AIQ Financial Consultan

Per 1 Oktober 2018

Tanggal Akun No Akun Debit Kredit

1 Okt 2018 Kas 101 Rp 13,100,000.00

Piutang Usaha 102 Rp 3,000,000.00
Perlengkapan 103 Rp 1,400,000.00
Peralatan Kantor 104 Rp 12,500,000.00
Modal 301 Rp 30,000,000.00

1 Okt 2018 Beban Sewa Ruko 501 Rp 4,800,000.00

Kas 101 Rp 4,800,000.00

2 Okt 2018 Bia Premi Asuransi 502 Rp 1,800,000.00

Kas 101 Rp 1,800,000.00

4 Okt 2018 Kas 101 Rp 5,000,000.00

Pendapatan dimuka 401 Rp 5,000,000.00

5 Okt 2018 Pembelian Alt Kantor 601 Rp 2,000,000.00

Hutang 201 Rp 2,000,000.00

6 Okt 2018 Kas 101 Rp 1,800,000.00

Piutang Usaha 102 Rp 1,800,000.00

10 Okt 2018 Biaya Iklan Rp 1,200,000.00

Kas 101 Rp 1,200,000.00

12 Okt 2018 Hutang 201 Rp 1,200,000.00

Kas 101 Rp 1,200,000.00

Piutang Usaha 102 Rp 4,200,000.00

Pendapatan Jasa 402 Rp 4,200,000.00

14 Okt 2018 Beban Gaji 503 Rp 1,000,000.00

Kas 101 Rp 1,000,000.00

17 Okt 2018 Kas 101 Rp 6,250,000.00

Pendapatan Jasa 402 Rp 6,250,000.00

18 Okt 2018 Biaya Perlengkapan Ktr 103 Rp 800,000.00

Kas 101 Rp 800,000.00

20 Okt 2018 Kas 101 Rp 5,600,000.00

Piutang Usaha 102 Rp 5,600,000.00

25 Okt 2018 Beban Gaji 503 Rp 1,000,000.00

Kas 101 Rp 1,000,000.00
27 Okt 2018 Beban Telp 504 Rp 160,000.00
Kas 101 Rp 160,000.00

29 Okt 2018 Beban Listrik 505 Rp 400,000.00

Kas 101 Rp 400,000.00

30 Okt 2018 Beban Air 506 Rp 120,000.00

Kas Rp 120,000.00

Prive 202 Rp 6,000,000.00

Kas 101 Rp 6,000,000.00

31 Okt 2018 Piutang Usaha 102 Rp 15,000,000.00

Pendapatan Jasa 402 Rp 15,000,000.00
Rp 88,330,000.00
TOTAL
Rp 88,330,000.00
 Kas Kode Akun : 11 Modal Ratri
Rp 13,100,000.00 Rp 4,800,000.00 Rp 30,000,000.00
Rp 5,000,000.00 Rp 1,800,000.00
Rp 1,800,000.00 Rp 1,200,000.00
Rp 6,250,000.00 Rp 1,200,000.00 Penarikan Ratri
Rp 5,600,000.00 Rp 1,000,000.00 Rp 6,000,000.00
Rp 800,000.00
Rp 1,000,000.00
Rp 160,000.00 Pendapatan Jasa
Rp 400,000.00 Rp 4,200,000.00
Rp 120,000.00 Rp 6,250,000.00
Rp 6,000,000.00 Rp 15,000,000.00

Beban Gaji
Piutang Kode akun : 12 Rp 1,000,000.00
Rp 3,000,000.00 Rp 1,800,000.00 Rp 1,000,000.00
Rp 4,200,000.00 Rp 5,600,000.00
Rp 15,000,000.00
Beban Sewa

Perlengkapan Kode akun : 13

Rp 1,400,000.00
Rp 800,000.00 Beban Perlengkapan
Rp 1,200,000.00
Rp 160,000.00
Sewa di Bayar dimuka Kode akun : 14 Rp 400,000.00
Rp 4,800,000.00 Rp 120,000.00

Beban Penyusutan
Asuransi di Bayar dimuka Kode akun : 15

Beban Asuransi
Peralatan Kantor Kode Akun : 16 Rp 1,800,000.00
Rp 12,500,000.00
Rp 2,000,000.00
Beban Rupa-Rupa

Akumulasi Penyusutan Kode akun : 17

Utang Usaha Kode akun : 21

Rp 1,200,000.00 Rp 2,000,000.00

Utang Gaji Kode akun : 22

Pend Jasa Diterima Dimuka Kode akun : 23
Rp 5,000,000.00
Kode Akun : 31

Kode akun : 32

Kode akun : 41

Kode Akun : 51

Kode akun : 52

Kode akun : 53

Kode Akun : 54

Kode akun : 55

Kode akun : 59
No Akun Nama Akun Debit Kredit
11 Kas
12 Piutang
13 Perlengkapan
14 Sewa bayar dimuka
16 Peralatan Kantor
21 Utang Usaha
23 Pend Jasa Diterima dimuka
31 Modal
32 Prive
41 Pendapatan Jasa
51 Beban gaji
53 Beban Perlengkapan
55 Beban Asuransi
 AIQ Financial Consu
Neraca Lajur

Neraca Saldo Penyesuaian

Kode Akun Nama Akun
Debit Kredit Debit
Kas
 AIQ Financial Consultan
Neraca Lajur

Penyesuaian Neraca Saldo Disesuaikan L/R

Kredit Debit Kredit Debit Kredit
 Neraca
Debit Kredit