COLOMBIA DIVERSA ae ESTADO DE SITUACION FINANCIERA MPH = POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y DICIEMBRE DE 2019 ad (PRESENTADO DE MANERA COMPARATIVA) activo ACTIVO CORRIENTE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEUDORES COMERCIALES ¥ OTRAS CUENTAS POR COBRAR TOTAL DEL ACTIV CORRIENTE ‘ACTIVO NO CORRIENTE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO ACTIVOS DIFERIDOS DISTINTOS A LA PLUSVALIA TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO TOTAL, Pasivo PASIVO CORRIENTE (CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS POR PAGAR PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES BENEFICIOS A EMPLEADOS ‘OTROS PASIVOS CORRIENTES ‘TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE PASIVO TOTAL, PATRIMONIO SUPERAVIT DE CAPITAL EXCEDENTES ACUMULADOS DEFICIT ACUMULADOS EXCEDENTE EJERCICIO ACTUAL GANANCIAS ACUMULADAS. Efectos de conversion. ‘TOTAL DEL PATRIMONIO ‘TOTAL DEL PASIVO Y DEL PATRIMONIO CONTROL thy he Maretia San heen Nur 31-aie aide 2020 2019 1142 984 464 674.408 774 122.603 985 150977 207 1265488449 825 466.081 28151315 13068959 28151315 13.066 959 1293638784 838533040 5 168.046 501 100680 785, 6 33.274.482 18653607 7 28770063 32121924 8 1118613071 695519648 1347 705 018 848 970052 1347705018 846 970052 9195000 9 195.000 = 19193275 (71.856 342) (71 656 342) 7703998 34 138.964 692.090 __ 692.090 (54.086 254) 437 013) 1293638764 838 533.039 a ‘Contador Publica Terjeta Protesional 172587-Tow COLOMBIA DIVERSA ee ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y DICIEMBRE DE 2019 (PRESENTADO DE MANERA COMPARATIVA) ue te ste Nowa ___2020 _ 2010 INGRESOS DE ACTIVIDADES DE SERVICIOS SOCIALES to «2980873 9310900 Tou inreeoe 2359673 _08 319960 GGASTOS DE ADMINISTRACION 12 _steseous 48508442 Excedentaldefilt opractonal tosases —azstasie INGRESOS NO OPERACIONALES 323040809387 GGASTOS NO OPERACIONALES 1s 6080220 ©7341 Excedentldafict antes de impuestos 7ros998 34138964 Excedentedeficl del jorcito 7703998 34138964 jon Afejandro Moreno ‘Contador Pitblico ‘Tarjeta Profesional 172587-T Representante Legalsuas ar tn ‘cro nee umn oto st maceracn ting tones ey, 2 Gry Pos oo nese i ag aaa “wrest eu fer in Tare on Tienes reer fa Sao 8 aw Sop Eo re ima aa —Keoreenl — areas — lane ce ETE ‘vem seperunse | voomnunoe | counaed mie stenmanoe [menses] “Witee” | tueeee | aeons ovis as, : set = contig se ‘Smemave ana svg 22 OOM 4 ‘Yovana wanaae COLOMBIA DVERSA ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 31 DE DIGIEMBRE DE 2020 Y DCIEMBRE DE 2018 — (PRESENTADO OE MANERA COMPARATIVA) coca ie Sie ‘ie vanaioes 2000 oe EXCEDENTES oat EJERCICIO Troma s38 98 Prd ec ce Corveranca (230383) “ae 83) -FLWs08 0 EFECTNO PROVENIENTES OE LAS ACTIVOADES DE OPERAGION ROMS DEUDORES COMERCIALES V OTRAS CUENTAS POR COORAR (aeosees) (5087790) 2esrssz [SUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS POR PAGAR eoowe sot “scosso7es o3657%6 PASIVOS POR MPUESTOS CORRIENTES sozeas2 ‘seesseu7 14620705 BENEFIGIOS 4 EMPLEADOS 270983 az Ize (5350981) Flea eactvo ne por in actividades de operacon suas? Magers Terie 'FLWJOS DE EFECTIVO PROVENENTES DE LAS ACTIVIOADES DE INVERSION PROMEDADES PLANTA EQUPO a rsi 315) 13086966) (15084356 Flujo de foc noo por ine actividades de inversion AIST eK (5088368) FLWOS 0& EFECTIVO PROVENIENTES DE LAS ACTNIDADES DE FINANGIAGION EXCEDENTES ACUMLLADOS <= seresars ce ts5275) TRS PASIVOS CORRIENTES ‘tieeraars sopsraeus avon 428 Fp de tectve noo porte acrid de hanciacion ALUAEI OTL Tigzmbazi 403906180 Fj eto dees rs ctvidades 1704366328 138968652 8 30500o COLOMBIA DIVERSA revelaciones a los Estados Financieros A131 de diciembre de 2020 y 2019 Expresados, de corresponder, en miles de pesos. 1. Entidad que informa Los presentes estados financieros, correspondientes al periodo finalizado el 31 de diciembre de 2020 y 2019. La Corporacién fue establecida el 11 de febrero de 2004, con una duracién prevista hasta el 31 de diciembre de 2050. La Corporacién es una entidad sin animo de lucro que PROMUEVE LA PLENA INCLUSION, EL RESPETO DE LA INTEGRALIDAD DE LOS DERECHOS, EL RECONOCIMIENTO Y LA MOVILIZACION DE LAS PERSONAS LESBIANAS, GAYS, BISEXUALES Y TRANSGENERISTAS ( LGBT ) EN LOS AMBITOS ECONOMICO, SOCIAL, POLITICO Y CULTURAL, CON EL FIN DE CONSTRUIR UNA SOCIEDAD DEMOCRATICA, MODERNA Y CON JUSTICIA SOCIAL LOS OBJETOS ESPECIFICOS DE LA ENTIDAD SON : TRANSFORMAR POSITIVAMENTE IMAGINARIOS Y PRACTICAS CULTURALES CON RESPETO DE LAS PERSONAS LGBT ; PROMOVER LA ORGANIZACION Y LA CAPACIDAD DE ACCION POLITICA DEL SECTOR LGBT; Y ABANDERAR LA DIVULGACION, LA DEFENSA Y EL DESARROLLO DE LOS DERECHOS DE LAS PERSONAS LGBT. LA CORPORACION ADELANTARA TODAS LAS ACTIVIDADES QUE LA JUNTA DIRECTIVA CONSIDERE QUE CONDUZCAN AL LOGRO DE SU OBJETO. LA CORPORACION PODRA; DENTRO DEL MARCO ANTERIOR, REALIZAR TODOS LOS ACTOS Y CONTRATOS NECESARIOS O CONVENIENTES PARA EL DESARROLLO DE SU OBJETO, O QUE DE UNA U OTRA MANERA SE RELACIONEN DIRECTAMENTE CON ESTE, Y LOS QUE TENGAN COMO FINALIDAD EJERCER LOS DERECHOS 0 CUMPLIR LAS OBLIGACIONES LEGAL O CONVENCIONALMENTE DERIVADOS DE LA EXISTENCIA Y FUNCIONAMIENTO DE LA CORPORACION. EN ESPECIAL, PODRA ADQUIRIR Y ENAJENAR TODA CLASE DE BIENES A CUALQUIER TITULO; GRAVARLOS Y LIMITAR SU DOMINIO; TENERLOS O ENTREGARLOS A TITULO PRECARIO, DAR Y RECIBIR DINERO EN MUTUO ; ASOCIARSE CON OTRAS PERSONAS NATURALES O JURIDICAS O CREAR OTROS ENTES, SOLA O CON OTRAS INSTITUCIONES, DEL PAIS © DEL EXTRANJERO ; NEGOCIAR TODA CLASE DE TITULOS VALORES, RENOVAR OBLIGACIONES, DESIGNAR APODERADOS JUDICIALES Y EXTRAJUDICIALES, TRANSIGIR Y COMPROMETER LOS ASUNTOS EN QUE TENGA O PUEDA TENER ALGUN INTERES ; ACEPTAR DONACIONES, HERENCIAS O LEGADOS | RECIBIR RECURSOS PROVENIENTES DE CONVENIOS DE COOPERACION TECNICA OFINANCIERA NACIONAL O INTERNACIONAL, CELEBRAR CONTRATOS DE FIDUCIA Y DE ADMINISTRACION DE FONDOS Y DE BIENES, ASI COMO CUALESQUIERA DE. LOS CONTRATOS CONTEMPLADOS EN LAS NORMAS SOBRE CIENCIA Y TECNOLOGIA ; Y, EN GENERAL, CELEBRAR TODA CLASE DE ACTOS O CONTRATOS AUTORIZADOS POR LA LEY. IGUALMENTE, LA CORPORACION PODRA PARTICIPAR EN ORGANIZACIONES AFINES 0 COMPLEMENTARIAS DEL EXTERIOR, A TITULO PROPIO 0 EN REPRESENTACION DE COLOMBIA CON LAS DEBIDAS AUTORIZACIONES Y PROMOVER ACTIVAMENTE LA CREACION Y ORGANIZACION DE LAS ENTIDADES AUTONOMAS QUE CONSIDERE NECESARIAS PARA LA COMPLEMENTACION DE SUS ACCIONES. FINALMENTE, PODRA HACER DONACIONES A GRUPOS U ORGANIZACIONES SIN ANIMO DE LUCRO, CUYOS OBJETIVOS SEAN PROMOCION DE DERECHOS DE PERSONAS LGBT. ESTAS DONACIONES SERAN EXPRESAMENTE APROBADAS POR LA JUNTA DIRECTIVA, ‘Se oficina principal tiene su sede en Bogota CLL 30 A # 6-22 oficina 1102, 2. Bases para la Preparacién de los Presentes Estados Financieros Bases de Presentacién ~ Normas Contables Aplicadas De conformidad con las disposiciones vigentes emitidas por la Ley 1314 de 2009, reglamentadas por los decretos 3022 del 2012, prepara sus estados financieros de conformidad con normas de contabilidad y de informacion financiera aceptadas en Colombia (NIF). las cuales se basan en las Normas Intemacionales de Informacion Financiera para PYMES, traducidas al espaftol y emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (|ASB). En la preparacién y elaboracién del Estado de Situacién Financiera de Apertura (ESFA), se tuvo en cuenta la aplicacion de la versién del afio 2009, sin embargo, posterior a la ‘emision de los estados financieros del afio 2016 es necesario aplicar la version 2015, de acuerdo a lo estipulado por el Gobierno Nacional. En el afio 2015, el IASB finaliz6 su revisién integral a la NIIF para las PYMES, cuyo texto tiene vigencia obligatoria para los ejercicios anuales que comiencen a partir del 01 de enero de 2017. Por ello, en la preparacién de los presentes estados financieros la ‘Sociedad ha tenido en cuenta por primera vez a los requerimientos de la NIIF para las PYMES revisada en el afio 2015. De acuerdo con las normas de aplicacién por primera vez de esta versién revisada de la NIIF para las PYMES, una entidad debera aplicar los cambios de manera retroactiva, excepto por determinadas circunstancias para las cuales la norma prevé un tratamiento diferente.| 2.4. Marco de preparacién. Declaracién de Cumplimiento de la NIIF para las PYMES Los presentes estados financieros han sido preparados de conformidad con la Norma Internacional de Informacion Financiera para pequefias y medianas | entidades (NIIF para las PYMES) emitida por el Consejo de Normas Internacionales | de Contabilidad (IASB, por sus siglas en ingles), de manera integral y sin reservas. | La Corporacién también ha cumplido con requerimientos particulares establecidos | por las autoridades regulatorias de la Republica de Colombia. El cumplimiento de | | tales requerimientos especificos no entra en conflicto con las NIIF para las PYMES. 2.2. Negocio en Marcha -) La Administracion (Representante Legal) de la Corporacién ha evaluado si existen | incertidumbres significativas relativas a sucesos o condiciones que puedan aportar | dudas sobre la capacidad de la Corporacién para continuar como un negocio en | marcha, Al efectuar tales evaluaciones, la Administracién tuvo en cuenta toda la informacion disponible sobre el futuro, que cubrié al menos doce meses siguientes a partir de la fecha sobre la que se informa (31 de diciembre de 2020), aunque no se ha limitado a dicho periodo., 2.3. Resumen de Politicas Contables Significativas Aplicadas. La Corporacién presenta sus estados financieros en pesos colombianos, el peso | 2.3.1. Moneda Funcional y Moneda de Presentacion. | colombiano es, asi mismo, Ja moneda funcional de la Corporacién. | La moneda funcional es la moneda del entorno econémico principal en el que opera | la Corporacién para el desarrollo de su objeto social y para el manejo de sus flujos de caja, mientras que la moneda de presentacién es aquella en la cual se presentan los estados financieros. Las partidas incluidas en los estados financieros de la Corporacién, se expresan y | valoran utilizando la moneda del entorno econémico principal en que la | ‘Corporacién., opera ("moneda funcionat’) y sus cifras se presentan y revelan en los estados financieros de acuerdo con la moneda de presentacién, para tal efecto la Corporacién establecié el Peso Colombiano ~ COP, como su moneda de presentacién Se ha determinado e! Peso Colombiano - COP, como la moneda funcional de acuerdo a los requerimientos de la “Seccién 30 Conversion de la Moneda Extranjera”, considerando individualmente los siguientes parametros: || 2.3.2. Pri _- ipales Politicas de Reconocimiento, Medicién y Presentacion NOTA No. 3 ACTIVO CORRIENTE. He DICIEMBRE | DICIEMBRE 2020 2019 EFECTIVO V EQUIVALENTES DE EFECTIVO | 1.142.884.4664 | 674.488.774 | BANCOS (CUENTACORRIENTE) —~|-387.779.257 | 206.063.575 [ BANCOS (CUENTA AHORROS) 785.105.207 | 468.425.199 | T | DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS | 122.603.985 | 150.977.307 POR COBRAR CLIENTES NACIONALES (HUMANAS) | 10.782.848 CLIENTES NAGIONALES (PNUD) ¥7.000.000 ~CLIENTES NACIONALES (DEPARTAMENTO | 0 4.970.735 ESTADO) | | CLIENTES EXTERIOR (DIAKONIA REGIONAL) 0 718.836.914 “CLIENTES NACIONALES (ACDI-VOCA) 0 1.577.222 CLIENTES EXTERIOR (INTERPARES) 19.766.345 0 TRASLADOS PROYECTOS ] CLIENTES DEL EXTERIOR (CHEMONICS DH | 5.383.481 0 “TRASLADOS') | [~~ CLIENTES DEL EXTERIOR (ONU MUJERES 0 2.452.638 “TRASLADOS") | CLIENTES DEL EXTERIOR (CHEMONICS 0 4.951.870 JUSTICIA “TRASLADOS") “CLIENTES DEL EXTERIOR (PROMSEX 0 7.254.595 “TRASLADOS”) | rsGLIENTES DEL EXTERIOR (HOLANDA-ICTJ) | 2.480.022 | 265.049 “TRASLADOS') CLIENTES DEL EXTERIOR (DIVERSAS 0 34.492 INCORRECTAS “TRASLADOS') CLIENTES DEL EXTERIOR (ACDI-VOCA 0 7.356.931 “TRASLADOS’) | GLIENTES DEL EXTERIOR (FOKUS 2019-2020 | 8.128.886 | 6.335.536 “TRASLADOS’) CLIENTES DEL EXTERIOR (ONU SAT 2019 | 0 1.683.044 “TRASLADOS’) | CLIENTES DEL EXTERIOR (PAISES BAJOS 7.615.423 | 414.164 “TRASLADOS") CLIENTES DEL EXTERIOR (DPTO ESTADO 2019- | 12.040.125 | 13.943.878 2022 “TRASLADOS") CLIENTES DEL EXTERIOR (UNION EUROPEA |” 16.449.586 0 HIVOS “TRASLADOS’) ‘ANTICIPOS PROVEEDORES ANTICIPO CXC (CCF COMPENSAR) -o 460.901 | ‘A CONTRATISTAS (ARRENDAMIENTOS a “SERVICIO TELEFONO") A CONTRATISTAS (ARRENDAMIENTOS 37.808 156.500 RETENCION X COBRAR) A CONTRATISTAS OTROS (LUCIABACCA) OO 94,623 ACONTRATISTAS OTROS (LILIBETH CORTES) 0 | 2.500.000 | ‘A CONTRATISTAS OTROS (SUSANA PERALTA) 0 94.623 ACONTRATISTAS OTROS (JOSE VARGAS) 0 63.082 APROVECTOS OTROS (SENTIDO PAISES | 12.495.247 | 18.630.888 BAJOS") lA PROVECTOS OTROS (DE JUSTICIA *PAISES | 34.756.149 | 29.642.788 BAJOS") DEUDORES VARIOS (PAYU LATAM) 7.450.911 3.273.786 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 4.265.488.449 | 825.466.081+ . Efectivo y Equivaientes al Efectivo El efectivo y equivalentes al efectivo comprende disponible en efectivo, bancos, depésitos de corto plazo con un vencimiento original de tres meses o menor y otras inversiones en fiducia a corto plazo de alta liquidez, facilmente convertibles en efectivo y que estan sujetos a un riesgo poco significative de cambios en su valor. Para el manejo de los recursos institucionales y de los diferentes financiadores de los proyectos, COLOMBIA DIVERSA, utiliza cuentas bancarias de ahorros y corrientes, debidamente constituidas en entidades financieras reconocidas en el pais. Sobre estos activos no existen restricciones. Sin embargo, la restriccién del efectivo se da en las donaciones recibidas. + Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar; y Acreedores Comerciales y Otras Cuentas por Pagar La Corporacién mide estas partidas de acuerdo a la ejecucién de los presupuestos. Estan representadas en anticipos para realizar actividades y los traslados entre proyectos es decir pagos realizados de las cuentas de Colombia Diversa para cubrir los gastos de proyectos con cuenta exclusiva (Impuestos, Seguridad social y los demas gastos que se requieran ejecutar y no existia dinero en las cuentas bancarias de los proyectos). 2.3.2. Principales Politicas de Reconocimiento, Medicién y Presentacién (continuacién) NOTA No. 4 ACTIVO NO CORRIENTE. e | DICIEMBRE | DICIEMBRE | 2020 2019 EQUIPO DE OFICINA 717.605.9441 17,605.941 EQUIPO DE COMPUTOY 36.545.589 | 2.503.875 COMUNICACIONES DEPRECIACION ACUMULADA “(28.000.2%5) | (2.132.867) [ ‘ TOTAL °28.161.315 13.066.969+ Propiedades, Planta y Equipo (continuacién) Grey Cera Cec Cee et arse Apertura mae te ee Ce enc Valor Razonable | Valor Razonable como costo como costo atribuido en las atribuido en las Mosbies 7 Enemas |x donaciones y Costo | donaciones y Costo por compras por compras propias propias Valor Razonable | Valor Razonable Equipo dx cimeubo - ‘como costo ‘como costo Procesamiento de atribuido en las atribuido en las NIA donaciones y Costo | donaciones y Costo sates por compras: por compras: propias propias Las propiedades, plantas y equipos se registran al costo y se presentan netos de su depreciacién acumulada y deterioro acumulado de valor, excepto por los terrenos los cuales no estan sujetos a depreciacién El costo incluye el precio de adquisicion y todos los costos directamente relacionados con la ubicacién del activo en el lugar y en las condiciones necesarias para que pueda operar de la forma prevista por la Administracién. Un elemento de Propiedad, Planta y Equipo es dado de baja en el momento de su disposicion o cuando no se esperan futuros beneficios econdmicos de su uso 0 disposicin. Cualquier utilidad o pérdida que surge de la baja del activo (calculada como la diferencia entre el valor neto de disposici6n y el valor en libros del activo) 3 incluida en el estado de resultados en el ejercicio en el cual el activo es dado de baja. La depreciacion comienza cuando los bienes se encuentran disponibles para ser utiizados, esto es, cuando se encuentran en la ubicacién y en las condiciones necesarias para ser capaces de operar de la forma prevista por las Directivas de COLOMBIA DIVERSA, la depreciacion es calculada por el método lineal durante la vida util estimada de los activos, hasta el monto de su valor residual. Las vidas utiles estimadas por categoria son las siguientes:Coney eens Bere rr) |Muebles y Enseres 5 ‘Afios: Equipo de Cémputo - Procesamiento de a ae Datos Afios ewer ee ee | Los valores probables residuales de los activos, las vidas utiles y los métodos de depreciacin son revisados a cada fecha del estado de situacién financiera, y ajustados si corresponde como un cambio en las estimaciones en forma prospectiva, sélo si hay algun indicio de que se ha producido un cambio significativo desde la ultima fecha anual sobre la que se haya informado. Actives de Propiedad Planta y Equipo cuyo costo sea inferior a 50 UVT, seran depreciados en el mismo periodo en el que son adquiridos. Los activos vinculados o adquiridos en desarrollo de un proyecto se depreciaran en el tiempo del proyecto, posteriormente se analizara individualmente su materialidad y efecto de incorporarlo a la propiedad planta y equipo de COLOMBIA DIVERSA, siel convenio contempla la donacién de los activos a COLOMBIA DIVERSA. Para cada categoria de elementos de propiedad, planta y equipo que se considere apropiada, COLOMBIA DIVERSA, revelars la siguiente informacion: (a) _ Las bases de medicién utilizadas para determinar el importe en libros bruto, {b) Los métodos de depreciacién utilizados. (©) Las vidas utiles o las tasas de depreciacién utilizadas. (d) Una conciliacién entre los importes en libros al principio y al final del periodo sobre el que se informa, que muestre por separado: (i) Adiciones. (ii) Disposiciones. Deterioro del Valor de los Activos - Informacién a revelar COLOMBIA DIVERSA, revelaré para cada clase de activo sujeto a deterioro la siguiente informacion: (a) El importe de las pérdidas por deterioro del valor reconocidas en el resultado durante el periodo y Ia partida o partidas del estado del resultado integral (y del estado de resultados, si se presenta) en las que esas pérdidas por deterioro del valor estén incluidas.= (b)_ Elimporte de las reversiones de pérdidas por deterioro del valor reconocidas en el resultado del periodo y la partida o partidas del estado del resultado integral (y del estado de resultados, si se presenta) en que tales pérdidas por deterioro del valor se revirtieron. 2.3.2. Prit ales Politicas de Reconocimiento, Medicién y Presentacién {continuacién) NOTA No. § CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR. sae DICIEMBRE | DICIEMBRE 2020 2019 HONORARIOS 76.985.617 34285 742—| TRANSPORTES FLETES YACARREOS | 2.948.220 0 (MARATHON E.U) ‘OTROS (iLIMITE) 0 2.998.800 [OTROS (ALTILLO) 6.390.500 8.188.699 OTROS (EVENTO CURUBITO SAS) 0 888.916 OTROS (SISMA MUJER) oO 9.000.000 [OTROS (FLACSO) 15.571.600 0 ‘OTROS (MARIA DEL PILAR PATINO) 6.887.000 0 Ha OTROS (TRASLADO PROYECTO 0 2.452.838 | CLIENTES DEL EXTERIOR ONU | MUJERES) OTROS (TRASLADO PROYECTO 5.983.481 | 4.957.870 CLIENTES DEL EXTERIOR | CHEMONCS JUSTICIA) OTROS (TRASLADO PROYECTO 0 1.254.595 CLIENTES DEL EXTERIOR PROMSEX) | “OTROS (TRASLADO PROYECTO 2.480.022 265.049 CLIENTES DEL EXTERIOR HOLANDA- ICTJ) [eee are ere cerned | OTROS (TRASLADO PROYECTO 0 34.492 CLIENTES EXTERIOR DEL DIVERSAS INCORRECTAS)(ie cee aes OTROS (TRASLADO PROYECTO CLIENTES DEL EXTERIOR ACDI- | voca) 7.356.931 OTROS (TRASLADO PROYECTO CLIENTES DEL EXTERIOR FOKUS2019-2020) 6.335.536 OTROS (TRASLADO PROYECTO | CLIENTES DEL EXTERIOR ONUT SAT) | | OTROS (TRASLADO PROYECTO CLIENTES DEL EXTERIOR PAISES BAJOS) ~ 7.683.044 414.164 ‘OTROS (TRASLADO PROYECTO CLIENTES DEL EXTERIOR DPTO ESTADO 2019-2022) 12.040.125 43.943.878 OTROS (TRASLADO PROYECTO | CLIENTES DEL EXTERIOR DIAKONIA) 470.705 OTROS (TRASLADO PROYECTO CLIENTES DEL EXTERIOR UNION EUROPEA HIVOS) 18.449.586 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA. TOTAL recibidos para terceros entre otros. 5.963.492 7.550.718 |APORTES AL FONDO DEPENSION | 4202347 | 4900508 | Si ee 169.046501 No. 6 PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES. 100.680.785 Representan los compromisos adquiridos por COLOMBIA DIVERSA, con personas juridicas © naturales por prestacién de servicios, impuestos por pagar, seguridad social, aportes parafiscales, obligaciones laborales e ingresos DICIEMBRE | DICIEMBRE 2020 2019 RETENCION EN LA FUENTE 35.254482 | 18.647.687 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 20.000 6.000 TOTAL 33.274.482 18.653.697 10NOTA No. 7 BENEFICIOS A EMPLEADOS. 1 DICIEMBRE DICIEMBRE 2020 2019 “CESANTIAS CONSOLIDADAS: ~43.877.798° 21.196.754 [INTERESES SOBRE CESANTIAS | 1.358.262 2.217.336 | VACACIONES CONSOLIDADAS: 17.434.903 | 8.767.832 TOTAL ~ | 26.770.963 | 32.121.924 Este pasivo corresponde a las obligaciones consolidadas que COLOMBIA DIVERSA tiene por concepto de prestaciones laborales segin la legislacién colombiana. Las obligaciones laborales se contabilizan mensuaimente y se ajustan al final de cada ejercicio con base en las disposiciones legales y los contratos laborales vigentes. NOTA No. 8 OTROS PASIVOS CORRIENTES. DICIEMBRE DICIEMBRE |” DIAKONIA REGIONAL 2016 | 0 DIAKONIA REGIONAL 2017 | 0 5072 | DIAKONIA COLOMBIA 2017 | 0 7.339 | INTERPARES CANADA 2017 a. 0 meal FUNDAGIO TRIANGULO 2017 | 2.092.923 2.092.923 DIAKONIA COLOMBIA 2018 0 ook DIAKONIA REGIONAL 2018 0 [~~ OIM 2018 0 | INTERPARES CANADA 2018 0 67.885 "“PROMSEX DIVERSA 0 11471916 INCORRECTAS, PROMSEX COLOMBIA 0 18.954.363 DIVERSA | ASTRAEA 2016-2019 =| 30 | 0 FORD 2018-2019 oO 82.524.306 [ONUMUJERES 2018-2019 [| = 0 67232205 HOLANDA ICTS 23.142.764 9.208.576 CHEMONICS JUSTICIA 2018 | 161.288.071 251.908 .468 2020 DIAKONIA COLOMBIA 2019 0 680.186 DIAKONIA REGIONAL 2019 0 250.271 CORPORACION HUMANIZAR 34.585 34.585 2019 FOKUS 2019 0 4.875.160 “FOKUS 2020 17.796.962 0 | ONU SAT 2019 0 32856.578 ASTRAEA 2019-2020 0 43.962.350 REINO DE LOS PAISES 115 635.934 101.852.857 BAJOS ‘CORPORACION HUMANAS 0 49.114.240 2019 INTERPARES 2019-2021 i) 138.242.1468 CRISTIAN AID 2019-2020 0 3.867.000 DEPARTAMENTO DE 61.132.072 “0 ESTADO 2019-2022 | DIAKONIA REGIONAL 2020 [1.807.064 0 = UNION EUROPEAHIVOS | 180.968.695 MICROSOFT MAYO 2020- | 171.534.519 0 MAYO 2021 2~ OUT RIGHT 2020 | 133.426 On er} ALL OUT ACTIONFUND | 137.381 0 | HUMANAS SEPT 2020AFEB | 4.868.519 2021 FORD 2020-2022 «|: 334.935.517 0 CORP HUMANAS SALD\ 49.114.240 0 DDHH 2019 CD TOTAL -118.613.071 695.513.646 COLOMBIA DIVERSA, observa las recomendaciones incluidas en la orientacion profesional No. 006 del Consejo Técnico de la Contaduria Publica en lo relacionado con el manejo de los ingresos recibidos de los Cooperantes, como ingresos recibidos de terceros registrando como una obligacién en el Pasivo contable y utilizando centros de costo para identificar cada proyecto. Los ingresos por convenios en sus distintas modalidades recibidos con destinacion especifica, se registran en cuentas del pasivo, ya que los convenios y contratos de cooperacion estipulan que los fondos recibidos sélo pueden usarse en egresos imputables a los presupuestos aprobados por los cooperantes y la devolucién de aquella parte de los fondos que no se use en los proyectos financiados bajo el convenio de cooperacion No. 9 PATRIMONIO | F ~ | DICIEMBRE | DICIEMBRE 2020 2019 | ‘SUPERAVIT DE CAPITAL (DONACIONES) | 9.195.000 9.495.000 EXCEDENTE DEL EJERCICIO 7.703.888 34.136.964 lereemesres ACUMULADOS 0 19.193.275 [DEFICIT ACUMULADOS (7.656.342) | (71.656.342) | | GANANGIAS ACUMULADAS-afecios de | 652.080 32080 | conversion TOTAL —~*«~:«C*«S 025A) (6.437.013)2.3.2. Principales Politicas de Reconocimiento, Medicién y Presentacién (continuacién) NOTA No. 10 INGRESOS DE ACTIVIDADES DE SERVICIOS SOCIALES [ DICIEMBRE | DICIEMBRE | 2020 2019 DONACIONES | 42.350.873 | 89.319.960 TOTAL 42.359.873 89.319.960 oe i ace Politica Balance de Apertura iveceehe aired (eeiet ae eicutle Valor razonable Valor razonable___| __Valor razonal Los ingresos por donaciones son reconocidos en la medida que es probable que los. beneficios econémicos fluyan a COLOMBIA DIVERSA y los ingresos pueden ser confiablemente medidos. Los ingresos por subvenciones son reconocidos en la medida que se asocien con la ejecucién del gasto. Los ingresos son medidos al valor razonable del pago recibido. Los siguientes criterios especificos de reconocimiento también deben cumplirse antes de reconocer ingresos: El ingreso se reconoce en dos momentos: el primero cuando existe un acuerdo firmado y el ingreso se da con la ejecucién del proyecto. El segundo, cuando om existe recaudo local, este se lleva directamente al ingreso. COLOMBIA DIVERSA, revelara: (@) Las politicas contables adoptadas para el reconocimiento de los ingresos de actividades ordinarias, incluyendo los métodos utilizados para determinar el grado de terminacién de las transacciones involucradas en la prestacion de | servicios (b)Elimporte de cada categoria de ingresos de actividades ordinarias reconocida durante el periodo, que mostrara de forma separada como minimo los ingresos de actividades ordinarias procedentes de: (La venta de bienes. (ii) La prestacion de servicios. (il) intereses. 14JB (iv)Cualesquiera otros tipos de significativos. ingresos de actividades ordinarias NOTA No. 11 INGRESOS NO OPERACIONALES DICIEMBRE | DICIEMBRE 2020 2019 FINANCIEROS (Intereses) a 265498 | (281.614 IFERENCIA EN CAMBIO (FORD) 2.034.907 | 0 | - ae aes DIVERSOS - | ] ‘APROVECHAMIENTO LIQUIDACION —|——233.022 PRESTACIONES DE LEY 2020 | APROVECHAMIENTO TRASLADOS 393287 0 PRESTACIONES DE LEY ONU SAT RECUPERACIONES (COLPATRIA GMF) 0 | 315.459 AJUSTE AL PESO 2.789 [pata | ~ TOTAL 3.230.403 599.387 NOTA No. 12 GASTOS DE ADMINISTRACION. DIGIEMBRE2020 | DICIEMBRE 2019 a DE PERSONAL | 3.593.624 7.506.216 | HONORARIOS ~~ | 4.260.000 6.992.045 I IMPUESTOS 223.407 956 863 cE SEGUROS 0 | 28.411 ARRENDAMIENTOS 673.500 | 0 ea SERVICIOS 208600} 225.063 GASTOS LEGALES 1.547.600 ~ 1.486.200 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 80.000 16.807 | ~~ GASTOS DE VIAJE 304.089 3574798 DEPRECIACIONES 6.867.358, 6.485.240 15DIVERSOS~ z [i 077.170 16.534.799 | TOTAL 34.836.048 46.806.442 N OTA No. 13 GASTOS NO OPERACIONALES : DICIEMBRE 2020 | DICIEMBRE 2019 “GASTOSBANCARIOS | 4802676 | 7.574.909 GASTOS EXTRAORDINARIOS| 119583 | ~=—659.132— | [aca ee pee ek ree DIVERSOS oO fe fi | IMPUESTO DE RENTA PAGO 1.128.000 720.000 TOTAL 6.050.229, 8.973.941 Partidas de ingresos, gastos, ganancias 0 pérdidas COLOMBIA DIVERSA, revelaré las siguientes partidas de ingresos, gastos, ganancias 0 pérdidas: (a) Ingresos, gastos, ganancias o pérdidas, incluidos los cambios en el valor razonable reconocidos en: () Activos financieros medidos al valor razonable con cambios en resultados; (ii) Pasivos financieros medidos al valor razonable con cambios en resultados. (iil) Activos financieros medidos al costo amortizado. (iv) Pasivos financieros medidos al costo amortizado. (b) Ingresos por intereses totales y gastos por intereses totales (calculados utilizando el método del interés efectivo) para activos financieros 0 pasivos financieros que no se midan al valor razonable con cambios en resultados; (©) Elimporte de tas pérdidas por deterioro para cada clase de activo financiero, © Materialidad Un hecho econémico es material cuando debido a su naturaleza, cuantia y las circunstancias que lo rodean, su conocimiento 0 desconocimiento, puede alterar significativamente las decisiones econémicas de los usuarios de la informacién. 16M95 Los estados financieros de la Corporacién, contienen todo aspecto material relevante para la toma de decisiones Ve a Marcela Sanchez Buitrag, Yeis€6n Alejandro Moreno medina Representante legal Contador Publica T.P 172587-T 7