร ด จํา กั ด ซึ่ งเปนบริ ษั ทย อย
ในประเทศแหงหนึ่ง ภายใตเงื่อนไขของสัญญา บริษั ทตกลงจะใหบริการด านสถานที่ในการติด ตั้งศูนย
คอมพิวเตอร และอํานวยความสะดวกตางๆ ใหกับบริษั ทยอย เปนระยะเวลา 3 ป ซึ่งจะสิ้นสุดในเดือน
กันยายน 2560 ในการนี้ บริษัทยอยตกลงจายคาบริการรายปใหกับบริษัทในจํานวนเงินตามที่ระบุไวในสัญญา
38
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
5 ลูกหนี้การคา
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
หมายเหตุ 2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
กิจการที่เกี่ยวของกัน 4 158 160 - -
กิจการอื่น 1,183 887 121 135
รวม 1,341 1,047 121 135
หัก คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (23) (21) - -
สุทธิ 1,318 1,026 121 135
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ
คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ) สําหรับ
- งวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 3 1 - -
- งวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 5 (1) - -
39
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
การวิเคราะหอายุของลูกหนี้การคาแสดงไดดังนี้
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
หมายเหตุ 2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
กิจการที่เกี่ยวของกัน
ภายในกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้ 113 107 - -
เกินกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้
นอยกวา 3 เดือน 40 37 - -
3 - 6 เดือน 4 9 - -
6 - 12 เดือน 1 7 - -
รวม 158 160 - -
หัก คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (2) (2) - -
สุทธิ 4 156 158 - -
กิจการอื่น
ภายในกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้ 852 711 121 135
เกินกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้
นอยกวา 3 เดือน 240 152 - -
3 - 6 เดือน 42 6 - -
6 - 12 เดือน 29 7 - -
มากกวา 12 เดือน 20 11 - -
รวม 1,183 887 121 135
หัก คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (21) (19) - -
สุทธิ 1,162 868 121 135
รวมทั้งสิ้น 1,318 1,026 121 135
40
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
6 เงินลงทุนในบริษัทยอย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม - - 205,537 202,600
เพิ่มขึ้น - - - 2,907
ณ วันที่ 30 มิถุนายน - - 205,537 205,507
ณ วันที่ 31 ธันวาคม - 205,537
การเพิ่มเงินลงทุน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
Lotus Distribution Investment Limited - - - 2,907
รวม - - - 2,907
41
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
เงินลงทุนในบริษัทยอย ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2560 และวันที่ 31 ธันวาคม 2559 และเงินปนผลรับสําหรับแตละงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 และ 2559 มีดังนี้
งบการเงินเฉพาะกิจการ
ประเทศ สัดสวน เงินปนผลรับสําหรับงวด
ชื่อกิจการ ลักษณะธุรกิจ ที่กิจการจัดตั้ง ความเปนเจาของ ทุนชําระแลว ราคาทุน หกเดือนสิ้นสุดวันที่
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน
2560 2559 2560 2559 2560 2559 2560 2559
(รอยละ) (ลานบาท)
บริษัทยอยทางตรงในประเทศ
บริษัท ศึกษาภิวัฒน จํากัด กิจกรรมลงทุน ไทย 99.99 99.99 810 810 810 810 - -
บริษัท ซีพีแรม จํากัด โรงงานอาหารแชแข็ง ไทย 99.99 99.99 600 600 600 600 - -
และเบเกอรี่
บริษัท เคานเตอรเซอรวิส จํากัด รับชําระเงินคาสินคาและบริการ ไทย 99.99 99.99 100 100 91 91 868 714
พาณิชยอิเล็กทรอนิกส
จําหนายบัตรและตั๋ว
เชิงพาณิชยทุกประเภท
และนายหนาขายประกัน
บริษัท ซีพี รีเทลลิงค จํากัด ผูจําหนายอุปกรณสําหรับ ไทย 99.99 99.99 20 20 20 20 - -
ธุรกิจคาปลีกและพัฒนา
โปรแกรม
42
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
งบการเงินเฉพาะกิจการ (ตอ)
ประเทศ สัดสวน เงินปนผลรับสําหรับงวด
ชื่อกิจการ ลักษณะธุรกิจ ที่กิจการจัดตั้ง ความเปนเจาของ ทุนชําระแลว ราคาทุน หกเดือนสิ้นสุดวันที่
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน
2560 2559 2560 2559 2560 2559 2560 2559
(รอยละ) (ลานบาท)
บริษัท โกซอฟท (ประเทศไทย) ใหบริการออกแบบและ ไทย 99.99 99.99 20 20 20 20 150 -
จํากัด พัฒนาระบบงานดาน
สารสนเทศ
บริษัท ออลล คอรปอเรชั่น จํากัด กิจกรรมลงทุน ไทย 99.99 99.99 13 13 13 13 - -
บริษัท ไดนามิค แมนเนจเมนท ใหบริการบริหารงานกิจการ ไทย 99.99 99.99 2 2 2 2 - -
จํากัด ขนสงสินคาและกระจาย
สินคา
บริษัท เอ็ม เอ เอ็ม ฮารท จํากัด ใหบริการวางแผนกิจกรรม ไทย 99.99 99.99 1 1 1 1 - -
ทางการตลาด
บริษัท ปญญธารา จํากัด ศูนยฝกอบรม ไทย 99.99 99.99 1 1 1 1 - -
บริษัท ออลล เทรนนิ่ง จํากัด ศูนยฝกอบรม ไทย 99.99 99.99 1 1 1 1 - -
บริษัท โอเอชที จํากัด กิจกรรมลงทุน ไทย 99.99 99.99 12 12 57,754 57,754 571 505
บริษัท ทเวนตี้โฟร ชอปปง จํากัด ผูจําหนายสินคาแคตตาล็อก ไทย 99.99 99.99 30 30 30 30 - -
และพาณิชยอิเล็กทรอนิกส
บริษัท ไทยสมารทคารด จํากัด ใหบริการบัตรเงินสด ไทย 72.64 72.64 1,600 1,600 1,151 1,151 - -
43
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
งบการเงินเฉพาะกิจการ (ตอ)
ประเทศ สัดสวน เงินปนผลรับสําหรับงวด
ชื่อกิจการ ลักษณะธุรกิจ ที่กิจการจัดตั้ง ความเปนเจาของ ทุนชําระแลว ราคาทุน หกเดือนสิ้นสุดวันที่
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน
2560 2559 2560 2559 2560 2559 2560 2559
(รอยละ) (ลานบาท)
บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ้ง กิจกรรมลงทุน ไทย 49.00 49.00 1,066 1,066 55,490 55,490 548 486
(ประเทศไทย) จํากัด
บริษัท สยามแม็คโคร จํากัด ธุรกิจคาสงแบบชําระเงินสด ไทย 42.87 42.87 2,400 2,400 82,427 82,427 1,008 926
(มหาชน) และบริการตนเอง
รวม 198,411 198,411 3,145 2,631
44
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงินระหวางกาล
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
งบการเงินเฉพาะกิจการ (ตอ)
ประเทศ สัดสวน เงินปนผลรับสําหรับงวด
ชื่อกิจการ ลักษณะธุรกิจ ที่กิจการจัดตั้ง ความเปนเจาของ ทุนชําระแลว ราคาทุน หกเดือนสิ้นสุดวันที่
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน
2560 2559 2560 2559 2560 2559 2560 2559
(รอยละ) (ลานดอลลารสหรัฐ) (ลานบาท)
บริษัทยอยทางตรงในตางประเทศ
Lotus Distribution Investment กิจกรรมลงทุน British Virgin 100.00 100.00 206 206 7,126 7,126 - -
Limited Islands
Albuera International Limited กิจกรรมลงทุน British Virgin 100.00 100.00 -* -* -* -* - -
Islands
รวม 7,126 7,126 - -
รวมทั้งสิ้น 205,537 205,537 3,145 2,631
* ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2560 Albuera International Limited มีทุนชําระแลวจํานวน 1 ดอลลารสหรัฐ และบริษัทลงทุนในหุนดังกลาวเปนจํานวน 1 ดอลลารสหรัฐ
45
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
46
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
7 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ
งบการเงินรวม
2560 2559
การจําหนาย การจําหนาย
การซื้อและ และการโอน การซื้อและ และการโอน
การโอนเขา ออก - ราคา การโอนเขา ออก - ราคา
- ราคาทุน ตามบัญชีสุทธิ - ราคาทุน ตามบัญชีสุทธิ
(ลานบาท)
ที่ดิน 247 - 650 -
อาคารและสวนปรับปรุงอาคาร
และสวนปรับปรุงสิทธิการเชา 2,553 45 3,020 21
เครื่องจักรและอุปกรณ 2,418 20 2,472 11
เครื่องตกแตง ติดตั้งและเครื่องใชสํานักงาน 1,044 47 1,262 28
สินทรัพยระหวางการกอสรางและติดตั้ง 4,771 4,198 4,865 4,836
อืน่ ๆ 635 2 497 3
รวม 11,668 4,312 12,766 4,899
งบการเงินเฉพาะกิจการ
2560 2559
การจําหนาย การจําหนาย
การซื้อและ และการโอน การซื้อและ และการโอน
การโอนเขา ออก - ราคา การโอนเขา ออก - ราคา
- ราคาทุน ตามบัญชีสุทธิ - ราคาทุน ตามบัญชีสุทธิ
(ลานบาท)
ที่ดิน - - 4 -
อาคารและสวนปรับปรุงอาคาร
และสวนปรับปรุงสิทธิการเชา 1,248 41 927 11
เครื่องจักรและอุปกรณ 796 6 780 4
เครื่องตกแตง ติดตั้งและเครื่องใชสํานักงาน 957 34 1,021 24
สินทรัพยระหวางการกอสรางและติดตั้ง 1,752 1,595 1,303 944
อื่นๆ 441 2 271 2
รวม 5,194 1,678 4,306 985
47
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
8 หนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ย
เงินกูยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม 3,516 11,881 - 9,000
เพิ่มขึ้น 3,616 - - -
ไดมาจากการรวมธุรกิจของบริษัทยอย 3 379 - - -
ลดลง - (3,684) - (5,900)
ณ วันที่ 30 มิถุนายน 7,511 8,197 - 3,100
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 3,516 -
หุนกู
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
สวนที่หมุนเวียน 14,851 25,937 14,851 25,937
สวนที่ไมหมุนเวียน 156,222 154,222 156,222 154,222
รวม 171,073 180,159 171,073 180,159
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม 180,159 173,000 180,159 173,000
เพิ่มขึ้น 4,500 7,000 4,500 7,000
ลดลง (13,586) - (13,586) -
ณ วันที่ 30 มิถุนายน 171,073 180,000 171,073 180,000
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 180,159 180,159
48
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
หุนกูครั้งที่ 1/2560
หุนกู ดั งกลา วได รั บการจัด อั นดั บเครดิ ต ไว ที่ร ะดั บ “A-(tha)” โดยบริ ษั ท ฟ ทช เรทติ้ งส (ประเทศไทย) จํา กั ด
เมื่อวันที่ 23 มีนาคม 2560 ทั้งนี้บริษัทไดนําหุนกูดังกลาวไปขึ้นทะเบียนกับสมาคมตลาดตราสารหนี้ไทยและ
จดทะเบียนกับตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทยแลวเมื่อวันที่ 27 มีนาคม 2560
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
สวนที่หมุนเวียน 2,007 2,000 - -
สวนที่ไมหมุนเวียน 4,280 2,585 - -
รวม 6,287 4,585 - -
49
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม 4,585 4,000 - -
เพิ่มขึ้น 1,737 - - -
ไดมาจากการรวมธุรกิจของบริษัทยอย 3 32 - - -
ผลตางอัตราแลกเปลี่ยนจาก
การแปลงคางบการเงิน (67) - - -
ณ วันที่ 30 มิถุนายน 6,287 4,000 - -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 4,585 -
ในระหวา งป 2559 บริ ษั ทย อยในต า งประเทศแหงหนึ่ งได ทํา สั ญญาเงิ นกู ยื มระยะยาวกั บสถาบันการเงิ น
ในตางประเทศแหงหนึ่งเปนจํานวนเงิน 450 ลานเรนมินบิจีน (หรือเทียบเทาประมาณ 2,258 ลานบาท) โดยมีอัตรา
ดอกเบี้ยลอยตั วตามที่ระบุในสัญญา ทั้งนี้บริ ษัทยอยในตา งประเทศบางแหงได ออกหนั งสื อค้ํา ประกันสํา หรั บ
สัญญาเงินกูยืมระยะยาวดังกลาว ในระหวางป 2560 บริษัทไดเบิกเงินกูยืมระยะยาวดังกลาวแลวเต็มจํานวน
9 หุนกูดอยสิทธิที่มีลักษณะคลายทุน
50
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
หากบริษัทเลื่อนการชําระดอกเบี้ย บริษัทจะไมสามารถกระทําการดังตอไปนี้
หุนกู จํานวน 9,953 ลานบาท สุทธิจากค าใช จา ยในการออกหุนกูจํานวน 47 ลานบาท รั บรูเ ปนส วนหนึ่งของ
สวนของผูถือหุนในงบการเงินระหวางกาลสําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560
10 สวนงานดําเนินงาน
สวนงานที่ 1 : ธุรกิจรานสะดวกซื้อ
สวนงานที่ 2 : ธุรกิจคาสงแบบชําระเงินสดและบริการตนเอง
สวนงานที่ 3 : ธุรกิจอื่นๆ
51
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
ขอมูลผลการดําเนินงานของแตละสวนงานที่รายงานไดรวมอยูดังขางลางนี้ ผลการดําเนินงานวัดโดยใชกําไรกอน
คาใชจายภาษีเงินไดของสวนงาน ซึ่งนําเสนอในรายงานการจัดการภายในและสอบทานโดยผูมีอํานาจตัดสินใจ
สูงสุดดานการดําเนินงานของกลุมบริษัท ผูบริหารเชื่อวาการใชกําไรกอนคาใชจายภาษีเงินไดในการวัดผลการ
ดําเนินงานนั้นเปนขอมูลที่เหมาะสมในการประเมินผลการดําเนินงานของสวนงานและสอดคลองกับกิจการอื่นที่
ดําเนินธุรกิจในอุตสาหกรรมเดียวกัน
52
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2559 (ไมไดตรวจสอบ)
ธุรกิจคาสงแบบชําระเงินสด
ธุรกิจรานสะดวกซื้อ และบริการตนเอง ธุรกิจอื่นๆ การตัดรายการระหวางกัน รวม
2560 2559 2560 2559 2560 2559 2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
งวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน
รายไดจากการขายสินคาและการใหบริการ
ใหกับลูกคาภายนอก 69,377 65,652 45,205 42,903 8,749 7,505 (7,197) (6,062) 116,134 109,998
รวมรายได 77,049 72,943 45,431 43,073 8,952 7,707 (10,780) (9,094) 120,652 114,629
กําไรสําหรับงวดกอนคาใชจายภาษีเงินได 6,423 5,721 1,396 1,317 830 613 (3,107) (2,605) 5,542 5,046
งวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน
รายไดจากการขายสินคาและการใหบริการ
ใหกับลูกคาภายนอก 134,922 126,870 91,518 85,273 16,735 14,800 (13,712) (11,977) 229,463 214,966
รวมรายได 146,742 137,886 91,994 85,651 17,136 15,235 (17,713) (15,358) 238,159 223,414
กําไรสําหรับงวดกอนคาใชจายภาษีเงินได 9,565 8,682 3,317 2,810 1,568 1,242 (3,148) (2,630) 11,302 10,104
53
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2559 (ไมไดตรวจสอบ)
ธุรกิจคาสงแบบชําระเงินสด
ธุรกิจรานสะดวกซื้อ และบริการตนเอง ธุรกิจอื่นๆ การตัดรายการระหวางกัน รวม
30 31 30 31 30 31 การตั30ดรายการระหว31างกัน 30 31
มิถุนายน ธันวาคม มิถุนายน ธันวาคม มิถุนายน ธันวาคม การตั
มิถุนดายน ธันวาคม
รายการระหว างกัน มิถุนายน ธันวาคม
2560 2559 2560 2559 2560 2559 2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
สินทรัพยตามสวนงานที่รายงาน 269,038 280,872 254,458 254,496 38,982 39,767 (221,043) (222,867) 341,435 352,268
54
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
11 คาใชจายภาษีเงินได
การรับรูคาใชจายภาษีเงินไดขึ้นอยูกับการประมาณการที่ดี ที่สุดของฝายบริหารเกี่ยวกับอัตราภาษีเงินไดประจําป
ถัวเฉลีย่ ถวงน้ําหนักที่คาดไวสําหรับปทางการเงินเต็มปที่ใชกับรายไดกอนภาษีของงวดระหวางกาล
12 กําไรตอหุนขั้นพื้นฐาน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สําหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 2559 2560 2559
(ลานบาท/ลานหุน)
กําไรสําหรับงวดที่เปนสวนของผูถือหุนของบริษัท 4,647 4,196 5,931 5,281
หัก ดอกเบี้ยจายสะสมสําหรับหุนกูดอยสิทธิ
ที่มีลักษณะคลายทุน (125) - (125) -
กําไรสําหรับงวดที่ใชในการคํานวณกําไรตอหุน 4,522 4,196 5,806 5,281
จํานวนหุนสามัญที่มีอยูในระหวางงวด 8,983 8,983 8,983 8,983
กําไรตอหุนขั้นพื้นฐาน (บาท) 0.50 0.47 0.65 0.59
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สําหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 2559 2560 2559
(ลานบาท/ลานหุน)
กําไรสําหรับงวดที่เปนสวนของผูถือหุนของบริษัท 9,412 8,261 8,616 7,714
หัก ดอกเบี้ยจายสะสมสําหรับหุนกูดอยสิทธิ
ที่มีลักษณะคลายทุน (248) - (248) -
กําไรสําหรับงวดที่ใชในการคํานวณกําไรตอหุน 9,164 8,261 8,368 7,714
จํานวนหุนสามัญที่มีอยูในระหวางงวด 8,983 8,983 8,983 8,983
กําไรตอหุนขั้นพื้นฐาน (บาท) 1.02 0.92 0.93 0.86
55
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
13 เงินปนผล
14 ขอมูลงบกระแสเงินสดเปดเผยเพิ่มเติม
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
เพิ่มขึ้นในระหวางงวด 7,445 7,930 3,574 3,362
บวก (หัก) - การเปลี่ยนแปลงในเจาหนี้ (37) 212 (524) (48)
- สินทรัพยภายใตสัญญาเชาการเงิน (52) (3) - -
ซื้อมาและจายชําระเปนเงินสด 7,356 8,139 3,050 3,314
56
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
สินทรัพยไมมีตัวตนอื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
เพิ่มขึ้นในระหวางงวด 251 161 75 75
บวก (หัก) - การเปลี่ยนแปลงในเจาหนี้ 12 198 (24) 67
ซื้อมาและจายชําระเปนเงินสด 263 359 51 142
15 เครื่องมือทางการเงิน
มูลคาตามบัญชีและมูลคายุติธรรม
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
มูลคาตามบัญชี มูลคายุติธรรม มูลคาตามบัญชี มูลคายุติธรรม
(ลานบาท)
วันที่ 30 มิถุนายน 2560
หนี้สินทางการเงินที่ไมไดวัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรม
สวนที่หมุนเวียน
หุนกู 14,851 14,950 14,851 14,950
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน 2,007 2,018 - -
หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน 115 176 - -
สวนที่ไมหมุนเวียน
หุนกู 156,222 163,390 156,222 163,390
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน 4,280 4,300 - -
หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน 744 851 - -
เงินประกันคางจาย 3,440 2,895 3,324 2,779
57
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
มูลคาตามบัญชี มูลคายุติธรรม มูลคาตามบัญชี มูลคายุติธรรม
(ลานบาท)
วันที่ 31 ธันวาคม 2559
หนี้สินทางการเงินที่ไมไดวัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรม
สวนทีดว่หย^]8jkfh;p,^]8jkp69bTii,
มุนเวียน
หุนกู 25,937 26,114 25,937 26,114
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน 2,000 2,019 - -
หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน 101 162 - -
สวนที่ไมหมุนเวียน
หุนกู 154,222 160,183 154,222 160,183
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน 2,585 2,603 - -
หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน 745 847 - -
เงินประกันคางจาย 3,342 2,764 3,220 2,642
งบการเงินรวม
สกุลเงิน 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
ตางประเทศ 2560 2559
(หลักลาน)
สัญญาซื้อเงินตราตางประเทศ เยน 299.4 270.4
ดอลลารสหรัฐ 12.1 8.5
ดอลลารสิงคโปร 4.5 -
ยูโร 0.8 3.0
ดอลลารออสเตรเลีย - 0.6
สัญญาขายเงินตราตางประเทศ ดอลลารสหรัฐ 1.0 0.7
ฟรังก สวิส 0.7 0.2
58
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
16 ภาระผูกพันที่มีกับบุคคลหรือกิจการที่ไมเกี่ยวของกัน
ภาระผูกพันสําหรับรายจายฝายทุน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
สัญญาที่ยังไมไดรับรู (ตนทุนงานกอสราง
โรงงานแหงใหมและตนทุนการติดตั้ง
เครื่องจักรและตนทุนการพัฒนาระบบ
คอมพิวเตอร) 919 421 - -
รวม 919 421 - -
จํานวนเงินขั้นต่ําที่ตองจายในอนาคตทั้งสิ้นภายใตสัญญาเชาดําเนินงานที่บอกเลิกไมได
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
ภายในระยะเวลาหนึ่งป 5,952 5,481 5,409 4,947
ภายหลังจากหนึ่งป แตไมเกินหาป 8,446 7,988 6,684 6,253
ภายหลังจากหาป 6,808 6,660 2,412 2,226
รวม 21,206 20,129 14,505 13,426
กลุมบริษั ทมีสั ญญาเชา หลายฉบับ ซึ่ งครอบคลุมการเชา ที่ดิน อาคาร ยานพาหนะ และสินทรัพ ยอื่นๆ โดยมี
ระยะเวลา 1 ป ถึง 31 ป ซึ่งจะสิ้นสุดในระหวางป 2560 ถึงป 2590
59
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
ภาระผูกพันอื่นๆ
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม
2560 2559 2560 2559
(ลานบาท)
เลตเตอรออฟเครดิตที่ยังไมไดใชสําหรับ
ซื้อสินคาและวัสดุสิ้นเปลือง 318 322 - -
รวม 318 322 - -
หนังสือค้ําประกัน
สัญญาที่สําคัญ
60
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
61
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
17 หนี้สินที่อาจเกิดขึ้น
62
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
18 เหตุการณภายหลังระยะเวลาที่รายงาน
63
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2560 (ไมไดตรวจสอบ)
19 การจัดประเภทรายการใหม
2559
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
กอนการ การจัด หลังการ กอนการ การจัด หลังการ
จัดประเภท ประเภท จัดประเภท จัดประเภท ประเภท จัดประเภท
ใหม ใหม ใหม ใหม ใหม ใหม
(ลานบาท)
งบแสดงฐานะการเงิน
ณ วันที่ 31 ธันวาคม
ลูกหนี้หมุนเวียนอื่น 2,295 4,338 6,633 2,588 2,085 4,673
สินทรัพยหมุนเวียนอื่น 5,054 (4,338) 716 2,708 (2,085) 623
ลูกหนี้ไมหมุนเวียนอื่น - 1,530 1,530 - 1,058 1,058
สินทรัพยไมหมุนเวียนอื่น 2,378 (1,530) 848 2,068 (1,058) 1,010
เจาหนี้อื่น (3,044) (10,185) (13,229) (8,918) (6,707) (15,625)
หนี้สินหมุนเวียนอื่น (11,198) 10,185 (1,013) (7,305) 6,707 (598)
- -
การจัดประเภทรายการใหมนี้เพื่อใหสอดคลองกับรูปแบบใหมของงบการเงินของบริษัทมหาชนจํากัด ตามประกาศ
ของกรมพัฒนาธุรกิจการคา กระทรวงพาณิชย ซึ่งไดประกาศใชเมื่อวันที่ 11 ตุลาคม 2559
64
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
งบแสดงฐานะการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
31 ธันวาคม 31 ธันวาคม
สินทรัพย หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(บาท)
สินทรัพยหมุนเวียน
เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด 5 33,443,165,713 21,518,251,584 23,734,915,516 15,329,709,033
เงินลงทุนชั่วคราว 6 1,375,805,321 1,402,447,572 - -
ลูกหนีก้ ารคา 4, 7 1,026,397,342 854,058,581 135,154,279 127,466,889
ลูกหนีอ้ ื่น 4, 8 2,295,231,012 2,034,188,140 2,587,339,784 2,193,374,733
เงินใหกูยืมระยะสัน้ แกบริษัทยอย 4 - - 4,825,000,000 2,900,000,000
สินคาคงเหลือ 4, 9 26,704,519,921 25,072,218,354 11,768,808,006 10,621,745,573
สินทรัพยหมุนเวียนอื่น 4, 10 5,054,012,341 6,091,748,606 2,707,906,443 4,278,345,517
รวมสินทรัพยหมุนเวียน 69,899,131,650 56,972,912,837 45,759,124,028 35,450,641,745
สินทรัพยไมหมุนเวียน
เงินลงทุนในบริษัทยอย 11 - - 205,536,615,465 202,599,631,465
เงินลงทุนในบริษัททีเ่ กี่ยวของกัน 4 34,000,000 24,000,000 34,000,000 24,000,000
เงินลงทุนระยะยาวอื่น 411,582 411,582 - -
อสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน 332,832,502 333,200,009 - -
ทีด่ นิ อาคารและอุปกรณ 4, 13 99,127,338,210 89,447,351,068 25,638,562,200 22,440,953,899
คาความนิยม 14 126,072,806,116 126,072,806,116 - -
สิทธิการเชา 3,310,401,353 3,283,692,607 353,623,206 400,846,569
สินทรัพยไมมีตวั ตนอื่น 4, 15 50,276,019,608 50,156,747,998 1,085,225,352 870,556,090
สินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี 16 837,609,277 731,394,778 397,024,902 346,343,115
สินทรัพยไมหมุนเวียนอื่น 4, 17 2,377,502,364 2,060,421,401 2,067,916,736 2,487,030,701
รวมสินทรัพยไมหมุนเวียน 282,368,921,012 272,110,025,559 235,112,967,861 229,169,361,839
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึง่ ของงบการเงินนี้
8
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
งบแสดงฐานะการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
31 ธันวาคม 31 ธันวาคม
หนีส้ ินและสวนของผูถือหุน หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(บาท)
หนีส้ ินหมุนเวียน
เงินกูยืมระยะสัน้ จากสถาบันการเงิน 18 3,515,916,378 11,881,373,163 - 9,000,000,000
เจาหนีก้ ารคา 4, 19 66,958,801,792 62,623,567,182 33,621,093,859 32,807,381,296
เจาหนีอ้ ื่น 4, 20 3,043,966,044 3,643,052,918 8,918,167,832 8,768,755,865
หุน กูทถี่ ึงกําหนดชําระภายในหนึง่ ป 18 25,937,000,000 11,841,200,000 25,937,000,000 11,841,200,000
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน
ทีถ่ ึงกําหนดชําระภายในหนึง่ ป 18 2,000,000,000 - - -
หนีส้ ินตามสัญญาเชาการเงิน
ทีถ่ ึงกําหนดชําระภายในหนึง่ ป 18 101,129,260 80,187,197 - -
ภาษีเงินไดคา งจาย 1,063,027,985 1,131,906,696 310,253,344 388,372,812
หนีส้ ินหมุนเวียนอื่น 21 11,198,268,852 9,929,748,905 7,305,083,697 6,508,416,244
รวมหนีส้ ินหมุนเวียน 113,818,110,311 101,131,036,061 76,091,598,732 69,314,126,217
หนีส้ ินไมหมุนเวียน
หุน กู 18 154,221,800,000 161,158,800,000 154,221,800,000 161,158,800,000
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน 18 2,585,234,699 4,000,000,000 - -
หนีส้ ินตามสัญญาเชาการเงิน 18 744,891,779 524,822,451 - -
ภาระผูกพันผลประโยชนพนักงาน 22 2,521,712,537 2,099,493,173 1,395,639,438 1,149,589,674
เงินประกันคางจาย 23 3,342,475,313 3,063,985,814 3,220,006,053 2,960,827,295
หนีส้ ินภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี 16 15,154,065,090 15,229,399,734 - -
หนีส้ ินไมหมุนเวียนอื่น 276,558,816 199,663,667 30,391,263 -
รวมหนีส้ ินไมหมุนเวียน 178,846,738,234 186,276,164,839 158,867,836,754 165,269,216,969
รวมหนีส้ ิน 292,664,848,545 287,407,200,900 234,959,435,486 234,583,343,186
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึง่ ของงบการเงินนี้
9
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
งบแสดงฐานะการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
31 ธันวาคม 31 ธันวาคม
หนีส้ ินและสวนของผูถือหุน (ตอ) หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(บาท)
สวนของผูถอื หุน
ทุนเรือนหุน 24
ทุนจดทะเบียน 8,986,296,048 8,986,296,048 8,986,296,048 8,986,296,048
ทุนทีอ่ อกและชําระแลว 8,983,101,348 8,983,101,348 8,983,101,348 8,983,101,348
สวนเกินมูลคาหุน 24
สวนเกินมูลคาหุน สามัญ 1,684,316,879 1,684,316,879 1,684,316,879 1,684,316,879
กําไรสะสม
จัดสรรแลว
ทุนสํารองตามกฎหมาย 25 900,000,000 900,000,000 900,000,000 900,000,000
ยังไมไดจัดสรร 35,343,853,721 26,894,168,922 24,392,313,676 18,469,242,171
องคประกอบอื่นของสวนของผูถือหุน -1,668,028,969 -1,112,145,691 - -
รวมสวนของผูถอื หุนของบริษัท 45,243,242,979 37,349,441,458 35,959,731,903 30,036,660,398
หุน กูดอ ยสิทธิทมี่ ีลักษณะคลายทุน 26 9,952,924,500 - 9,952,924,500 -
รวมสวนของผูถอื หุนของบริษัท 55,196,167,479 37,349,441,458 45,912,656,403 30,036,660,398
สวนไดเสียทีไ่ มมีอํานาจควบคุม 12 4,407,036,638 4,326,296,038 - -
รวมสวนของผูถอื หุน 59,603,204,117 41,675,737,496 45,912,656,403 30,036,660,398
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึง่ ของงบการเงินนี้
10
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
งบกําไรขาดทุน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(บาท)
รายได 4
รายไดจากการขายสินคาและการใหบริการ 434,711,870,911 391,817,323,260 256,401,027,194 231,149,386,478
ดอกเบี้ยรับ 229,690,303 204,527,242 308,173,491 147,067,681
เงินปนผลรับ 163,239 136,044 4,470,886,226 4,475,214,257
กําไรจากอัตราแลกเปลี่ยนสุทธิ 77,085,537 - 4,254 -
รายไดอื่น 28 16,920,037,788 13,871,252,023 17,065,679,950 13,986,544,946
รวมรายได 451,938,847,778 405,893,238,569 278,245,771,115 249,758,213,362
คาใชจาย 4
ตนทุนขายสินคาและตนทุนการใหบริการ 9 339,688,047,959 306,518,667,368 183,850,369,455 166,485,322,136
คาใชจายในการขาย 9, 29 71,190,584,103 62,009,191,729 60,558,714,358 52,536,963,820
คาใชจายในการบริหาร 30 12,475,467,985 11,891,974,440 9,978,606,717 9,721,698,214
ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนสุทธิ - 4,181,102 - 1,249,185
ตนทุนทางการเงิน 33 8,442,319,828 8,585,503,362 8,154,747,068 8,336,387,465
รวมคาใชจาย 431,796,419,875 389,009,518,001 262,542,437,598 237,081,620,820
การแบงปนกําไร
สวนที่เปนของผูถ ือหุนของบริษัท 16,676,510,405 13,682,459,324 14,099,057,402 11,376,136,040
สวนที่เปนของสวนไดเสีย
ที่ไมมอี ํานาจควบคุม 12 142,581,558 135,046,879 - -
กําไรสําหรับป 16,819,091,963 13,817,506,203 14,099,057,402 11,376,136,040
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
11
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
งบกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(บาท)
กําไรสําหรับป 16,819,091,963 13,817,506,203 14,099,057,402 11,376,136,040
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืน่
รายการที่จะไมถกู จัดประเภทรายการใหม
เขาไปไวในกําไรหรือขาดทุน
ขาดทุนจากการประมาณการตาม
หลักคณิตศาสตรประกันภัย 22 (172,406,411) (168,883,812) (113,993,355) (116,315,864)
รายไดภาษีเงินไดของ
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นของ
ขาดทุนจากการประมาณการตาม
หลักคณิตศาสตรประกันภัย 16, 34 (30,138,265) (34,059,489) (22,798,671) (23,263,173)
(142,268,146) (134,824,323) (91,194,684) (93,052,691)
รายการที่อาจถูกจัดประเภทรายการใหม
เขาไปไวในกําไรหรือขาดทุนในภายหลัง
ผลตางอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลงคา
หนวยงานตางประเทศ (555,881,507) 205,217,136 - -
(555,881,507) 205,217,136 - -
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอืน่ สําหรับป
- สุทธิจากรายไดภาษีเงินได (698,149,653) 70,392,813 (91,194,684) (93,052,691)
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมสําหรับป 16,120,942,310 13,887,899,016 14,007,862,718 11,283,083,349
การแบงปนกําไรเบ็ดเสร็จรวม
สวนที่เปนของผูถ ือหุนของบริษัท 15,978,592,734 13,753,716,060 14,007,862,718 11,283,083,349
สวนที่เปนของสวนไดเสีย
ที่ไมมอี ํานาจควบคุม 142,349,576 134,182,956 - -
กําไรเบ็ดเสร็จรวมสําหรับป 16,120,942,310 13,887,899,016 14,007,862,718 11,283,083,349
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
12
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงสวนของผูถือหุน
งบการเงินรวม
กําไรสะสม องคประกอบอื่นของสวนของผูถือหุน
ผลตางอัตรา ผลตาง
แลกเปลี่ยน จากการไดมา รวม สวนของ
ทุนเรือนหุน สวนเกิน ทุนสํารอง กําไรสะสม จากการแปลงคา ซึ่งสวนไดเสีย องคประกอบ รวมสวนของ หุนกูดอยสิทธิ รวมสวนของ สวนไดเสีย
ที่ออกและ มูลคา ตาม ยังไมได หนวยงาน ที่ไมมีอํานาจ อื่นของสวน ผูถือหุน ที่มีลักษณะ ผูถือหุน ที่ไมมีอํานาจ รวมสวนของ
หมายเหตุ ชําระแลว หุนสามัญ กฎหมาย จัดสรร ตางประเทศ ควบคุม ของผูถือหุน ของบริษัท คลายทุน ของบริษัท ควบคุม ผูถือหุน
(บาท)
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2559 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 26,894,168,922 30,439,934 (1,142,585,625) (1,112,145,691) 37,349,441,458 - 37,349,441,458 4,326,296,038 41,675,737,496
รายการกับผูถือหุนที่บันทึกโดยตรง
เขาสวนของผูถือหุน
การจัดสรรสวนทุนใหผูถือหุน
เงินปนผล 37 - - - (8,084,791,213) - - - (8,084,791,213) - (8,084,791,213) (82,499,566) (8,167,290,779)
รวมการจัดสรรสวนทุนใหผูถือหุน - - - (8,084,791,213) - - - (8,084,791,213) - (8,084,791,213) (82,499,566) (8,167,290,779)
การเปลี่ยนแปลงในสวนไดเสียในบริษัทยอย
การไดมาซึ่งบริษัทยอยที่มีสวนไดเสีย
ที่ไมมีอํานาจควบคุม - - - - - - - - - - 20,890,590 20,890,590
รวมการเปลี่ยนแปลงในสวนไดเสีย
ในบริษัทยอย - - - - - - - - - - 20,890,590 20,890,590
รวมรายการกับผูถือหุนที่บันทึกโดยตรง
เขาสวนของผูถือหุน - - - (8,084,791,213) - - - (8,084,791,213) - (8,084,791,213) (61,608,976) (8,146,400,189)
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสําหรับป
กําไร - - - 16,676,510,405 - - - 16,676,510,405 - 16,676,510,405 142,581,558 16,819,091,963
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น - - - (142,034,393) (555,883,278) - (555,883,278) (697,917,671) - (697,917,671) (231,982) (698,149,653)
รวมกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสําหรับป - - - 16,534,476,012 (555,883,278) - (555,883,278) 15,978,592,734 - 15,978,592,734 142,349,576 16,120,942,310
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
13
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงสวนของผูถอื หุน
งบการเงินรวม
กําไรสะสม องคประกอบอื่นของสวนของผูถ ือหุน
ผลตางอัตรา ผลตาง
แลกเปลี่ยน จากการไดมา รวม สวนของ
ทุนเรือนหุน สวนเกิน ทุนสํารอง กําไรสะสม จากการแปลงคา ซึ่งสวนไดเสีย องคประกอบ รวมสวนของ สวนไดเสีย
ที่ออกและ มูลคา ตาม ยังไมได หนวยงาน ที่ไมมีอํานาจ อื่นของสวน ผูถ ือหุน ที่ไมมีอํานาจ รวมสวนของ
หมายเหตุ ชําระแลว หุนสามัญ กฎหมาย จัดสรร ตางประเทศ ควบคุม ของผูถ ือหุน ของบริษัท ควบคุม ผูถ ือหุน
(บาท)
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 20,532,100,190 (174,726,315) (1,142,585,625) (1,317,311,940) 30,782,206,477 4,275,634,045 35,057,840,522
รายการกับผูถอื หุนที่บันทึกโดยตรง
เขาสวนของผูถอื หุน
การจัดสรรสวนทุนใหผูถอื หุน
เงินปนผล 37 - - - (7,186,481,079) - - - (7,186,481,079) (83,520,963) (7,270,002,042)
รวมรายการกับผูถอื หุนที่บันทึกโดยตรง
เขาสวนของผูถอื หุน - - - (7,186,481,079) - - - (7,186,481,079) (83,520,963) (7,270,002,042)
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสําหรับป
กําไร - - - 13,682,459,324 - - - 13,682,459,324 135,046,879 13,817,506,203
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น - - - (133,909,513) 205,166,249 - 205,166,249 71,256,736 (863,923) 70,392,813
รวมกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสําหรับป - - - 13,548,549,811 205,166,249 - 205,166,249 13,753,716,060 134,182,956 13,887,899,016
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 26,894,168,922 30,439,934 (1,142,585,625) (1,112,145,691) 37,349,441,458 4,326,296,038 41,675,737,496
(26,894,168,922) 1,112,145,691 (37,349,441,458) (4,326,296,038) (41,675,737,496)
26,894,168,922 (1,112,145,691) 37,349,441,458 4,326,296,038 41,675,737,496
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
14
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
งบแสดงการเปลีย่ นแปลงสวนของผูถอื หุน
งบการเงินเฉพาะกิจการ
กําไรสะสม
หุนกูด อยสิทธิ
ทุนเรือนหุนที่ออก สวนเกินมูลคา ทุนสํารอง กําไรสะสม ที่มีลักษณะ รวมสวนของ
หมายเหตุ และชําระแลว หุนสามัญ ตามกฎหมาย ยังไมไดจัดสรร คลายทุน ผูถ ือหุน
(บาท)
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2559 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 18,469,242,171 - 30,036,660,398
รายการกับผูถือหุนทีบ่ ันทึกโดยตรงเขาสวนของผูถือหุน
การจัดสรรสวนทุนใหผูถือหุน
เงินปนผล 37 - - - (8,084,791,213) - (8,084,791,213)
รวมรายการกับผูถือหุนทีบ่ ันทึกโดยตรงเขาสวนของผูถือหุน - - - (8,084,791,213) - (8,084,791,213)
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสําหรับป
กําไร - - - 14,099,057,402 - 14,099,057,402
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น - - - (91,194,684) - (91,194,684)
รวมกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสําหรับป - - - 14,007,862,718 - 14,007,862,718
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
15
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงสวนของผูถือหุน
งบการเงินเฉพาะกิจการ
กําไรสะสม
ทุนเรือนหุน ทีอ่ อก สวนเกินมูลคา ทุนสํารอง กําไรสะสม รวมสวนของ
หมายเหตุ และชําระแลว หุน สามัญ ตามกฎหมาย ยังไมไดจัดสรร ผูถือหุน
(บาท)
สําหรับปสนิ้ สุดวันที่ 31 ธันวาคม 2558
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 14,372,639,901 25,940,058,128
รายการกับผูถือหุนทีบ่ ันทึกโดยตรงเขาสวนของผูถือหุน
การจัดสรรสวนทุนใหผูถือหุน
เงินปนผล 37 - - - (7,186,481,079) (7,186,481,079)
รวมรายการกับผูถือหุนทีบ่ ันทึกโดยตรงเขาสวนของผูถือหุน - - - (7,186,481,079) (7,186,481,079)
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสําหรับป
กําไร - - - 11,376,136,040 11,376,136,040
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น - - - (93,052,691) (93,052,691)
รวมกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จสําหรับป - - - 11,283,083,349 11,283,083,349
ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 8,983,101,348 1,684,316,879 900,000,000 18,469,242,171 30,036,660,398
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึง่ ของงบการเงินนี้
16
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
งบกระแสเงินสด
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(บาท)
กระแสเงินสดจากกิจกรรมดําเนินงาน
กําไรสําหรับป 16,819,091,963 13,817,506,203 14,099,057,402 11,376,136,040
รายการปรับปรุง
คาเสื่อมราคา 13, 32 7,531,514,686 6,693,940,672 4,695,945,107 4,164,761,000
คาตัดจําหนายสิทธิการเชา 32 272,668,676 242,926,202 113,356,105 107,648,525
คาตัดจําหนายสินทรัพยไมมีตัวตนอื่น 15, 32 509,824,680 420,629,456 170,342,502 143,865,215
ดอกเบี้ยรับ (229,690,303) (204,527,242) (308,173,491) (147,067,681)
เงินปนผลรับ (163,239) (136,044) (4,470,886,226) (4,475,214,257)
ตนทุนทางการเงิน 33 8,442,319,828 8,585,503,362 8,154,747,068 8,336,387,465
คาใชจายภาษีเงินได 34 3,323,335,940 3,066,214,365 1,604,276,115 1,300,456,502
สํารองเงินชดเชยพนักงานเมื่อออกจากงาน 22 265,437,616 264,185,333 137,295,439 128,389,276
คาเผือ่ ผลขาดทุนจากสินคาที่เคลื่อนไหวชา
(กลับรายการคาเผือ่ ผลขาดทุนจากสินคาที่
เคลื่อนไหวชา) (61,448,372) 126,767,275 (23,812,867) 105,110,663
กลับรายการคาเผือ่ ผลขาดทุนจากการดอยคา
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ 13 (7,230,000) (3,840,000) - -
หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ
คาเผือ่ หนี้สงสัยจะสูญ) 12,187,265 (5,042,622) 5,265,577 (30,000)
(กําไร) ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน
ที่ยังไมเกิดขึน้ จริง 33,250,913 (1,410,572) - -
กําไรจากการขายอสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน (749,056) - - -
ขาดทุนจากการขายและตัดจําหนายที่ดิน
อาคารและอุปกรณ 29,784,778 46,182,595 29,059,367 27,416,032
กําไรจากการขายสิทธิการเชา (12,522,420) (4,628,449) (12,522,420) (4,628,449)
36,927,612,955 33,044,270,534 24,193,949,678 21,063,230,331
การเปลี่ยนแปลงในสินทรัพยและหนี้สิน
ลูดํกาเนิ
หนีน้กงาน
ารคา (172,889,978) 62,953,913 (7,687,390) (5,420,041)
ลูกหนี้อื่น (273,136,719) (224,916,738) (392,221,832) (173,592,467)
สินคาคงเหลือ (1,571,418,745) (3,030,043,631) (1,123,249,566) (484,521,125)
สินทรัพยหมุนเวียนอื่น 1,068,694,160 220,515,714 1,594,006,710 (64,528,078)
สินทรัพยไมหมุนเวียนอื่น (544,558,393) (22,154,238) 419,113,965 (538,936,484)
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
17
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
งบกระแสเงินสด (ตอ)
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(บาท)
เจาหนี้การคา 4,336,248,197 3,308,483,463 813,712,563 1,591,412,700
เจาหนี้อื่น 41,194,763 237,914,993 386,080,733 527,187,063
หนี้สินหมุนเวียนอื่น 1,267,986,587 919,379,207 704,392,760 677,686,370
จายภาระผูกพันผลประโยชนพนักงาน 22 (16,256,863) (43,490,301) (6,558,630) (17,073,260)
โอนภาระผูกพันผลประโยชนพนักงาน 22 632,200 - 1,319,600 (4,670,100)
เงินประกันคางจาย 278,489,499 (206,783,065) 259,178,758 (192,917,064)
หนี้สินไมหมุนเวียนอื่น 142,384,797 (19,477,142) 30,391,263 -
เงินสดไดมาจากกิจกรรมดําเนินงาน 41,484,982,460 34,246,652,709 26,872,428,612 22,377,857,845
จายภาษีเงินได (3,545,531,914) (2,827,774,017) (1,710,278,698) (955,799,363)
เงินสดสุทธิไดมาจากกิจกรรมดําเนินงาน 37,939,450,546 31,418,878,692 25,162,149,914 21,422,058,482
กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน
รับดอกเบี้ย 197,872,783 207,701,416 286,930,263 138,318,288
รับเงินปนผล 163,239 136,044 4,470,886,226 4,475,214,257
ซื้อเงินลงทุนชั่วคราว 6 (2,757,000,000) (3,024,000,000) - -
ขายเงินลงทุนชั่วคราว 6 2,783,250,140 2,855,712,331 - -
เงินสดจายสําหรับเงินใหกยู ืมระยะสั้นแก
บริษัทยอย 4 - - (1,992,000,000) (3,870,000,000)
รับชําระคืนเงินใหกยู ืมระยะสั้นแกบริษัทยอย 4 - - 67,000,000 970,000,000
เงินสดจายสําหรับเงินลงทุนในบริษัทยอย 11 - - (2,936,984,000) (361,800,000)
เงินสดจายสําหรับเงินลงทุนในบริษัท
ที่เกีย่ วของกัน 4 (10,000,000) - (10,000,000) -
เงินสดรับจากการขายเงินลงทุนระยะยาวอื่น - 100,000,000 - 100,000,000
ขายอสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน 1,116,563 - - -
ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ 39 (17,875,623,316) (16,098,405,116) (8,214,091,270) (6,553,348,202)
ขายที่ดิน อาคารและอุปกรณ 284,223,637 95,692,233 89,321,502 70,256,901
ซื้อสิทธิการเชา (352,577,084) (891,640,713) (80,403,438) (116,948,433)
ขายสิทธิการเชา 12,793,783 12,092,772 12,793,783 12,092,772
ซื้อสินทรัพยไมมีตัวตนอื่น 39 (1,079,916,911) (670,758,945) (455,484,693) (283,242,975)
ขายสินทรัพยไมมีตัวตนอื่น 1,533,826 4,158,958 - -
เงินสดสุทธิใชไปในกิจกรรมลงทุน (18,794,163,340) (17,409,311,020) (8,762,031,627) (5,419,457,392)
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
18
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
งบกระแสเงินสด (ตอ)
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(บาท)
กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน
จายดอกเบี้ย (8,260,805,751) (8,332,798,805) (8,021,739,916) (8,135,430,794)
จายเงินปนผลใหผถู ือหุนของบริษัท (8,084,896,388) (7,186,360,199) (8,084,896,388) (7,186,360,199)
จายเงินปนผลใหสวนไดเสียที่ไมมี
อํานาจควบคุม (82,499,566) (83,520,963) - -
จายหนี้สินตามสัญญาเชาทางการเงิน (146,747,222) (114,299,309) - -
เงินกูย ืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินลดลง 18 (8,367,065,412) (2,847,500,861) (9,000,000,000) (2,000,000,000)
เงินสดรับจากการออกหุนกู 18 19,000,000,000 33,000,000,000 19,000,000,000 33,000,000,000
ชําระคืนหุนกู 18 (11,841,200,000) - (11,841,200,000) -
เงินสดรับจากเงินกูย ืมระยะยาวจาก
สถาบันการเงิน 18 576,507,800 2,000,000,000 - -
ชําระคืนเงินกูย ืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน 18 - (41,215,130,600) - (41,215,130,600)
เงินสดรับจากการออกหุนกูด อยสิทธิ
ที่มีลักษณะคลายทุน 26 9,952,924,500 - 9,952,924,500 -
เงินสดรับจากสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุม 20,890,590 - - -
เงินสดสุทธิใชไปในกิจกรรมจัดหาเงิน (7,232,891,449) (24,779,610,737) (7,994,911,804) (25,536,921,593)
เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด
เพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ 11,912,395,757 (10,770,043,065) 8,405,206,483 (9,534,320,503)
เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด
ณ วันที่ 1 มกราคม 21,518,251,584 32,204,375,266 15,329,709,033 24,864,029,536
ผลกระทบจากอัตราแลกเปลี่ยนของ
ยอดคงเหลือที่เปนเงินตราตางประเทศ 12,518,372 83,919,383 - -
เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 5 33,443,165,713 21,518,251,584 23,734,915,516 15,329,709,033
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
19
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
หมายเหตุ สารบัญ
1 ขอมูลทั่วไป
2 เกณฑการจัดทํางบการเงิน
3 นโยบายการบัญชีที่สําคัญ
4 บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวของกัน
5 เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด
6 เงินลงทุนชั่วคราว
7 ลูกหนี้การคา
8 ลูกหนี้อื่น
9 สินคาคงเหลือ
10 สินทรัพยหมุนเวียนอื่น
11 เงินลงทุนในบริษัทยอย
12 สวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุม
13 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ
14 คาความนิยม
15 สินทรัพยไมมีตัวตนอื่น
16 ภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี
17 สินทรัพยไมหมุนเวียนอื่น
18 หนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ย
19 เจาหนี้การคา
20 เจาหนี้อื่น
21 หนี้สินหมุนเวียนอื่น
22 ภาระผูกพันผลประโยชนพนักงาน
23 เงินประกันคางจาย
24 ทุนเรือนหุน
25 สํารอง
26 หุนกูดอยสิทธิที่มีลักษณะคลายทุน
27 สวนงานดําเนินงาน
28 รายไดอื่น
29 คาใชจายในการขาย
30 คาใชจายในการบริหาร
31 คาใชจายผลประโยชนตอบแทนพนักงาน
20
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
หมายเหตุ สารบัญ
32 คาใชจายตามลักษณะ
33 ตนทุนทางการเงิน
34 คาใชจายภาษีเงินได
35 สิทธิประโยชนจากการสงเสริมการลงทุน
36 กําไรตอหุนขั้นพื้นฐาน
37 เงินปนผล
38 เครื่องมือทางการเงิน
39 ขอมูลงบกระแสเงินสดเปดเผยเพิ่มเติม
40 ภาระผูกพันที่มีกับบุคคลหรือกิจการที่ไมเกี่ยวของกัน
41 หนี้สินที่อาจเกิดขึ้น
42 เหตุการณภายหลังรอบระยะเวลารายงาน
43 มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ยังไมไดใช
21
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
หมายเหตุประกอบงบการเงินเปนสวนหนึ่งของงบการเงินนี้
1 ขอมูลทั่วไป
2559 2558
(จํานวนราน)
บริษัทเปนเจาของและดําเนินธุรกิจเอง 4,205 3,908
บริษัทใหสิทธิในการดําเนินธุรกิจแกผูคาปลีกรายอื่น
ภายใตเงื่อนไขของสัญญาจางดําเนินการบริหารธุรกิจ 4,645 4,257
บริษัทใหสิทธิในการดําเนินธุรกิจแกผูคาปลีกรายอื่น
ภายใตเงื่อนไขของสัญญาใหสิทธิในอาณาเขต 692 667
รวม 9,542 8,832
22
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
2 เกณฑการจัดทํางบการเงิน
(ก) เกณฑการถือปฏิบัติ
สภาวิชาชีพบัญชีไดออกและปรับปรุงมาตรฐานการรายงานทางการเงินหลายฉบับ ซึ่งมีผลบังคับใชตั้งแตรอบ
ระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2559 ในเบื้องตนการปฏิบัติตามมาตรฐานการรายงานทาง
การเงินที่ออกและปรับปรุงใหมนั้น มีผ ลใหเกิด การเปลี่ย นแปลงนโยบายการบัญชีของกลุมบริษัทในบางเรื่อง
การเปลี่ยนแปลงนี้ไมมีผลกระทบอยางเปนสาระสําคัญตองบการเงิน
นอกเหนือจากมาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกและปรับปรุงใหมขางตน สภาวิชาชีพบัญชีไดออกและปรับปรุง
มาตรฐานการรายงานทางการเงิ นฉบับอื่นๆ ซึ่งมี ผลบังคับสํา หรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่
1 มกราคม 2560 เปนตนไป และไมไดมีการนํามาใชสําหรับการจัดทํางบการเงิน เหลานี้ มาตรฐานการรายงาน
ทางการเงินทีอ่ อกและปรับปรุงใหมที่เกี่ยวกับการดําเนินงานของกลุมบริษัทไดเปดเผยไวแลวในหมายเหตุประกอบ
งบการเงินขอ 43
(ข) เกณฑการวัดมูลคา
งบการเงินนี้จัดทําขึ้นโดยถือหลักเกณฑการบันทึกตามราคาทุนเดิม เวนแตที่ระบุไวเปนอยางอื่นในนโยบายการบัญชี
(ค) สกุลเงินที่ใชในการดําเนินงานและนําเสนองบการเงิน
งบการเงินนี้จัดทําและแสดงหนวยเงินตราเปนเงินบาทซึ่งเปนสกุลเงินที่ใชในการดําเนินงานของบริษัท ขอมูล
ทางการเงินทั้งหมดมีการปดเศษในหมายเหตุประกอบงบการเงินเพื่อใหแสดงเปนหลักลานบาท ยกเวนที่ระบุไวเปน
อยางอื่น
23
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
(ง) การใชวิจารณญาณและการประมาณการ
ขอสมมติและความไมแนนอนของการประมาณการ
ขอมูลเกี่ยวกับขอสมมติและความไมแนนอนของการประมาณการที่สําคัญซึ่งมีความเสี่ยงอยางมีนั ยสําคัญที่เปนเหตุ
ใหตองมีการปรับปรุงจํานวนเงินที่รับรูในงบการเงิน ซึ่งประกอบดวยหมายเหตุประกอบงบการเงินตอไปนี้
การวัดมูลคายุติธรรม
สวนหนึ่งของนโยบายการบัญชีและการเปดเผยขอมูลของกลุมบริษัทกําหนดใหมีการวัดมูลคายุติธรรมทั้งสินทรัพย
และหนี้สินทางการเงินและไมใชทางการเงิน
กลุมบริษัทกําหนดกรอบแนวคิดของการควบคุมเกี่ยวกับการวัดมูลคายุติธรรม กรอบแนวคิดนี้รวมถึงกลุมผูประเมิน
มูลคาซึ่งมีความรับผิดชอบโดยรวมตอการวัดมูลคายุติธรรมที่มีนัยสําคัญ รวมถึงการวัดมูลคายุติธรรมระดับ 3 และ
รายงานโดยตรงตอผูบริหารสูงสุดทางดานการเงิน
กลุมผู ประเมิ นมู ลค า มี การทบทวนข อมู ล ที่ไ ม ส ามารถสั งเกตได และปรั บปรุ งการวัด มู ล ค า ที่มีนัย สํ า คั ญอย า ง
สม่ํ า เสมอ หากมี การใช ข อมู ลจากบุค คลที่ส ามเพื่ อวัด มู ลค า ยุ ติ ธรรม เช น ราคาจากนายหน า หรื อการตั้ งราคา
กลุมผูประเมินไดประเมินหลักฐานที่ไดมาจากบุคคลที่สามที่สนับสนุนขอสรุปเกี่ยวกับการวัดมูลคารวมถึงการจัด
ระดับชั้นของมูลคายุติธรรมวาเปนไปตามที่กําหนดไวในมาตรฐานการรายงานทางการเงินอยางเหมาะสม
24
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ประเด็นปญหาของการวัดมูลคาที่มีนัยสําคัญจะถูกรายงานตอคณะกรรมการตรวจสอบของกลุมบริษัท
เมื่อวัดมูลคายุติธรรมของสินทรัพยหรือหนี้สิน กลุมบริษัทไดใชขอมูลที่สามารถสังเกตไดใหมากที่สุดเทาที่จะทําได
มูลคา ยุ ติธรรมเหลา นี้ถูกจัด ประเภทในแต ละลําดั บชั้นของมู ลค า ยุติ ธรรมตามขอมู ลที่ใชในการประเมิ นมูลค า
(ดูหมายเหตุประกอบงบการเงินขอ 38)
หากขอมูลที่นํามาใชในการวัดมูลคายุติธรรมของสินทรัพยหรือหนี้สินถูกจัดประเภทลําดับชั้นของมูลคายุติธรรมที่
แตกตางกัน การวัดมูลคายุติธรรมโดยรวมจะถูกจัดประเภทในภาพรวมในระดับเดียวกันตามลําดับชั้นของมูลคา
ยุติธรรมของขอมูลที่อยูในระดับต่ําสุดที่มีนัยสําคัญสําหรับการวัดมูลคายุติธรรมโดยรวม
กลุมบริษัทรับรูการโอนระหวางลําดับชั้นของมูลคายุติธรรม ณ วันสิ้นรอบระยะเวลารายงานที่เกิดการโอนขึ้น
ขอมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับขอสมมติที่ใชในการวัดมูลคายุติธรรมไดแสดงในหมายเหตุประกอบงบการเงินขอ 38
3 นโยบายการบัญชีที่สําคัญ
นโยบายการบัญชีที่นําเสนอดังตอไปนี้ไดถือปฏิบัติโดยสม่ําเสมอสําหรับงบการเงินทุกรอบระยะเวลาที่รายงาน
(ก) เกณฑในการจัดทํางบการเงินรวม
การรวมธุรกิจ
การควบคุมเกิดขึ้นเมื่อกลุมบริษัทเปดรับหรือมีสิทธิในผลตอบแทนผันแปรจากการเกี่ยวของกับกิจการนั้น และมี
ความสามารถในการใชอํานาจเหนือกิจการนั้นทําใหเกิดผลกระทบตอจํานวนเงินผลตอบแทนของกลุมบริษัท วันที่ซื้อ
กิจการคือวันที่อํานาจในการควบคุมนั้นไดถูกโอนไปยังผูซื้อ การกําหนดวันทีซ่ ื้อกิจการและการระบุเกี่ยวกับการโอน
อํานาจควบคุมจากฝายหนึ่งไปยังอีกฝายหนึ่งตองใชดุลยพินิจเขามาเกี่ยวของ
25
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
หากการบันทึกบัญชี เ มื่ อเริ่ มแรกสํ า หรั บการรวมธุ ร กิ จไม เ สร็จสมบูร ณ ภ ายในวันสิ้ นรอบระยะเวลารายงานที่
การรวมธุรกิจเกิดขึ้น กลุมบริษัทประมาณการมูลคาของรายการซึ่งขอมูลทางบัญชียังไมสมบูรณเพื่อรายงาน มูลคา
ประมาณการดั งกลาวจะถูกปรั บปรุ ง หรื อรั บรู สิ นทรัพ ย หรื อหนี้ สินเพิ่ มเติ มในระหวา งช วงระยะเวลาในการ
วัดมูลคา เพื่อสะทอนผลของขอมูลเพิ่มเติมที่ ไดรับเกี่ยวกับขอเท็จจริงและสถานการณแวดลอมที่มีอยู ณ วันที่ซื้อ
ซึ่งขอมูลดังกลาวมีผลตอการวัดมูลคาของจํานวนตางๆ ที่เคยรับรูไว ณ วันที่ซื้อ
บริษัทยอย
บริษั ทย อยเปนกิจการที่อยูภายใตการควบคุมของกลุมบริ ษัท การควบคุมเกิ ดขึ้ นเมื่ อกลุมบริษั ทเป ดรั บหรือมี
สิทธิในผลตอบแทนผันแปรจากการเกี่ยวของกับกิจการนั้นและมีความสามารถในการใชอํานาจเหนือกิจการนั้น
ทํ า ให เ กิ ด ผลกระทบต อ จํ า นวนเงิ น ผลตอบแทนของกลุ ม บริ ษั ท งบการเงิ น ของบริ ษั ท ย อ ยได ร วมอยู ใ น
งบการเงินรวม นับแตวันที่มีการควบคุมจนถึงวันที่การควบคุมสิ้นสุดลง
สวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุม
ณ วันที่ซื้อธุรกิจ กลุมบริษัทวัดมูลคาสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุมดวยมูลคายุติธรรม
การเปลี่ยนแปลงสวนไดเสียในบริษัทยอยของกลุมบริษัทที่ไมทําใหกลุมบริษัทสู ญเสียอํานาจการควบคุมจะบันทึก
บัญชีโดยถือเปนรายการในสวนของเจาของ
26
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
การสูญเสียอํานาจควบคุม
เมื่อกลุมบริษัทสูญเสียการควบคุมในบริษัทยอย กลุมบริษัทตัดรายการสินทรัพยและหนี้สินของบริษัทยอยนั้นออก
รวมถึงสวนได เสียที่ไมมีอํานาจควบคุมและสวนประกอบอื่นในส วนของเจาของที่เ กี่ยวของกั บบริ ษัทย อยนั้ น
กํ า ไรหรื อขาดทุนที่เ กิ ด ขึ้ นจากการสู ญเสี ย การควบคุ มในบริ ษั ทย อยรั บรู ในกํ า ไรหรื อขาดทุน ส วนได เ สี ย ใน
บริษัทยอยเดิมที่ยังคงเหลืออยูใหวัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรม ณ วันที่สูญเสียการควบคุม
การตัดรายการในงบการเงินรวม
(ข) เงินตราตางประเทศ
รายการบัญชีที่เปนเงินตราตางประเทศ
รายการบัญชีที่เปนเงินตราตางประเทศแปลงคาเปนสกุลเงินที่ใชในการดําเนินงานของแตละบริษัทในกลุมบริษัท
โดยใชอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ
สินทรัพยและหนี้สินที่ไมเปนตัวเงินซึ่งเกิดจากรายการบัญชีที่เปนเงินตราตางประเทศและบันทึกตามเกณฑราคา
ทุนเดิมแปลงคาเปนสกุลเงินที่ใชในการดําเนินงานโดยใชอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ
หนวยงานในตางประเทศ
สินทรัพยและหนี้สินของหนวยงานในตางประเทศแปลงคาเปนเงินบาทโดยใชอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่รายงาน
คาความนิยมและรายการปรับปรุงมูลคายุติธรรมที่เกิดจากการซื้อหนวยงานในตางประเทศแปลงคาเปนเงินบาทโดย
ใชอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ
27
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
รายไดและคาใชจายของหนวยงานในตางประเทศแปลงคาเปนเงินบาทโดยใชอัตราแลกเปลี่ยนที่ใกลเคียงกับอัตรา
ณ วันที่เกิดรายการ
ผลตางจากอัตราแลกเปลี่ยนที่เกิดจากการแปลงคาบันทึกในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น และแสดงเปนรายการผลตาง
จากการแปลงคางบการเงิน ในสวนของผูถือหุน จนกวามีการจําหนายเงินลงทุนนั้นออกไป ยกเวนผลตางจากการ
แปลงคาที่ถูกปนสวนใหสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุม
รายการที่เปนตัวเงินที่เปนลูกหนี้หรือเจาหนี้กับหนวยงานในตางประเทศ ซึ่งรายการดังกลาวมิไดคาดหมายวาจะมี
แผนการชําระหนี้หรือไมมีความเปนไปไดวาจะชําระเงินในอนาคตอันใกล กําไรและขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน
จากรายการทางการเงินดังกลาวจะถูกพิจารณาเปนสวนหนึ่งของเงินลงทุนสุทธิในหนวยงานตางประเทศ และรับรูใน
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น และแสดงเปนรายการผลตางจากการแปลงคางบการเงินในสวนของผูถือหุน จนกวามีการ
จําหนายเงินลงทุนนั้นออกไป
(ค) เครื่องมือทางการเงินที่เปนตราสารอนุพันธ
เครื่องมือทางการเงินที่เปนตราสารอนุพันธไดถูกนํามาใชเพื่อจัดการความเสี่ยงที่เกิดจากการเปลี่ยนแปลงในอัตรา
แลกเปลี่ยนเงิ นตราต างประเทศที่เกิ ดจากกิจกรรมดํ าเนินงาน กิ จกรรมจัดหาเงิ น และกิ จกรรมลงทุน เครื่ องมื อ
ทางการเงินที่เปนตราสารอนุพันธไมไดมีไวเพื่อคา
(ง) การปองกันความเสี่ยง
การปองกันความเสี่ยงจากรายการที่เปนเงินตราตางประเทศที่จะมีในอนาคต
กําไรหรือขาดทุนจากสัญญาซื้อขายเงินตราตางประเทศลวงหนาและสัญ ญาแลกเปลี่ยนเงินตราตางประเทศที่ถูก
ใชในการปองกันความเสี่ยงของรายการที่เปนเงินตราตางประเทศที่คาดวาจะเกิดขึ้นในอนาคตจะถูกบันทึกรอไว
ในบัญชีจนกวารายการที่คาดไวเกิดขึ้น หากรายการที่ไดรับการปองกันความเสี่ ยงไดรับการรับรูเปนสินทรัพย
หรือหนี้สิน รายการดังกลาวจะไดรับการแปลงคาโดยใชอัตราแลกเปลี่ยนลวงหนาตามสัญญา
28
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
สิ น ทรั พ ย ห รื อ หนี้ สิ น ที่ มี ค า เป น เงิ น ตราต า งประเทศ ซึ่ ง ป อ งกั น ความเสี่ ย งโดยการทํ า สั ญ ญาซื้ อ ขายเงิ น ตรา
ตางประเทศลวงหนาบันทึกเปนเงินบาทโดยใชอัตราแลกเปลี่ยนลวงหนาตามที่ระบุไวในสัญญา และคาธรรมเนียม
ในการทําสัญญาซื้อขายเงินตราตางประเทศจะตัดบัญชีเปนรายได/คาใชจายโดยวิธีเสนตรงตลอดอายุสัญญา
(จ) เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด
(ฉ) ลูกหนี้การคาและลูกหนี้อื่น
ลูกหนี้การคาและลูกหนี้อื่นแสดงในราคาตามใบแจงหนี้สุทธิจากคาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ
คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญประเมินโดยการวิเคราะหประวัติการชําระหนี้ และการคาดการณเกี่ยวกับการชําระหนี้ใน
อนาคตของลูกคา ลูกหนี้จะถูกตัดจําหนายออกจากบัญชีเมื่อทราบวาเปนหนี้สูญแลว
(ช) สินคาคงเหลือ
สินคาคงเหลือวัดมูลคาดวยราคาทุนหรือมูลคาสุทธิที่จะไดรับแลวแตราคาใดจะต่ํากวา
มูลคาสุทธิที่จะไดรับเปนการประมาณราคาที่ คาดวาจะขายไดจากการดําเนินธุรกิจตามปกติหักดวยประมาณการ
ตนทุนที่จะผลิตใหเสร็จและพรอมที่จะขาย
29
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
(ซ) เงินลงทุน
เงินลงทุนในบริษัทยอย
เงินลงทุนในบริษัทยอยในงบการเงินเฉพาะกิจการของบริษัทบันทึกบัญชีโดยใชวิธีราคาทุน
เงินลงทุนในตราสารหนี้และตราสารทุนอื่น
ตราสารหนี้ ซึ่ ง กลุม บริ ษั ท มี ค วามตั้ งใจและมี ค วามสามารถถือ ตราสารหนี้ ไ ด จ นครบกํ า หนดจั ด ประเภทเป น
เงินลงทุนที่ถือจนครบกําหนด และแสดงในราคาทุนตัดจําหนายสุทธิจากขาดทุนจากการดอยคา ผลตางระหวางราคาทุน
ที่ซื้อมากับมูลคาในการไถถอนของตราสารหนี้จะถูกตัดจายโดยวิธีอัตราดอกเบี้ยที่แทจริงตลอดอายุของตราสารหนี้
ที่เหลือ
เงินลงทุนในตราสารทุนซึ่งไมใชหลักทรัพยในความตองการของตลาดแสดงในราคาทุน สุทธิจากขาดทุนจากการ
ดอยคา
การจําหนายเงินลงทุน
ในกรณีที่กลุมบริษัทจําหนายเงินลงทุนที่ถืออยูบางสวนออกไป การคํานวณตนทุนสําหรับเงินลงทุนที่จําหนายไป
และเงินลงทุนที่ยังถืออยูใชวิธีถัวเฉลี่ยถวงน้ําหนัก
(ฌ) อสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน
อสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุนแสดงในราคาทุนสุทธิจากขาดทุนจากการดอยคาสะสม
30
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ตนทุนรวมคาใชจายทางตรงเพื่อใหไดมาซึ่งอสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน ตนทุนการกอสรางที่กลุมบริษัทกอสรางเอง
รวมถึงตนทุนวัตถุดิบ คาแรงทางตรงและตนทุนทางตรงอื่นเพื่อใหอสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุนอยู ในสภาพพรอม
ใชงาน
การรับรูและการวัดมูลคา
สินทรัพยที่เปนกรรมสิทธิ์ของกลุมบริษัท
ที่ดิน อาคารและอุปกรณแสดงในราคาทุนสุทธิจากคาเสื่อมราคาสะสมและขาดทุนจากการดอยคาสะสม
สวนประกอบของรายการที่ดิน อาคารและอุปกรณแตละรายการที่มีอายุการใหประโยชนไมเทากันตองบันทึกแตละ
สวนประกอบที่มีนัยสําคัญแยกตางหากจากกัน
สินทรัพยที่เชา
การเชาซึ่งกลุมบริษัทไดรับโอนความเสี่ยงและผลตอบแทนสวนใหญจากการครอบครองทรัพยสินที่เชานั้นๆ ใหจัด
ประเภทเปนสัญญาเชาการเงิน สวนอุปกรณที่ไดมาโดยทําสัญญาเชาการเงินบันทึกเปนสินทรัพยดวยมูลคายุติธรรม
หรือมูลคาปจจุบันของจํานวนเงินขั้นต่ําที่ตองจายตามสัญญาเชาแลวแตจํานวนใดจะต่ํากวา สุทธิจากคาเสื่อมราคา
สะสมและขาดทุนจากการดอยคาสะสม คาเชาที่ชําระจะแยกเปนสวนที่เปนตนทุนทางการเงิน และสวนที่จะหักจาก
หนี้ตามสัญญา เพื่อทําใหอัตราดอกเบี้ยแตละงวดเปนอัตราคงที่สําหรับยอดคงเหลือของหนี้สิน ตนทุนทางการเงินจะ
บันทึกโดยตรงในกําไรหรือขาดทุน
31
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ตนทุนที่เกิดขึ้นในภายหลัง
ตนทุนในการเปลี่ยนแทนสวนประกอบจะรับรูเปนสวนหนึ่งของมูลคาตามบัญชีของรายการที่ดิน อาคารและอุปกรณ
ถามีความเปนไปไดคอนขางแนที่กลุมบริษัทจะไดรับประโยชนเชิงเศรษฐกิจในอนาคตจากรายการนั้น และสามารถ
วัดมูลคาตนทุนของรายการนั้นไดอยางนาเชื่อถือ ชิ้นสวนที่ถูกเปลี่ยนแทนจะถูกตัดจําหนายตามมูลคาตามบัญชี
ตนทุนที่เกิดขึ้นในการซอมบํารุงที่ดิน อาคารและอุปกรณที่เกิดขึ้นเปนประจําจะรับรูในกําไรหรือขาดทุนเมื่อเกิดขึ้น
คาเสื่อมราคา
คาเสื่อมราคาคํานวณจากมูลคาเสื่อมสภาพของรายการอาคารและอุปกรณ ซึ่งประกอบดวยราคาทุนของสินทรัพย
หรือตนทุนในการเปลี่ยนแทนอื่นหักดวยมูลคาคงเหลือของสินทรัพย
คาเสื่อมราคาบันทึกในกําไรหรือขาดทุน คํานวณโดยวิธีเสนตรงตามเกณฑอายุการใหประโยชนโดยประมาณของ
สวนประกอบของสินทรัพยแตละรายการ ประมาณการอายุการใหประโยชนของสินทรัพยแสดงไดดังนี้
อาคารและสวนปรับปรุง 3 - 40 ป
สวนปรับปรุงสิทธิการเชา ตามอายุสัญญาเชา
เครื่องจักรและอุปกรณ 3 - 15 ป
เครื่องตกแตง ติดตั้งและเครื่องใชสํานักงาน 2 - 10 ป
อื่นๆ
- ระบบไฟฟาและน้ําประปา 5 - 20 ป
- ยานพาหนะ 5 ป
- หนังสือหองสมุด 5 ป
กลุมบริษัทไมคิดคาเสื่อมราคาสําหรับที่ดินและสินทรัพยที่อยูระหวางการกอสรางและติดตั้ง
วิธีการคิดคาเสื่อมราคา อายุการใหประโยชนของสินทรัพยและมูลคาคงเหลือถูกทบทวนอยางนอยที่สุดทุกสิ้นรอบ
ปบัญชีและปรับปรุงตามความเหมาะสม
32
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
(ฎ) สินทรัพยไมมีตัวตน
คาความนิยม
คาความนิยมที่เกิดจากการซื้อกิจการของบริษัทยอยรับรูในสินทรัพยไมมีตัวตน การรับรูมูลคาเริ่มแรกของคาความนิยม
ไดอธิบายในหมายเหตุประกอบงบการเงิน ขอ 3 (ก) และภายหลังจากการรับรูเริ่มแรก คาความนิยมจะถูกวัดมูลคา
ดวยวิธีราคาทุนสุทธิจากผลขาดทุนจากการดอยคาสะสม
สินทรัพยไมมีตัวตนอื่นๆ
รายจายภายหลังการรับรูรายการ
รายจายภายหลังการรับรูรายการจะรับรูเปนสินทรัพยเมื่อกอใหเกิดประโยชนเชิงเศรษฐกิจในอนาคต โดยรวมเปน
ตนทุนของสินทรัพยที่เกี่ยวของนั้น คาใชจายอื่นรวมถึงคาความนิยมและตราผลิตภัณฑที่เกิดขึ้นภายในรับรู ในกําไร
หรือขาดทุนเมื่อเกิดขึ้น
คาตัดจําหนาย
คาตัดจําหนายคํานวณจากราคาทุนของสินทรัพยหรือจํานวนอื่นที่ใชแทนราคาทุนหักดวยมูลคาคงเหลือ
33
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
คาตัดจําหนายรับรูในกําไรหรือขาดทุนโดยวิธีเสนตรงซึ่งโดยสวนใหญจะสะทอนรูปแบบที่คาดวาจะไดรับประโยชน
เชิงเศรษฐกิจในอนาคตจากสินทรัพยนั้นตามระยะเวลาที่คาดวาจะไดรับประโยชนจากสินทรัพยไมมีตั วตนซึ่งไมรวม
คาความนิยม โดยเริ่มตัดจําหนายสินทรัพยไมมีตัวตนเมื่อสินทรัพยนั้นพรอมที่จะใหประโยชน ระยะเวลาที่คาดวาจะ
ไดรับประโยชนแสดงไดดังนี้
โปรแกรมคอมพิวเตอร 2 - 10 ป
ทรัพยสินทางปญญาและใบอนุญาตในการประกอบธุรกิจ อายุการใหประโยชนไมทราบแนนอน
ฐานขอมูลลูกคาและอื่นๆ 7 และ 10 ป
(ฏ) สิทธิการเชา
คาตัดจําหนาย
คาตัดจําหนายรับรูในกําไรหรือขาดทุน กลุมบริษัทตัดจําหนายตนทุนสิทธิการเชาตามสัญญาเชาดําเนินงานโดย
วิธีเสนตรงตามอายุของสัญญา ซึ่งมีอายุระหวาง 10 ถึง 31 ป
(ฐ) การดอยคา
มูลคาตามบัญชีของสินทรัพยของกลุมบริษัทจะถูกพิจารณาวามีขอบงชี้เรื่องการดอยคาหรือไมทุกวันที่รายงาน
ในกรณีที่มีขอบงชี้ บริษัทจะทําการประมาณมูลคาสินทรัพยที่คาดวาจะไดรับคืน มูลคาที่คาดวาจะไดรับคืนของ
คาความนิยมและสินทรัพยไมมีตัวตนที่มีอายุการใหประโยชนไมทราบแนนอน หรือยังไมพรอมใชงาน จะประมาณ
มูลคาที่คาดวาจะไดรับคืนทุกปในชวงเวลาเดียวกัน
การรับรูขาดทุนจากการดอยคาจะกระทําทุกครั้งที่มูลคาตามบัญชีของสินทรัพย หรือมูลคาตามบัญชีของหนวย
สินทรัพยที่กอใหเกิดเงินสดสูงกวามูลคาที่จะไดรับคืน ขาดทุนจากการดอยคาบันทึกในกําไรหรือขาดทุน
34
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
การคํานวณมูลคาที่คาดวาจะไดรับคืน
มู ลค า ที่ค าดวา จะได รั บคื น ของหลักทรั พ ย ที่ ถือไวจนกวา จะครบกํ า หนดที่บั นทึกโดยวิ ธีร าคาทุน ตั ด จํา หน า ย
คํานวณโดยการหามูลคาปจจุบันของประมาณการกระแสเงินสดที่ จะไดรับในอนาคตคิดลดดวยอัตราดอกเบี้ยที่
แทจริง
การกลับรายการดอยคา
ขาดทุนจากการด อยค า ของสิ นทรั พ ย ทางการเงิ นจะถู กกลับรายการเมื่ อมู ลค า ที่ค าดวา จะได รั บคื นเพิ่ มขึ้ นใน
ภายหลัง และการเพิ่มขึ้นนั้นสัมพันธโดยตรงกับขาดทุนจากการดอยคาที่เคยรับรูในกําไรหรือขาดทุน สําหรับ
สินทรัพยทางการเงินที่บันทึกโดยวิธีราคาทุนตัดจําหนาย การกลับรายการจะถูกบันทึกในกําไรหรือขาดทุน
ขาดทุนจากการดอยคาของคาความนิยมจะไมมีการปรับปรุงกลับรายการ ขาดทุนจากการดอยคาของสินทรัพยที่
ไมใชสินทรัพยทางการเงินอื่นๆ ที่เคยรับรูในงวดกอนจะถูกประเมิน ณ ทุกวันที่ที่ออกรายงานวามีขอบงชี้เรื่อง
การดอยคา หรือไม ขาดทุนจากการด อยค า จะถูกกลับรายการหากมี การเปลี่ย นแปลงประมาณการที่ ใช ในการ
คํ า นวณมู ลค า ที่ค าดว า จะได รั บคื น ขาดทุน จากการด อยค า จะถูก กลับ รายการเพี ย งเทา ที่มูล ค า ตามบัญชี ข อง
สินทรัพยไมเกินกวามูลคาตามบัญชีภายหลังหักคาเสื่อมราคาหรือคาตัดจําหนาย เสมือนหนึ่งไมเคยมีการบันทึก
ขาดทุนจากการดอยคามากอน
(ฑ) หนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ย
หนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ยบันทึกตามที่ระบุในสัญญา
(ฒ) เจาหนี้การคาและเจาหนี้อื่น
เจาหนี้การคาและเจาหนี้อื่นแสดงในราคาทุน
35
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
(ณ) ผลประโยชนพนักงาน
ผลประโยชนของพนักงานหลังออกจากงาน - โครงการสมทบเงิน
ผลประโยชนของพนักงานหลังออกจากงาน - โครงการผลประโยชนที่กําหนดไว
ภาระผูกพันสุทธิของกลุมบริษัทจากโครงการผลประโยชนที่กําหนดไวถูกคํานวณแยกตางหากเปนรายโครงการ
จากการประมาณผลประโยชน ใ นอนาคตที่ เ กิ ด จากการทํ า งานของพนั ก งานในงวดป จ จุ บั น และงวดก อ นๆ
ผลประโยชนดังกลาวไดมีการคิดลดกระแสเงินสดเพื่อใหเปนมูลคาปจจุบัน
การคํานวณภาระผูกพันของโครงการผลประโยชนที่กําหนดไวนั้นจัดทําโดยนักคณิตศาสตรประกันภัยที่ไดรับ
อนุญาตเปนประจําทุกป โดยวิธีคิดลดแตละหนวยที่ประมาณการไว
ในการวัดมูลคาใหมของหนี้สินผลประโยชนที่กําหนดไวสุทธิ กําไรหรือขาดทุนจากการประมาณการตามหลัก
คณิ ต ศาสตร ประกั นภั ย จะถูกรั บรูร ายการในกํ า ไรขาดทุนเบ็ด เสร็ จอื่นทันที กลุมบริ ษั ทกํ า หนดดอกเบี้ย จา ย
ของหนี้สินผลประโยชนที่กําหนดไวสุทธิโดยใชอัตราคิดลดที่ใชวัดมูลคาภาระผูกพันตามโครงการผลประโยชน
ณ ตนป โดยคํานึงถึงการเปลี่ยนแปลงใดๆ ในหนี้สินผลประโยชนที่กําหนดไวสุทธิซึ่งเปนผลมาจากการสมทบเงิน
และการจายชํ าระผลประโยชน ดอกเบี้ยจายสุทธิและคาใชจายอื่นๆ ที่ เกี่ยวข องกับโครงการผลประโยชนรับรู
รายการในกําไรหรือขาดทุน
เมื่อมีการเปลี่ยนแปลงผลประโยชนของโครงการหรือการลดขนาดโครงการ การเปลี่ยนแปลงในผลประโยชนที่
เกี่ยวของกับการบริการในอดีต หรือ กําไรหรือขาดทุนจากการลดขนาดโครงการตองรับรูในกําไรหรือขาดทุน
ทันที กลุม บริษัทรับรูกําไรและขาดทุนจากการจายชําระผลประโยชนพนักงานเมื่อเกิดขึ้น
ผลประโยชนระยะยาวอื่นของพนักงาน
ภาระผูกพันสุทธิของกลุมบริษัทที่เปนผลประโยชนระยะยาวของพนักงานเปนผลประโยชนในอนาคตที่เกิดจากการ
ทํางานของพนั กงานในงวดปจจุบันและงวดก อนๆ ซึ่งผลประโยชน นี้ไดคิ ดลดกระแสเงินสดเพื่ อใหเปนมูลค า
ปจจุบัน การวัดมูลคาใหมจะรับรูในกําไรหรือขาดทุนเมื่อเกิดขึ้น
36
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ผลประโยชนของพนักงานเมื่อเลิกจาง
ผลประโยชนเมื่อเลิกจางจะรับรูเปนคาใชจายเมื่อวันใดวันหนึ่งตอไปนี้เกิดขึ้นกอน เมื่อกลุมบริษัทไมสามารถยกเลิก
ขอเสนอการใหผ ลประโยชน ดั งกลาวได อีกต อไป หรือเมื่ อกลุมบริ ษั ทรับรู ต นทุนสํ า หรั บการปรั บโครงสร า ง
หากระยะเวลาการจายผลประโยชนเกินกวา 12 เดือนนับจากวันสิ้นรอบระยะเวลารายงาน ผลประโยชนเมื่อเลิกจาง
จะถูกคิดลดกระแสเงินสด
ผลประโยชนระยะสั้นของพนักงาน
ผลประโยชนระยะสั้นของพนักงานรับรูเปนคาใชจายเมื่อพนักงานทํางานให หนี้สินรับรูดวยมูลคาที่คาดวาจะ
จายชําระ หากกลุมบริษัทมีภาระผูกพันตามกฎหมายหรือภาระผูกพันโดยอนุมานที่จะตองจายอันเปนผลมาจากการที่
พนักงานไดทํางานใหในอดีตและภาระผูกพันนี้สามารถประมาณไดอยางสมเหตุสมผล
(ด) ประมาณการหนี้สิน
ประมาณการหนี้สินจะรับรูก็ตอเมื่อกลุมบริษัทมีภาระผูกพันตามกฎหมายหรือภาระผูกพันจากการอนุมานที่เกิดขึ้น
ในปจจุบันอันเปนผลมาจากเหตุการณในอดีต ซึ่งสามารถประมาณจํานวนของภาระผูกพันไดอยางนาเชื่อถือ และมี
ความเปนไปไดคอนขางแนนอนวาประโยชนเชิงเศรษฐกิจจะตองถูกจายไปเพื่อชําระภาระผูกพันดังกลาว ประมาณการ
หนี้สินพิจารณาจากการคิดลดกระแสเงินสดที่จะจายในอนาคตโดยใชอัตราคิดลดในตลาดปจจุบันกอนคํานึง ถึง
ภาษีเงินได เพื่อใหสะทอนจํานวนที่อาจประเมินไดในตลาดปจจุบันซึ่งแปรไปตามเวลาและความเสี่ยงที่มีตอหนี้สิน
ประมาณการหนี้สินสวนที่เพิ่มขึ้นเนื่องจากเวลาที่ผานไปรับรูเปนตนทุนทางการเงิน
(ต) หุนกูดอยสิทธิที่มีลักษณะคลายทุน
37
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
(ถ) รายได
รายไดที่รับรูไมรวมภาษีมูลคาเพิ่มหรือภาษีขายอื่นๆ และแสดงสุทธิจากสวนลดการคา
การขายสินคาและการใหบริการ
รายไดจากการขายสินคารับรูเปนรายไดในกําไรหรือขาดทุนเมื่อกลุมบริษัทไดโอนความเสี่ยงและผลตอบแทน
ที่เปนสาระสําคัญของความเปนเจาของสินคาใหกับผูซื้อแลว กลุ มบริษัทจะไมรับรูรายไดหากกลุมบริษัทยังมี
การควบคุมหรือบริหารสินค าที่ขายไปแลวนั้นหรือมีความไมแนนอนที่มีสาระสําคัญในการวัดมูลคาของจํานวน
รายไดและตนทุนที่เกิดขึ้นไดอยางนาเชื่อถือ หรือมีความเปนไปไดคอนขางแนนอนที่จะตองรับคืนสินคา รายได
จากการใหบริการรับรูเมื่อมีการใหบริการแลว
รายไดคาธรรมเนียมแรกเขา คาลิขสิทธิ์และคาสิทธิประโยชน
บริษัทรับรูรายไดคาลิขสิทธิ์จากการใหสิทธิดําเนินการในการบริหารงานรานสะดวกซื้อของบริษัทตามระยะเวลา
ของสัญญาจางดําเนินการบริหารธุรกิจ
บริ ษัทมี สัญญากั บผู ข ายสิ นค า เพื่ อซื้ อสินค ามาจํา หน า ยในรา นสะดวกซื้อ 7-Eleven ภายใต เ งื่อนไขของสัญญา
ดังกลาว บริษัทจะไดรับคาสิทธิ ประโยชนจากการนําสินคาตามที่ระบุไวในสัญญามาจําหนายในรานสะดวกซื้อ
7-Eleven โดยผูขายสินคามีสิทธิเรียกคาสิทธิประโยชนดังกลาวคืนจากบริษัทตามมูลคาของระยะเวลาที่เหลืออยู
ในกรณีที่มีการยกเลิกสัญญาเนื่องจากบริษัทเปนผูกระทําผิดสัญญาหรือ ยกเลิกสัญญาโดยไมมีเหตุผลอันสมควร
แต ใ นกรณี ที่ มี ก ารยกเลิ ก สั ญ ญาโดยที่ ผู ข ายสิ น ค า เป น ผู ก ระทํ า ผิ ด สั ญ ญา ผู ข ายสิ น ค า จะไม ส ามารถเรี ย ก
คาสิทธิประโยชนดังกลาวคืนจากบริษัท บริษัทรับรูรายไดจากคาสิทธิประโยชนเปนรายไดตามระยะเวลาของ
สัญญา
38
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
โปรแกรมสิทธิพิเศษแกลูกคา
รายไดอื่น
(ท) ตนทุนทางการเงิน
(ธ) สัญญาเชาดําเนินงาน
รายจายภายใตสัญญาเชาดําเนินงานบันทึกในกําไรหรือขาดทุนโดยวิธีเสนตรงตลอดอายุสัญญาเชา ประโยชนที่
ไดรับตามสัญญาเชาจะรับรูในกําไรหรือขาดทุนเปนสวนหนึ่งของคาเชาทั้งสิ้นตามสัญญาตลอดอายุสัญญาเชา
คาเชาที่อาจเกิดขึ้นตองนํามารวมคํานวณจํานวนเงินขั้นต่ําที่ตองจายตามระยะเวลาที่คงเหลือของสัญญาเชา เมื่อไดรับ
การยืนยันการปรับคาเชา
39
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
การจําแนกประเภทสัญญาเชา
ณ วั นที่ เ ริ่ มต น ข อตกลง กลุม บริ ษั ท จะพิ จ ารณาว า ข อ ตกลงดั งกล า วประกอบด วยสั ญญาเช า หรื อมี สั ญ ญาเช า
เปนสวนประกอบหรือไม โดยพิจารณาจากสินทรัพยที่มีลักษณะเฉพาะเจาะจง ถาการปฏิบัติตามขอตกลงนั้นขึ้นอยู
กั บ การใช สิ น ทรั พ ย ที่มี ลัก ษณะเฉพาะเจาะจง และข อ ตกลงนั้ นจะนํ า ไปสู สิ ทธิ ในการใช สิ น ทรั พ ย ถา ทํา ให
กลุมบริษัทมีสิทธิในการควบคุมการใชสินทรัพย
ณ วันที่เ ริ่ มต นข อตกลง หรื อ มี การประเมิ นข อตกลงใหม กลุม บริ ษั ทแยกค า ตอบแทนสํ า หรั บสั ญญาเช า และ
สวนที่เปนองคประกอบอื่นโดยใชมูลคายุติธรรมเปนเกณฑในการแยก หากกลุมบริษัทสรุปวาเปนสัญญาเชาการเงิน
แตไม สามารถแบงแยกจํา นวนดังกลาวไดอย างน าเชื่ อถือ ใหรับรูสินทรัพย และหนี้สินในจํานวนที่เทากับมูลค า
ยุติธรรมของสินทรัพยที่มีลักษณะเฉพาะเจาะจงนั้น หลังจากนั้นจํานวนหนี้สินจะลดลงตามจํานวนที่จาย และตนทุน
ทางการเงินตามนัยจากหนี้สินจะรับรูโดยใชอัตราดอกเบี้ยเงินกูยืมสวนเพิ่มของกลุมบริษัท
(น) ภาษีเงินได
ภาษีเงินไดรอการตัดบัญชีบันทึกโดยคํานวณจากผลแตกตางชั่วคราวที่เกิดขึ้นระหวางมูลคาตามบัญชีของสินทรัพย
และหนี้สินและจํานวนที่ใชเพื่อความมุงหมายทางภาษี ภาษีเงินไดรอการตัดบัญชีจะไมถูกรับรูเมื่อเกิดจากผลแตกตาง
ชั่วคราวตอไปนี้ การรับรูคาความนิยมในครั้งแรก การรับรูสินทรัพยหรือหนี้สินในครั้งแรกซึ่งเปนรายการที่ไมใช
การรวมธุรกิจและรายการนั้นไมมีผลกระทบตอกําไรขาดทุนทางบัญชีหรือทางภาษี และผลแตกตางที่เกี่ยวของกับ
เงินลงทุนในบริษัทยอยหากเปนไปไดวาจะไมมีการกลับรายการในอนาคตอันใกล
40
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
การวัด มู ล ค า ของภาษี เ งิ นได ร อการตั ด บั ญชี ต อ งสะท อนถึ งผลกระทบทางภาษี ที่จะเกิ ด จากลัก ษณะวิ ธีก ารที่
กลุมบริษัทคาดวาจะไดรับผลประโยชนจากสินทรัพยหรือจะจายชําระหนี้สินตามมูลคาตามบัญชี ณ วันที่สิ้นรอบ
ระยะเวลาที่รายงาน
ภาษีเงินไดรอการตัดบัญชีวัดมูลคาโดยใชอัตราภาษีที่คาดวาจะใชกับผลแตกตางชั่วคราวเมื่อมีการกลับรายการโดย
ใชอัตราภาษีที่ประกาศใชหรือที่คาดวามีผลบังคับใช ณ วันที่รายงาน
ในการกํา หนดมูลค า ของภาษี เ งินได ข องงวดปจจุบันและภาษี เงิ นได รอการตัด บัญชี กลุมบริษั ทต องคํ า นึ งถึง
ผลกระทบของสถานการณทางภาษีที่ไมแนนอนและอาจทําใหจํานวนภาษีที่ตองจายเพิ่มขึ้น และมีดอกเบี้ยที่ตอง
ชําระ กลุมบริษัทเชื่อวาไดตั้งภาษีเงินไดคางจายเพียงพอสําหรับภาษีเงินไดที่จะจายในอนาคต ซึ่งเกิดจากการ
ประเมินผลกระทบจากหลายปจจัย รวมถึงการตีความทางกฎหมายภาษีและจากประสบการณในอดีต การประเมินนี้
อยูบนพื้นฐานการประมาณการและขอสมมติ และอาจจะเกี่ยวของกับการตัดสินใจเกี่ยวกับเหตุการณในอนาคต
ขอมูลใหมๆ อาจจะทําใหกลุมบริษัทเปลี่ยนการตัดสินใจโดยขึ้นอยูกับความเพียงพอของภาษีเงินไดคางจายที่มีอยู
การเปลี่ยนแปลงในภาษีเงินไดคางจายจะกระทบตอคาใชจายภาษีเงินไดในงวดที่เกิดการเปลี่ยนแปลง
สินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชีและหนี้สินภาษีเงินไดรอการตัดบัญชีสามารถหักกลบไดเมื่อกิจการมีสิทธิตาม
กฎหมายที่จะนําสินทรัพยภาษีเงินไดของงวดปจจุบันมาหักกลบกับหนี้สินภาษีเงินไดของงวดปจจุบันและภาษีเงินได
นี้ประเมินโดยหนวยงานจัดเก็บภาษีหนวยงานเดียวกันสําหรับหนวยภาษีเดียวกันหรือหนวยภาษีตางกัน สําหรับ
หนวยภาษีตางกันนั้นกิจการมีความตั้งใจจะจายชําระหนี้สินและสินทรัพยภาษีเงินไดของงวดปจจุบันดวยยอดสุทธิ
หรือตั้งใจจะรับคืนสินทรัพยและจายชําระหนี้สินในเวลาเดียวกัน
(บ) กําไรตอหุน
กลุมบริษัทแสดงกําไรตอหุนขั้นพื้นฐานสําหรับหุนสามัญ กําไรตอหุนขั้นพื้นฐานคํานวณโดยการหารกําไรหรือ
ขาดทุนสําหรับปที่เปนสวนของผูถือหุนสามัญของบริษัท หักดอกเบี้ยจายสะสมสําหรับปสําหรับหุนกูดอยสิทธิที่มี
ลักษณะคลายทุนไมวาจะบันทึกคางจายหรือไม ดวยจํานวนหุนสามัญที่ออกจําหนายแลวในระหวางปตามวิธีถัวเฉลี่ย
ถวงน้ําหนัก
41
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
(ป) รายงานทางการเงินจําแนกตามสวนงาน
ผลการดําเนินงานของสวนงานที่รายงานตอประธานกรรมการบริหารของกลุมบริษัท (ผูมีอํานาจตัดสินใจสูงสุดดาน
การดําเนินงาน) จะแสดงถึงรายการที่เกิดขึ้นจากสวนงานดําเนินงานนั้นโดยตรงรวมถึงรายการที่ไดรับการปนสวน
อยางสมเหตุสมผล
4 บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวของกัน
เพื่ อวัต ถุประสงค ในการจัด ทํางบการเงิ น บุค คลหรือกิ จการเปนบุค คลหรือกิ จการที่เ กี่ ยวข องกันกั บกลุมบริ ษั ท
หากกลุมบริษัทมีอํานาจควบคุมหรือควบคุมรวมกันทั้งทางตรงและทางออมหรือมีอิทธิพลอยางมีสาระสําคัญตอ
บุคคลหรื อกิจการในการตัดสินใจทางการเงินและการบริหารหรือในทางกลับกั น หรือกลุมบริษั ทอยูภายใตการ
ควบคุมเดียวกันหรืออยูภายใตอิทธิพลอยางมีสาระสําคัญเดียวกันกับบุคคลหรือกิ จการนั้น การเกี่ยวของกันนี้อาจเปน
รายบุคคลหรือเปนกิจการ
ความสัมพันธที่มีกับบริษัทยอยไดเปดเผยในหมายเหตุประกอบงบการเงินขอ 11 สําหรับความสัมพันธกับผูบริหาร
สําคัญและบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวของกันอื่นที่มีสาระสําคัญ มีดังนี้
ประเทศที่
ชื่อกิจการหรือบุคคล จัดตั้ง/สัญชาติ ลักษณะความสัมพันธ
42
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ประเทศที่
ชื่อกิจการหรือบุคคล จัดตั้ง/สัญชาติ ลักษณะความสัมพันธ
43
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ประเทศที่
ชื่อกิจการหรือบุคคล จัดตั้ง/สัญชาติ ลักษณะความสัมพันธ
44
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
นโยบายการกําหนดราคาสําหรับรายการกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวของกันแตละประเภทอธิบายไดดังตอไปนี้
รายการ นโยบายการกําหนดราคา
ขายสินคา ราคาที่กําหนดขึ้นตามขอกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจเปรียบเทียบ
กับรายการขายสินคาใหกับบริษัทอื่นที่ไมเกี่ยวของกัน
รายไดจากการใหบริการและ ราคาตามสัญญาที่กําหนดขึ้นตามขอกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจ
รายไดอื่นจากการดําเนินงาน
ดอกเบี้ยรับ ตนทุนของแหลงที่มาของเงินทุนบวกคาใชจายในการบริหารเงินทุน
เงินปนผลรับ ตามสิทธิการไดรับเงินปนผล
ซื้อสินคาและบริการ ราคาที่กําหนดขึ้นตามขอกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจเปรียบเทียบ
กับรายการซื้อสินคาและบริการจากบริษัทอื่นที่ไมเกี่ยวของกัน
คาเชาและคาบริการ อัตราที่ผูใหเชาและผูใหบริการกําหนด
คาบริการดานเทคนิควิชาการ ราคาตามสัญญาที่กําหนดขึ้นตามขอกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจ
คาเบี้ยประกัน อัตรามาตรฐานที่ผูรับประกันกําหนด
ดอกเบี้ยจาย อัตราที่ตกลงกันตามสัญญา
ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ ราคาที่กําหนดขึ้นตามขอกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจเปรียบเทียบ
กับรายการซื้อจากบริษัทอื่นที่ไมเกี่ยวของกัน
ซื้อสิทธิการเชาและ ราคาที่กําหนดขึ้นตามขอกําหนดและเงื่อนไขปกติทางธุรกิจเปรียบเทียบ
สินทรัพยไมมีตัวตนอื่น กับรายการซื้อจากบริษัทอื่นที่ไมเกี่ยวของกัน
45
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
บริษัทใหญในลําดับสูงสุด
คาใชจายในการบริหาร 9 9 9 9
บริษัทยอย
รายไดจากการขายสินคาและการใหบริการ - - 627 571
ดอกเบี้ยรับ - - 178 44
เงินปนผลรับ - - 4,471 4,475
รายไดอื่น - - 1,388 1,172
คาใชจายในการขาย - - 1,284 1,244
คาใชจายในการบริหาร - - 2,202 1,956
ซื้อสินคาและบริการ - - 17,868 15,608
ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณและ
สินทรัพยไมมีตัวตนอื่น - - 2,843 1,761
บริษัทอื่นที่เกี่ยวของกัน
รายไดจากการขายสินคาและการใหบริการ 1,911 1,560 788 720
รายไดอื่น 1,943 806 1,915 786
คาใชจายในการขาย 67 36 - -
คาใชจายในการบริหาร 570 460 406 330
ซื้อสินคาและบริการ 34,728 28,004 27,216 23,318
ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ สิทธิการเชา
และสินทรัพยไมมีตัวตนอื่น 2 28 - 3
ผูบริหารสําคัญ
คาตอบแทนผูบริหารสําคัญ
ผลประโยชนระยะสั้นของพนักงาน 633 592 430 393
เงินชดเชยพนักงานเมื่อออกจากงาน 14 31 8 10
รวมคาตอบแทนผูบริหารสําคัญ 647 623 438 403
46
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ลูกหนี้การคา
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
บริษัทที่เกี่ยวของกัน 160 75 - -
หัก คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (2) (2) - -
สุทธิ 158 73 - -
หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญสําหรับป - - - -
ลูกหนี้อื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
บริษัทยอย - - 522 374
บริษัทอื่นที่เกี่ยวของกัน 335 340 311 324
รวม 335 340 833 698
หนีส้ ูญและหนี้สงสัยจะสูญสําหรับป - - - -
เงินใหกูยืมระยะสั้นแกบริษัทยอย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
บริษัท ซีพีแรม จํากัด - - 4,000 2,900
บริษัท ซีพี รีเทลลิงค จํากัด - - 750 -
บริษัท ไดนามิค แมนเนจเมนท จํากัด - - 75 -
รวม - - 4,825 2,900
47
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม - - 2,900 -
เพิ่มขึ้น - - 1,992 3,870
ลดลง - - (67) (970)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม - - 4,825 2,900
เงินลงทุนในบริษัทที่เกี่ยวของกัน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
บริษัท ทรู จีเอส จํากัด 34 24 34 24
รวม 34 24 34 24
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม 24 24 24 24
เพิ่มขึ้น 10 - 10 -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 34 24 34 24
48
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
คาเชาและคาบริการจายลวงหนา
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
บริษัทยอย
สถาบันการจัดการปญญาภิวัฒน
สวนที่หมุนเวียน - - 30 30
สวนที่ไมหมุนเวียน - - 164 194
รวม - - 194 224
เจาหนี้การคา
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
บริษัทยอย - - 1,506 1,440
บริษัทอื่นที่เกี่ยวของกัน 6,790 5,593 4,878 4,159
รวม 6,790 5,593 6,384 5,599
เจาหนี้อื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
บริษัทยอย - - 8,044 7,409
บริษัทอื่นที่เกี่ยวของกัน 109 69 30 18
รวม 109 69 8,074 7,427
49
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
จํานวนเงินขั้นต่ําที่ตองจายในอนาคตทั้งสิ้นภายใตสัญญาเชาดําเนินงานที่บอกเลิกไมได
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ภายในระยะเวลาหนึ่งป 51 131 7 104
ภายหลังจากหนึ่งป แตไมเกินหาป 137 101 4 -
ภายหลังหาป 152 180 - -
รวม 340 412 11 104
สัญญาสําคัญที่ทํากับกิจการที่เกี่ยวของกัน
(ข) บริ ษั ท มี สั ญญาบริ ห ารจั ด การเงิ น ฉบั บ หนึ่ งกั บ บริ ษั ท เคาน เ ตอร เ ซอร วิส จํ า กั ด ซึ่ ง เป น บริ ษั ท ย อ ยใน
ประเทศแหง หนึ่ ง ภายใต เ งื่ อนไขของสั ญญา บริ ษั ท ตกลงให บริ ก ารบริ ห ารจั ด การเงิ นของบริ ษั ท ย อ ย
ตามเงื่อนไขที่ระบุไวในสัญญา ในการนี้ บริษัทยอยตกลงที่จะจายคาธรรมเนียมในการชวยบริหารจัดการเงิน
ใหกับบริษัทตามอัตราที่ระบุไวในสัญญา และบริษัทตกลงที่จะจายผลประโยชนตอบแทนจากเงินดังกลาว
ใหกับบริษัทยอยในอัตราที่ระบุไวในสัญญา ทั้งนี้หากคูสัญญาฝายใดฝายหนึ่งมีความประสงคจะขอเลิก
สัญญาฉบับนี้ คูสัญญาฝายนั้นจะตองทําหนังสือแจงใหคูสัญญาอีกฝายทราบลวงหนาเป นเวลาไมนอยกวา
60 วัน กอนวันสิ้นสุดสัญญา
50
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
(ค) บริ ษั ท มี สั ญ ญาบริ ก ารหลายฉบั บ กั บ บริ ษั ท เคาน เ ตอร เ ซอร วิ ส จํ า กั ด ซึ่ ง เป น บริ ษั ท ย อ ยในประเทศ
แหงหนึ่ง ภายใตเ งื่อนไขของสัญญา บริษัทตกลงใหบริการใหกับบริษัทในการจัด หาและติด ตั้งระบบ
คอมพิวเตอรเพื่อรองรับการใหบริการรับชําระเงินคาสินคาและคาบริการ ในการนี้ บริษัทยอยตกลงจาย
คาบริการรายเดือนใหกับบริษัทในจํานวนเงินตามประเภทของการใหบริการ ตามที่ไดระบุไวในสัญญา
ที่เกี่ยวของ
(ฉ) บริ ษั ทมี สั ญญาบริ การศู นย ค อมพิ วเตอร ฉบับหนึ่ งกั บ บริ ษัท ไทยสมาร ทคาร ด จํา กั ด ซึ่ งเปนบริ ษั ทย อ ย
ในประเทศแหงหนึ่ ง ภายใตเ งื่ อนไขของสั ญญา บริ ษัทตกลงจะใหบริการด า นสถานที่ในการติด ตั้ งศู นย
คอมพิวเตอร และอํานวยความสะดวกตางๆ ใหกับบริษัทยอย เปนระยะเวลา 3 ป ซึ่งจะสิ้นสุดในเดือน
กันยายน 2560 ในการนี้ บริษัทตกลงจายคาบริการรายปใหกับบริษัทในจํานวนเงินตามที่ระบุไวในสัญญา
51
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
52
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
5 เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
เงินสดในมือ 9,321 8,581 7,647 7,087
เงินฝากสถาบันการเงินประเภทกระแสรายวัน 1,779 2,489 1,531 2,275
เงินฝากสถาบันการเงินประเภทออมทรัพย 19,758 9,249 14,557 5,968
เงินลงทุนระยะสั้นที่มีสภาพคลองสูง 2,585 1,199 - -
รวม 33,443 21,518 23,735 15,330
6 เงินลงทุนชั่วคราว
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
เงินฝากสถาบันการเงินประเภทประจํา 6 22 - -
ตั๋วสัญญาใชเงิน 1,370 1,380 - -
รวม 1,376 1,402 - -
เงินลงทุนชั่วคราวมีอัตราดอกเบี้ยระหวางรอยละ 0.40 ถึงรอยละ 2.25 ตอป (2558: ระหวางรอยละ 0.85 ถึงรอยละ 2.25
ตอป)
53
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม 1,402 1,232 - -
เพิ่มขึ้น 2,757 3,024 - -
ลดลง (2,783) (2,856) - -
ผลตางอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลงคา
หนวยงานตางประเทศ - 2 - -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 1,376 1,402 - -
7 ลูกหนี้การคา
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
กิจการที่เกี่ยวของกัน 4 160 75 - -
กิจการอื่น 887 800 135 127
รวม 1,047 875 135 127
หัก คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (21) (21) - -
สุทธิ 1,026 854 135 127
หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ
คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ) สําหรับป 1 (6) - -
54
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
การวิเคราะหอายุของลูกหนี้การคาแสดงไดดังนี้
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
กิจการที่เกี่ยวของกัน
ภายในกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้ 107 37 - -
เกินกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้
นอยกวา 3 เดือน 37 37 - -
3 - 6 เดือน 9 1 - -
6 - 12 เดือน 7 - - -
รวม 160 75 - -
หัก คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (2) (2) - -
สุทธิ 4 158 73 - -
กิจการอื่น
ภายในกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้ 711 643 135 127
เกินกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้
นอยกวา 3 เดือน 152 133 - -
3 - 6 เดือน 6 8 - -
6 - 12 เดือน 7 6 - -
มากกวา 12 เดือน 11 10 - -
รวม 887 800 135 127
หัก คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (19) (19) - -
สุทธิ 868 781 135 127
รวมทั้งสิ้น 1,026 854 135 127
55
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
8 ลูกหนี้อื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
กิจการที่เกี่ยวของกัน 4 335 340 833 698
กิจการอื่น 1,985 1,713 1,763 1,504
รวม 2,320 2,053 2,596 2,202
หัก คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (25) (19) (9) (9)
สุทธิ 2,295 2,034 2,587 2,193
หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ
สําหรับป 11 1 5 -
การวิเคราะหอายุของลูกหนี้อื่นแสดงไดดังนี้
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
กิจการที่เกี่ยวของกัน
ภายในกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้ 209 204 705 545
เกินกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้
นอยกวา 3 เดือน 126 135 128 152
3 - 6 เดือน - 1 - 1
รวม 4 335 340 833 698
56
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
กิจการอื่น
ภายในกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้ 1,267 1,333 1,114 1,178
เกินกําหนดระยะเวลาการรับชําระหนี้
นอยกวา 3 เดือน 666 347 636 311
3 - 6 เดือน 8 4 1 1
6 - 12 เดือน 17 7 1 2
มากกวา 12 เดือน 27 22 11 12
รวม 1,985 1,713 1,763 1,504
หัก คาเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (25) (19) (9) (9)
สุทธิ 1,960 1,694 1,754 1,495
รวมทั้งสิ้น 2,295 2,034 2,587 2,193
9 สินคาคงเหลือ
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
สินคาสําเร็จรูป 26,936 25,354 12,201 11,078
สินคาระหวางผลิต 114 97 - -
วัตถุดิบ 383 410 - -
รวม 27,433 25,861 12,201 11,078
หัก คาเผื่อผลขาดทุนจากสินคาเคลื่อนไหวชา (728) (789) (432) (456)
สุทธิ 26,705 25,072 11,769 10,622
57
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
10 สินทรัพยหมุนเวียนอื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
รายไดคางรับ 2,983 2,357 1,328 1,066
คาใชจายจายลวงหนา 607 580 340 402
บัตรเงินสด 563 2,378 563 2,378
ลูกหนี้กรมสรรพากร 476 451 395 371
อื่นๆ 425 326 82 61
รวม 5,054 6,092 2,708 4,278
11 เงินลงทุนในบริษัทยอย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม - - 202,600 202,238
เพิ่มขึ้น - - 2,937 362
ณ วันที่ 31 ธันวาคม - - 205,537 202,600
58
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
Lotus Distribution Investment Limited - - 2,907 362
บริษัท เคานเตอรเซอรวิส จํากัด - - 30 -
รวม - - 2,937 362
การเพิ่มเงินลงทุนในระหวางป
59
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินเฉพาะกิจการ
ประเทศ สัดสวน
ชื่อกิจการ ลักษณะธุรกิจ ที่กิจการจัดตั้ง ความเปนเจาของ ทุนชําระแลว ราคาทุน เงินปนผลรับ
2559 2558 2559 2558 2559 2558 2559 2558
(รอยละ) (ลานบาท)
บริษัทยอยทางตรงในประเทศ
บริษัท ศึกษาภิวัฒน จํากัด กิจกรรมลงทุน ไทย 99.99 99.99 810 810 810 810 - -
บริษัท ซีพีแรม จํากัด โรงงานอาหารแชแข็ง ไทย 99.99 99.99 600 600 600 600 - -
และเบเกอรี่
บริษัท เคานเตอรเซอรวิส จํากัด รับชําระเงินคาสินคาและบริการ ไทย 99.99 99.99 100 70 91 61 714 350
พาณิชยอิเล็กทรอนิกส
จําหนายบัตรและตั๋ว
เชิงพาณิชยทุกประเภท
และนายหนาขายประกัน
บริษัท ซีพี รีเทลลิงค จํากัด ผูจําหนายอุปกรณสําหรับ ไทย 99.99 99.99 20 20 20 20 20 100
ธุรกิจคาปลีกและพัฒนา
โปรแกรม
60
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินเฉพาะกิจการ (ตอ)
ประเทศ สัดสวน
ชื่อกิจการ ลักษณะธุรกิจ ที่กิจการจัดตั้ง ความเปนเจาของ ทุนชําระแลว ราคาทุน เงินปนผลรับ
2559 2558 2559 2558 2559 2558 2559 2558
(รอยละ) (ลานบาท)
บริษัท โกซอฟท (ประเทศไทย) ใหบริการออกแบบและ ไทย 99.99 99.99 20 20 20 20 20 20
จํากัด พัฒนาระบบงานดาน
สารสนเทศ
บริษัท ออลล คอรปอเรชั่น จํากัด กิจกรรมลงทุน ไทย 99.99 99.99 13 13 13 13 - -
บริษัท ไดนามิค แมนเนจเมนท ใหบริการบริหารงานกิจการ ไทย 99.99 99.99 2 2 2 2 - -
จํากัด ขนสงสินคาและกระจาย
สินคา
บริษัท เอ็ม เอ เอ็ม ฮารท จํากัด ใหบริการวางแผนกิจกรรม ไทย 99.99 99.99 1 1 1 1 5 10
ทางการตลาด
บริษัท ปญญธารา จํากัด ศูนยฝกอบรม ไทย 99.99 99.99 1 1 1 1 - 35
บริษัท ออลล เทรนนิ่ง จํากัด ศูนยฝกอบรม ไทย 99.99 99.99 1 1 1 1 - 110
บริษัท โอเอชที จํากัด กิจกรรมลงทุน ไทย 99.99 99.99 12 12 57,754 57,754 989 1,103
บริษัท ทเวนตี้โฟร ชอปปง จํากัด ผูจําหนายสินคาแคตตาล็อก ไทย 99.99 99.99 30 30 30 30 105 -
จํากัด และพาณิชยอิเล็กทรอนิกส
บริษัท ไทยสมารทคารด จํากัด ใหบริการบัตรเงินสด ไทย 72.64 72.64 1,600 1,600 1,151 1,151 - -
61
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินเฉพาะกิจการ (ตอ)
ประเทศ สัดสวน
ชื่อกิจการ ลักษณะธุรกิจ ที่กิจการจัดตั้ง ความเปนเจาของ ทุนชําระแลว ราคาทุน เงินปนผลรับ
2559 2558 2559 2558 2559 2558 2559 2558
(รอยละ) (ลานบาท)
บริษัท สยามแม็คโคร โฮลดิ้ง กิจกรรมลงทุน ไทย 49.00 49.00 1,066 1,066 55,490 55,490 951 1,060
(ประเทศไทย) จํากัด
บริษัท สยามแม็คโคร จํากัด ธุรกิจคาสงแบบชําระเงินสด ไทย 42.87 42.87 2,400 2,400 82,427 82,427 1,667 1,687
(มหาชน) และบริการตนเอง
รวม 198,411 198,381 4,471 4,475
62
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินเฉพาะกิจการ (ตอ)
ประเทศ สัดสวน
ชื่อกิจการ ลักษณะธุรกิจ ที่กิจการจัดตั้ง ความเปนเจาของ ทุนชําระแลว ราคาทุน เงินปนผลรับ
2559 2558 2559 2558 2559 2558 2559 2558
(รอยละ) (ลานดอลลารสหรัฐ) (ลานบาท)
บริษัทยอยทางตรงในตางประเทศ
Lotus Distribution Investment กิจกรรมลงทุน British Virgin 100.00 100.00 206 126 7,126 4,219 - -
Limited Islands
Albuera International Limited กิจกรรมลงทุน British Virgin 100.00 100.00 -* -* -* -* - -
Islands
รวม 7,126 4,219 - -
รวมทั้งสิ้น 205,537 202,600 4,471 4,475
* ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 Albuera International Limited มีทุนชําระแลวจํานวน 1 ดอลลารสหรัฐ และบริษัทลงทุนในหุนดังกลาวเปนจํานวน 1 ดอลลารสหรัฐ
63
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
64
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
65
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
12 สวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุม
ตารางต อไปนี้ ส รุ ปข อมู ลเกี่ ย วกั บบริษั ทย อยแต ละรายของกลุมบริ ษั ทที่มีส วนได เ สี ย ที่ ไ ม มีอํา นาจควบคุ มที่มี
สาระสําคัญ
31 ธันวาคม 2559
บริษัท บริษัท ปรับปรุง
สยามแม็คโคร ไทยสมารทคารด ตัดรายการ มูลคา
จํากัด (มหาชน) จํากัด ระหวางกัน ยุติธรรม รวม
(ลานบาท)
รอยละของสวนไดเสีย
ที่ไมมีอํานาจควบคุม 2.12 27.36
สินทรัพยหมุนเวียน 18,529 2,194
สินทรัพยไมหมุนเวียน 34,331 209
หนี้สินหมุนเวียน (33,705) (977)
หนี้สินไมหมุนเวียน (3,413) (18)
สินทรัพยสุทธิ 15,742 1,408
มูลคาตามบัญชีของ
สวนไดเสียที่ไมมี
อํานาจควบคุม 355* 385 (4) 3,671 4,407
* มูลคาตามบัญชีของสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุมรวมรายการสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุมของบริษัทยอย
ทางออมแหงหนึ่ง โดยบริษัทยอยทางออมดังกลาวไมไดเปนบริษัทยอยโดยการถือหุนในอัตรารอยละ 100
66
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
31 ธันวาคม 2559
บริษัท บริษัท ปรับปรุง
สยามแม็คโคร ไทยสมารทคารด ตัดรายการ มูลคา
จํากัด (มหาชน) จํากัด ระหวางกัน ยุติธรรม รวม
(ลานบาท)
กระแสเงินสดจาก
กิจกรรมดําเนินงาน 9,071 173
กระแสเงินสดจาก
กิจกรรมลงทุน (5,544) (60)
กระแสเงินสดจาก
กิจกรรมจัดหาเงิน (3,124) -
เงินปนผลที่จายให
กับสวนไดเสียที่ไมมี
อํานาจควบคุม (82) -
เงินสดและรายการเทียบเทา
เงินสดเพิ่มขึ้นสุทธิ 321 113
31 ธันวาคม 2558
บริษัท บริษัท ปรับปรุง
สยามแม็คโคร ไทยสมารทคารด ตัดรายการ มูลคา
จํากัด (มหาชน) จํากัด ระหวางกัน ยุติธรรม รวม
(ลานบาท)
รอยละของสวนไดเสีย
ที่ไมมีอํานาจควบคุม 2.12 27.36
สินทรัพยหมุนเวียน 17,326 2,064
สินทรัพยไมหมุนเวียน 30,584 177
หนี้สินหมุนเวียน (28,684) (939)
หนี้สินไมหมุนเวียน (5,019) (15)
สินทรัพยสุทธิ 14,207 1,287
มูลคาตามบัญชีของ
สวนไดเสียที่ไมมี
อํานาจควบคุม 301 352 (6) 3,679 4,326
67
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
31 ธันวาคม 2558
บริษัท บริษัท ปรับปรุง
สยามแม็คโคร ไทยสมารทคารด ตัดรายการ มูลคา
จํากัด (มหาชน) จํากัด ระหวางกัน ยุติธรรม รวม
(ลานบาท)
รายได 155,917 415
กําไร 5,378 100
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น (22) (1)
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวม 5,356 99
กําไรที่แบงใหกับสวนได
เสียที่ไมมีอํานาจควบคุม 114 27 - (6) 135
กําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นที่
แบงใหกับสวนไดเสียที่
ไมมีอํานาจควบคุม (1) - - - (1)
กระแสเงินสดจาก
กิจกรรมดําเนินงาน 6,701 234
กระแสเงินสดจาก
กิจกรรมลงทุน (6,371) (176)
กระแสเงินสดจาก
กิจกรรมจัดหาเงิน (2,581) -
เงินปนผลที่จายให
กับสวนไดเสียที่ไมมี
อํานาจควบคุม (84) -
เงินสดและรายการเทียบเทา
เงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ (2,335) 58
68
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
13 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ
งบการเงินรวม
อาคารและ
สวนปรับปรุงอาคาร เครื่องตกแตง สินทรัพยระหวาง
และสวนปรับปรุง เครื่องจักร ติดตั้งและ การกอสราง
ที่ดิน สิทธิการเชา และอุปกรณ เครื่องใชสํานักงาน และติดตั้ง อื่นๆ รวม
(ลานบาท)
ราคาทุน
ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 38,781 31,039 23,897 12,226 5,162 4,597 115,702
เพิ่มขึ้น 1,345 260 2,531 2,343 9,305 240 16,024
โอน 19 4,861 2,482 168 (8,242) 712 -
จําหนาย - (119) (498) (448) (14) (66) (1,145)
ผลตางอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลงคา
หนวยงานตางประเทศ - 4 1 4 46 1 56
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ
1 มกราคม 2559 40,145 36,045 28,413 14,293 6,257 5,484 130,637
เพิ่มขึ้น 936 1,051 3,041 3,149 9,297 276 17,750
โอน 5 4,723 2,254 320 (7,959) 657 -
จําหนาย - (219) (600) (846) (143) (70) (1,878)
ผลตางอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลงคา
หนวยงานตางประเทศ - (18) (7) (10) (200) (3) (238)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 41,086 41,582 33,101 16,906 7,252 6,344 146,271
69
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม (ตอ)
อาคารและ
สวนปรับปรุงอาคาร เครื่องตกแตง สินทรัพยระหวาง
และสวนปรับปรุง เครื่องจักร ติดตั้งและ การกอสราง
ที่ดิน สิทธิการเชา และอุปกรณ เครื่องใชสํานักงาน และติดตั้ง อื่นๆ รวม
(ลานบาท)
คาเสื่อมราคาสะสมและขาดทุน
จากการดอยคาสะสม
ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 - (10,823) (14,254) (7,693) (2) (2,729) (35,501)
คาเสื่อมราคาสําหรับป - (1,924) (2,734) (1,558) - (478) (6,694)
โอน - - (1) 1 - - -
จําหนาย - 80 479 385 - 58 1,002
ผลตางอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลงคา
หนวยงานตางประเทศ - - - - - (1) (1)
กลับรายการคาเผื่อขาดทุนจากการดอยคา - - 2 2 - - 4
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ
1 มกราคม 2559 - (12,667) (16,508) (8,863) (2) (3,150) (41,190)
คาเสื่อมราคาสําหรับป - (2,068) (3,234) (1,691) - (539) (7,532)
จําหนาย - 159 578 763 - 65 1,565
ผลตางอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลงคา
หนวยงานตางประเทศ - 3 1 1 - 1 6
กลับรายการคาเผื่อขาดทุนจากการดอยคา - 1 4 2 - - 7
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 - (14,572) (19,159) (9,788) (2) (3,623) (47,144)
70
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม (ตอ)
อาคารและ
สวนปรับปรุงอาคาร เครื่องตกแตง สินทรัพยระหวาง
และสวนปรับปรุง เครื่องจักร ติดตั้งและ การกอสราง
ที่ดิน สิทธิการเชา และอุปกรณ เครื่องใชสํานักงาน และติดตั้ง อื่นๆ รวม
(ลานบาท)
มูลคาสุทธิทางบัญชี
ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 38,781 20,216 9,643 4,533 5,160 1,868 80,201
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ
1 มกราคม 2559 40,145 23,378 11,905 5,430 6,255 2,334 89,447
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 41,086 27,010 13,942 7,118 7,250 2,721 99,127
71
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินเฉพาะกิจการ
อาคารและ
สวนปรับปรุงอาคาร เครื่องตกแตง สินทรัพยระหวาง
และสวนปรับปรุง เครื่องจักร ติดตั้งและ การกอสราง
ที่ดิน สิทธิการเชา และอุปกรณ เครื่องใชสํานักงาน และติดตั้ง อื่นๆ รวม
(ลานบาท)
ราคาทุน
ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 2,206 14,138 8,916 10,908 958 4,034 41,160
เพิ่มขึ้น 395 19 1,487 1,656 2,903 208
44 6,668
โอน 19 2,286 128 26 (3,025) 566 -
จําหนาย - (98) (222) (363) - (44) (727)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ
1 มกราคม 2559 2,620 16,345 10,309 12,227 836 4,764 47,101
เพิ่มขึ้น 34 548 1,770 2,669 2,727 263 8,011
โอน - 1,819 37 94 (2,339) 389 -
จําหนาย - (108) (399) (733) - (50) (1,290)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 2,654 18,604 11,717 14,257 1,224 5,366 53,822
72
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินเฉพาะกิจการ (ตอ)
อาคารและ
สวนปรับปรุงอาคาร เครื่องตกแตง สินทรัพยระหวาง
และสวนปรับปรุง เครื่องจักร ติดตั้งและ การกอสราง
ที่ดิน สิทธิการเชา และอุปกรณ เครื่องใชสํานักงาน และติดตั้ง อื่นๆ รวม
(ลานบาท)
คาเสื่อมราคาสะสมและขาดทุน
จากการดอยคาสะสม
ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 - (5,401) (5,932) (7,382) - (2,409) (21,124)
คาเสื่อมราคาสําหรับป - (1,213) (1,165) (1,371) - (416) (4,165)
จําหนาย - 69 217 304 - 39 629
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ
1 มกราคม 2559 - (6,545) (6,880) (8,449) - (2,786) (24,660)
คาเสื่อมราคาสําหรับป - (1,355) (1,340) (1,539) - (462) (4,696)
จําหนาย - 79 390 656 - 48 1,173
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 - (7,821) (7,830) (9,332) - (3,200) (28,183)
มูลคาสุทธิทางบัญชี
ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 2,206 8,737 2,984 3,526 958 1,625 20,036
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ
1 มกราคม 2559 2,620 9,800 3,429 3,778 836 1,978 22,441
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 2,654 10,783 3,887 4,925 1,224 2,166 25,639
73
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
14 คาความนิยม
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ราคาทุน
ณ วันที่ 1 มกราคม 126,073 126,073 - -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 126,073 126,073 - -
ขาดทุนจากการดอยคา
ณ วันที่ 1 มกราคม - - - -
ขาดทุนจากการดอยคา - - - -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม - - - -
มูลคาสุทธิทางบัญชี
ณ วันที่ 1 มกราคม 126,073 126,073 - -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 126,073 126,073 - -
74
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
การทดสอบการดอยคาของมูลคาตามบัญชีของคาความนิยมและสินทรัพยไมมีตัวตนอื่นที่อายุการใหประโยชน
ไมทราบแนนอน
มูลคาที่จะไดรับคืนมาจากมูลคาจากการใช ซึ่งประมาณจากการคิดลดกระแสเงินสดที่จะไดรับในอนาคตที่เกิดขึ้น
จากการใชสินทรัพยนั้น
การกําหนดขอสมมติฐานมาจากการประเมินของผูบริหารโดยพิจารณาจากแนวโนมในอุตสาหกรรมที่เกี่ยวของ
ในอนาคตและขอมูลในอดีตจากแหลงขอมูลภายนอกและภายใน ขอสมมติฐานหลักที่ใชในการประมาณการมูลคาที่
จะไดรับคืนมีดังนี้
อัตราคิดลด
อัตราคิดลดคํานวณมาจากวิธีตนทุนถัวเฉลี่ยถวงน้ําหนักของเงินทุน ซึ่งประกอบดวยคาเฉลี่ยของอุตสาหกรรมของ
ตนทุนของหนี้สิน อัตราผลตอบแทนที่ปราศจากความเสี่ยงที่มาจากอัตราผลตอบแทนของพันธบัตรรัฐบาล 10 ป
ผลตอบแทนที่ชดเชยความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นของตลาด และคาเบตาโดยเฉลี่ยของอุตสาหกรรม
อัตราการเติบโตสุดทาย
75
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
15 สินทรัพยไมมีตัวตนอื่น
งบการเงินรวม
โปรแกรม
คอมพิวเตอร
ที่ใชงานและ ทรัพยสิน
ระหวางพัฒนา ทางปญญา อื่นๆ รวม
(ลานบาท)
ราคาทุน
ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 2,824 46,072 2,231 51,127
เพิ่มขึ้น 865 - - 865
ผลตางอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลงคา
หนวยงานตางประเทศ - - 52 52
จําหนาย (5) - (1) (6)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
และ 1 มกราคม 2559 3,684 46,072 2,282 52,038
เพิ่มขึ้น 714 - - 714
ผลตางอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลงคา
หนวยงานตางประเทศ (2) - (81) (83)
จําหนาย (2) - - (2)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 4,394 46,072 2,201 52,667
คาตัดจําหนายสะสม
ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 (1,217) - (245) (1,462)
คาตัดจําหนายสําหรับป (257) - (164) (421)
จําหนาย 2 - - 2
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
และ 1 มกราคม 2559 (1,472) - (409) (1,881)
คาตัดจําหนายสําหรับป (347) - (163) (510)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 (1,819) - (572) (2,391)
มูลคาสุทธิทางบัญชี
ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 1,607 46,072 1,986 49,665
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558
และ 1 มกราคม 2559 2,212 46,072 1,873 50,157
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 2,575 46,072 1,629 50,276
76
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินเฉพาะกิจการ
โปรแกรม
คอมพิวเตอร
ที่ใชงานและ
ระหวางพัฒนา
(ลานบาท)
ราคาทุน
ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 1,436
เพิ่มขึ้น 305
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 1 มกราคม 2559 1,741
เพิ่มขึ้น 384
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 2,125
คาตัดจําหนายสะสม
ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 (726)
คาตัดจําหนายสําหรับป (144)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 1 มกราคม 2559 (870)
คาตัดจําหนายสําหรับป (170)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 (1,040)
มูลคาสุทธิทางบัญชี
ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 710
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 และ 1 มกราคม 2559 871
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 1,085
77
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
16 ภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
สินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี 838 731 397 346
หนี้สินภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี (15,154) (15,229) - -
รายการเคลื่อนไหวของสินทรัพยและหนี้สินภาษีเงินไดรอการตัดบัญชีที่เกิดขึ้นในระหวางปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
2559 และ 2558 มีดังนี้
งบการเงินรวม
บันทึกเปน (รายจาย)/รายไดใน
ณ วันที่ กําไรหรือ กําไรขาดทุน ณ วันที่
1 มกราคม ขาดทุน เบ็ดเสร็จอื่น 31 ธันวาคม
2559 (หมายเหตุ 34) 2559
(ลานบาท)
สินทรัพย (หนี้สิน) ภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี
ลูกหนี้การคาและลูกหนี้อื่น 5 2 - 7
สินคาคงเหลือ 221 12 - 233
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ 67 (14) - 53
ภาระผูกพันผลประโยชนพนักงาน 383 48 30 461
ผลขาดทุนทางภาษี - 15 - 15
ปรับปรุงมูลคายุติธรรมของสินทรัพย
ที่ไดมาจากการรวมธุรกิจ (15,229) 75 - (15,154)
อื่นๆ 55 14 - 69
รวม (14,498) 152 30 (14,316)
78
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม
บันทึกเปน (รายจาย)/รายไดใน
ณ วันที่ กําไรหรือ กําไรขาดทุน ณ วันที่
1 มกราคม ขาดทุน เบ็ดเสร็จอื่น 31 ธันวาคม
2558 (หมายเหตุ 34) 2558
(ลานบาท)
สินทรัพย (หนี้สิน) ภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี
ลูกหนี้การคาและลูกหนี้อื่น 5 - - 5
สินคาคงเหลือ 231 (10) - 221
ทีด่ ิน อาคารและอุปกรณ 70 (3) - 67
ภาระผูกพันผลประโยชนพนักงาน 314 35 34 383
ปรับปรุงมูลคายุติธรรมของสินทรัพย
ที่ไดมาจากการรวมธุรกิจ (15,304) 75 - (15,229)
อื่นๆ 42 13 - 55
รวม (14,642) 110 34 (14,498)
งบการเงินเฉพาะกิจการ
บันทึกเปน (รายจาย)/รายไดใน
ณ วันที่ กําไรหรือ กําไรขาดทุน ณ วันที่
1 มกราคม ขาดทุน เบ็ดเสร็จอื่น 31 ธันวาคม
2559 (หมายเหตุ 34) 2559
(ลานบาท)
สินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี
ลูกหนี้อื่น 2 - - 2
สินคาคงเหลือ 91 (5) - 86
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ 24 - - 24
ภาระผูกพันผลประโยชนพนักงาน 229 27 23 279
อื่นๆ - 6 - 6
รวม 346 28 23 397
79
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินเฉพาะกิจการ
บันทึกเปน (รายจาย)/รายไดใน
ณ วันที่ กําไรหรือ กําไรขาดทุน ณ วันที่
1 มกราคม ขาดทุน เบ็ดเสร็จอื่น 31 ธันวาคม
2558 (หมายเหตุ 34) 2558
(ลานบาท)
สินทรัพยภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี
ลูกหนี้อื่น 2 - - 2
สินคาคงเหลือ 70 21 - 91
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ 24 - - 24
ภาระผูกพันผลประโยชนพนักงาน 185 21 23 229
รวม 281 42 23 346
17 สินทรัพยไมหมุนเวียนอื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
คาเชาและคาบริการจายลวงหนา 1,530 1,288 1,058 1,020
เงินค้ําประกัน 820 743 1,008 1,465
อื่นๆ 28 29 2 2
รวม 2,378 2,060 2,068 2,487
80
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
18 หนี้สินที่มีภาระดอกเบี้ย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
สวนที่หมุนเวียน
เงินกูยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน
ตั๋วสัญญาใชเงินและตั๋วแลกเงิน
- ไมมีหลักประกัน 3,080 11,210 - 9,000
หนี้สินจากการทําทรัสตรีซีท
- ไมมีหลักประกัน 325 579 - -
เงินกูยืมระยะสั้น - ไมมีหลักประกัน 111 92 - -
รวม 3,516 11,881 - 9,000
หุนกูที่ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งป 25,937 11,841 25,937 11,841
รวม 25,937 11,841 25,937 11,841
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน
ที่ถึงกําหนดถึงชําระภายในหนึ่งป 2,000 - - -
รวม 2,000 - - -
หนี้สินตามสัญญาเชาการเงินที่ถึง
กําหนดถึงชําระภายในหนึ่งป 101 80 - -
รวม 101 80 - -
รวมสวนที่หมุนเวียน 31,554 23,802 25,937 20,841
สวนที่ไมหมุนเวียน
หุนกู 154,222 161,159 154,222 161,159
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน
- ไมมีหลักประกัน 2,000 4,000 - -
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน
- มีหลักประกัน 585 - - -
หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน 745 525 - -
รวมสวนที่ไมหมุนเวียน 157,552 165,684 154,222 161,159
รวมทั้งสิ้น 189,106 189,486 180,159 182,000
81
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ถึงกําหนดชําระภายในหนึ่งป 31,453 23,722 25,937 20,841
ถึงกําหนดชําระหลังจากหนึ่งปแตไมเกินหาป 84,418 87,668 82,418 83,668
ถึงกําหนดชําระหลังจากหาป 72,389 77,491 71,804 77,491
รวม 188,260 188,881 180,159 182,000
เงินกูยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม 11,881 14,726 9,000 11,000
ลดลง (8,367) (2,848) (9,000) (2,000)
ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไมเกิด
ขึ้นจริงจากการแปลงคาเงินกูยืมสกุลเงิน
ดอลลารสหรัฐและดองเวียดนามคงเหลือ
เปนเงินบาท 2 3 - -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 3,516 11,881 - 9,000
82
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
หุนกู
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม 173,000 140,000 173,000 140,000
เพิ่มขึ้น 19,000 33,000 19,000 33,000
ลดลง (11,841) - (11,841) -
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 180,159 173,000 180,159 173,000
หุนกูครั้งที่ 1/2556
หุนกูครั้งที่ 1/2557
84
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
หุนกูครั้งที่ 2/2557
หุนกูครั้งที่ 3/2557
85
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
หุนกูครั้งที่ 1/2558
หุนกูครั้งที่ 2/2558
86
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
หุนกูครั้งที่ 1/2559
หุนกูครั้งที่ 2/2559
87
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ณ วันที่ 1 มกราคม 4,000 43,215 - 41,215
เพิ่มขึ้น 577 2,000 - -
ลดลง - (41,215) - (41,215)
ผลตางอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลงคา
หนวยงานตางประเทศ 8 - - -
ง วันที่ 31 ธันวาคม
ณ 4,585 4,000 - -
88
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ณ วันที่ 31 ธั นวาคม 2559 กลุ มบริ ษั ทมี สั ญญาเงิ นกู ยื มระยะยาวประเภทไม มีหลั กประกั นหลายฉบับกั บ สาขา
ในประเทศของสถาบันการเงินตางประเทศแหงหนึ่งและมีสัญญาเงินกูยืมระยะยาวประเภทมีหลักประกันฉบับหนึ่ง
กับสถาบันการเงินในตางประเทศแหงหนึ่ง โดยมีรายละเอียดดังนี้
89
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน
งบการเงินรวม
2559 2558
มูลคาอนาคต มูลคาปจจุบัน มูลคาอนาคต มูลคาปจจุบัน
ของจํานวน ของจํานวน ของจํานวน ของจํานวน
เงินขั้นต่ํา เงินขั้นต่ํา เงินขั้นต่ํา เงินขั้นต่ํา
ที่ตองจาย ดอกเบี้ย ที่ตองจาย ที่ตองจาย ดอกเบี้ย ที่ตองจาย
(ลานบาท)
ครบกําหนดชําระ
ภายในหนึ่งป 167 (66) 101 131 (51) 80
ครบกําหนดชําระ
หลังจากหนึ่งป
แตไมเกินหาป 534 (179) 355 441 (130) 311
ครบกําหนดชําระ
หลังจากหาป 498 (108) 390 251 (37) 214
รวม 1,199 (353) 846 823 (218) 605
วงเงินสินเชื่อที่ยังไมไดเบิกใช
90
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
19 เจาหนี้การคา
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
กิจการที่เกี่ยวของกัน 4 6,790 5,593 6,384 5,599
กิจการอื่น 60,169 57,031 27,237 27,208
รวม 66,959 62,624 33,621 32,807
20 เจาหนี้อื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
กิจการที่เกี่ยวของกัน 4 109 69 8,074 7,427
กิจการอื่น 2,935 3,574 844 1,342
รวม 3,044 3,643 8,918 8,769
21 หนี้สินหมุนเวียนอื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
คาใชจายพนักงานคางจาย 2,164 2,154 1,433 1,275
คาสิทธิและคาใชจายอื่นคางจาย 2,038 1,398 692 590
ดอกเบี้ยคางจาย 1,939 1,820 1,924 1,796
รายไดคาสิทธิรับลวงหนา 1,243 1,185 1,243 1,185
คาโฆษณาและสงเสริมการขายคางจาย 691 490 538 346
คาสาธารณูปโภคคางจาย 677 689 496 473
เงินรับลวงหนาจากลูกคา 400 514 - -
คาเชาคางจาย 114 116 113 113
อื่นๆ 1,932 1,564 866 730
รวม 11,198 9,930 7,305 6,508
91
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
22 ภาระผูกพันผลประโยชนพนักงาน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ณ วันที่ 31 ธันวาคม
งบแสดงฐานะการเงิน
ภาระผูกพันในงบแสดงฐานะการเงินสําหรับ
โครงการผลประโยชนที่กําหนดไว 2,522 2,099 1,396 1,150
รวม 2,522 2,099 1,396 1,150
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
งบกําไรขาดทุน
รับรูในกําไรหรือขาดทุน
โครงการผลประโยชนที่กําหนดไว 266 264 137 128
รวม 266 264 137 128
งบกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ
รับรูในกําไรหรือขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น
ขาดทุนจากการประมาณการตามหลัก
คณิตศาสตรประกันภัยที่รับรูในระหวางป 172 169 114 116
รวม 172 169 114 116
กลุมบริษัทจัดการโครงการผลประโยชนที่กําหนดไว โดยมีลักษณะของโครงการในแตละประเภทดังนี้
เงินบําเหน็จพนักงาน
บริษัทยอยในประเทศบางแหงมีผลประโยชนในรูปแบบเงินบําเหน็จใหแกพนักงานที่เขางานกอนวันที่ 1 มกราคม
2546 และเลือกที่จะรับผลประโยชน ดังกลาวตามเงื่อนไขสภาพการจางเดิม พนักงานที่มีอายุงานตั้งแต 3 ปขึ้นไป
มีสิทธิไดรับเงินบําเหน็จเมื่อลาออกจากงานหรือเกษียณอายุเปนจํานวนเทากับอัตราเงินเดือนสุดทายคูณดวยจํานวนป
ที่ทํางาน แตสูงสุดไมเกิน 10 เดือน
92
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
คาชดเชยจากการเลิกจาง
เงินสมทบกองทุนสํารองเลี้ยงชีพสวนเพิ่มพิเศษ
บริษัทยอยในประเทศแหงหนึ่ง ไดใหผลประโยชนแกพนักงานสําหรับพนักงานที่เปนสมาชิกของกองทุนสํารอง
เลี้ยงชีพของบริษัทยอยไมนอยกวา 9 ป โดยเมื่อลาออกหรือเกษียณอายุจากการจางงานของบริษัท ยอย พนักงานที่
เปนสมาชิกตั้งแต 9 ป ขึ้นไปมีสิทธิไดรับเงินสมทบจากบริษัทยอยเปนสวนเพิ่มพิเศษอีกในอัตรารอยละ 50 ของเงิน
สมทบและผลประโยชนจากกองทุนสํารองเลี้ยงชีพในสวนของบริษัทยอย
โครงการผลประโยชนที่กําหนดไวของกลุมบริษัทมีความเสี่ยงจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตรประกันภัย
ไดแก ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย ความเสี่ยงจากอัตราการเพิ่มขึ้นเงินเดือน และความเสี่ยงจากอัตราการหมุนเวียนของ
พนักงาน
การเปลี่ยนแปลงในมูลคาปจจุบันของภาระผูกพันของโครงการผลประโยชนมีรายละเอียดดังนี้
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ภาระผูกพันของโครงการผลประโยชน
ณ วันที่ 1 มกราคม 2,099 1,710 1,150 927
รับรูในกําไรขาดทุน
การรับรูภาระผูกพันในชวงเปลี่ยนแปลง - 38 - 14
ตนทุนบริการปจจุบัน 195 158 96 76
ดอกเบี้ยจากภาระผูกพัน 71 68 41 38
93
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
รับรูในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น
ขาดทุนจากการประมาณการตามหลัก
คณิตศาสตรประกันภัย 172 169 114 116
อื่นๆ
ผลประโยชนจายโดยโครงการ (16) (44) (6) (17)
โอนสํารองเงินชดเชยพนักงานเมื่อออก
จากงานใหกับบริษัทยอย 1 - 1 (4)
ภาระผูกพันของโครงการผลประโยชน
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2,522 2,099 1,396 1,150
กําไรและขาดทุนจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตรประกันภัยที่รับรูในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น เกิดขึ้นจาก
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
94
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ขอสมมติในการประมาณการตามหลักคณิตศาสตรประกันภัย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(รอยละ)
อัตราคิดลด 2.20 - 2.72 2.80 - 3.60 2.72 3.57
อายุครบเกษียณ (ป) 55 และ 60 55 และ 60 55 และ 60 55 และ 60
การเพิ่มขึ้นของเงินเดือนในอนาคต 4.0 - 8.0 4.0 - 8.0 6.0 - 8.0 6.0 - 8.0
ขอสมมติเกี่ยวกับอัตรามรณะในอนาคตถือตามขอมูลทางสถิติที่เผยแพรทั่วไปและตารางมรณะ
การวิเคราะหความออนไหว
การเปลี่ยนแปลงในแตละขอสมมติ ที่เกี่ยวของในการประมาณการตามหลักคณิตศาสตรประกันภัยที่อาจเปนไปได
อยางสมเหตุสมผล ณ วันที่รายงาน โดยถือวาขอสมมติฐานอื่นๆ คงที่ จะมีผลกระทบตอภาระผูกพันผลประโยชนที่
กําหนดไวเปนจํานวนเงินดังตอไปนี้
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
(ลานบาท)
ภาระผูกพันของโครงการผลประโยชน
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2559 เพิ่มขึ้น ลดลง เพิ่มขึ้น ลดลง
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
(ลานบาท)
ภาระผูกพันของโครงการผลประโยชน
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2558 เพิ่มขึ้น ลดลง เพิ่มขึ้น ลดลง
แม วา การวิเคราะหนี้ไม ได คํ านึ งการกระจายตั วแบบเต็มรูปแบบของกระแสเงิ นสดที่ค าดหวังภายใตโ ครงการ
ดังกลาว แตไดแสดงประมาณการความออนไหวของขอสมมติตางๆ
23 เงินประกันคางจาย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
เงินประกันที่ตองจายคืนใหกับผูรับสิทธิ 3,297 3,046 3,220 2,961
เงินประกันคางจายอื่นๆ 45 18 - -
รวม 3,342 3,064 3,220 2,961
96
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
24 ทุนเรือนหุน
งบการเงินรวม/งบการเงินเฉพาะกิจการ
มูลคาหุน 2559 2558
ตอหุน จํานวนหุน บาท จํานวนหุน บาท
(บาท) (หลักลาน)
ทุนจดทะเบียน
ณ วันที่ 1 มกราคม
- หุนสามัญ 1 8,986 8,986 8,986 8,986
ณ วันที่ 31 ธันวาคม
- หุนสามัญ 1 8,986 8,986 8,986 8,986
ทุนที่ออกและชําระแลว
ณ วันที่ 1 มกราคม
- หุนสามัญ 1 8,983 8,983 8,983 8,983
ณ วันที่ 31 ธันวาคม
- หุนสามัญ 1 8,983 8,983 8,983 8,983
สวนเกินมูลคาหุน
97
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
25 สํารอง
สํารองประกอบดวย
สํารองตามกฎหมาย
องคประกอบอื่นของสวนของผูถือหุน
ผลตางอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลงคาหนวยงานตางประเทศ
ผลตางอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลงคาหนวยงานตางประเทศที่บันทึกในสวนของผูถือหุนคือ ผลตางของอัตรา
แลกเปลี่ยนเงินตราตางประเทศที่เกิดจากการแปลงคางบการเงินของกิจการในตางประเทศใหเปนเงินบาท
ผลตางจากการไดมาซึ่งสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุม
ผลตางจากการไดมาซึ่งสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุมที่บันทึกในสวนของผูถือหุนคือ ผลตางของมูลคาตามบัญชี
ของสวนไดเสียที่ไมมีอํานาจควบคุมที่ถูกปรับปรุงและมูลคายุติธรรมของสิ่งตอบแทนที่จาย
98
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
26 หุนกูดอยสิทธิที่มีลักษณะคลายทุน
หุนกู จํานวน 9,953 ลานบาท สุทธิจากค าใช จา ยในการออกหุ นกูจํานวน 47 ลานบาท รั บรูเ ปนส วนหนึ่งของ
สวนของผูถือหุนในงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการสําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
27 สวนงานดําเนินงาน
สวนงานที่ 1 : ธุรกิจรานสะดวกซื้อ
สวนงานที่ 2 : ธุรกิจคาสงแบบชําระเงินสดและบริการตนเอง
สวนงานที่ 3 : ธุรกิจอื่นๆ
99
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
100
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ธุรกิจคาสงแบบชําระเงินสด
ธุรกิจรานสะดวกซื้อ และบริการตนเอง ธุรกิจอื่นๆ การตัดรายการระหวางกัน รวม
2559 2558 2559 2558 2559 2558 2559
การตั 2558
ดรายการระหว างกัน 2559 2558
(ลานบาท) การตัดรายการระหวางกัน
รายไดจากการขายสินคาและ
การใหบริการ 256,401 231,149 172,093 155,217 31,800 27,709 (25,582) (22,258) 434,712 391,817
ดอกเบี้ยรับ 308 147 10 19 89 84 (177) (45) 230 205
เงินปนผลรับ 4,471 4,475 - - 50 - (4,521) (4,475) - -
กําไรจากอัตราแลกเปลี่ยนสุทธิ - - - - 97 - (20) - 77 -
รายไดอื่น 17,066 13,987 689 678 665 495 (1,500) (1,289) 16,920 13,871
รวมรายได 278,246 249,758 172,792 155,914 32,701 28,288 (31,800) (28,067) 451,939 405,893
ตนทุนขายสินคาและตนทุนการ
การ
ใหใหบริบกริาร 183,850 166,485 153,722 137,937 24,411 21,363 (22,295) (19,266) 339,688 306,519
คาใชจายในการขาย 60,559 52,537 10,121 9,241 2,423 2,085 (1,912) (1,854) 71,191 62,009
คาใชจายในการบริหาร 9,979 9,722 2,394 2,073 2,923 2,502 (2,820) (2,405) 12,476 11,892
ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนสุทธิ - 1 5 (4) 15 7 (20) - - 4
ตนทุนทางการเงิน 8,155 8,336 279 237 112 30 (104) (18) 8,442 8,585
รวมคาใชจาย 262,543 237,081 166,521 149,484 29,884 25,987 (27,151) (23,543) 431,797 389,009
กําไรกอนคาใชจายภาษีเงินได 15,703 12,677 6,271 6,430 2,817 2,3012, (4,649) (4,524) 20,142 16,884
101
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ธุรกิจคาสงแบบชําระเงินสด
ธุรกิจรานสะดวกซื้อ และบริการตนเอง ธุรกิจอื่นๆ การตัดรายการระหวางกัน รวม
2559 2558 2559 2558 2559 2558 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
อสังหาริมทรัพยเพื่อการลงทุน - - 333 333 - - - - 333 333
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ 25,639 22,441 58,513 55,409 15,294 11,800 (319) (203) 99,127 89,447
คาความนิยม - - 125,936 125,936 137 137 - - 126,073 126,073
สิทธิการเชา 354 401 2,656 2,558 300 325 - - 3,310 3,284
สินทรัพยไมมีตัวตนอื่น 1,085 871 47,796 47,899 1,531 1,504 (136) (117) 50,276 50,157
สินทรัพยอื่น 253,794 240,907 19,262 17,664 22,505 18,604 (222,412) (217,386) 73,149 59,789
สินทรัพยสวนงาน
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 280,872 264,620 254,496 249,799 39,767 32,370 (222,867) (217,706) 352,268 329,083
หนี้สินสวนงาน
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 234,959 234,583 52,280 48,932 21,351 17,725 (15,925) (13,833) 292,665 287,407
102
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ธุรกิจคาสงแบบชําระเงินสด
ธุรกิจรานสะดวกซื้อ และบริการตนเอง ธุรกิจอื่นๆ การตัดรายการระหวางกัน รวม
2559 2558 2559 2558 2559 2558 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
รายจายฝายทุน 8,477 7,089 5,620 6,208 5,718 4,820 (998) (335) 18,817 17,782
คาเสื่อมราคา 4,696 4,165 2,018 1,877 1,118 896 (300) (244) 7,532 6,694
คาตัดจําหนาย - สิทธิการเชา 113 108 155 132 5 3 - - 273 243
คาตัดจําหนาย - สินทรัพย
ไมมีตัวตนอื่น 170 144 307 235 64 68 (31) (26) 510 421
ขาดทุนจากการขายและ
ตัดจําหนายที่ดิน อาคารและ
อุปกรณ 29 27 23 16 (22) 3 - - 30 46
กําไรจากการขายสิทธิการเชา (13) (5) - - - - - - (13) (5)
103
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
28 รายไดอื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
รายไดคาสงเสริมการขาย 9,751 7,681 9,693 7,619
รายไดคาสิทธิและรายไดอื่นที่เกี่ยวของ
จากการใหสิทธิ 1,931 1,772 1,931 1,772
อื่นๆ 5,238 4,418 5,442 4,596
รวม 16,920 13,871 17,066 13,987
29 คาใชจายในการขาย
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
คาบริหารงานรานสะดวกซื้อ 15,955 14,017 15,955 14,017
คาใชจายผลประโยชนตอบแทนพนักงาน 14,616 12,768 10,973 9,560
คาโฆษณาและคาสงเสริมการขาย 11,720 9,056 10,767 8,153
คาสาธารณูปโภค 6,773 6,501 5,538 5,334
คาเสื่อมราคาและคาตัดจําหนาย 6,082 5,408 4,041 3,549
คาเชา 6,028 5,257 5,571 4,962
อื่นๆ 10,017 9,002 7,714 6,962
รวม 71,191 62,009 60,559 52,537
104
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
30 คาใชจายในการบริหาร
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
คาใชจายผลประโยชนตอบแทนพนักงาน 7,691 7,129 5,952 5,464
คาเชา 939 890 817 771
คาเสื่อมราคาและคาตัดจําหนาย 979 790 516 465
คาสาธารณูปโภค 273 287 174 156
อื่นๆ 2,593 2,796 2,520 2,866
รวม 12,475 11,892 9,979 9,722
31 คาใชจายผลประโยชนตอบแทนพนักงาน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
เงินเดือน คาแรงและโบนัส 25,756 23,045 16,969 15,081
คาสวัสดิการพนักงาน 664 579 260 235
จายสมทบเขากองทุนประกันสังคม 608 545 403 359
เงินชดเชยพนักงานเมื่อออกจากงาน 22 266 264 137 128
จายสมทบเขากองทุนสํารองเลี้ยงชีพ 230 206 125 117
คาฝกอบรม 101 98 1,042 951
อื่นๆ 100 84 39 30
รวม 27,725 24,821 18,975 16,901
บริษัทและบริษัทยอยในประเทศไดรวมกันจัดตั้งกองทุนสํารองเลี้ยงชีพพนักงานประเภทจายสมทบ โดยบริษัทและ
บริษัทยอย รวมทั้งพนักงานตองนําเงินเขากองทุนฯ เปนรายเดือนในอัตรารอยละ 2 ถึงอัตรารอยละ 3 ของเงินเดือน
พนักงาน เงินสมทบที่บริษัทและบริษัทยอยจายเขากองทุนฯ ไดบันทึกเปนคาใชจายในงบกําไรขาดทุนเมื่อเกิด
รายการ กองทุ น สํ า รองเลี้ ย งชี พ นี้ ไ ด จ ดทะเบี ย นเป น กองทุ น สํ า รองเลี้ ย งชี พ พนั ก งานตามข อ กํ า หนดของ
กระทรวงการคลัง และบริหารกองทุนฯ โดยผูจัดการกองทุนรับอนุญาตแหงหนึ่ง
105
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
32 คาใชจายตามลักษณะ
งบกําไรขาดทุนนี้ไดรวมการวิเคราะหคาใชจายตามหนาที่ สําหรับคาใชจายตามลักษณะที่สําคัญมีดังนี้
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
การเปลี่ยนแปลงในสินคาสําเร็จรูป
และงานระหวางทํา (1,598) (2,959) (1,123) (485)
ซื้อสินคาสําเร็จรูป 318,072 290,542 175,869 160,852
วัตถุดิบและวัสดุสิ้นเปลืองใชไป 7,010 6,305 - -
คาเสื่อมราคา 13 7,532 6,694 4,696 4,165
คาตัดจําหนาย - สิทธิการเชา 273 243 113 108
คาตัดจําหนาย - สินทรัพย
ไมมีตัวตนอื่น 15 510 421 170 144
คาใชจายผลประโยชนตอบแทน
พนักงาน 31 27,725 24,821 18,975 16,901
คาบริหารงานรานสะดวกซื้อ 15,955 14,017 15,955 14,017
คาโฆษณาและสงเสริมการขาย 14,705 9,143 13,656 8,153
คาสาธารณูปโภค 7,588 7,291 5,828 5,604
คาเชา 7,134 6,342 6,457 5,816
อื่นๆ 18,448 17,560 13,792 13,469
รวมตนทุนขายสินคาและตนทุน
การใหบริการ คาใชจายในการขาย
และคาใชจายในการบริหาร 423,354 380,420 254,388 228,744
33 ตนทุนทางการเงิน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ตนทุนทางการเงินที่จายให
สถาบันการเงิน 8,381 8,537 8,155 8,336
กิจการอื่นภายใตสัญญาเชาการเงิน 61 49 - -
รวม 8,442 8,586 8,155 8,336
106
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
34 คาใชจายภาษีเงินได
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ภาษีเงินไดของงวดปจจุบัน
สําหรับปปจจุบัน 3,490 3,180 1,632 1,342
ภาษีปกอนที่บันทึกสูงไป (15) (4) - -
3,475 3,176 1,632 1,342
ภาษีเงินไดรอการตัดบัญชี
การเปลี่ยนแปลงของผลแตกตางชั่วคราว (152) (110) (28) (42)
16 (152) (110) (28) (42)
รวม 3,323 3,066 1,604 1,300
ภาษีเงินไดที่รับรูในกําไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น
งบการเงินรวม
2559 2558
กอน รายได สุทธิจาก กอน รายได สุทธิจาก
ภาษีเงินได ภาษีเงินได ภาษีเงินได ภาษีเงินได ภาษีเงินได ภาษีเงินได
(ลานบาท)
ขาดทุนจากการประมาณการตาม
หลักคณิตศาสตรประกันภัย 172 (30) 142 169 (34) 135
รวม 172 (30) 142 169 (34) 135
107
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558
กอน รายได สุทธิจาก กอน รายได สุทธิจาก
ภาษีเงินได ภาษีเงินได ภาษีเงินได ภาษีเงินได ภาษีเงินได ภาษีเงินได
(ลานบาท)
ขาดทุนจากการประมาณการตาม
หลักคณิตศาสตรประกันภัย 114 (23) 91 116 (23) 93
รวม 114 (23) 91 116 (23) 93
การกระทบยอดเพื่อหาอัตราภาษีที่แทจริง
งบการเงินรวม
อัตราภาษีที่ใช (รอยละ) 0% 20% อื่นๆ รวม
(ลานบาท)
2559
กําไร (ขาดทุน) ทางบัญชีกอนคาใชจายภาษีเงินได 92 20,220 (170) 20,142
ภาษีเงินไดคํานวณตามอัตราภาษีที่ใช - 4,044 - 4,044
ผลกระทบทางภาษีของรายไดและคาใชจาย
ที่ไมถือเปนรายไดหรือคาใชจายทางภาษี - (706) - (706)
ภาษีปกอนที่บันทึกสูงไป - (15) - (15)
สุทธิ - 3,323 - 3,323
2558
กําไร (ขาดทุน) ทางบัญชีกอนคาใชจายภาษีเงินได 37 17,042 (195) 16,884
ภาษีเงินไดคํานวณตามอัตราภาษีที่ใช - 3,408 - 3,408
ผลกระทบทางภาษีของรายไดและคาใชจาย
ที่ไมถือเปนรายไดหรือคาใชจายทางภาษี - (338) - (338)
ภาษีปกอนที่บันทึกสูงไป - (4) - (4)
สุทธิ - 3,066 - 3,066
108
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินเฉพาะกิจการ
อัตราภาษีที่ใช (รอยละ) 20% 20%
2559 2558
(ลานบาท)
กําไรทางบัญชีกอนคาใชจายภาษีเงินได 15,703 12,677
ภาษีเงินไดคํานวณตามอัตราภาษีที่ใช 3,141 2,535
ผลกระทบทางภาษีของรายไดและคาใชจายที่ไมถือเปนรายได
หรือคาใชจายทางภาษี (1,537) (1,235)
สุทธิ 1,604 1,300
การลดอัตราภาษีเงินไดนิติบุคคล
35 สิทธิประโยชนจากการสงเสริมการลงทุน
คณะกรรมการสงเสริมการลงทุนไดอนุมัติใหบริษัทยอยในประเทศแหงหนึ่งไดรับสิทธิประโยชนหลายประการ
ในฐานะผูไดรับการสงเสริมการลงทุนตามพระราชบัญญัติสงเสริมการลงทุน พ.ศ. 2520 สําหรับกิจการผลิตอาหาร
พรอมรับประทาน หรืออาหารกึ่งพรอมรับประทาน กิจการผลิตเบเกอรี่และกิจการหองเย็น ซึ่งสรุปสาระสําคัญไดัดังนี้
(ก) ไดรั บยกเวนการเสีย ภาษี อากรขาเขาที่ต องจา ยชํ าระสํา หรับเครื่องจักรที่ไ ดรั บอนุ มัติ จากคณะกรรมการ
สงเสริมการลงทุน
(ข) ได รั บ ยกเวนการเสี ย ภาษี เ งิ น ได นิติ บุค คลสํ า หรั บกํ า ไรสุ ทธิ ที่ ไ ด จ ากการประกอบกิ จกรรมที่ ไ ด รั บการ
สงเสริมการลงทุนตามระยะเวลาและเงื่อนไขที่ระบุไวในบัตรสงเสริมการลงทุน
(ง) ได รั บ ยกเว น การเสี ย ภาษี อ ากรขาเข า ที่ ต อ งจ า ยชํ า ระสํ า หรั บ สิ น ค า ที่ นํ า เข า มาเพื่ อ ส ง กลั บ ออกไป
เปนระยะเวลา 1 ป นับแตวันที่นําเขาครั้งแรก
109
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
(จ) ได รับยกเวนไม ตองนํา เงินปนผลจากกิ จกรรมที่ไ ดรั บการส งเสริ มการลงทุนซึ่งไดรั บยกเวนภาษี เ งินได
นิติบุคคลไปรวมคํานวณเปนรายไดเพื่อเสียภาษีเงินไดนิติบุคคลตลอดระยะเวลาที่บริษัทไดรับการสงเสริม
การลงทุน และ
รายได จากการขายสิ นค า ที่ไ ดรั บการส งเสริ มการลงทุนของบริ ษั ทย อยดั งกลา วสํ า หรั บแต ละป สิ้ นสุ ด วันที่ 31
ธันวาคม 2559 และ 2558 มีรายละเอียดดังนี้
งบการเงินรวม
2559 2558
(ลานบาท)
ขายตางประเทศ - 29
ขายในประเทศ 5,634 6,907
รวม 5,634 6,936
110
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
36 กําไรตอหุนขั้นพื้นฐาน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท/ลานหุน)
กําไรสําหรับปที่เปนสวนของผูถือหุน
ของบริษัท 16,677 13,682 14,099 11,376
หัก ดอกเบี้ยจายสะสมสําหรับหุนกูดอยสิทธิ
ที่มีลักษณะคลายทุน (35) - (35) -
กําไรที่ใชในการคํานวณกําไรตอหุน 16,642 13,682 14,064 11,376
จํานวนหุนสามัญที่มีอยูในระหวางป
ตามวิธีถัวเฉลี่ยถวงน้ําหนัก 8,983 8,983 8,983 8,983
กําไรตอหุนขั้นพื้นฐาน (บาท) 1.85 1.52 1.57 1.27
37 เงินปนผล
111
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
38 เครื่องมือทางการเงิน
นโยบายการจัดการความเสี่ยงทางดานการเงิน
กลุ ม บริ ษั ท มี ค วามเสี่ ย งจากการดํ า เนิ น ธุ ร กิ จ ตามปกติ จ ากการเปลี่ ย นแปลงอั ต ราดอกเบี้ ย ในตลาดและอั ต รา
แลกเปลี่ยนเงินตราตางประเทศ และจากการไมปฏิบัติตามขอกําหนดตามสัญญาของคูสัญญา กลุมบริษัทไมมีการถือ
หรือออกเครื่องมือทางการเงินที่เปนตราสารอนุพันธเพื่อการเก็งกําไรหรือการคา
การจัดการความเสี่ ยงเปนส วนที่สํ าคั ญของธุร กิจของกลุมบริษั ท กลุมบริ ษัทมีร ะบบในการควบคุ มให มีความ
สมดุลของระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได โดยพิจารณาระหวางตนทุนที่เกิดจากความเสี่ยงและตนทุนของการจัดการ
ความเสี่ยง ผูบริหารไดมีการควบคุมกระบวนการการจัดการความเสี่ยงของกลุมบริษัทอยางตอเนื่องเพื่อใหมั่นใจวา
มีความสมดุลระหวางความเสี่ยงและการควบคุมความเสี่ยง
การบริหารจัดการทุน
ความเสี่ยงดานอัตราดอกเบี้ย
ความเสี่ยงดานอัตราดอกเบี้ยหมายถึง ความเสี่ยงที่เกิดจากการเปลี่ยนแปลงในอนาคตของอัตราดอกเบี้ยในตลาด
ซึ่งมีผลกระทบตอการดําเนินงานและกระแสเงินสดของกลุมบริษัท ซึ่งมีความเกี่ยวของโดยตรงกับสินทรัพยทางการ
เงินและหนี้สินทางการเงินที่มีดอกเบี้ย ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยนี้ไดถูกบริหารอยางตอเนื่องโดยมีวัตถุประสงค
หลักในการลดผลกระทบตอดอกเบี้ยจายสุทธิ ซึ่งอาจถูกกระทบอยางมีสาระสําคัญจากการเปลี่ยนแปลงไปใน
ทางลบของอัตราดอกเบี้ย กลุมบริษัทไดจัดการความเสี่ยงดังกลาวโดยพิจารณาสินทรัพยทางการเงินและหนี้สิน
ทางการเงินทั้งอัตราดอกเบี้ยคงที่และอัตราดอกเบี้ยลอยตัวตามความเหมาะสมของสภาพตลาด
112
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม
อัตราดอกเบี้ย ภายหลัง 1 ป
ที่แทจริง ภายใน 1 ป แตไมเกิน 5 ป ภายหลัง 5 ป รวม
(รอยละตอป) (ลานบาท)
ป 2559
หมุนเวียน
- เงินฝากประจํา 0.40 - 2.25 6 - - 6
- หลักทรัพยที่เปนตราสารหนี้ 1.15 - 1.50 1,370 - - 1,370
รวม 1,376 - - 1,376
ป 2558
หมุนเวียน
- เงินฝากประจํา 0.85 - 2.25 22 - - 22
- หลักทรัพยที่เปนตราสารหนี้ 1.60 - 1.75 1,380 - - 1,380
รวม 1,402 - - 1,402
งบการเงินเฉพาะกิจการ
อัตราดอกเบี้ย ภายหลัง 1 ป
ที่แทจริง ภายใน 1 ป แตไมเกิน 5 ป ภายหลัง 5 ป รวม
(รอยละตอป) (ลานบาท)
ป 2559
หมุนเวียน
เงินใหกูยืมระยะสั้นแกบริษัทยอย 4.75 4,825 - - 4,825
รวม 4,825 - - 4,825
ป 2558
หมุนเวียน
เงินใหกูยืมระยะสั้นแกบริษัทยอย 4.75 2,900 - - 2,900
รวม 2,900 - - 2,900
113
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม
อัตราดอกเบี้ย ภายหลัง 1 ป
ที่แทจริง ภายใน 1 ป แตไมเกิน 5 ป ภายหลัง 5 ป รวม
(รอยละตอป) (ลานบาท)
ป 2559
หมุนเวียน
- ตั๋วสัญญาใชเงินและตั๋วแลกเงิน 1.70 3,080 - - 3,080
- หนี้สินจากการทําทรัสตรีซีท 2.07 - 2.18 325 - - 325
- เงินกูยืมระยะสั้นจากสถาบัน
การเงิน 2.90 - 6.65 111 - - 111
- หุนกูท ี่ถึงกําหนดชําระ
ภายในหนึ่งป 3.45 - 3.71 25,937 - - 25,937
- เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบัน อัตราดอกเบีย้
การเงินที่ถึงกําหนดชําระ ตามที่ระบุ
ภายในหนึ่งป ในสัญญา 2,000 - - 2,000
- หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน
ที่ถึงกําหนดชําระภายใน
หนึ่งป 9.00 101 - - 101
รวม 31,554 - - 31,554
ไมหมุนเวียน
- หุนกู 2.49 - 5.35 - 82,418 71,804 154,222
- เงินกูยืมระยะยาวจาก อัตราดอกเบี้ย
สถาบันการเงิน ตามที่ระบุ
ในสัญญา - 2,000 585 2,585
- หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน 9.00 - 355 390 745
- เงินประกันที่ตองจายคืน
ใหกับผูรับสิทธิ 1.38 - 2.00 - 77 3,220 3,297
รวม - 84,850 75,999 160,849
114
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม
อัตราดอกเบี้ย ภายหลัง 1 ป
ที่แทจริง ภายใน 1 ป แตไมเกิน 5 ป ภายหลัง 5 ป รวม
(รอยละตอป) (ลานบาท)
ป 2558
หมุนเวียน
- ตั๋วสัญญาใชเงินและตั๋วแลกเงิน 1.65 - 2.51 11,210 - - 11,210
- หนี้สินจากการทําทรัสตรีซีท 2.25 - 2.70 579 - - 579
- เงินกูยืมระยะสั้นจากสถาบัน
การเงิน 2.60 - 2.98 92 - - 92
- หุนกูท ี่ถึงกําหนดชําระ
ภายในหนึ่งป 4.10 11,841 - - 11,841
- หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน
ที่ถึงกําหนดชําระภายใน
หนึ่งป 9.00 80 - - 80
รวม 23,802 - - 23,802
ไมหมุนเวียน
- หุนกู 2.98 - 5.35 - 83,668 77,491 161,159
- เงินกูยืมระยะยาวจาก อัตราดอกเบี้ย
สถาบันการเงิน คงที่ตามที่ระบุ
ในสัญญา - 4,000 - 4,000
- หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน 9.00 - 311 214 525
- เงินประกันที่ตองจายคืน
ใหกับผูรับสิทธิ 1.37 - 2.00 - 85 2,961 3,046
รวม - 88,064 80,666 168,730
115
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินเฉพาะกิจการ
อัตราดอกเบี้ย ภายหลัง 1 ป
ที่แทจริง ภายใน 1 ป แตไมเกิน 5 ป ภายหลัง 5 ป รวม
(รอยละตอป) (ลานบาท)
ป 2559
หมุนเวียน
- หุนกูท ี่ถึงกําหนดชําระ
ภายในหนึ่งป 3.45 - 3.71 25,937 - - 25,937
รวม 25,937 - - 25,937
ไมหมุนเวียน
- หุนกู 2.49 - 5.35 - 82,418 71,804 154,222
- เงินประกันที่ตองจายคืน
ใหกับผูรับสิทธิ 1.38 - - 3,220 3,220
รวม - 82,418 75,024 157,442
ป 2558
หมุนเวียน
- ตั๋วแลกเงิน 1.65 - 1.70 9,000 - - 9,000
- หุนกูท ี่ถึงกําหนดชําระ
ภายในหนึ่งป 4.10 11,841 - - 11,841
รวม 20,841 - - 20,841
ไมหมุนเวียน
- หุนกู 2.98 - 5.35 - 83,668 77,491 161,159
- เงินประกันที่ตองจายคืน
ใหกับผูรับสิทธิ 1.37 - 1.50 - - 2,961 2,961
รวม - 83,668 80,452 164,120
116
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ความเสี่ยงจากเงินตราตางประเทศ
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สกุลเงินตางประเทศ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
เงินสดและรายการเทียบเทาเงินสด
เงินตราตางประเทศ เรนมินบิ จีน 2,572 1,179 - -
ดอลลารสหรัฐ 106 24 - -
ดองเวียดนาม 11 5 - -
ดอลลารฮองกง 1 - - -
เงินลงทุนอื่น
เงินตราตางประเทศ ดอลลารสหรัฐ 4 19 - -
ดอลลารฮองกง - 1 - -
ลูกหนี้การคาและลูกหนี้อื่น
เงินตราตางประเทศ ดอลลารสหรัฐ 57 46 - -
ดองเวียดนาม 29 24 - -
เรนมินบิ จีน 18 31 - -
ฟรังก สวิส 3 4 - -
สัญญาซื้อขายเงินตราตางประเทศ ดอลลารสหรัฐ 26 26 - -
ฟรังก สวิส 6 6 - -
ปอนดสเตอรลิง - 8 - -
117
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
สกุลเงินตางประเทศ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
สินทรัพยหมุนเวียนอื่น
เงินตราตางประเทศ เรนมินบิ จีน 271 99 - -
ดองเวียดนาม 2 5 - -
จาดพมา 1 1 - -
เงินกูยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน
เงินตราตางประเทศ ดอลลารสหรัฐ 107 67 - -
ดองเวียดนาม 3 - - -
เจาหนี้การคาและเจาหนี้อื่น
เงินตราตางประเทศ ดอลลารสหรัฐ 660 575 - -
ยูโร 165 139 - -
เยน 43 204 - -
ปอนดสเตอรลิง 31 13 - -
ดอลลารออสเตรเลีย 27 56 - -
เรนมินบิ จีน 21 61 - -
ดองเวียดนาม 3 4 - -
ฟรังก สวิส 1 - - -
ดอลลารนิวซีแลนด - 3 - -
สัญญาซื้อขายเงินตราตางประเทศ ดอลลารสหรัฐ 308 1,070 - -
ยูโร 115 113 - -
เยน 84 916 - -
ดอลลารออสเตรเลีย 15 4 - -
ปอนดสเตอรลิง - 22 - -
หนี้สินหมุนเวียนอื่น
เงินตราตางประเทศ เรนมินบิ จีน 547 490 - -
ดองเวียดนาม 3 3 - -
ดอลลารสหรัฐ 1 - - -
118
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
ความเสี่ยงทางดานสินเชื่อ
ความเสี่ยงทางดานสินเชื่อหมายถึง ความเสี่ยงที่เกิดจากผลขาดทุนทางการเงินที่อาจเกิดขึ้นจากการที่ลูกคาหรือ
คูสัญญาไมสามารถชําระหนี้ทางการเงินและหนี้สินตามสัญญาใหกับกลุมบริษัทเมื่อครบกําหนด
ผู บ ริ ห ารได กํ า หนดนโยบายทางด า นสิ น เชื่ อ เพื่ อ ควบคุ ม ความเสี่ ย งทางด านสิ น เชื่ อ ดั ง กล า วโดยสม่ํ า เสมอ
โดยการวิเคราะหฐานะทางการเงินของลูกคาทุกรายที่ขอวงเงินสินเชื่อในระดับหนึ่งๆ ณ วันที่รายงานไมพบวา
มีความเสี่ยงจากสินเชื่อที่เปนสาระสําคัญ ความเสี่ยงสูงสุดทางดานสินเชื่อแสดงไวในราคาตามบัญชีของสินทรัพย
ทางการเงินแตละรายการในงบแสดงฐานะการเงิน อยางไรก็ตาม เนื่องจากกลุมบริษัทมีฐานลูกคาเปนจํานวนมาก
ผูบริหารไมไดคาดวาจะเกิดผลเสียหายที่มีสาระสําคัญจากการเก็บหนี้ไมได
ความเสี่ยงดานสภาพคลอง
กลุ ม บริ ษั ท ควบคุ ม ความเสี่ ย งด า นสภาพคล อ งและรั ก ษาระดั บ ของเงิ น สดและ รายการเที ย บเท า เงิ น สด
ซึ่งผูบริหารพิจารณาวาเพียงพอตอการใชในการดําเนินงาน และเพียงพอตอการลดผลกระทบของความผันผวนของ
กระแสเงินสด
มูลคาตามบัญชีและมูลคายุติธรรม
ตารางดังตอไปนี้แสดงมูลคาตามบัญชีและมูลคายุติธรรมของสินทรัพยทางการเงินและหนี้สินทางการเงินรวมถึง
ลําดับชั้นมูลคายุติธรรม แตไมรวมถึงการแสดงขอมูลมูลคายุติธรรมสําหรับสินทรัพยทางการเงินและหนี้สินทางการ
เงินที่ไมไดวัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรมหากมูลคาตามบัญชีใกลเคียงกับมูลคายุติธรรมอยางสมเหตุสมผล
งบการเงินรวม
มูลคา มูลคายุติธรรม
ตามบัญชี ระดับ 1 ระดับ 2 ระดับ 3 รวม
(ลานบาท)
31 ธันวาคม 2559
สินทรัพยทางการเงินและหนี้สินทางการเงิน
ทีไ่ มไดวัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรม
สวนที่หมุนเวียน
หุนกู 25,937 - 26,114 - 26,114
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน 2,000 - 2,019 - 2,019
หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน 101 - 162 - 162
119
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินรวม
มูลคา มูลคายุติธรรม
ตามบัญชี ระดับ 1 ระดับ 2 ระดับ 3 รวม
(ลานบาท)
สวนที่ไมหมุนเวียน
หุนกู 154,222 - 160,183 - 160,183
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน 2,585 - 2,603 - 2,603
หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน 745 - 847 - 847
เงินประกันคางจาย 3,342 - 2,764 - 2,764
31 ธันวาคม 2558
สินทรัพยทางการเงินและหนี้สินทางการเงิน
ทีไ่ มไดวัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรม
สวนที่หมุนเวียน
หุนกู 11,841 - 12,050 - 12,050
หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน 80 - 128 - 128
สวนที่ไมหมุนเวียน
หุนกู 161,159 - 170,106 - 170,106
เงินกูยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน 4,000 - 4,056 - 4,056
หนี้สินตามสัญญาเชาการเงิน 525 - 607 - 607
เงินประกันคางจาย 3,064 - 2,522 - 2,522
งบการเงินเฉพาะกิจการ
มูลคา มูลคายุติธรรม
ตามบัญชี ระดับ 1 ระดับ 2 ระดับ 3 รวม
(ลานบาท)
31 ธันวาคม 2559
สินทรัพยทางการเงินและหนี้สินทางการเงิน
ทีไ่ มไดวัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรม
สวนที่หมุนเวียน
หุนกู 25,937 - 26,114 - 26,114
120
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
งบการเงินเฉพาะกิจการ
มูลคา มูลคายุติธรรม
ตามบัญชี ระดับ 1 ระดับ 2 ระดับ 3 รวม
(ลานบาท)
สวนที่ไมหมุนเวียน
หุนกู 154,222 - 160,183 - 160,183
เงินประกันคางจาย 3,220 - 2,642 - 2,642
31 ธันวาคม 2558
สินทรัพยทางการเงินและหนี้สินทางการเงิน
ทีไ่ มไดวัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรม
สวนที่หมุนเวียน
หุนกู 11,841 - 12,050 - 12,050
สวนที่ไมหมุนเวียน
หุนกู 161,159 - 170,106 - 170,106
เงินประกันคางจาย 2,961 - 2,412 - 2,412
สกุลเงิน งบการเงินรวม
ตางประเทศ 2559 2558
(หลักลาน)
สัญญาซื้อเงินตราตางประเทศ เยน 270.4 3,026.3
ดอลลารสหรัฐ 8.5 29.5
ยูโร 3.0 2.8
ดอลลารออสเตรเลีย 0.6 0.2
ปอนดสเตอรลิง - 0.4
สัญญาขายเงินตราตางประเทศ ดอลลารสหรัฐ 0.7 0.7
ฟรังก สวิส 0.2 0.2
ปอนดสเตอรลิง - 0.2
ลําดับชั้นของมูลคายุติธรรม
เครื่องมือทางการเงินที่ไมไดวัดมูลคาดวยมูลคายุติธรรม
มูลคายุติธรรมของหุนกูที่มีการซื้อขายในตลาดคํานวณจากราคาซื้อขายที่ประกาศอยูในสมาคมตลาดตราสารหนี้ไทย
โดยใชราคาปด ณ วันที่รายงาน
122
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
39 ขอมูลงบกระแสเงินสดเปดเผยเพิ่มเติม
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
เพิ่มขึ้นในระหวางป 13 17,750 16,024 8,011 6,668
บวก (หัก) - เจาหนี้ 453 205 203 (115)
- สินทรัพยภายใต
สัญญาเชาการเงิน (327) (131) - -
ซื้อมาและจายชําระเปนเงินสด 17,876 16,098 8,214 6,553
สินทรัพยไมมีตัวตนอื่น
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
หมายเหตุ 2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
เพิ่มขึ้นในระหวางป 15 714 865 384 305
บวก (หัก) - เจาหนี้ 366 (194) 71 (22)
ซื้อมาและจายชําระเปนเงินสด 1,080 671 455 283
40 ภาระผูกพันที่มีกับบุคคลหรือกิจการที่ไมเกี่ยวของกัน
ภาระผูกพันสําหรับรายจายฝายทุน
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
สัญญาที่ยังไมไดรับรู (ตนทุนงานกอสราง
โรงงานแหงใหมและตนทุนการติดตั้ง
เครื่องจักรและตนทุนการพัฒนาระบบ
คอมพิวเตอร) 421 1,671 - -
รวม 421 1,671 - -
123
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
จํานวนเงินขั้นต่ําที่ตองจายในอนาคตทั้งสิ้นภายใตสัญญาเชาดําเนินงานที่บอกเลิกไมได
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
ภายในหนึ่งป 5,481 4,979 4,947 4,548
หลังจากหนึ่งปแตไมเกินหาป 7,988 7,070 6,253 5,672
หลังจากหาป 6,660 6,270 2,226 2,219
รวม 20,129 18,319 13,426 12,439
ภาระผูกพันอื่นๆ
งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะกิจการ
2559 2558 2559 2558
(ลานบาท)
เลตเตอรออฟเครดิตที่ยังไมไดใชสําหรับ
ซื้อสินคาและวัสดุสิ้นเปลือง 322 1,000 - -
รวม 322 1,000 - -
หนังสือค้ําประกัน
124
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
สัญญาที่สําคัญ
125
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
126
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
41 หนี้สินที่อาจเกิดขึ้น
42 เหตุการณภายหลังรอบระยะเวลารายงาน
42.1 ในการประชุ มคณะกรรมการเมื่ อวั นที่ 8 สิ งหาคม 2559 ของบริ ษั ทย อยในประเทศแห งหนึ่ ง (บริ ษั ท
สยามแม็คโคร จํากัด (มหาชน) (“สยามแม็คโคร”)) คณะกรรมการของบริษัทยอยไดอนุมัติใหบริษัท สยามฟูด
เซอรวิส จํากัด (“สยามฟูด”) ซึ่งเปนบริษัทยอยที่สยามแม็คโครถือหุนทั้งหมด ดําเนินการตามมติดงั ตอไปนี้
127
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
128
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
43 มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ยังไมไดใช
มาตรฐานการรายงานทางการเงิน เรื่อง
129
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
มาตรฐานการรายงานทางการเงิน เรื่อง
130
บริษัท ซีพี ออลล จํากัด (มหาชน) และบริษัทยอย
หมายเหตุประกอบงบการเงิน
สําหรับปสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2559
มาตรฐานการรายงานทางการเงิน เรื่อง
การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน การประเมินวาขอตกลงประกอบดวยสัญญาเชาหรือไม
ฉบับที่ 4 (ปรับปรุง 2559)
การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน สิทธิในสวนไดเสียจากกองทุนรื้อถอน การบูรณะ และการ
ฉบับที่ 5 (ปรับปรุง 2559) ปรับปรุงสภาพแวดลอม
การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน การรายงานทางการเงินระหวางกาลและการดอยคา
ฉบับที่ 10 (ปรับปรุง 2559)
การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน โปรแกรมสิทธิพิเศษแกลูกคา
ฉบับที่ 13 (ปรับปรุง 2559)
การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน เงินที่นําสงรัฐ
ฉบับที่ 21 (ปรับปรุง 2559)
ประกาศสภาวิชาชีพบัญชี ฉบับที่ 5/2559 แนวปฏิบัติทางการบัญชีสําหรับการตัดรายการสินทรัพยทาง
การเงินและหนี้สินทางการเงิน
ผูบริหารคาดวาจะนํามาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกและปรับปรุงใหมตามประกาศสภาวิชาชีพบัญชีมาใช
และถือปฏิบัติ ซึ่งผูบริหารคาดวาจะไมมีผลกระทบที่มีสาระสําคัญตองบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ
ในปที่ถือปฏิบัติ
131
บริษทั ซีพี ออลล์ จากัด (มหาชน)
ครังที
้ ่ 71/2560 25 ตุลาคม 2560
อัน2011
ดับเครดิ ตองค์กร: A+ เหตุผล
อันดับเครดิ ตตราสารหนี้ : ทริสเรทติง้ คงอันดับเครดิตองค์กรของ บริษทั ซีพ ี ออลล์ จำกัด (มหำชน) ทีร่ ะดับ “A+” ใน
THAI AIRWAYS
หุน้ กูไ้ ม่ดอ้ ยสิทธิ ไม่มหี ลักประกัน
A
INTERNATIONAL PLC ขณะเดียวกันให้อนั ดับเครดิตแก่หุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิ ไม่มหี ลักประกันวงเงินไม่เกิน 18,000 ล้ำนบำท
ของบริษทั ทีร่ ะดับ “A” โดยบริษทั จะนำเงินทีไ่ ด้จำกกำรออกหุน้ กูไ้ ปชำระหนี้เงินกู้ เดิมและเพื่อใช้เป็ น
แนวโน้ มอันดับเครดิ ต: no. 111
Announcement Stable 12 November 2011
เงินทุนหมุนเวียนของบริษทั
อันดับเครดิต “A+” ของบริษทั สะท้อนถึงสถำนะควำมเป็ นผูน้ ำในธุรกิจร้ำนค้ำสะดวกซื้อใน
อันดับเครดิ ตองค์กรในอดีต: ประเทศไทย ตลอดจนลักษณะของธุรกิจค้ำปลีกที่สำมำรถสร้ำงกระแสเงินสดจำกกำรดำเนินงำน
วันที่ อันดับเครดิ ต แนวโน้ ม อันดับเครดิตยังสะท้อนถึงกำรมีเครือข่ำยสำขำทีค่ รอบคลุมทัวประเทศ ่ และกำรมีธุรกิจสนับสนุ นที่
อันดับเครดิ ต/ เข้มแข็ง อย่ำงไรก็ตำม จุดแข็งดังกล่ำวถูก ลดทอนบำงส่วนจำกภำระหนี้ ทอ่ี ยูท่ ่รี ะดับสูงของบริษทั
เครดิ ตพิ นิจ และกำรแข่งขันทีร่ ุนแรงในธุรกิจผูค้ ำ้ ปลีก นอกจำกนี้ กำรประเมินอันดับเครดิตยังพิจำรณำถึงกำรฟื้น
09/10/60 A+ Stable ตัวช้ำของเศรษฐกิจไทยซึง่ ส่งผลกระทบในด้ำนลบต่อกำรใช้จำ่ ยของผูบ้ ริโภค
บริษทั ซีพ ี ออลล์ เป็ นผู้นำในธุรกิจ ค้ำปลีก ประเภทร้ำนค้ำสะดวกซื้อ ในประเทศไทยภำยใต้
เครื่องหมำยกำรค้ำ “7-Eleven” ทีเ่ ป็ นที่ยอมรับในระดับสำกล บริษทั ก่อตัง้ ในปี 2531 โดยกลุ่ม
เจริญโภคภัณฑ์และได้รบั สิทธิจำก ์ 7-Eleven, Inc. ประเทศสหรัฐอเมริกำ ภำยใต้สญ ั ญำกำรอนุ ญำต
ให้ใช้เครื่องหมำยกำรค้ำให้เป็นผูด้ ำเนินธุรกิจร้ำนค้ำสะดวกซือ้ 7-Eleven แต่เพียงผูเ้ ดียวในประเทศ
ไทย
บริษทั ซีพ ี ออลล์ มีสถำนะทำงธุรกิจที่แ ข็งแกร่ง จำกกำรเป็ นผูน้ ำในธุรกิจ ร้ำนค้ำสะดวกซื้อ
ภำยในประเทศ สถำนะควำมเป็ นผูน้ ำของบริษทั เกิดจำกควำมสำเร็จในกำรบริหำรสินค้ำ ตลอดจน
ควำมสำมำรถในกำรพัฒนำสินค้ำและขยำยร้ำนค้ำ ทัง้ นี้ 7-Eleven มีจำนวนร้ำนค้ำเท่ำกับ 10,007
สำขำทัวประเทศ
่ ณ สิน้ เดือนมิถุนำยน 2560 คิดเป็ นประมำณ 2 ใน 3 ของร้ำนค้ำปลีกทัง้ หมดใน
ประเทศไทย โดยเกือบครึง่ หนึ่ง (45%) ของจำนวนร้ำนค้ำทัง้ หมดอยูใ่ นเขตกรุงเทพฯ และปริมณฑล
ส่วนที่เหลือ 55% อยู่ในต่ำงจัง หวัด บริษัท เป็ น หนึ่ง ในผู้ประกอบกำรร้ำน 7-Eleven ที่ประสบ
ควำมสำเร็จมำกทีส่ ุดในโลก ปจั จุบนั ประเทศไทยมีจำนวนสำขำของร้ำนค้ำ 7-Eleven มำกทีส่ ุดเป็ น
อันดับ 2 ของโลกรองจำกประเทศญีป่ นุ่
ควำมได้เปรียบในกำรแข่งขันของบริษทั มำจำกกำรทีบ่ ริษทั มีธุรกิจสนับสนุ นทีเ่ ข้มแข็งทัง้ ใน
ด้ำนกำรผลิตอำหำรและเบเกอรี่ เครือข่ำยกำรกระจำยสินค้ำ ตลอดจนสถำบันกำรศึกษำเพื่อฝึกสอน
ติ ดต่อ: บุคลำกรบำงส่วนให้แก่บริษทั
เนำวรัตน์ เต็มวัฒนำงกูร บริษทั ซีพ ี ออลล์ ได้เสริมโอกำสในกำรเติบโตด้วยกำรซือ้ กิจกำรของ บริษทั สยำมแม็คโคร
nauwarut@trisrating.com
จ ำกัด (มหำชน) โดยในช่ว งปลำยปี 2556 บริษัท และบริษัท ย่อ ยได้ซ้ือ หุ้น สำมัญ เกือ บทัง้ หมด
จุฑำทิพ จิตรพรหมพันธุ์ (97.9%) ของบริษัท สยำมแม็ค โครด้วยมูล ค่ำ เงิน ลงทุ น จ ำนวน 188,800 ล้ำ นบำท บริษัท สยำม
jutatip@trisrating.com แม็คโครเป็นผูน้ ำในธุรกิจศูนย์จำหน่ำยสินค้ำแบบชำระเงินสดและบริกำรตนเองในประเทศไทย กำร
รุง่ รัตน์ สุนทรปกำสิต มุ่ง เน้ น ขำยผลิตภัณ ฑ์อำหำรช่วยให้ย อดขำยของบริษัท สยำมแม็ค โครมีค วำมผัน ผวนน้ อยกว่ำ
rungrat@trisrating.com ผูป้ ระกอบกำรค้ำปลีกรำยอื่น ยอดขำยของบริษทั สยำมแม็คโคร เติบโตเป็นทีน่ ่ำพอใจซึง่ เกิดจำกกำร
ขยำยตัวของกลุม่ ลูกค้ำหลักของบริษทั คือผูป้ ระกอบกำรโรงแรม ร้ำนอำหำร และธุรกิจจัดเลีย้ ง รวม
WWW.TRISRATING.COM
ไปถึงกำรขยำยสำขำของบริษทั บริษทั ซีพ ี ออลล์ ยังสำมำรถใช้ประโยชน์จำกตรำสินค้ำและควำม
เชีย่ วชำญของบริษทั สยำมแม็คโครในกำรขยำยสำขำไปยังต่ำงประเทศได้
เครดิ ตวาระ (CreditUpdate) เป็ นขัน้ ตอนหนึง่ ในกระบวนการทบทวนอันดับเครดิตขององค์กรหรือตราสารหนี้ทที ่ ริสเรทติ้งได้ประกาศผลไปแล้ว ซึง่ โดยปกติการทบทวนดังกล่าวจะกระทาตลอดอายุของ
สัญญาหรือตราสาร และสรุปผลเมือครบรอบปี
่ ในระหว่างนัน้ หากหน่วยงานดังกล่าวออกตราสารหนี้ใหม่ หรือเมือมี
่ เหตุการณ์สาคัญทีอาจมี
่ ผลกระทบต่อธุรกิจหรือการเงินของหน่วยงานนัน้ ๆ และมีขอ้ มูลผลกระทบ
เพียงพอทีจะปรั
่ บอันดับเครดิต หรือเมือมี ่ เหตุให้ตอ้ งยกเลิกอันดับเครดิตเดิม ทริสเรทติ้งจะประกาศ "เครดิตวาระ" แก่สาธารณะ โดยผลอันดับเครดิตอาจ "เพิม่ ขึน้ " (Upgraded) "ลดลง" (Downgraded) "คงเดิม"
(Affirmed) หรือ "ยกเลิก" (Cancelled)
อันดับเครดิตยังได้รบั กำรสนับสนุ นจำกผลกำรดำเนินงำนที่แข็งแกร่งของบริษทั โดยรำยได้ของบริษทั เพิม่ ขึน้ จำก 188,702 ล้ำนบำทในปี 2555
เป็ น 434,712 ล้ำนบำทในปี 2559 รำยได้ของบริษทั เติบโตอย่ำงรวดเร็วทีร่ ะดับ 22%-44% ต่อปี ในช่วงปี 2555-2557 จำกกำรขยำยจำนวนร้ำนค้ำของ
บริษทั กำรขยำยตัวของเมือง และกำรรวมงบกำรเงินของบริษทั สยำมแม็คโครเข้ำมำในงบกำรเงินของบริษทั ในช่วงปลำยปี 2556 รำยได้ของบริษทั เติบโต
ในระดับทีช่ ำ้ ลงโดยอยูท่ ร่ี ะดับ 10% ต่อปี ในปี 2558 และปี 2559 อันเนื่องมำจำกภำวะเศรษฐกิจทีช่ ะลอตัวลงเป็นสำเหตุหลัก ทัง้ นี้ อัตรำกำรขยำยตัวของ
ยอดขำยของสำขำเดิมของร้ำนค้ำ 7-Eleven เติบโตทีร่ ะดับต่ำลงในปี 2558 และปี 2559 เทียบกับในช่วงก่อนหน้ำ อย่ำงไรก็ตำม ยอดขำยของสำขำเดิม
ของร้ำนค้ำ 7-Eleven ยังคงสูงกว่ำคู่แข่งทีม่ อี ตั รำกำรเติบโตติดลบหรือ เพิม่ ขึน้ เพียงเล็กน้อยในช่วงเวลำเดียวกัน นอกจำกยอดขำยของบริษทั ทีเ่ พิม่ ขึน้
ต่อเนื่องแล้ว ควำมสำมำรถในกำรทำกำไรของบริษทั ก็ปรับตัวเพิม่ ขึน้ โดยลำดับเช่นกัน โดยอัตรำกำไรจำกกำรดำเนินงำนก่อนค่ำเสื่อมรำคำและค่ำตัด
จำหน่ำยภำยหลังกำรปรับปรุงด้วยค่ำเช่ำดำเนินงำนของบริษทั เพิม่ ขึน้ จำกระดับ 9% ในปี 2556 มำอยูท่ ่ี 9.8% ในช่วงครึง่ แรกของปี 2560 อำนำจในกำร
ต่อ รองที่เ พิ่มขึ้น ตลอดจนควำมส ำเร็จ ในกำรปรับ ปรุ ง ประสิท ธิภ ำพ และกำรเพิ่ม ยอดขำยในกลุ่ม สิน ค้ำ ที่มีอ ัต รำก ำไรที่สูง เป็ น ป จั จัย ที่ส่ง ผลให้
ควำมสำมำรถในกำรทำกำไรของบริษทั เพิม่ ขึน้
ในช่วง 3 ปี ทผ่ี ำ่ นมำ กำไรจำกกำรดำเนินงำนก่อนค่ำเสื่อมรำคำและค่ำตัดจำหน่ำยของบริษทั เติบโตในระดับปำนกลำง โดยเพิม่ ขึน้ จำก 27,040
ล้ำนบำทในปี 2557 เป็น 36,822 ล้ำนบำทในปี 2559 หรือคิดเป็ นอัตรำกำรเติบโตเฉลีย่ ต่อปี (CAGR) เท่ำกับ 16.7% เงินทุนจำกกำรดำเนินงำนเพิม่ ขึน้
ด้วยเช่นกัน โดยมีอตั รำกำรเติบโตเฉลีย่ ต่อปี 22.1% จำก 17,045 ล้ำนบำทในปี 2557 เป็น 25,392 ล้ำนบำทในปี 2559
ในช่วงครึง่ แรกของปี 2560 บริษทั มีรำยได้เท่ำกับ 229,463 ล้ำนบำท เพิม่ ขึน้ 6.7% จำกช่วงเดียวกันของปี ก่อนหน้ำ ซึง่ สำเหตุหลักมำจำกกำร
ขยำยสำขำ กำไรจำกกำรดำเนินงำนก่อนค่ำเสือ่ มรำคำและค่ำตัดจำหน่ำยเพิม่ ขึน้ 10.2% จำกช่วงเดียวกันของปีก่อนหน้ำมำอยูท่ ่ี 20,020 ล้ำนบำทในช่วง
ครึง่ แรกของปี 2560 และเงินทุนจำกกำรดำเนินงำนของบริษทั เพิม่ ขึน้ 15.2% จำกช่วงเดียวกันของปีก่อนหน้ำมำอยูท่ ่ี 14,311 ล้ำนบำท
อันดับเครดิตถูกลดทอนบำงส่วนจำกภำระหนี้ระดับสูงของบริษทั เงินกู้รวมของบริษทั เพิม่ ขึน้ อย่ำงมำกจำกทีไ่ ม่มีภำระหนี้สนิ ในปี 2555 มำอยูท่ ่ี
ระดับ 185,337 ล้ำนบำทในปี 2556 เนื่องจำกกำรกู้เงินเพื่อซือ้ กิจกำรของบริษทั สยำมแม็คโคร แม้ในช่วง 2-3 ปี ทผ่ี ำ่ นมำบริษทั จะสร้ำงกระแสเงินสด
เพิม่ ขึน้ อย่ำงมำก แต่หนี้สนิ รวมของบริษทั ยังคงอยูใ่ นระดับสูงจำกกำรลงทุนขยำยสำขำของทัง้ ร้ำนค้ำ 7-Eleven และห้ำงแม็คโคร ทัง้ นี้ เมื่อรวมหุน้ กู้ดอ้ ย
สิทธิลกั ษณะคล้ำยทุน เงินกู้รวมของบริษทั จะอยูท่ ร่ี ะดับ 199,059 ล้ำนบำทในปี 2559 และ 195,683 ล้ำนบำท ณ เดือนมิถุนำยน 2560 ในช่วงเดียวกัน
อัตรำส่วนเงินกูร้ วมต่อโครงสร้ำงเงินทุน (ปรับปรุงด้วยค่ำเช่ำดำเนินงำน) ของบริษทั เท่ำกับ 81.3% ในปี 2559 และ 81% ณ เดือนมิถุนำยน 2560 ลดลง
เล็กน้ อยจำกระดับ 86.1% ในปี 2556 ถึงแม้บริษทั จะมีภ ำระหนี้ อยู่ในระดับสูง แต่สภำพคล่องของบริษทั ยัง อยู่ในเกณฑ์ท่ดี ี กระแสเงินสดจำกกำร
ดำเนินงำนและเงินสดในมือของบริษทั มีเพียงพอสำหรับใช้ในกำรชำระหนี้ รวมทัง้ ใช้เป็นค่ำใช้จำ่ ยลงทุนตำมแผน และจ่ำยเงินปนั ผลตำมปกติ
กระแสเงินสดเพื่อรองรับกำรชำระหนี้ของบริษทั เพิม่ ขึน้ อย่ำงต่อเนื่องตำมกำไรจำกกำรดำเนินงำนที่เพิม่ ขึน้ อัตรำส่วนเงินทุนจำกกำรดำเนินงำน
ต่อเงินกูร้ วมเพิม่ ขึน้ จำก 10.2% ในปี 2556 มำอยูท่ ่ี 13.5% ในปี 2559 และ 14.2% ในช่วงครึง่ แรกของปี 2560 (ปรับอัตรำส่วนให้เป็ นตัวเลขเต็มปี ดว้ ย
ตัวเลข 12 เดือนย้อนหลัง) อัตรำส่วนกำไรก่อนดอกเบีย้ จ่ำย ภำษี ค่ำเสื่อมรำคำ และค่ำตัดจำหน่ำยต่อดอกเบีย้ จ่ำยเท่ำกับ 3.9 เท่ำในปี 2559 และ 4.0
เท่ำในช่วงครึง่ แรกของปี 2560 เพิม่ ขึน้ จำก 2.9 เท่ำในปี 2557
ธนำคำรแห่งประเทศไทย (ธปท.) ได้คำดกำรณ์ผลิตภัณฑ์มวลรวมภำยในประเทศ (Gross Domestic Product -- GDP) ว่ำจะเติบโตทีร่ ะดับ 3.5%
ในปี 2560 และ 3.7% ในปี 2561 ปจั จัยหลักทีผ่ ลักดันกำรเติบโตของเศรษฐกิจคือภำคกำรส่งออกและกำรท่องเทีย่ ว คำดว่ำกำรบริโภคภำยในประเทศจะ
เติบโตแต่จะอยูใ่ นระดับต่ำ ภำยใต้สมมติฐำนของทริสเรทติง้ คำดว่ำยอดขำยของสำขำเดิมของบริษทั จะเติบโตในระดับต่ำตำมกำรใช้จ่ำยของผูบ้ ริโภคที่ยงั
ชะลอตัว กำรขยำยสำขำยังคงเป็นปจั จัยผลักดันหลักในกำรเพิม่ ยอดขำย รำยได้ของบริษทั คำดว่ำจะเพิม่ ขึน้ จำกระดับ 434,712 ล้ำนบำทในปี 2559 เป็ น
540,000 ล้ำนบำทในปี 2562 กำไรจำกกำรดำเนินงำนก่อนค่ำเสื่อมรำคำและค่ำตัดจำหน่ำยน่ำจะเพิม่ ขึน้ จำก 36,822 ล้ำนบำทในปี 2559 เป็ น 45,000
ล้ำนบำทในปี 2562
ในช่วง 3 ปี ขำ้ งหน้ำบริษทั มีแผนกำรลงทุนจำนวนประมำณ 17,000-18,000 ล้ำนบำทต่อปี ซึ่งประกอบด้วยกำรขยำยจำนวนร้ำนค้ำ 7-Eleven
ประมำณ 700 สำขำและห้ำงแม็คโครอีกประมำณ 6-8 สำขำต่อปีทงั ้ ในประเทศและต่ำงประเทศ ทัง้ นี้ คำดว่ำโครงสร้ำงเงินทุนของบริษทั จะทยอยปรับตัวดี
ขึน้ อย่ำงช้ำ ๆ เนื่องจำกบริษทั มีแผนขยำยร้ำนค้ำเพิม่ ต่อเนื่อง อัตรำส่วนเงินกู้รวมต่อโครงสร้ำงเงินทุน คำดว่ำจะปรับตัวลดลงอยูท่ ป่ี ระมำณ 70% ในปี
2562 ในกรณีทไ่ี ม่มกี ำรจำหน่ำยหุน้ ของบริษทั สยำมแม็คโคร
หน้ า 2
บริษทั ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) 25 ตุลำคม 2560
แนวโน้ มอันดับเครดิ ต
แนวโน้มอันดับเครดิต “Stable” หรือ “คงที่” สะท้อนถึงการคาดการณ์ว่าบริษทั จะสามารถรักษาสถานะความเป็ นผูน้ าและความสามารถในการ
แข่งขันในธุรกิจค้าปลีกในประเทศไทย ตลอดจนสามารถสร้างผลกาไรที่แข็งแกร่งต่อไปได้ การมีเงินสดในมือในระดับที่สงู และเสถียรภาพในการสร้า ง
กระแสเงินสดจะช่วยหนุนความยืดหยุน่ ทางการเงินให้แก่บริษทั ในช่วงการขยายการลงทุน
ทัง้ นี้ อันดับเครดิตและ/หรือแนวโน้มอันดับเครดิตของบริษทั อาจได้รบั การปรับเพิม่ ขึน้ หากโครงสร้างเงินทุนและกระแสเงินสดทีใ่ ช้รองรับการชาระ
หนี้ของบริษทั ปรับตัวดีขน้ึ มากอย่างต่อเนื่อง ในทางตรงกันข้าม อันดับเครดิตและ/หรือแนวโน้มอันดับเครดิตอาจถูกปรับลดลงหากผลการดาเนินงานของ
บริษทั อ่อนแอลงกว่าทีค่ าด หรือมีการขยายการลงทุนจานวนมากจนส่งผลให้โครงสร้างเงินทุนและความสามารถในการชาระหนี้ของบริษทั อ่อนแอลงอย่าง
มีนยั สาคัญ
หน้ า 3
บริษทั ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) 25 ตุลำคม 2560
ข้อมูลงบการเงิ นและอัตราส่วนทางการเงิ นที่ สาคัญ *
หน่วย: ล ้านบาท
--------------------------- ณ วันที่ 31 ธันวาคม ------------------------
ม.ค.-มิ .ย. 2559 2558 2557 2556 2555
2560
รำยได้จำกกำรขำย 229,463 434,712 391,817 357,766 272,286 188,702
ดอกเบีย้ จ่ำยรวม 4,054 8,442 8,586 8,518 2,214 -
กำไร (ขำดทุน) สุทธิจำกกำรดำเนินงำน 9,426 16,599 13,687 9,823 11,001 11,010
เงินทุนจำกกำรดำเนินงำน 14,311 25,392 21,597 17,045 17,323 14,839
ค่ำใช้จ่ำยฝำ่ ยทุน 8,223 18,228 16,990 15,146 11,664 6,449
สินทรัพย์รวม 341,435 352,268 329,083 326,410 304,008 72,168
เงินกูร้ วม 185,730 189,106 189,486 198,480 185,337 -
ส่วนของผูถ้ อื หุน้ 59,959 59,603 41,676 35,058 32,970 27,355
อัตรำส่วนกำไรจำกกำรดำเนินงำนก่อนค่ำเสือ่ มรำคำและ 9.81 9.62 9.88 9.08 9.00 10.99
ค่ำตัดจำหน่ำย/รำยได้จำกกำรขำย (%) ***
อัตรำส่วนผลตอบแทน/เงินทุนถำวร (%) 12.04 ** 11.56 10.71 9.03 12.11 42.21
อัตรำส่วนกำไรก่อนดอกเบีย้ จ่ำย ภำษี ค่ำเสือ่ มรำคำ และ 3.96 3.94 3.50 2.92 6.74 25.23
ค่ำตัดจำหน่ำย/ดอกเบีย้ จ่ำย (เท่ำ)
อัตรำส่วนเงินทุนจำกกำรดำเนินงำน/เงินกูร้ วม (%) 14.23 ** 13.51 12.81 9.84 10.23 174.30
อัตรำส่วนเงินกูร้ วม/โครงสร้ำงเงินทุน (%) 80.99 81.34 83.15 86.10 85.95 26.90
หมายเหตุ: อัตราส่วนทางการเงินทัง้ หมดได ้รับการปรับปรุงโดยรวมการเช่าดาเนินงานแล ้ว
* งบการเงินรวม
** ปรับเป็ นอัตราส่วนเต็มปี ด ้วยตัวเลข 12 เดือนย ้อนหลัง
*** รวมรายได ้ประจาอืน ่ ๆ
หน้ า 4
บริษทั ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน) 25 ตุลำคม 2560
บริ ษัท ซีพี ออลล์ จำกัด (มหำชน)