PWNJUALAN JANUARI 21

PEBRUARI
MARET
APRIL
MEI
JUNI

TUNAI POTONGAAN PENJUALAN PENUALAN TUNAI 20 % DENGAN POTONGAN 5% SISANYA KREDIT

DENGAN CADANGAK KERUGIAN PIUTANG 0,5%
PENJUALAN
PENJUALAN NOPEMBER 20
KREDIT CADANGAN KERUGIAN PIUTANG DESEMBER 20

PENJUALAN KREDIT 1 BULAN

POLA PEMBAYARAN PIUTANG 75 % TEPAT WAKTU SISANYA BULAN

PENJUALAN JANUAR

JUAL BAYAR
JAN PEB
PEB MARET

JAN PEB 75%

PEB MART 75%
 PT RESPATI PT RESPATI
PENJUALAN MENURUT BENTUK PEMBAYARAN PENERIMAAN KAS NETTO DARI PENJUA
20,000,000
22,500,000 URAIAN TOTAL PENJ TUNai PENJ KREDIY URAIAN
25,000,000 20% 80%
27,500,000
30,000,000 JANUARI 20,000,000 4,000,000 16,000,000 JANUARI 21
32,500,000 PEBRUARI 22,500,000 4,500,000 18,000,000 PEBRUARI
MARET 25,000,000 5,000,000 20,000,000 MARET
DENGAN POTONGAN 5% SISANYA KREDIT APRIL 27,500,000 5,500,000 22,000,000 APRIL
RUGIAN PIUTANG 0,5% MEI 30,000,000 6,000,000 24,000,000 MEI
JUNI 32,500,000 6,500,000 26,000,000 JUNI
15,000,000
20,000,000 157,500,000 31,500,000 126,000,000

UTANG 75 % TEPAT WAKTU SISANYA BULAN BERIKUTNYA 157,500,000

PTONGAN = 5% X PENJUALAN TUNAI
PENJUALAN TUNAI = 20% X TOTAL PENJUALAN NETTO = TOTL PENJUALAN TUNAI - POT
75% PEBRUARI PENJUALAN KREDIT = 80% X TOTAL PENJULAN
25 % MARET

MART 25%
APRIL 25%
 PT RESPATI
PENERIMAAN KAS NETTO DARI PENJUALAN TUNAI PIUTANG NETTO

TOTAL POTONGAN NETTO URAIAN TOTAL CKP NETTO

5% 95% 0.50%

4,000,000 200,000 3,800,000 NOPEMBER 20 3,000,000 15,000 2,985,000

4,500,000 225,000 4,275,000 DESEMBER 20 16,000,000 80,000 15,920,000
5,000,000 250,000 4,750,000 JANUARI 16,000,000 80,000 15,920,000
5,500,000 275,000 5,225,000 PEBRUARI 18,000,000 90,000 17,910,000
6,000,000 300,000 5,700,000 MARET 20,000,000 100,000 19,900,000
6,500,000 325,000 6,175,000 APRIL 22,000,000 110,000 21,890,000
MEI 24,000,000 120,000 23,880,000
31,500,000 1,575,000 29,925,000 JUNI 26,000,000 130,000 25,870,000

145,000,000 725,000 144,275,000

31,500,000
PTONGAN = 5% X PENJUALAN TUNAI 145,000,000
NETTO = TOTL PENJUALAN TUNAI - POTONGN NOPEMBER 20 15,000,000 TUNAI 20% X 15.000.000
KREIT 80% 15.000.000

DESEMBER 2020 20,000,000 TUNAI 20% X 20.000.000

KREDIT 80% X 20.000.000

NOPEMBER

DESEMBER
 PT RESPATI
ANGGARAN PIUTANG

URAIAN TOTAL JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI

NOPEMBER 2,985,000 2,985,000

DESEMBER 15,920,000 11,940,000 3,980,000
JANUARI 15,920,000 11,940,000 3,980,000
PEBRUARI 17,910,000 13,432,500 4,477,500
MARET 19,900,000 14,925,000 4,975,000
APRIL 21,890,000 16,417,500
MEI 23,880,000
JUNI 25,870,000

144,275,000 14,925,000 15,920,000 17,412,500 19,402,500 21,392,500

144,275,000

3,000,000 TUNAI 3,000,000 4,000,000 JANUARI

12,000,000 DESEMBER 2020 75% 9,000,000 DESEMBER 9,000,000
15,000,000 JANUARI 25% 3,000,000 12,000,000 4,000,000
12,000,000 TOTAL 15,000,000 20,000,000 PEBRURI
4,000,000 SISA 3,000,000 16,000,000
16,000,000 JANUARI 2021 75% 12,000,000
20,000,000 PERBUARI 2021 25% 4,000,000 MARET

PENJUALAN 3,000,000
CKP 15,000
2,985,000

PENJUALAN 16,000,000
CKP 80,000
15,920,000
 PT RESPATI
ANGGARAN PENERIMAN KAS

JUNI SISA / SALDO URAIAN JANUARI PEBRUARI MARET APRIL

PENJUALAN TUNAI 3,800,000 4,275,000 4,750,000 5,225,000

PIUTANG 14,925,000 15,920,000 17,412,500 19,402,500
LAIN LAIN - - - -

TOTAL 18,725,000 20,195,000 22,162,500 24,627,500

5,472,500
17,910,000 5,970,000
25,870,000

23,382,500 31,840,000

PEBRUARI 75%
MARET 25%

MARET 75%
APRIL 25%

APRIL 75%
MEI 25%
 PT RESPATI
ANGGARAN PIUTANG
MEI JUNI TOTAL
URAIAN TOTAL
5,700,000 6,175,000 29,925,000 PENERIMAAN NETTO PENJ TUNIA
21,392,500 23,382,500 112,435,000 ANGGARAN PIUTANG
- - - - NOPEMBER 2,985,000
DESEMBER 15,920,000
27,092,500 29,557,500 142,360,000 JANUARI 15,920,000
PEBRUARI 17,910,000
MARET 19,900,000
APRIL 21,890,000
MEI 23,880,000
JUNI 25,870,000

144,275,000
144,275,000

POLA NYA 60% SATU BULAN

30% DUA BULAN
10% TIGA BULAN

NOPEMBER NOP 60%

DES 30 %
JAN 10%

DESEMBER JAN 60%

PEB 30%
MARET 10%
 PT ABC
PENJUALAN MENURUT BENTUK PEMBAYARAN

JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI SISA URAIAN TOTAL

JULI
AGUSTUS
SEPTEMBER
OKTOBER
NOPEMBER
DESEMBER

DES 60% JAN PEB 60%

JAN 30% MART 30%
PEB 10% APRIL 10%
MENURUT BENTUK PEMBAYARAN

PENJ TUNai PENJ KREDIY

20% 80%
 PT RIZKY
ANGGARAN PIUTANG

URAIAN TOTAL JANUARI PEBRUARI MARET

SALDO AWAL 117,000,000 SALDO AWAL 117,000,000 23,400,000

JANUARI 163,500,000 JANUARI 163,500,000 98,100,000 49,050,000 16,350,000
PEBRUARI 192,400,000 PEBRUARI 192,400,000 115,440,000 57,720,000
MARET 177,800,000 MARET 177,800,000 106,680,000
TRIWULAN II 375,600,000 TRIWULAN II 375,600,000
TRIWULAN III 395,200,000 TRIWULAN III 395,200,000
TRIWULAN IV 410,500,000 TRIWULAN IV 410,500,000

A 1,832,000,000 121,500,000 164,490,000 180,750,000

1,832,000,000
-

SALDO AWAL PIUTANG 130,750,000 JANUARI JANUARI 60%

SALDO AWAL CKP 13,750,000 PEBURAI 30%
NETTO 117,000,000 JAN 20% MARET 10%
TW II 20%
TW III 25% PEBRUARI PEBRUARI 60%
SISA 35% MARET 30%
APRIL 10%

JAN 20% X 117.000.000 MARET MAERT 60%

TRIWULAN II 20% X 117.000.000 APRIL 30%
TRIWULAN III 25% X 117.000.000 MEI 10%
APRIL JULI OKT
MEI AGUST NOP
JUNI SEPT DES
TRIWULAN II TRIWULAN III TRIWULAN IV SISA

23,400,000 29,250,000 40,950,000

19,240,000
71,120,000
244,140,000 131,460,000
256,880,000 138,320,000
266,825,000 143,675,000

357,900,000 417,590,000 405,145,000 184,625,000

TRIWULAN II TRIWULAN II 65%

TRIWULAN III 35%

TRIWULAN III TRIWULAN III 65%

TRIWULAN IV 35%

TRIWULAN IV TRIWULAN IV 65%

TRIWULAN BERIKUTNYA / SISA 35%