‫القائمة الموحدة للمركز المالي‬

‫‪ 31‬ديسمبر ‪2011‬‬

‫‪2010‬‬ ‫‪2011‬‬ ‫إيضاحات‬

‫دوالر أمريكي‬ ‫دوالر أمريكي‬
‫الموجودات‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪3‬‬ ‫نقد وأرصدة لدى بنوك ومؤسسات مالية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪4‬‬ ‫مبيعات مستحقة القبض‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪5‬‬ ‫التمويل بالمضاربة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪6‬‬ ‫إجارة منتهية بالتمليك‪+‬‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪7‬‬ ‫المشاركة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪8‬‬ ‫استثمارات‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪9‬‬ ‫استثمارات عقارية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪10‬‬ ‫دخل إجارة مستحق القبض‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪11‬‬ ‫ممتلكات ومعدات‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪13‬‬ ‫الشهرة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪14‬‬ ‫موجودات أخرى‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫مجموع الموجودات‬
‫المطلوبات وحقوق حاملي حسابات االستثمار وحقوق المالك‬
‫المطلوبات‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫مبالغ مستحقة لبنوك ومؤسسات مالية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫حسابات جارية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪15‬‬ ‫مطلوبات أخرى‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫مجموع المطلوبات‬
‫‪16‬‬ ‫حقوق حاملي حسابات االستثمار‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫حقوق المالك‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪17‬‬ ‫رأس المال‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫احتياطيات‪+‬‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫أرباح مبقاة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫الحقوق العائدة لمساهمي الشركة الم‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫حقوق غير مسيطرة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫مجموع حقوق المالك‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫مجموع المطلوبات وحقوق حاملي حسابات االستثمار وحقوق المالك‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫حقوق حملي حسابات االستثمار غير مدرجة في الميزانية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪18‬‬ ‫التزامات محتملة وارتباطات‪+‬‬
‫‪5‬‬

‫قائمة الدخل الموحدة‬

‫للسنة المنتهية في ‪ 31‬كانون األول ‪2010‬‬

‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫إيضاحات‬
‫دينار‬ ‫دينار‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪32‬‬ ‫إيرادات البيوع المؤجلة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪33‬‬ ‫إيرادات التمويالت‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪34‬‬ ‫أرباح موجودات مالية متاحة للبيع‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪35‬‬ ‫إيرادات موجودات مالية محتفظ بها حتى تاريخ االستحقاق‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪36‬‬ ‫حصة األموال الداخلة في االستثمار من األرباح الموزعة من الشركات التابعة والحليفة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪37‬‬ ‫إيرادات عقارات‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪38‬‬ ‫إيرادات موجودات مؤجرة وإ جارة منتهية بالتمليك‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪39‬‬ ‫إيرادات استثمارات أخرى‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫إيرادات حسابات االستثمار المشترك‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪40‬‬ ‫صافي نتائج أعمال الشركات التابعة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫حصة األموال الداخلة في االستثمار من األرباح غير الموزعة للشركات الحليفة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫إجمالي إيرادات حسابات االستثمار المطلقة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪41‬‬ ‫عائد أصحاب حسابات االستثمار المطلقة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫حصة أصحاب حسابات االستثمار المطلقة من صافي نتائج أعمال الشركات التابعة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫حصة حقوق غير المسيطرين من صافي نتائج أعمال الشركات التابعة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫حصة األموال الداخلة في االستثمار من األرباح غير الموزعة من الشركات الحليفة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪28‬‬ ‫حصة صندوق مواجهة مخاطر االستثمار‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪42‬‬ ‫حصة البنك من إيرادات حسابات االستثمار المشتركة بصفته مضاربا ورب مال‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪43‬‬ ‫أرباح استثمارات البنك الذاتية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪44‬‬ ‫حصة البنك من إيرادات االستثمارات المقيدة بصفته مضارباً‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪44‬‬ ‫حصة البنك من إيرادات االستثمارات المقيدة بصفته وكيالً‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪45‬‬ ‫إيرادات الخدمات المصرفية‬
‫‪Xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪46‬‬ ‫أرباح العمالت األجنبية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪47‬‬ ‫إيرادات أخرى‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫إجمالي الدخل‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪48‬‬ ‫نفقات الموظفين‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪15‬‬ ‫استهالكات وإ طفاءات‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪49‬‬ ‫مصروفات أخرى‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪13‬‬ ‫وفر تدني موجودات – ذاتي‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪50‬‬ ‫مخصصات متنوعة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫إجمالي المصروفات‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫الربح قبل الضريبة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪23‬‬ ‫ضريبة الدخل‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫الربح بعد الضريبة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪51‬‬ ‫الحصة األساسية والمخفضة للسهم من ربح السنة‬
 ‫قائمة المركز المالي الموحدة‬

‫كما في ‪ 31‬كانون األول ‪2010‬‬

‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫إيضاحات‬

‫دينار‬ ‫دينار‬
‫الموجدات‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪4‬‬ ‫نقد وأرصدة لدى بنوك مركزية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪5‬‬ ‫أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مصرفية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪6‬‬ ‫حسابات استثمار لدى بنوك ومؤسسات مصرفية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪7‬أ‬ ‫ذمم البيوع المؤجلة والذمم األخرى – بالصافي‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪7‬ب‬ ‫التمويالت – بالصافي‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪8‬‬ ‫موجودات مالية متاحة للبيع‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪9‬‬ ‫موجودات مالية محتفظ بها حتى تاريخ االستحقاق ‪ -‬بالصافي‬
‫‪10‬‬ ‫استثمارات في شركات حليفة‬
‫‪11‬‬ ‫موجودات إجارة منتهية بالتمليك – بالصافي‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪12‬‬ ‫استثمارات في العقارات‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪13‬‬ ‫قروض حسنة – بالصافي‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪14‬‬ ‫الممتلكات والمعدات – بالصافي‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪16‬‬ ‫موجودات غير ملموسة – بالصافي‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪17‬‬ ‫موجودات أخرى‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫مجموع الموجودات‬

‫تعتبر اإليضاحات المرفقة من رقم ‪ 1‬إلى رقم ‪ 66‬جزء من خذه القوائم المالية الموحدة وتقرأ معها‬

‫‪6‬‬

‫قائمة المركز المالي الموحدة‬

‫كما في ‪ 31‬كانون األول ‪2010‬‬

‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫إيضاحات‬
‫دينار‬ ‫دينار‬
‫المطلوبات وحقوق أصحاب حسابات االستثمار المشترك وحقوق الملكية‬
‫المطلوبات‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪18‬‬ ‫حسابات البنوك والمؤسسات المصرفية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪19‬‬ ‫حسابات العمالء الجارية وتحت الطلب ( أمانة)‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪20‬‬ ‫التأمينات النقدية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪21‬‬ ‫ذمم دائنة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪22‬‬ ‫مخصصات أخرى‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪23‬‬ ‫مخصص ضريبة الدخل‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪24‬‬ ‫مطلوبات ضريبية مؤجلة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪25‬‬ ‫مطلوبات أخرى‬
‫مجموع المطلوبات‬
‫حقوق أصحاب حسابات االستثمار المشترك‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪26‬أ‬ ‫حسابات االستثمار المطلقة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪26‬ب‬ ‫احتياطي أصحاب حسابات االستثمار‪ -‬شركات تابعة وحليفة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪27‬‬ ‫احتياطي القيمة العادلة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪24‬‬ ‫مطلوبات ضريبية مؤجلة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫مجموع حقوق أصحاب حسابات االستثمار المشترك‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪26‬ب‬ ‫حقوق غير المسيطرين‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫مجموع حقوق أصحاب حسابات االستثمار المشترك وحقوق غير المسيطرين‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪28‬‬ ‫صندوق مواجهة مخاطر االستثمار‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪28‬‬ ‫مخصص ضريبة دخل صندوق مواجهة مخاطر االستثمار‬
‫حقوق الملكية‬
‫حقوق مساهمي البنك‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪29‬‬ ‫رأس المال المدفوع‬
‫‪Xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪30‬‬ ‫احتياطي قانوني‬
‫‪30‬‬ ‫احتياطي اختياري‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪30‬‬ ‫احتياطي مخاطر مصرفية عامة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪30‬‬ ‫احتياطي خاص‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪27‬‬ ‫احتياطي القيمة العادلة – بالصافي‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪31‬‬ ‫األرباح المدورة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫مجموع حقوق الملكية – مساهمي البنك‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫مجموع المطلوبات وحقوق أصحاب حسابات االستثمار المشترك وحقوق غير المسيطرين وحقوق الملكية‬
‫حسابات مدارة لصالح الغير‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪53‬‬ ‫االستثمارات المقيدة‬
‫‪54‬‬ ‫سندات المقارضة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪55‬‬ ‫حسابات االستثمار بالوكالة‬

‫تعتبر اإليضاحات المرفقة من رقم ‪ 1‬إلى رقم ‪ 66‬جزء من هذه القوائم المالية الموحدة وتقرأ معها‬

‫قائمة الدخل الموحدة‬

‫للسنة المنتهية في ‪ 31‬كانون األول ‪2010‬‬

‫‪2009‬‬ ‫‪2010‬‬ ‫إيضاحات‬

‫دينار‬ ‫دينار‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪32‬‬ ‫إيرادات البيوع المؤجلة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪33‬‬ ‫إيرادات التمويالت‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪34‬‬ ‫أرباح موجودات مالية متاحة للبيع‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪35‬‬ ‫إيرادات موجودات مالية محتفظ بها حتى تاريخ االستحقاق‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪36‬‬ ‫حصة األموال الداخلة في االستثمار من األرباح الموزعة من الشركات التابعة والحليفة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪37‬‬ ‫إيرادات عقارات‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪38‬‬ ‫إيرادات موجودات مؤجرة وإ جارة منتهية بالتمليك‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪39‬‬ ‫إيرادات استثمارات أخرى‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫إيرادات حسابات االستثمار المشترك‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪40‬‬ ‫صافي نتائج أعمال الشركات التابعة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫حصة األموال الداخلة في االستثمار من األرباح غير الموزعة للشركات الحليفة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫إجمالي إيرادات حسابات االستثمار المطلقة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪41‬‬ ‫عائد أصحاب حسابات االستثمار المطلقة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫حصة أصحاب حسابات االستثمار المطلقة من صافي نتائج أعمال الشركات التابعة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫حصة حقوق غير المسيطرين من صافي نتائج أعمال الشركات التابعة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫حصة األموال الداخلة في االستثمار من األرباح غير الموزعة من الشركات الحليفة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪28‬‬ ‫حصة صندوق مواجهة مخاطر االستثمار‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪42‬‬ ‫حصة البنك من إيرادات حسابات االستثمار المشتركة بصفته مضاربا ورب مال‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪43‬‬ ‫أرباح استثمارات البنك الذاتية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪44‬‬ ‫حصة البنك من إيرادات االستثمارات المقيدة بصفته مضارباً‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪44‬‬ ‫حصة البنك من إيرادات االستثمارات المقيدة بصفته وكيالً‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪45‬‬ ‫إيرادات الخدمات المصرفية‬
‫‪Xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪46‬‬ ‫أرباح العمالت األجنبية‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪47‬‬ ‫إيرادات أخرى‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫إجمالي الدخل‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪48‬‬ ‫نفقات الموظفين‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪15‬‬ ‫استهالكات وإ طفاءات‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪49‬‬ ‫مصروفات أخرى‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪13‬‬ ‫وفر تدني موجودات – ذاتي‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪50‬‬ ‫مخصصات متنوعة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫إجمالي المصروفات‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫الربح قبل الضريبة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪23‬‬ ‫ضريبة الدخل‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫الربح بعد الضريبة‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬
‫‪xxxx‬‬ ‫‪xxxx‬‬ ‫‪51‬‬ ‫الحصة األساسية والمخفضة للسهم من ربح السنة‬

‫‪8‬‬