‫ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻧﺎﯾﻒ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ ﻟﻠﻌﻠﻮم اﻷﻣﻨﯿﺔ‬

‫ﻛﻠﯿﺔ اﻟﺪراﺳﺎت اﻟﻌﻠﯿﺎ‬

‫ﻗﺴﻢ اﻟﻌﺪاﻟﺔ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ‬

‫اﻟﺤﻤﺎﯾﺔ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ ﻟﻠﻮداﺋﻊ اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ‬

‫ﻓﻲ اﻟﻤﻤﻠﻜﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ اﻟﺴﻌﻮدﯾﺔ‬

‫إﻋﺪاد‬
‫ﺑﻨﺪر ﺑﻦ ﺳﻠﻄﺎن اﻟﻨﺼﯿﺐ‬

‫إﺷﺮاف‬
‫د‪ .‬ﻣﺤﻤﺪ ﺑﻦ ﻧﺎﺻﺮ اﻟﺒﺠﺎد‬

‫رﺳﺎﻟﺔ ﻣُﻘﺪﻣﺔ ﻻﺳﺘﻜﻤﺎل ﻣﺘﻄﻠﺒﺎت درﺟﺔ اﻟﻤﺎﺟﺴﺘﯿﺮ ﻓﻲ اﻟﻌﺪاﻟﺔ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ‬

‫‪١٤٣١‬ھـ ‪٢٠١٠ -‬م‬

 ‫"ﺑﺴﻢ ﺍ‪ ‬ﺍﻟﺮﲪﻦ ﺍﻟﺮﺣﻴﻢ"‬

‫"ﺇﻥ ﺍ‪ ‬ﻳﺄﻣﺮﻛﻢ ﺃﻥ ﺗﺆﺩﻭﺍ ﺍﻷﻣﺎﻧﺎﺕ ﺇﱃ ﺃﻫﻠﻬﺎ ﻭﺇﺫﺍ ﺣﻜﻤﺘﻢ ﺑﲔ ﺍﻟﻨﺎﺱ ﺃﻥ‬

‫ﲢﻜﻤﻮﺍ ﺑﺎﻟﻌﺪﻝ ﺇﻥ ﺍ‪ ‬ﻧﻌﻤﺎ ﻳﻌﻈﻜﻢ ﺑﻪ ﺇﻥ ﺍ‪ ‬ﻛﺎﻥ ﲰﻴﻌﺎ ﺑﺼﲑﺍ"‬

‫]ﺍﻟﻨﺴﺎﺀ‪ :‬ﺍﻵﻴﺔ )‪[(٥٨‬‬

 ‫ﺍﻟﻘﺴﻡ‪ :‬ﺍﻟﻌﺩﺍﻟﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ )ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻊ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ(‬
‫ﻤ‪‬ﺴﺘﺨﻠﺹ ﺍﻟﺭﺴﺎﻟﺔ‬
‫ﻋﻨﻭﺍﻥ ﺍﻟﺭﺴﺎﻟﺔ‪ :‬ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ‬
‫ﺇﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﻁﺎﻟﺏ‪ :‬ﺒﻨﺩﺭ ﺒﻥ ﺴﻠﻁﺎﻥ ﺍﻟﻨﺼﻴﺏ‬
‫ﺍﻟﻤﺸﺭﻑ ﺍﻟﻌﻠﻤﻲ‪ :‬ﺍﻟﺩﻜﺘﻭﺭ‪ /‬ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﻨﺎﺼﺭ ﺍﻟﺒﺠﺎﺩ‬
‫ﻤﺸﻜﻠﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‪ :‬ﺘﻌﺘﺒﺭ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﺃﺴﺎﺴﻴﺎﺕ ﺍﻟﻌﻤل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻴﻌﺘﻤﺩ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‬
‫ﺍﻋﺘﻤﺎﺩﺍﹰ ﺭﺌﻴﺴﺎﹰ ﻓﻲ ﻤﺒﺎﺸﺭﺘﻪ ﻟﻤﻬﺎﻤﻪ‪ ،‬ﻭﻴﻜﻤ‪‬ﻥ ﺍﻟﺴﺒﺏ ﺍﻟﺭﺌﻴﺱ ﻓﻲ ﺘﻨﺸﻴﻁ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻓﻲ ﺜﻘﺔ ﺍﻟﻌﻤـﻼﺀ ﻓـﻲ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺘﻭﻓﻴﺭ ﺍﻷﻤﻥ ﻭﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻥ ﻫﻨﺎ ﻜﺎﻨﺕ ﻤﺸﻜﻠﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴـﺔ‪ ،‬ﻭﻫـﻲ "ﻤـﺩﻯ‬
‫ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ؟"‪.‬‬
‫ﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻭﺃﺩﻭﺍﺘﻬﺎ‪ :‬ﺍﺴﺘﺨﺩﻡ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺒﺤﺙ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﻨﻅﺭﻱ ﺍﻟﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﻭﺼـﻔﻲ‬
‫ﺍﻻﺴﺘﻘﺭﺍﺌﻲ ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻠﻲ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺍﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻘﻲ ﻗﺎﻡ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺒﺩﺭﺍﺴﺔ ﻋﺩﺩ ﻤﻥ ﻗﻀﺎﻴﺎ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠـﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌـﻊ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺼﺩﺭﺕ ﻓﻴﻬﺎ ﺃﺤﻜﺎﻡ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﺼﺔ‪ ،‬ﻭﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻤﻀﻤﻭﻥ‪.‬‬
‫ﺃﻫﻡ ﺍﻟﻨﺘﺎﺌﺞ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺇﻨﻪ ﻤﻥ ﺃﺸﺩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻁﺭﺍﹰ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺠﺭﻴﻤـﺔ ﺨﻴﺎﻨـﺔ‬
‫ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﻻ ﻴﻭﺠﺩ ﻨﺼﻭﺹ ﻨﻅﺎﻤﻴﺔ ﻋﻘﺎﺒﻴﺔ ﺼﺭﻴﺤﺔ ﻤ‪‬ﺸﺩﺩﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻟﻠﻤﻌﺎﻗﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ‬
‫ﺍﻋﺘﺩﺍﺀﺍﹰ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺘﻠﻌﺏ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻘﻀﺎﺌﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻹﻋﻼﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺩﻴﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻹﺼﻼﺤﻴﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﻠﻌﺏ ﺍﻷﺴﺭﺓ ﺩﻭﺭﺍﹰ ﻤﻬﻤﺎﹰ ﻭﻓﻌﺎﻻﹰ‬
‫ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٤‬ﺍﺘﻀﺢ ﻟﻠﺒﺎﺤﺙ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﻘﻀﺎﻴﺎ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻡ ﻋﺭﻀﻬﺎ ﺃﻥ ﺃﻏﻠﺏ ﺍﻷﺤﻜﺎﻡ ﺍﻟـﺼﺎﺩﺭﺓ ﻓﻴﻬـﺎ ﻗـﺩ ﺍﻫﺘﻤـﺕ‬
‫ﺒﺎﻟﻌﻘﺎﺏ ﻋﻠﻰ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺯﻭﻴﺭ ﺩﻭﻥ ﺍﻻﻫﺘﻤﺎﻡ ﺒﺎﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﺼﺎﺤﺒﺔ ﻟﻠﺘﺯﻭﻴﺭ ﻭﻤﻨﻬﺎ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻤﺜﻼﹰ‪ ،‬ﺃﻱ ﺃﻨﻬـﺎ‬
‫ﺍﻫﺘﻤﺕ ﺒﺎﻟﻌﻘﺎﺏ ﻋﻠﻰ ﺃﺤﺩ ﺠﻭﺍﻨﺏ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺩﻭﻥ ﺍﻵﺨﺭ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺃﻥ ﺒﻌﺽ ﺍﻷﺤﻜﺎﻡ ﻗﺩ ﺍﻫـﺘﻡ ﺒﺎﻟﻌﻘـﺎﺏ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﻭﺃﻏﻔل ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﺒﺩﻭﺭﻩ ﻻ ﻴ‪‬ﺤﻘﻕ ﺍﻟﻤﺒﺘﻐﻰ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺃﻨﻪ ﻻ ﻴ‪‬ﺤﻘـﻕ ﺍﻟـﺭﺩﻉ‬
‫ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻭﺍﻟﺨﺎﺹ‪.‬‬
‫ﺃﻫﻡ ﺍﻟﺘﻭﺼﻴﺎﺕ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﻀﺭﻭﺭﺓ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﺒﺈﺼﺩﺍﺭ ﻨﻅﺎﻡ ﻋﻘﺎﺒﻲ ﺼﺎﺭﻡ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌـﻊ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻊ ﺘﻌﺩﺍﺩ ﺃﺸﻜﺎل ﻭﺼﻭﺭ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﻭﻀﻊ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺤﻘﻕ ﺍﻟﺭﺩﻉ ﺍﻟﻌـﺎﻡ ﻭﺍﻟﺨـﺎﺹ‪،‬‬
‫ﻭﺘﻜﻔل ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻻﻫﺘﻤﺎﻡ ﺒﺎﻟﺩﻭﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻠﻌﺒﻪ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﻴﺔ ﺍﻟﺩﺍﺨﻠﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻭﺘﺯﻭﻴـﺩﻫﺎ ﺒـﺎﻟﻜﻭﺍﺩﺭ ﺍﻟﺒـﺸﺭﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺩﺭﺒﺔ ﻭﺍﻟﻤﺘﺨﺼﺼﺔ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺍﻻﻫﺘﻤﺎﻡ ﺍﻟﻜﺒﻴﺭ ﺒﺎﻟﻌﻨﺎﺼﺭ ﺍﻟﺒﺸﺭﻴﺔ ﻓﻲ ﺩﺍﺨل ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻤﻥ ﻤـﺩﺭﺍﺀ‪ ،‬ﻭﻤـﻭﻅﻔﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻋﻤـﺎل‪ ،‬ﻭﻋﻘـﺩ‬
‫ﺍﻟﻨﺩﻭﺍﺕ ﻭﺍﻟﻠﻘﺎﺀﺍﺕ‪ ،‬ﻭﺒﺙ ﺍﻟﻘﻴﻡ ﺍﻟﺩﻴﻨﻴﺔ ﻭﺍﻷﺨﻼﻗﻴﺔ ﻓﻲ ﻨﻔﻭﺴﻬﻡ‪ ،‬ﻭﺘﻭﻋﻴﺘﻬﻡ ﺒﻤﺨﺎﻁﺭ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻭﻋﻘﻭﺒﺎﺘﻬﺎ‪.‬‬

‫أ‬
 ‫إھـــــــﺪاء‬

‫إﻟﻰ أﺳﻤﻰ ﻣ ﻦ ﻓ ﻲ اﻟﻮﺟ ﻮد وأﻏﻠ ﻰ ﻣ ﻦ ﻓ ﻲ اﻟﺤﯿ ﺎة ‪ ،‬إﻟ ﻰ ﻣ ﻦ ﻗ ﺮن اﷲ‬

‫اﻹﺣﺴﺎن إﻟﯿﮭﻤﺎ ﺑﻄﺎﻋﺘﮫ ﺳﺒﺤﺎﻧﮫ‪.‬‬
‫إﻟﻰ ﻣﻦ رﺑﯿﺎﻧﻲ ﺻﻐﯿﺮاً وﺷﻤﻼﻧﻲ ﺑﻌﻄﻔﮭﻤﺎ ﻛﺒﯿﺮاً‪.‬‬
‫إﻟ ﻰ واﻟ ﺪيَ اﻟﻜ ﺮﯾﻤﯿﻦ ﺣﺒ ﺎً وﺑ ﺮاً واﻋﺘﺮاﻓ ﺎً ﺑﺎﻟﺘﻘ ﺼﯿﺮ واﻟﻌﺠ ﺰ ﻋ ﻦ رد‬
‫اﻟﺠﻤﯿﻞ ‪.‬‬
‫أﻣﺪ اﷲ ﻓﻲ ﻋﻤﺮھﻤﺎ وﺟﺰاھﻤﺎ ﻋﻨﻲ ﺧﯿﺮ اﻟﺠﺰاء ‪.‬‬
‫إﻟﻰ إﺧﻮاﻧﻲ وأﺧﻮاﺗﻲ ﺗﻘﺪﯾﺮاً ﻟﮭﻢ ‪.‬‬
‫إﻟﻰ ﺟﻤﯿﻊ ﻣﻦ وﻗﻒ إﻟﻰ ﺟﺎﻧﺒﻲ ﻓﻲ إﺗﻤﺎم ھﺬه اﻟﺮﺳﺎﻟﺔ ‪.‬‬

‫واﷲ اﻟﻤـــﻮﻓﻖ‪،،‬‬

‫د‬
 ‫ﺍﻟﺸﻜـــﺭ ﻭﺍﻟﺘﻘــــﺩﻴﺭ‬
‫ﺍﻟﺤﻤﺩ ﷲ ﺍﻟﻌﺯﻴﺯ ﺍﻟﻐﻔﺎﺭ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺩﻴﺭ ﺍﻟﻤﺘﻌﺎل‪ ،‬ﻤ‪‬ﻜﻭ‪‬ﺭ ﺍﻟﻠﻴل ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﻬﺎﺭ‪ ،‬ﻭﻤ‪‬ﻜﻭ‪‬ﺭ ﺍﻟﻨﻬـﺎﺭ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻟﻠﻴل‪ ،‬ﺘﺫﻜﺭﺓ ﻷﻭﻟﻲ ﺍﻟﻘﻠﻭﺏ ﻭﺍﻷﺒﺼﺎﺭ‪ ،‬ﻭﺼﻠﻭﺍﺕ ﺍﷲ ﻭﺴﻼﻤﻪ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺒﻲ ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﺎﺭ ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﻋﺒـﺩ‬
‫ﺍﷲ ﺨﻴﺭ ﺨﻠﻕ ﺍﷲ ﻭﻤﺼﻁﻔﺎﻩ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻰ ﺁﻟﻪ ﻭﺼﺤﺒﻪ ﻭﻤﻥ ﻭﺍﻻﻩ‪،،‬‬
‫ﺃﺤﻤﺩ ﺍﷲ ﺤﻤﺩﺍﹰ ﻴﻭﺍﻓﻲ ﻨﻌﻤﻪ‪ ،‬ﻭﺃﺸﻜﺭﻩ ﺸﻜﺭﺍﹰ ﻴﻠﻴﻕ ﺒﻤﻨﻪ ﻭﻜﺭﻤﻪ ﻋﻠﻰ ﻤﺎ ﺃﻨﻌﻡ ﻋﻠﻲ‪ ‬ﺒﻪ ﻤـﻥ‬
‫ﻓﻀﻠﻪ ﻭﻜﺭﻤﻪ ﻭﺘﻭﻓﻴﻘﻪ ﻓﻲ ﺇﺘﻤﺎﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺃﺘﻘﺩﻡ ﺒﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﺸﻜﺭ ﻭﺍﻟﺘﻘﺩﻴﺭ ﻟﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﺴﻤﻭ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺍﻟﻨﺎﺌﺏ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﻟﻤﺠﻠـﺱ ﺍﻟـﻭﺯﺭﺍﺀ‬
‫ﻭﺯﻴﺭ ﺍﻟﺩﺍﺨﻠﻴﺔ ﺍﻷﻤﻴﺭ‪ /‬ﻨﺎﻴﻑ ﺒﻥ ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻌﺯﻴﺯ‪ ،‬ﻭﻨﺎﺌﺒﻪ ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﺴﻤﻭ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺍﻷﻤﻴﺭ‪ /‬ﺃﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﻋﺒﺩ‬
‫ﺍﻟﻌﺯﻴﺯ ﻭﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﺴﻤﻭ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﻤﺴﺎﻋﺩ ﻭﺯﻴﺭ ﺍﻟﺩﺍﺨﻠﻴﺔ ﻟﻠﺸﺌﻭﻥ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ ﺍﻷﻤﻴﺭ‪ /‬ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﻨﺎﻴﻑ ﺒﻥ‬
‫ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻌﺯﻴﺯ ﺍﻟﺫﻴﻥ ﺤﺭﺼﻭﺍ ﻋﻠﻰ ﺩﻋﻡ ﻭﺭﻋﺎﻴﺔ ﻤﺴﻴﺭﺓ ﺍﻟﻌﻠﻡ ﻷﺒﻨﺎﺀ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻭﻁﻥ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺃﺘﻘﺩﻡ ﺒﺎﻟﺸﻜﺭ ﻟﻤﻌﺎﻟﻲ ﻤﺤﺎﻓﻅ ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﺍﻟـﺩﻜﺘﻭﺭ‪ /‬ﻤﺤﻤـﺩ ﺒـﻥ‬
‫ﺴﻠﻴﻤﺎﻥ ﺍﻟﺠﺎﺴﺭ‪ ،‬ﻭﻤﻌﺎﻟﻲ ﻨﺎﺌﺒﻪ ﺍﻟﺩﻜﺘﻭﺭ‪ /‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺭﺤﻤﻥ ﺒﻥ ﻋﺒﺩ ﺍﷲ ﺍﻟﺤﻤﻴﺩﻱ‪ ،‬ﻭﺴﻌﺎﺩﺓ ﻭﻜﻴل ﺍﻟﻤﺤﺎﻓﻅ‬
‫ﻟﻠﺸﺌﻭﻥ ﺍﻟﻔﻨﻴﺔ ﺍﻷﺴﺘﺎﺫ‪ /‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺭﺤﻤﻥ ﺒﻥ ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻤﺤﺴﻥ ﺍﻟﺨﻠﻑ‪ ،‬ﻭﺴـﻌﺎﺩﺓ ﻤـﺩﻴﺭ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴـﺔ‬
‫ﺍﻟﺩﻜﺘﻭﺭ‪ /‬ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺭﺤﻤﻥ ﺍﻟﺸﻌﻴﺒﻲ ﻟﻠﻤﻭﺍﻓﻘﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺭﺸﻴﺢ ﻟﻠﺩﺭﺍﺴﺔ ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻟﺠﺎﻤﻌﺔ‪.‬‬
‫ﻭﺃﻴﻀﺎﹰ ﺃﺘﻘﺩﻡ ﺒﺎﻟﺸﻜﺭ ﻭﺍﻟﺘﻘﺩﻴﺭ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻘﺎﺌﻤﻴﻥ ﻋﻠﻰ ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻨﺎﻴﻑ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﻟﻠﻌﻠﻭﻡ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ ﺭﺌﻴﺴﺎﹰ‬
‫ﻭﺃﺴﺎﺘﺫﺓ ﻭﺇﺩﺍﺭﻴﻴﻥ‪.‬‬
‫ﻭﺃﺘﻘﺩﻡ ﺒﺎﻟﺸﻜﺭ ﺍﻟﺠﺯﻴل‪ ،‬ﻭﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﺘﻘﺩﻴﺭ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺩﻜﺘﻭﺭ‪ /‬ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﻨﺎﺼﺭ ﺍﻟﺒﺠـﺎﺩ ﺍﻟﻤـﺸﺭﻑ‬
‫ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺭﺴﺎﻟﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﺎ ﻗﺩﻡ ﻟﻲ ﻤﻥ ﻴﺩ‪ ‬ﺍﻟﻌﻭﻥ ﻭﺍﻟﻤﺴﺎﻋﺩﺓ ﻓﻲ ﺇﺘﻤﺎﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‪ ،‬ﻓﻠـﻡ ﻴـﺩﺨﺭ‬
‫ﺴﻌﺎﺩﺘﻪ ﺠﻬﺩﺍﹰ ﻓﻲ ﻤﺴﺎﻋﺩﺘﻲ‪ ،‬ﻭﻟﻡ ﻴﻀﻕ ﺼﺩﺭﻩ ﻤﻨﻲ‪ ،‬ﻭﻟﻡ ﻴﺤﺠﺏ ﻋﻨﻲ ﻋﻠﻤﺎﹰ‪ ،‬ﻓﺄﺴﺄل ﺍﷲ ﻓﻲ ﻋﻠﻴﺎﺌﻪ‬
‫ﺃﻥ ﻴﺠﺯﻴﻪ ﻋﻨﻲ ﻭﻋﻥ ﺍﻷﺨﻭﺓ ﺍﻟﺒﺎﺤﺜﻴﻥ ﻭﺍﻟﻁﻼﺏ ﺨﻴﺭ ﺍﻟﺠﺯﺍﺀ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺃﺘﻘﺩﻡ ﺒﺎﻟﺸﻜﺭ ﻟﺴﻌﺎﺩﺓ ﺍﻷﺴﺘﺎﺫ ﺍﻟﺩﻜﺘﻭﺭ‪ /‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺭﺤﻤﻥ ﺒﻥ ﺼـﺎﻟﺢ ﺍﻷﻁـﺭﻡ‪ ،‬ﻭﺴـﻌﺎﺩﺓ‬
‫ﺍﻟﺩﻜﺘﻭﺭ‪/‬ﻋﺎﺌﺽ ﺒﻥ ﺴﻠﻁﺎﻥ ﺍﻟﺒﻘﻤﻲ ﻟﺘﻔﻀﻠﻬﻤﺎ ﺒﻘﺒﻭل ﻤﻨﺎﻗﺸﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺭﺴـﺎﻟﺔ‪ ،‬ﻭﺇﺒـﺩﺍﺀ ﺍﻟﻤﻼﺤﻅـﺎﺕ‬
‫ﻭﺍﻟﺘﻌﺩﻴﻼﺕ ﺍﻟﻤﻘﺘﺭﺤﺔ ﻟﺘﺨﺭﺝ ﺍﻟﺭﺴﺎﻟﺔ ﺒﺎﻟﺼﻭﺭﺓ ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ ﺍﻟﻤﻼﺌﻤﺔ‪.‬‬
‫ﻭﺍﻟﺸﻜﺭ ﻤﻭﺼﻭل ﻟﻜل ﻤﻥ ﻤﺩ‪ ‬ﺇﻟﻲ‪ ‬ﻴﺩ ﺍﻟﻌﻭﻥ ﻭﺍﻟﻤﺴﺎﻋﺩﺓ ﻓﻲ ﺇﺘﻤﺎﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‪.‬‬
‫اﻟﺒـــﺎﺣﺚ‬

‫ھـ‬
 ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ ﺍﻟﻤﺤﺘﻭﻴﺎﺕ‬
‫ﺭﻗﻡ ﺍﻟﺼﻔﺤﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻉ‬
‫ﺃ‬ ‫ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﻠﺹ ﺒﺎﻟﻠﻐﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‬
‫ﺕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﻠﺹ ﺒﺎﻟﻠﻐﺔ ﺍﻹﻨﺠﻠﻴﺯﻴﺔ‬
‫ﺩ‬ ‫ﺍﻹﻫﺩﺍﺀ‬
‫ﻫـ‬ ‫ﺍﻟﺸﻜﺭ ﻭﺍﻟﺘﻘﺩﻴﺭ‬
‫ﻭ‬ ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ ﺍﻟﻤﺤﺘﻭﻴﺎﺕ‬
‫‪١‬‬ ‫ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻷﻭل‪ :‬ﻤﺸﻜﻠﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻭﺃﺒﻌﺎﺩﻫﺎ‬
‫‪٢‬‬ ‫ﻤﻘﺩﻤــﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪٣‬‬ ‫ﻤﺸﻜــﻠﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪٤‬‬ ‫ﺘﺴـﺎﺅﻻﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪٤‬‬ ‫ﺃﻫـﺩﺍﻑ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴـﺔ‬
‫‪٥‬‬ ‫ﺃﻫﻤﻴﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪٥‬‬ ‫ﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪٦‬‬ ‫ﺤﺩﻭﺩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪٦‬‬ ‫ﻤﻔﺎﻫﻴﻡ ﻭﻤﺼﻁﻠﺤﺎﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪١٠‬‬ ‫ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﺍﻟﺴﺎﺒﻘﺔ‬
‫‪١٧‬‬ ‫ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ‬
‫‪١٨‬‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻷﻭل ‪ :‬ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‬
‫‪١٨‬‬ ‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‬
‫‪٢١‬‬ ‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‬
‫‪٢٢‬‬ ‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‬
‫‪٢٤‬‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ‪ :‬ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‬
‫‪٢٤‬‬ ‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‬
‫‪٢٦‬‬ ‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‬
‫‪٣٢‬‬ ‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‬
‫‪٣٩‬‬ ‫ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ ‪ :‬ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫‪٤٠‬‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻷﻭل ‪ :‬ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬

‫و‬
‫‪٤٠‬‬ ‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﺼﻭﺭﻩ‬
‫‪٥٠‬‬ ‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺃﺭﻜﺎﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫‪٥٥‬‬ ‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‬
‫‪٥٧‬‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ‪ :‬ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫‪٥٧‬‬ ‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺼﻭﺭﻫﺎ‬
‫‪٦٤‬‬ ‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺃﺭﻜﺎﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫‪٦٩‬‬ ‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‬
‫‪٧١‬‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ ‪ :‬ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫‪٧١‬‬ ‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﺼﻭﺭﻫﺎ‬
‫‪٧٤‬‬ ‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺃﺭﻜﺎﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫‪٧٩‬‬ ‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺤﺎﻻﺕ ﺍﻹﻋﻔﺎﺀ ﻤﻥ ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﺎﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫‪٨٤‬‬ ‫ﺭﺍﺒﻌﺎﹰ‪ :‬ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‬
‫‪٨٦‬‬ ‫ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺭﺍﺒﻊ ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫‪٨٧‬‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻷﻭل ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬
‫‪٨٧‬‬ ‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫‪٩٠‬‬ ‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫‪٩٦‬‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻁﺭﻕ‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬
‫‪٩٦‬‬ ‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫‪٩٧‬‬ ‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫‪٩٩‬‬ ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﻁﺭﻕ‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬
‫‪٩٩‬‬ ‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫‪١٠٠‬‬ ‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫‪١٠٢‬‬ ‫ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺨﺎﻤﺱ ‪ :‬ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻘﻴﺔ‬
‫‪١١٢‬‬ ‫ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺴﺎﺩﺱ ‪ :‬ﺨﻼﺼﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻭﻨﺘﺎﺌﺠﻬﺎ ﻭﺘﻭﺼﻴﺎﺘﻬﺎ‬
‫‪١١٨‬‬ ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ ﺍﻟﻤﺼﺎﺩﺭ ﻭﺍﻟﻤﺭﺍﺠﻊ‬

‫ي‬
 ‫ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻷﻭل‬

‫ﻤﺸﻜﻠﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻭﺃﺒﻌﺎﺩﻫﺎ‬

‫‪ -‬ﻤﻘﺩﻤﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪ -‬ﻤﺸﻜﻠﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪ -‬ﺘﺴﺎﺅﻻﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪ -‬ﺃﻫﺩﺍﻑ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪ -‬ﺃﻫﻤﻴﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪ -‬ﺤﺩﻭﺩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪ -‬ﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪ -‬ﻤﻔﺎﻫﻴﻡ ﻭﻤﺼﻁﻠﺤﺎﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫‪ -‬ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﺍﻟﺴﺎﺒﻘﺔ‬

‫‪-١-‬‬
 ‫ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻷﻭل‬
‫ﻤﺸﻜﻠﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻭﺃﺒﻌﺎﺩﻫﺎ‬
‫‪ -‬ﻤﻘﺩﻤﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫ﺍﻟﺤﻤﺩ ﷲ ﺭﺏ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻴﻥ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺼﻼﺓ ﻭﺍﻟﺴﻼﻡ ﻋﻠﻰ ﺴﻴﺩ ﺍﻟﻤﺭﺴﻠﻴﻥ‪ ،‬ﻨﺒﻴﻨﺎ ﻤﺤﻤﺩ ﻭﻋﻠـﻰ ﺁﻟـﻪ‬
‫ﻭﺼﺤﺒﻪ ﻭﺴﻠﻡ ﻭﺒﻌﺩ‪،،،‬‬
‫ﻓﻘﺩ ﺨﻠﻕ ﺍﷲ ﺘﻌﺎﻟﻰ ﺍﻹﻨﺴﺎﻥ‪ ،‬ﻭﻜﺭﻤﻪ ﻭﻫﻴﺄ ﻟﻪ ﻜل ﺴﺒل ﻭﺃﺴﺒﺎﺏ ﺍﻟﺤﻴﺎﺓ‪ ،‬ﻭﺃﻤﺭﻩ ﺒﺎﻟﺴﻌﻲ ﻓﻲ‬
‫ﻁﻠﺏ ﺍﻟﺭﺯﻕ ﺒﺎﻟﻭﺴﺎﺌل ﻭﺍﻟﻐﺎﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺔ‪ ،‬ﻭﺤﺭﻡ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﻅﻠﻡ ﻭﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺤﻘﻭﻕ ﺍﻵﺨﺭﻴﻥ ﻓﻲ‬
‫ﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺘﻬﻡ‪ ،‬ﻟﺫﺍ ﺍﻗﺘﻀﺕ ﺤﻜﻤﺔ ﺍﻟﻌﻠﻲ ﺍﻟﻘﺩﻴﺭ ﺒﻘﺩﺭﺘﻪ ﻋﺩﻡ ﺘﺭﻙ ﺃﻫل ﺍﻟﻔﺴﺎﺩ ﺒﻼ ﻋﻘﺎﺏ‪ ،‬ﻓﺸﺭﻉ ﻟﻠﻨﺎﺱ‬
‫ﻋﻘﻭﺒﺎﺕ ﺘﻜﻭﻥ ﺴﻴﺎﺠﺎﹰ ﻤﻨﻴﻌﺎﹰ ﻟﺤﻔﻅ ﻤﻘﺎﺼﺩﻩ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﻬﺎ ﺍﻟﺤﻴﺎﺓ ﻭﺍﻟﻤﺘﻤﺜﻠﺔ ﻓﻲ ﺤﻔﻅ ﺍﻟـﻀﺭﻭﺭﻴﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﺨﻤﺱ ﺍﻟﺩﻴﻥ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻨﻔﺱ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻌﻘل‪ ،‬ﻭﺍﻟﻌﺭﺽ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﺎل‪ ،‬ﺼﻴﺎﻨﺔﹰ ﻟﻸﻤﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻔـﺴﺎﺩ‪ ،‬ﻭﺤﻔﺎﻅـﺎﹰ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻭﺍﻷﻋﺭﺍﺽ‪ ،‬ﻭﺤﻤﺎﻴﺔ ﻟﻠﻌﻘﻭل ﻭﺍﻷﺨﻼﻕ‪ ،‬ﻟﻴﺒﻘﻰ ﺍﻹﻨﺴﺎﻥ ﺴﻠﻴﻤﺎﹰ‪ ،‬ﻭﻴﻅل ﺍﻟﻤـﺎل ﻤـﺼﻭﻨﹰﺎ‪.‬‬
‫ﻭﺍﻟﻴﻭﻡ ﻨﻌﻴﺵ ﻓﻲ ﻅل ﻋﺎﻟﻡ ﺘﻘﺩﻤﺕ ﻓﻴﻪ ﺍﻟﻌﻠﻭﻡ‪ ،‬ﻭﺘﺸﺎﺒﻜﺕ ﻓﻴﻪ ﺍﻟﻤﺼﺎﻟﺢ‪ ،‬ﻨﺘﻴﺠﺔ ﻟﻠﺜﻭﺭﺓ ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ ﺍﻟﺘﻘﻨﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺘﻁﻭﺭﺓ‪ ،‬ﻭﺇﺯﺍﺀ ﻤﺎ ﻨﻌﻴﺸﻪ ﻤﻥ ﺯﺨﻡ ﻤﺎﺩﻱ ﺃﺼﺒﺤﺕ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺘﹸﺸﻜل ﻋﺼﺏ ﺍﻟﺤﻴﺎﺓ ﻤﻥ ﺍﻟﻨﺎﺤﻴـﺔ‬
‫ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﻟﻠﻤﺠﺘﻤﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺕ ﺍﻟﺭﺍﻫﻥ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺇﻥ ﺃﻏﻠﺏ ﺍﻟﻨﺎﺱ ﻴﺤﺘﻔﻅﻭﻥ ﺒﺄﻤﻭﺍﻟﻬﻡ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻌﻴﻨﻴﺔ‬
‫ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﺴﻭﺍﺀ‪ ‬ﻓﻲ ﺍﻟﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺃﻭ ﻓﻲ ﺍﻟﺨﺯﺍﺌﻥ ﺍﻟﺤﺩﻴﺩﻴﺔ ‪ ،‬ﻜﻤـﺎ ﺘﻜﻤـﻥ ﺃﻫﻤﻴـﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺕ ﺍﻟﺤﺎﻟﻲ؛ ﺃﻨﻬﺎ ﺃﺼﺒﺤﺕ ﺘﻤﻭ‪‬ل ﻭﺘﺸﺎﺭﻙ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺎﺕ ﺍﻹﻨﺘﺎﺠﻴـﺔ‪ ،‬ﺴـﻭﺍﺀ‬
‫ﻜﺎﻨﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺎﺕ ﻟﻸﻓﺭﺍﺩ ﺃﻡ ﻟﻠﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﻌﺎﻤ‪‬ﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﺨﺎﺼ‪‬ﺔ‪ ،‬ﺒل ﺇﻨﻬﺎ ﺃﻜﺜﺭ ﻤﻥ ﺫﻟﻙ ﺘﺸﺎﺭﻙ ﻓﻲ‬
‫ﺇﺘﻤﺎﻡ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴ‪‬ﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻤ‪‬ﺼﺩﺭﻴﻥ ﻭﺍﻟﻤﻭﺭﺩﻴﻥ‪ ،‬ﺍﻷﻤﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻌﻁﻲ ﺩﻻﻟﺔ ﻻ ﺭﻴﺏ ﻓﻴﻬﺎ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺃﻫﻤﻴ‪‬ﺔ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﻭﺩﻭﺭﻫﺎ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ ﻓﻲ ﺘﻨﻤﻴﺔ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ‪ ،‬ﻭﺇﻨﺠﺎﺯ ﻤﻌﺎﻤﻼﺘﻪ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴـﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﺩﻨﻴـﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻴﺒﺭﺯ ﺍﻟﺩﻭﺭ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ ﻟﻠﻤﺼﺎﺭﻑ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺠﻤﻊ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺤﻔﻅﻬﺎ‪ ،‬ﻓﺎﻟﺒﻨـﻙ‬
‫ﻴﺘﻠﻘﻰ ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﻭﺍﻟﻌﻴﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻤﺎ ﺃﻥ ﻴﺤﻔﻅﻬﺎ ﻋﻴﻨﺎﹰ ﻟﻘﺎﺀ ﻋﻤﻭﻟﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﺃﻥ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺎﺴـﺘﺜﻤﺎﺭﻫﺎ‬
‫ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺇﻗﺭﺍﻀﻬﺎ ﻟﻠﻐﻴﺭ؛ ﻜﻤﺎ ﻴﺠﺭﻱ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﻌﻤل ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺩﻴﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﺒﺎﻟﻤﺸﺎﺭﻜﺔ ﺍﻟﻘﺎﺌﻤﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻤﻀﺎﺭﺒﺔ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ؛ ﻭﺍﻟﺫﻱ ﺘﻤﺎﺭﺴﻪ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻨﻅﺭﺍﹰ ﻟﻤﺎ ﺘﹸﻤﺜﻠﻪ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﺒﺎﻟﻐﺔ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﻤﻭﺩﻋﻴﻥ ﻭﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﻤﺼﺎﺭﻑ‬

‫‪-٢-‬‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ ﻓﻴﻬﺎ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﻓﻘﺩ ﻅﻬﺭﺕ ﺍﻟﺤﺎﺠﺔ ﺍﻟﻤﺎﺴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻠﺤﺔ ﺇﻟﻰ ﺤﻤﺎﻴﺘﻬﺎ ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺴﻥ ﺍﻟﻘﻭﺍﻋﺩ‬
‫ﻭﺍﻟﻨﺼﻭﺹ ﻭﺍﻷﻨﻅﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻤﻥ ﺸﺄﻨﻬﺎ ﺍﻟﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻭﺘﺠﺭﻴﻡ ﺃﻱ ﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﺍﻟـﺫﻱ ﻴﻘـﻊ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ؛ ﻭﺴﻭﺍﺀ ﻜﺎﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻓﻲ ﺼﻭﺭﺓ ﺍﺤﺘﻴﺎل ؛ ﺃﻭ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺃﻤﺎﻨﺔ؛ ﺃﻭ ﻓﻲ ﺼـﻭﺭﺓ‬
‫ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺃﺴﺭﺍﺭ ﺃﻭ ﺍﻹﻓﺼﺎﺡ ﻋﻥ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﺘﻠﻙ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻟﻠﻐﻴﺭ ﺩﻭﻥ ﺴﺒﺏ ﻤﺸﺭﻭﻉ؛ ﻤﻤﺎ ﻴﺘﺭﺘﺏ‬
‫ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻹﻀﺭﺍﺭ ﺒﺼﺎﺤﺏ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻤﻥ ﻫﻨﺎ ﻜﺎﻨﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻟﻠﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﻤﺩﻯ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‬
‫ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‪.‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﺍﻹﻁﺎﺭ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﻷﻨﻅﻤﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻴﻌ ‪‬ﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﺍﻟﺤﺩﻴﺜـﺔ‬
‫ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ‪ ،‬ﻓﻤﻥ ﺍﻟﺼﻌﻭﺒﺔ ﺒﻤﻜﺎﻥ ﺭﺴﻡ ﻤﻌﺎﻟﻡ ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻴﻪ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤﺎ ﺠ‪‬ل ﻤﺎ ﻫﻨﺎﻟﻙ ﻤﺤﺎﻭﻟـﺔ‬
‫ﺘﺤﺩﻴﺩﻫﺎ ﻜﺒﺩﺍﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -‬ﻤﺸﻜﻠﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫ﻴﻌﺩ‪ ‬ﺍﻟﺘﻁﻭﺭ ﺍﻟﻤﺘﻼﺤﻕ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﺘﻘﻨﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻘﺩﻡ ﺍﻟﻤﺫﻫل ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺘﻴﺔ ﻭﺍﻻﺘـﺼﺎل‪،‬‬
‫ﺍﻟﻤﻌﻭل ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﺄﺜﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻜﺜﻴﺭ ﻤﻥ ﺍﻷﻨﻅﻤﺔ ﺍﻟﺩﺍﺨﻠﻴﺔ ﻟﻠﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﺇﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟـﻰ ﺍﻟﺘـﺸﺎﺒﻙ‬
‫ﺍﻟﻜﺒﻴﺭ ﻓﻲ ﺸﺒﻜﺎﺕ ﺍﻻﺘﺼﺎﻻﺕ ﻭﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ‪.‬‬
‫ﻭﻟﻘﺩ ﺃﺴﻬﻡ ﺍﻻﻨﺘﺸﺎﺭ ﺍﻟﺴﺭﻴﻊ ﻷﺠﻬﺯﺓ ﺍﻟﺤﺎﺴﺏ ﺍﻵﻟﻲ ﻭﺍﻟﺘﻘﻨﻴﺎﺕ ﺍﻟﺤﺩﻴﺜﺔ ﻭﺼﻌﻭﺒﺔ ﺍﻟﺤﻴﺎﺓ ﻤﻥ‬
‫ﺍﻟﻨﺎﺤﻴﺔ ﺍﻟﻤﺎﺩﻴﺔ ﻓﻲ ﻅﻬﻭﺭ ﻋﺩﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﻨﺼﺏ ﺃﺴﺎﺴﺎﹰ ﻋﻠـﻰ ﻤـﺎ ﻴـﺴﻤﻰ‬
‫ﺒﺎﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺩﺍﺨل ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻭﺴﻭﺍﺀ ﻜﺎﻨﺕ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ )ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺃﻓﺭﺍﺩ‪ ،‬ﺃﻭ ﺸﺭﻜﺎﺕ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﻤﺅﺴﺴﺎﺕ‪ ،‬ﺃﻭ ﻤﺩﺨﺭﻴﻥ‪ ،‬ﺃﻭ ﻤﺴﺘﺜﻤﺭﻴﻥ( ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻴﺠﺏ ﺘﻭﻓﻴﺭ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﻟﻬﺎ‪ ،‬ﺤﺘﻰ ﺘﺘﻭﻓﺭ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﻤﺎ ﺒـﻴﻥ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻟﻤﺎ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﻤﻥ ﺘﺄﺜﻴﺭ ﻜﺒﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﺤﺠﻡ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤﻼﺕ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﺍﻟﺘـﺄﺜﻴﺭ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻲ ﻜﻜل‪ .‬ﻭﻴﺘﻡ ﺫﻟﻙ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ ﺒـﺴﻥ ﺍﻷﻨﻅﻤـﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﻘﻭﺍﻋﺩ ﻭﺍﻟﺘﻌﻠﻴﻤﺎﺕ ﻭﺍﻟﺘﻌﺎﻤﻴﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﺠﺭﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻓﻌﺎل ﻭﺘﻘﺭﺭ ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﺍﻟﺭﺍﺩﻉ ﻋﻠﻰ ﻜل ﺍﻋﺘﺩﺍﺀ ﻴﻘﻊ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺘﻠﻙ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ‪.‬‬
‫ﻭﺘﻌﺘﺒﺭ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺫﺍﺕ ﻁﺒﻴﻌﺔ ﺨﺎﺼﺔ ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻷﻨﻬﺎ ﺘﺘﻀﻤﻥ ﻤﺠﺭﻤﻴﻥ‬
‫ﺠﺩﺩ ﻭﻤﻔﺎﻫﻴﻡ ﺠﺩﻴﺩﺓ ﻟﻠﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺴﻠﻭﻜﻴﺎﺕ ﺇﺠﺭﺍﻤﻴﺔ ﻤﺘﻌﺩﺩﺓ ﺘﺘﻤﺜل ﻓـﻲ ﺠﺭﻴﻤـﺔ ﺨﻴﺎﻨـﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨـﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﺍﻷﻤﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﺒﺎﺕ ﻴﺘﻁﻠﺏ‬

‫‪-٣-‬‬
‫ﺃﻴﻀﺎﹰ ﺃﺴﺎﻟﻴﺏ ﺠﺩﻴﺩﺓ ﻭﻓﻜﺭ ﻤﺘﻁﻭﺭ ﻭﺃﺴﻠﻭﺏ ﻤﺨﺘﻠﻑ ﻓﻲ ﺘﻨﺎﻭل ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻘﻀﺎﻴﺎ ﻭﻤﻌﺎﻟﺠﺘﻬـﺎ‪ ،‬ﺴـﻭﺍﺀ‬
‫ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻤﺩﺭﺍﺀ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺃﻭ ﻤﻭﻅﻔﻴﻬﻡ ﺃﻭ ﺴﻠﻁﺎﺕ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻭﺍﻟﻘﻀﺎﺓ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺘﻌﺩ ﻤﺸﻜﻠﺔ ﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﺃﺨﻁﺭ ﺍﻟﻤﺸﻜﻼﺕ ﺍﻟﺘـﻲ ﺘﻭﺍﺠـﻪ ﺍﻷﻨﻅﻤـﺔ‬
‫ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺴﺘﻭﻯ ﺍﻟﻤﺤﻠﻲ ﻭﺍﻹﻗﻠﻴﻤﻲ ﻭﺍﻟﺩﻭﻟﻲ ﺍﻷﻤﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﺒﺎﺕ ﻴﺘﺤـﺘﻡ ﻤﻌـﻪ ﻀـﺭﻭﺭﺓ‬
‫ﺍﻟﺘﺼﺩﻱ ﺍﻟﻌﻠﻤﻲ ﻭﺍﻟﻌﻤﻠﻲ ﻟﻤﻭﺍﺠﻬﺘﻬﺎ ﺘﻔﻜﻴﺭﺍﹰ ﻭﺍﺴﺘﻌﺩﺍﺩﺍﹰ ﻭﺘﻨﻔﻴﺫﺍﹰ ﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﻤﺄﻤﻭﻟﺔ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‪،‬‬
‫ﻭﺘﺩﺨل ﺍﻟﻨﻅﻡ ﺒﺨﺼﻭﺹ ﺫﻟﻙ‪ ،‬ﺤﻤﺎﻴﺔ ﻟﻠﻤﺩﺨﺭﺍﺕ ﻭﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﺍﻟﻤﺤﻠﻲ ﻭﺍﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﺒـﺸﻜل‬
‫ﻋﺎﻡ‪ .‬ﻤﻥ ﻫﻨﺎ ﺠﺎﺀﺕ ﻤﺸﻜﻠﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺍﻟﺴﺅﺍل ﺍﻵﺘﻲ‪ -:‬ﻤﺎ ﻤـﺩﻯ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴـﺔ‬
‫ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ؟‬

‫‪ -‬ﺘﺴﺎﺅﻻﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫ﻭﻴﺘﻔﺭﻉ ﺒﻌﺩ ﺍﻟﺴﺅﺍل ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ ﺍﻷﺴﺌﻠﺔ ﺍﻟﻔﺭﻋﻴﺔ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﻤﺎ ﺍﻟﻤﻘﺼﻭﺩ ﺒﺎﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ؟ ﻭﻤﺎ ﻫﻲ ﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﻭﺍﻟﻨﻅﺎﻡ؟‬
‫‪ -٢‬ﻤﺎ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻊ ﺒﻴﺎﻥ ﺼﻭﺭﻫﺎ ﻭﺃﺭﻜﺎﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻋﻘﻭﺒﺎﺘﻬﺎ؟‬
‫‪ -٣‬ﻤﺎ ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﺍﻟﺘﻨﻅﻴﻤﻴﺔ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻭﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ؟‬
‫‪ -٤‬ﻤﺎ ﻤﺩﻯ ﻓﺎﻋﻠﻴﺔ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﻭﺍﻟﺠﺯﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻤﻘﺭﺭﺓ ﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ؟‬

‫‪ -‬ﺃﻫﺩﺍﻑ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫ﺘﺴﻌﻰ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺇﻟﻰ ﺇﻨﺠﺎﺯ ﻋﺩﺩ ﻤﻥ ﺍﻷﻫﺩﺍﻑ ﻤﻨﻬﺎ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺒﺎﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﻭﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻟﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﺤﻴﺙ ﺼﻭﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﺃﺭﻜﺎﻨﻬـﺎ‪،‬‬
‫ﻭﻋﻘﻭﺒﺎﺘﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺍﻟﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﺍﻟﺘﻨﻅﻴﻤﻴﺔ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻭﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٤‬ﺍﻟﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﻓﺎﻋﻠﻴﺔ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﻭﺍﻟﺠﺯﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻤﻘﺭﺭﺓ ﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬

‫‪-٤-‬‬
 ‫‪ -‬ﺃﻫﻤﻴﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫ﻟﻠﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﻨﻅﺭﻴﺔ ﻭﺃﺨﺭﻯ ﻋﻤﻠﻴﺔ‬
‫‪ -١‬ﺍﻷﻫﻤﻴﺔ ﺍﻟﻨﻅﺭﻴﺔ‬
‫ﺘﺴﺘﻤﺩ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺃﻫﻤﻴﺘﻬﺎ ﻤﻥ ﻜﻭﻨﻬﺎ ﺘﻨﺼﺏ ﻋﻠﻰ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺃﺼﺒﺤﺕ ﺘﻤﺜل ﺃﻫﻤﻴﺔ ﺒﺎﻟﻐﺔ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻼﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻲ‪ ،‬ﺒل ﻻﺭﺘﺒﺎﻁﻬﺎ ﺒﺎﻟﻤﺤﻭﺭ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ ﺍﻟﺫﻱ‬
‫ﺘﺩﻭﺭ ﻭﻅﺎﺌﻑ ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ ﻭﻏﺎﻴﺎﺘﻬﺎ ﺤﻭﻟﻪ‪ ،‬ﻭﻫﻭ ﺭﻓﺎﻫﻴﺔ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ ﻭﺘﺤﻘﻴﻕ ﺃﻤﻨﺔ ﻭﺍﺴﺘﻘﺭﺍﺭﻩ ﻭﺍﻟﻤﺤﺎﻓﻅـﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺃﻤﻭﺍل ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﻤﻥ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻤﻥ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ﻟﻠﺩﻭﻟﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺼﻌﻴﺩﻴﻥ‬
‫ﺍﻟﺩﺍﺨﻠﻲ ﻭﺍﻟﺨﺎﺭﺠﻲ‪ .‬ﻭﻻ ﺸﻙ ﺃﻥ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻷﻤﻥ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ﻟﻪ ﺍﻨﻌﻜﺎﺴﺎﺘﻪ ﻋﻠﻰ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻷﻤﻥ ﺍﻟﺸﺎﻤل‬
‫ﻭﺍﻟﻌﺎﻡ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺴﺘﺅﺩﻱ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺇﻟﻰ ﺯﻴﺎﺩﺓ ﻓﺎﻋﻠﻴﺔ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﻤﻭﻀﻭﻉ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻷﻫﻤﻴﺔ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺄﻤﻭل ﺃﻥ ﺘﹸﺴﻬﻡ ﺍﻟﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻭﺼل ﺇﻟﻴﻬﺎ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻓﻲ ﺘﻭﻀـﻴﺢ ﻭﺒﻴـﺎﻥ‬
‫ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺘﻭﻀﻴﺢ ﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ ﻭﺃﺭﻜﺎﻨﻬﺎ ﻭﻜﻴﻔﻴﺔ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ ﻭﺍﻟﻭﻗﺎﻴـﺔ‬
‫ﻤﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﺘﻠﻤﺱ ﺃﻭﺠﻪ ﺍﻟﻘﺼﻭﺭ ﻭﻨﻘﺎﻁ ﺍﻟﻀﻌﻑ ﻓﻲ ﺃﺴﺎﻟﻴﺏ ﺤﻤﺎﻴﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﻭﻀﻴﺢ ﺩﻭﺭ ﺍﻟﺠﻬـﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﻴﺔ ﻓﻲ ﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻲ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺴﻥ ﺍﻷﻨﻅﻤﺔ ﻭﺍﻟﻠﻭﺍﺌﺢ ﻭﺍﻟﺘﻌﻠﻴﻤـﺎﺕ ﻭﺍﻟﺘﻌـﺎﻤﻴﻡ‬
‫ﻭﺘﻁﺒﻴﻘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻜﺎﻓﺔ ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻹﺠﺭﺍﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﺘـﺴﻬﻡ ﻓـﻲ‬
‫ﺘﻨﺒﻴﻪ ﺍﻟﻘﻀﺎﺓ ﻭﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﺘﻨﻔﻴﺫﻴﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺩﻭﺭ ﺍﻷﻤﺜل ﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺏ ﻤﻨﻬﻡ ‪.‬‬

‫‪ -‬ﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﻨﻅﺭﻱ ﺒﺎﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒـﺎﻟﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﻭﺼـﻔﻲ‬
‫ﺍﻻﺴﺘﻘﺭﺍﺌﻲ ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻠﻲ‪.‬‬
‫ﻭﻓﻲ ﺍﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻘﻲ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺒﺩﺭﺍﺴﺔ ﺤﺎﻻﺕ ﺘﻁﺒﻴﻘﻴﺔ ﻟﻌﺩﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﻘـﻀﺎﻴﺎ ﺍﻟﺘـﻲ ﺘﻤﺜـل‬
‫ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻓﻴﻬﺎ ﺍﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺤﺩﺩﺕ ﻓﻴﻬﺎ ﺃﺤﻜﺎﻡ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻘﻀﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘـﺼﺔ‬
‫ﻭﺘﺤﻠﻴل ﻤﻀﻤﻭﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻷﺩﺍﺓ ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻤﺔ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺒﺤﺙ ﻫﻭ ﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻤﻀﻤﻭﻥ‪.‬‬

‫‪-٥-‬‬
 ‫‪ -‬ﺤﺩﻭﺩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫ﺤ‪‬ﺩﺩﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺒﻌﺩﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺤﺩﻭﺩ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻋﻴﺔ ﻭﺍﻟﺯﻤﺎﻨﻴﺔ ﺍﻵﺘﻴﺔ‪:‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺍﻟﺤﺩﻭﺩ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻋﻴﺔ‬
‫ﺍﻨﺤﺼﺭﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻓﻲ ﺇﻟﻘﺎﺀ ﺍﻟﻀﻭﺀ ﻋﻠﻰ ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻭﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ ﻭﺃﺭﻜﺎﻨﻬﺎ ﻭﻋﻘﻭﺒﺎﺘﻬﺎ ﻭﻤﺎ ﻫﻲ ﺴﺒل ﺍﻟﺘﺠﺭﻴﻡ ﻭﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻟﻠﺤﺩ ﻤﻥ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺠـﺭﺍﺌﻡ‪،‬‬
‫ﻭﻤﺩﻯ ﻓﺎﻋﻠﻴﺔ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﻭﺍﻟﺠﺯﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻤﻘﺭﺭﺓ ﻟﺤﻤﺎﻴﺘﻬﺎ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺤﺩﻭﺩ ﺍﻟﺯﻤﺎﻨﻴﺔ‬
‫ﺘﺘﻤﺜل ﺍﻟﺤﺩﻭﺩ ﺍﻟﺯﻤﺎﻨﻴﺔ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻓﻲ ﺩﺭﺍﺴﺔ ﻋﺩﺩ ﻤﻥ ﻗـﻀﺎﻴﺎ ﺍﻻﻋﺘـﺩﺍﺀ ﻋﻠـﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌـﻊ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺓ ﻋﻥ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻘﻀﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟـﺴﻌﻭﺩﻴﺔ ﻤـﻥ ﻋـﺎﻡ‬
‫‪١٤٢٠‬ﻫـ ﻭﺤﺘﻰ ﻋﺎﻡ ‪١٤٣٠‬ﻫـ‪.‬‬

‫‪ -‬ﻤﻔﺎﻫﻴﻡ ﻭﻤﺼﻁﻠﺤﺎﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬

‫ﻴﺴﺘﻠﺯﻡ ﻤﻭﻀﻭﻉ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﻋﺩﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺼﻁﻠﺤﺎﺕ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﺔ‪ ،‬ﻭﻴﻔﺭﺽ ﻫﺫﺍ ﻀﺭﻭﺭﺓ ﺘﺤﺩﻴﺩ‬
‫ﻤﻔﺎﻫﻴﻡ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻤﺼﻁﻠﺤﺎﺕ ﻭﺘﻌﺭﻴﻔﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺃﻫﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺼﻁﻠﺤﺎﺕ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫‪ -١‬ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ‬

‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻠﻐﺔ‪ :‬ﺤﻤﻰ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﺤﻤﻴﺎﹰ ﻭﺤﻤﻰ ﺤﻤﺎﻴﺔ ﻭﻤﺤﻤﻴﺔ‪ :‬ﻤﻨﻌﻪ ﻭﺩﻓﻊ ﻋﻨﻪ ﺤﻤﻰ‪ :‬ﺍﻟﺭﺠـل‬
‫ﻤﺤﻤﻰ ﺒﻀﺭﻩ ﻤﻨﻌﻪ ﺇﻴﺎﻩ)‪.(١‬‬
‫ﻭﻴ‪‬ﻌﺭﻑ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ )ﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ( ﺇﺠﺭﺍﺌﻴﺎﹰ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺒﺄﻨﻬﺎ‪ :‬ﺍﻟﻘﻴـﺎﻡ ﺒﻜﺎﻓـﺔ ﺍﻹﺠـﺭﺍﺀﺍﺕ‬
‫ﻭﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﻭﻗﺎﺌﻴﺔ ﻟﻤﻨﻊ ﺃﻱ ﺍﻋﺘﺩﺍﺀ ‪ُ‬ﻴﺭﺘﻜﺏ ﻀﺩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻓﺭﺽ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﺭﺍﺩﻋﺔ ﻓﻲ‬
‫ﺤﺎﻟﺔ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻟﻜﻲ ﻴﺘﺤﻘﻕ ﺍﻷﻤﻥ ﻭﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻟﻤﺎ ﻟﻬﺎ ﻤﻥ‬
‫ﺃﻫﻤﻴﺔ ﻜﺒﻴﺭﺓ ﻓﻲ ﺤﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﺩﺍﺨل ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪.‬‬

‫)‪ (١‬اﺑﻦ ﻣﻨﻈﻮر‪ ،‬أﺑﻮ اﻟﻔﻀﻞ ﺟﻤﺎل اﻟﺪﯾﻦ ﻣﺤﻤﺪ ﺑﻦ ﻣﻜﺮم‪ .‬ﻟﺴﺎن اﻟﻌﺮب‪ ،‬ط‪ ٣‬دار ﺻﺎدر ﻟﻠﻄﺒﺎﻋﺔ واﻟﻨﺸﺮ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬ﻟﺒﻨﺎن‪ ،‬ص‪.٢٤٠‬‬

‫‪-٦-‬‬
 ‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﺠﻨﺎﻴﺔ ﻟﹸﻐﺔ‪ :‬ﺠﻨﻰ ﺍﻟﺫﻨﺏ ﻋﻠﻴﻪ ﻴﺠﻨﻲ ﺠﻨﺎﻴﺔ‪ :‬ﺠﺭﻩ ﺇﻟﻴﻪ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺜﻤﺭﺓ ﺍﺠﺘﻨﺎﻫﺎ ﻭﺘﺠﻨﻰ ﻋﻠﻴـﻪ‪ :‬ﺍﺩﻋـﻰ‬
‫ﺫﻨﺒﺎﹰ ﻟﻡ ﻴﻔﻌﻠﻪ‪ ،‬ﻭﻴﻘﺎل‪ :‬ﺠﻨﻰ ﻭﺍﺠﺘﻨﻰ)‪.(١‬‬
‫ﺍﻟﺠﻨﺎﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻻﺼﻁﻼﺡ ﺍﻟﺸﺭﻋﻲ‪ :‬ﺍﺴﻡ ﻟﻔﻌل ﻤﺤﺭﻡ ﺸﺭﻋﺎﹰ ﺴﻭﺍﺀ ﺍﻟﻔﻌل ﻋﻠﻰ ﻨﻔﺱ ﺃﻭ ﻤﺎل ﺃﻭ ﻏﻴﺭ‬
‫ﺫﻟﻙ)‪.(٢‬‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻻﺼﻁﻼﺡ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ‬
‫ﻫﻲ ﺇﻀﻔﺎﺀ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺎﻟﺢ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﻭﺨﺎﻫﺎ ﺍﻟﺸﺎﺭﻉ ﻭﻴﻌﺒﺭ ﻋﻥ ﺫﻟﻙ ﺒـﺎﻟﺠﺯﺍﺀ‬
‫ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﺃﻭ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺔ)‪.(٣‬‬
‫ﻭﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻨﻭﻋﺎﻥ‪ :‬ﺤﻤﺎﻴﺔ ﻤﻭﻀﻭﻋﻴﺔ‪ ،‬ﺤﻤﺎﻴﺔ ﺇﺠﺭﺍﺌﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻋﻴﺔ‬
‫ﻫﻲ ﺘﺘﺒﻊ ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺒﺎﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻤﺭﺍﺩ ﺤﻤﺎﻴﺘﻬﺎ ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺠﻌل ﺼﻔﺔ ﺍﻟـﺸﻲﺀ ﻋﻨـﺼﺭﺍﹰ‬
‫ﺘﻜﻭﻴﻨﻴﺎﹰ ﺒﺎﻟﺘﺠﺭﻴﻡ ﺃﻭ ﻅﺭﻓﺎﹰ ﻤﺸﺩﺩﺍﹰ)‪.(٤‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻹﺠﺭﺍﺌﻴﺔ‬
‫ﻫﻲ ﺘﻘﺭﻴﺭ ﻤﻴﺯﺓ ﺘﺄﺨﺫ ﺸﻜل ﺍﺴﺘﺜﻨﺎﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻨﻁﺒﺎﻕ ﻜل ﺃﻭﻀﺎﻉ ﺍﻟﻘﻭﺍﻋﺩ ﺍﻹﺠﺭﺍﺌﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤـﺔ ﻓـﻲ‬
‫ﺤﺎﻻﺕ ﺨﺎﺼﺔ ﻭﻴﺴﺘﻠﺯﻡ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﻓﻴﻬﺎ ﺘﻘﺭﻴﺭ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻤﻴﺯﺓ)‪.(٥‬‬

‫ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻹﺠﺭﺍﺌﻲ ﻟﻠﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ‪:‬‬

‫ﻟﻴﺱ ﻫﻨﺎﻙ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺩﻗﻴﻕ ﻴﺩﺨل ﺘﺤﺕ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺼﻁﻠﺢ ﺇﻻ ﺃﻨﻪ ﻴﻤﻜﻥ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻓﻲ‬
‫ﺇﻁﺎﺭﻫﺎ ﺍﻹﺠﺭﺍﺌﻲ ﻤﻥ ﻭﺠﻬﺔ ﻨﻅﺭ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻬﺎ ﺍﻟﻘﻭﺍﻋﺩ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻋﻴﺔ ﻭﺍﻹﺠﺭﺍﺌﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ‬
‫ﺘﻌﺘﻤﺩ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﺴﻠﻁﺔ ﻟﺘﻨﻅﻴﻡ ﺍﻟﺤﻘﻭﻕ ﻭﻓﺭﺽ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﻋﻠﻰ ﻤﺨﺎﻟﻔﺘﻬﺎ‪.‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﻔﯿﺮوز آﺑﺎدي‪ ،‬ﻣﺠﺪ اﻟﺪﯾﻦ ﻣﺤﻤﺪ ﺑﻦ ﯾﻌﻘﻮب‪ ،‬اﻟﻘﺎﻣﻮس اﻟﻤﺤﯿﻂ‪ ،‬ط‪ ،٦‬ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﺮﺳﺎﻟﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪١٤١٩ ،‬ھـ‪ ،‬ص‪.١٢٧١‬‬
‫)‪ (٢‬ﻋﻮدة‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻘﺎدر‪ ،‬اﻟﺘﺸﺮﯾﻊ اﻟﺠﻨﺎﺋﻲ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻣﻘﺎرﻧًﺎ ﺑﺎﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﻮﺿﻌﻲ‪ ،‬ط‪ ،١‬ج‪ ،٢‬دار اﻟﻜﺘﺐ اﻟﻌﻠﻤﯿﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬ﻟﺒﻨﺎن‪ ،‬ص‪.٣‬‬
‫)‪ (٣‬ﺣﺎﻓﻆ‪ ،‬ﻣﺠﺪي ﻣﺤﺐ‪ ،‬اﻟﺤﻤﺎﯾﺔ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ ﻷﺳﺮار اﻟﺪةﻟﺔ‪ ،‬رﺳﺎﻟﺔ ﻣﺎﺟﺴﺘﯿﺮ ﻏﯿﺮ ﻣﻨﺸﻮرة‪ ،‬اﻟﮭﯿﺌﺔ اﻟﻤﺼﺮﯾﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﻠﻜﺘﺎب‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪) ،‬د‪.‬ت(‪ ،‬ص‪.١١‬‬
‫)‪ (٤‬ﻃﮫ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد أﺣﻤﺪ‪ ،‬اﻟﺤﻤﺎﯾﺔ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ ﻟﻠﻄﻔﻞ اﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﯿﮫ‪ ،‬ﻣﻄﺎﺑﻊ ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻧﺎﯾﻒ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ ﻟﻠﻌﻠﻮم اﻷﻣﻨﯿﺔ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪١٤٢٠ ،‬ھـ‪ ،‬ص‪.١١٢‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١١٢‬‬

‫‪-٧-‬‬
 ‫‪ -٢‬ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻫﻲ ﻤﺤل ﻋﻘﺩ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﻴﺠﺏ ﺍﺒﺘﺩﺍﺀ‪ ‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﻋﻘﺩ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ‪ ،‬ﺜـﻡ ﻴـﺄﺘﻲ ﺘﻌﺭﻴـﻑ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪:‬‬
‫ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﻟﻐﺔ‪) :‬ﻭﺩﻉ(‪)-‬ﻴﺩﻉ( ﻭﺩﻋﺎﹰ‪ :‬ﺼﺎﺭ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺩﻋﺔ ﻭﺍﻟـﺴﻜﻭﻥ ﻭﺴـﻜﻥ ﻭﺍﺴـﺘﻘﺭ ﻓﻬـﻭ ﻭﺩﻴـﻊ‪،‬‬
‫ﻭﻭﺍﺩﻉ)‪ .(١‬ﻭﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﻭﻀﻊ ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﺎﻟﻪ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻟﻴﺤﻔﻅﻪ ﻟﻪ‪ ،‬ﻴﻘﺎل )ﺃﻭﺩﻉ( ﺍﻟﺸﻲﺀ ﺼﺎﻨﻪ‪،‬‬
‫ﻭﺃﻭﺩﻉ ﻓﻼﻨﺎﹰ ﺍﻟﺸﻲﺀ‪ :‬ﺩﻓﻌﻪ ﺇﻟﻴﻪ ﻟﻴﻜﻭﻥ ﻋﻨﺩﻩ ﻭﺩﻴﻌﺔ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻤﻥ ﺃﺴﻤﺎﺀ ﺍﻷﻀﺩﺍﺩ ﺘﺴﺘﻌﻤل ﻓﻲ ﺇﻋﻁﺎﺀ ﺍﻟﻤﺎل ﻟﺤﻔﻅﻪ ﻭﻓﻲ ﻗﺒﻭﻟﻪ)‪ ،(٣‬ﻭﻤﺼﺩﺭ ﺃﻭﺩﻉ ‪-‬‬
‫ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ‪ -‬ﻭﻫﻭ ﺒﻤﻌﻨﻰ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﻓﺎﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﺴﻡ ﻟﻺﻴﺩﺍﻉ‪ ،‬ﻭﺘﻁﻠﻕ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻴﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ)‪.(٤‬‬
‫ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﻓﻲ ﺍﻻﺼﻁﻼﺡ ﺍﻟﺸﺭﻋﻲ‬
‫ﻫﻭ ﺘﺴﻠﻴﻁ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﺤﻔﻅ ﻤﺎﻟﻪ ﺼﺭﻴﺤﺎﹰ ﺃﻭ ﺩﻻﻟﺔ)‪ ،(٥‬ﻭﻗﺩ ﻴﻘﻊ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﺼﺭﻴﺤﺎﹰ‪ ،‬ﺃﻭ ﻀﻤﻨﺎﹰ‪ ،‬ﻓﻲ‬
‫ﻜﻼ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﻥ ﻴﻠﺘﺯﻡ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ‪ -‬ﺒﻌﺩ ﻗﺒﻭﻟﻪ ﺍﻟﺼﺭﻴﺢ ﺃﻭ ﺍﻟﻀﻤﻨﻲ ﺒﺤﻔﻅ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪.‬‬
‫ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‬
‫ﻟﻐﺔ‪) -:‬ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ(‪ :‬ﻤﺎ ﺍﺴﺘﻭﺩﻉ ﻭﺠﻤﻌﻬﺎ ﻭﺩﺍﺌﻊ‪ ،‬ﻭﻫﻭ ﺍﻟﻤﺎل ﺃﻭ ﺍﻟﻌﻴﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ )ﺍﺴـﺘﻭﺩﻉ( ﻓـﻼﻥ‬
‫ﻭﺩﻴﻌﺔ‪ :‬ﺍﺴﺘﺤﻔﻅﻪ ﺇﻴﺎﻫﺎ)‪.(٦‬‬
‫ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻻﺼﻁﻼﺡ ﺍﻟﺸﺭﻋﻲ‬
‫ﺍﻟﻌﻴﻥ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻀﻌﻬﺎ ﻤﺎﻟﻜﻬﺎ ﻋﻨﺩ ﺁﺨﺭ ﻟﻴﺤﻔﻅﻬﺎ)‪ ،(٧‬ﻭﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺃﺨﺹ ﻤﻥ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻷﻨﻬـﺎ ﻭﻀـﻌﺕ‬
‫ﺒﺈﻴﺠﺎﺏ ﻭﻗﺒﻭل ﻤﻥ ﺃﻁﺭﺍﻑ ﻋﻘﺩ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ)‪.(٨‬‬
‫ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻻﺼﻁﻼﺡ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ‬
‫ﻫﻲ ﻋﻘﺩ ﻴﺴﻠﻡ ﺇﻨﺴﺎﻥ ﺒﻤﻘﺘﻀﺎﻩ ﻤﻨﻘﻭﻻﹰ ﻹﻨﺴﺎﻥ ﺁﺨﺭ ﻟﻜﻲ ﻴﻠﺘﺯﻡ ﺒﺤﻔﻅﻪ ﻜﻤﺎ ﻴﺤﻔـﻅ ﺃﻤﻭﺍﻟـﻪ ﺩﻭﻥ‬
‫ﺘﻘﺎﻀﻲ ﺃﺠﺭﺓ‪ ،‬ﻓﻀﻼ ﻋﻥ ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﺭﺩﻩ ﻋﻨﺩ ﺃﻭل ﻁﻠﺏ ﻤﻥ ﺼﺎﺤﺒﻪ)‪.(٩‬‬

‫)‪ (١‬ﻣﺠﻤﻊ اﻟﻠﻐﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻤﻌﺠﻢ اﻟﻮﺳﯿﻂ‪ ،‬ط‪ ،٤‬ﻣﻜﺘﺒﺔ اﻟﺸﺮوق اﻟﺪوﻟﯿﺔ‪ ،‬ﻣﺼﺮ‪١٤٢٥ ،‬ھـ‪ ،‬ص‪.١٠٢١‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٠٢١‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺮازي‪ ،‬أﺑﻮ ﺑﻜﺮ‪ ،‬ﻣﺨﺘﺎر اﻟﺼﺤﺎح)ﺑﺎب اﻟﻮاو(‪ ،‬اﻟﻤﻜﺘﺒﺔ اﻷﻣﻮﯾﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪١٣٩١ ،‬ھـ‪.‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﺠﺰﯾﺮي‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﺮﺣﻤﻦ‪ ،‬اﻟﻔﻘﮫ ﻋﻠﻰ اﻟﻤﺬاھﺐ اﻷرﺑﻌﺔ‪ ،‬ج‪ ،٣‬اﻟﻤﻜﺘﺐ اﻟﺜﻘﺎﻓﻲ ﻟﻠﻨﺸﺮ واﻟﺘﻮزﯾﻊ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪٢٠٠٠ ،‬م‪ ،‬ص‪.١٧٩‬‬
‫)‪ (٥‬اﺑﻦ ﻋﺎﺑﺪﯾﻦ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ أﻣﯿﻦ‪ ،‬ﺣﺎﺷﯿﺔ ﺑﻦ ﻋﺎﺑﺪﯾﻦ‪ -‬رد اﻟﻤﺤﺘﺎر ﻋﻠﻰ اﻟﺪر اﻟﻤﺨﺘﺎر‪ ،‬ط‪ ،٢‬ج‪ ،٤‬دار إﺣﯿﺎء اﻟﺘﺮاث اﻟﻌﺮﺑﻲ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪١٩٨٧ ،‬م‪ ،‬ص‪.٤٩٣‬‬
‫)‪ (٦‬ﻣﺠﻤﻊ اﻟﻠﻐﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٠١٢‬‬
‫)‪ (٧‬اﻟﺸﻮﻛﺎﻧﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺑﻦ ﻋﻠﻲ‪ ،‬ﻧﯿﻞ اﻷوﻃﺎر ﻣﻦ أﺣﺎدﯾﺚ ﺳﯿﺪ اﻷﺧﯿﺎر ﺷﺮح ﻣﻨﺘﻘﻰ اﻷﺧﺒﺎر‪ ،‬ج‪ ،٦‬دار اﻟﻤﻌﺮﻓﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪١٩٧٣ ،‬م‪ ،‬ص‪.٣٧‬‬
‫)‪ (٨‬اﺑﻦ ﻋﺎﺑﺪﯾﻦ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ أﻣﯿﻦ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٩٣‬‬
‫)‪ (٩‬ﻣﺼﻄﻔﻰ‪ ،‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﺟﺮﯾﻤﺔ ﺧﯿﺎﻧﺔ اﻷﻣﺎﻧﺔ ﻓﻲ ﺿﻮء اﻟﻔﻘﮫ واﻟﻘﻀﺎء‪ ،‬ﻣﻨﺸﺄة اﻟﻤﻌﺎرف‪ ،‬اﻹﺳﻜﻨﺪرﯾﺔ‪ ،‬د‪.‬ت‪ ،‬ص‪.١٨‬‬

‫‪-٨-‬‬
 ‫ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻹﺠﺭﺍﺌﻲ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ‬
‫ﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﻴﻤﻜﻥ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺒﺤﺙ ﺒﺄﻨﻬﺎ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﻋﻘﺩ ﻴ‪‬ﺒـﺭﻡ‬
‫ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ )ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ( ﻭﺍﻟﻌﻤﻴل )ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ( ﺒﻤﻘﺘﻀﺎﻩ ﻴ‪‬ﺴﻠﻡ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻤﺎﻻﹰ ﻤﻨﻘﻭﻻﹰ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤـﻭﺩﻉ‬
‫ﻟﺩﻴﻪ‪ ،‬ﻭﻴﻠﺘﺯﻡ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺒﺤﻔﻅﻪ ﻭﺭﺩﻩ ﺤﻴﻥ ﻁﻠﺒﻪ ﻤﻥ ﻗِﺒل ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ‪ ،‬ﻭﻟﻜﻥ ﻫﺫﺍ ﻻ ﻴﻨﻁﺒﻕ ﻋﻠﻰ ﻤـﺎ‬
‫ﻫﻭ ﻤﻌﻤﻭل ﺒﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺕ ﺍﻟﺭﺍﻫﻥ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻻ ﻴﺤﺘﻔﻅ ﺒﻜـل ﺍﻷﻤـﻭﺍل‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ ﻟﺩﻴﻪ ﻤ‪‬ﻌﻁﻠﺔ ﻓﻲ ﺨﺯﺍﺌﻨﻪ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤﺎ ﻴﻜﺘﻔﻲ ﺒﻨﺴﺒﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌـﻊ ﻴﺤـﺩﺩﻫﺎ ﺒﺘﺠﺭﺒﺘـﻪ‬
‫ﻭﺨﺒﺭﺘﻪ ﻟﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﻁﻠﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﻴﻥ‪ ،‬ﺜﻡ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺎﻟﺘﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﺒﺎﻗﻲ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻭﺍﺴـﺘﻌﻤﺎﻟﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺨﺎﺼـﺔ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﻑ‪.‬‬
‫ﻤﻥ ﺼﺭﻑ‪ :‬ﺍﻟﺼ‪‬ﺭﻑ ﻓﻲ ﺍﻟﻠﻐﺔ‪ :‬ﺭ‪‬ﺩ‪ ُ‬ﺍﻟﺸﻲﺀ ﻋﻥ ﻭﺠﻬﻪ‪ ،‬ﺼ‪‬ﺭ‪‬ﻓﻪ ﻴﺼﺭﻓﻪ ﺼ‪‬ـﺭﻓﺎﹰ ﻓﺎﻨـﺼ‪‬ﺭ‪ ‬ﹶ‬
‫ﻭﺼﺎﺭﻑ ﻨﻔﺴﻪ ﻋﻥ ﺍﻟﺸﻲﺀ‪ :‬ﺼ‪‬ﺭ‪‬ﻓﻬﺎ ﻋﻨﻪ‪.‬‬
‫ﻭﺍﻟﺼﺭﻑ‪ :‬ﺍﻟﺘﱠﻘﻠﱡﺏ ﻭﺍﻟﺤﻴﻠﺔ‪ :‬ﻴﻘﺎل ﻓﻼﻥ ﻴ‪‬ﺼﺭِﻑ ﻭﻴﺘﺼﺭ‪‬ﻑ ﻭﻴﺼﻁﹶﺭﻑﹸ ﻟﻌﻴﺎﻟﻪ ﺃﻱ ﻴﻜﺘـﺴﺏ‬
‫ﻟﻬﻡ‪ ،‬ﺍﻟﺼﺭﻑ‪ :‬ﺍﻟﺤﻴﻠﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻨﻪ ﺍﻟﺘﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﺍﻷﻤﻭﺭ‪ .‬ﻴﻘﺎل ﺇﻨﻪ ﻴﺘﺼﺭ‪‬ﻑ ﻓﻲ ﺍﻷﻤـﻭﺭ‪.‬ﻭﺍﻟـﺼﺭﻑ‪:‬‬
‫ﻓﻀل ﺍﻟﺩﺭﻫﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺩﺭﻫﻡ ﻭﺍﻟﺩﻴﻨﺎﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺩ‪‬ﻴﻨﺎﺭ‪ ،‬ﻭﺒﻴﻊ ﺍﻟﺫﻫﺏ ﺒﺎﻟﻔﻀﺔ)‪.(١‬‬
‫ﻭﺍﻟﺼﺭﺍﻑ‪ :‬ﻤﻥ ﻴﺒﺩل ﻨﻘﺩﺍﹰ ﺒﻨﻘﺩ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺼﺭﺍﻓﺔ‪ :‬ﻤﻬﻨﺔ ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ :‬ﻤﻜﺎﻥ ﺍﻟﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﺒﻪ‬
‫ﺴﻤﻲ ﺍﻟﺒﻨﻙ ﻤﺼﺭﻓﺎﹰ‪ ،‬ﻭﻫﻭ ﺍﻟﻤﻜﺎﻥ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺘﻡ ﻓﻴﻪ ﺍﻟﺼﺭﻑ ﻭﻤﺒﺎﺩﻟﺔ ﺍﻟﻌﻤﻠﺔ)‪.(٢‬‬

‫ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻹﺠﺭﺍﺌﻲ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ‬

‫ﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﺭﺓ )ﺃ( ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻷﻭﻟﻰ ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ‬
‫ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ﻡ‪ ٥/‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٨٦/٢/٢٢‬ﻫـ‪ ،‬ﻫﻭ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻤﻨﺎﺴﺏ ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻭﺭﺩ ﻓﻴﻪ ﻟﻔﻅ‬
‫ﺍﻟﺒﻨﻙ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺒﺤﺙ ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻴ‪‬ﻘﺼﺩ ﺒﻪ" ﺃﻱ ﺸﺨﺹ ﻁﺒﻴﻌﻲ ﺃﻭ ﺍﻋﺘﺒﺎﺭﻱ ﻴـﺯﺍﻭل‬
‫ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺃﻱ ﻋﻤل ﻤﻥ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺒﺼﻔﺔ ﺃﺴﺎﺴﻴﺔ"‪.‬‬

‫)‪ (١‬اﺑﻦ ﻣﻨﻈﻮر‪ ،‬أﺑﻮ اﻟﻔﻀﻞ ﺟﻤﺎل اﻟﺪﯾﻦ ﻣﺤﻤﺪ ﺑﻦ ﻣﻜﺮم‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٢٩ -٢٢٨‬‬
‫)‪ (٢‬ﻣﺠﻤﻊ اﻟﻠﻐﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥١٣‬‬

‫‪-٩-‬‬
 ‫‪ -‬ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﺍﻟﺴﺎﺒﻘﺔ‬
‫ﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻹﻁﺎﺭ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﻷﻨﻅﻤﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻴﻌ ‪‬ﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﺍﻟﺤﺩﻴﺜـﺔ‬
‫ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‪ ،‬ﻭﻜل ﺒﺎﺤﺙ ﻨﺎﻗﺵ ﻫﺫﺍ ﺍﻷﻤﺭ ﻗﺩ ﻗﺎﻡ ﺒﻤﻨﺎﻗﺸﺘﻪ ﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﺃﻨﻅﻤﺔ ﻭﻗﻭﺍﻨﻴﻥ ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﻭﺍﺠﺩ ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﺎ ﻭﺠﺩﻩ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﻤﻥ ﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﺤﻭل ﻤﻭﻀﻭﻉ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻫﻭ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﺩﺭﺍﺴﺎﺕ‬
‫ﺤﻭل ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﺤﻴﺙ ﺘﻌﺭﻴﻔﻬﺎ ﻭﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ ﻭﻁﺒﻴﻌﺘﻬﺎ ﻭﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺃﻨﻅﻤـﺔ ﻭﻗـﻭﺍﻨﻴﻥ‬
‫ﻤﻘﺎﺭﻨﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﻨﺎﻭﻟﺕ ﺒﻌﺽ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﺃﻨﻭﺍﻋﺎﹰ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠـﻰ ﺍﻷﻋﻤـﺎل ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ‪،‬‬
‫ﻭﻟﺫﻟﻙ ﻴﺄﻤل ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﺘﻜﻭﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺒﻤﺸﻴﺌﺔ ﺍﷲ ﺨﻁﻭﺓ ﻨﺤﻭ ﻓﺘﺢ ﺍﻟﻤﺠﺎل ﻟﺘـﺴﻠﻴﻁ ﺍﻟـﻀﻭﺀ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻹﻁﺎﺭ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﻷﻨﻅﻤﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‪ ،‬ﻭﺴـﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﺒﺎﺤـﺙ‬
‫ﺒﻌﺭﺽ ﻤﺎ ﺘﻡ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻴﻪ ﻤﻥ ﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﺤﻭل ﻤﻭﻀﻭﻉ ﺩﺭﺍﺴﺘﻪ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‬
‫ﺩﺭﺍﺴﺔ ﺃﺒﻭ ﻋﻴﺵ )‪١٤٢٩‬ﻫـ( ﺒﻌﻨﻭﺍﻥ )ﺘﺠﺭﻴﻡ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ( ﺩﺭﺍﺴـﺔ‬
‫ﺘﺄﺼﻴﻠﻴﺔ ﺘﻁﺒﻴﻘﻴﺔ ﻤﻘﺎﺭﻨﺔ‪ ،‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﻤﻘﺩﻤﺔ ﺍﺴﺘﻜﻤﺎﻻﹰ ﻟﻤﺘﻁﻠﺒﺎﺕ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺠـﺔ ﺍﻟﻤﺎﺠـﺴﺘﻴﺭ‪،‬‬
‫ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻨﺎﻴﻑ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﻟﻠﻌﻠﻭﻡ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻗﺩ ﻫﺩﻓﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺒﺎﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺒﻴﺎﻥ ﺍﻻﻋﺘﺒﺎﺭﺍﺕ ﻭﺍﻷﺴﺱ ﺍﻟﺘﻲ‬
‫ﺘﻘﻭﻡ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺇﻴﻀﺎﺡ ﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺒﻴﺎﻥ ﺘﺠﺭﻴﻡ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻤﻊ ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺤﺎﻻﺕ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﻴ‪‬ﺒﺎﺡ ﻓﻴﻬﺎ ﻨﻅﺎﻤﺎﹰ ﺭﻓﻊ ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﺎﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺠﺯﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻤﺘﺭﺘﺒﺔ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻫﺩﻓﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺇﻟﻰ ﺒﻴﺎﻥ ﺒﻌﺽ ﺍﻟﻤﻘﺘﺭﺤﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺩ ﻴـﺅﺩﻱ‬
‫ﺘﻁﺒﻴﻘﻬﺎ ﺇﻟﻰ ﺯﻴﺎﺩﺓ ﻓﻌﺎﻟﻴﺔ ﺍﻷﻨﻅﻤﺔ ﻟﻠﺤﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻌﺩﻱ ﻋﻠﻰ ﺤﻕ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻗـﺩ ﺍﺴـﺘﺨﺩﻡ‬
‫ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺍﻟﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﺘﺄﺼﻴﻠﻲ ﻭﻜﺫﻟﻙ ﺍﻟﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻘﻲ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻤﻀﻤﻭﻥ‪.‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﺘﻭﺼﻠﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺇﻟﻰ ﺃﻫﻡ ﺍﻟﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻵﺘﻴﺔ‬
‫ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﻋﻠﻰ ﺘﺤﺭﻴﻡ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﺍﻋﺘﺒﺎﺭﻫﺎ ﺤﻕ ﻟﻠﺸﺨﺹ ﺍﺴـﺘﻨﺎﺩﺍﹰ‬ ‫‪-١‬‬
‫ﻟﻤﺒﺩﺃ ﺤﺭﻴﺘﻪ ﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻜﻔﻠﻬﺎ ﻟﻪ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻊ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﺍﻟﻘﻭﺍﻋﺩ ﻭﺍﻷﻨﻅﻤـﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺘﺒﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻨﺹ ﻋﻠﻰ ﺘﺠﺭﻴﻡ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺴﺭﻴﺔ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﻌﻤـﻼﺀ ﻭﻋـﺩﻡ ﺇﻓـﺸﺎﺀ‬ ‫‪-٢‬‬
‫ﺃﺴﺭﺍﺭﻫﻡ ﻀﻤﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ )‪ (١٩‬ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‪ ،‬ﻴﻜﻔل ﻟﻜﺎﻓﺔ ﺍﻟﻤﺘﻌـﺎﻤﻠﻴﻥ ﻤـﻊ‬

‫‪- ١٠ -‬‬
‫ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ ﻭﺍﻟﺠﻬﺎﺯ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺍﻟﻌﺎﻤل ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ ﻀﺭﻭﺭﺓ ﺍﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻰ‬
‫ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻫﻭ ﻀﻤﺎﻨﻪ ﻟﻬﻡ ﻭﻟﺤﻘﻭﻗﻬﻡ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ‪.‬‬
‫ﺘﻘﻴﺩ ﻭﺍﻟﺘﺯﺍﻡ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ ﺒﺎﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠـﻰ ﺴـﺭﻴﺔ‬ ‫‪-٣‬‬
‫ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﻋﻤﻼﺌﻬﺎ‪ ،‬ﻴﻌﻁﻲ ﻀﻤﺎﻨﻪ ﻗﻭﻴﺔ ﻟﻠﻤﺘﻌﺎﻤﻠﻴﻥ ﻤﻌﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﺤﺴﻥ ﺴـﻴﺭ ﺃﻋﻤـﺎﻟﻬﻡ‪،‬‬
‫ﻨﻅﺭﹰﺍ ﻟﻤﺭﺍﻋﺎﺓ ﻤﺼﺎﻟﺤﻬﻡ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻰ ﺴﺭﻴﺔ ﺘﻌﺎﻤﻼﺘﻬﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺒﻤﺎ ﻻ‬
‫ﻴﺘﻌﺎﺭﺽ ﻤﻊ ﺍﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺒﻴﺢ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺃﺴـﺭﺍﺭﻫﻡ‬
‫ﻭﺘﻠﺯﻡ ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ ﺍﻟﺫﻴﻥ ﺍﻁﻠﻌﻭﺍ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﺒﺎﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪.‬‬
‫ﻤﺎ ﺯﺍﻟﺕ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺍﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﺘﻠﻌﺏ ﺩﻭﺭﺍﹰ ﻤﻬﻤﺎﹰ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ ﻭﻗﺩ ﺘﻁﻔﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺍﺠﺒﺎﺕ‬ ‫‪-٤‬‬
‫ﺍﻟﻭﻅﻴﻔﻴﺔ ﺍﻟﻤﻨﺎﻁ ﺒﻬﺎ ﻟﻠﺠﻬﺎﺯ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻤﺘﻤﺜﻠﺔ ﻓﻲ ﻤﻭﻅﻔﻴﻪ‪ ،‬ﻭﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺍﺠﺒـﺎﺕ ﺘﻘـﻀﻰ‬
‫ﺒﻀﺭﻭﺭﺓ ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﺎﻟﻭﺍﺠﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﻬﻨﻴﺔ ﺒﺎﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠـﻰ ﺴـﺭﻴﺔ ﻤﻌﻠﻭﻤـﺎﺕ ﺤـﺴﺎﺒﺎﺘﻬﻡ‬
‫ﻭﺘﻌﺎﻤﻼﺘﻬﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻋﺩﻡ ﺍﻟﺘﻌﺩﻱ ﻋﻠﻰ ﺤﻘﻭﻗﻬﻡ ﺩﻭﻥ ﺤﻕ‪.‬‬
‫ﻋﺩﻡ ﻭﺠﻭﺩ ﺘﺼﻨﻴﻑ ﻭﺘﺭﺘﻴﺏ ﻭﺁﻟﻴﺔ ﻤﻨﻅﻤﺔ ﺘﺴﻬل ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺒﺤﺙ ﻭﺠﻤﻊ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺤﻭل‬ ‫‪-٥‬‬
‫ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻌﺩﻱ ﻋﻠﻰ ﺴﺭﻴﺔ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺒﺸﻜل ﻴﺒﻴﺢ ﺍﺴﺘﺨﺭﺍﺝ ﻭﺘﺤﻠﻴـل‬
‫ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻭﻋﻤل ﺍﻹﺤﺼﺎﺀﺍﺕ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻔﻴﺩ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻟﻠﻭﻗﻭﻑ ﻋﻠﻰ‬
‫ﻋﻨﺎﺼﺭ ﺍﻟﻘﻭﺓ ﻭﺍﻟﻀﻌﻑ ﻓﻴﻪ‪ ،‬ﻭﺘﺴﺎﺩ ﻋﻠﻰ ﺩﻋﻡ ﻭﻤﺘﺎﻨﺔ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻲ ﻤـﻥ ﻜﺎﻓـﺔ‬
‫ﺍﻟﺠﻭﺍﻨﺏ ﻭﺴﺩ ﺍﻟﺜﻐﺭﺍﺕ ﻓﻴﻪ ﺇﻥ ﻭﺠﺩﺕ ﺃﻭ ﻁﺭﺃﺕ‪.‬‬
‫ﻋﺩﻡ ﺍﻻﻫﺘﻤﺎﻡ ﺒﺎﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ ﺃﻭﻻﹰ ﻭﺘﻐﻠﻴﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻨﻅﺭ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﺨﺎﺹ‬ ‫‪-٦‬‬
‫ﻭﺍﻟﺠﻭﺍﻨﺏ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺎﺩﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﻪ‪ ،‬ﻻ ﻴﺴﺎﻋﺩ ﻋﻠﻰ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻟﺭﺩﻉ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺏ‬
‫ﻟﻠﺤﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻌﺩﻱ ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻨﻅﺭﺍﹰ ﻟﻼﻫﺘﻤﺎﻡ ﻭﻤﺭﺍﻋﺎﺓ ﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻔﺭﺩ‬
‫ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ‪.‬‬
‫ﺃﻭﺠﻪ ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﻭﺍﻻﺨﺘﻼﻑ‬
‫ﺘﺘﻔﻕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﻊ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺃﻨﻬﺎ ﺃﻟﻘﺕ ﺍﻟﻀﻭﺀ ﻋﻠﻰ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ‬
‫ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻫﻲ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻭﻟﻰ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﻤﻌﺎﻟﺠﺘﻬﺎ ﻜﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺘﺘﻔﻕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﻊ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺃﻨﻬﺎ ﻗﺩ ﺍﺴﺘﺨﺩﻤﺕ ﺍﻟﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻘـﻲ ﻤـﻥ‬
‫ﺨﻼل ﺘﺤﻠﻴل ﻤﻀﻤﻭﻥ ﺒﻌﺽ ﻨﻤﺎﺫﺝ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘـﺴﺘﺨﺩﻤﻪ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴـﺔ‬

‫‪- ١١ -‬‬
‫ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﺒﺩﻭﺭﻫﺎ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺘﺤﻠﻴل ﻤﻀﻤﻭﻥ ﻋﺩﺩ ﻤﻥ ﻗﻀﺎﻴﺎ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ‬
‫ﺼﺩﺭ ﺒﻬﺎ ﺃﺤﻜﺎﻡ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻘﻀﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻟﻜﻥ ﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﺃﻋﻡ ﻭﺃﺸﻤل ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺤﻴﺙ ﺃﻨﻬﺎ ﻗﺩ ﺘﻌﺭﻀـﺕ‬
‫ﻟﻤﻨﺎﻗﺸﺔ ﻤﺨﺘﻠﻑ ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺃﻥ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﺘﻨﺎﻗﺵ ﻤﺩﻯ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻜﻔﻠﻬﺎ ﺍﻟﻨﻅـﺎﻡ ﺍﻟـﺴﻌﻭﺩﻱ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌـﻊ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺘﻘﺭﻴﺭ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﺭﺍﺩﻋﺔ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻭﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻨﻬـﺎ‬
‫ﻭﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻟﻡ ﺘﻌﺎﻟﺠﻪ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻤﻥ ﻫﻨﺎ ﺘﺘﻀﺢ ﺃﻭﺠﻪ ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﻭﺍﻻﺨﺘﻼﻑ ﺒﻴﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻭﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ‬
‫ﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺴﻔﻴﺎﻨﻲ ) ‪١٤٢٧‬ﻫـ(‪ ،‬ﺒﻌﻨﻭﺍﻥ )ﺘﺠﺭﻴﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﺸﺭﻴﻌﺔ ﻭﺍﻟﻘـﺎﻨﻭﻥ(‪،‬‬
‫ﺩﺭﺍﺴﺔ ﺘﺄﺼﻴﻠﻴﺔ ﻤﻘﺎﺭﻨﺔ‪ .‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﻤﻘﺩﻤﺔ ﺍﺴﺘﻜﻤﺎﻻﹰ ﻟﻤﺘﻁﻠﺒﺎﺕ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺠﺔ ﺍﻟﻤﺎﺠﺴﺘﻴﺭ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ‬
‫ﻨﺎﻴﻑ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﻟﻠﻌﻠﻭﻡ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﻫﺩﻓﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺇﻟﻰ ﺒﻴﺎﻥ ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﻔﺭﻕ ﺒﻴﻨﻪ ﻭﺒﻴﻥ ﺒﻌـﺽ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﻁﻠﺤﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺩ ﺘﺘﺸﺎﺒﻪ ﻤﻌﻪ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺒﺎﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﺍﻟﺘﻌﻠﻴﻤﺎﺕ‬
‫ﻭﺍﻟﻘﻭﺍﻋﺩ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺓ ﻤﻥ ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻓﻲ ﻤﺠـﺎل ﻤﻜﺎﻓﺤـﺔ ﺠـﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴـﺎل‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ .‬ﻜﻤﺎ ﻫﺩﻓﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺇﻟﻰ ﻤﻌﺭﻓﺔ ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﻭﺴـﺎﺌل ﺍﻟﻭﻗﺎﺌﻴـﺔ‬
‫ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺩ ﻴﺘﻡ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻤﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻗـﺩ‬
‫ﺍﺴﺘﺨﺩﻡ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﺘﺄﺼﻴﻠﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﻨﻅﺭﻱ ﻤﻨﻬـﺎ ‪ ،‬ﻭﻓـﻲ ﺍﻟﺠﺎﻨـﺏ‬
‫ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻘﻲ ﺍﺴﺘﺨﺩﻡ ﺃﺩﺍﺓ ﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻤﻀﻤﻭﻥ‪.‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﺘﻭﺼﻠﺕ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺇﻟﻰ ﺃﻫﻡ ﺍﻟﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻵﺘﻴﺔ‬
‫ﻴﺘﻤﺜل ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﻜل ﻓﻌل ﻴ‪‬ﺒﺎﺸﺭﻩ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺒﻨﻔﺴﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﻏﻴﺭﻩ ﻓﻲ‬ ‫‪-١‬‬
‫ﻨﻁﺎﻕ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻴﺘﻭﺼل ﻤﻥ ﺨﻼﻟﻪ ﺇﻟﻰ ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻰ ﺃﻤﻭﺍل ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻋـﻥ‬
‫ﻁﺭﻴﻕ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻭﺴﺎﺌل ﺨﺩﺍﻋﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺃﻥ ﺍﻟﺸﺭﻴﻌﺔ ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ ﻜﺎﻨﺕ ﻭﻤﺎﺯﺍﻟﺕ ﺴﺒ‪‬ﺎﻗﺔ ﻓﻲ ﺤﻤﺎﻴﺔ ﻭﺼﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻜﺴﺒﺎﹰ ﻭﺇﻨﻔﺎﻗﺎﹰ‪،‬‬ ‫‪-٢‬‬
‫ﻭﻤﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﻨﻁﻠﻕ ﻴﺘﺒﻴ‪‬ﻥ ﺘﺤﺭﻴﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺨﺩﺍﻋﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻜﺘـﺴﺎﺏ‬
‫ﺍﻟﻤﺎل‪ ،‬ﻷﻨﻪ ﻴﻨﻁﻭﻱ ﻋﻠﻰ ﻏﺵ ﺍﻟﻨﺎﺱ‪ ،‬ﻭﺴﻠﺏ ﺃﻤﻭﺍﻟﻬﻡ ﺒﺎﻟﺒﺎﻁل‪ ،‬ﻭﺒﺩﻭﻥ ﻭﺠﻪ ﺤﻕ‪.‬‬

‫‪- ١٢ -‬‬
‫ﺇﻥ ﺍﻟﺘﺄﺼﻴل ﺍﻟﺸﺭﻋﻲ ﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻴﺘﺒﻴ‪‬ﻥ ﺃﻨﻬﺎ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺘﻌﺯﻴﺭﻴﺔ ﺘﻭﺠـﺏ‬ ‫‪-٣‬‬
‫ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺘﻌﺯﻴﺭﻴﺔ ﻤﻨﺎﺴﺒﺔ ﺤﺴﺏ ﻤﺎ ﻴﺭﺍﻩ ﻭﻟﻲ ﺍﻷﻤﺭ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺇﻨﻬﺎ ﺘﻨﺎﻓﻲ ﺍﻟﺸﺭﻉ ﺍﻟﺤﻨﻴـﻑ‪،‬‬
‫ﻭﺘﹸﺨﺎﻟﻑ ﻤﺒﺎﺩﺌﻪ ﻭﺃﺼﻭﻟﻪ‪.‬‬
‫ﺘﹸﻌ‪ ‬ﺩ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻤﻥ ﺍﻷﻓﻌﺎل ﺍﻟﺘﻲ ﺠﺭ‪‬ﻤﺘﻬﺎ ﺍﻟﺸﺭﻴﻌﺔ‪ ،‬ﺩﻭﻥ ﺃﻥ ﺘﻀﻊ ﻟﻬـﺎ‬ ‫‪-٤‬‬
‫ﻋﻘﻭﺒﺔ ﻤﻘﺩﺭﺓ‪ ،‬ﺘﺎﺭﻜﺔ ﻟﻭﻟﻲ ﺍﻷﻤﺭ ﺃﻭ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﺍﺨﺘﻴﺎﺭ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺔ ﺍﻟﻤﻼﺌﻤﺔ ﻭﺍﻟﺭﺍﺩﻋﺔ‪ ،‬ﺤﻴﺙ‬
‫ﺇﻨﻬﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻌﺎﺼﻲ ﺍﻟﺘﻲ ﻟﻡ ﻴﺸﺭﻉ ﻓﻴﻬﺎ ﻭﻻ ﻓﻲ ﺠﻨﺴﻬﺎ ﺤﺩ‪ ،‬ﺃﻱ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻌﺎﺼﻲ ﺍﻟﺘـﻲ ﻻ‬
‫ﺤﺩ ﻓﻴﻬﺎ ﻭﻻ ﻜﻔﺎﺭﺓ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻻ ﻋﻘﻭﺒﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺇﻻ ﺒﺎﻟﺘﻌﺯﻴﺭ‪.‬‬
‫ﺘﺘﻌﺩﺩ ﺼﻭﺭ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺤﺴﺏ ﻨﻭﻉ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻓﻤﻨﻬـﺎ ﺍﻻﺤﺘﻴـﺎل‬ ‫‪-٥‬‬
‫ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﻱ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻨﺼﺏ ﻋﻠﻰ ﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﻭﺃﻭﺭﺍﻕ ﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺘﺠﺎﺭﻴـﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻨﻬـﺎ ﻤـﺎ ﻴﻜـﻭﻥ‬
‫ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺍﻟﺤﺎﺴﻭﺏ‪.‬‬
‫ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺨﺩﺍﻋﻴﺔ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺘﺯﻭﻴﺭ ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﺃﻭ ﺍﻟﻤـﺴﺘﻨﺩﺍﺕ‬ ‫‪-٦‬‬
‫ﺍﻟﺭﺴﻤﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﺃﻭ ﺘﺯﻭﻴﺭ ﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﺌﺘﻤﺎﻨﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎﻟﻬﺎ ﻤﻊ ﺍﻟﻌﻠﻡ ﺒﺘﺯﻭﻴﺭﻫـﺎ‪،‬‬
‫ﺃﻭ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﺨﺘﻼﺱ ﻤﺎﻟﻲ ﺒﺎﻟﺘﻼﻋﺏ ﻓﻲ ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‪ ،‬ﻭﻓﺘﺢ ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﻭﻫﻤﻴﺔ‬
‫ﻟﻠﻘﻴﺎﻡ ﺒﺘﻠﻙ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻨﻅﺎﻤﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺃﻨﻪ ﻴﻌﺩ ﻤﻥ ﺃﻫﻡ ﺍﻟﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻭﺼﻠﺕ ﺇﻟﻴﻬﺎ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ‪ ،‬ﻋﺩﻡ ﺘﻨـﺎﻭل ﺍﻟﻘـﻭﺍﻨﻴﻥ‬ ‫‪-٧‬‬
‫ﺍﻟﻭﻀﻌﻴﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﺎﻟﺘﺠﺭﻴﻡ ﻭﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﺒﺸﻜل ﺨﺎﺹ‪ ،‬ﺇﻨﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﻓﻴﻬـﺎ‬
‫ﺘﺠﺭﻴﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﺸﻜل ﻋﺎﻡ ﻓﻲ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺘﺒﺎﻴﻥ ﻤﻭﻗﻑ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﺎﺕ ﺍﻟﻌﻘﺎﺒﻴﺔ‬
‫ﻤﻥ ﺘﺤﺩﻴﺩ ﻋﺩﺩ ﻭﻤﺎﻫﻴﺔ ﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺨﺩﺍﻋﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻻ ﻴﻭﺠﺩ ﻨﺹ ﻨﻅﺎﻤﻲ ﻴﻘﺭﺭ ﻋﻘﻭﺒﺔ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟـﺴﻌﻭﺩﻱ‬ ‫‪-٨‬‬
‫ﺤﺘﻰ ﻭﻗﺕ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﻭﺍﻟﻘﻀﺎﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺤﻜﺎﻡ ﻭﺍﻟﻘﻭﺍﻋـﺩ‬
‫ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴ‪‬ﺒﻨﻰ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤﺎ ﻴﺴﺘﺠﺩ ﻤﻥ ﻓﺭﻭﻉ‪.‬‬
‫ﻫﻨﺎﻙ ﺍﻟﻌﺩﻴﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻭﺍﻤل ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺴﻬل ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﻌﻤﻠﻴـﺎﺕ ﺍﻻﺤﺘﻴـﺎل ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻲ ﺩﺍﺨـل‬ ‫‪-٩‬‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻤﺜل ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﻭﺍﻟﺘﻘﻨﻴﺎﺕ ﺍﻟﺤﺩﻴﺜﺔ ﻜﺎﻟﺤﺎﺴـﻭﺏ ﺍﺴـﺘﺨﺩﺍﻤﺎﹰ ﺴـﻠﺒﻴﺎﹰ‪،‬‬
‫ﻭﻀﻌﻑ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬

‫‪- ١٣ -‬‬
‫‪ -١٠‬ﺘﺘﻁﻠﺏ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺼﻌﻴﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻲ ﺘﻀﺎﻓﺭ ﺠﻬﻭﺩ ﺍﻟﻌﺩﻴﺩ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺠﺎل ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﻴﺒﺭﺯ ﺩﻭﺭ ﺍﻟﺒﻨـﻭﻙ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯﻴـﺔ‬
‫ﻜﺠﻬﺔ ﺭﻗﺎﺒﻴﺔ ﻭﺇﺸﺭﺍﻓﻴﺔ ﺘﻠﻌﺏ ﺩﻭﺭﺍﹰ ﺭﺌﻴﺴﺎﹰ ﻭﻤﻬﻤﺎﹰ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‪.‬‬
‫‪ -١١‬ﻫﻨﺎﻙ ﻋﺩﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺍﺠﺒﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﻋﺎﺘﻕ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟـﻙ‬
‫ﻓﻲ ﻤﺠﺎﻻﺕ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻨﻊ‪ ،‬ﻭﻜﺸﻑ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻭﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﻌﻤـل‬
‫ﺒﻤﺎ ﺠﺎﺀ ﻓﻲ ﺍﻟﺩﻟﻴل ﺍﻹﺭﺸﺎﺩﻱ ﻟﻠﻭﻗﺎﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻭﺍﻟﺘﻘﻴﺩ ﺒﺎﻟﺘﻌﻠﻴﻤﺎﺕ ﻭﺍﻟﻀﻭﺍﺒﻁ ﺍﻟﻤﻭﺠﻬﺔ‬
‫ﻟﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﻔﻌﻴل ﺩﻭﺭ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﺔ ﺍﻟﺩﺍﺨﻠﻴﺔ ﻟﻜﺸﻑ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﻤﺸﺒﻭﻫﺔ‪.‬‬
‫ﺃﻭﺠﻪ ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﻭﺍﻻﺨﺘﻼﻑ‬
‫ﺘﺘﻔﻕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﻊ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺃﻨﻬﺎ ﻗﺩ ﺃﻟﻘﺕ ﺍﻟﻀﻭﺀ ﻋﻠﻰ ﻤﺤﻭﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺤـﺎﻭﺭ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺩﻭﺭ ﺤﻭﻟﻬﺎ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻫﻭ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭﻫﺎ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﻭﻟﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻤﻌﺎﻟﺠﺘﻬﺎ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺒﻴﺎﻥ ﻤـﺩﻯ‬
‫ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻭﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﺭﺍﺩﻋﺔ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺘﺘﻔﻕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﻊ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺃﻨﻬﺎ ﻗﺩ ﺍﺴﺘﺨﺩﻤﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻘﻲ ﻤﻨﻬﺎ‬
‫ﺁﺩﺍﻩ ﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻤﻀﻤﻭﻥ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺘﺤﻠﻴل ﻤﻀﻤﻭﻥ ﻋﺩﺩ ﻤﻥ ﻗﻀﺎﻴﺎ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺍﻟﺘـﻲ‬
‫ﺼﺩﺭﺕ ﺒﻬﺎ ﺃﺤﻜﺎﻡ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻘﻀﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻟﻜﻥ ﻴﺠﺩ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻫﻲ ﺃﻋﻡ ﻭﺃﺸﻤل ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺤﻴﺙ ﺃﻨﻬﺎ ﻗﺩ ﺃﻟﻘﺕ‬
‫ﺍﻟﻀﻭﺀ ﻋﻠﻰ ﻤﺨﺘﻠﻑ ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺫﻟﻙ ﻟﻤﺎ ﺘﻤﺜﻠﻪ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻷﻫﻤﻴﺔ ﺍﻟﺒﺎﻟﻐﺔ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﻤﻭﺩﻋﻴﻥ ﺴﻭﺍﺀ ﺃﻓـﺭﺍﺩ ﺃﻭ ﺸـﺭﻜﺎﺕ ﺃﻭ ﻤﺅﺴـﺴﺎﺕ ﺃﻭ ﻤـﺩﺨﺭﻴﻥ ﺃﻭ‬
‫ﻤﺴﺘﺜﻤﺭﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻜﻴﻔﻴﺔ ﺘﻭﻓﻴﺭ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻟﻤﺎ ﻴﻨﻁﻭﻱ ﻋﻠﻴﻪ ﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺘﻭﻓﺭ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‬
‫ﻭﺍﻟﻌﻤﻴل‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺃﻥ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻗﺩ ﺍﺴﺘﺨﺩﻤﺕ ﺍﻟﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﻭﺼﻔﻲ ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻠﻲ ﺍﻻﺴﺘﻘﺭﺍﺌﻲ ﻓﻴﻤـﺎ ﻴﺘﻌﻠـﻕ‬
‫ﺒﺎﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﻨﻅﺭﻱ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﻅﺎﻫﺭﺓ ﻜﻤﺎ ﻫﻲ‪ ،‬ﻭﻴﻭﺼﻔﻬﺎ ﻭﺼﻔﺎﹰ ﺩﻗﻴﻘﺎﹰ‪،‬‬
‫ﺒﻴﻨﻤﺎ ﺍﺴﺘﺨﺩﻤﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﻤﻨﻬﺞ ﺍﻻﺴﺘﻘﺭﺍﺌﻲ ﺍﻟﺘﺄﺼﻴﻠﻲ ﺍﻟﻤﻘﺎﺭﻥ‪.‬‬

‫‪- ١٤ -‬‬
 ‫ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ‬
‫ﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺭﺸﻴﺩﻱ )‪١٤٢٤‬ﻫـ( ﺒﻌﻨﻭﺍﻥ )ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻱ ﻭﺍﻟﻜﻭﻴﺘﻲ‬
‫ﺍﻟﻤﻘﺎﺭﻥ‪ ،‬ﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﻘﺎﺭﻨﺔ ﺒﺎﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ(‪ ،‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﻤﻘﺩﻤﺔ ﻟﻠﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺠﺔ ﺍﻟﺩﻜﺘﻭﺭﺍﻩ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ‬
‫ﻋﻴﻥ ﺸﻤﺱ‪ ،‬ﺠﻤﻬﻭﺭﻴﺔ ﻤﺼﺭ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﻫﺩﻓﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺒﻴـﺎﻥ ﺃﻨﻭﺍﻋﻬـﺎ‪،‬‬
‫ﻭﺃﻫﻤﻴﺘﻬﺎ ﻭﻁﺒﻴﻌﺘﻬﺎ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﻭﺍﻟﺸﺭﻋﻴﺔ ﺴﻭﺍﺀ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺃﻭ ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﻭﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﺨـﺯﺍﺌﻥ‬
‫ﺍﻟﺤﺩﻴﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺎﻹﺴﻨﺎﺩ ﺇﻟﻰ ﺁﺨﺭ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﻋﺭﺒﻲ ﻟﻠﺘﺠﺎﺭﺓ‪ ،‬ﻭﻫﻭ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻱ ﺭﻗﻡ ‪١٧‬‬
‫ﻟﺴﻨﺔ ‪١٩٩٩‬ﻡ ﻭﺍﻟﺫﻱ ﺠﺎﺀ ﻟﻴﻨﻅﻡ ﻷﻭل ﻤﺭﺓ ﻓﻲ ﻨﺼﻭﺼﻪ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻋﺎﺕ‪ .‬ﻜﻤﺎ ﻫﺩﻓﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴـﺔ‬
‫ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﻤﺎﻫﻴﺔ ﻤﺎ ﻴﺴﻤﻰ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﻟﻠﺘﻭﻗﻴﻊ ﺍﻹﻟﻜﺘﺭﻭﻨﻲ‪ ،‬ﻭﻜﺫﻟﻙ ﺍﻟﻘﻴﻤـﺔ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴـﺔ‬
‫ﻟﻠﺴﺤﺏ ﻭﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻹﻟﻜﺘﺭﻭﻨﻴﺔ ﺍﻟﺤﺩﻴﺜﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻫﺩﻓﺕ ﺇﻟـﻰ ﺒﻴـﺎﻥ‬
‫ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺃﻭﺭﺩ ﻟﻬﺎ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻱ ﻗﺎﻨﻭﻨﺎﹰ ﺨـﺎﺹ ﻴﺤﻤـل ﺭﻗـﻡ‬
‫)‪ (٢٠٥‬ﻟﺴﻨﺔ ‪ .١٩٩٩‬ﻭﻗﺩ ﻫﺩﻓﺕ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﺇﻟﻰ ﺒﻴﺎﻥ ﻜل ﺘﻠﻙ ﺍﻷﻤﻭﺭ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﻤﻘﺎﺭﻨﺔ‬
‫ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻭﻀﻌﻲ ﻭﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‪ .‬ﻭﻗﺩ ﺍﺴﺘﺨﺩﻡ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺜﻼﺜﺔ ﻤﻨﺎﻫﺞ ﻟﻠﺒﺤﺙ ﺍﻟﻌﻠﻤﻲ ﻓﻲ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‪ ،‬ﻭﻫﻲ ﺍﻟﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻠﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻘﻲ ﺃﻭ ﺍﻟﻌﻤﻠﻲ‪ ،‬ﻭﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﻤﻘﺎﺭﻨﺔ ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﺘﻭﺼﻠﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺇﻟﻰ ﺃﻫﻡ ﺍﻟﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻵﺘﻴﺔ‬
‫ﺼﺩﻭﺭ ﺍﻟﻜﺜﻴﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻘﻭﺍﻨﻴﻥ ﺍﻟﺘﻲ ﻋﺎﻟﺠﺕ ﻤﻭﻀﻭﻉ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻹﻟﻜﺘﺭﻭﻨﻴـﺔ ﻓـﻲ ﺍﻟـﺩﻭل‬ ‫‪-١‬‬
‫ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺘﻤﺸﻴﺎﹰ ﻤﻊ ﺍﻟﺘﻁﻭﺭ ﺍﻟﺘﻘﻨﻲ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻌﻴﺸﻪ ﺍﻟﻌﺎﻟﻡ‪ ،‬ﻤﺜل ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺘﻭﻨﺴﻲ‬
‫ﻟﺴﻨﺔ ‪٢٠٠٠‬ﻡ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻷﺭﺩﻨﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ٨٥‬ﻟﺴﻨﺔ ‪٢٠٠١‬ﻡ‪ ،‬ﻭﻗﺎﻨﻭﻥ ﺇﻤﺎﺭﺓ ﺩﺒﻲ ﺭﻗﻡ )‪(٢‬‬
‫ﻟﺴﻨﺔ ‪٢٠٠٢‬ﻡ‪ ،‬ﻭﻤﺸﺭﻭﻉ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻱ ﺍﻟﺫﻱ ﺃﻗﺭﻩ ﻤﺠﻠـﺱ ﺍﻟـﻭﺯﺭﺍﺀ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻱ‬
‫ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪ ١٥‬ﻴﻭﻟﻴﻭ ‪٢٠٠٢‬ﻡ‪ ،‬ﻭﻤﺸﺭﻭﻉ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻜﻭﻴﺘﻲ ﺒﺸﺄﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻹﻟﻜﺘﺭﻭﻨﻴﺔ ﻟﺴﻨﺔ‬
‫‪٢٠٠١‬ﻡ‪.‬‬
‫ﺘﻌﺘﺒﺭ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﺘﺯﺍﻤﺎﹰ ﺼﺭﻓﻴﺎﹰ ﻴﺤﺘﺭﻤﻪ ﺍﻟﺒﻨﻙ ﻭﻴﺩﺍﻓﻊ ﻋﻨﻪ‪ ،‬ﺒـل ﺇﻥ ﺍﻟﻘـﺎﻨﻭﻥ‬ ‫‪-٢‬‬
‫ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ﺍﻟﻤﻘﺎﺭﻥ‪ ،‬ﻗﺩ ﺭﺘﹼﺏ ﺠﺯﺍﺀﺍﺕ ﺇﺩﺍﺭﻴﺔ ﻭﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻨﺘﻬﺎﻙ ﺤﺭﻤﻪ ﺴﺭﻴﺔ ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺴﻭﺍﺀ ﻜﺎﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻻﻨﺘﻬﺎﻙ ﻟﻠﺴﺭﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﻟﻬﺎ‪ ،‬ﺼﺎﺩﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﻴﻥ‬
‫ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻨﻙ‪ ،‬ﺃﻭ ﻤﻥ ﺍﻟﺫﻴﻥ ﻟﻬﻡ ﺤﻕ ﺍﻹﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﺩﻓﺎﺘﺭ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ ﻤﺜـل‪ ،‬ﺍﻟﻤﻔﺘـﺸﻴﻥ‬
‫ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﻴﻥ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯﻴﺔ ﻭﻏﻴﺭﻫﻡ‪.‬‬

‫‪- ١٥ -‬‬
‫ﺘﺘﺤﺩﺩ ﺍﻟﻁﺒﻴﻌﺔ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﻭﺍﻟﺸﺭﻋﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﺘﺒﻌﺎﹰ ﻟﻘـﺼﺩ ﺍﻟﻌﻤﻴـل ﻤـﻥ‬ ‫‪-٣‬‬
‫ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ‪ ،‬ﻭﻁﺒﻴﻌﺔ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻌﺯﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﻬﺎ‪.‬‬
‫ﺃﻭﺠﻪ ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﻭﺍﻻﺨﺘﻼﻑ‪:‬‬
‫ﻭﺘﺘﻔﻕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﻊ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﻜﻭﻨﻬﺎ ﺍﻨﺼﺒﺕ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺤﺩﺩﺕ‬
‫ﻤﺎﻫﻴﺘﻬﺎ ﻭﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ ﻭﻁﺒﻴﻌﺘﻬﺎ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺘﺘﻔﻕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﻤﻊ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺃﻥ ﻤﻥ ﻀﻤﻥ ﻤﻨﺎﻫﺞ ﺍﻟﺒﺤـﺙ ﺍﻟﺘـﻲ‬
‫ﺍﺴﺘﺨﺩﻤﻬﺎ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺍﻟﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻠﻲ ﻭﺍﻟﻤﻨﻬﺞ ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻘﻲ ﻭﻫﺫﺍ ﻤﺎ ﺴﻴﺴﺘﺨﺩﻤﻪ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﻓـﻲ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴـﺔ‬
‫ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻜﻤﻨﻬﺞ ﺘﺤﻠﻴﻠﻲ ﻓﻲ ﺍﻹﻁﺎﺭ ﺍﻟﻨﻅﺭﻱ ﻤﻥ ﺍﻟﺭﺴﺎﻟﺔ‪ ،‬ﻭﻜﻤﻨﻬﺞ ﺘﻁﺒﻴﻘـﻲ ﻤـﻥ ﺨـﻼل ﺘﺤﻠﻴـل‬
‫ﻤﻀﻤﻭﻥ ﺒﻌﺽ ﺍﻟﻘﻀﺎﻴﺎ ﺍﻟﺘﻲ ﺼﺩﺭ ﺒﻬﺎ ﺃﺤﻜﺎﻡ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺘﺨﺘﻠﻑ ﻋﻥ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺃﻨﻬﺎ ﺩﺍﺭﺕ ﻓﻲ ﻓﻠﻙ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻱ ﻭﺍﻟﻜﻭﻴﺘﻲ ﻭﺫﻟﻙ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻟﺸﻕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ‪ .‬ﺒﻴﻨﻤﺎ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﺘﺘﺤﺩﺙ ﻋﻥ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻭﺫﻟﻙ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻟﺸﻕ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺃﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻟﻡ ﺘﺘﻌﺭﺽ ﻤﺜل ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﺨﺘﻠﻑ ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘـﻊ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻤﺩﻯ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻜﻔﻠﻬﺎ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ ﻟﺤﻤﺎﻴﺔ‬
‫ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺘﻘﺭﻴﺭ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﺭﺍﺩﻋﺔ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻟﻤﺎ ﺘﻤﺜﻠﻪ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻷﻫﻤﻴﺔ ﺍﻟﺒﺎﻟﻐﺔ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ﻭﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻟﻼﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻲ ﺒﺄﺴﺭﻩ‪.‬‬

‫‪- ١٦ -‬‬
 ‫ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‬
‫ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ‬
‫ﻟﻘﺩ ﺃﺼﺒﺤﺕ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‪ ،‬ﻤﻥ ﻀﻤﻥ ﺍﻟﻜﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﻷﻴﺔ ﺩﻭﻟﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻌـﺎﻟﻡ‪،‬‬
‫ﻟﻤﺎ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﻤﻥ ﺨﺩﻤﺎﺕ ﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﺘﻌﺩﺩﺓ‪ ،‬ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﻌﻤﻼﺀ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻼﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻲ ﺒﺸﻜل ﻋﺎﻡ‪،‬‬
‫ﻭﻨﻅﺭﺍﹰ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﺘﻭﺴﻊ ﺍﻟﻜﺒﻴﺭ‪ ،‬ﻭﺍﻷﻫﻤﻴﺔ ﺍﻟﺒﺎﻟﻐﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻻﻨﺘﺸﺎﺭ ﺍﻟﻬﺎﺌل ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‪ ،‬ﻓﻘﺩ ﺘﻌـﺩﺩﺕ ﺃﻨـﻭﺍﻉ‬
‫ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﺍﻋﺘﺩﺍﺀﺍﹰ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺨﺎﺼﺔ ﻀﺩ ﻤﺎ ﻴﺴﻤﻰ ﺒﺎﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺘﻁﻠـﺏ ﻤﻌـﻪ‬
‫ﻀﺭﻭﺭﺓ ﺘﻭﻓﻴﺭ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ‪ ،‬ﺤﺭﺼﺎﹰ ﻋﻠﻰ ﺍﺴـﺘﻘﺭﺍﺭ ﺍﻟﻤﻌـﺎﻤﻼﺕ‪ ،‬ﻟﻤـﺎ ﻟﻬـﺫﺍ‬
‫ﺍﻻﺴﺘﻘﺭﺍﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﺄﺜﻴﺭ ﺍﻟﻜﺒﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﻜﻴﺎﻥ ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ ﺒﺸﻜل ﻋﺎﻡ‪ ،‬ﻭﻴﻘﺘﻀﻲ ﺍﻷﻤﺭ ﻗﺒـل ﺍﻟﺘﺤـﺩﺙ ﻋـﻥ‬
‫ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﺘﻁﺭﻕ ﺇﻟﻰ ﺘﺤﺩﻴﺩ ﻤﻔﻬﻭﻤﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺒﻴﺎﻥ ﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻓﻲ‬
‫ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ ﻭﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‪:‬‬

‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻷﻭل‪ :‬ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‬

‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬

‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‬

‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬

‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‬

‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬

‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬

‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬

‫‪- ١٧ -‬‬
 ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻷﻭل‬

‫ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‬

‫ﻟﻡ ﻴﻌﺭﻑ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ ﻤﺎ ﻴ‪‬ﺴﻤﻰ ﺒﺎﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻟﻡ ﻴﻜـﻥ ﻫﻨـﺎﻙ ﻤـﺎ ﻴـﺴﻤﻰ‬
‫ﺒﺎﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤﺎ ﻋ‪‬ﺭﻓﺕ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺃﺠﺎﺯﺘﻬﺎ ﺍﻟﺸﺭﻴﻌﺔ ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻋﺭ‪‬ﻓﻬـﺎ ﺍﻟﻔﻘﻬـﺎﺀ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﻠﻤﻭﻥ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻋ‪‬ﺭﻓﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻴﻪ ﻓﺴﻴﺘﻡ ﺒﻴﺎﻥ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﻔﻘﻬـﺎﺀ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﻠﻤﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ‪ ،‬ﻭﻤﺩﻯ ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‪.‬‬

‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‬

‫ﺍﻫﺘﻡ ﺃﺼﺤﺎﺏ ﺍﻟﻤﺫﺍﻫﺏ ﺍﻟﻔﻘﻬﻴﺔ ﺒﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﻭﺒﻴﺎﻥ ﻤﺎﻫﻴﺘﻬﺎ ‪ ،‬ﻓﻘﺩ ﺯﺨﺭﺕ ﻜﺘﺏ ﺍﻟﻔﻘـﻪ‬
‫ﺒﺎﻟﻌﺩﻴﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻔﺎﺕ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﻭﻜﺫﻟﻙ ﻜﺘﺏ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ‪ ،‬ﻭﺴﻴﺘﻡ ﺒﻴﺎﻥ ﺘﻌﺭﻴﻔﺎﺕ ﺍﻟﻤﺫﺍﻫﺏ ﺍﻟﻔﻘﻬﻴﺔ‬
‫ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﻭﻜﺫﻟﻙ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻋﻨﺩ ﻓﻘﻬﺎﺀ ﺍﻟﻤﺫﻫﺏ ﺍﻟﺤﻨﻔﻲ‬
‫ﺠﺎﺀ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﺤﺭ ﺍﻟﺭﺍﺌﻕ ﺸﺭﺡ ﻜﻨﺯ ﺍﻟﺩﻗﺎﺌﻕ ﻻﺒﻥ ﻨﺠﻴﻡ ﺃﻥ‪ " :‬ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﺘﺴﻠﻴﻁ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﺤﻔﻅ‬
‫ﻤﺎﻟﻪ ﻭﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻤﺎ ﻴﺘﺭﻙ ﻋﻨﺩ ﺍﻷﻤﻴﻥ")‪(١‬‬
‫ﻭﺠﺎﺀ ﻓﻲ ﺤﺎﺸﻴﺔ ﻗﺭﺓ ﻋﻴﻭﻥ ﺍﻷﺨﻴﺎﺭ ﻤﺎ ﻨﺼﻪ‪ ":‬ﺘﺴﻠﻴﻁ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﺤﻔﻅ ﻤﺎﻟﻪ ﺼـﺭﻴﺤﺎﹰ ﺃﻭ‬
‫ﺩﻻﻟﺔ" ﻭﻗﻴل ﺃﻴﻀﺎﹰ‪ " :‬ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻤﺎ ﺘﺘﺭﻙ ﻋﻨﺩ ﺍﻷﻤﻴﻥ"‪(٢).‬‬
‫ﻭﺠﺎﺀ ﻓﻲ ﻤﺭﺸﺩ ﺍﻟﺤﻴﺭﺍﻥ‪ ":‬ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﻫﻭ ﺘﺴﻠﻴﻁ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ ﻏﻴﺭﻩ ﻋﻠﻰ ﺤﻔﻅ ﻤﺎﻟﻪ ﺼـﺭﺍﺤﺔ ﺃﻭ‬
‫ﺩﻻﻟﺔ ﻭﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻫﻲ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻋﻨﺩ ﺃﻤﻴﻥ ﻟﺤﻔﻅﻪ")‪(٣‬‬

‫)‪ (١‬اﺑﻦ ﻧﺠﯿﻢ‪ ،‬زﯾﻦ اﻟﻌﺎﺑﺪﯾﻦ ﺑﻦ إﺑﺮاھﯿﻢ‪ ،‬اﻟﺒﺤﺮ اﻟﺮاﺋﻖ ﺷﺮح ﻛﻨﺰ اﻟﺪﻗﺎﺋﻖ‪ ،‬دار اﻟﻜﺘﺐ اﻟﻌﻠﻤﯿﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬ﻟﺒﻨﺎن‪ ،‬ج‪ ،٧‬ط‪١٩٩٧ ،١‬م‪ ،‬ص‪.٤٦٤‬‬
‫)‪(٢‬ﻋﻼء اﻟﺪﯾﻦ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﺣﺎﺷﯿﺔ ﻗﺮة ﻋﯿﻮن اﻷﺧﯿﺎر ﺗﻜﻤﻠﺔ رد اﻟﻤﺤﺘﺎر ﻋﻠﻰ اﻟﺪر اﻟﻤﺨﺘﺎر ﺷﺮح ﺗﻨﻮﯾﺮ اﻷﺑﺼﺎر‪ ،‬دار اﻟﻔﻜﺮ‪ ،‬ج‪١٩٨٩ ،٨‬م‪ ،‬ص‪،٣٢٨‬‬
‫‪.٣٢٩‬‬
‫)‪ (٣‬ﻗﺪري‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺷﺪ اﻟﺤﯿﺮان إﻟﻰ ﻣﻌﺮﻓﺔ أﺣﻮال اﻹﻧﺴﺎن‪ ،‬اﻟﻤﻄﺒﻌﺔ اﻷﻣﯿﺮﯾﺔ‪ ،‬ط‪١٩٠٩ ،٣‬م‪ ،‬ﻣﺎدة ‪.٨١٠‬‬

‫‪- ١٨ -‬‬
‫ﻭﻤﺜﺎل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻁ ﺼﺭﺍﺤﺔ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﺤﻨﻔﻴﺔ‪ :‬ﻜﺄﻥ ﻴﻘﻭل ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ‪ :‬ﺃﻭﺩﻋﺘـﻙ‬
‫ﻤﺎﻟﻲ ﻫﺫﺍ ﺃﻭ ﺃﻋﻁﻴﺘﻙ ﺇﻴﺎﻩ ﻋﻠﻰ ﺴﺒﻴل ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﻭﻤﺜﺎل ﺍﻟﺘﺼﺭﻴﺢ ﺩﻻﻟﺔ ﺃﻭ ﻀﻤﻨﺎﹰ‪ :‬ﺇﺫﺍ ﻭﻀﻊ ﺭﺠـل‬
‫ﺜﻭﺒﺎﹰ ﺒﻴﻥ ﻴﺩﻱ ﺭﺠل ﻭﻟﻡ ﻴﻘل ﺸﻴﺌﺎﹰ‪ ،‬ﻓﻠﻭ ﺫﻫﺏ ﻫﺫﺍ ﺍﻷﺨﻴﺭ ﻭﺘﺭﻙ ﺍﻟﺜﻭﺏ‪ ،‬ﻓﺈﻨﻪ ﻴﻀﻤﻥ ﺇﺫﺍ ﻀﺎﻉ")‪(١‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻔﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻡ ﺫﻜﺭﻫﺎ ﺃﻥ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻟﺤﻨﻔﻲ ﻗﺩ ﺍﺘﻔﻕ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻫﻲ‪ :‬ﻗﻴﺎﻡ ﺃﺤﺩ ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ ﺒﻤﻨﺢ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﺴﻠﻁﺔ ﺤﻔﻅ ﻤﺎﻟﻪ ﺇﻟﻰ ﺃﺠل ﻤﻌﻴﻥ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻋﻨﺩ ﻓﻘﻬﺎﺀ ﺍﻟﻤﺫﻫﺏ ﺍﻟﻤﺎﻟﻜﻲ‬
‫ﻋﺭ‪‬ﻓﻬﺎ ﺍﻟﻤﺎﻟﻜﻴﺔ ﺒﻘﻭﻟﻬﻡ‪ ":‬ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻨﻘل ﻤﺠﺭﺩ ﺤﻔﻅ ﻤﻠﻙ ﻴﻨﻘل")‪ (٢‬ﻭﺠﺎﺀ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﻓﻲ ﺘﻌﺭﻴﻔـﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻜﻴﺔ ﺃﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻫﻲ‪ ":‬ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﺘﻭﻜﻴل ﺒﺤﻔﻅ ﺍﻟﻤﺎل ")‪ (٣‬ﻭﺒﻭﺠﻪ ﻋﺎﻡ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻤﺎﻟﻜﻴﺔ ﻗـﺩ ﻭﻀـﻌﻭﺍ‬
‫ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ ﻋﺩﺓ ﺘﻌﺭﻴﻔﺎﺕ‪ :‬ﺃﺤﺩﻫﻤﺎ‪ :‬ﺘﻌﺭﻴﻔﻬﺎ ﺒﻤﻌﻨﻰ ﺍﻟﻤﺼﺩﺭ ﻭﻫﻭ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ‪ .‬ﺜﺎﻨﻴﻬﻤـﺎ‪ :‬ﻋﻠﻰ ﻭﺠﻬـﻴﻥ‪:‬‬
‫ﺍﻷﻭل‪ :‬ﺃﻨﻬﺎ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﺘﻭﻜﻴل ﻋﻠﻰ ﻤﺠﺭﺩ ﺤﻔﻅ ﺍﻟﻤﺎل ﻓﺎﻹﻴﺩﺍﻉ ﻤﻥ ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﺘﻭﻜﻴل ﻷﻨﻪ ﺘﻭﻜﻴل ﻋﻠﻰ‬
‫ﺨﺼﻭﺹ ﺤﻔﻅ ﺍﻟﻤﺎل‪ ،‬ﻭﻜﺫﺍ ﺨﺭﺝ ﺇﻴﺩﺍﻉ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺎل ﻜﺈﻴﺩﺍﻉ ﺍﻟﻭﻟﺩ ﻭﺍﻟﺯﻭﺠﺔ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﻐﻴـﺭ ﻓﺈﻨـﻪ ﻻ‬
‫ﻴﺴﻤﻰ ﻭﺩﻴﻌﺔ‪ .‬ﻭﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﺃﻨﻬﺎ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﻨﻘل ﻤﺠﺭﺩ ﺤﻔﻅ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﺍﻟﻤﻤﻠﻭﻙ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺼﺢ ﻨﻘﻠـﻪ ﺇﻟـﻰ‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ‪ .‬ﺃﻤﺎ ﻋﻨﺩ ﺘﻌﺭﻴﻔﻬﺎ ﺒﻤﻌﻨﻰ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻓﻬﻭ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﺸﻲﺀ ﻤﻤﻠﻭﻙ ﻴﻨﻘـل ﻤﺠـﺭﺩ‬
‫ﺤﻔﻅﻪ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ")‪.(٤‬‬
‫‪ -٣‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻋﻨﺩ ﻓﻘﻬﺎﺀ ﺍﻟﻤﺫﻫﺏ ﺍﻟﺸﺎﻓﻌﻲ‬
‫ﻋﺭ‪‬ﻑ ﺍﻟﺸﺎﻓﻌﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻘﺎﻟﻭﺍ‪ ":‬ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ – ﺒﻤﻌﻨﻰ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ – ﻫﻲ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﺍﻟﻤﻘﺘـﻀﻲ ﻟﺤﻔـﻅ‬
‫ﺍﻟﺸﻲﺀ‪ .‬ﻭﺍﻟﻤﺭﺍﺩ ﺒﺎﻟﻌﻘﺩ ﺍﻟﺼﻴﻐﺔ ﺍﻟﻤﻘﺘﻀﻴﺔ ﻟﻁﻠﺏ ﺍﻟﺤﻔﻅ ﻜﻘﻭل ﺸﺨﺹ ﻵﺨﺭ ﺍﺴﺘﺤﻔﻅﺘﻙ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل‪،‬‬
‫ﻓﻴﻘﻭل ﺍﻵﺨﺭ ﻗﺒﻠﺕ‪ .‬ﻭﺘﻁﻠﻕ ﺸﺭﻋﺎﹰ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻴﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ‪ ،‬ﻭﺇﻁﻼﻗﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﻤﻌﻨﻰ ﺸﺭﻋﻲ ﻓﻘﻁ‪،‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﺇﻁﻼﻗﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻴﻥ ﻓﻬﻭ ﺸﺭﻋﻲ ﻭﻟﻐﻭﻱ")‪.(٥‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﺠﺎﺀ ﻓﻲ ﻜﺘﺏ ﺍﻟﺸﺎﻓﻌﻴﺔ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻔﺎﺕ ﺍﻵﺘﻴﺔ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ‪ :‬ﺠﺎﺀ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﺯﻴﺯ ﺸﺭﺡ ﺍﻟـﻭﺠﻴﺯ ﻤـﺎ‬
‫ﻴﻠﻲ‪ ":‬ﻗﺎل ﺍﻟﻐﺯﺍﻟﻲ ﻭﺤﻘﻴﻘﺘﻬﺎ ﺍﺴﺘﻨﺎﺒﺔ ﻓﻲ ﺤﻔﻅ ﺍﻟﻤـﺎل‪ ،‬ﻭﺃﺭﻜﺎﻨﻬـﺎ ﻜﺄﺭﻜـﺎﻥ ﺍﻟﻭﻜﺎﻟـﺔ ﻭﺼـﻴﻐﺘﻬﺎ‬
‫ﻜﺼﻴﻐﺘﻬﺎ‪ (٦).‬ﻭﺠﺎﺀ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﺠﻴﺯ‪ ":‬ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻫﻲ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻉ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻟﻴﺤﻔﻅﻪ")‪.(٧‬‬

‫)‪ (١‬ﻋﻼء اﻟﺪﯾﻦ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﺣﺎﺷﯿﺔ ﻗﺮة ﻋﯿﻮن اﻷﺧﯿﺎر‪ ،‬دار اﻟﻜﺘﺐ اﻟﻌﻠﻤﯿﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬ﻟﺒﻨﺎن‪ ،‬ج‪١٤١٥ ،١٢‬ھـ‪١٩٩٤ ،‬م‪ ،‬ص‪.٤٤٠ ،٤٣٩‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﺪﺳﻮﻗﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻋﺮﻓﮫ‪ ،‬ﺣﺎﺷﯿﺔ اﻟﺪﺳﻮﻗﻲ ﻋﻠﻰ اﻟﺸﺮح اﻟﻜﺒﯿﺮ‪ ،‬دار إﺣﯿﺎء اﻟﺘﺮاث اﻟﻌﺮﺑﻲ‪ ،‬ﻣﺼﺮ‪ ،‬ج‪ ،٣‬د‪.‬ت‪ ،‬ص‪.٤١٩‬‬
‫)‪ (٣‬اﻷزھﺮي‪ ،‬إﺳﻤﺎﻋﯿﻞ ﺑﻦ أﺣﻤﺪ‪ ،‬ﺟﻮاھﺮ اﻹﻛﻠﯿﻞ ﺷﺮح ﻣﺨﺘﺼﺮ ﺧﻠﯿﻞ‪ ،‬دار اﻟﻜﺘﺐ اﻟﻌﻠﻤﯿﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬ﻟﺒﻨﺎن‪ ،‬ج‪ ،٢‬ط‪١٩٩٧ ،١‬م‪ ،‬ص‪.٢١٠‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﺠﺰﯾﺮي‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﺮﺣﻤﻦ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬اﻟﻔﻘﮫ ﻋﻠﻰ اﻟﻤﺬاھﺐ اﻷرﺑﻌﺔ‪ ،‬دار اﻟﻤﻨﺎر‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ج‪ ،٣‬ط‪١٩٩٩ ،١‬م‪ ،‬ص‪.١٩٨‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٩٩‬‬
‫)‪ (٦‬اﻟﺮاﻓﻌﻲ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻜﺮﯾﻢ ﺑﻦ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬اﻟﻌﺰﯾﺰ ﺷﺮح اﻟﻮﺟﯿﺰ اﻟﻤﻌﺮوف ﺑﺸﺮح اﻟﻜﺒﯿﺮ‪ ،‬دار اﻟﻜﺘﺐ اﻟﻌﻠﻤﯿﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬ج‪ ،٧‬ط‪١٩٩٧ ،١‬م‪ ،‬ص‪.٢٨٦‬‬
‫)‪ (٧‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٢٨٦‬‬

‫‪- ١٩ -‬‬
 ‫‪ -٤‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﺤﻨﺎﺒﻠﺔ‬
‫ﺠﺎﺀ ﻓﻲ ﺸﺭﺡ ﻤﻨﺘﻬﻰ ﺍﻹﺭﺍﺩﺍﺕ ﻟﻠﺒﻬﻭﺘﻲ‪ ":‬ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﺘﻭﻜﻴل ﺭﺏ ﻤﺎل ﻓﻲ ﺤﻔﻅﻪ ﺘﺒﺭﻋﺎﹰ ﻤـﻥ‬
‫ﺍﻟﺤﺎﻓﻅ ﻭﺍﻻﺴﺘﻴﺩﺍﻉ ﺘﻭﻜﹼل ﻓﻲ ﺤﻔﻅﻪ ﻜﺫﻟﻙ ﺒﻐﻴﺭ ﺘﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻴﻜﻔﻲ ﺍﻟﻘﺒﺽ ﻗﺒﻭﻻﹰ‪ ،‬ﻭﻗﺒـﻭل ﺍﻟﻭﺩﻴﻌـﺔ‬
‫ﻤ‪‬ﺴﺘﺤﺏ ﻟﻤﻥ ﻴﻌﻠﻡ ﻤﻥ ﻨﻔﺴﻪ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ")‪ (١‬ﻟﻘﻭل ﺭﺴﻭل ﺍﷲ ﺼﻠﻰ ﺍﷲ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﺴﻠﻡ" ﻭﺍﷲ ﻓﻲ ﻋﻭﻥ ﺍﻟﻌﺒﺩ‬
‫ﻤﺎ ﻜﺎﻥ ﺍﻟﻌﺒﺩ ﻓﻲ ﻋﻭﻥ ﺃﺨﻴﻪ")‪.(٢‬‬
‫‪ -٥‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ‬
‫ﺠﺎﺀ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻬﺎ‪ ":‬ﻋﻘﺩ ﻴﻔﻴﺩ ﺘﺴﻠﻴﻁ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ ﻏﻴﺭﻩ ﻋﻠﻰ ﺤﻔﻅ‬
‫ﻋﻴﻥ ﻤﻥ ﻤﺎﻟﻪ‪ ،‬ﻭﻴﺴﻤﻰ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ ﻤﻭﺩﻋﺎﹰ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺤﺎﻓﻅ ﻭﺩﻴﻌﺎﹰ ﻭﻤﺴﺘﻭﺩﻉ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﺎل ﻭﺩﻴﻌﺔ"‪(٣).‬‬
‫"ﻭﻤﻥ ﺍﻟﻤﻼﺤﻅ ﺃﻥ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻔﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻡ ﺫﻜﺭﻫﺎ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﻤﺫﺍﻫﺏ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ ﻗﺩ ﺍﺘﻔﻘﺕ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺃﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻋﻘﺩ ﺍﺴﺘﺤﻔﺎﻅ‪ ،‬ﻭﺃﻨﻪ ﻻ ﻴﺘﻡ ﺇﻻ ﺒﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ ﻋﻨﺩﻩ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﺍﻟﻤـﻭﺩﻉ ﻋﻨـﺩﻩ‬
‫ﻴﻠﺘﺯﻡ ﺃﺴﺎﺴﺎﹰ ﺒﺤﻔﻅ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﻭﺭﺩﻩ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻜﻤﺎ ﺍﺴﺘﻠﻤﻪ‪ ،‬ﻓﻌﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻴﻌﺩ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻟﺤﻔﻅ ﻭﻫﻲ‬
‫ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻜﻭﻥ ﻏﺎﻴﺘﻬﺎ ﺤﻔﻅ ﺍﻟﻤﺎل ﻓﻘﻁ ﺩﻭﻥ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎﻟﻪ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﺼﺭﻑ ﻓﻴﻪ")‪.(٤‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﺒﮭﻮﺗﻲ‪ ،‬ﻣﻨﺼﻮر ﺑﻦ ﯾﻮﻧﺲ ﺑﻦ إدرﯾﺲ‪ ،‬ﻛﺸﺎف اﻟﻘﻨﺎع ﻋﻦ ﻣﺘﻦ اﻹﻗﻨﺎع ﻟﻠﺤﺠّﺎوي‪ ،‬دار إﺣﯿﺎء اﻟﺘﺮاث اﻟﻌﺮﺑﻲ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬ﻟﺒﻨﺎن‪ ،‬ج‪ ،٤‬ط‪،١‬‬
‫‪١٤٢٠‬ھـ‪ ،‬ص‪.١٦٥‬‬
‫)‪ (٢‬أﺧﺮﺟﮫ ﻣﺴﻠﻢ ﻓﻲ ﺻﺤﯿﺤﮫ ﻓﻲ اﻟﺬﻛﺮ واﻟﺪﻋﺎء ﺑﺎب‪ :‬ﻓﻀﻞ اﻻﺟﺘﻤﺎع ﻋﻠﻰ ﺗﻼوة اﻟﻘﺮآن ﺑﺮﻗﻢ )‪ ،(٦٧٩٣‬وأﺑﻮ داود ﻓﻲ ﺳﻨﻨﮫ ﻓﻲ اﻷدب ﺑﺮﻗﻢ‬
‫)‪ ،(٤٩٤٦‬واﺑﻦ ﻣﺎﺟﮫ ﻓﻲ ﺳﻨﻨﮫ ﻓﻲ اﻟﻤﻘﺪﻣﺔ ﺑﺮﻗﻢ )‪.(٢٢٥‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺨﻔﯿﻒ‪ ،‬ﻋﻠﻲ‪ ،‬أﺣﻜﺎم اﻟﻤﻌﺎﻣﻼت اﻟﺸﺮﻋﯿﺔ‪ ،‬دار اﻟﻔﻜﺮ اﻟﻌﺮﺑﻲ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬د‪.‬ت‪ ،‬ص‪.٤٣٢‬‬
‫)‪ (٤‬ﺣﺴﯿﻦ‪ ،‬ﻓﺎﯾﺰ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬اﻟﻮدﯾﻌﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﺮوﻣﺎﻧﻲ واﻟﺸﺮﯾﻌﺔ اﻹﺳﻼﻣﯿﺔ‪ ،‬د‪.‬ن‪٢٠٠٢ ،‬م‪ ،‬ص‪.٤٠‬‬

‫‪- ٢٠ -‬‬
 ‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‬
‫ﻭﺭﺩﺕ ﺃﺩﻟﺔ ﻜﺜﻴﺭﺓ ﻓﻲ ﻜﺘﺎﺏ ﺍﷲ ﺘﻌﺎﻟﻰ ﻭﺴﻨﺔ ﺭﺴﻭﻟﻪ ﻤﺤﻤﺩ ﺼﻠﻰ ﺍﷲ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﺴﻠﻡ ﻤﺅﻜـﺩﺓ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺇﺠﺎﺯﺓ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﻭﺭﺩﻫﺎ ﻋﻨﺩ ﻁﻠﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺃﺠﻤﻊ ﺍﻟﻌﻠﻤﺎﺀ ﻭﺍﻟﻔﻘﻬﺎﺀ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﺃﻴﻀﺎﹰ‪.‬‬
‫‪ -١‬ﺩﻟﻴل ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺭﺁﻥ ﺍﻟﻜﺭﻴﻡ‬

‫ﻟﻘﺩ ﺃﺠﺎﺯ ﺍﻟﻘﺭﺁﻥ ﺍﻟﻜﺭﻴﻡ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻋﺘﺒﺭﻫﺎ ﺃﻤﺎﻨﺔ ﻭﺩﻟﻴل ﺫﻟﻙ ﻗﻭﻟﻪ ﺘﻌـﺎﻟﻰ‪ ":‬ﺇﻥ ﺍ‪ ‬ﻳـﺄﻣﺮﻛﻢ ﺃﻥ‬

‫ﺗﺆﺩﻭﺍ ﺍﻷﻣﺎﻧﺎﺕ ﺇﱃ ﺃﻫﻠـﻬﺎ"] ﺍﻟﻨﺴﺎﺀ‪ ،[٥٨ :‬ﻭﻗﺎل ﺘﻌﺎﻟﻰ‪ ":‬ﻳﺄﻳﻬـﺎ ﺍﻟـﺬﻳﻦ ﺁﻣﻨـﻮﺍ ﺃﻭﻓـﻮﺍ ﺑـﺎﻟﻌﻘﻮﺩ"] ﺍﻟﻤﺎﺌـﺩﺓ‪ ،[١ :‬ﻭﻗـﺎل‬

‫ﺘﻌﺎﻟﻰ"ﻓﺈﻥ ﺃﻣﻦ ﺑﻌﻀﻜﻢ ﺑﻌﻀﺎً ﻓﻠﻴﺆﺩ ﺍﻟﺬﻱ ﺍﺅﲤﻦ ﺃﻣﺎﻧﺘﻪ ﻭﻟﻴﺘﻖ ﺍ‪ ‬ﺭﺑﻪ"]ﺍﻟﺒﻘﺭﺓ‪[٢٨٣ :‬‬

‫‪ -٢‬ﺩﻟﻴل ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻟ ‪‬ﻤﻁﹼﻬﺭﺓ‬

‫ﺘﻌﺩﺩﺕ ﺃﺩﻟﺔ ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻟﻨﺒﻭﻴﺔ ﺍﻟﻤ‪‬ﻁﻬﺭﺓ ﻤﻨﻬﺎ‪:‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﻤﺎ ﺭﻭﺍﻩ ﺃﺒﻭ ﻫﺭﻴﺭﺓ ﺭﻀﻲ ﺍﷲ ﺘﻌﺎﻟﻰ ﻋﻨﻪ ﺃﻥ ﺭﺴﻭل ﺍﷲ ﺼﻠﻰ ﺍﷲ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﺴﻠﻡ ﻗﺎل‪ ":‬ﺃﺩ‪ ‬ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‬
‫ﺇﻟﻰ ﻤﻥ ﺍﺌﺘﻤﻨﻙ ﻭﻻ ﺘﺨﻥ ﻤﻥ ﺨﺎﻨﻙ"‪(١).‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﻤﺎ ﺭﻭﻱ ﻋﻥ ﻋﺒﺩﺍﷲ ﺒﻥ ﻋﻤﺭ ﺭﻀﻲ ﺍﷲ ﻋﻨﻪ ﺃﻥ ﺍﻟﻨﺒﻲ ﺼﻠﻰ ﺍﷲ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﺴﻠﻡ ﻗﺎل‪ ":‬ﺃﺭﺒﻊ ﻤﻥ‬
‫ﻜﻥ ﻓﻴﻪ ﻜﺎﻥ ﻤﻨﺎﻓﻘﺎﹰ ﺨﺎﻟﺼﺎﹰ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﻜﺎﻨﺕ ﻓﻴﻪ ﺨﹶﺼ‪‬ﻠﺔ ﻤﻨﻬﻥ ﻜﺎﻨﺕ ﻓﻴﻪ ﺨﺼﻠﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻨﻔﺎﻕ ﺤﺘﻰ ﻴﺩﻋﻬﺎ‪:‬‬
‫ﺇﺫﺍ ﺍﺅﺘﻤﻥ ﺨﺎﻥ‪ ،‬ﻭﺇﺫﺍ ﺤﺩﺙ ﻜﺫﺏ‪ ،‬ﻭﺇﺫﺍ ﻋﺎﻫﺩ ﻏﺩﺭ‪ ،‬ﻭﺇﺫﺍ ﺨﺎﺼﻡ ﻓﺠﺭ")‪.(٢‬‬
‫‪ -٣‬ﺩﻟﻴل ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻹﺠﻤﺎﻉ‬
‫ﺃﺠﻤﻊ ﺃﻫل ﺍﻟﻌﻠﻡ ﻓﻲ ﻜل ﻋﺼﺭ ﻋﻠﻰ ﺠﻭﺍﺯ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻷﻥ ﺤﺎﺠﺔ ﺍﻟﻨـﺎﺱ ﺘﻘﺘـﻀﻴﻬﺎ‪،‬‬
‫ﺤﻴﺙ ﻴﺘﻌﺫﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻜﺜﻴﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻨﺎﺱ ﺤﻔﻅ ﺃﻤﻭﺍﻟﻬﻡ ﺒﺄﻨﻔﺴﻬﻡ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﹶﻡ ﻴﺤﺘﺎﺠﻭﻥ ﻟﻤﻥ ﻴﺤﻔﻅﻬـﺎ ﻟﻬـﻡ‪،‬‬
‫ﺤﻴﺙ ﺠﺎﺀ ﻓﻲ ﻤﺠﻤﻊ ﺍﻷﻨﻬﺭ‪ ":‬ﻭﻷﻥ ﺸﺭﻋﻴﺘﻬﺎ ﻟﺤﺎﺠﺔ ﺍﻟﻨﺎﺱ ﺇﻟﻴﻬﺎ")‪ ،(٣‬ﻜﻤﺎ ﺃﻥ ﺍﻷﻤﺔ ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ ﻗـﺩ‬
‫ﺃﺠﻤﻌﺕ ﻋﻠﻰ ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ)‪ ،(٤‬ﻭﺍﺴﺘﺤﺒﺎﺒﻬﺎ‪(٥).‬‬

‫)‪ (١‬اﻷﻟﺒﺎﻧﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻧﺼﺮ اﻟﺪﯾﻦ‪ ،‬ﺻﺤﯿﺢ اﻟﺠﺎﻣﻊ اﻟﺼﻐﯿﺮ وزﯾﺎدﺗﮫ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬اﻟﻤﺠﻠﺪ اﻷول‪ ،‬ط‪١٩٨٦ ،٢‬م‪ ،‬ص‪.١٠٧‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﺒﺨﺎري‪ ،‬اﻟﺤﺎﻓﻆ أﺑﻲ ﻋﺒﺪ اﷲ ﻣﺤﻤﺪ ﺑﻦ إﺳﻤﺎﻋﯿﻞ‪ ،‬ﺻﺤﯿﺢ اﻟﺒﺨﺎري‪ ،‬ﻛﺘﺎب اﻷﯾﻤﺎن‪ ،‬ﺑﺎب ﻣﺎ ﺟﺎء ﻓﻲ ﻋﻼﻣﺔ اﻟﻤﻨﺎﻓﻖ‪.١٥/١ ،‬‬
‫)‪ (٣‬ﺳﻠﯿﻤﺎن‪ ،‬ﻋﺒﺪاﷲ ﺑﻦ ﻣﺤﻤﺪ اﻟﻤﻌﺮوف ﺑﺪﻣﺎدا أﻓﻨﺪي‪ ، ،‬ﻣﺠﻤﻊ اﻷﻧﮭﺮ ﻓﻲ ﺷﺮح ﻣﻠﺘﻘﻰ اﻷﺑﺤﺮ‪ ،‬دار إﺣﯿﺎء اﻟﺘﺮاث اﻟﻌﺮﺑﻲ‪ ،‬د‪.‬ط‪ ،‬ج‪١٣١٧ ،٢‬ھـ‪،‬‬
‫ص‪.٣٣٨‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﺸﻮﻛﺎﻧﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺑﻦ ﻋﻠﻲ‪ ،‬ﻧﯿﻞ اﻷوﻃﺎر ﻣﻦ أﺣﺎدﯾﺚ ﺳﯿﺪ اﻷﺧﯿﺎر ﺷﺮح ﻣﻨﺘﻘﻰ اﻷﺧﺒﺎر‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬ج‪ ،٦‬د‪.‬ط‪١٩٧٣ ،‬م‪ ،‬ص‪.٣٨‬‬
‫)‪ (٥‬اﺑﻦ ﻗﺪاﻣﮫ‪ ،‬ﻣﻮﻓﻖ اﻟﺪﯾﻦ أﺑﻲ ﻣﺤﻤﺪ ﻋﺒﺪاﷲ ﺑﻦ أﺣﻤﺪ‪ ،‬اﻟﻤﻐﻨﻲ‪ ،‬دار اﻟﻜﺘﺎب اﻟﻌﺮﺑﻲ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬ج‪ ،٧‬د‪.‬ت‪ ،‬د‪.‬ط‪ ،‬ص‪.٢٨١‬‬

‫‪- ٢١ -‬‬
 ‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‬
‫ﻨﻅﺭﺍﹰ ﻟﻌﺩﻡ ﻤﻌﺭﻓﺔ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻓﻲ ﻋﻬﺩ ﻓﻘﻬﺎﺀ ﺍﻟﻤﺫﺍﻫﺏ‪ ،‬ﻓﻠﻡ ﺘﻜﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻌﺭﻭﻓﺔ‬
‫ﻫﻲ ﺍﻷﺨﺭﻯ ﺇﻻ ﻤﻊ ﺇﻨﺸﺎﺀ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻤﻌﻨﻰ ﺫﻟﻙ ﺃﻥ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ ﻟـﻡ ﻴﻌـﺭﻑ ﺃﻨﻭﺍﻋـﺎﹰ‬
‫ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤﺎ ﻋﺭﻑ ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭﻫﺎ ﺃﻤﺎﻨﺔ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴـﻪ‪ ،‬ﻭﻟﻘـﺩ‬
‫ﻋﺭﻑ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ ﻨﻭﻋﻴﻥ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ‪:‬‬
‫ﺍﻷﻭل‪ :‬ﻭﺩﻴﻌﺔ ﺒﻼ ﺃﺠﺭ‬
‫ﻭﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻻ ﻴﻀﻤﻨﻬﺎ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﺇﺫﺍ ﺃﻫﻠﻜﺕ‪ .‬ﻭﻴﻘﻭل ﺒﺭﻫﺎﻥ ﺍﻟﺩﻴﻥ ﺃﺒﻲ ﺍﻟﺤـﺴﻥ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻴﺭﻏﻨﺎﻨﻲ ‪ -‬ﺭﺤﻤﻪ ﷲ‪ -‬ﻓﻲ ﻜﺘﺎﺒﻪ ﺍﻟﻬﺩﺍﻴﺔ ﺸﺭﺡ ﺒﺩﺍﻴﺔ ﺍﻟﻤﺒﺘﺩﻯ " ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺃﻤﺎﻨـﺔ ﻓـﻲ ﻴـﺩ‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﺇﺫﺍ ﻫﻠﻜﺕ ﻟﻡ ﻴﻀﻤﻨﻬﺎ" ﻟﻘﻭل ﺭﺴﻭل ﺍﷲ ﺼﻠﻰ ﺍﷲ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﺴﻠﻡ ﻓﻴﻤﺎ ﺭﻭﺍﻩ ﻋﻤﺭﻭ ﺒﻥ ﺸـﻌﻴﺏ‬
‫ﻋﻥ ﺃﺒﻴﻪ ﻋﻥ ﺠﺩﻩ ﺃﻥ ﺍﻟﻨﺒﻲ ﺼﻠﻲ ﺍﷲ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﺴﻠﻡ ﻗﺎل‪ ":‬ﻟﻴﺱ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤـﺴﺘﻭﺩﻉ ﻀـﻤﺎﻥ")‪ ،(١‬ﻭﻷﻥ‬
‫ﺒﺎﻟﻨﺎﺱ ﺤﺎﺠﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻻﺴﺘﻴﺩﺍﻉ ﻓﻠﻭ ﻀﻤﻨﺎﻩ ﻴﻤﺘﻨﻊ ﺍﻟﻨﺎﺱ ﻋﻥ ﻗﺒﻭل ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻓﺘﺘﻌﻁل ﻤﺼﺎﻟﺤﻬﻡ")‪.(٢‬‬
‫ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﻭﺩﻴﻌﺔ ﺒﺄﺠﺭ‬
‫ﻭﻗﺩ ﺜﺎﺭ ﻋﺩﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﺴﺎﺅﻻﺕ ﺒﺨﺼﻭﺹ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻴﺘﻤﺜل ﻓﻲ‪ :‬ﻫـل ﺍﻟﻭﺩﻴﻌـﺔ‬
‫ﺒﺄﺠﺭ ﺘﹸﻌﺘﺒﺭ ﻭﺩﻴﻌﺔ؟ ﻭﻤﻥ ﺜﹶﻡ ﻻ ﻴﻀﻤﻨﻬﺎ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ‪ ،‬ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﻫﻼﻜﻬﺎ ﺒﺴﺒﺏ ﻻ ﻴﺩ ﻟﻪ ﻓﻴـﻪ ﻭﺩﻭﻥ‬
‫ﺘﻌﺩﻱ ﻤﻨﻪ ﺃﻭ ﺇﻫﻤﺎل‪ ،‬ﺃﻡ ﺃﻨﻬﺎ ﻗﺩ ﺍﻨﺘﻘﻠﺕ ﻓﻲ ﺘﻜﻴﻴﻔﻬﺎ ﺍﻟﻔﻘﻬﻲ ﺇﻟﻰ ﻋﻘﺩ ﺇﺠﺎﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﻔﻅ؟ ﻭﻤﻥ ﺜﹶـﻡ‬
‫ﻴﻀﻤﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺍﻟﻌﻴﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﻫﻼﻜﻬﺎ ﺒﺴﺒﺏ ﻴﻤﻜﻥ ﺍﻻﺤﺘﺭﺍﺯ ﻤﻨﻪ‪ ،‬ﺃﻡ ﺃﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻀﻤﺎﻥ‬
‫ﻟﻠﻤﺎل ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻴﺴﺭﻱ ﻓﻲ ﺠﻤﻴﻊ ﺍﻷﺤﻭﺍل‪ ،‬ﺤﺘﻰ ﻭﺇﻥ ﻜﺎﻥ ﺴﺒﺏ ﻫﻼﻜﻬﺎ ﻷﻤﺭ ﻻ ﻴﻤﻜـﻥ ﺩﻓﻌـﻪ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﺍﻻﺤﺘﺭﺍﺯ ﻤﻨﻪ؟‪(٣).‬‬
‫ﺫﻫﺏ ﺒﻌﺽ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻟﻤﻌﺎﺼﺭ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻘﻭل ﺒﺄﻥ ﺍﻟﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻟﻔﻘﻬﻲ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ ﺒﺄﺠﺭ ﻫﻭ ﻋﻘﺩ ﺇﺠـﺎﺭﺓ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺤﻔﻅ ﺍﻟﻤﺎل ﺒﺎﻷﺠﺭ‪ ،‬ﻭﺍﻷﺠﻴﺭ ﻓﻴﻬﺎ)ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ( ﻴﻌﺘﺒﺭ ﺃﺠﻴﺭﺍﹰ ﻤﺸﺘﺭﻜﺎﹰ‪ ،‬ﻭﺍﻷﺠﻴـﺭ ﺍﻟﻤـﺸﺘﺭﻙ‬
‫ﻴ‪‬ﻌﻨﻲ ﻜل ﻤﻥ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻌﻤل ﻟﻐﻴﺭ ﻭﺍﺤﺩ ﻭﻴﺄﺨﺫ ﺍﻷﺠﺭ‪ ،‬ﻤﺜل ﺍﻟﺼﺎﻨﻊ ﺃﻭ ﺍﻟﺼﺎﺌﻎ ﺃﻭ ﺍﻟﺨﻴﺎﻁ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻷﻥ‬
‫ﺍﻟﻌﻘﺩ ﻫﻨﺎ ﻴﻨﺼﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤل‪ ،‬ﻭﺍﻟﻌﻤل ﻫﻨﺎ ﻫﻭ ﺍﻟﺤﻔﻅ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﹶﻡ ﻓﻬﻭ ﻴﻀﻤﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ)‪.(٤‬‬

‫)‪ (١‬أﺧﺮﺟﮫ اﻟﺒﯿﮭﻘﻲ‪ ،‬ﻓﻲ‪ :‬ﺑﺎب ﻣﺎ ﺟﺎء ﻓﻲ اﻟﺘﺮﻏﯿﺐ ﻓﻲ أداء اﻷﻣﺎﻧﺎت‪ ،‬ﻣﻦ ﻛﺘﺎب اﻟﻮدﯾﻌﺔ‪ .‬اﻟﺴﻨﻦ اﻟﻜﺒﺮى )‪(٢٨٩/٦‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﯿﺮﻏﻨﺎﻧﻲ‪ ،‬ﺑﺮھﺎن اﻟﺪﯾﻦ أﺑﻲ اﻟﺤﺴﻦ ﻋﻠﻲ‪ ،‬اﻟﮭﺪاﯾﺔ ﺷﺮح ﺑﺪاﯾﺔ اﻟﻤﺒﺘﺪى‪ ،‬دار اﻟﻜﺘﺐ اﻟﻌﻠﻤﯿﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬د‪.‬ت‪ ،‬ج‪ ،٤‬ص‪.٢٤٠‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺮﺷﯿﺪي‪ ،‬ﺟﺪﯾﻊ ﻓﮭﺪ اﻟﻔﯿﻠﺔ‪ ،‬اﻟﻮداﺋﻊ اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﻤﺼﺮي واﻟﻜﻮﯾﺘﻲ واﻟﻤﻘﺎرن ‪ ،‬دراﺳﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ ﺑﺎﻟﻔﻘﮫ اﻹﺳﻼﻣﻲ‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪،‬‬
‫اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ط‪٢٠٠٣ ،١‬م‪ ،‬ص‪.٢٢‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﺤﺴﻨﻲ‪ ،‬أﺣﻤﺪ ﺑﻦ ﺣﺴﻦ أﺣﻤﺪ‪ ،‬اﻟﻮدﯾﻌﺔ اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ ﻓﻲ ﺿﻮء اﻟﺸﺮﯾﻌﺔ اﻹﺳﻼﻣﯿﺔ‪ ،‬رﺳﺎﻟﺔ ﻣﺎﺟﺴﺘﯿﺮ ﺑﻜﻠﯿﺔ اﻟﺸﺮﯾﻌﺔ واﻟﺪراﺳﺎت اﻹﺳﻼﻣﯿﺔ ﺑﺠﺎﻣﻌﺔ أم‬
‫اﻟﻘﺮى‪١٤٠٣ ،‬ھـ‪ ،‬دار اﺑﻦ ﺣﺰم ﻟﻠﻄﺒﺎﻋﺔ واﻟﻨﺸﺮ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬ط‪١٩٩٩ ،١‬م‪ ،‬ص‪.٥١‬‬

‫‪- ٢٢ -‬‬
‫ﻭﻟﻘﺩ ﺴﺠل ﺒﻌﺽ ﺍﻟﻔﻘﻬﺎﺀ)‪ ،(١‬ﺨﻼﻑ ﺃﺒﻲ ﺤﻨﻴﻔﺔ ﻭﺼﺎﺤﺒﻴﻪ ﻓﻲ ﻤـﺴﺄﻟﺔ ﻀـﻤﺎﻥ ﺍﻷﺠﻴـﺭ‬
‫ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻙ)‪ (٢‬ﻓﻬل ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺍﻟﻤﻌﻘﻭﺩ ﻋﻠﻴﻪ ﻫﻭ ﺍﻟﻌﻤل ﻓﻘﻁ ﻭﺍﻟﺤﻔﻅ ﺘﺎﺒﻊ ﻜﻤﺎ ﻴﻘﻭل ﺍﻹﻤﺎﻡ ﺃﺒﻭ ﺤﻨﻴﻔﺔ؟ ﺃﻡ‬
‫ﻫل ﺍﻟﻤﻌﻘﻭﺩ ﻋﻠﻴﻪ ﻫﻭ ﺍﻟﻌﻤل ﻭﺍﻟﺤﻔﻅ ﻜﻤﺎ ﻴﻘﻭل ﺍﻟﺼﺎﺤﺒﺎﻥ) ﺃﺒﻭ ﻴﻭﺴﻑ ﻭﻤﺤﻤﺩ(؟‬
‫ﺫﻫﺏ ﺃﺒﻭﺤﻨﻴﻔﺔ ‪ -‬ﺭﺤﻤﻪ ﺍﷲ‪ -‬ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻘﻭل ﺒﺄﻥ ﺍﻷﺠﻴﺭ ﺍﻟﻤﺸﺘﺭﻙ ﻻ ﻴﻀﻤﻥ ﺒﻌﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌـﺔ‪،‬‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﻋﺘﺒﺎﺭ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﻌﻘﻭﺩ ﻋﻠﻴﻪ ﻫﻭ ﺍﻟﻌﻤل ﻻ ﺍﻟﺤﻔﻅ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﹶﻡ ﻓﺈﻨﻪ ﻻ ﻴﻀﻤﻥ ﺇﻥ ﻜﺎﻥ ﻫﻼﻙ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‬
‫ﺒﻐﻴﺭ ﺘﻔﺭﻴﻁ ﻤﻨﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﺘﻌﺩ)‪ ،(٣‬ﻭﺫﻫﺏ ﺍﻟﺼﺎﺤﺒﺎﻥ ) ﺃﺒﻭ ﻴﻭﺴﻑ ﻭﻤﺤﻤﺩ( ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻘﻭل‪ ،‬ﺒﺄﻨﻪ "ﺇﺫﺍ ﻫﻠﻜﺕ‬
‫)ﺍﻟﻌﻴﻥ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺎل( ﺒﺴﺒﺏ ﻴﻤﻜﻥ ﺍﻻﺤﺘﺭﺍﺯ ﻋﻨﻪ ﻜﺎﻟﺴﺭﻗﺔ ﻭﺍﻟﻐﺼﺏ ﻀﻤﻥ‪ ،‬ﻭﺇﻥ ﻫﻠﻜﺕ ﺒﺴﺒﺏ ﻻ ﻴﻤﻜﻥ‬
‫ﺍﻻﺤﺘﺭﺍﺯ ﻋﻨﻪ ﻜﺎﻟﺤﺭﻴﻕ ﻭﺍﻟﺤﺭﺏ ﻻ ﻴﻀﻤﻥ")‪.(٤‬‬
‫ﻭﺍﺘﻔﻕ ﺃﺒﻭ ﺤﻨﻴﻔﺔ ﻭﺼﺎﺤﺒﺎﻩ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ ﺍﻷﺠﻴﺭ ﻴﻀﻤﻥ ﻫﻼﻙ ﺍﻟﻌﻴﻥ‪ ،‬ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺫﻟﻙ ﺭﺍﺠﻌﺎﹰ ﻟﺴﺒﺏ‬
‫ﻴﻌﻭﺩ ﺇﻟﻰ ﻋﻤل ﺍﻷﺠﻴﺭ‪ ،‬ﺃﻭ ﺘﻘﺼﻴﺭﻩ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺍﻋﺘﺒﺎﺭ ﺃﻥ ﺍﻟﻌﻤل ﻫﻭ ﺍﻟﻤﻌﻘﻭﺩ ﻋﻠﻴﻪ)‪.(٥‬‬
‫ﻭﻟﻤﺎ ﻜﺎﻨﺕ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺒﺄﺠﺭ ﻴﻨﺼﺏ ﻋﻤل ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﻓﻴﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﻔﻅ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻊ ﺒـﺎﻷﺠﺭ‬
‫ﻀﺎﻤﻥ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﺇﺫﺍ ﻫﻠﻜﺕ ﺒﺴﺒﺏ ﻴﻤﻜﻥ ﺍﻻﺤﺘﺭﺍﺯ ﻋﻨﻪ)‪.(٦‬‬
‫ﻭﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺴﻴﺎﻕ ﻴﻘﻭل ﺍﻟﺸﻭﻜﺎﻨﻲ ﺭﺤﻤﻪ ﺍﷲ ﻓﻲ ﺸﺭﺡ ﻗﻭل ﺭﺴﻭل ﺍﷲ ﺼـﻠﻰ ﺍﷲ ﻋﻠﻴـﻪ‬
‫ﻭﺴﻠﻡ" ﻭﻻ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺴﺘﻭﺩﻉ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﻐل ﻀﻤﺎﻥ" ﻭﺍﻟﻤ‪‬ﻐل ﻫﻭ ﺍﻟﺨﺎﺌﻥ"ﻭﻫﻜﺫﺍ ﻴﻀﻤﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻊ ﺇﺫﺍ ﻭﻗـﻊ‬
‫ﻤﻨﻪ ﺘﻌﺩ ﻓﻲ ﺤﻔﻅ ﺍﻟﻌﻴﻥ ﺒﺄﻨﻪ ﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﺨﻴﺎﻨﺔ"‪ ،‬ﻭﺯﺍﺩ ﺭﺤﻤﻪ ﺍﷲ ﻓﻲ ﺘﻔﺴﻴﺭ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ ﺍﻟﻨﺒﻭﻱ ﺍﻟﺸﺭﻴﻑ‬
‫ﻋﻥ ﺍﻟﺤﺴﻥ ﻋﻥ ﺴﻤﺭﺓ ﻋﻥ ﺍﻟﻨﺒﻲ ﺼﻠﻰ ﺍﷲ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﺴﻠﻡ ﻗﺎل" ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻴﺩ ﻤﺎ ﺃﺨﺫﺕ ﺤﺘﻰ ﺘﺅﺩﻴﻪ" ﻓﻴﻘﻭل‬
‫ﺍﻟﺸﻭﻜﺎﻨﻲ ﻓﻲ ﺸﺭﺤﻪ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ " ﻭﺒﻴﺎﻥ ﺫﻟﻙ ﺃﻥ ﻗﻭﻟﻪ ﺃﻥ ﺍﻟﻴﺩ ﺍﻷﻤﻴﻨﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤﺎ ﺃﺨﺫﺕ ﺤﺘﻰ ﺘﺭﺩ‪،‬‬
‫ﻭﺇﻻ ﻓﻠﻴﺴﺕ ﺒﺄﻤﻴﻨﺔ ﺘﻘﺘﻀﻲ ﺍﻟﻤﻼﺯﻤﺔ ﺒﻴﻥ ﻋﺩﻡ ﺍﻟﺭﺩ‪ ،‬ﻭﻋﺩﻡ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﻓﻴﻜﻭﻥ ﺘﻠﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺒﺄﻱ ﻭﺠﻪ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺠﻭﻩ ﻗﺒل ﺍﻟﺭﺩ ﻤﻘﺘﻀﻴﺎﹰ ﺒﺨﺭﻭﺝ ﺍﻷﻤﻴﻥ ﻋﻥ ﻜﻭﻨﻪ ﺃﻤﻴﻨﺎﹰ‪ ،‬ﻭﻫﻭ ﻤﻤﻨﻭﻉ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﻗﻭﻟـﻪ ﺼـﻠﻰ ﺍﷲ‬
‫ﻋﻠﻴﻪ ﻭﺴﻠﻡ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ" ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻴﺩ ﻤﺎ ﺃﺨﺫﺕ" ﻓﻴﻜﻭﻥ ﻤﻌﻨﻰ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻴﺩ ﻀﻤﺎﻥ ﻤﺎ ﺃﺨﺫﺕ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﺤﻔﻅ ﻤﺎ ﺃﺨﺫﺕ‪ ،‬ﺃﻭ ﺘﺄﺩﻴﺔ ﻤﺎ ﺃﺨﺫﺕ"‪ ،‬ﻭﺇﺫﺍ ﺍﺸﺘﺭﻁ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻀﻤﺎﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻜﺎﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺸﺭﻁ ﺒﺎﻁﻼﹰ‪،‬‬
‫ﻭﺇﻨﻤﺎ ﻴﻘﻊ ﺍﻟﻀﻤﺎﻥ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﺘﻘﺼﻴﺭﻩ ﻓﻲ ﺤﻔﻅﻬﺎ ﺃﻭ ﺘﻌﺩﻴﻪ)‪.(٧‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﺰﯾﻠﻌﻲ‪ ،‬ﻓﺨﺮ اﻟﺪﯾﻦ ﻋﺜﻤﺎن ﺑﻦ ﻋﻠﻲ‪ ،‬ﺗﺒﯿﯿﻦ اﻟﺤﻘﺎﺋﻖ ﺷﺮح ﻛﻨﺰ اﻟﺪﻗﺎﺋﻖ‪ ،‬دار اﻟﻤﻌﺮﻓﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬ج‪ ،٥‬ط‪ ،٢‬د‪.‬ت‪ ،‬ص‪.١٣٤‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٣٣‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺮﺷﯿﺪي‪ ،‬ﺟﺪﯾﻊ ﻓﮭﺪ اﻟﻔﯿﻠﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪٢٢‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﺤﺴﻨﻲ‪ ،‬أﺣﻤﺪ ﺑﻦ ﺣﺴﻦ أﺣﻤﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٢‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﺮﺷﯿﺪي‪ ،‬ﺟﺪﯾﻊ ﻓﮭﺪ اﻟﻔﯿﻠﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٢٣‬‬
‫)‪ (٦‬اﻟﺤﺴﻨﻲ‪ ،‬أﺣﻤﺪ ﺑﻦ ﺣﺴﻦ أﺣﻤﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٢‬‬
‫)‪ (٧‬اﻟﺮﺷﯿﺪي‪ ،‬ﺟﺪﯾﻊ ﻓﮭﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪ ،٢٣‬ص‪.٢٤‬‬

‫‪- ٢٣ -‬‬
 ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‬
‫ﻅﻬﺭﺕ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻨﺫ ﻓﺘﺭﺓ ﻁﻭﻴﻠﺔ‪ ،‬ﻓـﻲ ﺍﻟﻌﺩﻴـﺩ ﻤـﻥ ﺩﻭل ﺍﻟﻌـﺎﻟﻡ ﻭﺃﻨﻅﻤﺘﻬـﺎ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻟﻘﺩ ﺍﺯﺩﺍﺩﺕ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺕ ﺍﻟﺭﺍﻫﻥ ﺒﺸﻜل ﻜﺒﻴﺭ‪ ،‬ﻨﻅـﺭﺍﹰ ﻟﻤـﺎ ﺘﻤﺜﻠـﻪ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻤﻥ ﺜﻘﺔ ﻭﺃﻤﺎﻥ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﻴﻥ‪ ،‬ﻭﺴﻴﻭﻀﺢ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‪ ،‬ﻭﺒﻴﺎﻥ ﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﻜﻴﻴﻔﻬﺎ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‬

‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‬

‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‬

‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‬

‫ﻴﻤﻜﻥ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺒﺄﻨﻬﺎ ﻋﻘﺩ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻴـﺴﻠﻡ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺃﺴﺎﺴﻪ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻤﺒﻠﻐﺎﹰ ﻨﻘﺩﻴﺎﹰ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻠﺘﺯﻡ ﺒﺭﺩﻩ ﺒﻤﺠﺭﺩ ﺍﻟﻁﻠﺏ‪ ،‬ﺃﻭ ﻋﻨﺩ ﺤﻠـﻭل ﺍﻷﺠـل‬
‫ﺍﻟﻤﺘﻔﻕ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﺸﺭﻴﻁﺔ ﺇﺨﻁﺎﺭ ﻤﺴﺒﻕ‪ ،‬ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ﻴﻁﻠﻌﻪ ﻓﻴﻪ ﺒﺭﻏﺒﺘﻪ ﻓﻲ ﺴـﺤﺏ‬
‫ﻭﺩﻴﻌﺘﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﻗﺩ ﺘﻜﻭﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻤﺭﺘﺒﻁﺔ ﺒﻐﺭﺽ ﻤﺨﺼﺹ ﺃﻭ ﻤﻌﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺤﺎل ﺍﻨﺘﻬﺎﺀ ﻏﺭﻀﻬﺎ ﺍﻟﺫﻱ‬
‫ﻭﻀﻌﺕ ﻤﻥ ﺃﺠﻠﻪ‪ ،‬ﻴﺠﻭﺯ ﻟﺼﺎﺤﺒﻬﺎ ﺃﻥ ﻴﺴﺤﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻫﻭ ﻓﻲ ﺍﻟﻐﻁﺎﺀ ﺍﻟﻨﻘﺩﻱ ﻟﺨﻁﺎﺒـﺎﺕ ﺍﻟـﻀﻤﺎﻥ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ )‪(١‬‬
‫ﻭﻴﻘﻭل ﺒﻌﺽ ﺍﻟﻔﻘﻬﺎﺀ ﺃﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ" ﺘﺸﻤل ﻜل ﻤﺎ ﻴﻜﻭﻥ ﻟﻠﻌﻤﻴل ﻤﻥ ﻨﻘـﻭﺩ‬
‫ﻓﻲ ﺫﻤﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﺇﺫ ﻴﺠﺭﻱ ﺍﻟﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﺃﻥ ﻴﻔﺘﺢ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺤﺴﺎﺒﺎﹰ ﻋﻨﺩﻤﺎ ﻴﺩﺨل ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻤﻌﻪ ﻓﻲ‬
‫ﻤﻌﺎﻤﻼﺕ‪ ،‬ﻴﺴﻤﻰ ﺤﺴﺎﺏ ﻭﺩﻴﻌﺔ ﺃﻭ ﺤﺴﺎﺏ ﺸﻴﻜﺎﺕ‪ ،‬ﻭﻜل ﻤﺎ ﻴﻜﻭﻥ ﻟﻠﻌﻤﻴل ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﻴﺄﺨـﺫ‬
‫ﺤﻜﻡ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻴﻜﻭﻥ ﻟﻠﻌﻤﻴل ﺃﻥ ﻴﺘﺼﺭﻑ ﻓﻴﻪ ﻜﻤﺎ ﻴﺘﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻟـﺫﺍ‬
‫ﺘﺸﻤل ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻜل ﻤﺎ ﻴﻜﻭﻥ ﻟﻠﻌﻤﻴل ﻋﻠﻰ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﻓﻲ ﺩﻓﺎﺘﺭ ﺍﻟﺒﻨﻙ ﺩﻭﻥ ﻨﻅﺭ ﺇﻟﻰ ﻤـﺼﺩﺭ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺴﻤﻰ ﻨﻘﻭﺩﺍﹰ ﻗﻴﺩﻴﺔ ﺃﻭ ﻜﺘﺎﺒﻴﺔ")‪.(٢‬‬

‫)‪ (١‬ﺻﺎﻟﺢ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﺷﺮح اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎري‪ ،‬ﻣﻄﺒﻌﺔ اﻟﻨﮭﻀﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ج‪ ،٢‬ط‪١٣٥٢ ،٢‬ھـ‪ ،‬ص‪ ،١٩٧‬واﻟﺒﺎرودي‪ ،‬ﻋﻠﻲ‪ ،‬اﻟﻌﻘﻮد وﻋﻤﻠﯿﺎت اﻟﺒﻨﻮك‬
‫اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ وﻓﻘ ًﺎ ﻷﺣﻜﺎم ﻗﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎرة رﻗﻢ ‪ ١٧‬ﻟﺴﻨﺔ ‪١٩٩٩‬م‪ ،‬دار اﻟﻤﻄﺒﻮﻋﺎت اﻟﺠﺎﻣﻌﯿﺔ‪ ،‬اﻹﺳﻜﻨﺪرﯾﺔ‪ ،‬د‪.‬ط‪٢٠٠١ ،‬م‪ ،‬ص‪٢٧٨‬‬
‫)‪ (٢‬ﻋﻮض‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺟﻤﺎل اﻟﺪﯾﻦ‪ ،‬ﻋﻤﻠﯿﺎت اﻟﺒﻨﻮك ﻣﻦ اﻟﻮﺟﮭﺔ اﻟﻘﺎﻧﻮﻧﯿﺔ ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎرة اﻟﺠﺪﯾﺪ‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ط‪٢٠٠٠ ،٣‬م‪ ،‬ص‪.٥٠‬‬

‫‪- ٢٤ -‬‬
‫ﻭﻴﺼﺢ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺴﻠﻡ ﻭﺩﻴﻌﺘﻪ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ‬
‫ﻟﺩﻴﻪ ﻤﻥ ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ ﺍﻟﻁﺒﻴﻌﻴﻴﻥ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﻌﻨﻭﻴﻴﻥ)‪.(١‬‬
‫ﻭﻫﻨﺎﻙ ﺒﻌﺽ ﺍﻟﻘﻭﺍﻨﻴﻥ ﻭﺍﻷﻨﻅﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻟﻡ ﺘﻨﺹ ﻋﻠﻰ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﻤﺤﺩﺩ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ ﻭﻤﻨﻬﺎ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜـﺔ‬
‫ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ ﺤﻴﺙ ﻟﻡ ﻴﺭﺩ ﻓﻲ ﻨﻅﺎﻤﻬﺎ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺃﻱ ﻨﺹ ﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻨﻅﺎﻡ‬
‫ﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺍﻟﺫﻱ ﺼﺩﺭ ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ﻡ‪ ٥/‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٨٦/٢/٢٢‬ﻫـ ﻟﻡ ﻴﺸﺘﻤل ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺘﻌﺭﻴﻑ ﻤﺤﺩﺩ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺇﻻ ﺃﻨﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻷﻭﻟﻰ ﻤﻨﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﺭﺓ )ﺏ( ﺫﻜﺭ ﺃﻤﺜﻠﺔ ﻟﻸﻋﻤﺎل‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻤﻨﻬﺎ ﺃﻋﻤﺎل ﺘﺴﻠﻡ ﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﻜﻭﺩﺍﺌﻊ ﺠﺎﺭﻴﺔ ﺃﻭ ﺜﺎﺒﺘﺔ‪(٢).‬‬
‫ﻭﻟﻘﺩ ﺤﺎﻭل ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺍﻟﺨﺭﻭﺝ ﺒﺘﻌﺭﻴﻑ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻫﻲ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﻋﻘﺩ ﻗـﺭﺽ‬
‫ﻴ‪‬ﺴﻠﻡ ﺒﻤﻭﺠﺒﻪ ﺍﻟﻌﻤﻴل )ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ( ﻤﺎﻻﹰ ﻨﻘﺩﻴﺎﹰ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ )ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ(‪ ،‬ﻭﻴﻠﺘﺯﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺭﺩ ﻫﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﻤﺎل ﻋﻨﺩ ﻁﻠﺒﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﺤﻠﻭل ﺃﺠل ﺍﺴﺘﺤﻘﺎﻗﻪ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻀﺎﻤﻨﺎﹰ ﻟﻬـﺫﺍ ﺍﻟﻤـﺎل‪ ،‬ﻭﻫـﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﻻ ﻴﺼﺩﻕ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺒﻤﻌﻨﺎﻫﺎ ﺍﻟﻔﻘﻬﻲ‪ ،‬ﺒﻴﻨﻤﺎ ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﺨﺯﺍﺌﻥ ﺍﻟﺤﺩﻴﺩﻴﺔ‪ ،‬ﺘﻘﺘﺭﺏ ﻓﻲ ﻤﻌﻨﺎﻫﺎ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺃﻤﻴﻥ ﻋﻠﻰ ﻤﺤﺘﻭﻴﺎﺕ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺨﺯﺍﺌﻥ‪ ،‬ﻭﻤﻠﺘـﺯﻡ‬
‫ﺒﺭﺩﻫﺎ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﻌﻴﻨﻬﺎ‪.‬‬

‫)‪ (١‬ﻗﺎﯾﺪ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺑﮭﺠﺖ‪ ،‬ﻋﻤﻠﯿﺎت اﻟﺒﻨﻮك واﻹﻓﻼس‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ط‪٢٠٠٠ ،٢‬م‪ ،‬ص‪.٢٣‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺎدة اﻷوﻟﻰ‪ ،‬اﻟﻔﻘﺮة )ب( ﻣﻦ ﻧﻈﺎم ﻣﺮاﻗﺒﺔ اﻟﺒﻨﻮك‪ ،‬اﻟﺼﺎدر ﺑﺎﻟﻤﺮﺳﻮم اﻟﻤﻠﻜﻲ رﻗﻢ م‪ ٥/‬وﺗﺎرﯾﺦ ‪١٣٨٦/٢/٢٢‬ھـ‬

‫‪- ٢٥ -‬‬
 ‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‬
‫ﺘﺘﻌﺩﺩ ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺼﻭﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﻴﻤﻜﻥ ﺤﺼﺭﻫﺎ ﻓﻲ ﺜﻼﺜﺔ ﺃﻨﻭﺍﻉ‪ ،‬ﻭﻜل ﻨﻭﻉ ﻤﻥ‬
‫ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﻟﻪ ﺼﻔﺔ ﺨﺎﺼﺔ ﺘﺨﺘﻠﻑ ﻋﻤﺎ ﻫﻭ ﻋﻠﻴﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻷﺨﺭﻯ ﻭﻫﺫﻩ ﺍﻷﻨﻭﺍﻉ ﺘﺘﻤﺜل‬
‫ﻓﻲ ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫ﺍﻟﻨﻭﻉ ﺍﻷﻭل‪ :‬ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﻨﻭﻉ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﻨﻭﻉ ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ‪ :‬ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﺨﺯﺍﺌﻥ ﺍﻟﺤﺩﻴﺩﻴﺔ‬
‫ﻭﺴﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺒﺘﻭﻀﻴﺢ ﻤﺎﻫﻴﺔ ﻜل ﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻷﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﻤﺫﻜﻭﺭﺓ ﻭﺒﻴﺎﻥ ﺘﻘﺴﻴﻤﺎﺘﻪ ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ‬
‫ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﺘﻌﺘﺒﺭ ﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﺃﻫﻡ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﻠﻘﺎﻫﺎ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻓﻬﻲ ﺍﻟﻘﻭﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻭﺍﺴـﻁﺘﻬﺎ ﺒـﺴﺎﺌﺭ‬
‫ﻋﻤﻠﻴﺎﺘﻪ ﻭﻴﺒﺎﺸﺭ ﻜﺎﻓﺔ ﺃﻨﻭﺍﻉ ﻨﺸﺎﻁﻪ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﻫﻲ ﺍﻟﻭﺴﻴﻠﺔ ﺍﻟﻁﺒﻴﻌﻴﺔ ﻻﺌﺘﻤﺎﻥ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ‪،‬‬
‫ﺇﺫ ﻤﻥ ﺍﻟﺼﻌﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺃﻥ ﻴﺠﺘﺫﺏ ﺍﺌﺘﻤﺎﻥ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺒﺈﺼﺩﺍﺭ ﺃﺴﻬﻡ ﺃﻭ ﺴﻨﺩﺍﺕ ﻷﺠل ﻁﻭﻴـل‬
‫ﺸﺄﻨﻪ ﻓﻲ ﺫﻟﻙ ﺸﺄﻥ ﺃﻱ ﻤﺸﺭﻭﻉ ﺘﺠﺎﺭﻱ ﺃﻭ ﺼﻨﺎﻋﻲ‪ ،‬ﻷﻥ ﺍﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻷﻜﺒﺭ ﻤﻥ ﺫﻤﺘﻪ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺴﺎﺌل ﻻ‬
‫ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﻴﻁﻤﺌﻥ ﺇﻟﻴﻪ ﻷﺠل ﻁﻭﻴل‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻴﻔﻀﻠﻭﻥ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﺌﺘﻤﺎﻨﻬﻡ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ﻋﻥ‬
‫ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﻷﺠل ﻗﺼﻴﺭ ﺃﻭ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﻁﻠﺏ‪ ،‬ﻭﺘﻌﺩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﻨـﺎﻁ ﺍﻷﻭل‬
‫ﻟﻠﺜﻘﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺒﻌﺜﻬﺎ ﻓﻲ ﻨﻔﻭﺱ ﻋﻤﻼﺌﻪ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻨﻁﺎﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﺩﻭﺭ ﻓﻴﻪ ﺴﺎﺌﺭ ﻋﻤﻠﻴﺎﺘﻪ ﺍﻻﺌﺘﻤﺎﻨﻴﺔ)‪.(١‬‬
‫ﻭﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺼﻭﺭ ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ‪ :‬ﻓﻘﺩ ﺘﻜﻭﻥ ﺒﻤﺠﺭﺩ ﺍﻟﻁﻠﺏ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺘﻜـﻭﻥ ﺒـﺸﺭﻁ‬
‫ﺍﻹﺨﻁﺎﺭ ﺍﻟﺴﺎﺒﻕ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺘﻜﻭﻥ ﻷﺠل‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺘﻜﻭﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻤ‪‬ﺨﺼﺼﺔ ﻟﻐﺭﺽ ﻤﻌﻴﻥ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ ﺘﻭﻀﻴﺢ ﻭﺒﻴﺎﻥ ﻤﺎﻫﻴﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻨﻭﺍﻉ‪:‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺒﻤﺠﺭﺩ ﺍﻟﻁﻠﺏ‬
‫ﻭﺘﻌﺭﻑ ﺒﺎﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﺠﺎﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻴﻌﺘﺒﺭ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺃﻫﻡ ﺼﻭﺭ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﻭﻴﺤﻕ ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ‬
‫ﺍﺴﺘﺭﺩﺍﺩﻫﺎ ﻜﻠﻬﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﺒﻌﻀﻬﺎ ﺩﻓﻌﺔ ﻭﺍﺤﺩﺓ‪ ،‬ﺃﻭ ﻋﻠﻰ ﺩﻓﻌﺎﺕ ﻤﺘﻔﺭﻗﺔ ﻭﻓﻲ ﺃﻱ ﻭﻗﺕ ﺸـﺎﺀ‪ ،‬ﻭﺒﻁـﺭﻕ‬
‫ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ‪ ،‬ﻜﻁﺭﻴﻘﺔ ﺍﻟﺴﺤﺏ ﺍﻟﻤﺒﺎﺸﺭ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻟﻤﻘﺎﺼﺔ ﺃﻭ ﻁﺭﻴﻘﺔ ﺍﻟﺘﺤﻭﻴل ﺃﻭ ﺃﻱ ﻁﺭﻴﻘﺔ ﺃﺨﺭﻯ‪ ،‬ﻭﻗـﺩ‬
‫ﻴﺘﻔﻕ ﻜل ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻭﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﻋﻠﻰ ﻓﺎﺌﺩﺓ ﻤﻌﻴﻨﺔ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺘﻜـﻭﻥ ﺒـﺩﻭﻥ‬

‫)‪ (١‬اﻟﺒﺎرودي‪ ،‬ﻋﻠﻲ‪ ،‬واﻟﻌﺮﯾﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻓﺮﯾﺪ‪ ،‬اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎري‪ -‬اﻟﻌﻘﻮد اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ وﻋﻤﻠﯿﺎت اﻟﺒﻨﻮك‪ ،‬دار اﻟﺠﺎﻣﻌﺔ اﻟﺠﺪﯾﺪة‪٢٠٠٤ ،‬م‪ ،‬ص‪.٢٩٨‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٩٩‬‬

‫‪- ٢٦ -‬‬
‫ﻓﺎﺌﺩﺓ‪ ،‬ﻭﺇﺫﺍ ﻜﺎﻨﺕ ﻟﻪ ﻓﺎﺌﺩﺓ ﻓﺈﻨﻬﺎ ﺘﻜﻭﻥ ﻀﺌﻴﻠﺔ ﻤﻘﺎﺭﻨﺔ ﺒﻤﺎ ﻫﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻷﺠل ﺤﻴﺙ ﺘﻜـﻭﻥ‬
‫ﻨﺴﺒﺔ ﺍﻟﻔﺎﺌﺩﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺩﻓﻌﻬﺎ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﺒﻤﻭﺠﺏ ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﺃﻋﻠـﻰ ﻤﻨﻬـﺎ ﻓـﻲ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺒﻤﺠﺭﺩ ﺍﻟﻁﻠﺏ)‪.(١‬‬
‫ﺏ ‪ -‬ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﺜﺎﺒﺘﺔ ﺃﻭ ﻷﺠل‬
‫ﻭﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﺃﻗل ﺸﻴﻭﻋﺎﹰ ﻭﺍﻨﺘﺸﺎﺭﺍﹰ ﻤﻥ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﺍﻟـﺴﺎﺒﻕ‪ ،‬ﻭﺒـﺎﻟﺭﻏﻡ ﻤـﻥ ﺫﻟـﻙ ﻓـﺈﻥ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺘﹸﻔﻀل ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﺒﻪ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻟﻠﻤﻴﺯﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﺼﻑ ﺒﻬﺎ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻭﻫﻲ ﺍﻷﺠل ﺍﻟﺫﻱ ﻴ‪‬ﻌﻁﻲ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻔﺭﺼﺔ ﻓﻲ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺒﺸﻜل ﺃﻓﻀل ﻤﻤﺎ ﻴﺠﻌﻠﻬﺎ ﺘﺩﻓﻊ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﺎﺌـﺩﺓ ﺘﺭﺘﻔـﻊ‬
‫ﻗﻴﻤﺘﻬﺎ ﻋﻤﺎ ﻫﻭ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﺤﺎل ﻓﻲ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺘﺤﺕ ﺍﻟﻁﻠﺏ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ‪‬ﻴﻤﻜﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤﻥ ﺭﺩﻫﺎ ﻓﻲ ﻤﻭﻋـﺩ‬
‫ﺍﺴﺘﺤﻘﺎﻗﻬﺎ ﻭﺍﻟﻭﻓﺎﺀ ﺒﻬﺎ ﺒﻴﺴﺭ ﻭﺴﻬﻭﻟﺔ)‪.(٢‬‬
‫ﺝ‪ -‬ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤ‪‬ﺴﺘﺤﻘﺔ ﺒﻤﻭﺠﺏ ﺍﻹﺨﻁﺎﺭ‬
‫ﻭﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻻ ﻴﺠﻭﺯ ﺍﺴﺘﺭﺩﺍﺩﻩ ﺇﻻ ﺒﻌﺩ ﺇﺨﻁﺎﺭ ﻴﺼﺩﺭﻩ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‬
‫)ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ( ﻓﻲ ﻭﻗﺕ ﻤﺴﺒﻕ ﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﺍﻻﺴﺘﺭﺩﺍﺩ‪ ،‬ﻭﻋﺎﺩﺓ ﻤﺎ ﺘﺸﺘﺭﻁ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻹﺨﻁﺎﺭ‬
‫ﺒﻤﺩﺓ ﻜﺎﻓﻴﺔ ﺘﹸﻤﻜﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﻓﺎﺀ ﺒﺎﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺘﻪ ﺘﺠﺎﻩ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﻴﻥ ﻟﺩﻴﻪ‪ .‬ﺃﻤﺎ ﻋﻥ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻟﻔﺎﺌﺩﺓ ﻓﺈﻨﻬـﺎ‬
‫ﺘﺘﻔﺎﻭﺕ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﺘﺒﻌﺎﹰ ﻟﻠﻤﺩﺓ ﺍﻟﻼﺤﻘﺔ ﻟﻺﺨﻁﺎﺭ‪ ،‬ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﻌﺽ ﺃﻥ ﺍﻟﻔﺎﺌﺩﺓ ﺃﻋﻠﻰ ﻤﻥ ﻓﺎﺌﺩﺓ ﻭﺩﺍﺌﻊ‬
‫ﺍﻟﻁﻠﺏ ﻭﺃﻗل ﻤﻥ ﻓﺎﺌﺩﺓ ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻷﺠل)‪ ،(٣‬ﻭﺍﻟﺒﻌﺽ ﺍﻷﺨﺭ ﻴﺭﻯ ﺃﻥ ﻤ‪‬ﻌﺩل ﺍﻟﻔﺎﺌﺩﺓ ﻻ ﻴﺘﺠﺎﻭﺯ ﻤﺎ ﻫـﻭ‬
‫ﻋﻠﻴﻪ ﻓﻲ ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻁﻠﺏ)‪.(٤‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﻤ‪‬ﻌﺩل ﺍﻟﻔﺎﺌﺩﺓ ﻴﻜﻭﻥ ﻤ‪‬ﺭﺘﺒﻁﺎﹰ ﺒﺎﻟﻤﺩﺓ ﺍﻟﻼﺤﻘﺔ ﻟﻺﺨﻁﺎﺭ ﻓﺈﻥ ﻜﺎﻨـﺕ ﻤـﺩﺓ‬
‫ﻗﺼﻴﺭﺓ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻔﺎﺌﺩﺓ ﺘﻜﻭﻥ ﻗﻠﻴﻠﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻌﺩﻟﻬﺎ ﻤ‪‬ﻘﺎﺭﺏ ﻟﻤﻌﺩل ﻓﺎﺌﺩﺓ ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻁﻠﺏ‪ ،‬ﻭﺇﻥ ﻜﺎﻨـﺕ ﺍﻟﻤـﺩﺓ‬
‫ﻁﻭﻴﻠﺔ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻔﺎﺌﺩﺓ ﺘﻜﻭﻥ ﻤﺭﺘﻔﻌﺔ ﺘﺒﻌﺎﹰ ﻟﻁﻭل ﺍﻟﻤﺩﺓ ﺍﻟﻼﺤﻘﺔ ﻟﻺﺨﻁﺎﺭ‪ ،‬ﻭﺘﻜﻭﻥ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻤﻘﺎﺭﺒﺔ‬
‫ﻟﻤﻌﺩل ﺍﻟﻔﺎﺌﺩﺓ ﻓﻲ ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻷﺠل ﺒﻤﻌﻨﻰ ﺃﻥ ﻤ‪‬ﻌﺩل ﺍﻟﻔﺎﺌﺩﺓ ﻤﺭﺘﺒﻁ ﺒﺎﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﻼﺤﻘﺔ ﻋﻠـﻰ ﺍﻹﺨﻁـﺎﺭ‬
‫ﺒﺎﻟﺯﻴﺎﺩﺓ ﺃﻭ ﺍﻟﻨﻘﺼﺎﻥ‪.‬‬
‫ﺩ‪ -‬ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺨﺼﺼﺔ ﻟﻐﺭﺽ ﻤﻌﻴﻥ‬
‫ﻭﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻴﺘﻡ ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﺒﻴﻥ ﻜل ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ )ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴـﻪ( ﻭﺍﻟﻌﻤﻴـل‬
‫)ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ( ﻋﻠﻰ ﺘﺨﺼﻴﺹ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻟﻐﺭﺽ ﻤﻌﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻴﻁﻠﻕ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻤل ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻌﺎﺒﺭﺓ‪ ،‬ﻓﻘـﺩ‬
‫)‪ (١‬اﻟﻘﻠﯿﻮﺑﻲ‪ ،‬ﺳﻤﯿﺤﺔ‪ ،‬ﺷﺮح ﻗﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎرة اﻟﻤﺼﺮي رﻗﻢ ‪ ١٧‬ﻟﺴﻨﺔ‪١٩٩٩‬م‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ط‪٢٠٠٠ ،٣‬م‪ ،‬د‪.‬ن‪ ،‬ص‪.٥٧٧‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺼﺮي‪ ،‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬اﻟﺤﺴﺎﺑﺎت اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﻜﻮﯾﺘﻲ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻜﻮﯾﺖ‪ ،‬اﻟﻜﻮﯾﺖ‪ ،‬ط‪١٩٩٤ ،١‬م‪ ،‬ص‪.٧٩‬‬
‫)‪ (٣‬ﻋﺒﺪ اﻟﺤﻤﯿﺪ‪ ،‬رﺿﺎ اﻟﺴﯿﺪ‪ ،‬اﻟﻨﻈﺎم اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ وﻋﻤﻠﯿﺎت اﻟﺒﻨﻮك‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ط‪ ،١‬د‪.‬ن‪٢٠٠٠ ،‬م‪ ،‬ص‪.١٥٦‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﻘﻠﯿﻮﺑﻲ‪ ،‬ﺳﻤﯿﺤﺔ‪ ،‬ﺷﺮح ﻗﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎرة اﻟﻤﺼﺮي‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪٥٧٨‬‬

‫‪- ٢٧ -‬‬
‫ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﺘﺨﺼﻴﺹ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﻟﻠﻭﻓﺎﺀ ﺒﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻜﻤﺒﻴﺎﻻﺕ ﻭﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻴـﺴﺤﺒﻬﺎ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﻴ‪‬ﺨﺼﺼﻬﺎ ﻟﻼﻜﺘﺘﺎﺏ ﻓﻲ ﺍﻷﺴﻬﻡ ﺃﻭ ﺍﻟﺴﻨﺩﺍﺕ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺓ ﻤﻥ ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ‪،‬‬
‫ﺃﻭ ﻟﻀﻤﺎﻥ ﺍﻟﺭﺼﻴﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﺠﺎﺭﻱ)‪ ،(١‬ﻭﻗﺩ ﻴﺭﻏﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻓﻲ ﺍﻻﻗﺘﺭﺍﺽ ﻤﻥ ﺍﻟﻤـﺼﺎﺭﻑ‪،‬‬
‫ﻓﺘﺠﻴﺯ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺇﻗﺭﺍﻀﻪ‪ ،‬ﻟﻜﻥ ﺒﻀﻤﺎﻥ ﺸﺨﺼﻲ ﺃﻭ ﻤﺎﻟﻲ‪ ،‬ﻓﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﺘﺨـﺼﻴﺹ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌـﻊ‬
‫ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﺜﺎﺒﺘﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﻲ ﻷﺠل)‪ ،(٢‬ﻜﻀﻤﺎﻥ ﻴ‪‬ﺨﺼﺼﻪ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﻘﺭﺽ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﺃﻭ ﻗﺩ ﻴﺨﺼﺹ ﻤﺒﻠﻎ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﺜﺎﺒﺘﺔ ﻟﻜﻔﺎﻟﺔ ﺍﻟﺘﺯﺍﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻟﺼﺎﻟﺢ ﺍﻟﻐﻴﺭ)‪ ،(٣‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﺘﹸﻭﻗﻑ ﻴﺩ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻋﻥ ﺍﻟﺘﺼﺭﻑ‬
‫ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻟﺤﻴﻥ ﺍﻨﺘﻬﺎﺀ ﺍﻟﻐﺭﺽ ﺍﻟﺫﻱ ﺨﹸﺼﺼﺕ ﻤﻥ ﺃﺠﻠﻪ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﻓﺈﻥ ﻫـﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌـﺔ‬
‫ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺘﺘﺼﻭﺭ ﻓﻲ ﺜﻼﺜﺔ ﻓﺭﻭﺽ‪ :‬ﺍﻷﻭل‪ :‬ﺍﻟﺘﺨﺼﻴﺹ ﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺈﻴـﺩﺍﻉ‬
‫ﺇﺤﺩﻯ ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﻷﺭﺒﺎﺡ ﺃﺴﻬﻤﻬﺎ ﺍﻟﺴﻨﻭﻴﺔ ﻓﻲ ﺤﺴﺎﺏ ﻋﻤﻴﻠﻬﺎ ﺃﻭ ﺍﻟﻤـﺴﺎﻫﻡ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺜـﺎﻨﻲ‪ :‬ﺃﻥ ﻴﻜـﻭﻥ‬
‫ﺍﻟﺘﺨﺼﻴﺹ ﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻜﺘﻘﺩﻴﻡ ﻭﺩﻴﻌﺔ ﻟﻀﻤﺎﻥ ﻗﺭﺽ ﺃﻭ ﻓﺘﺢ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺜﺎﻟـﺙ‪:‬‬
‫ﺍﻟﺘﺨﺼﻴﺹ ﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻭﻟﺤﺴﺎﺒﻪ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺈﻴﺩﺍﻉ ﻤﺒﻠﻎ ﻟﻠﻭﻓﺎﺀ ﺒﻌﻤﻠﻴﺔ ﻤﺎﻟﻴﺔ ﻤﺎ‪ ،‬ﺒﺸﻴﻙ ﻤﻌﺘﻤﺩ ﻤﻥ‬
‫ﻗِﺒل ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤﺴﺤﻭﺏ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺄﻤﺭ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻭﻟﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﻐﻴﺭ)‪.(٤‬‬
‫ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻻ ﻴﺴﺘﺜﻤﺭﻫﺎ ﻓﻲ ﻨﺸﺎﻁﻪ ﺍﻟﺨـﺎﺹ‪ ،‬ﺘﺤـﺴﺒﺎﹰ ﻤﻨـﻪ‬
‫ﻟﺼﺭﻑ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺨﺼﺼﺔ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻴﻪ ﻓﺈﻨﻪ ﻻ ﻴﻌﻁﻲ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻓﻭﺍﺌﺩ ﺒل ﻴﺘﻘﺎﻀـﻰ ﻤﻨـﻪ‬
‫ﻋﻤﻭﻟﺔ ﻨﻅﻴﺭ ﺍﻟﺨﺩﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻘﺩﻤﻬﺎ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭﻩ ﻭﻜﻴﻼﹰ)‪.(٥‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﻤﻥ ﺨﻼل ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻌﺭﺽ ﻴﺘﺒﻴﻥ ﺍﻟﻔﺭﻕ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﻨـﻭﺍﻉ ﺍﻷﻭﻟـﻰ ﻤـﻥ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺴﻭﺍﺀ ﻜﺎﻨﺕ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺒﻤﺠﺭﺩ ﺍﻟﻁﻠﺏ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻷﺠـل‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌـﻊ ﺍﻟﻤـﺴﺘﺤﻘﺔ ﺒـﺸﺭﻁ‬
‫ﺍﻹﺨﻁﺎﺭ ﺍﻟﺴﺎﺒﻕ‪ ،‬ﻭﺒﻴﻥ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺨﺼﺼﺔ ﻟﻐﺭﺽ ﻤﻌﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻫﻭ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻴﺠﻭﺯ ﻟﻪ ﺍﻟﺘﺼﺭﻑ‬
‫ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ‪ ،‬ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﺇﻗﺭﺍﻀﻬﺎ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺨﺼﺼﺔ ﻟﻐﺭﺽ ﻤﻌﻴﻥ‬
‫ﻻ ﻴﺘﺼﺭﻑ ﻓﻴﻬﺎ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺘﺤﺴﺒﺎﹰ ﻤﻨﻪ ﻟﺼﺭﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻐﺭﺽ ﺍﻟﻤﺨﺼﺼﺔ ﻷﺠﻠﻪ ﻓـﻲ ﺃﻱ‬
‫ﻭﻗﺕ‪ ،‬ﻭﻴﻜﻤﻥ ﺍﻟﻔﺭﻕ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﻓﻲ ﺃﻥ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻷﻭﻟﻰ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻴﺴﺘﺤﻕ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻋﻨﻬﺎ ﻓﻭﺍﺌـﺩ‬
‫ﻤﻊ ﺘﻔﺎﻭﺕ ﻨﺴﺒﻬﺎ ﻤﻥ ﻨﻭﻉ ﻵﺨﺭ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺨﺼﺼﺔ ﻟﻐﺭﺽ ﻤﻌﻴﻥ‪ ،‬ﻓﻼ ﻴﻌﻁﻲ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‬
‫ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺃﻴﺔ ﻓﻭﺍﺌﺩ ﻟﻠﻌﻤﻴل ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ‪ ،‬ﺒل ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻜﺱ ﻤﻥ ﺫﻟﻙ ﻴﺘﻘﺎﻀﻰ ﻤﻨﻪ ﻋﻤﻭﻟﺔ ﻨﻅﻴﺭ ﺍﻟﺨﺩﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ‬
‫ﻴﻘﺩﻤﻬﺎ ﻟﻪ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭﻩ ﻭﻜﻴﻼﹰ‪.‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﻘﻠﯿﻮﺑﻲ‪ ،‬ﺳﻤﯿﺤﺔ‪ ،‬ﺷﺮح ﻗﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎرة اﻟﻤﺼﺮي‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٨٠‬‬
‫)‪ (٢‬ﻋﻮض‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺟﻤﺎل اﻟﺪﯾﻦ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١١١‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻤﺼﺮي‪ ،‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٨٣‬‬
‫)‪ (٤‬ﻓﮭﯿﻢ‪ ،‬ﻣﺮاد ﻣﻨﯿﺮ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٥٤‬‬
‫)‪ (٥‬ﻋﻮض‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺟﻤﺎل اﻟﺪﯾﻦ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١١٣‬‬

‫‪- ٢٨ -‬‬
 ‫‪ -٢‬ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﺃﺩﻯ ﺍﻟﺘﻁﻭﺭ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ﺍﻟﺫﻱ ﺤﺩﺙ ﻓﻲ ﺍﻟﺩﻭل ﺍﻟﻤﺘﻘﺩﻤﺔ ﺇﻟﻰ ﻅﻬﻭﺭ ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺃﻭ ﻤﺎ‬
‫ﻴﺴﻤﻰ ﺒﺎﻟﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺃﺼﺒﺢ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺃﻤﺭﺍﹰ ﻤﺄﻟﻭﻓﺎﹰ ﻭﻁﺒﻴﻌﻴﺎﹰ ﻭﻗﺩ ﺍﺯﺩﺍﺩ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل‬
‫ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺒﻌﺩ ﺍﻟﺘﻁﻭﺭ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﻲ ﻋﻨﺩﻤﺎ ﻜﺜﹸﺭ ﺇﺼﺩﺍﺭ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﻭﺍﺴـﺘﺜﻤﺎﺭ ﺭﺅﻭﺱ‬
‫ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺠﺎﻻﺕ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﻏﻴﺭﻫﺎ)‪.(١‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﻋﺭ‪‬ﻓﻬﺎ ﺍﻟﺒﻌﺽ ﺒﺄﻨﻬﺎ‪ :‬ﻋﻘﺩ ﺒﻤﻘﺘﻀﺎﻩ ﻴﻭﺩﻉ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺼﻜﻭﻜﻪ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻤﻘﺎﺒـل‬
‫ﺍﻟﺘﺯﺍﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺎﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺇﺩﺍﺭﺘﻬﺎ ﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻓﻲ ﻤﻘﺎﺒل ﺃﺠﺭ ﻴﺘﻘﺎﻀﺎﻩ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪،‬‬
‫ﻭﻴﻠﺘﺯﻡ ﺒﺭﺩﻫﺎ ﻋﻴﻨﺎﹰ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﻁﻠﺏ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻠﺸﺭﻭﻁ ﺍﻟﻤﺘﻔﻕ ﻋﻠﻴﻬﺎ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﻋﺭ‪‬ﻓﻬﺎ ﺍﻟﺒﻌﺽ ﺍﻵﺨﺭ ﺒﺄﻨﻬﺎ‪ :‬ﺫﻟﻙ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺘﻡ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻭﺍﻟﻌﻤﻴل ﻭﺍﻟـﺫﻱ ﻴﺘﻌﻬـﺩ‬
‫ﺒﻤﻘﺘﻀﺎﻩ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺎﻟﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ ﻟﺩﻴﻪ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻭﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﻜﺎﻓﺔ ﺍﻷﻋﻤـﺎل‬
‫ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﻬﺎ )ﻜﺘﺤﺼﻴل ﺍﻟﻌﻭﺍﺌﺩ ﻭﺍﻷﺭﺒﺎﺡ(‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻟﻼﺯﻤﺔ ﻟﻠﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ )ﻜﺘﻘﺩﻴﻤﻬﺎ ﻟﻼﺴـﺘﺒﺩﺍل ﺃﻭ‬
‫ﺇﻀﺎﻓﺔ ﻗﺴﺎﺌﻡ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﺠﺩﻴﺩﺓ ﻟﻬﺎ(‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻟﻘﺎﺀ ﺃﺠﺭ‪ ،‬ﺃﻭ ﻋﻤﻭﻟﺔ‪ ،‬ﻴﻠﺘﺯﻡ ﺒﻬﺎ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻗِﺒل ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ)‪.(٣‬‬

‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺃﺩﻕ ﻭﺃﻭﻀﺢ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻷﻭل ﺤﻴﺙ ﻴ‪‬ﺒﻴﻥ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺨﺩﻤﺔ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﺒﺨﻼﻑ ﺍﻷﻭل‪ ،‬ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺫﻜﺭ ﺃﻥ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‬
‫ﻴﻠﺘﺯﻡ ﺒﺈﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺠﻌﻠﻪ ﻗﺩ ﻴﺸﺘﺒﻪ ﺒﻌﻘﺩ ﺁﺨﺭ ﻫﻭ ﻋﻘﺩ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ)‪ ،(٤‬ﺍﻟـﺫﻱ‬
‫ﻴﺨﺘﻠﻑ ﺘﻤﺎﻤﺎﹰ ﻋﻥ ﻋﻘﺩ ﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ)‪.(٥‬‬

‫ﻭﺘﺘﻤﺜل ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪ -‬ﻓﻲ ﺍﻟﻐﺎﻟﺏ‪ -‬ﻓﻲ ﺍﻷﺴﻬﻡ‪ ،‬ﺍﻟـﺴﻨﺩﺍﺕ‪ ،‬ﻭﺤـﺼﺹ ﺍﻟﺘﺄﺴـﻴﺱ‪،‬‬
‫ﻭﺼﻜﻭﻙ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭ‪ ،‬ﻭﺼﻜﻭﻙ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻌﺎﺌﺩ ﺍﻟﻤﺘﻐﻴﺭ)‪ ،(٦‬ﻭﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ ﺒﻴﺎﻥ ﻤﺎﻫﻴﺔ ﻜل ﻨﻭﻉ ﻤﻥ‬
‫ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻨﻭﺍﻉ‪:‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﺒﺴﻄﻮﯾﺴﻲ‪ ،‬إﺑﺮاھﯿﻢ أﺣﻤﺪ‪ ،‬إﯾﺪاع اﻷوراق اﻟﻤﺎﻟﯿﺔ ﻓﻲ اﻟﺒﻨﻮك‪ ،‬ودﯾﻌﺔ اﻟﺼﻜﻮك‪ ،‬دار اﻟﻔﻜﺮ اﻟﺠﺎﻣﻌﻲ‪ ،‬اﻹﺳﻜﻨﺪرﯾﺔ‪ ،‬ط‪٢٠٠٩ ،١‬م‪ ،‬ص‪.٣٠‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﺸﺮﺑﯿﻨﻲ‪ ،‬ﻋﻤﺎد‪ ،‬اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎري ﻟﺴﻨﺔ ‪١٩٩٩‬م‪ ،‬د‪.‬ن‪ ،‬د‪.‬ط‪ ،‬ج‪٢٠٠٠ ،٢‬م‪ ،‬ص‪.٤٦‬‬
‫)‪ (٣‬ﻗﺎﯾﺪ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺑﮭﺠﺖ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٨‬‬
‫)‪" (٤‬ﻋﻘﺪ إدارة اﻷوراق اﻟﻤﺎﻟﯿﺔ ھﻮ ﻋﻘﺪ ﯾﺮﺗﺐ اﻟﺘﺰام اﻟﻤﺼﺮف ﺑﺘﻨﻔﯿﺬ أواﻣﺮ ﻋﻤﯿﻠﮫ‪ ،‬وﻣﻨﮭﺎ ﺷﺮاء‪ ،‬أو ﺑﯿﻊ‪ ،‬أو اﺳﺘﺒﺪال اﻟﺼﻜﻮك‪ ،‬ﻟﺤﺴﺎب ﻋﻤﯿﻠﮫ"‪،‬‬
‫اﻟﻘﻠﯿﻮﺑﻲ‪ ،‬ﺳﻤﯿﺤﺔ‪ ،‬اﻟﺸﺮﻛﺎت اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ط‪١٩٨٨ ،٢‬م‪ ،‬ص‪.٣٦٤‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﺒﺴﻄﻮﯾﺴﻲ‪ ،‬إﺑﺮاھﯿﻢ أﺣﻤﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪.٣٦ ،‬‬
‫)‪ (٦‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٢‬‬

‫‪- ٢٩ -‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺍﻷﺴﻬﻡ‪ :‬ﻫﻲ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﺼﻜﻭﻙ ﻤﻜﺘﻭﺒﺔ ﺘﻤﺜل ﺠﺯﺀﺍﹰ ﻤﻥ ﺭﺃﺱ ﻤﺎل ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ‪ ،‬ﺘﻌﻁﻰ ﺼﺎﺤﺒﻬﺎ‬
‫ﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﻨﺼﻴﺏ ﻤﻥ ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺍﻟﻤﺸﺎﺭﻜﺔ ﻓﻲ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﻨﺼﻴﺏ ﻤﻥ‬
‫ﻓﺎﺌﺽ ﺍﻟﺘﺼﻔﻴﺔ)‪ (١‬ﻋﻨﺩ ﺤل ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ)‪.(٢‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﺍﻟﺴﻨﺩﺍﺕ‪ :‬ﻫﻲ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﺼﻜﻭﻙ ﻤﻜﺘﻭﺒﺔ‪ ،‬ﺘﹸﻤﺜل ﻗﺭﻀﹰﺎ)‪ (٣‬ﻁﻭﻴل ﺍﻷﺠل ﻓﻲ ﺫﻤﺔ ﺍﻟﺠﻬـﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺩﺭﺓ ﻟﻬﺎ‪ ،‬ﺘﺨﻭل ﺼﺎﺤﺒﻬﺎ ﺃﻭ ﺤﺎﻤﻠﻬﺎ ﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﻓﺎﺌﺩﺓ ﻤﺤﺩﺩﺓ‪ ،‬ﻓﻀﻼﹰ ﻋﻥ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ‬
‫ﺍﻻﺴﻤﻴﺔ ﻟﻠﺴﻨﺩ )ﺃﺼل ﺍﻟﺩﻴﻥ( ﻓﻲ ﻨﻬﺎﻴﺔ ﻤﺩﺓ ﺍﻟﻘﺭﺽ)‪.(٤‬‬
‫ﺝ‪ -‬ﺤﺼﺹ ﺍﻟﺘﺄﺴﻴﺱ‪ :‬ﻫﻲ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﺼﻜﻭﻙ‪ ،‬ﻗﺩ ﺘﹸﻤﻨﺢ ﻟﻤﺅﺴﺴﻲ ﺸﺭﻜﺔ ﺍﻟﻤـﺴﺎﻫﻤﺔ ﻤﻘﺎﺒـل‬
‫ﺒﺫﻟﻬﻡ ﺠﻬﻭﺩﺍﹰ ﻏﻴﺭ ﻋﺎﺩﻴﺔ ﻓﻲ ﺘﺄﺴﻴﺱ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﻤﻘﺎﺒل ﺘﻨﺎﺯﻟﻬﻡ ﻋﻥ ﺤﻘﻭﻕ ﺍﺨﺘـﺭﺍﻉ ﺃﻭ ﺍﻤﺘﻴـﺎﺯ‬
‫ﺤﻜﻭﻤﻲ‪ ،‬ﻭﻫﻲ ﺘﺨﻭل ﺼﺎﺤﺒﻬﺎ ﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺠﺯﺀ ﻤﻥ ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ‪ ،‬ﻟﻜﻨﻬﺎ ﻻ ﺘﻤﺜل ﺠـﺯﺀﺍﹰ‬
‫ﻤﻥ ﺭﺃﺱ ﻤﺎل ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﻻ ﻴﺸﺘﺭﻙ ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻟﺤﺼﺔ)‪ (٥‬ﻓﻲ ﻓﺎﺌﺽ ﺍﻟﺘﺼﻔﻴﺔ)‪.(٦‬‬
‫ﺩ‪ -‬ﺼﻜﻭﻙ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭ‪ :‬ﻫﻲ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﺼﻜﻭﻙ ﺘﺼﺩﺭﻫﺎ ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺘﻭﻅﻴـﻑ ﺍﻷﻤـﻭﺍل)‪ (٧‬ﻤﻘﺎﺒـل‬
‫ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻠﻘﺎﻫﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﻤﻬﻭﺭ ﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻫﺎ ﺒﻁﺭﻴﻘﺔ ﻤﺒﺎﺸﺭﺓ ﺃﻭ ﻏﻴﺭ ﻤﺒﺎﺸﺭﺓ‪ ،‬ﺘﺨﻭل ﺼـﺎﺤﺒﻬﺎ‬
‫ﺤﻕ ﺍﻟﻤﺸﺎﺭﻜﺔ ﻓﻲ ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ ﻤﻊ ﻋﺩﻡ ﺍﻻﺸﺘﺭﺍﻙ ﻓﻲ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ ﺘﻘﺎﻀـﻲ ﻤﺒـﺎﻟﻎ‬
‫ﺘﺤﺕ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ ﺍﺴﺘﺭﺩﺍﺩ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻟﺼﻙ ﻓﻲ ﺃﻱ ﻭﻗﺕ ﺇﺫﺍ ﺍﺘﻔﻕ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﺎﻭﺍﺓ ﺒﻴﻥ ﺤﻤﻠﺔ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺫﺍﺕ ﺍﻹﺼﺩﺍﺭ ﺍﻟﻭﺍﺤﺩ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﻨﺼﻴﺏ ﻓﻲ ﻨـﺎﺘﺞ‬
‫ﺍﻟﺘﺼﻔﻴﺔ ﻗﺒل ﺤﻤﻠﺔ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎل)‪.(٨‬‬
‫ﻫـ‪ -‬ﺼﻜﻭﻙ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻌﺎﺌﺩ ﺍﻟﻤﺘﻐﻴﺭ‪ :‬ﻫﻲ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋـﻥ ﺼـﻜﻭﻙ ﺘـﺼﺩﺭﻫﺎ ﺸـﺭﻜﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﺎﻫﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺘﻭﺼﻴﺔ ﺒﺎﻷﺴﻬﻡ‪ ،‬ﺒﻌﺩ ﺃﺩﺍﺀ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺩﺭ)‪ (٩‬ﺒﺎﻟﻜﺎﻤل‪ ،‬ﻤﻘﺎﺒل ﺍﻷﻤﻭﺍل‬

‫)‪ (١‬اﻟﺘﺼﻔﯿﺔ ھﻲ ﻛﺎﻓﺔ اﻟﻌﻤﻠﯿﺎت اﻟﻼزﻣﺔ ﻟﺘﺤﺪﯾﺪ ﺻﻠﻔﻲ ﻷﻣﻮال اﻟﺸﺮﻛﺔ‪ ،‬اﻟﺬي ﯾﻮزع ﺑﯿﻦ اﻟﺸﺮﻛﺎء ﺑﻄﺮﯾﻖ اﻟﻘﺴﻤﺔ ﺑﻌﺪ اﺳﺘﯿﻔﺎء اﻟﺤﻘﻮق وﺳﺪاد اﻟﺪﯾﻮن‬
‫وﺑﯿﻊ ﻣﺎل اﻟﺸﺮﻛﺔ ﻣﻨﻘﻮﻻً أو ﻋﻘﺎراً‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﺮﺣﯿﻢ‪ ،‬ﺛﺮوت‪ ،‬اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎري اﻟﻤﺼﺮي‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ط‪ ،٢‬ج‪١٩٩٥ ،١‬م‪ ،‬ص‪٣٩٤‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٣٥‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻘﺮض ھﻮ ﻧﻘﻞ اﻟﻤﻘﺮض إﻟﻰ اﻟﻤﻘﺘﺮض ﻣﻠﻜﯿﺔ ﻣﺒﻠﻎ ﻣﻦ اﻟﻨﻘﻮد‪ ،‬أو أي ﺷﻲء ﻣﺜﻠﻲ آﺧﺮ‪ ،‬ﻋﻠﻰ أن ﯾﺮد إﻟﯿﮫ اﻟﻤﻘﺘﺮض ﻋﻨﺪ ﻧﮭﺎﯾﺔ اﻟﻘﺮض ﺷﯿﺌﺎً ﻣﺜﻠﮫ‬
‫ﻓﻲ ﻣﻘﺪاره‪ ،‬وﻧﻮﻋﮫ‪ ،‬وﺻﻔﺘﮫ‪ ،‬اﻟﺴﻨﮭﻮري‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﺮزاق‪ ،‬اﻟﻮﺳﯿﻂ ﻓﻲ ﺷﺮح اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﻤﺪﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻌﻘﻮد اﻟﺘﻲ ﺗﻘﻊ ﻋﻠﻰ اﻟﻤﻠﻜﯿﺔ‪،‬دار إﺣﯿﺎء اﻟﺘﺮاث اﻟﻌﺮﺑﻲ‪،‬‬
‫ﺑﯿﺮوت‪ ،‬د‪.‬ط‪ ،‬اﻟﻤﺠﻠﺪ اﻟﺜﺎﻧﻲ‪١٩٦٤ ،‬م‪ ،‬ص‪.٤١٩‬‬
‫)‪ (٤‬ﻋﺒﺪ اﻟﺮﺣﯿﻢ‪ ،‬ﺛﺮوت‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٥٨ ،٥٥٧‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﺤﺼﺔ ھﻲ ﻋﺒﺎرة ﻋﻦ ﻧﺼﯿﺐ اﻟﺸﺮﯾﻚ اﻟﺬي ﯾﺠﺐ أن ﯾﻘﺪﻣﮫ ﻓﻲ رأس ﻣﺎل اﻟﺸﺮﻛﺔ‪ ،‬أﺣﻤﺪ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻔﻀﯿﻞ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬اﻟﺸﺮﻛﺎت‪ ،‬ﻣﻜﺘﺒﺔ اﻟﺠﻼء اﻟﺠﺪﯾﺪة‪،‬‬
‫اﻟﻤﻨﺼﻮرة‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪،‬د‪.‬ط‪١٩٨٧ ،‬م‪ ،‬ص‪.٩٠‬‬
‫)‪ (٦‬ﻋﺒﺪ اﻟﺮﺣﯿﻢ‪ ،‬ﺛﺮوت‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٥٨ ،٥٥٧‬‬
‫)‪ (٧‬ﺷﺮﻛﺎت ﺗﻮﻇﯿﻒ اﻷﻣﻮال ھﻲ اﻟﺸﺮﻛﺎت اﻟﺘﻲ ﺗﻘﻮم ﺑﻤﺰاوﻟﺔ ﻧﺸﺎط ﺗﺠﻤﯿﻊ اﻷﻣﻮال ﻣﻦ اﻟﻤﻮاﻃﻨﯿﻦ ﺑﻐﺮض ﺗﻮﻇﯿﻔﮭﺎ ) اﺳﺘﺜﻤﺎرھﺎ(‪ ،‬ﻣﻘﺎﺑﻞ ﻋﺎﺋﺪ ﻛﺒﯿﺮ‪،‬‬
‫ﺑﺤﯿﺚ ﻻ ﯾﻌﺪ ﺻﺎﺣﺐ ھﺬا اﻟﻤﺎل ﺷﺮﯾﻜﺎً ﻓﯿﮭﺎ‪ .‬أﺣﻤﺪ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻔﻀﯿﻞ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﺗﻮﻇﯿﻒ اﻷﻣﻮال‪،‬دراﺳﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ‪ ،‬اﻟﻤﻄﺒﻌﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ اﻟﺤﺪﯾﺜﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬د‪.‬ن‪ ،‬د‪.‬ط‪،‬‬
‫ص‪ ٥١‬وﻣﺎ ﺑﻌﺪھﺎ‪.‬‬
‫)‪ (٨‬اﻟﻘﻠﯿﻮﺑﻲ‪ ،‬ﺳﻤﯿﺤﺔ‪ ،‬ﺷﺮﻛﺎت ﺗﻠﻘﻲ اﻷﻣﻮال‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬د‪.‬ط‪١٩٨٩ ،‬م‪ ،‬ص‪.٤١‬‬
‫)‪ (٩‬رأس اﻟﻤﺎل اﻟﻤﺼﺪر ھﻮ اﻟﺬي ﯾﺤﺪده ﻣﺆﺳﺴﻮا اﻟﺸﺮﻛﺔ ﺑﺤﯿﺚ ﯾﻼﺋﻢ ﻗﯿﺎﻣﮭﺎ ﺑﻤﺸﺮوﻋﮭﺎ‪ ،‬ﺑﺸﺮط أﻻ ﯾﻘﻞ ﻋﻦ ﻣﺒﻠﻎ ﻣﻌﯿﻦ‪ ،‬وﻻ ﯾﻘﻞ ﻋﻦ ﺧﻤﺲ رأس‬
‫اﻟﻤﺎل اﻟﻤﺮﺧﺺ ﺑﮫ‪ ،‬وﻟﯿﺲ ﻟﮫ ﺣﺪ أﻗﺼﻰ‪ ،‬وﯾﺸﺘﺮط أن ﯾﻜﺘﺘﺐ اﻟﻤﺆﺳﺴﻮن ﺑﻨﺼﻒ ھﺬا اﻟﻤﺒﻠﻎ ﻋﻠﻰ اﻷﻗﻞ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﺮﺣﯿﻢ ‪ ،‬ﺛﺮوت‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪،٤٨٤‬‬
‫‪.٤٨٥‬‬

‫‪- ٣٠ -‬‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻠﻘﺎﻫﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﻤﻬﻭﺭ ﻟﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﺠﺎﺕ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴﻠﻴﺔ ﻟﻬﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﻟﺘﻤﻭﻴل ﻨﺸﺎﻁ ﺃﻭ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺒـﺫﺍﺘﻬﺎ‪،‬‬
‫ﺘﻌﻁﻲ ﺼﺎﺤﺒﻬﺎ ﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﻋﺎﺌﺩ ﻤﺘﻐﻴﺭ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﻨﺼﻴﺏ ﻓﻲ ﻨﺎﺘﺞ‬
‫ﺍﻟﺘﺼﻔﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺘﻌﻁﻲ ﻟﻪ ﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺸﺎﺭﻜﺔ ﻓﻲ ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‪ ،‬ﻭﻜﺫﻟﻙ ﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ ﺘﺤﻭﻴﻠﻬﺎ ﺇﻟﻰ‬
‫ﺃﺴﻬﻡ‪ ،‬ﺇﺫﺍ ﺘﻡ ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ)‪.(١‬‬
‫‪ -٣‬ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﺨﺯﺍﺌﻥ ﺍﻟﺤﺩﻴﺩﻴﺔ‬
‫ﻴﺭﻏﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻓﻲ ﺒﻌﺽ ﺍﻷﺤﻴﺎﻥ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻰ ﺃﻤﻭﺍﻟﻪ‪ ،‬ﻭﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺘﻪ ﺍﻟﺜﻤﻴﻨﺔ‪ ،‬ﻓﻲ ﻤﻜـﺎﻥ‬
‫ﺁﻤﻥ‪ ،‬ﺒﺤﻴﺙ ﻴﻁﻤﺌﻥ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻴﺄﻤﻥ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﻔﻘﺩ ﺃﻭ ﺍﻟﻀﻴﺎﻉ ﺃﻭ ﺍﻟﺴﺭﻗﺔ‪ ،‬ﻓﻴﻠﺠﺄ ﺇﻟـﻰ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‬
‫ﻻﺴﺘﺌﺠﺎﺭ ﻤﺎ ﻴﺴﻤﻰ ﺒﺎﻟﺨﺯﺍﻨﺔ ﺍﻟﺤﺩﻴﺩﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﻤﻭﺠﺏ ﻋﻘﺩ ﻴ‪‬ﺒﺭﻡ ﺒﻴﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ ﻭﺍﻟﻌﻤﻴـل‪،‬‬
‫ﻴﺘﻤﻜﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﻤﻭﺠﺒﻪ ﻤﻥ ﺍﺴﺘﺌﺠﺎﺭ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺨﺯﺍﻨﺔ ﻭﺇﻴﺩﺍﻉ ﻤﺎ ﻴﺭﻏﺏ ﻤﻥ ﻭﺩﺍﺌﻊ ﻓﻴﻬﺎ ﺴﻭﺍﺀ ﺃﻜﺎﻨـﺕ‬
‫ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺃﻭ ﺒﻐﻴﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌـﻊ ﺍﻟﻤﺠـﻭﻫﺭﺍﺕ ﺒﺄﻨﻭﺍﻋﻬـﺎ ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﻔـﺔ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻷﺸﻴﺎﺀ ﺍﻟﺜﻤﻴﻨﺔ ﻭﻤﺎ ﺸﺎﺒﻬﻬﺎ ﻤﻥ ﺍﻷﺸﻴﺎﺀ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﻁﻠﺏ ﺤﻔﻅﻬﺎ ﻓﻲ ﺃﻤﺎﻜﻥ ﺨﺎﺼﺔ‪ ،‬ﺤﺘﻰ ﻻ ﺘﺘﻠﻑ ﺃﻭ‬
‫ﺘﺘﻌﺭﺽ ﻟﻠﺴﺭﻗﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻀﻴﺎﻉ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﻻ ﻴﻘﺘﺼﺭ ﺍﻟﻬﺩﻑ ﻤﻥ ﺇﻴﺩﺍﻋﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﻔﻅ ﻓﻘﻁ‪ ،‬ﺒل ﻗﺩ ﻴﻜﻭﻥ ﻷﻏﺭﺍﺽ ﺃﺨﺭﻯ‪ ،‬ﻓﻴﺠﻭﺯ‬
‫ﺇﻴﺩﺍﻋﻬﺎ ﻟﺩﻯ ﺃﺤﺩ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ‪ ،‬ﻜﺎﻟﺭﻫﻥ ﻋﻨﺩﻤﺎ ﻴﺭﻏﺏ ﺼﺎﺤﺒﻬﺎ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠـﻰ ﺃﺤـﺩ ﻋﻤﻠﻴـﺎﺕ‬
‫ﺍﻻﺌﺘﻤﺎﻥ‪ ،‬ﻭﻟﻜﻥ ﺍﻟﻐﺎﻟﺏ ﺃﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺘﻭﺩﻉ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻟﻐـﺭﺽ ﺤﻔﻅﻬـﺎ ﻤـﻥ‬
‫ﺍﻟﺘﻌﺭﺽ ﻟﻠﺴﺭﻗﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻀﻴﺎﻉ ﺃﻭﻻﹰ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻠﻑ ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ ،‬ﻭﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺘﹸﺸﺒﻪ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌـﺔ‬
‫ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺇﻴﺩﺍﻋﻬﺎ ﻟﻤﺠﺭﺩ ﺍﻟﺤﻔﻅ‪ ،‬ﻷﻥ ﻤﻠﻜﻴﺘﻬﺎ ﻻ ﺘﺯﺍل ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ ﻭﻷﻥ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺍﻟﺫﻱ‬
‫ﻫﻭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﺭﺩﻫﺎ ﺫﺍﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻟﻜﻨﻬﺎ ﺘﺨﺘﻠﻑ ﻋﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻷﺠﺭﺓ ﻓﺎﻷﺼل‬
‫ﻓﻲ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺃﻨﻬﺎ ﺒﺩﻭﻥ ﺃﺠﺭﺓ ﺃﻭ ﻤﻘﺎﺒل‪ ،‬ﻭﻟﻜﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻨﺎﺩﺭﺍﹰ ﺠﺩﺍﹰ ﻤﺎ ﺘﻜﻭﻥ ﺒﺩﻭﻥ ﺃﺠﺭﺓ‪،‬‬
‫ﺤﻴﺙ ﺇﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻴﺤﺼل ﻋﻠﻰ ﺃﺠﺭﺓ ﺘﹸﺤﺩﺩ ﻓﻲ ﻋﻘﺩ ﺇﻴﺠﺎﺭ ﺍﻟﺨﺯﺍﻨﺔ )‪.(٣‬‬

‫ﻭﻴ‪‬ﻌﺭ‪‬ﻑ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﺨﺯﺍﺌﻥ ﺍﻟﺤﺩﻴﺩﻴﺔ‪ :‬ﺒﺄﻨﻪ" ﻋﻘﺩ ﻴﻠﺘﺯﻡ ﺒﻤﻘﺘﻀﺎﻩ ﺍﻟﺒﻨﻙ ﺃﻥ ﻴﻀﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻘﺎﺭ ﺍﻟـﺫﻱ‬
‫ﻴﺸﻐﻠﻪ ﺨﺯﺍﻨﺔ ﺤﺩﻴﺩﻴﺔ ﺘﺤﺕ ﺘﺼﺭﻑ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻭﺤﺩﻩ‪ ،‬ﻤﻘﺎﺒل ﺃﺠﺭ ﻴﺨﺘﻠﻑ ﺒﺎﺨﺘﻼﻑ ﺤﺠﻡ ﺍﻟﺨﺯﺍﻨـﺔ‪،‬‬
‫ﻭﻤﺩﺓ ﺍﻨﺘﻔﺎﻉ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﻬﺎ"‪(٤).‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﻘﻠﯿﻮﺑﻲ‪ ،‬ﺳﻤﯿﺤﺔ‪ ،‬ﺷﺮﻛﺎت ﺗﻠﻘﻲ اﻷﻣﻮال‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧٩‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﺒﺎرودي‪ ،‬ﻋﻠﻲ‪ ،‬واﻟﻌﺮﯾﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻓﺮﯾﺪ‪ ،‬اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎري‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٢٨٩‬‬
‫)‪ (٣‬ﻋﯿﺪ‪ ،‬إدوارد‪ ،‬اﻟﻌﻘﻮد اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ وﻋﻤﻠﯿﺎت اﻟﻤﺼﺎرف‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٦٨ ،‬م‪ ،‬ص‪.٥٣١‬‬
‫)‪ (٤‬ﻧﺎﺻﯿﻒ‪ ،‬اﻟﯿﺎس‪ ،‬اﻟﻜﺎﻣﻞ ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎرة )ﻋﻤﻠﯿﺎت اﻟﻤﺼﺎرف(‪ ،‬ج‪ ،٣‬دار اﻟﻔﻜﺮ‪١٩٨٣ ،‬م‪ ،‬ص ‪.٤١١‬‬

‫‪- ٣١ -‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﺫﻜﺭ ﺒﻌﺽ ﺍﻟﺸﺭ‪‬ﺍﺡ ﺃﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﻴﻨﺘﺞ ﻋﻥ " ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻤﻔﻴﺩﺓ ﻟﻠﺒﻨﻙ ﻭﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻓﻬﻲ ﻻ ﺘﹸﻜﻠﻑ‬
‫ﺍﻟﺒﻨﻙ ﻜﺜﻴﺭﺍﹰ ﻷﻥ ﺍﻟﺨﺯﺍﺌﻥ ﺘﻭﺠﺩ ﻓﻲ ﻏﺭﻓﺔ ﻤ‪‬ﺤﺼﻨﺔ‪ ،‬ﻭﻏﺎﻟﺒﺎﹰ ﻓﻲ ﺍﻷﺭﺽ ﺘﺤﺕ ﻤﺒﻨﻰ ﺍﻟﺒﻨﻙ‪ ،‬ﻭﺘﺄﺠﻴﺭ‬
‫ﻤﺜل ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺨﺯﺍﺌﻥ ﻴﺩﻓﻊ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻟﻠﺩﺨﻭل ﻤﻊ ﺍﻟﺒﻨﻙ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺃﺨﺭﻯ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺃﻨﻪ ﻴﺴﺘﻔﻴﺩ ﻤﻨﻬﺎ ﺒﻭﻀﻊ‬
‫ﻤﺎ ﻴﺸﺎﺀ ﻓﻴﻬﺎ ﺒﺴﺭﻴﺔ ﺘﺎﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺒﺩﻭﻥ ﺭﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻴﻪ")‪.(١‬‬
‫ﻭﻴﺘﺼﻑ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﺨﺯﺍﺌﻥ ﺍﻟﺤﺩﻴﺩﻴﺔ ﺒﺒﻌﺽ ﺍﻟﺼﻔﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻤﻴﺯﻩ ﻋﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻷﺨﺭﻯ ﻤﻨﻬﺎ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺃﻨﻪ ﻋﻘﺩ ﺭﻀﺎﺌﻲ ﻤﺘﺒﺎﺩل ﻴﺨﻀﻊ ﻟﻠﻘﻭﺍﻋﺩ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ‪ ،‬ﻭﻜﺫﺍﻟﻙ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﺘﺠﺎﺭﻴﺎﹰ ﺩﺍﺌﻤـﺎﹰ‬
‫ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﻌﻤﻴل ﻓﻼ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺘﺠﺎﺭﻴﺎﹰ ﺒﻁﺒﻴﻌﺘﻪ‪ .‬ﺒل ﻗﺩ ﻴﻜـﻭﻥ ﺘﺠﺎﺭﻴـﺎﹰ‬
‫ﺒﺎﻟﺘﺒﻌﻴﺔ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﺘﺎﺠﺭﺍﹰ‪ ،‬ﻭﺃﺠﺭﻯ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﻟﺤﺎﺠﺎﺕ ﺘﺠﺎﺭﺘﻪ‪ ،‬ﻭﻤﺩﻨﻴﺎﹰ ﺒﺎﻟﻨـﺴﺒﺔ ﻟﻠﻤـﻭﺩﻉ‬
‫ﻏﻴﺭ ﺍﻟﺘﺎﺠﺭ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺫﻜﺭ ﺒﻌﺽ ﺍﻟﺸﺭ‪‬ﺍﺡ ﺃﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﻴﻘﻭﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻁﺎﺒﻊ ﺍﻟﺸﺨـﺼﻲ‪ ،‬ﻭﻨﻔـﻰ‬
‫ﺍﻟﺒﻌﺽ ﺍﻷﺨﺭ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻁﺎﺒﻊ‪(٢).‬‬
‫‪ -٢‬ﺃﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﻴﺜﺒﺕ ﻋﺎﺩﺓ ﺒﺼﻭﺭﺓ ﺨﻁﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻴﺘﻡ ﺘﺴﻠﻴﻡ ﻤﻔﺘﺎﺡ ﺍﻟﺨﺯﺍﻨﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ‪ ،‬ﻭﻴ‪‬ﻌﺘﺒـﺭ‬
‫ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺩﻟﻴﻼﹰ ﻋﻠﻰ ﺇﺒﺭﺍﻡ ﺍﻟﻌﻘﺩ‪ ،‬ﻭﻴﺤﺘﻔﻅ ﺍﻟﺒﻨﻙ ﺒﻤﻔﺘﺎﺡ ﺁﺨﺭ ﻟﺩﻴﻪ‪ .‬ﻭﻻ ﺘﺴﺘﻠﺯﻡ ﻋﻤﻠﻴـﺎﺕ‬
‫ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﻓﻲ ﺍﻟﺼﻨﺩﻭﻕ ﺃﻭ ﺍﻟﺴﺤﺏ ﻤﻨﻪ ﺘﻨﻅﻴﻡ ﺃﻱ ﺇﻴـﺼﺎل‪ ،‬ﺃﻭ ﺇﺒـﺭﺍﺀ ﻴﺘﻌﻠـﻕ ﺒﺎﻷﺸـﻴﺎﺀ‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ‪ ،‬ﺇﺫ ﻟﻴﺱ ﻟﻠﺒﻨﻙ ﺃﻥ ﻴﻁﹼﻠﻊ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻤﺎ ﻟﻡ ﻴﻅﻬﺭ ﺃﻨﻬـﺎ ﺘﺤﺘـﻭﻱ ﺃﺸـﻴﺎﺀ ﺨﻁـﺭﺓ ﺃﻭ‬
‫ﻤ‪‬ﺯﻋﺠﺔ‪(٣).‬‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‬
‫ﺘﻘﻭﻡ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺒﻭﺠﻪ ﻋﺎﻡ ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺎﺱ ﻗﺎﻨﻭﻨﻲ ﺜﺎﺒﺕ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﺍﻷﺴﺎﺱ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ ﻴﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻘﺩ‬
‫ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺘﻡ ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل )ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ( ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻑ )ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ(‪ ،‬ﻭﺇﺫﺍ ﻜﺎﻨﺕ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ‬
‫ﻻ ﺘﻘﻭﻡ ﺇﻻ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﺍ ﺍﻷﺴﺎﺱ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻫﻲ ﺍﻷﺨﺭﻯ ﺘﺘﻁﻠﺏ ﻭﺠﻭﺩ ﻫـﺫﺍ ﺍﻷﺴـﺎﺱ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ ﺍﻟﺫﻱ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺃﺼﻼﹰ ﻓﻲ ﻭﺠﻭﺩﻫﺎ)‪ ،(٤‬ﺇﻻ ﺃﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻷﺴﺎﺱ ﻴﺨﺘﻠﻑ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ ﻋﻨـﻪ‬
‫ﻓﻲ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﺍﻻﺨﺘﻼﻑ ﻴﺘﺒﻴﻥ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﻁﺒﻴﻌﺔ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﻟﻌﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﻓﻴﻌﺘﺒـﺭ‬
‫ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ ﻤﻥ ﻗﺒﻴل ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻟﻤﺩﻨﻴﺔ ﺒﻴﻨﻤﺎ ﻴﻌﺘﺒﺭ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﻗﺒﻴل ﺍﻟﻌﻘـﻭﺩ‬

‫)‪ (١‬ﻋﻮض‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺟﻤﺎل اﻟﺪﯾﻦ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٧٨٦‬‬

‫)‪ (٢‬اﺧﺘﻠﻒ اﻟﺸﺮّاح ﻓﻲ ﻗﯿﺎم ھﺬا اﻟﻌﻘﺪ ﻋﻠﻰ اﻻﻋﺘﺒﺎر اﻟﺸﺨﺼﻲ‪ ،‬ﻓﻔﺮﯾﻖ ﻗﺎل ﺑﺄن ھﺬا اﻟﻌﻘﺪ ﯾﺮاﻋﻰ ﻓﯿﮫ اﻻﻋﺘﺒﺎر اﻟﺸﺨﺼﻲ ﺑﺎﻟﻤ ﺴﺘﺄﺟﺮ‪ ،‬واﻟﻔﺮﯾ ﻖ اﻷﺧ ﺮ‬
‫ﻗﺎل أن اﻷﺻﻞ أﻧﮫ ﻻ ﯾﻘﻮم ﻋﻠﻰ اﻻﻋﺘﺒﺎر اﻟﺸﺨﺼﻲ وإن ﻛﺎن ﻟﻠﺒﻨﻚ اﻟﺤﺮﯾﺔ ﻓﻲ اﺧﺘﯿﺎر اﻷﺷﺨﺎص اﻟﺬﯾﻦ ﯾﺘﻌﺎﻣﻠﻮن ﻣﻌﮫ ﻓﻲ ھﺬا اﻟﻤﺠﺎل‪ .‬وﯾﺮى اﻟﺒﺎﺣﺚ أن‬
‫ھﺬا اﻟﺘﻌﺎﻗﺪ ﯾﻌﻮد ﺑﺪوره إﻟﻰ اﻻﺧﺘﻼف ﻓﻲ ﺣﺮﯾﺔ اﻟﺘﻌﺎﻗﺪ ﻓﯿﻤﺎ إذا أﻋﻠﻦ اﻟﺒﻨﻚ وأﺑﺮز ﺧﺪﻣﺎﺗﮫ ﻟﻠﺠﻤﮭﻮر ﻛﻤﺎ ﺗﻔﻌﻞ ﺑﻌﺾ اﻟﺒﻨﻮك ﺑﺒﺚ ﺧﺪﻣﺎﺗﮭﺎ ﻋﺒﺮ وﺳﺎﺋﻞ‬
‫اﻹﻋﻼم‪ ،‬ﻓﮭﺬا راﺟﻊ إﻟﻰ ﺣﺮﯾﺔ اﻟﺘﻌﺎﻗﺪ ﻓﯿﻤﺎ ﻟﻮ ﺻﺪر اﻹﯾﺠﺎب ﻣﻦ ﻃﺮف واﺣﺪ‪.‬‬
‫)‪ (٣‬ﻧﺎﺻﯿﻒ‪ ،‬إﻟﯿﺎس‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪ ٤١٢‬ﺑﺘﺼﺮف‪.‬‬
‫)‪ (٤‬ﻋﺒﻮدة‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻤﺠﯿﺪ‪ ،‬اﻟﻨﻈﺎم اﻟﺒﻨﻜﻲ ﻓﻲ اﻟﻤﻤﻠﻜﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ اﻟﺴﻌﻮدﯾﺔ‪ ،‬ﻣﻌﮭﺪ اﻹدارة اﻟﻌﺎﻣﺔ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪١٤٠٦ ،‬ھـ‪ ،‬ص‪ ،١٢١‬ﻋﻮض‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺟﻤﺎل اﻟﺪﯾﻦ‪،‬‬
‫ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.١١٥‬‬

‫‪- ٣٢ -‬‬
‫ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻅﻬﺭﺕ ﺤﺩﻴﺜﺎﹰ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻤﻴﺯ ﺒﻁﺒﻴﻌﺘﻬﺎ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺃﻨﻬﻤﺎ ﺘﺨﺘﻠﻔـﺎﻥ ﻓﻴﻤـﺎ ﻴﺘﻌﻠـﻕ‬
‫ﺒﻭﺴﺎﺌل ﺍﻹﺜﺒﺎﺕ)‪.(١‬‬
‫ﻓﻭﺴﺎﺌل ﺍﻹﺜﺒﺎﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻟﻤﺩﻨﻴﺔ ﻤﺤﺼﻭﺭﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻴﻨﺔ ﻭﺍﻟﻴﻤﻴﻥ ﻭﺸﻬﺎﺩﺓ ﺍﻟﺸﻬﻭﺩ ﻭﺍﻹﻗﺭﺍﺭ‪،‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﻤﻨﻬﺎ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻴﻜﻭﻥ ﺍﻹﺜﺒﺎﺕ ﺒﻜﺎﻓﺔ ﺍﻟﻭﺴـﺎﺌل ﺒﻤﻌﻨـﻰ ﺃﻥ‬
‫ﻤﺠﺎل ﺍﻹﺜﺒﺎﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻟﻤﺩﻨﻴﺔ ﻀﻴﻕ ﻋﻤﺎ ﻫﻭ ﻋﻠﻴﻪ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻓﺈﻨﻪ ﻭﺍﺴﻊ ﻭﻏﻴﺭ‬
‫ﻤﺤﺼﻭﺭ)‪ ،(٢‬ﻭﺍﻟﺴﺒﺏ ﻓﻲ ﺫﻟﻙ ﻤﺎ ﺘﺘﻁﻠﺒﻪ ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻤﻥ ﺘﻭﺨﻲ ﻟﻠﺴﺭﻋﺔ‪ ،‬ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺩ ﺘﺅﺩﻱ‬
‫ﺒﺒﻌﺽ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭ ﺇﻟﻰ ﻋﺩﻡ ﺍﻻﻨﺘﻅﺎﺭ ﻟﻠﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺃﻭﺭﺍﻕ ﺃﻭ ﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ‪ ،‬ﺃﻭ ﻜﺘﺎﺒـﺔ ﻋﻘـﻭﺩ ﺨﺎﺼـﺔ‬
‫ﺒﺎﻟﻤﺒﺎﺩﻻﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ‪ ،‬ﺘﻭﺨﻴﺎﹰ ﻟﻌﺎﻤل ﺍﻟﺴﺭﻋﺔ‪ ،‬ﻭﺘﺠﻨﺒﺎﹰ ﻟﻌﺭﻗﻠﺔ ﺴﻴﺭ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭ)‪.(٣‬‬
‫ﻭﻟﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻼﺒﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﺒﺤﺙ ﺫﺍﺘﻴـﺔ ﻋﻘـﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌـﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﻨﺎﺤﻴﺘﻴﻥ‪ :‬ﺍﻷﻭﻟﻰ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺠﺏ ﺘﻭﺍﻓﺭﻫـﺎ ﻟﻬـﺫﺍ ﺍﻟﻌﻘـﺩ‪.‬‬
‫ﻭﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ‪ :‬ﺍﻟﻜﻴﻔﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻨﺸﺄ ﺒﻬﺎ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫‪ -١‬ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻋﻴﺔ ﻟﻌﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻜﻐﻴﺭﻩ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻟﺘﻲ ﻻ ﺘﻜﻭﻥ ﻨﺸﺄﺘﻬﺎ ﻗـﺩ ﺘﻤـﺕ ﺒـﺸﻜل‬
‫ﺼﺤﻴﺢ ﺇﻻ ﺇﺫﺍ ﺘﻭﺍﻓﺭﺕ ﻟﻬﺎ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻋﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻫﺫﻩ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﺘﺘﻤﺜل ﻓـﻲ ﺍﻟﺘﺭﺍﻀـﻲ ﺒـﻴﻥ‬
‫ﺃﻁﺭﺍﻑ ﺍﻟﻌﻘﺩ‪ ،‬ﻭﺘﻭﺍﻓﺭ ﺃﻫﻠﻴﺔ ﻁﺭﻓﻲ ﺍﻟﻌﻘﺩ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺸﺭﻁﻲ ﺍﻟﻤﺤل ﻭﺍﻟﺴﺒﺏ ﻭﺍﻟـﺫﻴﻥ‬
‫ﻴﺸﺘﺭﻁ ﻓﻴﻬﻤﺎ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻨﺎ ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﻥ)‪ .(٤‬ﻭﻷﻫﻤﻴﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺒﺼﻔﺔ ﻋﺎﻤﺔ‪ ،‬ﻭﻋﻘﺩ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺨﺎﺼﺔ ﺴﺄﻗﻭﻡ ﺒﺘﻭﻀﻴﺢ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﺘﺒﺎﻋﺎﹰ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫ﺍﻟﺸﺭﻁ ﺍﻷﻭل‪ -‬ﺍﻟﺘﺭﺍﻀﻲ‬
‫ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺍﻟﺘﺭﺍﻀﻲ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺘﻡ ﺒﻴﻥ ﺃﻁﺭﺍﻑ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﻋﻨﺼﺭﺍﹰ ﺠﻭﻫﺭﻴﺎﹰ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﺤﻴﺙ ‪‬ﻴﻌﺭ‪‬ﻑ ﺍﻟﻌﻘﺩ‬
‫ﺒﺄﻨﻪ‪ :‬ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺇﺭﺍﺩﺘﻴﻥ ﺃﻭ ﺃﻜﺜﺭ ﻋﻠﻰ ﺇﺤﺩﺍﺙ ﺃﺜﺭ ﻗﺎﻨﻭﻨﻲ ﻭﻫﺫﺍ ﺍﻷﺜﺭ ﺇﻤﺎ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺒﺈﻨﺸﺎﺀ ﺍﻟﺘﺯﺍﻡ ﻤﻌﻴﻥ‬
‫ﺃﻭ ﻨﻘﻠﻪ ﺃﻭ ﺘﻌﺩﻴﻠﻪ ﺃﻭ ﺇﻨﻬﺎﺌﻪ)‪ ،(٥‬ﻭﺒﻨﺎﺀ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﻓﺎﻟﺘﺭﺍﻀﻲ ﻻ ﻴﺘﻡ ﺇﻻ ﺒﺘﻁﺎﺒﻕ ﺇﺭﺍﺩﺘﻲ ﻁﺭﻓﻲ ﺍﻟﻌﻘﺩ‬
‫ﻓﻌﻨﺩﻤﺎ ﺘﺘﻭﺍﻓﻕ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﺍﻟﻁﺭﻓﻴﻥ ﺍﻟﻤﺘﻤﺜﻠﺔ ﻓﻲ ﺍﻹﻴﺠﺎﺏ ﻭﺍﻟﻘﺒﻭل‪ ،‬ﻭﻜﺎﻨﺕ ﻜل ﻤـﻥ ﺍﻹﺭﺍﺩﺘـﻴﻥ ﻏﻴـﺭ‬
‫ﻤﺸﻭﺒﺔ ﺒﺄﻱ ﻋﻴﺏ ﻤﻥ ﻋﻴﻭﺏ ﺍﻹﺭﺍﺩﺓ ﻜﺎﻟﻐﻠﻁ ﻭﺍﻹﻜﺭﺍﻩ ﻭﺍﻟﺘﺩﻟﻴﺱ ﻭﺍﻻﺴﺘﻐﻼل‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻌﻘـﺩ ﻴﻨـﺸﺄ‬

‫)‪ (١‬ﻋﯿﺪ‪ ،‬ادوارد‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٢-٣١‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﺠﺒﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺣﺴﻦ‪ ،‬اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎري اﻟﺴﻌﻮدي‪ ،‬ﻣﻜﺘﺒﺔ اﻟﻤﻠﻚ ﻓﮭﺪ اﻟﻮﻃﻨﯿﺔ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬ط‪١٤١٧ ،٤‬ھـ‪ ،‬ص‪.٣‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣‬‬
‫)‪ (٤‬ﻓﺮج‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻤﻨﻌﻢ‪ ،‬ﻣﺒﺎدئ اﻟﻘﺎﻧﻮن‪ ،‬دراﺳﺔ ﺧﺎﺻﺔ ﻟﻄﻠﺒﺔ ﻛﻠﯿﺔ اﻟﺘﺠﺎرة‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪١٩٨٠ ،‬م‪ ،‬ص‪.٣٢١‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﺴﻨﮭﻮري‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﺮزاق‪ ،‬اﻟﻮﺳﯿﻂ ﻓﻲ ﺷﺮح اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﻤﺪﻧﻲ اﻟﺠﺪﯾﺪ‪ ،‬ﻣﺼﺎدر اﻻﻟﺘﺰام‪ ،‬دار إﺣﯿﺎء اﻟﺘﺮاث اﻟﻌﺮﺑﻲ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬ﻟﺒﻨﺎن‪ ،‬د‪.‬ط‪ ،‬ص‪.١٣٧‬‬

‫‪- ٣٣ -‬‬
‫ﺼﺤﻴﺤﺎﹰ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﺘﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻴﻪ ﺃﺜﺎﺭﻩ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ‪ .‬ﺃﻤﺎ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻨﺕ ﺍﻹﺭﺍﺩﺓ ﻤﺸﻭﺒﺔ ﺒﺄﺤﺩ ﺍﻟﻌﻴﻭﺏ ﻓﺈﻥ ﺫﻟﻙ‬
‫ﻴ‪‬ﻜﻔﻲ ﻷﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﻗﺎﺒﻼﹰ ﻟﻺﺒﻁﺎل ﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻁﺭﻑ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻌﻴﺒﺕ ﺇﺭﺍﺩﺘﻪ‪(١).‬‬
‫ﻭﻴﺒﺩﺃ ﺍﻟﺘﺭﺍﻀﻲ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻋﻨﺩﻤﺎ ﻴﺭﻏﺏ ﺃﺤﺩ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‬
‫ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﺎﻟﺘﻌﺎﻗﺩ ﻤﻊ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﺴﻭﺍﺀ ﻜﺎﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺘﻌﺎﻗﺩ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺃﻭ ﻏﻴﺭﻫـﺎ‪ ،‬ﺤﻴـﺙ ﻴﻘـﻭﻡ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺭﻏﺏ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻌﺎﻗﺩ ﺒﻌﺭﺽ ﺍﻷﻋﻤﺎل‪ ،‬ﻭﺍﻟﺨﺩﻤﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺴﺘﻁﻴﻊ ﺍﻟﻘﻴـﺎﻡ ﺒﻬـﺎ ﻋـﻥ‬
‫ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﺩﻋﺎﻴﺔ ﻭﺍﻹﻋﻼﻥ ﻓﻲ ﺃﻱ ﻭﺴﻴﻠﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺫﻟﻙ ﺴـﻭﺍﺀ ﻜﺎﻨـﺕ ﺍﻟﻤﺭﺌﻴـﺔ ﺃﻭ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﻤﻭﻋﺔ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺍﻟﻐﺎﻟﺏ ﻴﺘﻡ ﺍﻟﻌﺭﺽ ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻟﻁﺭﻴﻘﺔ‪ ،‬ﺇﻻ ﺃﻨﻪ ﻻ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺇﻴﺠﺎﺒﺎﹰ ﻤﻥ ﻁﺭﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‬
‫ﺍﻟﻤ‪‬ﻌﻠﻥ ﻓﻼ ﻴﺘﻡ ﺍﻹﻴﺠﺎﺏ ﻤﻨﻪ ﺇﻻ ﺒﺈﺼﺩﺍﺭ ﻨﻤﺎﺫﺝ ﻤﻁﺒﻭﻋﺔ ﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺭﻏـﺏ ﺍﻟﺘﻌﺎﻗـﺩ‬
‫ﺒﺸﺄﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻓﺈﺫﺍ ﺘﻡ ﺫﻟﻙ ﻓﺈﻨﻪ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺩﻟﻴﻼﹰ ﻴ‪‬ﺜﺒﺕ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﺭﻀﺎ ﻤﻥ ﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤ‪‬ﻌﻠﻥ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺭﻀـﺎ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻓﻼ ﻴﺘﻡ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﺇﻻ ﻋﻨﺩﻤﺎ ﺘﺼﺩﺭ ﺍﻟﻤﻭﺍﻓﻘﺔ ﻤﻨﻪ ﻋﻠﻰ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻨﻤﺎﺫﺝ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻟﺭﻀﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺸﺘﺭﻁ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﺭﻀﺎ ﻤﻥ ﻁﺭﻓﻲ‬
‫ﺍﻟﻌﻘﺩ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ )ﺍﻟﻌﻤﻴل( ﻭﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ )ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ(‪ ،‬ﻭﺘﻁﺎﺒﻕ ﺇﺭﺍﺩﺘﻴﻬﻤﺎ‪ ،‬ﻭﺒﺫﻟﻙ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﻤﻠﺯﻤـﺎﹰ‬
‫ﻟﻜﻠﻴﻬﻤﺎ‪ ،‬ﻓﻼ ﻴﺴﺘﻁﻴﻊ ﺃﺤﺩﻫﻤﺎ ﺘﻌﺩﻴﻠﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﺇﻟﻐﺎﺀﻩ‪ ،‬ﺇﻻ ﺒﻤﻭﺍﻓﻘﺔ ﺍﻟﻁﺭﻑ ﺍﻷﺨﺭ‪ ،‬ﻭﻴﺴﺘﻭﻱ ﻓﻲ ﺫﻟﻙ ﺃﻥ‬
‫ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺭﻀﺎ ﻗﺩ ﺘﻡ ﺒﺼﻭﺭﺓ ﻀﻤﻨﻴﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﻏﻴﺭ ﻀﻤﻨﻴﺔ)‪.(٣‬‬
‫ﺍﻟﺸﺭﻁ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‪ -‬ﺍﻷﻫﻠﻴﺔ‬
‫ﻻ ﻴ‪‬ﻐﻨﻲ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﺘﺭﺍﻀﻲ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺘﻌﺎﻗﺩﻴﻥ ﻋﻥ ﺸﺭﻁ ﺍﻷﻫﻠﻴﺔ ﺤﻴﺙ ﻴﻼﺤﻅ ﺃﻥ ﻫﺫﻴﻥ‬
‫ﺍﻟﺸﺭﻁﻴﻥ ﻤﺘﻼﺯﻤﻴﻥ‪ ،‬ﻭﺘﻌﺘﺒﺭ ﺍﻷﻫﻠﻴﺔ ﺃﺤﺩ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺠﺏ ﺘﻭﺍﻓﺭﻫﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺘﻌﺎﻗـﺩ‬
‫ﺴﻭﺍﺀ ﻜﺎﻥ ﺸﺨﺼﺎﹰ ﻁﺒﻴﻌﻴﺎﹰ ﺃﻡ ﻤﻌﻨﻭﻴﺎﹰ ﻤﻭﺩﻋﺎﹰ ﺃﻡ ﻤﻭﺩﻋﺎﹰ ﻟﺩﻴﻪ)‪.(٤‬‬
‫ﻓﺄﻤﺎ ﻋﻥ ﺃﻫﻠﻴﺔ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻤﻌﻨﻭﻱ ﻓﺈﻨﻬﺎ ﻻ ﺘﺜﻴﺭ ﺇﺸﻜﺎﻻﺕ ﻜﺒﻴﺭﺓ ﻓﻲ ﻤ‪‬ﺨﺘﻠﻑ ﺍﻟﻘﻭﺍﻨﻴﻥ‪ ،‬ﺤﻴﺙ‬
‫ﺃﻨﻬﺎ ﺘﻜﺎﺩ ﺘﺘﻔﻕ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ ﺃﻫﻠﻴﺔ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻻﻋﺘﺒﺎﺭﻱ ﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﻭﺠﻭﺩﻩ ﻭﺠﻭﺩﺍﹰ ﺤﻘﻴﻘﻴﺎﹰ ﻭﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻫﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﻭﺠﻭﺩ ﻁﺒﻘﺎﹰ ﻟﻠﻘﻭﺍﻨﻴﻥ ﻭﺍﻷﻨﻅﻤﺔ ﺍﻟﻤﺘﺒﻌﺔ ﻜﻤﺎ ﻫﻭ ﺍﻟﺤﺎل ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺴﻭﺍﺀ ﻜﺎﻥ‬
‫ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﻤﻭﺩﻋﺎﹰ ﺃﻡ ﻤﻭﺩﻋﺎﹰ ﻟﺩﻴﻪ)‪ ،(٥‬ﺃﻤﺎ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻷﻫﻠﻴﺔ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻁﺒﻴﻌﻲ ﻓﻬﻲ ﻤﺭﺘﺒﻁﺔ ﺒﺎﻟﺴﻥ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻁﺒﻴﻌﻲ ﻋﻨﺩﻫﺎ ﻗﺩ ﺒﻠﻎ ﺍﻟﺭﺸﺩ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺍﺨﺘﻠﻔﺕ ﺍﻟﻘﻭﺍﻨﻴﻥ ﺒﺸﺄﻥ ﺘﺤﺩﻴﺩ ﺴﻥ ﻤﻌﻴﻨـﺔ‬
‫ﻟﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻁﺒﻴﻌﻲ ﻋﻨﺩﻫﺎ ﺭﺸﻴﺩﺍﹰ‪ ،‬ﻭﻴﺘﻤﺘﻊ ﺒﺎﻷﻫﻠﻴﺔ ﺍﻟﻜﺎﻤﻠﺔ‪ ،‬ﻭﺴﻭﻑ ﻴﺒﺤـﺙ ﺍﻟﺒﺎﺤـﺙ ﻫـﺫﺍ‬

‫)‪ (١‬ﻓﺮج‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻤﻨﻌﻢ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٢١‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﺒﺎرودي‪ ،‬ﻋﻠﻰ‪ ،‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪ ،٢٦١‬وﻋﺒﻮدة‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻤﺠﯿﺪ‪ ،‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪ ١٢٢‬وﻣﺎ ﺑﻌﺪھﺎ‪.‬‬
‫)‪ (٣‬ﻋﻮض‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺟﻤﺎل اﻟﺪﯾﻦ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪ ،٤٣ ،٣٠‬ﻋﺒﻮدة‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻤﺠﯿﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪ ١٣٣‬وﻣﺎ ﺑﻌﺪھﺎ‪.‬‬
‫)‪ (٤‬ﻋﺒﻮدة‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻤﺠﯿﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٣١‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٣١‬‬

‫‪- ٣٤ -‬‬
‫ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻉ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﺸﺎﺭ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻟﺴﻥ ﺍﻟﺭﺸﺩ ﻓـﻲ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ ﺍﻟﻔﻘﺭﺓ )ﻫـ( ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺠﻨﺴﻴﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﻤﻭﺍﻓﻘﺔ ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻟـﻭﺯﺭﺍﺀ‬
‫ﺒﺎﻟﻘﺭﺍﺭ ﺭﻗﻡ )‪ (٤‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٧٤/١/٢٥‬ﻫـ ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﺸﺎﺭ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﻟﺴﻥ ﺍﻟﺭﺸﺩ ﻓﻲ ﻫـﺫﺍ ﺍﻟﻨﻅـﺎﻡ‬
‫ﺍﺴﺘﻨﺎﺩﺍﹰ ﺇﻟﻰ ﺃﺤﻜﺎﻡ ﺍﻟﺸﺭﻴﻌﺔ ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﻼﺤﻅ ﺃﻥ ﺍﻟﺸﺭﻴﻌﺔ ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ ﻟﻡ ﺘﺤﺩﺩ ﺴﻥ ﺍﻟﺭﺸﺩ ﺒﺴﻥ‬
‫ﻤﻌﻴﻨﺔ ﺤﻴﺙ ﻴﺭﺠﻊ ﺍﻟﺘﻘﺩﻴﺭ ﻓﻲ ﺫﻟﻙ ﻟﻭﻻﺓ ﺍﻷﻤﺭ‪ ،‬ﻜﺫﻟﻙ ﺃﺸﺎﺭ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﺴﻥ ﺍﻟﺭﺸﺩ ﻓﻲ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺭﺍﺒﻌﺔ ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺭﻗﻡ )‪ (٣٢‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪ ١٥‬ﻤﺤﺭﻡ ‪١٣٥٠‬ﻫــ‪،‬‬
‫ﻭﻟﻡ ﻴ‪‬ﺤﺩﺩﻩ ﺒﺴﻥ ﻤ‪‬ﻌﻴﻨﻪ‪ (١).‬ﺒﻘﻭﻟﻪ" ﻜل ﻤﻥ ﻜﺎﻥ ﺭﺸﻴﺩﺍﹰ ﺃﻭ ﺒﻠﻎ ﺴﻥ ﺍﻟﺭﺸﺩ‪ ،‬ﻓﻠﻪ ﺍﻟﺤﻕ ﺃﻥ ﻴﺘﻌﺎﻁ ﻤﻬﻨﺔ‬
‫ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺒﺄﻨﻭﺍﻋﻬﺎ" ﺇﻻ ﺃﻨﻪ ﺘﻡ ﺘﺤﺩﻴﺩ ﺴﻥ ﺍﻟﺭﺸﺩ ﺒﻌﺩ ﺫﻟﻙ ﺒﺜﻤﺎﻨﻴﺔ ﻋﺸﺭ ﺴﻨﺔ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻠﺘﺎﺭﻴﺦ ﺍﻟﻬﺠـﺭﻱ‪،‬‬
‫ﺍﺴﺘﻨﺎﺩﺍﹰ ﻟﻠﻘﺭﺍﺭ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻤﻥ ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻟﺸﻭﺭﻯ ﺒﺭﻗﻡ ‪ ١١٤‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٧٤/١١/٥‬ﻫـ ‪ ،‬ﻭﻫﺫﻩ ﺍﻟـﺴﻥ‬
‫ﻫﻲ ﺴﻥ ﺍﻟﺭﺸﺩ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ﻭﺍﻟﻤﺩﻨﻲ ﻋﻠﻰ ﺤﺩ ﺴﻭﺍﺀ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﻓﺈﻨﻪ ﻴﺠﺏ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻷﻫﻠﻴﺔ ﺍﻟﻜﺎﻤﻠﺔ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺤﺩﺩﻫﺎ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺒﺜﻤﺎﻨﻴـﺔ‬
‫ﻋﺸﺭ ﻋﺎﻤﺎﹰ ﻫﺠﺭﻴﺎﹰ‪ ،‬ﻭﻴﺴﺘﻭﻱ ﻓﻲ ﺫﻟﻙ ﺍﻟﺫﻜﺭ ﻤﻊ ﺍﻷﻨﺜﻰ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺍﻟﻘﺼﺭ ﺍﻟﺫﻴﻥ ﻟﻡ ﻴﺒﻠﻐﻭﺍ ﺴﻥ ﺍﻟﺭﺸﺩ ﻓﻼ‬
‫ﻴﻤﻜﻥ ﺍﻟﺘﻌﺎﻗﺩ ﻤﻌﻬﻡ ﺇﻻ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻷﻭﻟﻴﺎﺀ ﺃﻭ ﺍﻷﻭﺼﻴﺎﺀ‪ ،‬ﺍﻟﺫﻴﻥ ﻴﻤﻠﻜﻭﻥ ﺤﻕ ﺍﻟﻭﻻﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻭﺼﺎﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﺸﺭﻋﻴﺔ ﻋﻠﻴﻬﻡ‪ (٣).‬ﻭﻟﻜﻨﻪ ﻴﺠﻭﺯ ﻟﻬﻡ ﻤﺯﺍﻭﻟﺔ ﺒﻌﺽ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺒﺸﺭﻁ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺫﻟﻙ ﻓـﻲ‬
‫ﺤﺩﻭﺩ ﺍﻹﺫﻥ ﺍﻟﻤﺴﻤﻭﺡ ﺒﻪ ﻟﻬﻡ)‪.(٤‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﻤﻥ ﺨﻼل ﻤﺎ ﺴﺒﻕ ﺫﻜﺭﻩ ﻴﺘﺒﻴﻥ ﻤﺩﻯ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﻤﻭﻀﻭﻉ ﺍﻷﻫﻠﻴـﺔ‪ ،‬ﺴـﻭﺍﺀ‬
‫ﻜﺎﻨﺕ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻷﺸﺨﺎﺹ ﺍﻟﻤﻌﻨﻭﻴﺔ ﺃﻡ ﺒﺎﻷﺸﺨﺎﺹ ﺍﻟﻁﺒﻴﻌﻴﻴﻥ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻴﺠﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﺘﺄﻜﺩ‬
‫ﻤﻥ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻷﻫﻠﻴﺔ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﺃﻭ ﻤﻥ ﻴﻤﺜﻠﻪ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﺸﺨﺼﺎﹰ ﺍﻋﺘﺒﺎﺭﻴﺎﹰ ﺒﺎﻹﻀـﺎﻓﺔ‬
‫ﺇﻟﻰ ﺘﻭﻓﺭ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻋﻴﺔ ﺍﻷﺨﺭﻯ‪.‬‬
‫ﻭﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺸﺭﻁﻴﻥ ﺍﻟﺴﺎﺒﻘﻴﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺸﺭﻁﺎﻥ ﺁﺨﺭﺍﻥ ﻫﻤﺎ ﺸﺭﻁ ﺍﻟﻤﺤل‪ ،‬ﻭﺸﺭﻁ ﺍﻟﺴﺒﺏ‪،‬‬
‫ﻭﻴﻘﺼﺩ ﺒﻬﻤﺎ ﺫﻟﻙ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﺍﻟﻤﺘﻌﺎﻗﺩ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻜﻭﻥ ﻤﺤﻼﹰ ﻟﻠﻌﻘﺩ‪ ،‬ﻭﺴﺒﺒﺎﹰ ﻹﻨﺸﺎﺌﻪ ﻭﺍﻟـﺴﺒﺏ ﺒﻤ‪‬ﻌﻨـﻲ‬
‫ﺍﻟﺒﺎﻋﺙ ﻟﻠﻌﻘﺩ‪ ،‬ﻭﻫﺫﻴﻥ ﺍﻟﺸﺭﻁﻴﻥ ﻻ ﻴﺜﻴﺭﺍﻥ ﺇﺸﻜﺎﻻﺕ ﻜﺒﻴﺭﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺠﺎﻻﺕ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﻭﺨﺎﺼﺔ ﺍﻟﻤﺠﺎل‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﻴﻜﻔﻲ ﺃﻥ ﺘﺘﻭﺍﻓﺭ ﻓﻴﻬﻤﺎ ﺼﻔﺔ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ‪(٥).‬‬

‫)‪ (١‬ﻧﻈﺎم اﻟﺠﻨﺴﯿﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ اﻟﺴﻌﻮدﯾﺔ اﻟﻤﻮاﻓﻖ ﻋﻠﯿﮫ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ ﻣﺠﻠﺲ اﻟﻮزراء ﻓﻲ ﻗﺮاره رﻗﻢ ‪ ١٤‬وﺗﺎرﯾﺦ ‪١٣٧٤/١/٢٥‬ھـ‪ ،‬ﻣﻄﺎﺑﻊ اﻟﺤﻜﻮﻣﺔ‪ ،‬ﻣﻜﺔ‬
‫اﻟﻤﻜﺮﻣﺔ‪١٣٨٧ ،‬ھـ‪ ،.‬وﻧﻈﺎم اﻟﻤﺤﻜﻤﺔ اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ اﻟﺬي ﺻﺪر اﻷﻣﺮ اﻟﺴﺎﻣﻲ ﺑﺎﻟﻤﻮاﻓﻘﺔ ﻋﻠﯿﮫ ﺑﺮﻗﻢ ‪ ٣٢‬وﺗﺎرﯾﺦ ‪ ١٥‬ﻣﺤﺮم ‪١٣٥٠‬ھـ‪.‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﺠﺒﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺣﺴﻦ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪ ١٠٧‬وﻣﺎ ﺑﻌﺪھﺎ‪.‬‬
‫)‪ (٣‬ﻋﺒﻮدة‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻤﺠﯿﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٣٠ ،١٢٩‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﺠﺒﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺣﺴﻦ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٠٩‬‬
‫)‪ (٥‬ﻓﺮج‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻤﻨﻌﻢ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪ ،٣٥٦ ،٣٥٢‬واﻟﺠﺒﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺣﺴﻦ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٠٩‬‬

‫‪- ٣٥ -‬‬
 ‫‪ -٢‬ﺍﻟﻜﻴﻔﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻨﺸﺄ ﺒﻬﺎ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﺘﺨﺘﻠﻑ ﺍﻟﻜﻴﻔﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﻜﻭﻥ ﺒﻬﺎ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺒﺎﺨﺘﻼﻑ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﻨﻔﺴﻪ‪ ،‬ﻓﺈﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺍﻟﻌﻘﺩ‬
‫ﺨﺎﺼﺎﹰ ﺒﺎﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﻓﺈﻨﻪ ﻴﺘﻜﻭﻥ ﻋﻨﺩﻤﺎ ﻴﺘﻡ ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﺒﻴﻥ ﻜل ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ )ﺍﻟﻌﻤﻴل( ﻭﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ‬
‫)ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ(‪ ،‬ﻭﻴﻜﻭﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﻤﺒﻨﻴﺎﹰ ﻋﻠﻰ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺴﺒﻕ ﺒﻴﺎﻨﻬﺎ‬
‫ﻭﺃﻫﻤﻬﺎ ﺍﻟﺭﻀﺎ ﻭﺍﻷﻫﻠﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺤﻴﺙ ﻴﻌﺘﺒﺭ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻋﻘﺩﺍﹰ ﺭﻀﺎﺌﻴﺎﹰ ﻭﻟﺫﻟﻙ ﻓﻬﻭ ﻤﻠﺯﻡ ﻟﻠﻁﺭﻓﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻻ ﻴﺠـﻭﺯ‬
‫ﻷﻱ ﻁﺭﻑ ﻤﻨﻬﻤﺎ ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﻓﻲ ﺸﺭﻭﻁ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﺇﻻ ﺒﺭﻀﺎ ﺍﻟﻁﺭﻑ ﺍﻵﺨﺭ ﺴﻭﺍﺀ ﻜﺎﻥ ﺭﻀﺎﻩ ﻭﻤﻭﺍﻓﻘﺘﻪ‬
‫ﺼﺭﻴﺤﺔ ﺃﻭ ﻀﻤﻨﻴﺔ)‪.(١‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻸﻫﻠﻴﺔ ﻓﻘﺩ ﺍﺨﺘﻠﻔﺕ ﺍﻵﺭﺍﺀ ﺒﻴﻥ ﻨﻭﻋﻴﻥ ﻤﻥ ﺍﻷﻫﻠﻴﺔ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻟﻤﻭﺩﻉ ﻓﻤﻨﻬﻡ ﻤـﻥ‬
‫ﻴﺭﻯ ﻀﺭﻭﺭﺓ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺃﻫﻠﻴﺔ ﺍﻟﺘﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻨﺩ ﻤﻥ ﻴﺭﻯ ﺃﻥ ﻋﻘﺩ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﻋﻘﺩ ﻗﺭﺽ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺍﻟﺫﻴﻥ‬
‫ﻴﻌﺘﺒﺭﻭﻥ ﻋﻘﺩ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﻭﺩﻴﻌﺔ ﻨﺎﻗﺼﺔ ﻓﻼ ﻴﺸﺘﺭﻁﻭﻥ ﺃﻫﻠﻴﺔ ﺍﻟﺘﺼﺭﻑ)‪.(٢‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﺨﺎﺼﺎﹰ ﺒﺎﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻨﻪ ﻴﺘﻜﻭﻥ ﻋﻨﺩﻤﺎ ﻴﺘﻁـﺎﺒﻕ‬
‫ﺍﻹﻴﺠﺎﺏ ﻤﻊ ﺍﻟﻘﺒﻭل ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻁﺭﻓﻴﻥ‪ ،‬ﻭﺒﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻋﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺘﻭﻗﻴﻊ ﺍﻟﻘﺎﺌﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺼﺩﺭ ﻋﻥ‬
‫ﺃﺤﺩ ﺍﻟﻁﺭﻓﻴﻥ ﻤﻭﻀﺤﺔ ﻓﻴﻬﺎ ﻜﺎﻓﺔ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﻭﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒـﺎﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤـﺴﺘﻨﺩﻴﺔ ﻭﺍﻷﻭﺭﺍﻕ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻤﺤل ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﻤﺜل ﻋﺩﺩ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﻭﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ ﻭﺃﺭﻗﺎﻤﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﺴﻡ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻬﻴﺌـﺔ ﺍﻟﺘـﻲ‬
‫ﺃﺼﺩﺭﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻜﻭﺒﻭﻨﺎﺕ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻏﻴﺭ ﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻷﺨﺭﻯ‪ ،‬ﻓﺈﺫﺍ ﺘﻡ ﺍﻟﺘﻭﻗﻴﻊ ﻋﻠﻲ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﺌﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺘﻡ ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﻴﻜﻭﻥ ﻗﺩ ﺘﻜﻭﻥ ﻭﺃﺼﺒﺢ ﻤﻠﺯﻤﺎﹰ ﻟﻠﻁـﺭﻓﻴﻥ‪،‬‬
‫ﻭﻤﻥ ﺜﹶﻡ‪ ‬ﻴ‪‬ﺭﺘﺏ ﻜل ﺃﺜﺎﺭﻩ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ)‪.(٣‬‬

‫ﻭﻴﻠﺘﺯﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤﻘﺎﺒل ﺘﺴﻠﻤﻪ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﻴﺔ ﺒﺈﺼﺩﺍﺭ ﺇﻴﺼﺎل ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ ﻴﺜﺒﺕ ﺍﺴـﺘﻼﻤﻪ‬
‫ﻟﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻴﺼﺒﺢ ﻫﺫﺍ ﺍﻹﻴﺼﺎل ﻭﺴﻴﻠﺔ ﺇﺜﺒﺎﺕ ﻴﻤﻜﻥ ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﻲ ﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﺍﻟﻐﻴـﺭ‪ ،‬ﻜﻤـﺎ‬
‫ﻴﺤﻕ ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﻫﺫﺍ ﺍﻹﻴﺼﺎل ﻋﻨﺩﻤﺎ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺴﺤﺏ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ‪ ،‬ﻭﺤـﻀﻭﺭ ﺍﺠﺘﻤـﺎﻉ‬

‫)‪ (١‬اﻟﺒﺎرودي‪ ،‬ﻋﻠﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٢٥٨‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٢٧١ ،٢٦١‬‬
‫)‪ (٣‬ﻋﻮض‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺟﻤﺎل اﻟﺪﯾﻦ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٧٥٤‬‬

‫‪- ٣٦ -‬‬
‫ﺍﻟﺠﻤﻌﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻟﻠﺸﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺃﺼﺩﺭﺕ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ‪ ،‬ﺇﻻ ﺃﻥ ﺫﻟﻙ ﺍﻹﻴﺼﺎل ﻻ ﻴ‪‬ﻤﺜل ﺘﻠﻙ‬
‫ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ‪ ،‬ﻭﻻ ﻴﻤﻜﻥ ﺘﺩﺍﻭل ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺃﻭ ﺭﻫﻨﻬﺎ ﺘﺒﻌﺎﹰ ﻟﺘﺩﺍﻭل ﺫﻟﻙ ﺍﻹﻴﺼﺎل ﺃﻭ ﺭﻫﻨﻪ )‪.(١‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﺨﺯﺍﺌﻥ ﺍﻟﺤﺩﻴﺩﻴﺔ ﻓﺈﻨﻪ ﻴﺘﻜﻭﻥ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﻋﻨﺩﻤﺎ ﺘﺘﻭﺍﻓﺭ ﻟﻪ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ‬
‫ﺤﻴﺙ ﻴﺼﺒﺢ ﻤﻠﺯﻤﺎﹰ ﻷﻁﺭﺍﻓﻪ ﻭﻤﺭﺘﺒﺎﹰ ﻵﺜﺎﺭﻩ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ)‪.(٢‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﻋﻥ ﺍﻟﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭﻫﺎ ﻤﻥ ﺃﻜﺜﺭ ﺃﻨـﻭﺍﻉ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌـﻊ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻨﺘﺸﺎﺭﺍﹰ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺕ ﺍﻟﺭﺍﻫﻥ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻜﺜﻴﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﺩﻭل ﻭﻤﻨﻬﺎ ﻤﺼﺭ ﻭﻓﺭﻨﺴﺎ ﻗﺩ ﺍﻋﺘﺒﺭﺘﻪ ﻋﻘﺩ‬
‫ﻗﺭﺽ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻷﻥ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﺍﻟﺫﻱ ﻴ‪‬ﻭﻗﻊ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻁﺭﻓﻴﻥ ﺇﻟﻰ ﻴﻭﻤﻨﺎ ﻫﺫﺍ ﻫﻭ ﻋﻘﺩ ﻗﺭﺽ‪ ،‬ﻓﺎﻟﻌﻤﻴل ﺤﻴﻨﻤـﺎ‬
‫ﻴﻭﺩﻉ ﻤﺒﻠﻐﺎﹰ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻓﺈﻨﻪ ﻴ‪‬ﻘﺭﻀﻪ ﻗﺭﻀﺎﹰ ﻤﻀﻤﻭﻨﺎﹰ‪ ،‬ﻫﺫﺍ ﻭﻗﺩ ﺤﺴﻡ ﺍﻟﺘﻘﻨﻴﻥ ﺍﻟﻤﺩﻨﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻱ‬
‫ﺍﻟﺨﻼﻑ ﻓﻲ ﻁﺒﻴﻌﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺩﻴﺔ)‪ ،(٣‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺎﻟﻨﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ‪ ٧٢٦‬ﻋﻠﻰ ﺃﻨـﻪ"‬
‫ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻨﺕ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻤﺒﻠﻐﺎﹰ ﻤﻥ ﺍﻟﻨﻘﻭﺩ‪ ،‬ﺃﻭ ﺃﻱ ﺸﻲﺀ ﺁﺨﺭ ﻤﻤﺎ ﻴﻬﻠﻙ ﺒﺎﻻﺴﺘﻌﻤﺎل‪ ،‬ﻭﻜﺎﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻋﻨـﺩﻩ‬
‫ﻤﺄﺫﻭﻨﺎﹰ ﻟﻪ ﻓﻲ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎﻟﻪ ﺍﹸﻋﺘﺒﺭ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﻗﺭﻀﺎﹰ")‪.(٤‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺃﻥ ﻤﻥ ﺸﺭ‪‬ﺍﺡ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﻤﻥ ﺍﻋﺘﺒﺭ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟـﺫﻱ ﻴﻨـﺸﺄ ﺒـﻴﻥ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻭﺍﻟﻌﻤﻴل ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻹﺫﻋﺎﻥ‪ ،‬ﻭﻤﻨﻬﻡ ﻤﻥ ﻟﻡ ﻴﻌﺘﺒﺭﻩ ﻜﺫﻟﻙ‪ ،‬ﻭﻟﻜل ﻤﻨﻬﻤﺎ ﺍﻋﺘﺒﺎﺭﺍﺕ ﻴﺴﺘﻨﺩ‬
‫ﻋﻠﻴﻬﺎ‪:‬‬
‫ﻓﻤﻥ ﻴﺭﻯ ﺃﻨﻪ ﻻ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻹﺫﻋﺎﻥ ﻴﻌﻠل ﺫﻟﻙ ﺒﺄﻥ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻻ ﻴﻌﺘﺒﺭ ﻁﺭﻓﺎﹰ‬
‫ﻀﻌﻴﻔﺎﹰ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻘﺩ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻟﻴﺱ ﻤﻀﻁﺭﺍﹰ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﻌﺎﻗﺩ ﺤﺘﻰ ﻭﺇﻥ ﻜﺎﻨﺕ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻫﻲ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺴﺘﻘل‬
‫ﺒﺈﺼﺩﺍﺭ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﻭﻤﺎ ﺘﺘﻀﻤﻨﻪ ﻤﻥ ﺸﺭﻭﻁ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺫﻟﻙ ﻫﻭ ﻤﺠﺭﺩ ﺭﻏﺒﺔ ﻤﻨﻬﺎ ﻓﻲ ﺇﻨﺠﺎﺯ ﺃﻋﻤﺎﻟﻬـﺎ‬
‫ﺒﺄﺴﺭﻉ ﻭﻗﺕ ﻤﻤﻜﻥ ﻟﻜﺴﺏ ﻤﺯﻴﺩ ﻤﻥ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻌﻭﺩ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺒﺎﻟﺭﺒﺢ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻟﻔﺎﺌﺩﺓ)‪.(٥‬‬
‫ﻭﺃﻤﺎ ﻤﻥ ﻴﺭﻯ ﺃﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻤﻨﻬﺎ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻹﺫﻋﺎﻥ‪ ،‬ﻓﺈﻨﻪ ﻴـﺴﺘﻨﺩ‬
‫ﻋﻠﻰ ﻤﺒﺭﺭﺍﺕ ﻤﻨﻬﺎ‪ :‬ﻋﺩﻡ ﺘﻤﻜﻴﻥ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻟﻠﻤﺘﻌﺎﻗﺩ ﻤﻌﻬﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻔﺎﻭﺽ ﺤﻭل ﺘﻠﻙ ﺍﻟـﺸﺭﻭﻁ‪،‬‬
‫ﻭﺘﻌﺫﺭ ﺘﻌﺩﻴﻠﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻜﻭﻥ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﻤﻊ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺃﺼﺒﺢ ﺃﻤﺭﺍﹰ ﻀﺭﻭﺭﻴﺎﹰ ﻻ ﻴﻤﻜﻥ ﺍﻻﺴﺘﻐﻨﺎﺀ ﻋﻨـﻪ‪،‬‬
‫ﺃﺼﺒﺢ ﺍﻟﻜﺜﻴﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺘﻌﺎﻗﺩﻴﻥ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺎﻟﺘﻭﻗﻴﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻨﻤﺎﺫﺝ ﻤﻔﻴﺩﺍﹰ ﺃﻨﻪ ﺍﻁﻠﻊ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻫﻭ‬

‫)‪ (١‬ﺷﻔﯿﻖ‪ ،‬ﻣﺤﺴﻦ‪ ،‬اﻟﻮﺳﯿﻂ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎري اﻟﻤﺼﺮي‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ط‪ ،٤‬ج‪١٩٦٢ ،١‬م‪ ،‬ص ‪ ،٥٤‬واﻟﺒﺎرودي‪ ،‬ﻋﻠﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ‬
‫ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٦٤‬‬
‫)‪ (٢‬ﻋﻮض‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺟﻤﺎل اﻟﺪﯾﻦ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧٨٦‬‬
‫)‪ (٣‬دورة اﻧﻌﻘﺎد ﻣﺠﻠﺲ ﻣﺠﻤﻊ اﻟﻔﻘﮫ اﻹﺳﻼﻣﻲ اﻟﻤﻨﺒﺜﻖ ﻋﻦ ﻣﻨﻈﻤﺔ اﻟﻤﺆﺗﻤﺮ اﻹﺳﻼﻣﻲ اﻟﺜﺎﻧﻲ اﻟﻤﻨﻌﻘﺪ ﺑﺠﺪة ﻣﻦ ‪ ١٦ -١٠‬رﺑﯿﻊ اﻟﺜﺎﻧﻲ ‪١٤٠٦‬ھـ‪.‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﻤﺎدة ‪ ٧٢٦‬ﻣﻦ اﻟﺘﻘﻨﯿﻦ اﻟﻤﺪﻧﻲ اﻟﻤﺼﺮي‪.‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﺒﺎرودي‪ ،‬ﻋﻠﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٦١‬‬

‫‪- ٣٧ -‬‬
‫ﻓﻲ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﺔ ﻗﺩ ﻗﺒﻠﻬﺎ ﺒﺩﻭﻥ ﺍﻁﻼﻉ ﻜﺎﻤل ﻋﻠﻰ ﻤﻀﻤﻭﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺃﺨﻴﺭﺍﹰ ﺍﻟﺘﺸﺎﺒﻪ ﺍﻟﻜﺒﻴﺭ ﺒﻴﻥ ﺍﻟـﺸﺭﻭﻁ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺼﺩﺭﻫﺎ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪(١).‬‬
‫ﻭﻴﻤﻴل ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺭﺃﻱ ﺍﻟﻘﺎﺌل ﺒﺄﻥ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻴﻌﺘﺒﺭ ﻋﻘﺩ ﻗﺭﺽ‪ ،‬ﺤﻴـﺙ‬
‫ﺃﻥ ﻤﺎ ﻴﺠﺭﻱ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﻌﻤل ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺕ ﺍﻟﺭﺍﻫﻥ ﺃﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺤﻴﻨﻤﺎ ﻴﻭﺩﻉ ﻤﺒﻠﻐـﺎﹰ ﻨﻘـﺩﻴﺎﹰ‬
‫ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻓﺈﻨﻪ ﻴﺼﺒﺢ ﻓﻲ ﺫﻤﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻫـﻭ ﺍﻟﻤﻘـﺭﺽ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻫﻭ ﺍﻟﻤﻘﺘﺭﺽ‪ ،‬ﻭﻴﺩ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻴﺩ ﻀﻤﺎﻥ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‬
‫ﺒﺎﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﺭﺩ ﻗﻴﻤﺘﻬﺎ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﻁﻠﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﻋﻜﺱ ﻤﺎ ﻴﺠﺭﻱ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﻌﻤل ﺒﺎﻟﻨـﺴﺒﺔ‬
‫ﻟﻌﻘﺩ ﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﺨﺯﺍﺌﻥ ﺍﻟﺤﺩﻴﺩﻴﺔ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺭﺩ ﻤﺤﺘﻭﻴﺎﺕ ﺍﻟﺨﺯﻴﻨﺔ ﺒﺫﺍﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻨﻅﺭﺍﹰ ﻷﻥ ﻴﺩ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻴﺩ ﺃﻤﺎﻨﺔ ﻴﻀﻤﻨﻬﺎ ﺒﻌﻴﻨﻬﺎ‪.‬‬
‫ﻓﺎﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻫﻲ"ﺇﻗﺭﺍﺽ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺩﺨﺭﻴﻥ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ‪ ،‬ﻓﻬﻡ ﺒﺫﻟﻙ ﻤﻘﺭﻀـﻭﻥ ﺼـﻐﺎﺭ ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤﻘﺘﺭﺽ ﻜﺒﻴﺭ ‪ ،‬ﻓﺎﻟﻤﺼﺭﻑ ﻴﻌﻤل ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﻟﻨﻔﺴﻪ ﻭﻟﺤﺴﺎﺒﻪ ﺍﻟﺨﺎﺹ ‪ ،‬ﻭﻴﻨﻘﻁﻊ‬
‫ﺤﻕ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻤﻥ ﻋﻴﻥ ﻭﺩﻴﻌﺘﻪ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺒﻤﺠﺭﺩ ﺘﺴﻠﻴﻤﻬﺎ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ‪ ،‬ﻭﻴ‪‬ﺼﺒﺢ ﺩﺍﺌﻨـﺎﹰ ﻟﻠﻤـﺼﺭﻑ‬
‫ﺒﻤﻌﺎﺩﻟﻬﺎ ﻓﻲ ﺫﻤﺘﻪ ‪ ،‬ﻓﻬﻲ ﻟﻴﺴﺕ ﺒﻤﻌﻨﻰ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻔﻘﻬﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﻭﻀﻊ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻊ ﻟﻠﺤﻔﻅ ﻭﻫﻭ ﻓﻴﻬـﺎ‬
‫ﺃﻤﻴﻥ ﻤﺅﺘﻤﻥ ‪ ،‬ﻏﻴﺭ ﻀﺎﻤﻥ ﻟﻬﺎ ﺇﻻ ﺒﺎﻟﺘﻌﺩﻱ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﻘﺼﻴﺭ ﻓﻲ ﺤﻔﻅﻬﺎ ‪ ،‬ﻓﻠﻴﺴﺕ ﺘﺴﻤﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺒﻬﺫﺍ ﺍﻻﺴﻡ ﺇﻻ ﻤﻥ ﻗﺒﻴل ﺍﻻﺼﻁﻼﺡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ")‪.(٢‬‬
‫ﻭﻴﺘﻭﻗﻑ ﺇﺜﺒﺎﺕ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻨﻭﻉ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ‪ ،‬ﻓﺈﺫﺍ ﻜـﺎﻥ ﺍﻟﻤـﻭﺩﻉ‬
‫ﺘﺎﺠﺭﺍﹰ‪ ،‬ﺃﻭ ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﺒﺄﻋﻤﺎﻟﻪ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺇﺜﺒﺎﺕ ﺍﻟﻌﻘﺩ ﻴ‪‬ﺼﺒﺢ ﺒﻜﺎﻓﺔ ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻹﺜﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺒﻌـﺔ‬
‫ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﺸﺨﺼﺎﹰ ﻏﻴﺭ ﺘﺎﺠﺭ ﻓﺈﻨﻪ ﻴﺘﻁﻠﺏ ﻹﺜﺒﺎﺘﻪ ﺇﺘﺒـﺎﻉ ﺍﻟﻘﻭﺍﻋـﺩ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻤﺩﻨﻲ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻹﺜﺒﺎﺕ‪ ،‬ﻭﻤﻨﻬﺎ ﺍﻟﺒﻴﻨﺔ ﻭﺍﻹﻗﺭﺍﺭ ﻭﺍﻟﻴﻤـﻴﻥ ﻭﺍﻟـﺸﻬﻭﺩ‬
‫)‪(٣‬‬
‫ﻭﻏﻴﺭﻫﺎ‪.‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﻘﻠﯿﻮﺑﻲ‪ ،‬ﺳﻤﯿﺤﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪ ،٥٨١‬وﻋﻮض‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺟﻤﺎل اﻟﺪﯾﻦ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٢٠‬‬
‫)‪ (٢‬ﻣﺠﻠﺔ ﻣﺠﻤﻊ اﻟﻔﻘﮫ اﻹﺳﻼﻣﻲ ‪ ،‬اﻟﻌﺪد اﻷول ‪ ،‬ﺑﺤﺚ ﺑﻌﻨﻮان "اﻟﻤﺼﺎرف ﻣﻌﺎﻣﻼﺗﮭﺎ وداﺋﻌﮭﺎ ﻓﻮاﺋﺪھﺎ" ﺑﻘﻠﻢ ‪ :‬ﻣﺼﻄﻔﻰ أﺣﻤﺪ اﻟﺰرﻗﺎ ‪ ،‬ص‪.١٤٤‬‬
‫)‪ (٣‬ﺣﺒﯿﺐ‪ ،‬ﺛﺮوت‪ ،‬دروس ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﺘﺠﺎري‪ ،‬ﻣﻄﺒﻌﺔ ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻘﺎھﺮة واﻟﻜﺘﺎب اﻟﺠﺎﻣﻌﻲ‪ ،‬ط‪١،١٩٧٧‬م‪ ،‬ص‪ ،١٥٥‬و ﻋﻮض‪ ،‬ﻋﻠ ﻲ ﺟﻤ ﺎل اﻟ ﺪﯾﻦ‪،‬‬
‫ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٧٥٨ ،٤٣ ،٢١‬‬

‫‪- ٣٨ -‬‬
 ‫ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ‬
‫ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬

‫ﻨﻅﺭﺍﹰ ﻟﺘﻭﺴﻊ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﺍﻟﻜﺒﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻓﻲ ﺤﻔﻅ ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻨﺎﺱ‪،‬‬
‫ﻭﺃﻤﻭﺍﻟﻬﻡ‪ ،‬ﻓﻘﺩ ﺍﻨﺘﺸﺭﺕ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺘﻌﺩﺩﺕ ﺃﺸﻜﺎﻟﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻨﻅﺭﺍﹰ ﻟﻭﺠﻭﺩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤـﺔ‬
‫ﻓﻲ ﻜل ﻤﺠﺘﻤﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﺎﻟﻡ‪ ،‬ﻭﺍﺴﺘﺤﺩﺍﺙ ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺠﺩﻴﺩﺓ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻓﻘﺩ ﻅﻬﺭﺕ ﺍﻟﻌﺩﻴﺩ ﻤـﻥ ﺠـﺭﺍﺌﻡ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻤﻨﻬﺎ ﻤﺎ ﻴﻘﻊ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺅﺘﻤﻥ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ‪ ،‬ﺃﻭ ﻤﻥ ﺍﻟﻐﻴﺭ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺃﺸـﺩ‬
‫ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻁﺭﺍﹰ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺠﺭﻴﻤـﺔ ﺨﻴﺎﻨـﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨـﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﺴﻴﺘﻡ ﺘﻨﺎﻭل ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻔﺼل ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ‬
‫ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬

‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻷﻭل‪ :‬ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬

‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬

‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ‪ :‬ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬

‫‪- ٣٩ -‬‬
 ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻷﻭل‬
‫ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺨﻁﻴﺭﺓ‪ ،‬ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠـﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌـﻊ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ‪،‬‬
‫ﻭﻴﺘﻤﻴﺯ ﻤ‪‬ﺤﺘﺭﻓﻭ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺒﻤﻤﻴﺯﺍﺕ ﺘﺴﺎﻋﺩﻫﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪،‬‬
‫ﻭﺘﹸﻨﻔﺫ ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﻭﺴﺎﺌل ﻭﺃﺴﺎﻟﻴﺏ ﺨﺩﺍﻋﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﻴﻘﻊ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻤﻥ ﻗِﺒل ﺍﻟﻤﺅﺘﻤﻥ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌـﻊ‪،‬‬
‫ﺃﻱ ﻤﻥ ﺩﺍﺨل ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻨﻔﺴﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﻤﻥ ﺨﺎﺭﺝ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﻤﺎ ﺴﻴﺘﻡ ﺒﻴﺎﻨﻪ ﻤـﻥ ﺨـﻼل ﻫـﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ‪ ،‬ﻓﻲ ﻀﻭﺀ ﺒﻴﺎﻥ ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺼﻭﺭﻩ‪ ،‬ﻭﺃﺭﻜﺎﻥ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤـﺔ‪ ،‬ﻭﺒﻴـﺎﻥ‬
‫ﻋﻘﻭﺒﺎﺘﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬

‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﺼﻭﺭﻩ‬

‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺃﺭﻜﺎﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‬

‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬

‫ﻻ ﻴﻭﺠﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﻟﻭﻀﻊ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﻟﻬـﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪ ،‬ﻴﺠﺏ ﺍﻟﺭﺠﻭﻉ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻟﻼﺤﺘﻴﺎل ﺒﺼﻔﺘﻪ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ‬
‫ﺘﻌﺎﻗﺏ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻷﻨﻅﻤﺔ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﻔﺔ)‪ ،(١‬ﻭﻋﻠﻴﻪ ﻓﺴﻴﺘﻡ ﺒﻴﺎﻥ ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﻭﺠﻪ ﻋـﺎﻡ ﻓـﻲ‬
‫ﺍﻟﻠﻐﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻻﺼﻁﻼﺡ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ‪ ،‬ﻤﻊ ﺒﻴﺎﻥ ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﻭﺠـﻪ ﺨـﺎﺹ‪ ،‬ﻭﺼـﻭﺭﻩ‪،‬‬
‫ﻭﻭﺴﺎﺌﻠﻪ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺠﻪ ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﺍﻟﻠﻐﺔ‬
‫ﻴﺘﻨﺎﻭل ﻋﻠﻤﺎﺀ ﺍﻟﻠﻐﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻭﻴﺭﻴﺩﻭﻥ ﺒﻪ ﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻟﺩﻫﺎﺀ ﻭﺍﻟﺤﺫﻕ ﻭﺤﺴﻥ ﺍﻟﺘـﺼﺭﻑ‪،‬‬
‫ﻭﻤﻥ ﺫﻟﻙ ﻤﺎ ﺠﺎﺀ ﻓﻲ ﻟﺴﺎﻥ ﺍﻟﻌﺭﺏ‪" :‬ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻭﺍﻟﺘﹰﺤﻭ‪‬ل ﻭﺍﻟﺘﹰﺤ‪‬ﻴ‪‬ل ﻜل ﺫﻟﻙ ﺍﻟﺤﺫﹾﻕﹸ‪ ،‬ﻭﺠ‪‬ﻭ‪‬ﺩ‪‬ﺓﹸ ﺍﻟﻨﻅﺭ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻟﻘﺩﺭﺓﹸ ﻋﻠﻰ ﺩﻗﹰﺔ ﺍﻟﺘﺼﺭ‪‬ﻑ")‪ (٢‬ﻓﺎﻟﻤﺤﺘﺎل ﻻﺒﺩ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻤﺎﻫﺭﺍﹰ‪ ،‬ﻭﺤﺎﺫﻗﺎﹰ‪ ،‬ﻓﻲ ﺍﺴﺘﺩﺭﺍﺝ ﺍﻟﻤﺭﺍﺩ ﺴﻠﺏ‬
‫ﻤﺎﻟﻪ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺇﻨﻪ ﻻﺒﺩ ﺃﻥ ﻴﺘﻤﻴﺯ ﺒﺩﻗﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺭ‪ ،‬ﻴﺘﺒﻌﻬﺎ ﺤﺴﻥ ﻟﻠﺘﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺭﺩ ﺇﻟﻴﻪ ﻤﻥ ﺘـﺴﺎﺅﻻﺕ‬

‫)‪ (١‬اﻟﺒﺠﺎد‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺑﻦ ﻧﺎﺻﺮ‪ ،‬ﺟﺮاﺋﻢ اﻟﺴﻮق اﻟﻤﺎﻟﯿﺔ ﻓﻲ اﻟﻨﻈﺎم اﻟﺴﻌﻮدي‪ ،‬ﻣﻜﺘﺒﺔ اﻟﻤﻠﻚ ﻓﮭﺪ اﻟﻮﻃﻨﯿﺔ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬ط‪١٤٢٩ ،١‬ھـ‪ ،‬ص‪.٢٤‬‬
‫)‪ (٢‬اﺑﻦ ﻣﻨﻈﻮر‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺑﻦ ﻣﻜﺮم‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪١٨٤ /١١ ،‬‬

‫‪- ٤٠ -‬‬
‫ﺍﻟﻤﺴﻠﻭﺒﻴﻥ ﻗﺒل ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪ ،‬ﻭﺃﺜﻨﺎﺀﻩ ﻭﺒﻌﺩﻩ‪ .‬ﺃﻱ ﺃﻨﻪ ﻻﺒﺩ ﺃﻥ ﻴﺘﻤﻴﺯ ﺒﺎﻟﻬﺩﻭﺀ ﻭﺍﻟﻅﻬﻭﺭ ﺒﺎﻟﺸﻜل ﺍﻟﻁﺒﻴﻌﻲ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﺘﻘﺭ ﻗﺒل ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺠﺭﻴﻤﺘﻪ‪ ،‬ﻭﺃﺜﻨﺎﺀﻫﺎ‪ ،‬ﻭﺃﻴﻀﺎﹰ ﺒﻌﺩ ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻬﺎ)‪.(١‬‬
‫‪ -٢‬ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﺍﻻﺼﻁﻼﺡ‬
‫ﺃﻤﺎ ﺍﻟﺤﻴﻠﺔ ﻓﻲ ﺍﺼﻁﻼﺡ ﺍﻟﻔﻘﻬﺎﺀ ﻓﻬﻲ ﺃﺨﺹ ﻤﻥ ﻤﻌﻨﺎﻫﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻠﻐﺔ‪ ،‬ﻓﻬﻲ ﻨﻭﻉ ﻤـﻥ ﺍﻟﻌﻤـل‬
‫ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺘﺤﻭل ﺒﻪ ﻓﺎﻋﻠﻪ ﻤﻥ ﺤﺎل ﺇﻟﻰ ﺤﺎل‪ ،‬ﺜﻡ ﻏﻠﺏ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎﻟﻬﺎ ﻋﺭﻓﺎﹰ ﻓﻲ ﺴﻠﻭﻙ ﺍﻟﻁﺭﻕ ﺍﻟﺨﻔﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ‬
‫ﻴﺘﻭﺼل ﺒﻬﺎ ﺇﻟﻰ ﺤﺼﻭل ﺍﻟﻐﺭﺽ‪ ،‬ﺒﺤﻴﺙ ﻻ ﻴﺘﻔﻁﻥ ﻟﻬﺎ ﺇﻻ ﺒﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﺫﻜﺎﺀ ﻭﺍﻟﻔﻁﻨﺔ)‪.(٢‬‬
‫‪ -٣‬ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ‬
‫ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﺔ ﺃﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺍﻟﻌﺩﻴﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻔﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻭ‪‬ﻀﻌﺕ ﻟﻼﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﻤﻨﻬﺎ ﺃﻨﻪ‪ :‬ﻓﻌـل‬
‫ﺍﺩﻋﺎﺌﻲ ﻜﺎﺫﺏ ﻤﻌﺯﺯ ﺒﻤﻅﺎﻫﺭ ﺨﺎﺭﺠﻴﺔ ﻴﻤﺎﺭﺴﻬﺎ ﺍﻟﻤﺤﺘﺎل ﻟﻜﻲ ﻴﺘﻤﻜﻥ ﻤﻥ ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠـﻰ ﺃﻤـﻭﺍل‬
‫ﺍﻟﻐﻴﺭ)‪.(٣‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﻭﺃﻤﺎ ﻋﻥ ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﻓﺈﻨﻪ ﺒﺎﻟﻨﻅﺭ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻔﺎﺕ ﺍﻟﺴﺎﺒﻘﺔ ﻟﻼﺤﺘﻴﺎل‪ ،‬ﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﻨـﻭﻉ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻟﺴﻠﻭﻙ ﺍﻟﺴﻴﺊ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺤﺘﻭﻱ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﻴﻠﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺨﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻐﺵ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﺩﻟﻴﺱ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤـﺯﺍﻋﻡ ﺍﻟﻜﺎﺫﺒـﺔ‪،‬‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻠﺠﺄ ﺇﻟﻴﻬﺎ ﺍﻟﺸﺨﺹ‪ ،‬ﻹﻴﻬﺎﻡ ﺍﻵﺨﺭﻴﻥ ﻟﻼﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻰ ﻤﺎ ﻟﻴﺱ ﻟﻪ ﺤﻕ ﻓﻴـﻪ ﻤـﻥ ﻤـﺎﻟﻬﻡ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻰ ﻤﺎ ﻻ ﻴﺴﺘﻁﻴﻊ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺎﻷﺴﺎﻟﻴﺏ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺔ‪ ،‬ﻓﻴﻠﺠﺄ ﺇﻟﻰ ﺍﻷﺴﺎﻟﻴﺏ ﺍﻟﺨﺩﺍﻋﻴﺔ‬
‫ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻴﻪ ﻓﻘﺩ ﻋﺭ‪‬ﻑ ﺍﻟﺒﻌﺽ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﺄﻨﻪ" ﺍﻟﺴﻠﻭﻙ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﺴﻭﻱ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻘﻭﻡ ﺒـﻪ‬
‫ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺃﻭ ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ ﺒﻘﺼﺩ ﺍﻹﺜﺭﺍﺀ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻉ ﺒﺎﻟﻤﺨﺎﻟﻔﺔ ﻟﻘﻭﺍﻨﻴﻥ ﻭﻟـﻭﺍﺌﺢ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ")‪(٤‬‬
‫ﻭﺍﻟﻭﺍﻀﺢ ﻤﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺃﻨﻪ ﻗﺩ ﺠﺎﺀ ﺒﺼﻔﺔ ﺍﻟﻌﻤﻭﻡ ﻓﻠﻡ ﻴ‪‬ﻔﺭﻕ ﺒﻴﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﻭﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻷﺨﺭﻯ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﻥ ﺠﻤﻴﻌﻬﺎ ﺘﺸﺘﺭﻙ ﻓﻲ ﻜﻭﻨﻬﺎ ﻤﺨﺎﻟﻔـﺔ ﻟﻘـﻭﺍﻨﻴﻥ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‬
‫ﻭﻟﻭﺍﺌﺤﻪ)‪.(٥‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﺸﺒﺮﻣﻲ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻌﺰﯾﺰ ﺑﻦ ﻋﺒﺪ اﻟﺮﺣﻤﻦ‪ ،‬ﺟﺮﯾﻤﺔ اﻟﻨﺼﺐ واﻻﺣﺘﯿﺎل‪ ،‬ﻣﺠﻠﺔ اﻟﻌﺪل‪ ،‬اﻟﻌﺪد ‪ ،٣٩‬رﺟﺐ‪١٤٢٩ ،‬ھـ‪ ،‬اﻟﺴﻨﺔ اﻟﻌﺎﺷﺮة‪ ،‬ص‪.١٧٨‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٧٨‬‬
‫)‪ (٣‬ﻋﺒﺪ اﻟﺮﺣﻤﻦ‪ ،‬ﺻﺎﻟﺢ ﻧﺎﺋﻞ‪ ،‬اﻟﻮﺟﯿﺰ ﻓﻲ اﻟﺠﺮاﺋﻢ اﻟﻮاﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ اﻷﻣﻮال‪ ،‬دار اﻟﻔﻜﺮ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪١٩٩٦ ،‬م‪ ،‬ص‪.١٦١ ،١٦٠‬‬
‫)‪ (٤‬أﻋﻤﺎل اﻟﺪورة اﻟﺘﺪرﯾﺒﯿﺔ اﻟﺘﻲ ﻧﻈﻤﺘﮭﺎ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي ) اﻟﻤﻌﮭﺪ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ( ‪،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬ﺗﺤﺖ ﻋﻨﻮان‪ ":‬اﻻﺧﺘﻼس ﻋﻦ ﻃﺮﯾﻖ اﻟﺤﺎﺳﺐ‬
‫اﻵﻟﻲ"‪ ،‬ﻓﻲ اﻟﻔﺘﺮة ﻣﻦ ‪١٩٩٨/١٠/١٧-١٢‬م‪ ،‬اﻟﻮﺣﺪة اﻟﺜﺎﻧﯿﺔ‪ :‬ﻣﺸﻜﻠﺔ اﻻﺣﺘﯿﺎل وأﻧﻮاﻋﮫ‪ ،‬ص‪.٤‬‬
‫)‪ (٥‬أﻋﻤﺎل اﻟﺪورة اﻟﺘﺪرﯾﺒﯿﺔ اﻟﺘﻲ ﻧﻈﻤﺘﮭﺎ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي ﺑﺎﻟﻤﻌﮭﺪ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬ﺗﺤﺖ ﻋﻨﻮان‪ ":‬اﻻﺧﺘﻼس ﻋﻦ ﻃﺮﯾﻖ اﻟﺤﺎﺳﺐ‬
‫اﻵﻟﻲ"‪ ،‬ﻓﻲ اﻟﻔﺘﺮة ﻣﻦ ‪١٩٩٨/١٠/١٧-١٢‬م‪ ،‬اﻟﻮﺣﺪة اﻟﺜﺎﻧﯿﺔ‪ :‬ﻣﺸﻜﻠﺔ اﻻﺣﺘﯿﺎل وأﻧﻮاﻋﮫ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤‬‬

‫‪- ٤١ -‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﻴﻤﻜﻥ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﺄﻨﻪ‪ :‬ﺃﻱ ﻓﻌل ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺒﻨﻔﺴﻪ ﺃﻭ‬
‫ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺸﺨﺹ ﺁﺨﺭ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻗﺎﺼﺩﺍﹰ ﻤﻥ ﺨﻼﻟﻪ ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠـﻰ ﻤـﺎل‬
‫ﺍﻟﻐﻴﺭ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﻭﺴﺎﺌل ﺨﺩﺍﻋﻴﺔ‪ ،‬ﻟﻭﻻﻫﺎ ﻤﺎ ﺍﺴﺘﻁﺎﻉ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﺍﻟﻤﺎل‪.‬‬
‫ﻭﺍﻟﻤﻘﺼﻭﺩ ﺒﺎﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺤﺴﺏ ﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﺭﺓ )ﺏ( ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻷﻭﻟﻰ ﻤﻥ ﻨﻅـﺎﻡ‬
‫ﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ﻡ‪ ٥/‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٨٦/٢/٢٢‬ﻫـ ﻫﻭ" ﺃﻋﻤـﺎل ﺘـﺴﻠﻡ‬
‫ﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﻜﻭﺩﺍﺌﻊ ﺠﺎﺭﻴﺔ ﺃﻭ ﺜﺎﺒﺘﺔ‪ ،‬ﻭﻓﺘﺢ ﺍﻟﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﺠﺎﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻓﺘﺢ ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩﺍﺕ‪ ،‬ﻭﺇﺼـﺩﺍﺭ ﺨﻁﺎﺒـﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻀﻤﺎﻥ‪ ،‬ﻭﺩﻓﻊ ﻭﺘﺤﺼﻴل ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﺃﻭ ﺍﻷﻭﺍﻤﺭ ﺃﻭ ﺃﺫﻭﻥ ﺍﻟﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻏﻴﺭﻫـﺎ ﻤـﻥ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺫﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺨﺼﻡ ﺍﻟﺴﻨﺩﺍﺕ ﻭﺍﻟﻜﻤﺒﻴﺎﻻﺕ ﻭﻏﻴﺭﻫﺎ ﻤﻥ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺃﻋﻤﺎل ﺍﻟﺼﺭﻑ ﺍﻷﺠﻨﺒﻲ‪،‬‬
‫ﻭﻏﻴﺭ ﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺃﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ")‪(١‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺨﺩﺍﻋﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻁﺭﻕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻓﻌﺎﺩﺓ ﻤﺎ ﻴﺴﺘﺨﺩﻡ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻓـﻲ ﺍﺭﺘﻜـﺎﺏ‬
‫ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻁﺭﻗﺎﹰ ﻋﺩﻴﺩﺓ ﺘﺴﻤﻰ )ﺍﻟﻤﻨﺎﻭﺭﺍﺕ( ﻭﻫﻲ ﺘﻘﺘﻀﻲ ﺃﻥ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﺠـﺎﻨﻲ ﺒﺄﻋﻤـﺎل ﻅﺎﻫﺭﻴـﺔ ﺃﻭ‬
‫ﺨﺎﺭﺠﻴﺔ ﻴﺅﻴﺩ ﻓﻴﻬﺎ ﺃﻗﻭﺍﻟﻪ ﻭﻴﺴﺘﺭ ﺒﻬﺎ ﻏﺸﻪ ﻭﺘﻜﺴﺏ ﻜﺫﺒﻪ ﻟﻭﻥ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﺔ ﻭﺘﺒﻌﺙ ﻋﻠﻰ ﺘـﺼﺩﻴﻘﻪ ﻭﻗـﺩ‬
‫ﻴﺴﺘﻌﻴﻥ ﺍﻟﻤﺠﺭﻡ ﺒﺄﻭﺭﺍﻕ ﻏﻴﺭ ﺼﺤﻴﺤﺔ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﻴﺴﺘﻌﻴﻥ ﺒﺘﺩﺨل ﺸﺨﺹ ﺃﺨﺭ ﻴﻌﺯﺯ ﺃﻗﻭﺍﻟﻪ ﻤﻤﺎ ﻴﺒﻌـﺙ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺘﺼﺩﻴﻘﻬﺎ ﻭﻋﻠﻰ ﻫﺫﺍ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻜﺫﺏ ﺍﻟﻤﺠﺭﺩ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺅﻴﺩ ﺒﻤﻅﺎﻫﺭ ﺘﺤﻤل ﻋﻠﻰ ﺘﺼﺩﻴﻘﻪ ﻻ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒـﺭ‬
‫ﺍﺤﺘﻴﺎﻻﹰ ﻭﺍﻟﻁﺭﻕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺴﺘﺨﺩﻡ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻤل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻋﺩﻴﺩﺓ ﻭﻻ ﻴﻤﻜﻥ ﺤـﺼﺭﻫﺎ ﻭﻫـﻲ‬
‫ﺘﺨﺘﻠﻑ ﺒﺎﺨﺘﻼﻑ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻭﻗﻊ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﻤﻨﺎﺴﺒﺘﻬﺎ‪(٢).‬‬
‫ﻭﻴﻬﺩﻑ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻤﻥ ﻭﺭﺍﺀ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﻁﺭﻕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﻨﻁﺎﻕ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ ﺇﻟـﻰ‬
‫ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺇﻴﻬﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﻭﺠﻭﺩ ﻤﺸﺭﻭﻉ ﻭﻫﻤﻲ ﺃﻭ ﻭﺍﻗﻌﺔ ﻏﻴﺭ ﺼﺤﻴﺤﺔ ﻜﺄﻥ ﻴﺩ‪‬ﻋﻲ ﺘﻌﺎﻗﺩﻩ ﻋﻠﻰ ﺘﻨﻔﻴـﺫ‬
‫ﻤﺸﺭﻭﻉ ﺤﻜﻭﻤﻲ ﻭﻴﻁﻠﺏ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺘﻤﻭﻴﻼﹰ ﻟﺫﻟﻙ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻉ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺇﻴﻬﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺃﻥ ﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺠﺩﻭﻯ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﻘﺩﻤﺔ ﺤﻭل ﻤﺸﺭﻭﻉ ﻷﺤـﺩ ﺍﻟﻌﻤـﻼﺀ ﻭﺃﻥ‬
‫ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺘﺅﻜﺩ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻉ ﻟﺭﺒﺢ ﻋﻠﻰ ﺨﻼﻑ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﺔ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺘﻘﺩﻴﻡ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﺼﺎﺩﺭﺓ ﺒﺎﺴﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻌﻤل ﻓﻴﻬﺎ ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﺘﺤﺭﻴﺭﻩ ﻟﻬﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﻹﻴﺩﺍﻋﻬﺎ ﻓﻲ ﺤﺴﺎﺒﻪ ﺍﻟﺸﺨﺼﻲ‪.‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﻔﻘﺮة)ب( ﻣﻦ اﻟﻤﺎدة اﻷوﻟﻰ‪ ،‬ﻣﻦ ﻧﻈﺎم ﻣﺮاﻗﺒﺔ اﻟﺒﻨﻮك اﻟﺴﻌﻮدي اﻟﺼﺎدر ﺑﺎﻟﻤﺮﺳﻮم اﻟﻤﻠﻜﻲ رﻗﻢ م‪ ٥/‬وﺗﺎرﯾﺦ ‪١٣٨٦/٦/٢٢‬ھـ‪..‬‬
‫)‪ (٢‬أﻋﻤﺎل اﻟﺪورة اﻟﺘﺪرﯾﺒﯿﺔ اﻟﺘﻲ ﻧﻈﻤﺘﮭﺎ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي ﺑﺎﻟﻤﻌﮭﺪ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ ‪،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬ﺗﺤﺖ ﻋﻨﻮان‪ ":‬اﻻﺧﺘﻼس واﻻﺣﺘﯿﺎل اﻟﻤﺎﻟﻲ"‪،‬‬
‫ﻓﻲ اﻟﻔﺘﺮة ﻣﻦ ‪١٩٩٨ /٩/٢٨ -٢٦‬م‪ ،‬ص‪.٤‬‬

‫‪- ٤٢ -‬‬
 ‫‪ -٤‬ﺇﻴﻬﺎﻡ ﺍﻟﺒﻨﻙ ﺒﺄﻨﻪ ﻤﺩﻴﺭ ﺇﺤﺩﻯ ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﻭﻴﻁﻠﺏ ﺼﺭﻑ ﺸﻴﻙ ﺼﺎﺩﺭ ﺒﺎﺴﻤﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -٥‬ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﻤﺎل ﺃﻭ ﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﻟﻴﺱ ﻟﻪ ﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻴﻬﺎ‪(١).‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﺼﻭﺭ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﻭﺴﺎﺌﻠﻪ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺘﺘﻤﺜل ﺼﻭﺭ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ‪:‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﺩﺍﺨﻠﻲ‪ :‬ﻫﻭ"ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﻤﻭﻅﻔﻭﻥ ﻤﻥ ﺩﺍﺨل ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺫﺍﺘﻪ‪ ،‬ﻭﻴـﺸﻤل‬
‫ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﺎ ﻴﻁﻠﻕ ﻋﻠﻴﻪ" ﺍﺤﺘﻴﺎل ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ" ﻭﻫﻭ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺭﺘﻜﺒﻪ ﺸﺨﺹ ﺘﻜﻭﻥ ﻟﻪ ﺴﻠﻁﺔ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺁﺨﺭﻴﻥ‪ ،‬ﻭﺘﻜﻭﻥ ﺘﺤﺕ ﺭﻗﺎﺒﺘﻪ ﺃﺼﻭل ﻭﺴﺠﻼﺕ ﻤﻌﻴﻨﺔ‪ ،‬ﻤﻊ ﺍﻟﻌﻠﻡ ﺃﻥ ﺴﻴﻁﺭﺘﻪ ﺘﻜﻭﻥ ﻤﺤﺩﻭﺩﺓ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺼﻭل ﻭﺍﻟﺴﺠﻼﺕ"‪.‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﺨﺎﺭﺠﻲ‪ :‬ﻫﻭ" ﺫﻟﻙ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺭﺘﻜﺒﻪ ﺸـﺨﺹ ﺃﻭ ﺃﺸـﺨﺎﺹ ﻤـﻥ ﺨـﺎﺭﺝ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ"‪.‬‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﺘﻭﺍﻁﺅﻱ‪ :‬ﻫﻭ" ﺫﻟﻙ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﺫﻱ ﺘﺭﺘﻜﺒﻪ ﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻤﻥ ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ ﺒﺎﻟﺘﻭﺍﻁﺅ ﻓﻴﻤﺎ‬
‫ﺒﻴﻨﻬﻡ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﻴﻜﻭﻥ ﻫﺅﻻﺀ ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ ﻤﻥ ﺩﺍﺨل ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺃﻭ ﻤﻥ ﺨﺎﺭﺠﻪ ﺃﻭ ﻤﻨﻬﻤﺎ ﻤﻌﺎﹰ")‪.(٢‬‬
‫‪ -٢‬ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪:‬‬
‫ﺘﺘﻌﺩﺩ ﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﺴﺘﺨﺩﻡ ﻓﻲ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺃﻓﻌﺎل ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪ ،‬ﻓﺒﻌﻀﻬﺎ ﺘـﺘﻡ ﺒﻭﺴـﺎﺌل ﻋﺎﺩﻴـﺔ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻟﺒﻌﺽ ﺍﻵﺨﺭ ﻴﺘﻡ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺘﻘﻨﻴﺔ ﺍﻟﺤﺩﻴﺜﺔ‪:‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ‬
‫ﻭﺘﺘﻤﺜل ﺃﺸﻜﺎل ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﺍﻟﺼﻭﺭ ﺍﻵﺘﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﻨﺩ ﻓﺘﺢ ﺍﻟﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﺠﺎﺭﻴﺔ‬
‫ﻴﻘﻊ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻋﻨﺩ ﺒﺩﺍﻴﺔ ﻓﺘﺢ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ‪ .‬ﻓﻤﻥ ﺍﻟﻤﻌﺭﻭﻑ ﺃﻨﻪ ﻴﻠﺯﻡ ﻟﻔﺘﺢ ﺍﻟﺤـﺴﺎﺏ‬
‫ﺍﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﻫﻭﻴﺔ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺤﻔﻴﻅﺔ ﺍﻟﻨﻔﻭﺱ ﺃﻭ ﺒﻁﺎﻗﺔ ﺍﻟﻬﻭﻴﺔ ﺍﻟﻭﻁﻨﻴﺔ ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺎﻟﻨـﺴﺒﺔ ﻟﻠﻤـﻭﺍﻁﻨﻴﻥ‬
‫ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﻴﻥ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻹﻗﺎﻤﺔ ﺍﻟﺴﺎﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﻔﻌﻭل ﺃﻭ ﺠﻭﺍﺯ ﺍﻟﺴﻔﺭ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﻤـﻭﺍﻁﻨﻴﻥ ﻏﻴـﺭ ﺍﻟـﺴﻌﻭﺩﻴﻴﻥ‪،‬‬
‫ﻓﺄﺤﻴﺎﻨﺎﹰ ﻴ‪‬ﻘﺩﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺼﻭﺭﺓ ﻫﻭﻴﺔ ﺃﻭ ﺒﻁﺎﻗﺔ ﻤﺯﻭﺭﺓ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ﻋﻨﺩ ﻓﺘﺢ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ‪ ،‬ﻭﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﻭﻅـﻑ‬
‫ﺍﻟﻤﺨﺘﺹ ﺒﺎﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺼﻭﺭﺓ ﺩﻭﻥ ﺍﻟﺘﺤﻘﻕ ﻤﻥ ﺍﺴﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﺃﻭ ﻤـﻥ ﺍﻟـﺼﻭﺭﺓ ﺍﻟﻤﻭﻀـﻭﻋﺔ‬

‫)‪ (١‬أﻋﻤﺎل اﻟﺪورة اﻟﺘﺪرﯾﺒﯿﺔ اﻟﺘﻲ ﻧﻈﻤﺘﮭﺎ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي ﺑﺎﻟﻤﻌﮭﺪ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬ﺗﺤﺖ ﻋﻨﻮان "اﻻﺧﺘﻼس واﻻﺣﺘﯿﺎل اﻟﻤﺎﻟﻲ"‪،‬‬
‫ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤‬‬
‫)‪ (٢‬أﻋﻤﺎل اﻟﺪورة اﻟﺘﺪرﯾﺒﯿﺔ اﻟﺘﻲ ﻧﻈﻤﺘﮭﺎ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي ﺑﺎﻟﻤﻌﮭﺪ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬ﺗﺤﺖ ﻋﻨﻮان "اﻻﺧﺘﻼس ﻋﻦ ﻃﺮﯾﻖ اﻟﺤﺎﺳﺐ‬
‫اﻵﻟﻲ"‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧،٨‬‬

‫‪- ٤٣ -‬‬
‫ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﺜﻡ ﻴﺴﺘﺨﺩﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﺴﺤﻭﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﺤﺘﻴـﺎل ﻭﺘﺯﻭﻴـﺭ‪،‬‬
‫ﻭﻋﻨﺩ ﺍﻜﺘﺸﺎﻑ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺘﻌﺠﺯ ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ ﻋﻥ ﺍﻟﺒﺤﺙ ﻋﻥ ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ‪(١).‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﺘﺤﻭﻴﻼﺕ‬
‫ﺃﺤﻴﺎﻨﺎﹰ ﻴﻠﺠﺄ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻟﻼﺤﺘﻴﺎل ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺇﺠﺭﺍﺀ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺘﺤﻭﻴل ﻨﻘـﺩ ﺇﻟـﻰ‬
‫ﺍﻟﺨﺎﺭﺝ ﺴﻭﺍﺀ ﻓﻲ ﺸﻜل ﺤﻭﺍﻟﺔ ﺃﻭ ﻓﻲ ﺼﻭﺭﺓ ﺸﻴﻙ ﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻷﺼل ﺃﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻴﺅﺩﻱ ﺨﺩﻤﺔ‬
‫ﺘﺤﻭﻴل ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺨﺎﺭﺝ ﺩﻭﻥ ﺍﻟﺴﺅﺍل ﻋﻥ ﻤﺼﺩﺭﻩ‪ ،‬ﺇﻻ ﺇﺫﺍ ﻻﺤﻅ ﺃﻥ ﻁﻠﺏ ﺍﻟﺘﺤﻭﻴل ﻴﺒـﺩﻭ ﻏﻴـﺭ‬
‫ﻁﺒﻴﻌﻲ‪ ،‬ﻭﻴﺸﺘﺒﻪ ﻓﻴﻪ ﻓﻌﻠﻴﻪ ﺃﻥ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺈﺒﻼﻍ ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ ﻋﻥ ﺸﻜﻭﻜﻪ ﻗﺒل ﺇﺠﺭﺍﺀ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺘﺤﻭﻴل ﻟﺘﺘﻤﻜﻥ‬
‫ﺍﻟﺴﻠﻁﺎﺕ ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﺼﺔ ﻤﻥ ﺍﺘﺨﺎﺫ ﺍﻟﻼﺯﻡ ﺤﻴﺎل ﺫﻟﻙ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺕ ﺍﻟﻤﻨﺎﺴﺏ)‪.(٢‬‬
‫‪ -٣‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﻠﻰ ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺘﺤﺕ ﺍﻟﺘﺄﺴﻴﺱ‬
‫ﺃﺤﻴﺎﻨﺎﹰ ﻴﺘﻡ ﻓﺘﺢ ﺤﺴﺎﺏ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺎﺴﻡ ﺸﺭﻜﺔ ﺘﺤﺕ ﺍﻟﺘﺄﺴﻴﺱ‪ ،‬ﻭﺘﻘﻭﻡ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺒﻤﺯﺍﻭﻟﺔ‬
‫ﻨﺸﺎﻁﻬﺎ ﻗﺒل ﺘﻤﺎﻡ ﺍﻟﺘﺄﺴﻴﺱ ﺃﻱ ﻗﺒل ﺃﻥ ﻴﺘﻡ ﺇﺸﻬﺎﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﻴﺴﻤﺢ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﺫﻟﻙ ﺍﻟﻭﻗﺕ ﻟﻸﺸﺨﺎﺹ‬
‫ﺍﻟﻤﻔﻭﻀﻴﻥ ﺒﺈﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﻓﻲ ﻤﺸﺭﻭﻉ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﺘﺄﺴﻴﺱ ﺒﺎﻟﺘﻌﺎﻤل ﻤﻊ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ ﻭﺍﻟـﺼﺭﻑ ﻤـﻥ‬
‫ﺍﻟﺭﺼﻴﺩ‪ ،‬ﻭﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﻫﺫﺍ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀ ﻏﻴﺭ ﺼﺤﻴﺢ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺃﻨﻪ ﻴ‪‬ﻌﺩ ﺘﺤﺎﻴل ﻋﻠﻰ ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ‪ ،‬ﻷﻥ ﻫـﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﻻ ﻴﺘﻡ ﺍﻟﺴﺤﺏ ﻤﻨﻪ ﺇﻻ ﺒﻌﺩ ﺃﻥ ﻴﺘﻡ ﺇﺸﻬﺎﺭ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ‪ ،‬ﻭﺘﻘﺩﻴﻡ ﻤﺎ ﻴ‪‬ﺜﺒﺕ ﺫﻟـﻙ ﻤـﻥ ﻭﺜـﺎﺌﻕ‬
‫ﻭﺃﻭﺭﺍﻕ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﻴﺘﻡ ﺫﻟﻙ ﺤﺴﺏ ﺍﻟﻁﺭﻕ ﺍﻟﻤﻨﺼﻭﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﻲ ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ‪ .‬ﺤﻴﺙ ﺘﻨﺹ ﺍﻟﻤـﺎﺩﺓ‬
‫‪ ١٦٢‬ﻤﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ" ﺘﻭﺩﻉ ﺍﻟﺤﺼﺹ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺃﺤﺩ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻌﻴﻨﻬﺎ ﻭﺯﻴـﺭ ﺍﻟﺘﺠـﺎﺭﺓ‬
‫ﻭﺍﻟﺼﻨﺎﻋﺔ ﻭﻻ ﻴﺠﻭﺯ ﻟﻠﺒﻨﻙ ﺼﺭﻓﻬﺎ ﺇﻻ ﻟﻤﺩﻴﺭﻱ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺒﻌﺩ ﺘﻘﺩﻴﻡ ﺍﻟﻭﺜﺎﺌﻕ ﺍﻟﺩﺍﻟـﺔ ﻋﻠـﻰ ﺸـﻬﺭ‬
‫ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺒﺎﻟﻁﺭﻕ ﺍﻟﻤﻨﺼﻭﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ‪ ،"١٦٤‬ﻭﺘﻨﺹ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ‪ ١٦٤‬ﻤﻥ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻪ" ﻋﻠﻰ‬
‫ﻤﺩﻴﺭﻱ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺨﻼل ﺜﻼﺜﻴﻥ ﻴﻭﻤﺎﹰ ﻤﻥ ﺘﺄﺴﻴﺴﻬﺎ ﺃﻥ ﻴﻁﻠﺒﻭﺍ ﻋﻠﻰ ﻨﻔﻘﺔ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﻨﺸﺭ ﻤﻠﺨﺹ ﻤـﻥ‬
‫ﻋﻘﺩﻫﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﺠﺭﻴﺩﺓ ﺍﻟﺭﺴﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺩﻴﺭﻴﻥ ﻜﺫﻟﻙ ﺃﻥ ﻴﻁﻠﺒﻭﺍ ﻓﻲ ﻨﻔﺱ ﺍﻟﻤﻴﻌﺎﺩ ﺍﻟﻤـﺫﻜﻭﺭ ﻗﻴـﺩ‬
‫ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﻓﻲ ﺴﺠل ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺒﺎﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻟﻠﺸﺭﻜﺎﺕ ﻭﻋﻠﻴﻬﻡ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﺃﻥ ﻴ‪‬ﻘﻴﺩﻭﺍ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﺠل‬
‫ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ")‪(٣‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﺘﻌﻤﯿﻢ اﻟﺼﺎدر ﻋﻦ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي رﻗﻢ ‪٢ /٨٧٤٠‬أ‪ ٢٦٧ /‬وﺗﺎرﯾﺦ ‪١٤٠٧/٧/٢٩‬ھـ‪.‬‬
‫)‪ (٢‬أﻋﻤﺎل اﻟﺪورة اﻟﺘﺪرﯾﺒﯿﺔ اﻟﺘﻲ ﻧﻈﻤﺘﮭﺎ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي ﺑﺎﻟﻤﻌﮭﺪ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬ﺗﺤﺖ ﻋﻨﻮان "اﻻﺧﺘﻼس واﻻﺣﺘﯿﺎل اﻟﻤﺎﻟﻲ"‬
‫ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٦‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻤﺎدﺗﺎن ‪ ١٦٤ ،١٦٢‬ﻣﻦ ﻧﻈﺎم اﻟﺸﺮﻛﺎت اﻟﺴﻌﻮدي اﻟﻤﺼﺎدق ﻋﻠﯿﮫ ﺑﺎﻟﻤﺮﺳﻮم اﻟﻤﻠﻜﻲ رﻗﻢ ‪ ٦/٢‬وﺗﺎرﯾﺦ ‪١٣٨٥/٣/٢٣‬ھـ‪.‬‬

‫‪- ٤٤ -‬‬
 ‫‪ -٤‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ‬
‫ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﺒﺎﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﻤﺠﺎﻻﹰ ﺭﺤﺒﺎﹰ ﻟﺤﺩﻭﺙ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪ ،‬ﻨﻅﺭﺍﹰ ﻟﻜﺜﺭﺓ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﺒﻬـﺎ‪،‬‬
‫ﻭﻜﺜﺭﺓ ﺘﺩﺍﻭﻟﻬﺎ ﺒﻴﻥ ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ‪ ،‬ﻭﺤﺎﻻﺕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﺒﺎﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﻜﺜﻴـﺭﺓ ﻭﻤﺘﻌـﺩﺩﺓ‬
‫ﻤﻨﻬﺎ‪:‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﺘﻌﺒﺌﺔ ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﺸﻴﻙ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻋﺩﺓ ﺃﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻫﻭ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻨﻔﺴﻪ ﺒﺘﺤﺭﻴﺭ ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺭﻴـﺩ ﺼـﺭﻓﻪ ﻤـﻥ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺤﺘﻰ ﻴﻜﻭﻥ ﺨﻁﻪ ﺩﻟﻴﻼﹰ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﻭﻟﻜﻥ ﻓﻲ ﺒﻌﺽ ﺍﻟﺤﺎﻻﺕ ﻗﺩ ﻴﺩ‪‬ﻋﻲ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺃﻨﻪ ﻻ ﻴﺠﻴـﺩ‬
‫ﺍﻟﻘﺭﺍﺀﺓ ﻭﺍﻟﻜﺘﺎﺒﺔ‪ ،‬ﻭﻴﻁﻠﺏ ﻤﻥ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺘﻌﺒﺌﺔ ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﺸﻴﻙ‪ ،‬ﺜﻡ ﻴﺩ‪‬ﻋﻲ ﺒﺄﻥ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﺘـﻲ‬
‫ﺘﺤﺭﺭ ﺒﻬﺎ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﻭﻗﺒﻀﻬﺎ ﺃﻗل ﻤﻥ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻤﻘﻴﺩﺓ ﻋﻠﻰ ﺤﺴﺎﺒﻪ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﺍﻟﻔﺭﻕ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻤﺒﻠﻐﻴﻥ ﻗﺩ ﺃﺨـﺫﻩ‬
‫ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ)‪.(١‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﻘﺒﻭل ﺍﻟﺸﻴﻙ‬
‫ﻴﻠﺠﺄ ﺍﻟﺒﻌﺽ ﻓﻲ ﺒﻌﺽ ﺍﻷﺤﻭﺍل ﺇﻟﻰ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤﺴﺘﻐﻼﹰ ﺘﻭﻗﻴﻌﻪ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﻴﻙ‬
‫ﺒﺎﻟﻘﺒﻭل‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺘﻘﺩ‪‬ﻡ ﺍﻟﺴﺎﺤﺏ ﺒﺎﻟﺸﻴﻙ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻁﺎﻟﺒﺎﹰ ﻤﻨﻪ ﺍﻟﺘﺄﺸﻴﺭ ﻋﻠﻴـﻪ ﺒـﺎﻟﻘﺒﻭل‬
‫ﻤﺜل ﻋﺒﺎﺭﺓ " ﻤﻘﺒﻭل ﺍﻟﺩﻓﻊ" ﻭﻴﺤﺩﺙ ﻫﺫﺍ ﻋﺎﺩﺓ ﺒﺘﻭﺍﻁﺅ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﺴﺎﺤﺏ ﻭﺃﺤﺩ ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﻴﻥ ﻓﻲ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‪،‬‬
‫ﺃﻭ ﺒﺈﻫﻤﺎل ﻤﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻷﺨﻴﺭ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﻥ ﺍﻟﻘﺎﻋﺩﺓ ﻫﻲ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤﻤﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻭﻗﻴﻊ ﻋﻠـﻰ ﺍﻟـﺸﻴﻙ‬
‫ﺒﺎﻟﻘﺒﻭل‪ ،‬ﺜﻡ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﺴﺎﺤﺏ ﻋﻠﻰ ﺇﺜﺭ ﺫﻟﻙ ﺒﺎﻟﺘﻌﺎﻤل ﻤﻊ ﺍﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺸﻴﻙ‪ ،‬ﻭﺘﺴﻠﻴﻤﻪ ﻤﻘﺎﺒل ﺍﻟﺼﻔﻘﺔ‬
‫ﺍﻟﺸﻴﻙ ﺍﻟﻤﻭﻗﻊ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺎﻟﻘﺒﻭل ﻤﻥ ﻗِﺒل ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻋﻠﻤﺎﹰ ﺒﺄﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻘﺒﻭل ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺒﺎﻁﻼﹰ‪ ،‬ﻭﻏﻴـﺭ ﻤﻠـﺯﻡ‬
‫ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ﺍﺴﺘﻨﺎﺩﺍﹰ ﻟﻠﻤﺎﺩﺓ )‪ (١٠٠‬ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ)‪ (٢‬ﺜﹸﻡ ﻴﻘﺩﻡ ﺍﻟﻤ‪‬ﺴﺘﻔﻴﺩ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﺇﻟـﻰ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻟﺩﻓﻊ ﻗﻴﻤﺘﻪ‪ ،‬ﻓﻴﺠﺩ ﺃﻨﻪ ﻻ ﻴﻭﺠﺩ ﻟﻪ ﻤ‪‬ﻘﺎﺒل ﻭﻓﺎﺀ)‪.(٣‬‬

‫)‪(١‬أﻋﻤﺎل دورة اﻟﺠﻮاﻧﺐ اﻟﻘﺎﻧﻮﻧﯿﺔ ﻟﻸﻋﻤﺎل اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ اﻟﻤﻨﻌﻘﺪة ﻓﻲ اﻟﻔﺘﺮة ﻣﻦ ‪٢٠٠٣/٥-٣‬م‪ ،‬اﻟﻤﻌﮭﺪ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬اﻟﻔﺼﻞ اﻟﺜﺎﻧﻲ‪ ،‬ص ‪-٥٨‬‬
‫‪.٦١‬‬
‫)‪ (٢‬ﺣﯿﺚ ﻧﺼﺖ اﻟﻤﺎدة)‪ (١٠٠‬ﻣﻦ ﻧﻈﺎم اﻷوراق اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ ﻋﻠﻰ أﻧﮫ" ﻻ ﯾﺠﻮز ﻟﻠﻤﺴﺤﻮب ﻋﻠﯿﮫ أن ﯾﻮﻗﻊ ﻋﻠﻰ ﺷﯿﻚ ﺑﺎﻟﻘﺒﻮل وﻛﻞ ﻗﺒﻮل ﻣﻜﺘﻮب ﻋﻠﯿﮫ‬
‫ﯾﻌﺘﺒﺮ ﻛﺄن ﻟﻢ ﯾﻜﻦ‪ ،‬وﻣﻊ ذﻟﻚ ﯾﺠﻮز ﻟﻠﻤﺴﺤﻮب ﻋﻠﯿﮫ أن ﯾﺆﺷﺮ ﻋﻠﻰ اﻟﺸﯿﻚ ﺑﺎﻋﺘﻤﺎده وﺗﻔﯿﺪ ھﺬه اﻟﻌﺒﺎرة وﺟﻮد ﻣﻘﺎﺑﻞ وﻓﺎء ﻓﻲ ﺗﺎرﯾﺦ اﻟﺘﺄﺷﯿﺮ وﻻ ﯾﺠﻮز‬
‫ﻟﻠﻤﺴﺤﻮب ﻋﻠﯿﮫ رﻓﺾ اﻋﺘﻤﺎد اﻟﺸﯿﻚ إذا ﻛﺎن ﻟﺪﯾﮫ ﻣﻘﺎﺑﻞ وﻓﺎء ﯾﻜﻔﻲ ﻟﺪﻓﻊ ﻗﯿﻤﺘﮫ وﯾﻌﺘﺒﺮ ﺗﻮﻗﯿﻊ اﻟﻤﺴﺤﻮب ﻋﻠﯿﮫ ﻋﻠﻰ ﺻﺪر اﻟﺸﯿﻚ ﺑﻤﺜﺎﺑﺔ اﻋﺘﻤﺎد ﻟﮫ"‬
‫)‪ (٣‬ﺣﯿﺚ ﻧﺼﺖ اﻟﻤﺎدة ‪ ١١٨‬ﻣﻦ ﻧﻈﺎم اﻷوراق اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﻌﻘﻮﺑﺔ ﺑﺎﻟﺤﺒﺲ واﻟﻐﺮاﻣﺔ أو ﺑﺈﺣﺪاھﻤﺎ ﻋﻠﻰ ﻛﻞ ﻣﻦ أﻗﺪم ﺑﺴﻮء ﻧﯿﺔ ﻋﻠﻰ ارﺗﻜﺎب أﻓﻌﺎل‬
‫ﻣﻨﮫ‪ :‬ﺳﺤﺐ ﺷﯿﻚ ﻻ ﯾﻜﻮن ﻟﮫ ﻣﻘﺎﺑﻞ وﻓﺎء ﻗﺎﺋﻢ وﻗﺎﺑﻞ ﻟﻠﺴﺤﺐ أو ﯾﻜﻮن ﻟﮫ ﻣﻘﺎﺑﻞ وﻓﺎء أﻗﻞ ﻣﻦ ﻗﯿﻤﺔ اﻟﺸﯿﻚ‪.‬‬

‫‪- ٤٥ -‬‬
 ‫ﺝ‪ -‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺘﺯﻭﻴﺭ ﺍﻟﺸﻴﻙ‬
‫ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺃﻜﺜﺭ ﺼﻭﺭ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺍﻨﺘﺸﺎﺭﺍﹰ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺒﺘﻘـﺩﻴﻡ‬
‫ﺒﺸﻴﻙ ﻤﺯﻭﺭ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺼﺭﻑ ﺫﻟﻙ ﺍﻟﺸﻴﻙ‪ ،‬ﺜﹸﻡ ﻴﻅﻬﺭ ﺒﻌﺩ ﺫﻟﻙ ﺘﺯﻭﻴﺭ ﻫﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﺸﻴﻙ)‪.(١‬‬
‫ﺩ‪ -‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺍﻟﺘﺼﺩﻴﻕ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﻴﻙ‬
‫ﻗﺩ ﻴﺤﺘﺎﺝ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺃﺤﻴﺎﻨﺎﹰ ﺇﻟﻰ ﻭﺴﻴﻠﺔ ﻟﻀﻤﺎﻥ ﺍﻟﻭﻓﺎﺀ ﺒﺎﻟﺘﺯﺍﻡ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﻓﻴﺠﺏ ﻋﻠﻴﻪ ﺘﻘﺩﻴﻡ ﺘـﺄﻤﻴﻥ‬
‫ﻨﻘﺩﻱ ﻴﺘﻤﺜل ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺘﺄﻤﻴﻥ ﻓﻲ ﺨﻁﺎﺏ ﻀﻤﺎﻥ)‪ (٢‬ﺃﻭ ﻓﻲ ﺸﻴﻙ ﻤﺼﺭﻓﻲ ﻟﺼﺎﻟﺢ ﺠﻬﺔ ﺍﻹﺴﻨﺎﺩ‪ ،‬ﻭﻟﻜـﻥ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻗﺩ ﻻ ﻴﺭﻏﺏ ﻓﻲ ﺘﻘﺩﻴﻡ ﺨﻁﺎﺏ ﻀﻤﺎﻥ‪ ،‬ﻷﻨﻪ ﻴﻜﻠﻔﻪ ﺘﺄﻤﻴﻨﺎﹰ ﻨﻘﺩﻴﺎﹰ ﻭﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺇﺼﺩﺍﺭﻩ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻻ‬
‫ﻴﺭﻏﺏ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺸﻴﻙ ﻤﺼﺭﻓﻲ ﻷﻨﻪ ﻴﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻰ ﺇﺼﺩﺍﺭﻩ ﺘﺠﻨﻴﺏ ﻤﻘﺎﺒـل ﺍﻟﻭﻓـﺎﺀ ﻤـﻥ‬
‫ﺤﺴﺎﺒﻪ‪ ،‬ﻭﻫﻨﺎ ﻴﻁﻠﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺃﻥ ﻴ‪‬ﺼﺩﻕ ﻋﻠﻰ ﺸﻴﻙ ﻤﺴﺤﻭﺏ ﻤـﻥ ﺤـﺴﺎﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴـل‬
‫ﻟﺼﺎﻟﺢ ﺍﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺩ )ﺠﻬﺔ ﺍﻹﺴﻨﺎﺩ(‪ ،‬ﻓﻴﺤﺩﺙ ﺍﺤﺘﻴﺎل ﺒﺈﻫﻤﺎل ﺃﻭ ﺒﺘﻭﺍﻁﺅ ﻤﻥ ﺒﻌﺽ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪،‬‬
‫ﺒﺄﻥ ﻴﺘﻡ ﻭﻀﻊ ﺨﺘﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﻴﻙ‪ ،‬ﻴ‪‬ﻔﻴﺩ ﺒﺄﻥ ﻗﻴﻤﻨﻪ ﻤﺤﺠﻭﺯﺓ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﺇﻻ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻻ ﻴﻘﻭﻡ‬
‫ﺒﻌﻤﻠﻴﺔ ﺘﺠﻨﻴﺏ ﻤﻘﺎﺒل ﺍﻟﻭﻓﺎﺀ ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﺴﺎﺤﺏ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﻓﻔﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻴﺠﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‬
‫ﺍﻟﻭﻓﺎﺀ ﺒﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﻋﻨﺩ ﺘﻘﺩﻴﻤﻪ‪ ،‬ﻭﻟﻭ ﻟﻡ ﻴﻜﻥ ﻟﻪ ﻤﻘﺎﺒل ﻭﻓﺎﺀ ﺤﻤﺎﻴﺔ ﻟﻠﻤﺴﺘﻔﻴﺩ‪ ،‬ﺜﻡ ﺍﻟﺭﺠـﻭﻉ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻟﺴﺎﺤﺏ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ)‪.(٣‬‬
‫‪ -٥‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺒﺭﺍﺀﺓ ﺍﻟﺫﻤﺔ‬
‫ﻗﺩ ﻴﺤﺩﺙ ﺃﺤﻴﺎﻨﺎﹰ ﺃﻥ ﻴﻠﺠﺄ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺇﻟﻰ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻟﻼﺩﻋﺎﺀ ﺒﺒﺭﺍﺀﺓ ﺫﻤﺘﻪ ﻓﻲ ﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪،‬‬
‫ﻓﻴﻘﻭﻡ ﺒﺎﻻﺘﻔﺎﻕ ﻤﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺘﺴﻭﻴﺔ ﻤﺩﻴﻭﻨﻴﺘﻪ ﻭﺩﻴﺎﹰ‪ ،‬ﻓﻴ‪‬ﻘﺩﻡ ﺘﻨﻔﻴﺫﺍﹰ ﻟﻠﺘـﺴﻭﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﻴـﺔ ﺸـﻴﻜﺎﺕ‬
‫ﻤﺴﺤﻭﺒﺔ ﻤﻥ ﺁﺨﺭﻴﻥ ﻟﺼﺎﻟﺤﻪ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺘﻅﻬﻴﺭﻫﺎ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‪ ،‬ﺃﻭ ﻴﻘـﻭﻡ ﺒﺘﻘـﺩﻴﻡ ﺸـﻴﻜﺎﺕ‬
‫ﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤﺴﺤﻭﺒﺔ ﻷﻤﺭﻩ ﻤﻥ ﻤﺼﺭﻑ ﺁﺨﺭ‪.‬‬
‫ﻭﺤﻴﺙ ﺃﻥ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﺃﺩﺍﺓ ﻭﻓﺎﺀ ﻭﺍﺠﺒﺔ ﺍﻟﺩﻓﻊ ﺒﻤﺠﺭﺩ ﺍﻻﻁﻼﻉ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺘﺴﻠﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴـل‬
‫ﻷﻱ ﻤﻥ ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺍﺴﺘﻼﻤﺎﹰ ﻟﻠﻨﻘﻭﺩ‪ ،‬ﻭﻭﻓﺎﺀ‪ ‬ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﺎﻟﺘﺯﺍﻤﻪ ﺍﻟﻭﺍﺭﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﺴﻭﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ‪ ‬ﻻ‬
‫ﻴﺴﺘﻁﻴﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﺭﺠﻭﻉ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﻌﻘﺩ ﺍﻟﺘﺴﻭﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﻴﺔ ﻷﻨﻪ ﻨﻔﺫ ﺍﻟﺘﺯﺍﻤﻪ ﻓﻴﻪ ﻭﻗـﺎﻡ ﺒﺘﻘـﺩﻴﻡ‬

‫)‪ (١‬اﻟﺴﻔﯿﺎﻧﻲ‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺑﻦ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﺗﺠﺮﯾﻢ اﻻﺣﺘﯿﺎل اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ ﻓﻲ اﻟﺠﺮﯾﻤﺔ واﻟﻘﺎﻧﻮن‪ ،‬دراﺳﺔ ﺗﺄﺻﯿﻠﯿﺔ ﺗﻄﺒﯿﻘﯿﺔ‪ ،‬دار اﻟﻤﺆﯾﺪ ﻟﻠﻨﺸﺮ واﻟﺘﻮزﯾﻊ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪،‬‬
‫‪١٤٢٧‬ھـ‪ ،‬ص‪.٤٨‬‬
‫)‪ (٢‬ﯾُﻌﺮّف ﺧﻄﺎب اﻟﻀﻤﺎن ﺑﺄﻧﮫ‪":‬ﺗﻌﮭﺪ ﯾﺼﺪر ﻣﻦ ﺑﻨﻚ ﺑﻨﺎء ﻋﻠﻰ ﻃﻠﺐ ﻋﻤﯿﻞ ﻟﮫ اﻵﻣﺮ ﺑﺪﻓﻊ ﻣﺒﻠﻎ ﻣﻌﯿﻦ‪ ،‬أو ﻗﺎﺑﻞ ﻟﻠﺘﻌﯿﯿﻦ ﻟﺸﺨﺺ آﺧﺮ)اﻟﻤﺴﺘﻔﯿﺪ( دون‬
‫ﻗﯿﺪ أو ﺷﺮط إذا ﻃﻠﺐ ﻣﻨﮫ ذﻟﻚ ﺧﻼل اﻟﻤﺪة اﻟﻤﻌﯿﻨﺔ ﻓﻲ اﻟﺨﻄﺎب" اﻟﺠﺒﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺣﺴﻦ‪ ،‬اﻟﻌﻘﻮد اﻟﺘﺠﺎرﯾﺔ وﻋﻤﻠﯿﺎت اﻟﺒﻨﻮك ﻓﻲ اﻟﻤﻤﻠﻜﺔ‪ ،‬ﻣﻄﺎﺑﻊ ﺟﺎﻣﻌﺔ‬
‫اﻟﻤﻠﻚ ﺳﻌﻮد‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪١٤١٨ ،‬ھـ‪ ،‬ص‪.٣٢١‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺴﻔﯿﺎﻧﻲ‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺑﻦ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٨‬‬

‫‪- ٤٦ -‬‬
‫ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﺴﻴﺠﺩ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻨﻔﺴﻪ ﻤﻀﻁﺭﺍﹰ ﺇﻟﻰ ﻤﻘﺎﻀﺎﺓ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻟﺘﺤﺼﻴل ﻗﻴﻤﺔ ﺘﻠﻙ‬
‫ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ‪ ،‬ﺇﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺘﻌﺭﻀﻪ ﻟﻤﺨﺎﻁﺭ ﺩﻓﻊ ﻗﻴﻤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﺨﺎﻁﺭ ﺩﻓﻊ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻭﺃﻫﻤﻬﺎ ﺒـﺭﺍﺀﺓ ﺫﻤﺘـﻪ‬
‫ﺍﺴﺘﻨﺎﺩﺍﹰ ﺇﻟﻰ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﺘﺴﻭﻴﺔ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻡ ﺒﻴﻨﻪ ﻭﺒﻴﻥ ﺍﻟﺒﻨﻙ)‪.(١‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺘﻘﻨﻴﺔ ﺍﻟﺤﺩﻴﺜﺔ‬
‫ﻟﻡ ﻴﻨﺞ ﺍﻟﺤﺎﺴﺏ ﺍﻵﻟﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻤﻥ ﺍﻻﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺘﻡ‬
‫ﺍﺨﺘﺭﺍﻗﻪ ﻭﺍﺴﺘﻌﻤﺎﻟﻪ ﻓﻲ ﺃﻋﻤﺎل ﻏﻴﺭ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﻭﺫﻟﻙ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﺩﻴﺩ ﻤﻥ ﺒﻠﺩﺍﻥ ﺍﻟﻌﺎﻟﻡ ﻜﺄﻤﺭﻴﻜﺎ ﻭﺍﻟﺒﺭﺍﺯﻴل‬
‫ﻭﺍﻟﻴﺎﺒﺎﻥ ﻭﻓﺭﻨﺴﺎ ﻭﺍﻨﺠﻠﺘﺭﺍ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﻴﻬﺩﻑ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﺤﺎﺴﺏ ﺍﻵﻟﻲ ﻋﺎﺩﺓ ﺇﻟﻰ ﺇﺩﺨﺎل ﺃﻭ ﺘﻐﻴﻴﺭ ﺃﻭ ﻤـﺴﺢ ﺃﻭ ﻜﺘﻤـﺎﻥ‬
‫ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺃﻭ ﺍﻟﺒﺭﺍﻤﺞ ﺒﻬﺩﻑ ﺘﺤﻭﻴل ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺒﺼﻭﺭﺓ ﻏﻴﺭ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ)‪.(٣‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﻴ‪‬ﺴﺘﺨﺩﻡ ﺍﻟﺤﺎﺴﺏ ﺍﻵﻟﻲ‪ ،‬ﻜﻭﺴﻴﻠﺔ ﻟﻠﻌﺒﺙ ﺒﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻋﻨﺩ ﻤﻌﺭﻓﺔ ﻜﻠﻤﺔ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﺘﻲ‬
‫ﻴﻌﻤل ﺒﻬﺎ ﺍﻟﺠﻬﺎﺯ‪ ،‬ﻭﻴ‪‬ﻁﻠﻕ ﻋﻠﻰ ﻋﺼﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﻌﺒﺙ ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻷﺠﻬﺯﺓ "ﻫﺎﻜﺭﺯ" ﻭﺘﻘﻭﻡ ﻫـﺫﻩ ﺍﻟﻌـﺼﺎﺒﺎﺕ‬
‫ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺃﺠﻬﺯﺓ ﺒﺙ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻘﺎﻁ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻭﺍﺭﺩﺓ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﻬﺎﺘﻑ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﺃﻤﺭ‬
‫ﺴﻬل ﺇﺫﺍ ﺘﻡ ﻤﻌﺭﻓﺔ ﻜﻠﻤﺔ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻌﻤل ﺒﻬﺎ ﺍﻟﺤﺎﺴﺏ ﺍﻵﻟﻲ‪(٤).‬‬
‫ﻭﺘﺘﻌﺩﺩ ﺼﻭﺭ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺘﻘﻨﻴﺔ ﺍﻟﺤﺩﻴﺜﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺍﻟﺘﺤﻭﻴل ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻉ ﻟﻸﻤﻭﺍل‬
‫ﺃﺩﻯ ﺍﻨﺘﺸﺎﺭ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﺤﺎﺴﺏ ﺍﻵﻟﻲ ﻓﻲ ﻜﺎﻓﺔ ﺍﻟﻘﻁﺎﻋـﺎﺕ‪ ،‬ﻭﻤﻨﻬـﺎ ﺍﻟﻤﺅﺴـﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺇﻟﻰ ﻅﻬﻭﺭ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻟﺘﺤﻭﻴل ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻉ ﻟﻸﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻭﺃﺼﺒﺤﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺸﻜﻠﺔ ﻤﻥ ﺃﺒﺭﺯ‬
‫ﺍﻟﻤﺸﺎﻜل ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺨﺎﺼﺔ ﺍﻻﻟﻜﺘﺭﻭﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻓﻘﺩ ﻗﺎﻡ ﺃﺤﺩ ﺨﺒﺭﺍﺀ ﺍﻟﺒﺭﻤﺠﺔ‪ ،‬ﻋﻨﺩﻤﺎ‬
‫ﺤﺼل ﻋﻠﻰ ﺸﻔﺭﺓ ﺃﺤﺩ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﻬﺎﺘﻑ‪ ،‬ﻤﻥ ﺍﻻﺘﺼﺎل ﺒﺸﺒﻜﺔ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‬
‫ﻤﺴﺘﺨﺩﻤﺎﹰ ﺍﻟﺸﻔﺭﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﺤﺼل ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻭﻗﺎﻡ ﺒﺘﺤﻭﻴل ﻤﺒﺎﻟﻎ ﻤﺎﻟﻴﺔ ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺇﻟﻰ ﺤـﺴﺎﺒﻪ‬
‫ﺍﻟﺸﺨﺼﻲ‪ ،‬ﺘﹸﻘﺩﺭ ﺒﺄﻜﺜﺭ ﻤﻥ ﻋﺸﺭﺓ ﻤﻼﻴﻴﻥ ﺩﻭﻻﺭ‪ .‬ﻭﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﺩﺜﺔ ﺘﹸﻌﺘﺒﺭ ﻭﺍﺤﺩﺓ ﻤﻥ ﻤﺌﺎﺕ ﺍﻟﺤـﻭﺍﺩﺙ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺤﺩﺙ ﻴﻭﻤﻴﺎﹰ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﺎﻟﻡ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﻨﺩﺭﺝ ﺘﺤﺕ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﺤﺎﺴﺏ ﺍﻵﻟﻲ‪(٥).‬‬

‫)‪ (١‬دورة اﻟﺠﻮاﻧﺐ اﻟﻘﺎﻧﻮﻧﯿﺔ ﻟﻸﻋﻤﺎل اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٨١‬‬
‫)‪ (٢‬أﻋﻤﺎل اﻟﺪورة اﻟﺘﺪرﯾﺒﯿﺔ اﻟﺘﻲ ﻧﻈﻤﺘﮭﺎ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي ﺑﺎﻟﻤﻌﮭﺪ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬ﺗﺤﺖ ﻋﻨﻮان "اﻻﺧﺘﻼس واﻻﺣﺘﯿﺎل اﻟﻤﺎﻟﻲ"‬
‫ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٩‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺴﻔﯿﺎﻧﻲ‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺑﻦ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٣‬‬
‫)‪ (٤‬أﻋﻤﺎل دورة اﻟﺠﻮاﻧﺐ اﻟﻘﺎﻧﻮﻧﯿﺔ ﻟﻸﻋﻤﺎل اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٦٧‬‬
‫)‪ (٥‬ﻋﻤﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻋﺒﺪ اﻟﺤﻠﯿﻢ‪ ،‬اﻟﺠﻮاﻧﺐ اﻟﺸﺮﻋﯿﺔ واﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ واﻟﻤﺤﺎﺳﺒﯿﺔ ﻟﺒﻄﺎﻗﺎت اﻻﻋﺘﻤﺎد‪ ،‬ط‪ ،١‬دار اﯾﺘﺮاك‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٩٧ ،‬م‪ ،‬ص‪.١٧‬‬

‫‪- ٤٧ -‬‬
 ‫‪ -٢‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺁﻻﺕ ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﺍﻵﻟﻲ‬
‫ﻟﻘﺩ ﺃﺩﻯ ﺍﻟﺘﻘﺩﻡ ﺍﻟﺘﻘﻨﻲ ﺇﻟﻰ ﺇﻤﻜﺎﻨﻴﺔ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﺒﻌﺽ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺁﻟﻴﺎﹰ ﻋﻥ ﻁﺭﻴـﻕ ﺁﻻﺕ‬
‫ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﺍﻵﻟﻲ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺘﻘﻭﻡ ﺘﻠﻙ ﺍﻵﻟﺔ ﺒﺒﻌﺽ ﺃﻋﻤﺎل ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﻜﺎﻟﺭﺩ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﺴﺘﻔﺴﺎﺭ ﻋﻥ ﺭﺼﻴﺩ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﺃﻭ ﺇﺠﺎﺒﺘﻪ ﻟﻁﻠﺒﻪ ﻭﺍﻟﺴﺤﺏ ﺍﻟﻨﻘﺩﻱ ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺒﻪ ﺃﻭ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﺒﻪ‪ ،‬ﻭﻟﻜﻲ ﻴﺴﺘﻔﻴﺩ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻤﻥ ﻫﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺨﺩﻤﺔ ﺍﻟﻤﺘﻁﻭﺭﺓ ﻴﻤﻨﺤﻪ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﻁﺎﻗﺔ ﺘﺤﻤل ﻋﺩﺓ ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺃﻫﻤﻬﺎ ﺍﺴﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﺍﺴﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴـل‪،‬‬
‫ﺭﻗﻡ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ‪ ،‬ﻨﻤﻭﺫﺝ ﺘﻭﻗﻴﻊ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﻤ‪‬ﻌﺘﻤﺩ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻴﻭﺠﺩ ﻓﻲ ﻅﻬﺭ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗـﺔ ﺨـﻁ‬
‫ﻤﻐﻨﺎﻁﻴﺴﻲ ﻴﺤﺘﻭﻱ ﻋﻠﻰ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﺭﻗﻡ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻭﻴﺴﻠﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻤﻅﺭﻭﻑ‬
‫ﻤ‪‬ﻐﻠﻕ ﺃُﻋﺩ ﺒﻤﻌﺭﻓﺔ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻟﻤ‪‬ﺼﻨﻌﺔ ﻟﻠﺒﻁﺎﻗﺔ ﻴﺘﻀﻤﻥ ﺍﻟﺭﻗﻡ ﺍﻟﺴﺭﻱ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﺈﺩﺨﺎﻟﻪ ﺇﻟﻰ‬
‫ﺍﻵﻟﺔ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺒﻌﺽ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻴﺘﻡ ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﺩﻭﺭﻩ ﺒﺎﺨﺘﻴﺎﺭ ﺍﻟـﺭﻗﻡ‬
‫ﺍﻟﺴﺭﻱ ﺩﻭﻥ ﻤﻌﺭﻓﺔ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻋﻨﻪ)‪.(١‬‬
‫ﻭﻋﻠﻰ ﺍﻟﺭﻏﻡ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻁﻭﺭ ﺍﻟﺘﻘﻨﻲ ﺍﻟﻜﺒﻴﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﺘﻡ ﺒﻪ ﻋﻤﻠﻴﻪ ﺼﺭﻑ ﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﺒﻭﺍﺴـﻁﺔ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻵﻟﺔ‪ ،‬ﺇﻻ ﺃﻥ ﺍﻟﻭﺍﻗﻊ ﻴ‪‬ﺸﻴﺭ ﺇﻟﻰ ﺃﻥ ﺍﻟﺒﻌﺽ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺃﻭ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻨﻔﺴﻪ ﻗﺩ ﺍﺴﺘﺨﺩﻡ ﺘﻠﻙ‬
‫ﺍﻵﻟﺔ ﻜﻭﺴﻴﻠﺔ ﻟﻼﺤﺘﻴﺎل ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻓﻤﻥ ﺍﻟﻤﻌﺭﻭﻑ ﺃﻥ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻫﻭ ﺍﻟـﺫﻱ ﻴﻘـﻭﻡ‬
‫ﺒﻌﻤﻠﻴﺔ ﺘﻐﺫﻴﺔ ﺍﻵﻟﺔ ﺒﺎﻟﻨﻘﻭﺩ ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻴﺴﻤﻰ ﺒﺄﻤﻴﻥ ﺍﻟﺼﻨﺩﻭﻕ‪ ،‬ﻭﻟﺩﻴﻪ ﺒﺤﻜﻡ ﻋﻤﻠﻪ ﻨﺴﺨﺔ ﻤﻥ ﻤﻔﺘﺎﺡ ﺍﻵﻟﺔ‪،‬‬
‫ﻓﻘﺩ ﻴﻘﻭﻡ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﻭﻅﻑ ﺒﺈﻴﺩﺍﻉ ﻨﻘﻭﺩ ﻨﺎﻗﺼﺔ ﺘﹸﺨﺎﻟﻑ ﻤﺎ ﻫﻭ ﻤﺩﻭﻥ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﻭﺍﻟﺴﺠﻼﺕ ﻓﻴﻨـﺸﺄ‬
‫ﺍﻟﻌﺠﺯ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﺃﻤﺭ ﻤﺘﻭﻗﻊ ﺇﺫﺍ ﺃﻫﻤل ﺍﻟﻤﺴﺌﻭل ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺤﺘﻔﻅ ﺒﺎﻟﻤﻔﺘﺎﺡ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﻟﻶﻟﺔ ﻭﻟﻡ ﻴﺭﺍﻗﺏ ﻋﻤﻠﻴـﺔ‬
‫ﺴﺤﺏ ﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﻤﻥ ﺨﺯﺍﻨﺔ ﻓﺭﻉ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻭﻋﻤﻠﻴﺔ ﻓﺘﺢ ﺍﻵﻟﺔ ﻭﺇﻴﺩﺍﻉ ﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﺒﻬﺎ ﻭﺇﻏﻼﻗﻬﺎ‪.‬ﻭﻗﺩ ﻴﺴﺘﻐل‬
‫ﺒﻌﺽ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻭﺠﻭﺩ ﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻟﺼﺭﻑ ﺍﻵﻟﻲ ﻓﻲ ﺃﻴﺩﻴﻬﻡ ﻓﻴﻘﻭﻤﻭﻥ ﺒﺎﻟﺴﺤﺏ ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﻌﺩ ﻤﻌﺭﻓﺔ ﺃﺭﻗﺎﻤﻬﻡ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ)‪.(٢‬‬
‫‪ -٣‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻻﺌﺘﻤﺎﻥ‬
‫ﺘﹸﻌﺭﻑ ﺒﻁﺎﻗﺔ ﺍﻻﺌﺘﻤﺎﻥ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺠﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﺄﻨﻬﺎ "ﺃﺩﺍﺓ ﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻟﻠﻭﻓﺎﺀ ﺒﺎﻻﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﻤﻘﺒﻭﻟﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﻨﻁﺎﻕ ﻭﺍﺴﻊ ﻤﺤﻠﻴ‪‬ﺎﹰ ﻭﺩﻭﻟﻴ‪‬ﺎﹰ ﻟﺩﻯ ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﻭﺍﻟﺘﺠﺎﺭ ﻜﺒﺩﻴل ﻟﻠﻨﻘﻭﺩ ﻟﺩﻓﻊ ﻗـﻴﻡ ﺍﻟـﺴﻠﻊ ﻭﺍﻟﺨـﺩﻤﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤ‪‬ﻘﺩﻤﺔ ﻟﺤﺎﻤل ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ‪ ،‬ﻤﻘﺎﺒل ﺘﻭﻗﻴﻌﻪ ﻋﻠﻰ ﺇﻴﺼﺎل ﺒﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﺘﺯﺍﻤﻪ ﺍﻟﻨﺎﺸﺊ ﻋﻥ ﺸﺭﺍﺌﻪ ﻟﻠـﺴﻠﻌﺔ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﺤﺼﻭﻟﻪ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺨﺩﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﻘﺎﺒل ﺒﺘﺤﺼﻴل ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺼﺩﺭ ﻟﻠﺒﻁﺎﻗﺔ ﻋـﻥ‬

‫)‪ (١‬دورة اﻟﺠﻮاﻧﺐ اﻟﻘﺎﻧﻮﻧﯿﺔ ﻟﻸﻋﻤﺎل اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٦٩‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧٠‬‬

‫‪- ٤٨ -‬‬
‫ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﺫﻱ ﺼﺭﺡ ﻟﻪ ﺒﻘﺒﻭل ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﻜﻭﺴﻴﻠﺔ ﺩﻓﻊ")‪ .(١‬ﻭﻫﻨﺎﻙ ﻤﻥ ﻴ‪‬ﻌﺭﻓﻬﺎ ﺒﺄﻨﻬﺎ‪" :‬ﻋﻘـﺩ‬
‫ﺒﻤﻘﺘﻀﺎﻩ ﻴﺘﻌﻬﺩ ﻤﺼﺩﺭ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﺒﻔﺘﺢ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ ﺒﻤﺒﻠﻎ ﻤﻌﻴﻥ ﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺸﺨﺹ ﺁﺨﺭ ﻫﻭ ﺤﺎﻤل ﺍﻟﺒﻁﺎﻗـﺔ‬
‫ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺴﺘﻁﻴﻊ ﺒﻭﺍﺴﻁﺘﻬﺎ ﺍﻟﻭﻓﺎﺀ ﺒﻤﺸﺘﺭﻴﺎﺘﻪ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﺤﻼﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺭﺘﺒﻁ ﻤﻊ ﻤﺼﺩﺭ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ‬
‫ﺒﻌﻘﺩ ﺘﺘﻌﻬﺩ ﻓﻴﻪ ﺒﻘﺒﻭﻟﻬﺎ ﺍﻟﻭﻓﺎﺀ ﺒﻤﺸﺘﺭﻴﺎﺕ ﺤﺎﻤﻠﻲ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺓ ﻋﻥ ﺍﻟﻁﺭﻑ ﺍﻷﻭل ﻋﻠﻰ ﺃﻥ ﺘﺘﻡ‬
‫ﺍﻟﺘﺴﻭﻴﺔ ﺍﻟﻨﻬﺎﺌﻴﺔ ﺒﻌﺩ ﻜل ﻤﺩﺓ ﻤﺤﺩﺩﺓ")‪.(٢‬‬
‫ﻭﻴﻤﺜل ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﻤﻴﺯﺓ ﻜﺒﻴﺭﺓ ﻟﻸﺸﺨﺎﺹ ﺍﻟﺫﻴﻥ ﻴﻘﻭﻤﻭﻥ ﺒﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻏﺴل ﺍﻷﻤـﻭﺍل‪،‬‬
‫ﻭﺘﺠﺎﺭ ﺍﻟﻤﺨﺩﺭﺍﺕ ﻭﺃﺼﺤﺎﺏ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﻨﻅﻤﺔ‪ ،‬ﺇﺫ ﻴﻤﻜﻨﻬﻡ ﻤﻤﺎﺭﺴﺔ ﺃﻨﺸﻁﺘﻬﻡ‪ ،‬ﻭﺘﺤﻭﻴﻼﺘﻬﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ‬
‫ﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﺸﺭﻋﻲ ﺘﺤﻤﻴﻪ ﻨﻅﻡ ﻭﻗﻭﺍﻋﺩ ﺍﻟﻜﺘﺭﻭﻨﻴﺔ ﻋﻤﻴﺎﺀ‪ .‬ﻭﻤﻤﺎ ﺴﺎﻋﺩ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﺘﻌﺩﺩ ﻭﺘﻁﻭﺭ ﻭﺴﺎﺌل‬
‫ﺍﻻﺘﺼﺎل ﺍﻟﺤﺩﻴﺜﺔ‪ ،‬ﺍﻟﺘﻲ ﺴﻬﻠﺕ ﻨﻘل ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﺒﺭ ﺍﻟﻌﺎﻟﻡ ﻓﻲ ﺩﻗﺎﺌﻕ ﻤﻌﺩﻭﺩﺓ‪.‬ﻭﺘـﺯﺩﺍﺩ ﺨﻁـﻭﺭﺓ‬
‫ﻭﺃﻫﻤﻴﺔ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻉ ﺒﺎﻟﻨﻅﺭ ﺇﻟﻰ ﻗﺼﻭﺭ ﺍﻟﻨﺼﻭﺹ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﺒﻭﻀﻌﻬﺎ ﺍﻟﺤﺎﻟﻲ ﻋﻥ ﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻭﺍﻟﺼﻭﺭ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﺩﺜﺔ ﻤﻨﻬﺎ)‪.(٣‬‬
‫ﻭﺘﺘﺨﺫ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻻﺌﺘﻤﺎﻥ ﺼﻭﺭﺍﹰ ﻋﺩﻴﺩﺓ‪ ،‬ﻤﻥ ﺃﻫﻤﻬﺎ)‪:(٤‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺍﻻﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻉ ﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﺍﻻﺌﺘﻤﺎﻥ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﺤﺎﻤل ﺍﻟﺸﺭﻋﻲ ﻟﻬﺎ‬
‫ﻴﻘﻭﻡ ﺤﺎﻤل ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﻓﻲ ﺒﻌﺽ ﺍﻷﺤﻴﺎﻥ ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻤﻬﺎ ﺒﻌﺩ ﺇﻟﻐﺎﺌﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﻴـﺅﺩﻱ ﺇﻟـﻰ ﺇﻟـﺯﺍﻡ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻟﻤﺒﺎﻟﻎ ﻟﻠﺘﺎﺠﺭ‪ ،‬ﻁﺎﻟﻤﺎ ﺃﻥ ﺍﻟﺘﺎﺠﺭ ﻻ ﻴﻌﻠﻡ ﺒﺈﻟﻐﺎﺀ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪.‬‬
‫ﻭﻫﻨﺎ ﻴﺠﺏ ﺍﻟﺘﻔﺭﻗﺔ ﺒﻴﻥ ﺤﺎﻟﺘﻴﻥ)‪:(٥‬‬
‫ﺍﻷﻭﻟﻰ‪ :‬ﺤﺎﻟﺔ ﺍﻻﻤﺘﻨﺎﻉ ﻋﻥ ﺭﺩ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺭﻏﻡ ﻤﻥ ﻁﻠﺒﻬﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺼﺩﺭ‪ :‬ﻭﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﻫﺫﺍ‬
‫ﺍﻻﻤﺘﻨﺎﻉ ﺍﺨﺘﻼﺴﺎﹰ ﻤﻜﻭﻨﺎﹰ ﻟﻠﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺤﻴﺙ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺍﻟﺘﻌﺎﻗـﺩ ﺍﻟﻤﺒـﺭﻡ ﺒـﻴﻥ‬
‫ﺍﻟﻁﺭﻓﻴﻥ ﻋﻘﺩﺍﹰ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ‪ :‬ﺤﺎﻟﺔ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﺍﻟﻤﻠﻐﺎﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻓﺎﺀ‪ :‬ﻴ‪‬ﻤﺜل ﺇﻟﻐﺎﺀ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺼﺩﺭ ﻟﻬـﺎ‬
‫ﺇﻫﺩﺍﺭﺍﹰ ﻟﻘﻴﻤﺘﻬﺎ ﻜﺄﺩﺍﺓ ﺍﺌﺘﻤﺎﻥ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﻓﺈﻥ ﻗﻴﺎﻡ ﺤﺎﻤل ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻤﻬﺎ ﺒﻌﺩ ﺇﻟﻐﺎﺌﻬﺎ ﻟﻠﺤﺼﻭل ﺒﺫﻟﻙ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺴﻠﻊ ﻭﻤﺸﺘﺭﻴﺎﺕ ﻴ‪‬ﻌﺩ ﺸﻜﻼﹰ ﻤﻥ ﺃﺸﻜﺎل ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل)‪.(٦‬‬

‫)‪ (١‬ﻋﻤﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻋﺒﺪ اﻟﺤﻠﯿﻢ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٥‬‬

‫)‪ (٢‬رﺿﻮان‪ ،‬ﻓﺎﯾﺰ ﻧﻌﯿﻢ‪ ،‬ﺑﻄﺎﻗﺎت اﻟﻮﻓﺎء ﻣﻜﺘﺒﺔ اﻟﺠﻼء‪ ،‬اﻟﻤﻨﺼﻮرة‪ ،‬ﺟﻤﮭﻮرﯾﺔ ﻣﺼﺮ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪١٩٩٠ ،‬م‪ ،‬ص‪.٨‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺼﻐﯿﺮ‪ ،‬ﺟﻤﯿﻞ ﻋﺒﺪ اﻟﺒﺎﻗﻲ‪ ،‬اﻟﺤﻤﺎﯾﺔ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ واﻟﻤﺪﻧﯿﺔ ﻟﺒﻄﺎﻗﺎت اﻻﺋﺘﻤﺎن اﻟﻤﻤﻐﻨﻄﺔ‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٩٩ ،‬م‪ ،‬ص‪.٤ ،٣‬‬
‫)‪ (٤‬ﻋﺒﺪ اﻟﺤﻜﻢ‪ ،‬ﺳﺎﻣﺢ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬اﻟﺤﻤﺎﯾﺔ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ ﻟﺒﻄﺎﻗﺎت اﻻﺋﺘﻤﺎن‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪٢٠٠٣ ،‬م‪ ،‬ص ‪.٦١‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﺼﻐﯿﺮ‪ ،‬ﺟﻤﯿﻞ ﻋﺒﺪ اﻟﺒﺎﻗﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧٨ ،٧٧‬‬
‫)‪ (٦‬ﻣﺼﻄﻔﻰ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻣﺤﻤﻮد‪ ،‬ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ط‪١٩٨٤ ،٢‬م‪ ،‬ص‪.٥٤٤‬‬

‫‪- ٤٩ -‬‬
 ‫ﺏ‪ -‬ﺍﻻﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﺘﻌﺴﻔﻲ ﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﺍﻻﺌﺘﻤﺎﻥ ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺍﻟﺤﺎﻤل ﺍﻟﺸﺭﻋﻲ ﻟﻬﺎ‬
‫ﺫﻫﺏ ﻓﺭﻴﻕ ﻤﻥ ﺍﻟﺸﺭ‪‬ﺍﺡ ﺇﻟﻰ ﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻻﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﺘﻌﺴﻔﻲ ﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﺍﻻﺌﺘﻤـﺎﻥ ﻤـﻥ ﺍﻟﺤﺎﻤـل‬
‫ﺍﻟﺸﺭﻋﻲ ﻟﻬﺎ ﻭﺘﺠﺎﻭﺯﻩ ﺭﺼﻴﺩﻩ ﺍﻟﻤﺴﻤﻭﺡ ﺒﻪ ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻪ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﺤﺘﻴﺎل‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﺘﺴﺘﻭﺠﺏ ﺍﻟﻤـﺴﺎﺀﻟﺔ‬
‫ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻋﺘﺒﺎﺭ ﺃﻥ ﺘﻘﺩﻴﻡ ﺍﻟﺤﺎﻤل ﺒﻁﺎﻗﺘﻪ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﺎﺠﺭ ﻤﻊ ﻋﻠﻤﻪ ﺒﻌﺩﻡ ﻭﺠﻭﺩ ﺭﺼﻴﺩ ﻓﻴﻬﺎ‬
‫ﻴ‪‬ﻌﺩ ﻭﺴﻴﻠﺔ ﻤﻥ ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪ ،‬ﻤﻥ ﺸﺄﻨﻬﺎ ﺍﻹﻗﻨﺎﻉ ﺒﻭﺠﻭﺩ ﺍﺌﺘﻤﺎﻥ ﻭﻫﻤﻲ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﻤﺎ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل)‪.(١‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺃﺭﻜﺎﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﻻﺒﺩ ﻓﻲ ﻜل ﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﻥ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺭﻜﻨﻴﻥ ﺍﺜﻨﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻫﻤﺎ ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤـﺎﺩﻱ ﻭﺍﻟـﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﻌﻨـﻭﻱ‪،‬‬
‫ﻭﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻻﺒﺩ ﻓﻴﻬﺎ ﻤﻥ ﻭﺠﻭﺩ ﻫﺫﻴﻥ ﺍﻟﺭﻜﻨﻴﻥ‪ ،‬ﻟﻴﻨﻁﺒﻕ ﻭﺼﻑ ﺍﻟﺘﺠﺭﻴﻡ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴـﺔ‪،‬‬
‫ﻭﻓﻲ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﺔ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻘﻭﺍﻨﻴﻥ ﺍﻟﻭﻀﻌﻴﺔ ﻟﻡ ﺘﺘﻨﺎﻭل ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﺎﻟﺘﺠﺭﻴﻡ ﻭﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﺒﺸﻜل‬
‫ﺨﺎﺹ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﻓﻴﻬﺎ ﺘﺠﺭﻴﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﺸﻜل ﻋﺎﻡ ﻓﻲ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒـﺎﺕ)‪ ،(٢‬ﻭﻟﺘﻜﻴﻴـﻑ ﺍﻷﻓﻌـﺎل‬
‫ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺒﺄﻨﻬﺎ ﺍﺤﺘﻴﺎل ﺃﻭ ﺴﺭﻗﺔ ﺃﻭ ﺇﺴﺎﺀﺓ ﺍﺌﺘﻤﺎﻥ ﻴﻠﺯﻡ ﺘﺤﺩﻴﺩ ﺃﺭﻜﺎﻥ ﻫﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ‬
‫ﻴﺘﻜﻭﻥ ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻤﻥ ﺜﻼﺜﺔ ﻋﻨﺎﺼﺭ ﻫﻲ)‪(٣‬‬
‫‪ -١‬ﺴﻠﻭﻙ ﻴﺭﺘﻜﺒﻪ ﺍﻟﻔﺎﻋل ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎﻟﻪ ﻭﺴﻴﻠﺔ ﻤﻥ ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺨﺩﺍﻉ ﻴﺅﺜﺭ ﺒﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻟﻨﺘﻴﺠﺔ ﺍﻟﻨﺎﺠﻤﺔ ﻋﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺴﻠﻭﻙ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﻋﻼﻗﺔ ﺍﻟﺴﺒﺒﻴﺔ ﺒﻴﻥ ﻓﻌل ﺍﻟﺨﺩﺍﻉ ﻭﺍﻟﻨﺘﻴﺠﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﻘﻘﺔ‪.‬‬
‫ﻭﺴﺄﻗﻭﻡ ﺍﻵﻥ ﺒﺘﻁﺒﻴﻕ ﻋﻨﺎﺼﺭ ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﻋﻠﻰ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪:‬‬
‫ﺍﻟﻌﻨﺼﺭ ﺍﻷﻭل‪ :‬ﺃﻓﻌﺎل ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‬
‫ﻭﻴ‪‬ﻘﺼﺩ ﺒﻬﺎ ﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺨﺩﺍﻋﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﺭﺘﻜﺏ ﺒﺈﺤﺩﺍﻫﺎ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴـﺎل ﻭﺍﻟﺘـﻲ ﺤـﺩﺩﺘﻬﺎ‬
‫ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﺎﺕ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺒﺜﻼﺙ ﻭﺴﺎﺌل ﻻ ﺘﺨﺭﺝ ﻋﻨﻬﺎ ﻭﻫﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﻁﺭﻕ ﺍﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﺘﺨﺎﺫ ﺍﺴﻡ ﻜﺎﺫﺏ ﺃﻭ ﺼﻔﺔ ﻏﻴﺭ ﺼﺤﻴﺤﺔ‪.‬‬

‫)‪ (١‬ﻋﺒﺪ اﻟﺤﻜﻢ‪ ،‬ﺳﺎﻣﺢ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٧٢‬‬

‫)‪ (٢‬ﻧﻤﻮر‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺳﻌﯿﺪ‪ ،‬اﻟﺠﺮاﺋﻢ اﻟﻮاﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ اﻷﻣﻮال‪ ،‬ﺷﺮح ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬اﻟﺪار اﻟﻌﻠﻤﯿﺔ ﻟﻠﻨﺸﺮ واﻟﺘﻮزﯾﻊ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪ ،‬ج‪ ،٢‬ط‪،١‬‬
‫‪٢٠٠٢‬م‪ ،‬ص‪٢٣٤‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٣٤‬‬

‫‪- ٥٠ -‬‬
 ‫‪ -٣‬ﺘﻘﺭﻴﺭ ﺃﻤﺭ ﻜﺎﺫﺏ ﻋﻥ ﻭﺍﻗﻌﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ‪.‬‬
‫ﻓﺄﻤﺎ ﻋﻥ ﺍﻟﻁﺭﻕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﺴﺘﺨﺩﻡ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻌﻤل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻬﻲ ﻜﺜﻴـﺭﺓ‪ ،‬ﻭﻻ ﻴ‪‬ﻤﻜـﻥ‬
‫ﺤﺼﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺃﻨﻬﺎ ﺘﺨﺘﻠﻑ ﺒﺎﺨﺘﻼﻑ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻭﻗﻊ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﻤﻨﺎﺴﺒﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤـﻊ ﺫﻟـﻙ‬
‫ﻴﺫﻫﺏ ﻓﺭﻴﻕ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﺎﺤﺜﻴﻥ ﺇﻟﻰ ﺘﺼﻨﻴﻔﻬﺎ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺸﺭﺍﺌﺢ ﺍﻷﺭﺒﻊ ﺍﻵﺘﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺤﺴﺏ ﻤـﺩﻯ ﻋﻼﻨﻴـﺔ‬
‫ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺃﻭ ﺇﺨﻔﺎﺅﻩ)‪.(١‬‬
‫‪ -١‬ﺍﻟﺴﻠﺏ ﺍﻟﺼﺭﻴﺢ ﺍﻟﻤﺒﺎﺸﺭ‬
‫ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﺍﻟﺴﻠﺏ ﺍﻟﺼﺭﻴﺢ ﺍﻟﻤﺒﺎﺸﺭ ﻭﺍﻀﺤﺎﹰ ﺼﺭﻴﺤﺎﹰ‪ ،‬ﻭﻻ ﻴﺭﺘﻜﺒﻪ ﺴﻭﻯ ﻤﻥ ﺘﻘـﻊ‬
‫ﺘﺤﺕ ﺴﻴﻁﺭﺘﻪ ﺃﻭ ﻓﻲ ﻤﺘﻨﺎﻭﻟﻪ ﺃﺼﻭل ﻤﺎﺩﻴﺔ ﺘﻔﺘﻘﺭ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻴﺭﺠﻊ ﻋﺩﻡ ﺇﺨﻔﺎﺌﻪ ﺇﻤﺎ ﺇﻟﻰ ﺍﻋﺘﻘﺎﺩ‬
‫ﺍﻟﻤ‪‬ﺤﺘﺎل ﺒﺄﻨﻪ ﻟﻥ ﻴﺘﻤﻜﻥ ﺃﺤﺩ ﻤﻥ ﻤﻌﺭﻓﺘﻪ‪ ،‬ﻭﺇﻤﺎ ﺇﻟﻰ ﻋﺩﻡ ﺘﻤﻜﻨﻪ ﻤﻥ ﺇﺨﻔﺎﺀ ﺍﻟﺠﺭﻡ ﺍﻟﺫﻱ ﺍﺭﺘﻜﺒﻪ ﻭﻤﻊ‬
‫ﺫﻟﻙ ﻴﺭﺘﻜﺒﻪ ﻟﺴﺒﺏ ﺃﻭ ﻷﺨﺭ‪ .‬ﻭﻤﻥ ﺍﻷﻤﺜﻠﺔ ﺍﻟﻭﺍﻀﺤﺔ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺠـﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴـﺎل ﻋﻤﻠﻴـﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﺴﻁﻭ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﺨﺘﻼﺱ ﻤﻬﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺘﺯﻴﻴﻑ ﺍﻟﻭﺍﻗﻊ )ﺘﻘﺩﻴﻡ ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﻏﻴﺭ ﺤﻘﻴﻘﻴﺔ(‬
‫ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻴﺭﺘﻜﺒﻪ ﺼﺎﺤﺒﻪ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺘﻘﺩﻴﻡ ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﻏﻴﺭ ﺤﻘﻴﻘﻴﺔ ﻋﻥ ﻭﻗﺎﺌﻊ ﻗﺩ‬
‫ﺘﻜﻭﻥ ﻤﺎﺩﻴﺔ ﺃﻭ ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺃﻭ ﺸﺨﺼﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺜﺎل ﺫﻟﻙ ﺘﺯﻭﻴﺭ ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺸﺨـﺼﻴﺔ ﺃﻭ ﺘﺠﺎﺭﻴـﺔ ﺃﻭ ﺘﺯﻭﻴـﺭ‬
‫ﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻻﺌﺘﻤﺎﻥ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﺘﻼﻋﺏ )ﺘﺯﻴﻴﻑ ﺃﻭ ﺘﺯﻭﻴﺭ ﺍﻟﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﻭﺍﻟﺴﺠﻼﺕ(‬
‫ﻭﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﻤﻥ ﺨﻼل ﻋﻤـل ﺘﻐﻴﻴـﺭﺍﺕ ﻓـﻲ ﺍﻟـﺴﺠﻼﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺃﻤﺜﻠﺔ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﺍﻟﺘﻼﻋﺏ ﻓﻲ ﺘﻘﺎﺭﻴﺭ ﺍﻷﺩﺍﺀ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻟﺘﻼﻋﺏ ﻟﺘﺠﺩﻴﺩ ﺍﻟﻘﺭﻭﺽ‪.‬‬
‫‪ -٤‬ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﻘﺴﺭ ﻭﺍﻹﻜﺭﺍﻩ‬
‫ﻭﻴﺘﻤﺜل ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﻗﻴﺎﻡ ﻤ‪‬ﺭﺘﻜﺏ ﺍﻟﺠ‪‬ﺭﻡ ﺒﺈﻜﺭﺍﻩ ﺃﻭ ﺍﺒﺘﺯﺍﺯ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‬
‫ﺍﻟﻀﺤﻴﺔ ﻟﺘﻨﻔﻴﺫ ﻏﺭﻀﻪ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺃﻤﺜﻠﺔ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﺇﺠﺒﺎﺭ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻭﺍﻓﻘﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﻨﺢ ﻗـﺭﻭﺽ‬
‫ﻟﻸﺼﺩﻗﺎﺀ ﺃﻭ ﺍﻷﻗﺎﺭﺏ‪.‬‬

‫)‪ (١‬أﻋﻤﺎل اﻟﺪورة اﻟﺘﺪرﯾﺒﯿﺔ اﻟﺘﻲ ﻧﻈﻤﺘﮭﺎ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي ﺑﺎﻟﻤﻌﮭﺪ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬ﺗﺤﺖ ﻋﻨﻮان"اﻻﺧﺘﻼس ﻋﻦ ﻃﺮﯾﻖ اﻟﺤﺎﺳﺐ‬
‫اﻵﻟﻲ"‪ ،‬اﻟﻮﺣﺪة اﻟﺜﺎﻧﯿﺔ‪،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٨‬‬

‫‪- ٥١ -‬‬
 ‫‪ -‬ﻭﺘﻘﻭﻡ ﺍﻟﻁﺭﻕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺴﺎﺒﻕ ﺫﻜﺭﻫﺎ ﻋﻠﻰ ﺜﻼﺜﺔ ﻋﻨﺎﺼﺭ ﻫﻲ‪:‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺍﻟﻜﺫﺏ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻌﺭﻭﻑ ﺃﻥ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻴﻘﻭﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻐﺵ ﻭﺍﻟﺨﺩﻴﻌﺔ)‪ (١‬ﻭﺍﻟﻐﺵ ﻗﻭﺍﻤﻪ ﺍﻟﻜﺫﺏ‪ ،‬ﻭﻫﻭ ﻋﺒـﺎﺭﺓ‬
‫ﻋﻥ ﺘﻐﻴﻴﺭ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﺔ ﺒﺠﻌل ﻭﺍﻗﻌﺔ ﻜﺎﺫﺒﺔ ﻓﻲ ﺼﻭﺭﺓ ﺼﺤﻴﺤﺔ‪ ،‬ﺒﻬﺩﻑ ﺇﻴﻘﺎﻉ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﻐﻠـﻁ‬
‫ﻟﻴﻘﻭﻡ ﺒﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻟﻠﺠﺎﻨﻲ)‪ ،(٢‬ﻓﻴﻨﺸﺄ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻋﺘﻘﺎﺩ ﻭﻫﻤﻲ ﺒﺼﺤﺔ ﺍﻟﻜﺫﺏ‪.‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﺍﻟﻤﻅﺎﻫﺭ ﺍﻟﺨﺎﺭﺠﻴﺔ‬
‫ﻭﻫﻲ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﺘﺭﻥ ﺒﺎﻟﻜﺫﺏ ﻭﺘﺨﺭﺠﻪ ﻤﻥ ﻜﻭﻨﻪ ﻤﺠﺭﺩ ﺃﻗﺎﻭﻴل ﻭﻤﺯﺍﻋﻡ ﻟﻴ‪‬ﺼﺒﺢ ﺃﻓﻌﺎﻻﹰ ﺇﺠﺭﺍﻤﻴـﺔ‬
‫ﻤﻌﺎﻗﺏ ﻋﻠﻴﻬﺎ)‪ .(٣‬ﻭﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﻅﺎﻫﺭ ﻤﺘﻌﺩﺩﺓ ﻭﻤﺘﻨﻭﻋﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺍﻟﺼﻌﺏ ﺤﺼﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﻴ‪‬ﻤﻜـﻥ ﺃﻥ ﺘﺘﺨـﺫ‬
‫ﺇﺤﺩﻯ ﺍﻟﺼﻭﺭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ)‪:(٤‬‬
‫‪ -١‬ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺒﺒﻌﺽ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺎﺩﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺜل ﻗﻴﺎﺩﺓ ﺍﻟﺴﻴﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻔﺎﺭﻫﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﺴﻜﻨﻰ ﺍﻟﻔﻨﺎﺩﻕ ﺍﻟﺸﻬﻴﺭﺓ‪،‬‬
‫ﺃﻭ ﺇﺴﺭﺍﻑ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻭﻓﺎﺕ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﻐﺭﻱ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻌﺎﺩﻱ ﻓﻴﻨﺨﺩﻉ ﺒﻪ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻻﺴﺘﻌﺎﻨﺔ ﺒﺎﻟﻐﻴﺭ‪ :‬ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻗﺩ ﻴﻜﻭﻥ ﻗﺭﻴﺒﺎﹰ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻜﺯﻭﺠﺘﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﻭﻟﺩﻩ‪ ،‬ﺃﻭ ﻏﻴﺭ ﺫﻟـﻙ ﻤﻤـﺎ‬
‫ﻴﺩﺨل ﺍﻟﻁﻤﺄﻨﻴﻨﺔ ﻓﻲ ﻨﻔﺱ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﻭﻴﺸﺘﺭﻁ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺘﺩﺨل ﻭﺇﻻﹼ ﻓﺎﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﻻ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻴﻪ ﺒل ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺴﺘﻌﻴﻥ ﺒﻪ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺍﺴﺘﻐﻼل ﺍﻟﺼﻔﺔ‪ :‬ﻭﺍﻟﻘﺼﺩ ﻤﻥ ﺫﻟﻙ ﺃﻥ ﻴﺴﺘﻐل ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺼﻔﺔ ﻤﺎ ﻴﺘﻤﺘﻊ ﺒﻬـﺎ‪ ،‬ﻟﺘـﺩﻋﻴﻡ ﻜﺫﺒـﻪ‪،‬‬
‫ﻭﺍﺤﺘﻴﺎﻟﻪ ﻜﺎﺴﺘﻐﻼل ﺭﺠل ﻤﺸﻬﻭﺭ ﺒﺎﻟﺘﺩﻴﻥ ﻭﺍﻟﺼﻼﺡ‪ ،‬ﺃﻭ ﺫﻱ ﺴﻠﻁﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﻤﻨﺼﺏ ﻤﺭﻤﻭﻕ‪.‬‬
‫ﺝ‪ -‬ﻏﺎﻴﺔ ﺍﻟﻁﺭﻕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﻴﺴﻌﻰ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻤﻥ ﻭﺭﺍﺀ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﻁﺭﻕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﻨﻁﺎﻕ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ ﺇﻟـﻰ‬
‫ﺘﺤﻘﻴﻕ ﻏﺎﻴﺔ ﺃﻭ ﺃﻜﺜﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻐﺎﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺇﻴﻬﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﻭﺠﻭﺩ ﻤﺸﺭﻭﻉ ﻜﺎﺫﺏ‪ ،‬ﺃﻭ ﻭﺍﻗﻌﺔ ﻏﻴﺭ ﺼﺤﻴﺤﺔ‪ ،‬ﻜﺄﻥ ﻴﺩ‪‬ﻋﻲ ﺘﻌﺎﻗﺩﻩ ﻋﻠﻰ ﺘﻨﻔﻴﺫ‬
‫ﻤﺸﺭﻭﻉ ﺤﻜﻭﻤﻲ‪ ،‬ﻭﻴﻁﻠﺏ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﺘﻤﻭﻴل ﺫﻟﻙ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻉ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺇﺤﺩﺍﺙ ﺍﻷﻤل ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺤﺼﻭل ﺍﻟﻌﻤﻴل )ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ( ﻋﻠﻰ ﺭﺒﺢ ﻤ‪‬ﺴﺘﻘﺒﻠﻲ ﻴ‪‬ﻤﻜﹼﻨﻪ ﻤﻥ ﺴـﺩﺍﺩ‬
‫ﺩﻴﻨﻪ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ‪ ‬ﻁﻠﺏ ﻭﻗﻑ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻘﻀﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻗﺩ ﺒﺩﺃ ﻓﻲ ﺍﺘﺨﺎﺫﻫﺎ‬

‫)‪ (١‬اﻟﻤﺮﺻﻔﺎوي‪ ،‬ﺣﺴﻦ ﺻﺎدق‪ ،‬ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت اﻟﺨﺎص‪ ،‬ﻣﻨﺸﺄة اﻟﻤﻌﺎرف‪ ،‬اﻹﺳﻜﻨﺪرﯾﺔ‪١٩٧٨ ،‬م‪ ،‬ص‪.٣٩٧‬‬
‫)‪ (٢‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﺟﺮاﺋﻢ اﻻﻋﺘﺪاء ﻋﻠﻰ اﻷﻣﻮال ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت اﻟﻠﺒﻨﺎﻧﻲ‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ ﻟﻠﻄﺒﺎﻋﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪١٩٨٤ ،‬م‪ ،‬ص‪.٢١٩‬‬
‫)‪ (٣‬ﺻﺎﻟﺢ‪ ،‬ﻧﺎﺋﻞ ﻋﺒﺪ اﻟﺮﺣﻤﻦ‪ ،‬ﺷﺮح ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬دار اﻟﻔﻜﺮ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪١٩٨٩ ،‬م‪ ،‬ص‪.١٦٢‬‬
‫)‪ (٤‬ﻧﻤﻮر‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺳﻌﯿﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٣٨‬‬

‫‪- ٥٢ -‬‬
‫ﻀﺩﻩ‪ ،‬ﻭﻤﺜﺎل ﺫﻟﻙ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﺘﻘﺩﻴﻡ ﺩﺭﺍﺴﺔ ﺠﺩﻭﻯ ﻷﺤﺩ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺎﺕ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ ﺘﺘـﻀﻤﻥ‬
‫ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺭﺒﺢ ﻋﻠﻰ ﺨﻼﻑ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﺔ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺇﻴﻬﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﻭﺠﻭﺩ ﺍﺴﻡ ﺼﺤﻴﺢ ﺃﻭ ﺼﻔﺔ ﺼﺤﻴﺤﺔ ﻋﻠﻰ ﺨﻼﻑ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘـﺔ‪ ،‬ﻜـﺄﻥ ﻴـﺩ‪‬ﻋﻲ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻴل )ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ( ﺒﺄﻨﻪ ﺍﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺩ ﻤﻥ ﺃﺤﺩ ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ‪.‬‬
‫ﺩ‪ -‬ﺤﺼﻭل ﺍﻟﻌﻤﻴل )ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ( ﻋﻠﻰ ﺃﻤﻭﺍل ﺃﻭ ﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ‪ ،‬ﻻ ﺤﻕ ﻟﻪ ﻓﻴﻬﺎ ﻋـﻥ ﻁﺭﻴـﻕ ﺘﻘـﺩﻴﻡ‬
‫ﺸﻴﻜﺎﺕ‪ ،‬ﺃﻭ ﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﻤﺯﻭﺭﺓ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ)‪.(١‬‬
‫ﺍﻟﻌﻨﺼﺭ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل‬
‫ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻫﻭ ﺍﻟﻨﺘﻴﺠﺔ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺭﺘﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺃﻓﻌﺎل ﺍﻻﺤﺘﻴـﺎل ﺍﻟـﺴﺎﺒﻕ ﺫﻜﺭﻫـﺎ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻟﻤﺘﻤﺜﻠﺔ ﻓﻲ ﺤﻤل ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﺘﺴﻠﻴﻡ ﻤﺎﻟﻪ ﻟﻠﺠﺎﻨﻲ ﺴﻭﺍﺀ ﻜﺎﻥ ﻤﺎﻻﹰ ﻤﻨﻘﻭﻻﹰ‪ ،‬ﺃﻭ ﻏﻴﺭ ﻤﻨﻘﻭل‪،‬‬
‫ﺃﻭ ﺃﺴﻨﺎﺩﺍﹰ ﺘﺘﻀﻤﻥ ﺘﻌﻬﺩﺍﹰ ﺃﻭ ﺇﺒﺭﺍﺀ‪.(٢)‬‬
‫ﻭﻴ‪‬ﻘﺼﺩ ﺒﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل‪ ":‬ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺤﺘﺎل ﻨﺘﻴﺠﺔ ﺍﻟﻐﻠﻁ ﺍﻟﺫﻱ ﻭﻗﻊ‬
‫ﻓﻴﻪ ﺒﺴﺒﺏ ﻤﺎ ﺍﺴﺘﺨﺩﻡ ﻨﺤﻭﻩ ﻤﻥ ﺃﺴﺎﻟﻴﺏ ﺍﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ"‪ .‬ﻭﻴﺘﻡ ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﻤـﻥ ﺍﻟﻤﺠﻨـﻲ ﻋﻠﻴـﻪ ﻁﻭﺍﻋﻴـﺔ‬
‫ﻭﺍﺨﺘﻴﺎﺭﺍﹰ‪ ،‬ﻭﺇﻥ ﻜﺎﻨﺕ ﺇﺭﺍﺩﺘﻪ ﻤﻌﻴﺒﺔ ﺒﺴﺒﺏ ﻤﺎ ﺍﺴﺘﻌﻤل ﻓﻲ ﻤﻭﺍﺠﻬﺘﻪ ﻤﻥ ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺨـﺩﺍﻉ‪ ،‬ﻭﻟﻜـﻥ‬
‫ﻭﺠﻭﺩ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻌﻴﺏ ﻓﻲ ﺍﻹﺭﺍﺩﺓ ﻻ ﻴﺤﻭل ﺩﻭﻥ ﻭﺠﻭﺩﻫﺎ)‪ .(٣‬ﻭﻴﻨﺒﻐﻲ ﺍﻟﻨﻅﺭ ﺇﻟﻰ ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻪ‬
‫ﻋﻤل ﻗﺎﻨﻭﻨﻲ‪ ،‬ﺍﻟﻌﻨﺼﺭ ﺍﻟﺠﻭﻫﺭﻱ ﻓﻴﻪ ﻫﻭ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﻤﺸﻭﺒﺔ ﺒﻌﻴﺏ ﺍﻟﺨﺩﺍﻉ‪ ،‬ﻭﻻ ﺘﹸﻌﺘﺒـﺭ‬
‫ﺍﻟﻤﻨﺎﻭﻟﺔ ﺍﻟﻤﺎﺩﻴﺔ ﺴﻭﻯ ﺍﻟﻤﻅﻬﺭ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﻔﻌل)‪.(٤‬‬
‫ﻭﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻫﻭ ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻨﺎﻗل ﻟﻠﺤﻴﺎﺯﺓ ﺴﻭﺍﺀ ﻜﺎﻨﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﻴـﺎﺯﺓ‬
‫ﻜﺎﻤﻠﺔ ﺃﻭ ﻨﺎﻗﺼﺔ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺍﻟﻤﻘﺼﻭﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﻤﺠﺭﺩ ﺘﻤﻜﻴﻥ ﺍﻟﻴﺩ ﺍﻟﻌﺎﺭﻀﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﻓﻌل ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ‬
‫ﻻ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺍﺤﺘﻴﺎﻻﹰ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤﺎ ﻴﻌ‪‬ﺩ ﺴﺭﻗﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺇﺫﺍ ﻤﺎ ﺍﺴﺘﻭﻟﻰ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﺫﻱ ﺘﺴﻠﻤﻪ ﻋﻠﻰ ﺴﺒﻴل ﺍﻟﻴـﺩ‬
‫ﺍﻟﻌﺎﺭﻀﺔ)‪.(٥‬‬
‫ﺍﻟﻌﻨﺼﺭ ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ‪ :‬ﻋﻼﻗﺔ ﺍﻟﺴﺒﺒﻴﺔ‬
‫ﻭﻴ‪‬ﻘﺼﺩ ﺒﻬﺎ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﺭﺍﺒﻁﺔ ﺍﻟﻤﺎﺩﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺭﺒﻁ ﺒﻴﻥ ﺍﻟـﺴﻠﻭﻙ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤـﻲ ﻟﻠﺠـﺎﻨﻲ‬
‫ﻭﺍﻟﻨﺘﻴﺠﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺤﻘﻘﺕ)‪ .(٦‬ﻭﺘﻘﻭﻡ ﻋﻼﻗﺔ ﺍﻟﺴﺒﺒﻴﺔ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻔﻌل ﻭﺍﻟﻨﺘﻴﺠﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﻐﻠﻁ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻘﻊ ﻓﻴﻪ‬

‫)‪ (١‬أﻋﻤﺎل دورة اﻟﺠﻮاﻧﺐ اﻟﻘﺎﻧﻮﻧﯿﺔ ﻟﻸﻋﻤﺎل اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٥‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٥‬‬
‫)‪ (٣‬ﻋﺒﺪ اﻟﺴﺘﺎر‪ ،‬ﻓﻮزﯾﺔ‪ ،‬ﺷﺮح ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬ﻣﻄﺒﻌﺔ ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٨٢ ،‬م‪ ،‬ص‪.٨٦١‬‬
‫)‪ (٤‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٥٧‬‬
‫)‪ (٥‬ﺳﺮور‪ ،‬أﺣﻤﺪ ﻓﺘﺤﻲ‪ ،‬اﻟﻮﺳﯿﻂ ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬ﻣﻄﺒﻌﺔ ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٨٥ ،‬م‪ ،‬ص‪.٩٢٠‬‬
‫)‪ (٦‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٩٢٠‬‬

‫‪- ٥٣ -‬‬
‫ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﻤﺎ ﺍﺴﺘﻌﻤﻠﻪ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻨﺤﻭﻩ ﻤﻥ ﺘﺩﻟﻴﺱ ﻭﺨﺩﺍﻉ ﺃﺩﻯ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﺄﺜﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﺇﺭﺍﺩﺘﻪ‪،‬‬
‫ﻭﻗﻴﺎﻤﻪ ﺒﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻟﻠﺠﺎﻨﻲ)‪.(١‬‬
‫ﻭﻴﺸﺘﺭﻁ ﻟﻘﻴﺎﻡ ﻋﻼﻗﺔ ﺍﻟﺴﺒﺒﻴﺔ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻔﻌل ﻭﺍﻟﻨﺘﻴﺠﺔ‪ ،‬ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﺍﻵﺘﻴﺔ )‪:(٢‬‬
‫‪ -١‬ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺒﺈﺘﻴﺎﻥ ﺃﺤﺩ ﺍﻷﻓﻌﺎل ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻭﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻜﺫﺏ ﺍﻟﻤ‪‬ﺩﻋﻡ ﺒﺩﻭﺭﻩ ﺒﺎﻟﻤﻅـﺎﻫﺭ‬
‫ﺍﻟﺨﺎﺭﺠﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﻀﻔﻲ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺒﻌﺽ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﻴ‪‬ﻘﺩﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﺘﺨﺎﺫ ﺍﺴﻡ ﻜﺎﺫﺏ ﺃﻭ ﺼﻔﺔ ﻏﻴﺭ‬
‫ﺼﺤﻴﺤﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﻴﺘﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﻤﺎل ﺩﻭﻥ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻟﻪ ﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ ﺫﻟﻙ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺃﻥ ﻴﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﻤﻥ ﻗِﺒل ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻭﻗﻭﻉ ﺍﻟﻤﺠﻨـﻲ ﻋﻠﻴـﻪ ﻓـﻲ‬
‫ﺍﻟﻐﻠﻁ‪ ،‬ﻭﻗﻴﺎﻤﻪ ﺒﺘﺴﻠﻴﻡ ﻤﺎﻟﻪ ﻟﻠﺠﺎﻨﻲ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻻﺤﻘﺎﹰ ﻋﻠﻰ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻟﻸﺴﺎﻟﻴﺏ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﺤﺘﻰ ﻴﻤﻜﻥ ﺍﻟﻘﻭل‬
‫ﺒﺘﻭﺍﻓﺭ ﻋﻼﻗﺔ ﺍﻟﺴﺒﺒﻴﺔ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻔﻌل ﻭﺍﻟﻨﺘﻴﺠﺔ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﻌﻨﻭﻱ‬
‫ﺘﹸﻌﺘﺒﺭ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻌﻤﺩﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻁﻠﺏ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺠﻨـﺎﺌﻲ ﻟﻘﻴﺎﻤﻬـﺎ‪،‬‬
‫ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺎﺘﺠﺎﻩ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺇﻟﻰ ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻰ ﻤﺎل ﺍﻟﻐﻴﺭ ﺒﻬﺩﻑ ﺘﻤﻠﻜﻪ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋـﻥ ﻁﺭﻴـﻕ‬
‫ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﻭﺴﻴﻠﺔ ﻤﻥ ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﺨﺩﺍﻉ ﺘﻭﺠﻪ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﻓﺘﻭﻗﻌﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﻐﻠﻁ ﻭﺘﺤﻤﻠـﻪ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺘﺴﻠﻴﻡ ﻤﺎﻟﻪ ﻟﻠﺠﺎﻨﻲ‪ ،‬ﻭﻟﺫﺍ ﻓﺈﻥ ﻗﻴﺎﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻴﺘﻁﻠﺏ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺇﻟﻰ ﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﻘﺼﺩ‬
‫ﺍﻟﻌﺎﻡ)‪.(٣‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‬
‫ﻴﺘﻤﺜل ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻓﻲ ﺍﻨﺼﺭﺍﻑ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺇﻟﻰ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﻊ ﺘﻭﻓﺭ ﺍﻟﻌﻠﻡ ﻟﺩﻴـﻪ‬
‫ﺒﻜﺎﻓﺔ ﻋﻨﺎﺼﺭﻫﺎ ﻭﺃﺭﻜﺎﻨﻬﺎ)‪ .(٤‬ﺃﻱ ﺘﻭﻓﺭ ﻋﻨﺼﺭﻱ ﺍﻟﻌﻠﻡ ﻭﺍﻹﺭﺍﺩﺓ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ‪.‬‬
‫ﻭﺍﻟﻌﻠﻡ ﺒﺎﻻﺤﺘﻴﺎل ﻴ‪‬ﻘﺼﺩ ﺒﻪ‪ :‬ﺃﻥ ﻴﺄﺘﻲ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺃﻓﻌﺎل ﺍﻟﺨﺩﺍﻉ ﻭﺍﻟﻤﺯﺍﻋﻡ ﺍﻟﻜﺎﺫﺒﺔ ﻭﻫﻭ ﻴﻌﻠﻡ ﺃﻨﻬﺎ ﻻ‬
‫ﺃﺴﺎﺱ ﻟﻬﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﺼﺤﺔ)‪.(٥‬‬
‫ﻭﻴﻨﺒﻐﻲ ﻟﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻋﺎﻟﻤﺎﹰ ﺒﺄﻨﻪ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻔﻌل ﺍﺤﺘﻴـﺎل‪ ،‬ﻭﻋﺎﻟﻤـﺎﹰ‬
‫ﻜﺫﻟﻙ ﺒﺄﻥ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺴﻌﻰ ﻟﻠﺤﺼﻭل ﻋﻠﻴﻪ ﻟﻴﺱ ﻟﻪ ﺤﻕ ﻓﻴﻪ ﻭﺃﻨﻪ ﻤﻤﻠﻭﻙ ﻟﻠﻐﻴﺭ)‪.(٦‬‬

‫)‪ (١‬ﻋﺒﯿﺪ‪ ،‬رءوف‪ ،‬ﺟﺮاﺋﻢ اﻻﻋﺘﺪاء ﻋﻠﻰ اﻷﺷﺨﺎص واﻷﻣﻮال‪ ،‬دار اﻟﻔﻜﺮ اﻟﻌﺮﺑﻲ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ط‪١٩٨٥ ،٨‬م‪ ،‬ص‪.٤٨٨‬‬
‫)‪ (٢‬ﻧﻤﻮر‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺳﻌﯿﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٧٥ -٢٧٣‬‬
‫)‪ (٣‬ﻋﺒﺪ اﻟﺴﺘﺎر‪ ،‬ﻓﻮزﯾﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪٨٧٢‬‬
‫)‪ (٤‬ﻋﺒﯿﺪ‪ ،‬رءوف‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٩٠‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٩٠‬‬
‫)‪ (٦‬ﻋﺒﺪ اﻟﺴﺘﺎر‪ ،‬ﻓﻮزﯾﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٨٧٥‬‬

‫‪- ٥٤ -‬‬
‫ﻭﺨﻼﺼﺔ ﺍﻟﻘﻭل ﺃﻥ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻻ ﻴﺘﻭﺍﻓﺭ ﺇﻻ ﺇﺫﺍ ﺍﺘﺠﻬﺕ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ‬
‫ﺇﻟﻰ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺃﻓﻌﺎل ﺍﻟﺨﺩﺍﻉ‪ ،‬ﻭﺇﻟﻰ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻟﻨﺘﻴﺠﺔ ﻤﻥ ﻭﺭﺍﺀ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻓﻌﺎل ﻁﺎﻟﻤﺎ ﻜﺎﻨﺕ ﻫـﺫﻩ ﺍﻹﺭﺍﺩﺓ‬
‫ﻤﻤﻴﺯﺓ‪ ،‬ﻭﻤﺩﺭﻜﺔ‪ ،‬ﻭﻤﺨﺘﺎﺭﺓ)‪.(١‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‬
‫ﻟﻜﻲ ﺘﻘﻭﻡ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻴﻠﺯﻡ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺇﻟﻰ ﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﻌﺎﻡ‪ ،‬ﺃﻱ ﺘـﻭﻓﹼﺭ‬
‫ﺍﻟﻨﻴﺔ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻴﺔ ﺍﻟﻤﺤﺩﺩﺓ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﻨﻴﺔ ﺘﻤﻠﻙ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﺫﻱ ﺘـﺴﻠﻤﻪ ﺍﻟﺠـﺎﻨﻲ ﻤـﻥ ﺍﻟﻤﺠﻨـﻲ‬
‫ﻋﻠﻴﻪ)‪ .(٢‬ﻭﺍﻨﺼﺭﺍﻑ ﻨﻴﺘﻪ ﺇﻟﻰ ﺍﻻﺴﺘﺌﺜﺎﺭ ﺒﻪ ﻭﺤﺭﻤﺎﻥ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﻲ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﻥ ﻤﻤﺎﺭﺴـﺔ ﺃﻱ‬
‫ﺴﻠﻁﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﺎﻟﻪ‪ ،‬ﺃﻱ ﺃﻥ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﻻ ﻴ‪‬ﻌﺩ ﻤﺘﻭﻓﺭﺍﹰ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠـﻰ ﺍﻟﻤـﺎل ﺒﻘـﺼﺩ‬
‫ﺍﻟﺩﻋﺎﺒﺔ ﻭﺍﻟﻤﺯﺍﺡ‪ ،‬ﻤﻊ ﺜﺒﻭﺕ ﺍﻨﺘﻔﺎﺀ ﻨﻴ‪‬ﺔ ﺍﻟﺘﻤﻠﻙ‪ ،‬ﻷﻥ ﺍﻟﻔﺎﻋل ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻟﻡ ﺘﻨﺼﺭﻑ ﻨﻴﺘﻪ ﺇﻟـﻰ‬
‫ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﻤﻠﻙ ﺍﻟﻐﻴﺭ‪ ،‬ﻭﻟﻡ ﻴﻜﻥ ﻴﻨﻭﻯ ﺘﻤﻠﻙ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل ﺃﻭ ﺤﺭﻤﺎﻥ ﻤﺎﻟﻜﻪ ﻤﻥ ﻤﻠﻜﻴﺘﻪ)‪.(٣‬‬
‫ﻭﻴﺘﻤﺜل ﺍﻟﻤﺎل ﻤﻭﻀﻭﻉ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ ﻟـﺩﻯ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻴﺤﺎﻭل ﺁﺨﺭﻭﻥ ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﺤﺘﻴﺎﻟﻬﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‬
‫ﻟﻘﺩ ﺠﺎﺀ ﻨﻅﺎﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺘﻴﺔ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺘﻌﻤﻴﻡ ﻭﺯﻴﺭ ﺍﻟﻌﺩل ﺒﺎﻟﻨﻴﺎﺒﺔ ﺫﻱ ﺍﻟـﺭﻗﻡ‬
‫‪/١٣‬ﺕ‪ ٣٠٨٧/‬ﻓﻲ ‪١٤٢٨/٣/٢٧‬ﻫـ ﺍﻟﻤﺒﻨﻲ ﻋﻠﻰ ﻗﺭﺍﺭ ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻟﻭﺯﺭﺍﺀ ﺫﻱ ﺍﻟﺭﻗﻡ ‪ ٧٩‬ﻓـﻲ‬
‫‪١٤٢٨/٣/٧‬ﻫـ ﺨﻁﻭﺓ ﻤﺘﻘﺩﻤﺔ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻌﻤل ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻟﺤﺩ ﻤﻨﻬﺎ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺠﺎﺀ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺭﺍﺒﻌﺔ ﻤﻨﻪ ﻤﺎ ﻨﺼﻪ" ﻴﻌﺎﻗﺏ ﺒﺎﻟﺴﺠﻥ ﻤﺩﺓ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﺜﻼﺙ‬
‫ﺴﻨﻭﺍﺕ ﻭﺒﻐﺭﺍﻤﺔ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﻤﻠﻴﻭﻨﻲ ﺭﻴﺎل‪ ،‬ﺃﻭ ﺒﺈﺤﺩﻯ ﻫﺎﺘﻴﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺘﻴﻥ‪ ،‬ﻜل ﺸﺨﺹ ﻴﺭﺘﻜﺏ‬
‫ﺃﻴﺎﹰ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺘﻴﺔ ﺍﻵﺘﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻟﻨﻔﺴﻪ ﺃﻭ ﻟﻐﻴﺭﻩ ﻋﻠﻰ ﻤﺎل ﻤﻨﻘﻭل ﺃﻭ ﻋﻠﻰ ﺴﻨﺩ‪ ،‬ﺃﻭ ﺘﻭﻗﻴﻊ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺴﻨﺩ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋـﻥ‬
‫ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﺘﺨﺎﺫ ﺍﺴﻡ ﻜﺎﺫﺏ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻨﺘﺤﺎل ﺼﻔﺔ ﻏﻴﺭ ﺼﺤﻴﺤﺔ‪.‬‬

‫)‪ (١‬ﻋﺒﺪ اﻟﺴﺘﺎر‪ ،‬ﻓﻮزﯾﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٨٧٤‬‬

‫)‪ (٢‬ﻋﺒﯿﺪ‪ ،‬رءوف‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٩٠‬‬
‫)‪ (٣‬ﻧﻤﻮر‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺳﻌﯿﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٨٣‬‬

‫‪- ٥٥ -‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻟﻭﺼﻭل‪ -‬ﺩﻭﻥ ﻤﺴﻭﻍ ﻨﻅﺎﻤﻲ ﺼﺤﻴﺢ‪ -‬ﺇﻟﻰ ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﺌﺘﻤﺎﻨﻴـﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﺒﻴﺎﻨـﺎﺕ‬
‫ﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﻤﻠﻜﻴﺔ ﺃﻭﺭﺍﻕ ﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻠﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ‪ ،‬ﺃﻭ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺃﻭ ﺃﻤﻭﺍل‪ ،‬ﺃﻭ ﻤـﺎ ﺘﺘﻴﺤـﻪ ﻤـﻥ‬
‫ﺨﺩﻤﺎﺕ"‪.‬‬
‫ﻭﺒﺫﻟﻙ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻗﺩ ﻋﺎﻟﺞ ﻤﺎ ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﻴﻘﻊ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺍﻟﺤﺎﺴﺏ ﺍﻵﻟﻲ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﻗﺩ ﻋﺎﻟﺞ ﻤﺎ ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﻴﻘﻊ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﺍﻟﺘـﻲ ﺘـﺘﻡ‬
‫ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﺃﻭ ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﺯﻭﺭﺓ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺈﺼﺩﺍﺭ ﻨﻅـﺎﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤـﺔ ﺍﻟﺘﺯﻭﻴـﺭ‬
‫ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ )‪ (١١٤‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٨٠/١١/٢٦‬ﻫــ‪ ،‬ﺴـﻭﺍﺀ ﻗـﺎﻡ ﺍﻟﺠـﺎﻨﻲ‬
‫ﺒﺎﻟﺘﺯﻭﻴﺭ ﺒﻨﻔﺴﻪ ﺃﻭ ﺍﺴﺘﻌﻤل ﻤﺤﺭﺭﺍﹰ ﻤﺯﻭﺭﺍﹰ‪ ،‬ﻭﺃﻤﺎ ﺒﺸﺄﻥ ﺘﺯﻭﻴﺭ ﺒﻁﺎﻗـﺎﺕ ﺍﻟﻭﻓـﺎﺀ ﻭﺍﻟـﺴﺤﺏ‬
‫ﻭﺍﺴﺘﻌﻤﺎﻟﻬﺎ ﻓﻘﺩ ﺼﺩﺭ ﺒﺸﺄﻨﻬﺎ ﺍﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ )ﻡ‪ (١٦/‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٤٢٦/٧/٨‬ﻫـ ﺍﻟﻘﺎﻀـﻲ‬
‫ﺒﺎﻟﻤﻭﺍﻓﻘﺔ ﻋﻠﻰ ﺇﻀﺎﻓﺔ ﻤﺎﺩﺘﻴﻥ ﺠﺩﻴﺩﺘﻴﻥ ﺇﻟﻰ ﻨﻅﺎﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺘﺯﻭﻴﺭ‪ ،‬ﻭﻨﺼﻬﻤﺎ ﻜﻤﺎ ﻴﺄﺘﻲ‪:‬‬
‫ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ ﻋﺸﺭﺓ‬
‫"ﻜل ﻤﻥ ﺯﻭﺭ ﺒﻁﺎﻗﺔ ﻭﻓﺎﺀ ﺃﻭ ﺴﺤﺏ ﻤﻤﺎ ﺘﺼﺩﺭﻩ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺨﺼﺔ‪،‬‬
‫ﺒﺄﻥ ﺍﺼﻁﻨﻌﻬﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﻗﻠﺩﻫﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﻏﻴﺭ ﺒﻴﺎﻨﺎﺘﻬﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﻏﻴﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﺼﻭﺭﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﻋﻠﻴﻬـﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﺴـﺘﺒﺩل ﻓﻴﻬـﺎ‬
‫ﺼﻭﺭﺓ ﺸﺨﺹ ﺒﺂﺨﺭ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﺸﺘﺭﻙ ﻓﻲ ﺫﻟﻙ ﺒﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﺘﺤـﺭﻴﺽ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻻﺘﻔـﺎﻕ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻟﻤـﺴﺎﻋﺩﺓ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﺍﺴﺘﻌﻤل ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﺍﻟﻤﺯﻭﺭﺓ ﻤﻊ ﻋﻠﻤﻪ ﺒﺫﻟﻙ‪ ،‬ﻓﻲ ﺍﻟﻐﺭﺽ ﺍﻟﺫﻱ ﺃﻋﺩﺕ ﻤﻥ ﺃﺠﻠﻪ ﺒﺎﻻﺤﺘﺠﺎﺝ ﺒﻬﺎ ﻟﺩﻯ‬
‫ﺍﻟﻐﻴﺭ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﺴﺘﺨﺩﻤﻬﺎ ﺁﻟﻴ‪‬ﺎﹰ ﻭﻟﻭ ﻟﻡ ﻴﺘﺤﻘﻕ ﺍﻟﻐﺭﺽ ﻤﻥ ﺍﻻﺴﺘﺨﺩﺍﻡ‪ ،‬ﻴ‪‬ﻌﺎﻗﺏ ﺒﺎﻟﺴﺠﻥ ﻤﺩﺓ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻠﻰ‬
‫ﻋﺸﺭ ﺴﻨﻭﺍﺕ ﺃﻭ ﺒﻐﺭﺍﻤﺔ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﺨﻤﺴﻴﻥ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل ﺃﻭ ﺒﻬﻤﺎ ﻤﻌﺎﹰ"‪.‬‬
‫ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺭﺍﺒﻌﺔ ﻋﺸﺭﺓ‬
‫ﺃ‪ -‬ﺘﹸﻌﺩ ﺼﻭﺭ ﺍﻟﻤﺤﺭﺭﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺒﺩﻭ ﺃﻨﻬﺎ ﺃﺼل ﺒﺫﺍﺘﻬﺎ ﻤﺤﺭﺭﺍﺕ ﺃﺼﻠﻴﺔ ﻓﻲ ﺘﻁﺒﻴﻕ ﺃﺤﻜﺎﻡ ﻫـﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‪.‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﻜل ﻤﻥ ﺯﻭ‪‬ﺭ ﺍﻟﺼﻭﺭ ﺍﻟﻀﻭﺌﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﻌﺎﻟﺠﺔ ﺁﻟﻴﺎﹰ ﺃﻭ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺨﺯﻨﺔ ﻓﻲ ﺫﺍﻜﺭﺓ‬
‫ﺍﻟﺤﺎﺴﺏ ﺍﻵﻟﻲ‪ ،‬ﺃﻭ ﻋﻠﻰ ﺸﺭﻴﻁ ﺃﻭ ﺍﺴﻁﻭﺍﻨﺔ ﻤﻤﻐﻨﻁﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﻏﻴﺭﻫﺎ ﻤﻥ ﻭﺴـﺎﺌﻁ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﺴـﺘﻌﻤﻠﻬﺎ‪،‬‬
‫ﻭﻫﻭ ﻋﺎﻟﻡ ﺒﺘﺯﻭﻴﺭﻫﺎ ﻴﻌﺎﻗﺏ ﺒﺎﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﻭﺍﺭﺩﺓ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‪.‬‬

‫‪- ٥٦ -‬‬
 ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‬
‫ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﺘﹸﻌﺩ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻭﺍﺤﺩﺓﹰ ﻤﻥ ﺃﺨﻁﺭ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟـﻙ‬
‫ﻟﻤﺎ ﺘﺅﺩﻱ ﺇﻟﻴﻪ ﻤﻥ ﺍﻨﻌﺩﺍﻡ ﺜﻘﺔ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﻴﻥ ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴـﻨﻌﻜﺱ ﺒـﺎﻷﺜﺭ‬
‫ﺍﻟﺴﻠﺒﻲ ﻋﻠﻰ ﺤﺠﻡ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤﻼﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻴﺅﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﺸل ﺤﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﻤﻌﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻟﻠﺤﺩﻴﺙ ﻋﻥ‬
‫ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺃﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻴﻘﺘﻀﻲ ﺫﻟﻙ ﺒﻴﺎﻥ ﻤﺎﻫﻴﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺼﻭﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﺃﺭﻜﺎﻨﻬـﺎ‪ ،‬ﻭﻤـﺎ‬
‫ﻗﺭﺭﻩ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺒﺎﺕ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺘﻘﺴﻴﻡ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ‬
‫ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺼﻭﺭﻫﺎ‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺃﺭﻜﺎﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺼﻭﺭﻫﺎ‬
‫ﻟﻡ ﻴﻀﻊ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﺘﻌﺭﻴﻔﺎﹰ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻟﻭﻀﻊ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﻟﻬـﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻴﺠﺏ ﺍﻟﺭﺠﻭﻉ ﻟﻠﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺒـﺼﻔﺘﻬﺎ ﺠﺭﻴﻤـﺔ ﻤـﻥ‬
‫ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻌﺎﻗﺏ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻷﻨﻅﻤﺔ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﻔﺔ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻴﻪ ﺴﻴﺘﻡ ﺒﻴﺎﻥ ﻤﺎﻫﻴـﺔ ﺠﺭﻴﻤـﺔ ﺨﻴﺎﻨـﺔ‬
‫ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﻭﺘﻭﻀﻴﺢ ﻋﻨﺎﺼﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﺼﻭﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺠﻪ ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‬
‫ﻟﻘﺩ ﻭﺭﺩ ﺍﻟﻨﺹ ﻋﻠﻰ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻜﺜﻴﺭ ﻤﻥ ﺘﺸﺭﻴﻌﺎﺕ ﻭﻗﻭﺍﻨﻴﻥ ﺍﻟﺩﻭل ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‬
‫ﻤﻨﻬﺎ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻊ ﺍﻷﺭﺩﻨﻲ ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻨﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ‪ ٤٢٢‬ﻤﻥ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ" ﻜل ﻤﻥ ﺴﻠﻡ ﺇﻟﻴﻪ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺴﺒﻴل ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻭﻜﺎﻟﺔ ﻭﻷﺠل ﺍﻹﺒﺭﺍﺯ ﻭﺍﻹﻋﺎﺩﺓ ﺃﻭ ﻷﺠل ﺍﻻﺴﺘﻌﻤﺎل ﻋﻠﻰ ﺼﻭﺭﺓ ﻤﻌﻴﻨﺔ ﺃﻭ‬
‫ﻷﺠل ﺍﻟﺤﻔﻅ ﺃﻭ ﻹﺠﺭﺍﺀ ﻋﻤل ‪ -‬ﺒﺄﺠﺭ ﺃﻭ ﺒﺩﻭﻥ ﺃﺠﺭ‪ -‬ﻤﺎ ﻜﺎﻥ ﻟﻐﻴﺭﻩ ﻤﻥ ﺃﻤﻭﺍل ﻭﻨﻘـﻭﺩ ﻭﺃﺸـﻴﺎﺀ‬
‫ﻭﺃﻱ ﺴﻨﺩ ﻴﺘﻀﻤﻥ ﺘﻌﻬﺩﺍﹰ ﺃﻭ ﺇﺒﺭﺍﺀ ﻭﺒﺎﻟﺠﻤﻠﺔ ﻜل ﻤﻥ ﻭﺠﺩ ﻓﻲ ﻴﺩﻩ ﺸﻲﺀ ﻤﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻘﺒﻴل ﻓﻜﺘﻤﻪ ﺃﻭ ﺒﺩﻟﻪ‬
‫ﺃﻭ ﺘﺼﺭﻑ ﺒﻪ ﺘﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ ﺃﻭ ﺍﺴﺘﻬﻠﻜﻪ ﺃﻭ ﺃﻗﺩﻡ ﻋﻠﻰ ﺃﻱ ﻓﻌل ﻴﻌﺩ ﺘﻌﺩﻴﺎﹰ ﺃﻭ ﺍﻤﺘﻨﻊ ﻋﻥ ﺘـﺴﻠﻴﻤﻪ‬
‫ﻟﻤﻥ ﻴﻠﺯﻡ ﺘﺴﻠﻴﻤﻪ ﺇﻟﻴﻪ‪ ،‬ﻴﻌﺎﻗﺏ ﺒﺎﻟﺤﺒﺱ ﻤﻥ ﺸﻬﺭﻴﻥ ﺇﻟﻰ ﺴﻨﺘﻴﻥ ﻭﺒﺎﻟﻐﺭﺍﻤﺔ ﻤﻥ ﻋﺸﺭﺓ ﺩﻨـﺎﻨﻴﺭ ﺇﻟـﻰ‬
‫ﻤﺎﺌﺔ ﺩﻴﻨﺎﺭ" ‪.‬‬

‫‪- ٥٧ -‬‬
‫ﻭﻟﻡ ﻴﻘﻡ ﺍﻟﻤﺸﺭﻉ ﺍﻷﺭﺩﻨﻲ ﺒﻭﻀﻊ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﻟﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻜﻤﺎ ﻓﻌل ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻟﺴﺭﻗﺔ ﺇﻻ‬
‫ﺃﻨﻪ ﻴﻤﻜﻥ ﻤﻥ ﺨﻼل ﻨﺹ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺴﺎﺒﻘﺔ ﻭﻀﻊ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﻟﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪ :‬ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺘﻌﻨﻲ‬
‫ﺍﺴﺘﻴﻼﺀ ﺍﻟﻤﺸﺘﻜﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺎل ﺴﻭﺍﺀ ﺃﻜﺎﻥ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﻨﻘﻭﻻﹰ ﺃﻭ ﻏﻴﺭ ﻤﻨﻘﻭل ﺃﻭ ﺍﻟـﺸﻲﺀ ﺃﻭ ﺍﻟـﺴﻨﺩ‬
‫ﺍﻟﺫﻱ ﺤﺎﺯﻩ ﺒﻤﻭﺠﺏ ﻋﻘﺩ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻭﺍﺭﺩ ﺫﻜﺭﻫﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ‪ ٤٢٢‬ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻟﺜﻘـﺔ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﺃﻭﺩﻋﺕ ﻓﻴﻪ ﻭﺫﻟﻙ ﺒﻅﻬﻭﺭﻩ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺎل ﺃﻭ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﺃﻭ ﺍﻟﺴﻨﺩ ﺒﻤﻅﻬﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ ﺒﺩﻻﹰ ﻤـﻥ ﻤﺠـﺭﺩ‬
‫ﺍﻟﺤﺎﺌﺯ ﻟﻪ‪(١).‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﻨﺼﺕ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ‪ ٣٤١‬ﻤﻥ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻱ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ " ﻜل ﻤﻥ ﺍﺨﺘﻠﺱ ﺃﻭ ﺍﺴﺘﻌﻤل‬
‫ﺃﻭ ﺒﺩﺩ ﻤﺒﺎﻟﻎ ﺃﻭ ﺃﻤﺘﻌﺔ ﺃﻭ ﺒﻀﺎﺌﻊ ﺃﻭ ﻨﻘﻭﺩ ﺃﻭ ﺘﺫﺍﻜﺭ ﺃﻭ ﻜﺘﺎﺒﺎﺕ ﺃﺨﺭﻯ ﻤـﺸﺘﻤﻠﺔ ﻋﻠـﻰ ﺘﻤـﺴﻙ ﺃﻭ‬
‫ﻤﺨﺎﻟﺼﺔ ﺃﻭ ﻏﻴﺭ ﺫﻟﻙ ﺇﻀﺭﺍﺭﺍﹰ ﺒﻤﺎﻟﻜﻴﻬﺎ ﺃﻭ ﺃﺼﺤﺎﺒﻬﺎ ﺃﻭ ﻭﺍﻀﻌﻲ ﺍﻟﻴﺩ ﻋﻠﻴﻬـﺎ ﻭﻜﺎﻨـﺕ ﺍﻷﺸـﻴﺎﺀ‬
‫ﺍﻟﻤﺫﻜﻭﺭﺓ ﻟﻡ ﺘﺴﻠﻡ ﻟﻪ ﺇﻻ ﻋﻠﻰ ﻭﺠﻪ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺃﻭ ﺍﻹﺠﺎﺭﺓ ﺃﻭ ﻋﻠﻰ ﺴﺒﻴل ﻋﺎﺭﻴﺔ ﺍﻻﺴﺘﻌﻤﺎل ﺃﻭ ﻜﺎﻨـﺕ‬
‫ﻼ ﺒﺄﺠﺭﺓ ﺃﻭ ﻤﺠﺎﻨﺎﹰ ﺒﻘﺼﺩ ﻋﺭﻀﻬﺎ ﻟﻠﺒﻴﻊ ﺃﻭ ﺒﻴﻌﻬﺎ ﺃﻭ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎﻟﻬﺎ ﻓﻲ ﺃﻤﺭ‬
‫ﺴﻠﻤﺕ ﻟﻪ ﺒﺼﻔﺔ ﻜﻭﻨﻪ ﻭﻜﻴ ﹰ‬
‫ﻤﻌﻴﻥ ﻟﻤﻨﻔﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ ﻟﻬﺎ ﺃﻭ ﻏﻴﺭﻩ ﻴﺤﻜﻡ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺎﻟﺤﺒﺱ‪"..‬‬
‫ﻭﻤﻥ ﺨﻼل ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﺹ ﺫﻫﺏ ﻏﺎﻟﺒﻴﺔ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺇﻟﻰ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺒﺄﻨﻬﺎ‪ ":‬ﻜل ﺍﺨﺘﻼﺱ ﺃﻭ ﺘﺒﺩﻴﺩ ﺃﻭ‬
‫ﻤﺎ ﻓﻲ ﺤﻜﻤﻬﻤﺎ ﻟﻤﺎل ﻤﻨﻘﻭل ﺴﻠﻡ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺒﻌﻘﺩ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻴﻪ ﺇﻀﺭﺍﺭﺍﹰ ﺒﻤﺎﻟﻜﻪ ﺃﻭ‬
‫ﺤﺎﺌﺯﻩ"‪(٢).‬‬
‫ﺒﻴﻨﻤﺎ ﺫﻫﺏ ﺠﺎﻨﺏ ﺁﺨﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺇﻟﻰ ﻭﻀﻊ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺃﻜﺜﺭ ﺇﻴﺠﺎﺯﺍﹰ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﺤﻴﺙ‬
‫ﻋﺭ‪‬ﻓﻬﺎ ﺒﺄﻨﻬﺎ‪ ":‬ﺇﺨﻼل ﺒﺎﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﺎﻟﺭﺩ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻭﻟﺩﻩ ﻤﺭﻜﺯ ﺍﺌﺘﻤﺎﻨﻲ ﻤﻌﻴﻥ ﻴﺤﻤﻴﻪ ﺠﺯﺍﺀ ﺠﻨﺎﺌﻲ"‪(٣).‬‬
‫‪ -٢‬ﻋﻨﺎﺼﺭ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‬
‫ﻴﺘﻀﺢ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻔﺎﺕ ﺍﻟﺴﺎﺒﻘﺔ ﺃﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺘﺭﺘﻜﺯ ﻋﻠﻰ ﺨﻤﺴﺔ ﻋﻨﺎﺼﺭ ﻫﻲ‪:‬‬
‫أ‪ -‬ﻜﻭﻥ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﺤل ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﺎﻻﹰ ﻤﻤﻠﻭﻜﺎﹰ ﻟﻠﻐﻴﺭ ‪.‬‬
‫ب‪ -‬ﺘﺴﻠﻴﻡ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل ﻟﻠﺠﺎﻨﻲ ﺒﻌﻘﺩ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪.‬‬
‫ﺝ‪ -‬ﺍﺨﺘﻼﺱ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل ﺃﻭ ﺘﺒﺩﻴﺩﻩ ﺃﻭ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎﻟﻪ‪.‬‬
‫ﺩ‪ -‬ﻭﻗﻭﻉ ﺍﻟﻀﺭﺭ ﺒﺎﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺀ ﺫﻟﻙ‪.‬‬
‫ﻫـ‪ -‬ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﺒﻨﻭﻋﻴﻪ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ‪.‬‬

‫)‪ (١‬أﺣﻤﺪ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﺮﺣﻤﻦ ﺗﻮﻓﯿﻖ‪ ،‬اﻟﺠﺮاﺋﻢ اﻟﺘﻲ ﺗﻘﻊ ﻋﻠﻰ اﻷﻣﻮال ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت اﻷردﻧﻲ‪ ،‬دار واﺋﻞ ﻟﻠﻨﺸﺮ واﻟﺘﻮزﯾﻊ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪،‬ط‪ ٢٠٠٥ ،١‬م‪،‬‬
‫ص‪.٣٠٤‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻘﻠﻠﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻣﺼﻄﻔﻰ‪ ،‬ﺷﺮح ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت ﻓﻲ ﺟﺮاﺋﻢ اﻷﻣﻮال‪ ،‬ﻣﻄﺒﻌﺔ اﻻﻋﺘﻤﺎد‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٤٣ ،‬م‪ ،‬ص‪.٣١٧‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺼﯿﻔﻲ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻔﺘﺎح‪ ،‬ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٩٤ ،‬م‪ ،‬ص‪.٨٢٢‬‬

‫‪- ٥٨ -‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﻴﻤﻜﻥ ﻭﻀﻊ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨـﺔ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤـﻥ ﺨـﻼل‬
‫ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻔﺎﺕ ﺍﻟﺴﺎﺒﻘﺔ ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻬﺎ‪ :‬ﻜل ﺍﺨﺘﻼﺱ ﺃﻭ ﺘﺒﺩﻴﺩ ﺃﻭ ﻤﺎ ﻓﻲ ﺤﻜﻤﻬﻤﺎ ﻟﻤﺎل ﻤﻨﻘﻭل ﺴﻠﻤﻪ ﺍﻟﻤـﻭﺩﻉ‬
‫)ﺍﻟﻌﻤﻴل( ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ )ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ( ﺒﻤﻭﺠﺏ ﻋﻘﺩ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ )ﻋﻘﺩ ﻭﺩﻴﻌﺔ( ﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻴـﻪ‬
‫ﺇﻀﺭﺍﺭﺍﹰ ﺒﻤﺎﻟﻜﻪ ﺃﻭ ﺤﺎﺌﺯﻩ‪.‬‬
‫ﻭﻟﻜﻲ ﻴﻨﻁﺒﻕ ﻭﺼﻑ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻓﻲ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻴﻨﺒﻐﻲ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺸﺭﻭﻁ ﻗﻴـﺎﻡ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻭﻫﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ‪ :‬ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﻭﻀﻭﻉ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ‪ ،‬ﻓﺎﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻋﻘﺩ ﻋﻴﻨﻲ ﻻ ﻴـﺘﻡ ﺇﻻ‬
‫ﺒﺎﻟﺘﺴﻠﻴﻡ‪ ،‬ﻭﻻ ﻴﺸﺘﺭﻁ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺤﻘﻴﻘﻴﺎﹰ‪ ،‬ﺒل ﻴﻜﻔﻲ ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﺤﻜﻤﻲ‪ ،‬ﻓﺈﺫﺍ ﻟﻡ ﻴﻜﻥ ﻫﻨﺎﻙ‬
‫ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺤﻘﻴﻘﻲ ﻭﻻ ﺤﻜﻤﻲ‪ ،‬ﻓﻼ ﻭﺩﻴﻌﺔ ﻭﻻ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺘﺒﺩﻴﺩﻫﺎ ﺃﻭ ﺇﺘﻼﻓﻬﺎ‪ ،‬ﻓﻤﺜﻼﹰ ﺍﻟﺤـﺎﺭﺱ‬
‫ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻌﻬﺩ ﺇﻟﻴﻪ ﺒﻤﻼﺤﻅﺔ ﺃﻤﺘﻌﺔ ﺃﻭ ﺒﻀﺎﺌﻊ ﻓﻲ ﻤﺨﺯﻥ ﻻ ﻴﺭﺘﻜﺏ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺃﻤﺎﻨﺔ ﺇﺫﺍ ﺍﺨـﺘﻠﺱ‬
‫ﻤﻨﻬﺎ ﺸﻴﺌﺎﹰ‪ ،‬ﻷﻨﻬﺎ ﻟﻡ ﺘﺴﻠﻡ ﺇﻟﻴﻪ ﺘﺴﻠﻴﻤﺎﹰ ﺘﻨﺘﻘل ﺒﻪ ﺤﻴﺎﺯﺘﻬﺎ ﺍﻟﻤﺅﻗﺘﺔ ﺒﻤﻘﺘﻀﻰ ﻋﻘﺩ ﻭﺩﻴﻌﺔ ﺇﻟـﻰ‬
‫ﺤﻴﺎﺯﺓ ﻜﺎﻤﻠﺔ‪ ،‬ﻭﻟﺫﻟﻙ ﻴﻌﺩ ﺍﺨﺘﻼﺴﻪ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺸﻴﺎﺀ ﺴﺭﻗﺔ ﻭﻟﻴﺱ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺃﻤﺎﻨﺔ)‪.(١‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺒﻘﺼﺩ ﺍﻟﺤﻔﻅ‪ :‬ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﻗﺩ ﺘﻡ ﺘﺴﻠﻴﻤﻪ ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﻟﺤﻔﻅﻪ‪ ،‬ﺃﻱ ﺃﻥ‬
‫ﺘﻜﻭﻥ ﺤﻴﺎﺯﺘﻪ ﺍﻟﻤﺅﻗﺘﺔ ﻗﺩ ﺍﻨﺘﻘﻠﺕ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ)‪.(٢‬‬
‫‪ -٣‬ﺭﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺒﺫﺍﺘﻬﺎ‪ :‬ﻴﺠﺏ ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ ﻴﺭﺩ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﺫﺍﺘﻪ‪ ،‬ﻓﺈﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ‬
‫ﻴﺘﻀﻤﻥ ﺼﺭﺍﺤﺔ ﺃﻭ ﻀﻤﻨﺎﹰ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﺃﻭ ﺍﺴﺘﻬﻼﻜﻪ ﺃﻭ ﻋﺩﻡ ﺭﺩﻩ ﺒﺫﺍﺘﻪ ﻓـﻼ‬
‫ﺘﻘﻭﻡ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﻓﺎﻷﺸﻴﺎﺀ ﺍﻟﻘﻴﻤﻴﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ ﺒﺎﻟﺫﺍﺕ ﻭﻻ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻌﻀﻬﺎ ﻤﻘﺎﻡ ﺒﻌﺽ‪ ،‬ﻟﺫﻟﻙ‬
‫ﻴﺠﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺃﻥ ﻴﺭﺩﻫﺎ ﺒﺫﺍﺘﻬﺎ ﻭﺇﻻ ﻋﺩ ﺨﺎﺌﻨﺎﹰ ﻟﻸﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺍﻷﺸﻴﺎﺀ ﺍﻟﻤﺜﻠﻴﺔ ﻜـﺎﻟﻐﻼل‬
‫ﻭﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﻓﻴﺘﻭﻗﻑ ﺃﻤﺭﻫﺎ ﻋﻠﻰ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﺍﻟﻤﺘﻌﺎﻗﺩﻴﻥ ﻭﺍﺸﺘﺭﺍﻁﻬﻤﺎ ﻭﻗﺕ ﺍﻟﺘﻌﺎﻗﺩ‪ ،‬ﻭﺇﻥ ﻜﺎﻥ ﻫﺫﺍ ﻻ ﻴﻤﻨﻊ‬
‫ﻤﻥ ﺭﺩ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺒﻤﺎ ﻴﻘﺎﺒﻠﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ )‪.(٣‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺸﺭﻁ ﻻ ﻴﻨﻁﺒﻕ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻷﻨﻬﺎ ﻻ ﺘـﺭﺩ‬
‫ﺒﺫﺍﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤﺎ ﺘﹸﺭﺩ ﻗﻴﻤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻷﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺎﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ‪ ،‬ﻭﺭﺩﻫـﺎ ﻋﻨـﺩ‬
‫ﻁﻠﺒﻬﺎ‪.‬‬

‫)‪ (١‬ﻣﺼﻄﻔﻰ‪ ،‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﺟﺮﯾﻤﺔ ﺧﯿﺎﻧﺔ اﻷﻣﺎﻧﺔ ﻓﻲ ﺿﻮء اﻟﻘﻀﺎء واﻟﻔﻘﮫ‪ ،‬ﻣﻨﺸﺄة اﻟﻤﻌﺎرف‪ ،‬اﻹﺳﻜﻨﺪرﯾﺔ‪ ،‬د‪.‬ت‪ ،‬ص‪.١٩‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﻨﺸﺎوي‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﺤﻤﯿﺪ‪ ،‬ﺟﺮاﺋﻢ ﺧﯿﺎﻧﺔ اﻷﻣﺎﻧﺔ‪ ،‬دار اﻟﻔﻜﺮ اﻟﺠﺎﻣﻌﻲ‪ ،‬اﻹﺳﻜﻨﺪرﯾﺔ‪٢٠٠١ ،‬م‪ ،‬ص‪.٢٨‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻤﻨﺸﺎوي‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﺤﻤﯿﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٩‬‬

‫‪- ٥٩ -‬‬
‫‪ -٤‬ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﺴﺒﺏ‪ :‬ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺴﺒﺏ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻤﺸﺭﻭﻋﺎﹰ ﻭﻏﻴﺭ ﻤﺨـﺎﻟﻑ ﻟﻠﻨﻅـﺎﻡ‬
‫ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻭﺍﻵﺩﺍﺏ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ‪ ،‬ﻓﻤﻥ ﻴﺤﻭﺯ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﻋﻠﻰ ﻨﺤﻭ ﻏﻴﺭ ﻤﺸﺭﻭﻉ ﻜﺸﻲﺀ ﻤﺴﺭﻭﻕ‪ ،‬ﻻ ﻴﻜـﻭﻥ‬
‫ﺇﻴﺩﺍﻋﻪ ﻋﻨﺩ ﺸﺨﺹ ﺁﺨﺭ ﻭﺩﻴﻌﺔ ﺼﺤﻴﺤﺔ‪ ،‬ﻭﻤﺜﺎﻟـﻪ ﺍﻟـﺸﺨﺹ ﺍﻟـﺫﻱ ﻴـﺴﺭﻕ ﻤـﺎل ﺁﺨـﺭ‬
‫ﻭﻴﺫﻫﺏ ﻹﻴﺩﺍﻋﻪ ﻓﻲ ﺃﺤﺩ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻴﺒﻁل ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻤﻥ ﺃﺴﺎﺴﻪ ﻟﻌـﺩﻡ‬
‫ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﺴﺒﺏ)‪.(١‬‬
‫‪ -٥‬ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻤﺤل‪ :‬ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﺘﻜﻭﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ ﺘﻌﻴﻴﻨﺎﹰ ﻜﺎﻓﻴﺎﹰ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﻻ ﺘﺨﺎﻟﻑ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻌﺎﻡ‬
‫ﻭﺍﻵﺩﺍﺏ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﻜﺎﻨﺕ ﺃﻤﻭﺍﻻﹰ ﻤﻬﺭﺒﺔ ﺃﻭ ﺃﻤﻭﺍﻻﹰ ﻨﺎﺘﺠﺔ ﻋﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﻏﺴﻴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺃﻭ ﺃﺸﻴﺎﺀ ﻤﻤﻨﻭﻉ‬
‫ﺤﻴﺎﺯﺘﻬﺎ ﻜﺎﻟﻤﺨﺩﺭﺍﺕ ﻭﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﺍﻟﻤﺯﻴﻔﺔ ﻓﻼ ﻴﺼﺢ ﺃﻥ ﺘﻜﻭﻥ ﻤﺤﻼﹰ ﻟﻺﻴﺩﺍﻉ )‪(٢‬‬
‫‪ -٣‬ﺼﻭﺭ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﺘﺘﻤﺜل ﺼﻭﺭ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻷﻓﻌﺎل ﺍﻵﺘﻴﺔ‪:‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ‪:‬‬
‫ﻴﻌﺩ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻤﻥ ﺃﺸﺩ ﺼﻭﺭ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺨﻁﺭﺍﹰ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ‪،‬‬
‫ﻭﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﺴﻴﺘﻡ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ‪ ،‬ﻭﺒﻴﺎﻥ ﻋﻨﺎﺼﺭﻩ‪ ،‬ﺼﻭﺭﻩ‪ ،‬ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺠﻪ ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ‬
‫ﻭﻴﻤﻜﻥ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﺒﺄﻨﻪ " ﺍﻨﺼﺭﺍﻑ ﻨﻴﺔ ﺍﻟﺤﺎﺌﺯ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺤﻭﺯ ﺍﻟﻤﺎل ﺤﻴﺎﺯﺓ ﻤﺅﻗﺘﺔ ﺇﻟﻰ‬
‫ﺤﻴﺎﺯﺘﻪ ﺤﻴﺎﺯﺓ ﻜﺎﻤﻠﺔ ﺩﻭﻥ ﺇﺨﺭﺍﺝ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﻥ ﺤﻭﺯﺘﻪ")‪.(٣‬‬
‫ﻓﻴﺘﺤﻘﻕ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﺒﻜل ﻓﻌل ﻴﻔﺼﺢ ﺒﻪ ﺍﻷﻤﻴﻥ ﻋﻥ ﻋﺯﻤﻪ ﻋﻠﻰ ﻀﻡ ﻤﺎل ﺇﻟﻰ ﻤﻠﻜﻪ ﻭﺍﻟﺤﻠﻭل‬
‫ﻤﺤل ﻤﺎﻟﻜﻪ)‪.(٤‬‬
‫ﻭﻴﻜﻤﻥ ﺍﻟﻔﺭﻕ ﺒﻴﻥ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻭﺍﻟﺴﺭﻗﺔ ﻓﻲ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﺱ ﺇﻨﻤﺎ ﻴﺴﺘﻭﻟﻲ ﻋﻠﻰ ﺃﻤﻭﺍل ﻗﺩ ﺴﻠﻤﺕ‬
‫ﺇﻟﻴﻪ ﻤﻥ ﺼﺎﺤﺒﻬﺎ ﻟﺜﻘﺘﻪ ﻓﻴﻪ ﺃﻭ ﻜﺄﻤﺎﻨﺔ ﻋﻨﺩﻩ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺍﻟﺴﺭﻗﺔ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﺴﺎﺭﻕ ﻴﺴﺘﻭﻟﻲ ﻋﻠﻰ ﺃﻤﻭﺍل ﻟﻡ ﺘﹸﺴﻠﻡ‬
‫ﺇﻟﻴﻪ ﺇﻨﻤﺎ ﻤﺎ ﺯﺍﻟﺕ ﻓﻲ ﺤﻴﺎﺯﺓ ﺼﺎﺤﺒﻬﺎ)‪.(٥‬‬
‫ﻋﺭ‪‬ﻑ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺒﺄﻨﻪ" ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻌﻤﻭﻤﻲ‬
‫ﻭﻗﺩ ‪‬‬
‫ﻭﻤﻥ ﻓﻲ ﺤﻜﻤﻪ ﺃﻭ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﻴﻥ ﻓﻲ ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﺴﺎﻫﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤـﺔ‬

‫)‪ (١‬اﻟﻜﯿﻼﻧﻲ‪ ،‬ﻓﺎروق‪ ،‬ﺟﺮاﺋﻢ اﻷﻣﻮال‪ ،‬ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﺮﺳﺎﻟﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪١٤٢٥ ،‬ھـ‪ ،‬ص‪.٥٠٧‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٠٧‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻤﺮﺻﻔﺎوي‪ ،‬ﺣﺴﻦ ﺻﺎدق‪ ،‬ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬ﻣﻨﺸﺄة اﻟﻤﻌﺎرف‪ ،‬اﻹﺳﻜﻨﺪرﯾﺔ‪١٩٧٨ ،‬م‪ ،‬ص‪.٥١٩‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﺼﻐﯿﺮ‪ ،‬ﺟﻤﯿﻞ ﻋﺒﺪ اﻟﺒﺎﻗﻲ‪ ،‬اﻟﺤﻤﺎﯾﺔ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ واﻟﻤﺪﻧﯿﺔ ﻟﺒﻄﺎﻗﺎت اﻻﺋﺘﻤﺎن اﻟﻤﻤﻐﻨﻄﺔ‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٩٩ ،‬م‪ ،‬ص‪.١٢٨‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﻜﯿﻼﻧﻲ‪ ،‬ﻓﺎروق‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٠٣‬‬

‫‪- ٦٠ -‬‬
‫ﺒﺈﺩﺨﺎل ﺃﻤﻭﺍل ﻤﻨﻘﻭﻟﺔ ﺃﻭ ﺃﻭﺭﺍﻕ ﺃﻭ ﺃﻴﺔ ﺃﺸﻴﺎﺀ ﺃﺨﺭﻯ ﻭﺠﺩﺕ ﻓﻲ ﺤﻴﺎﺯﺘﻪ ﺒﺴﺒﺏ ﻭﻅﻴﻔﺘﻪ ﻓﻲ ﺫﻤﺘـﻪ‬
‫ﺩﻭﻥ ﻭﺠﻪ ﺤﻕ)‪.(١‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﻴﻤﻜﻥ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺒﺄﻨﻪ‪ :‬ﺍﻟﺴﻠﻭﻙ ﻏﻴﺭ‬
‫ﺍﻟﺴﻭﻱ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻤﻜﺎﺴﺏ ﻤﺎﺩﻴﺔ ﻤﻥ ﻗِﺒل ﺍﻟﻐﻴﺭ ﺒﺩﻭﻥ ﻭﺠﻪ ﺤـﻕ‪،‬‬
‫ﻭﻴﻘﺼﺩ ﺒﺎﻟﻐﻴﺭ ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﻭﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺍﻟﻤﻭﺠﻭﺩﺓ ﺒﺎﻟﻤﺼﺭﻑ ﺤﻴﺙ ﻴـﺘﻡ ﺍﺴـﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﻤـﺴﺘﻨﺩﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺠﻭﺩﺓ ﺘﺤﺕ ﻴﺩﻩ ﻟﺘﻨﻔﻴﺫ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﻋﻨﺎﺼﺭ ﻓﻌل ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ‬
‫ﺘﺘﻤﺜل ﻋﻨﺎﺼﺭ ﻓﻌل ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﺒﻭﺠﻪ ﻋﺎﻡ ﻓﻲ ﻋﻨﺼﺭﻴﻥ ﻫﻤﺎ‪:‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ‪ :‬ﻭﻴ‪‬ﻌﻨﻲ ﺇﺨﺭﺍﺝ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﻥ ﺤﻴﺎﺯﺓ ﺼﺎﺤﺒﻪ ﺃﻭ ﺤﺎﺌﺯﻩ ﻭﺇﺩﺨﺎﻟﻪ ﻓﻲ ﺤﻴﺎﺯﺓ ﺸﺨﺹ ﻏﻴﺭﻩ‪.‬‬
‫ﻭﻤﻥ ﺫﻟﻙ ﺍﻟﺴﺭﻗﺔ ﺤﻴﺙ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻠﺹ ﺒﻴﺩﻩ ﺒﺴﺭﻗﺔ ﻤﺎل ﻤﻥ ﻤﻨﺯل ﺼﺎﺤﺒﻪ‪ .‬ﺃﻭ ﺃﻥ ﻴﺴﺘﻭﻟﻰ ﻤﻭﻅـﻑ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺃﻤﻭﺍل ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﻋﻤﻼﺀ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺄﻱ ﺼﻭﺭﻩ)‪.(٢‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﻋﺩﻡ ﺭﻀﺎﺀ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ‪ :‬ﻭﻫﺫﺍ ﻴ‪‬ﻌﻨﻲ ﺃﻥ ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﻤﺎل ﻻ ﻴﻘﺭ ﻟﻠﻐﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﻤﺎ ﻭﻗﻊ ﻤﻨﻪ ﻤﻥ ﺍﺴﺘﻴﻼﺀ‬
‫ﻋﻠﻰ ﻤﺎﻟﻪ‪ .‬ﻭﻗﺩ ﻴ‪‬ﻌﺒﺭ ﻋﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻹﺭﺍﺩﺓ ﺼﺭﺍﺤﺔ ﺒﺎﻟﺘﺸﺒﺙ ﺒﺎﻟﻤﺎل ﻭﺍﻟﺤﺭﺹ ﻋﻠﻴﻪ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﻗﺩ ﻴﻜﻭﻥ ﻋﺩﻡ ﺍﻟﺭﻀﺎ ﻀﻤﻨﻴﺎﹰ ﻴﺘﻀﺢ ﻤﻥ ﺨﻼل ﻅﺭﻭﻑ ﻭﺍﻗﻌﺔ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﺃﻭ ﻤﻼﺒﺴﺘﻬﺎ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﺍﺨﺘﻼﺱ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‪ ،‬ﻓﺎﻟﻅﺭﻭﻑ ﺍﻟﻤﺤﻴﻁﺔ ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻟﻭﺍﻗﻌﺔ ﺘﻘﻁﻊ‬
‫ﺒﻌﺩﻡ ﺭﻀﺎ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺒﺎﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻰ ﺃﻤﻭﺍﻟﻬﻡ‪ .‬ﻭﻟﺫﺍ ﻻ ﻴﻘﻊ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﺭﻀﺎ ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﻤﺎل‬
‫ﻋﻠﻰ ﻤﺎ ﻗﺎﻡ ﺒﻪ ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﺱ)‪.(٣‬‬
‫‪ -‬ﻭﺃﻤﺎ ﻋﻥ ﻋﻨﺎﺼﺭ ﻓﻌل ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻤﻥ ﺍﻟﻨﺎﺤﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻬﻲ)‪(٤‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺼﻔﺔ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺤﻴﺙ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻤﻭﻅﻔﺎﹰ ﺒﺎﻟﻤـﺼﺭﻑ ﺃﻭ ﺍﻟـﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ ﺃﻭ ﺍﻟـﺸﺭﻜﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﺎﻫﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ‪.‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﻭﻴﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺇﻗﺩﺍﻡ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﺘﻲ ﺃُﺩﺨﻠﺕ ﻓﻲ ﺤﻴﺎﺯﺘﻪ‪.‬‬
‫ﻭﻓﻲ ﻨﻁﺎﻕ ﺍﻟﻌﻤل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﻴﺘﺤﻘﻕ ﻋﻨﺩﻤﺎ ﻴﻘـﻭﻡ ﺃﻤـﻴﻥ ﺍﻟـﺼﻨﺩﻭﻕ ﺃﻭ ﻤﻭﻅـﻑ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤ‪‬ﻜﻠﻑ ﺒﺈﺩﺍﺭﺓ ﻤﺤﻔﻅﺔ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻷﺴﻬﻡ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺄﺤﺩ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺒﺎﺴﺘﻴﻼﺌﻪ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ‪ ،‬ﻭﺘﺤﻭﻴل ﻗﻴﻤﺘﻬﺎ ﺇﻟﻰ ﺤﺴﺎﺒﻪ ﺍﻟﺨﺎﺹ‪.‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﻜﯿﻼﻧﻲ‪ ،‬ﻓﺎروق‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٧‬‬

‫)‪ (٢‬أﻋﻤﺎل اﻟﺪورة اﻟﺘﺪرﯾﺒﯿﺔ اﻟﺘﻲ ﻧﻈﻤﺘﮭﺎ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي ﺑﺎﻟﻤﻌﮭﺪ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬ﺗﺤﺖ ﻋﻨﻮان" اﻻﺧﺘﻼس واﻻﺣﺘﯿﺎل اﻟﻤﺎﻟﻲ"‪،‬‬
‫ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٨‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٨‬‬
‫)‪ (٤‬دورة اﻟﺠﻮاﻧﺐ اﻟﻘﺎﻧﻮﻧﯿﺔ ﻟﻸﻋﻤﺎل اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٤‬‬

‫‪- ٦١ -‬‬
‫ﺝ‪ -‬ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺍﻟﺫﻱ ﺍﺴﺘﻭﻟﻰ ﻋﻠﻰ ﺃﻤﻭﺍل ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻗﺩ ﺘﺴﻠﻤﻬﺎ ﺒﺤﻜﻡ ﻭﻅﻴﻔﺘﻪ ﺍﻟﺘـﻲ ﻴﻤﺎﺭﺴـﻬﺎ‬
‫ﺸﺨﺼﻴﺎﹰ‪ ،‬ﻷﻨﻪ ﺇﺫﺍ ﺴ‪‬ﻠﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻟﻤﻭﻅﻑ ﺒﺼﻭﺭﺓ ﻋﺭﻀﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺒﺤﻜﻡ ﻋﻤﻠﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﺴﺘﻴﻼﺀﻩ‬
‫ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻻ ﻴ‪‬ﺸﻜل ﺍﺨﺘﻼﺴﺎﹰ‪ ،‬ﺒل ﻴﻌ‪‬ﺩ ﺴﺭﻗﺔ‪.‬‬
‫ﺩ‪ -‬ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺠﺭﻤﻲ ﻭﻫﻭ ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﻌﻨﻭﻱ ﺍﻟﻘﺎﺌﻡ ﻋﻠﻰ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻭﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺨﺎﺹ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺼﻭﺭ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﻴﺄﺨﺫ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻋﺩﺓ ﺼﻭﺭ ﻤﻨﻬﺎ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺸﻴﻙ ﺍﻟﻜﺎﻭﻨﺘﺭ‬
‫ﺸﻴﻙ ﺍﻟﻜﺎﻭﻨﺘﺭ ﻫﻭ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﺸﻴﻙ ﺒﻨﻜﻲ ﻴﺴﺘﺨﺩﻤﻪ ﺍﻟﺒﻨﻙ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﻤﺎ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺠﺩﻴﺩﺍﹰ‬
‫ﻭﻟﻡ ﻴﺘﻡ ﺼﺭﻑ ﺸﻴﻜﺎﺕ ﺸﺨﺼﻴﺔ ﻟﻪ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻴﺘﻭﺠﺏ ﻋﻠﻰ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﺘﺄﻜﺩ ﻤـﻥ‬
‫ﺸﺨﺼﻴﺔ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﻜﻭﻨﻪ ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﻤﺫﻜﻭﺭ ﺃﻡ ﻻ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﻨﻪ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﻴﺘﻘﺩﻡ‬
‫ﺃﺤﺩ ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻪ ﺼﺎﺤﺏ ﺤﺴﺎﺏ ﻭﻴﻘﻭﻡ ﺒﺘﻭﻗﻴﻊ ﺸﻴﻙ ﺍﻟﻜﺎﻭﻨﺘﺭ ﻋﻠﻰ ﺤـﺴﺎﺏ‬
‫ﻴﺨﺹ ﺸﺨﺹ ﺁﺨﺭ‪ .‬ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﻓﻌل ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﻴﺤﺩﺙ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ‬
‫ﻗﻴﺎﻡ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺴﺤﺏ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﻟﺤﺴﺎﺒﻪ ﺍﻟﺸﺨﺼﻲ ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺸﺨﺹ ﺁﺨﺭ)‪.(١‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ‬
‫‪ُ‬ﻴﻌﺘﺒﺭ ﻨﻤﻭﺫﺝ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﻤﻥ ﺃﻗﻭﻯ ﺍﻷﺩﻟﺔ ﻹﺜﺒﺎﺕ ﻤﺎ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻗﺎﻡ ﺒﺎﻹﻴﺩﺍﻉ ﻓﻲ ﺤﺴﺎﺒﻪ ﺃﻭ‬
‫ﻓﻲ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﺒﺸﺭﻁ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻤﻭﺫﺝ ﻜﺎﻤل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﻭﺍﻟﺘﺄﺸﻴﺭﺍﺕ ﻭﺍﻷﺨﺘﺎﻡ‪ ،‬ﻭﻴﺤﺩﺙ ﺃﻥ‬
‫ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﻭﻅﻑ ﻓﻲ ﺒﻌﺽ ﺍﻷﺤﻭﺍل ﺒﻌﺩﻡ ﺘﻘﻴﻴﺩ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﻓﻲ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻭﺃﺨﺫ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل ﻟﻨﻔﺴﻪ)‪.(٢‬‬
‫‪ -٣‬ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﻓﻭﺍﺘﻴﺭ ﺍﻟﺨﺩﻤﺎﺕ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺘﻌﺎﺭﻑ ﻋﻠﻴﻪ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﺘﻘﺩﻴﻡ ﺨﺩﻤﺔ ﻟﻌﻤﻼﺌﻬﺎ ﻭﺫﻟـﻙ ﺒﺎﺴـﺘﻼﻡ ﻓـﻭﺍﺘﻴﺭ‬
‫ﺍﻟﺨﺩﻤﺎﺕ ﺒﻌﺩ ﺇﻴﺩﺍﻉ ﻗﻴﻤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﻴﺘﻡ ﺘﺤﻭﻴل ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﻟﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ‪ ،‬ﻭﻟﻜﻥ ﻗﺩ ﻴﻘـﻭﻡ ﻤﻭﻅـﻑ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺤﺠﺯ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺒﺎﻟﻎ ﻭﻻ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺘﺤﻭﻴﻠﻬﺎ ﻟﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ)‪.(٣‬‬
‫‪ -٤‬ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺒﻁﺎﻗﺔ ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﺍﻵﻟﻲ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻟﺨﺩﻤﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻘﺩﻤﻬﺎ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻟﻠﻌﻤﻴل ﺍﺴﺘﺨﺭﺍﺝ ﺒﻁﺎﻗﺔ ﺼﺭﻑ ﺁﻟﻲ‪ ،‬ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻭﻤﻨﻬﺎ ﺭﻗﻡ ﺤﺴﺎﺏ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﻴﻘﻭﻡ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺃﺜﻨﺎﺀ ﺘﺴﺠﻴﻠﻪ ﻟﻬـﺫﻩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨـﺎﺕ‬

‫)‪ (١‬أﻋﻤﺎل اﻟﺪورة اﻟﺘﺪرﯾﺒﯿﺔ اﻟﺘﻲ ﻧﻈﻤﺘﮭﺎ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي ﺑﺎﻟﻤﻌﮭﺪ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬ﺗﺤﺖ ﻋﻨﻮان "اﻻﺧﺘﻼس واﻻﺣﺘﯿﺎل اﻟﻤﺎﻟﻲ"‪،‬‬
‫ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪ ١٩‬وﻣﺎ ﺑﻌﺪھﺎ‪.‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪ ١٩‬وﻣﺎ ﺑﻌﺪھﺎ‪.‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٢٢‬‬

‫‪- ٦٢ -‬‬
‫ﺒﺈﺩﺨﺎل ﺭﻗﻡ ﺤﺴﺎﺏ ﺸﺨﺹ ﺁﺨﺭ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﺘﺨﺭﺝ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﻋﻠﻰ ﺭﻗﻡ ﺤﺴﺎﺏ ﺸﺨﺹ ﺁﺨـﺭ‬
‫ﻏﻴﺭ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻤﻘﺩﻡ ﺍﻟﻁﻠﺏ‪ ،‬ﻭﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺎﻟﺴﺤﺏ ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺏ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻌﻤﻴل)‪.(١‬‬

‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺘﺒــﺩﻴـﺩ‬
‫ﻴ‪‬ﻘﺼﺩ ﺒﺎﻟﺘﺒﺩﻴﺩ‪" :‬ﺍﻟﺴﻠﻭﻙ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺄﺘﻴﻪ ﺍﻷﻤﻴﻥ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺎل ﺒﺎﻟﺘﺼﺭﻑ ﻓﻴﻪ ﺒﻤـﺎ ﻴ‪‬ﺨﺭﺠـﻪ ﻋـﻥ‬
‫ﺤﻭﺯﺘﻪ ﻨﻬﺎﺌﻴﺎﹰ ﺘﺼﺭﻓﺎﹰ ﻻ ﻴﺼﺩﺭ ﺇﻻ ﻋﻥ ﻤﺎﻟﻙ")‪.(٢‬‬
‫ﻭﻋﻠﻰ ﻫﺫﺍ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﺘﺒﺩﻴﺩ ﻓﻌل ﻴﺨﺭﺝ ﺒﻪ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﻤﻥ ﺤﻴﺎﺯﺘﻪ ﻋﻠﻰ ﻨﺤﻭ ﻴﻔﻘﺩ ﺒﻪ ﺍﻟﻤﺠﻨـﻲ‬
‫ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻷﻤل ﻓﻲ ﺍﺴﺘﺭﺩﺍﺩﻩ‪ ،‬ﺃﻭ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻗل ﻴ‪‬ﻀﻌﻑ ﺇﻟﻰ ﺤﺩ ﺒﻌﻴﺩ ﻫﺫﺍ ﺍﻷﻤل‪ .‬ﻭﻫﺫﺍ ﺍﻟﻔﻌـل ﻴﻜـﺸﻑ‬
‫ﺒﻭﻀﻭﺡ ﻋﻥ ﻨﻴﺔ ﺘﻐﻴﻴﺭ ﺍﻟﺤﻴﺎﺯﺓ)‪ .(٣‬ﻭﺘﺘﺤﻘﻕ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺴﻭﺍﺀ ﻭﻗﻊ ﺍﻟﺘﺒﺩﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﻜﻠﻪ ﺃﻡ ﺒﻌﻀﻪ‬
‫ﻓﻘﻁ)‪.(٤‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﻴﻤﻜﻥ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻟﺘﺒﺩﻴﺩ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻬﺎ‪ :‬ﻗﻴﺎﻡ‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ )ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ( ﺒﺄﺤﺩ ﺍﻟﺘﺼﺭﻓﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻤﻥ ﺸﺄﻨﻬﺎ ﺃﻥ ﺘﺅﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﻓﻘﺩﺍﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﻠﻭﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﺇﻀﻌﺎﻑ ﺍﻷﻤل ﻓﻲ ﺍﺴﺘﺭﺩﺍﺩﻫﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﺇﺘﻼﻓﻬﺎ ﺃﻭ ﺘﻐﻴﻴﺭ ﻤﻌﺎﻟﻤﻬﺎ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻨﺕ ﺸﻴﺌﺎﹰ ﺁﺨﺭ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﻤﺜـل‬
‫ﺍﻷﺸﻴﺎﺀ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻭﻀﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﺨﺯﺍﺌﻥ ﺍﻟﺤﺩﻴﺩﻴﺔ ﻤﻥ ﺫﻫﺏ ﺃﻭ ﻤﺠﻭﻫﺭﺍﺕ ﺃﻭ ﺼﻜﻭﻙ ﻭﺨﻼﻓﻪ ﻤﺎ ﺩﺍﻡ ﻗـﺩ‬
‫ﺍﺸﺘﺭﻁ ﻋﺩﻡ ﺍﻟﺘﺼﺭﻑ ﻓﻴﻬﺎ‪.‬‬

‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺃﺭﻜﺎﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬

‫ﺃﺭﻜﺎﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻫﻲ‪ :‬ﻤﺤل ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﺍﻟﻤﺘﻤﺜل ﻓـﻲ‬
‫ﺃﺤﺩ ﺍﻷﻓﻌﺎل ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻬﺎ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺤﺩﺩﻫﺎ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﻭﻤﺎ ﻴﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤـﻥ ﻀـﺭﺭ ﺤـﺎل ﺃﻭ‬
‫ﻤﺤﺘﻤل‪ ،‬ﺜﻡ ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﻌﻨﻭﻱ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺒﺎﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠـﻰ ﻤـﺎل‬
‫ﺍﻟﻐﻴﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﺴ‪‬ﻠﻡ ﺇﻟﻴﻪ ﻋﻠﻰ ﺴﺒﻴل ﻋﻘﺩ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ )ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ()‪ ،(٥‬ﻭﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ ﻋﺭﺽ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻷﺭﻜﺎﻥ‪:‬‬

‫)‪ (١‬أﻋﻤﺎل اﻟﺪورة اﻟﺘﺪرﯾﺒﯿﺔ اﻟﺘﻲ ﻧﻈﻤﺘﮭﺎ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي ﺑﺎﻟﻤﻌﮭﺪ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪ ،‬ﺗﺤﺖ ﻋﻨﻮان "اﻻﺧﺘﻼس واﻻﺣﺘﯿﺎل اﻟﻤﺎﻟﻲ"‪،‬‬
‫ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٢‬‬
‫)‪ (٢‬ﻋﺒﯿﺪ‪ ،‬رءوف‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٧٨‬‬
‫)‪ (٣‬إﺑﺮاھﯿﻢ‪ ،‬رﺿﺎ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻗﻮاﻋﺪ اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﻤﺪﻧﻲ ﻓﻲ ﺟﺮاﺋﻢ اﻷﻣﻮال‪ ،‬دار اﻟﻜﺘﺎب اﻟﺤﺪﯾﺚ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٤٢٨ ،‬ھـ‪ ،‬ص‪.٣٨٣‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٨٤‬‬
‫)‪ (٥‬ﻧﻤﻮر‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺳﻌﯿﺪ‪ ،‬اﻟﺠﺮاﺋﻢ اﻟﻮاﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ اﻷﻣﻮال ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت اﻷردﻧﻲ‪ ،‬ﻣﻨﺸﻮرات ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻣﺆﺗﺔ‪ ،‬اﻷردن‪ ،‬ط‪١٩٩٧ ،١‬م‪ ،‬ص‪.٣٣٢‬‬

‫‪- ٦٣ -‬‬
 ‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻤﺤل ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﻤﺤل ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻫﻭ ﻤﺎل ﻤﺎﺩﻱ ﻤﻨﻘﻭل ﻤﻤﻠﻭﻙ ﻟﻠﻐﻴﺭ‪ ،‬ﺴ‪‬ﻠﻡ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل‬
‫ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺘﺴﻠﻴﻤﺎﹰ ﻨﺎﻗﻼﹰ ﻟﻠﺤﻴﺎﺯﺓ ﺍﻟﻨﺎﻗﺼﺔ ﺒﻤﻭﺠﺏ ﻋﻘﺩ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻫﻭ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ)‪.(١‬‬

‫ﻭﻟﻬﺫﺍ ﻟﻜﻲ ﺘﻘﻭﻡ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻻﺒﺩ ﺃﻥ ﻴﺘﻭﻓﺭ ﻓﻲ ﻤﺤل ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ‬
‫ﺍﻵﺘﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﻜﻭﻥ ﻤﺤل ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﺎل ﻤﻤﻠﻭﻙ ﻟﻠﻐﻴﺭ‬
‫ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻤﺤل ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﺎﻻﹰ‪ ،‬ﻭﻫﻭ ﻜل ﻤـﺎ ﻴﻤﻜـﻥ ﺘﻘﻴﻴﻤـﻪ‬
‫ﺒﺎﻟﻨﻘﻭﺩ ﺃﻭ ﺍﻷﺸﻴﺎﺀ ﺍﻟﻤﺎﺩﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻜل ﻤﺎ ﻴﺼﻠﺢ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻤﺤﻼﹰ ﻟﺤﻕ ﻤﻥ ﺤﻘﻭﻕ ﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ‪ ،‬ﺸـﺭﻴﻁﺔ ﺃﻥ‬
‫ﻴﻜﻭﻥ ﻟﻪ ﻜﻴﺎﻥ ﻤﺎﺩﻱ ﻗﺎﺒل ﻟﻠﺤﻴﺎﺯﺓ‪ ،‬ﻷﻥ ﺍﻟﺤﻘﻭﻕ ﻻ ﺘﺼﻠﺢ ﻤﺤﻼﹰ ﻟﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﺇﻻ ﺃﻥ ﺍﻟـﺴﻨﺩﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺜﺒﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﻘﻭﻕ ﺘﺼﻠﺢ ﻤﺤﻼﹰ ﻟﻬﺎ)‪.(٢‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﻴﻠﺯﻡ ﻟﻘﻴﺎﻡ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﻏﻴﺭ ﻤﻤﻠﻭﻙ ﻟﻤﺭﺘﻜﺏ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨـﺔ‪ ،‬ﻷﻥ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﺜﻠﻬﺎ ﻤﺜل ﺍﻟﺴﺭﻗﺔ ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺘﻨﻁﻭﻱ ﻋﻠﻰ ﺍﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺤﻕ ﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻴﻪ ﻓﻼ ﻴﺘـﺼﻭﺭ‬
‫ﻭﻗﻭﻉ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺇﻻ ﻋﻠﻰ ﻤﺎل ﻤﻤﻠﻭﻙ ﻟﻐﻴﺭ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ)‪.(٣‬‬
‫‪ -٢‬ﻜﻭﻥ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﺤل ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻗﺩ ﺴ‪‬ﻠﻡ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺒﻤﻭﺠﺏ ﻋﻘﺩ ﻤﻥ ﻋﻘـﻭﺩ ﺍﻷﻤﺎﻨـﺔ )ﻋﻘـﺩ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ(‬
‫ﻭﻴﻨﺒﻐﻲ ﻟﺘﻭﺍﻓﺭ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺸﺭﻁ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺴﺎﺒﻕ ﻟﻠﻤﺎل ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ‪،‬‬
‫ﻭﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺒﻤﻭﺠﺏ ﻋﻘﺩ ﻭﺩﻴﻌﺔ‪.‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﺴﺎﺒﻕ ﻟﻠﻤﺎل‬
‫ﻴﺸﺘﺭﻁ ﻟﻘﻴﺎﻡ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﺤل ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻗﺩ ﺴﺒﻕ ﺘﺴﻠﻴﻤﻪ ﻟﻠﻤـﻭﺩﻉ‬
‫ﻟﺩﻴﻪ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﺘﺴﻠﻴﻤﺎﹰ ﻨﺎﻗﻼﹰ ﻟﻠﺤﻴﺎﺯﺓ ﺍﻟﻨﺎﻗﺼﺔ‪ ،‬ﺃﻱ ﻨﺎﻗﻼﹰ ﻟﺤﻴﺎﺯﺘﻪ ﻋﻠﻰ ﺫﻤﺔ ﻤﺎﻟﻜﻪ)‪ .(٤‬ﻭﻫﺫﺍ ﻴ‪‬ﻌﻨـﻲ‬
‫ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻗﺩ ﻗﺎﻡ ﺒﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ )ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ(‪.‬‬

‫)‪ (١‬ﻧﻤﻮر‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺳﻌﯿﺪ‪ ،‬اﻟﺠﺮاﺋﻢ اﻟﻮاﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ اﻷﻣﻮال ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت اﻷردﻧﻲ‪ ،‬ﻣﻨﺸﻮرات ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻣﺆﺗﺔ‪ ،‬اﻷردن‪ ،‬ط‪١٩٩٧ ،١‬م‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪،‬‬
‫ص‪.٣٣٣‬‬
‫)‪ (٢‬ﻋﺒﺪ اﻟﺴﺘﺎر‪ ،‬ﻓﻮزﯾﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٩٣٨‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٩٣٨‬‬
‫)‪ (٤‬ﺑﻜﺮ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻤﮭﯿﻤﻦ‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ط‪١٩٧٧ ،٧‬م‪ ،‬ص‪.٧٤١‬‬

‫‪- ٦٤ -‬‬
 ‫ﺏ‪ -‬ﺤﺼﻭل ﺍﻟﺘﺴﻠﻴﻡ ﺒﻤﻭﺠﺏ ﻋﻘﺩ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ )ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ(‬
‫ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻜﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﺘﻌﺭﻴﻔﻪ ﺴﺎﺒﻘﺎﹰ ﻓﻲ ﺒﺩﺍﻴﺔ ﺍﻟﺒﺤﺙ ﻫﻭ ﻋﻘﺩ ﻴﺨﻭل ﺒﻪ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ ﻏﻴﺭﻩ ﺤﻔﻅ‬
‫ﻤﺎﻟﻪ ﻭﻴﻠﺘﺯﻡ ﺒﻪ ﺍﻵﺨﺭ ﺤﻔﻅ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل ﻭﺭﺩﻩ ﻋﻴﻨﺎﹰ‪ .‬ﺃﻤﺎ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻨﻔﺴﻬﺎ ﻓﻬﻲ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻓـﻲ ﻴـﺩ‬
‫ﺃﻤﻴﻥ ﻟﺤﻔﻅﻪ)‪.(١‬‬
‫ﻭﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻋﻘﺩ ﺭﻀﺎﺌﻲ ﻴﺘﻡ ﺒﺎﻟﺘﻘﺎﺀ ﺇﺭﺍﺩﺘﻴﻥ ﻗﺒل ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺘﻜﻭﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‬
‫ﻗﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﺤﻴﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ ﻋﻨﺩﻩ ﺒﻤﻭﺠﺏ ﻨﺹ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺃﻭ ﺒﻤﻭﺠـﺏ ﺤﻜـﻡ ﻗـﻀﺎﺌﻲ‪،‬‬
‫ﻭﻋﻨﺩﺌﺫ ﺘﺴﻤﻰ ﺤﺭﺍﺴﺔ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﺒﻤﻭﺠﺏ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ )ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ( ﻴﻘﻊ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﺤﻔﻅ ﺍﻟﻤﺎل ﺃﻭ ﺍﻟـﺸﻲﺀ‬
‫ﺍﻟﺫﻱ ﺃﻭﺩﻉ ﻋﻨﺩﻩ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻴﻪ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﺃﻥ ﻴﺭﺩﻩ ﻋﻴﻨﺎﹰ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﻴﻘﺘﻀﻲ ﺒﻁﺒﻴﻌﺔ ﺍﻟﺤـﺎل ﺃﻥ ﻴﻜـﻭﻥ ﺍﻟﻤـﺎل ﺃﻭ‬
‫ﺍﻟﺸﻲﺀ ﻗﺩ ﺴ‪‬ﻠﻡ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺘﺴﻠﻴﻤﺎﹰ ﻤﺎﺩﻴﺎﹰ ﺃﻭ ﺤﻜﻤﻴﺎﹰ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪ .‬ﻓـﺈﺫﺍ ﻗـﺎﻡ ﺃﺤـﺩ‬
‫ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺈﻀﺎﻓﺔ ﺍﻟﻤﺎل ﺇﻟﻰ ﻤﻠﻜﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﺘﺼﺭﻑ ﻓﻴﻪ ﺘﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ ﺃﻭ ﺒﺩﺩ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل‪ ،‬ﻓﺈﻨﻪ‬
‫ﻴﻜﻭﻥ ﻤﺭﺘﻜﺒﺎﹰ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺇﺫﺍ ﺃﺨل ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺒﺄﺤﺩ ﺍﻟﺸﺭﻭﻁ ﺍﻷﺨـﺭﻯ‬
‫ﻟﻌﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺇﺫﺍ ﺃﻫﻤل ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺎل‪ ،‬ﺃﻭ ﺘﺄﺨﺭ ﻓﻲ ﺭﺩﻩ ﻋﻨﺩ ﻁﻠﺒﻪ ﺩﻭﻥ ﺃﻥ ﺘﻜﻭﻥ‬
‫ﻟﺩﻴﻪ ﻨﻴﺔ ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﻓﺈﻨﻪ ﻻ ﻴﻌﺩ ﻤﺭﺘﻜﺒﺎﹰ ﻟﻠﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺇﻥ ﺃﻤﻜﻥ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺔ ﺒﺤﻘﻪ ﻓﻲ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ)‪.(٣‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﻟﻠﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﻴﺘﻜﻭﻥ ﺍﻟﺴﻠﻭﻙ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻲ ﺍﻟﻤﻜﻭﻥ ﻟﻠﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻤﻥ ﻨﺸﺎﻁ ﻴ‪‬ﻐﻴﺭ ﻤﻥ‬
‫ﻨﻭﻉ ﺍﻟﺤﻴﺎﺯﺓ ﻟﻠﻤﺎل ﺒﺘﺤﻭﻴﻠﻬﺎ ﻤﻥ ﺤﻴﺎﺯﺓ ﻨﺎﻗﺼﺔ ﺃﻭ ﻤﺅﻗﺘﺔ ﺇﻟﻰ ﺤﻴﺎﺯﺓ ﻜﺎﻤﻠﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺎﻟﻅﻬﻭﺭ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻟﻤﺎل ﻤﻭﻀﻭﻉ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺒﻤﻅﻬﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ ﻭﻟﻴﺱ ﺒﻤﻅﻬﺭ ﺍﻷﻤﻴﻥ)‪ .(٤‬ﻭﻴﻨﺒﻐﻲ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺴﻠﻭﻙ ﻤﻨﻁﻭﻴﺎﹰ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﻤﻠﻜﻴﺔ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻟﻠﻤﺎل ﺒﻐﻴﺔ ﺍﻻﺴﺘﺌﺜﺎﺭ ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺤﺭﻤﺎﻥ ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﻤـﺎل ﻤﻨـﻪ‬
‫ﺒﺼﻭﺭﺓ ﻨﻬﺎﺌﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﻓﻜﺭﺓ ﺘﻐﻴﻴﺭ ﺸﻜل ﺍﻟﺤﻴﺎﺯﺓ ﻤﻥ ﻨﺎﻗﺼﺔ ﺇﻟـﻰ ﻜﺎﻤﻠـﺔ)‪.(٥‬ﺤﻴـﺙ ﺃﻥ‬
‫ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﻻ ﻴﻌﺎﻗﺏ ﻋﻠﻰ ﺃﻱ ﺴﻠﻭﻙ ﻴﺼﺩﺭ ﻋﻥ ﺍﻷﻤﻴﻥ ﻭﻴﻨﻁﻭﻱ ﻋﻠﻰ ﻤﺨﺎﻟﻔﺔ ﻟﺸﺭﻭﻁ ﻋﻘﺩ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ)‪.(٦‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﻤﺎدة ‪ ٨٦٨‬ﻣﻦ اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﻤﺪﻧﻲ اﻷرﻧﻲ‪.‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺻﻔﺎوي‪ ،‬ﺣﺴﻦ ﺻﺎدق‪ ،‬اﻟﻤﺮﺻﻔﺎوي ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت اﻟﺨﺎص‪ ،‬ﻣﻨﺸﺄة اﻟﻤﻌﺎرف‪ ،‬اﻹﺳﻜﻨﺪرﯾﺔ‪١٩٩١ ،‬م‪ ،‬ص‪.٥٠٣‬‬
‫)‪ (٣‬ﺑﻜﺮ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻤﮭﯿﻤﻦ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٩١٩‬‬
‫)‪ (٤‬ﺳﺮور‪ ،‬اﺣﻤﺪ ﻓﺘﺤﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٩٨٤‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٩٨٤‬‬
‫)‪ (٦‬ﻋﺒﯿﺪ‪ ،‬ﺣﺴﻨﯿﻦ‪ ،‬دروس ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٨٦ ،‬م‪ ،‬ص‪.٣٤٣‬‬

‫‪- ٦٥ -‬‬
 ‫ﻭﻴﺘﺨﺫ ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺼﻭﺭﺍﹰ ﻤﺘﻌﺩﺩﺓ‪ ،‬ﺴﻴﺘﻡ ﺒﻴﺎﻨﻬﺎ ﺘﺒﺎﻋﺎﹰ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺼﻭﺭ ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﻟﻠﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﺘﺘﻌﺩﺩ ﺼﻭﺭ ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻤﺎ ﺒﻴﻥ ﻜﺘﻡ ﺍﻟﻤﺎل‪ ،‬ﻭﺘﺒﺩﻴل ﺍﻟﻤﺎل‪ ،‬ﻭﺘﺒﺩﻴﺩ‬
‫ﺍﻟﻤﺎل ﺃﻭ ﺍﻟﺘﺼﺭﻑ ﻓﻴﻪ ﺘﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻌﺩﻱ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺎل‪ ،‬ﻭﺴﻴﺘﻡ ﺘﻭﻀﻴﺢ ﻫﺫﻩ ﺍﻟـﺼﻭﺭ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻟﻭﺠﻪ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﻜﺘﻡ ﺍﻟﻤﺎل‬
‫ﻭﻴﻌﻨﻲ ﺇﻨﻜﺎﺭ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﻭﺠﻭﺩ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل ﻓﻲ ﺤﻴﺎﺯﺘﻪ‪ ،‬ﻜﻲ ﻴﺘﻭﺼل ﺒﺫﻟﻙ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﺨﻠﺹ ﻤﻥ‬
‫ﺍﻟﺘﺯﺍﻤﻪ ﺒﺭﺩﻩ‪ ،‬ﻭﻴﺤﺘﻔﻅ ﺒﻪ ﻟﻨﻔﺴﻪ‪ ،‬ﻭﻤﺜﺎل ﺫﻟﻙ ﺃﻥ ﻴﻨﻜﺭ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺃﻨﻪ ﺘﺴﻠﻡ ﺍﻟﻤﺎل‪ ،‬ﺃﻭ ﻴﻨﻜﺭ ﻭﺠﻭﺩ‬
‫ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺭﺒﻁ ﺒﻴﻨﻪ ﻭﺒﻴﻥ ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﻤﺎل‪ ،‬ﻭﻻ ﺸﻙ ﺃﻥ ﻜﺘﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻴﻜﺸﻑ ﺒﻭﻀـﻭﺡ ﻋـﻥ‬
‫ﺍﺘﺠﺎﻩ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﻟﻼﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺎل)‪.(١‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﺘﺒﺩﻴل ﺍﻟﻤﺎل‬
‫ﻴﻌ‪‬ﺩ ﺘﺒﺩﻴل ﺍﻟﻤﺎل ﺃﺤﺩ ﺼﻭﺭ ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﻭﻫﻭ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﻭﻀـﻊ‬
‫ﻤﺎل ﺁﺨﺭ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﺴ‪‬ﻠﻡ ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﻋﻠﻰ ﺴﺒﻴل ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﻭﺘﻘﺩﻴﻤﻪ ﻟﺼﺎﺤﺒﻪ ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻪ ﻫـﻭ ﺍﻟﻤـﺎل‬
‫ﺍﻟﺫﻱ ﺴﻠﻤﻪ ﺇﻟﻴﻪ)‪ .(٢‬ﻭﻜﺜﻴﺭﺍﹰ ﻤﺎ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻡ ﺍﺴﺘﺒﺩﺍﻟﻪ ﺫﺍ ﻗﻴﻤﺔ ﺃﻗل ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻡ ﺘﺴﻠﻴﻤﻪ‬
‫ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ‪ ،‬ﻭﻟﻜﻥ ﺫﻟﻙ ﻟﻴﺱ ﺸﺭﻁﺎﹰ ﻟﻘﻴﺎﻡ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻓﺒﻤﺠﺭﺩ ﺍﺴﺘﺒﺩﺍل ﺍﻟﻤﺎل ﻭﻟﻭ ﻜﺎﻥ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﺒﺩﻴل‬
‫ﺃﻋﻠﻰ ﻗﻴﻤﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻷﺼﻠﻲ ﻤﻭﻀﻭﻉ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺫﻟﻙ ﻴﻌﺩ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺃﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﻷﻥ ﺘﺒﺩﻴل ﺍﻟﻤﺎل ﻴﻜﺸﻑ‬
‫ﺒﻭﻀﻭﺡ ﻋﻥ ﺍﻨﺼﺭﺍﻑ ﻨﻴﺔ ﺍﻟﺤﺎﺌﺯ ﻟﻠﻤﺎل‪ -‬ﻭﻫﻭ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ‪ -‬ﻟﺘﻐﻴﻴﺭ ﺤﻴﺎﺯﺘﻪ ﻟﻪ ﻤـﻥ ﺤﻴـﺎﺯﺓ‬
‫ﻨﺎﻗﺼﺔ ﺇﻟﻰ ﺤﻴﺎﺯﺓ ﻜﺎﻤﻠﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻷﺼﻠﻲ ﺒﻨﻴﺔ ﺘﻤﻠﻜﻪ‪ .‬ﻭﺘﺒﺩﻴل ﺍﻟﻤﺎل ﺴﻭﺍﺀ ﻜﺎﻥ ﻜﻠﻴﺎﹰ‬
‫ﺃﻭ ﺠﺯﺌﻴﺎﹰ ﻤﻥ ﺸﺄﻨﻪ ﺘﻐﻴﻴﺭ ﻤﻌﺎﻟﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﻭﻀﻭﻉ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ)‪ ،(٣‬ﻭﻤﻥ ﺍﻷﻤﺜﻠﺔ ﻋﻠﻰ ﺘﺒﺩﻴل ﺍﻟﻤـﺎل ﻓـﻲ‬
‫ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻗﻴﺎﻡ ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺨﻠﻁ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﻤﻭﺠﻭﺩﺓ ﻓﻲ ﺨﺯﺍﻨﺘﻪ ﺒـﺎﻷﻤﻭﺍل‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺭﻫﻭﻨﺔ ﻟﺩﻴﻪ ﺍﻟﺘﻲ ﺍﺸﺘﺭﻁ ﺃﺼﺤﺎﺒﻬﺎ ﻋﺩﻡ ﺍﻟﺘﺼﺭﻑ ﻓﻴﻬﺎ)‪.(٤‬‬

‫)‪ (١‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤١٨‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﺴﻌﯿﺪ‪ ،‬ﻛﺎﻣﻞ‪ ،‬ﺷﺮح ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت اﻷردﻧﻲ‪ ،‬اﻟﺠﺮاﺋﻢ اﻟﻮاﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ اﻷﻣﻮال‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪ ،‬ط‪١٩٩١ ،١‬م‪ ،‬ص‪.٣٣٧‬‬
‫)‪ (٣‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤١٨‬‬
‫)‪ (٤‬ﻧﻤﻮر‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺳﻌﯿﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٥٤‬‬

‫‪- ٦٦ -‬‬
 ‫ﺝ‪ -‬ﺍﻟﺘﺼﺭﻑ ﺒﺎﻟﻤﺎل ﺘﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ )ﺘﺒﺩﻴﺩ ﺍﻟﻤﺎل(‬
‫ﺘﻘﻭﻡ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺒﺈﺘﻴﺎﻥ ﺃﻱ ﻓﻌل ﻴﺩل ﻋﻠﻰ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﺅﺘﻤﻥ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺎل ﻴﻌﺘﺒﺭﻩ ﻤﻤﻠﻭﻜﺎﹰ‬
‫ﻟﻪ ﻓﻴﺘﺼﺭﻑ ﻓﻴﻪ ﺘﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ)‪ .(١‬ﻭﻫﺫﺍ ﻤﺎ ﻴﺴﻤﻰ )ﺘﺒﺩﻴﺩ ﺍﻟﻤـﺎل(‪ ،‬ﺇﺫ ﺃﻥ ﺍﻟﺘـﺼﺭﻑ ﻭﺍﻟﺘﺒﺩﻴـﺩ‬
‫ﺘﻌﺒﻴﺭﺍﻥ ﻴﺩﻻﻥ ﻋﻠﻰ ﻤﻌﻨﻰ ﻭﺍﺤﺩ)‪.(٢‬‬
‫ﺩ‪ -‬ﺍﻟﺘﻌﺩﻱ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺎل‬
‫ﻴﻌﺘﺒﺭ ﺍﻟﺘﻌﺩﻱ ﺼﻭﺭﺓ ﻤﻥ ﺼﻭﺭ ﺍﻟﺘﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﺒﺎﻟﻤﺎل‪ ،‬ﻭﻫـﻭ ﻴ‪‬ﻌﻨـﻲ ﺇﺘـﻼﻑ ﺍﻟﻤـﺎل‬
‫ﻤﻭﻀﻭﻉ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺈﻟﺤﺎﻕ ﺍﻟﻀﺭﺭ ﺒﻪ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺇﺩﺨﺎل ﺘﻌﺩﻴل ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻜﻴﺎﻥ ﺍﻟﻤـﺎﺩﻱ ﻟﻬـﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﻤﺎل‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﻨﺘﺞ ﻋﻨﻪ ﺍﻹﻨﻘﺎﺹ ﻤﻥ ﻗﻴﻤﺘﻪ ﺃﻭ ﺍﻹﻗﻼل ﻤﻥ ﻤﻨﻔﻌﺘﻪ)‪.(٣‬‬
‫ﻫـ‪ -‬ﺍﻻﻤﺘﻨﺎﻉ ﻋﻥ ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻟﻤﻥ ﻴﻠﺯﻡ ﺘﺴﻠﻴﻤﻪ ﺇﻟﻴﻪ‪:‬‬
‫ﺇﻥ ﺍﻤﺘﻨﺎﻉ ﺍﻷﻤﻴﻥ ﻋﻥ ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻟﻤﻥ ﻴﻠﺯﻡ ﺘﺴﻠﻴﻤﻪ ﺇﻟﻴﻪ‪ ،‬ﻴﻌﺩ ﻨﺸﺎﻁﺎﹰ ﺴﻠﺒﻴﺎﹰ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﻋﺩﻡ ﻭﺠﻭﺩ ﻤﺒﺭﺭ ﻟﻤﺜل ﻫﺫﺍ ﺍﻻﻤﺘﻨﺎﻉ‪ ،‬ﻭﺜﺒﺕ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺴﻭﺀ ﺍﻟﻨﻴﺔ ﻟـﺩﻯ‬
‫ﺍﻷﻤﻴﻥ‪ ،‬ﺃﻱ ﺜﺒﺕ ﺃﻥ ﺍﻤﺘﻨﺎﻋﻪ ﻋﻥ ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻤﺎل ﻜﺎﻥ ﺒﺴﺒﺏ ﻗﻴﺎﻤﻪ ﺒﺎﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﻭﺍﻋﺘﺒـﺎﺭ ﻨﻔـﺴﻪ‬
‫ﻤﺎﻟﻜﺎﹰ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺃﻤﺜﻠﺔ ﺫﻟﻙ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻤﺘﻨﺎﻉ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ )ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ( ﻋﻥ‬
‫ﺘﺴﻠﻴﻡ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ )ﺍﻟﻌﻤﻴل( ﺃﻭ ﻟﻭﺭﺜﺘﻪ ﺒﻌﺩ ﻭﻓﺎﺘﻪ‪ ،‬ﺩﻭﻥ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻻﻤﺘﻨﺎﻉ ﻤﺎ ﻴﺒﺭﺭﻩ)‪.(٤‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻟﻨﺘﻴﺠﺔ ﺍﻟﺠﺭﻤﻴﺔ‬
‫ﻴ‪‬ﻘﺼﺩ ﺒﺎﻟﻨﺘﻴﺠﺔ ﺍﻟﺠﺭﻤﻴﺔ ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻀﺭﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﻴﻨﺠﻡ ﻋﻥ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ‬
‫ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﺔ ﻓﺈﻥ ﻜل ﺠﺭﻴﻤﺔ ﻴﻨﺠﻡ ﻋﻨﻬﺎ ﻀﺭﺭ ﻴﺼﻴﺏ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺃﺠل ﻫﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﻀﺭﺭ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﻴ‪‬ﺠﺭﻡ ﺍﻟﻔﻌل ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺭﺘﻜﺒﻪ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻟﻜﻭﻨﻪ ﻴ‪‬ﺸﻜل ﺍﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻤﺠﻨـﻲ‬
‫ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺤﻤﻴﻬﺎ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ)‪.(٥‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﺍﻟﻨﺘﻴﺠﺔ ﺍﻟﺠﺭﻤﻴﺔ ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺍﻟﻀﺭﺭ‬
‫ﺍﻟﺫﻱ ﻴ‪‬ﺼﻴﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴل )ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ( ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺀ ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻰ ﻭﺩﻴﻌﺘﻪ‪ ،‬ﻤﻥ ﻗِﺒـل ﻤﻭﻅـﻑ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‬
‫)ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ(‪ ،‬ﻭﺤﺭﻤﺎﻨﻪ ﻤﻥ ﻤﻤﺎﺭﺴﺔ ﺴﻠﻁﺘﻪ ﻋﻠﻰ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭﻩ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ ﺍﻷﺼﻠﻲ ﻟﻬﺎ‪.‬‬

‫)‪ (١‬ﻣﺼﻄﻔﻰ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻣﺤﻤﻮد‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٩٥‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﺴﻌﯿﺪ‪ ،‬ﻛﺎﻣﻞ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٣٤‬‬
‫)‪ (٣‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤١٩‬‬
‫)‪ (٤‬ﺳﺮور‪ ،‬أﺣﻤﺪ ﻓﺘﺤﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٩٨٤‬‬
‫)‪ (٥‬ﻧﻤﻮر‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺳﻌﯿﺪ‪ ،‬اﻟﺠﺮاﺋﻢ اﻟﻮاﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ اﻷﻣﻮال ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت اﻷردﻧﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٥٧‬‬

‫‪- ٦٧ -‬‬
 ‫‪ -٣‬ﺘﻤﺎﻡ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﺘﺘﻡ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻠﺤﻅﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴ‪‬ﻐﻴﺭ ﻓﻴﻬﺎ ﺍﻟﻤﺅﺘﻤﻥ )ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ( ﻨﻅﺭﺘﻪ ﺇﻟـﻰ‬
‫ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﺫﻱ ﺴ‪‬ﻠﻡ ﺇﻟﻴﻪ ﻋﻠﻰ ﺴﺒﻴل ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻤﻥ ﺤﺎﺌﺯ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل ﺤﻴﺎﺯﺓ ﻨﺎﻗﺼﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺤﻴﺎﺯﺓ ﺍﻟﻜﺎﻤﻠـﺔ‬
‫ﻟﻪ)‪ .(١‬ﻭﻟﻜﻥ ﺘﻐﻴﻴﺭ ﺍﻟﺤﻴﺎﺯﺓ ﻫﻭ ﺃﻤﺭ ﻨﻔﺴﻲ ﻭﻟﺫﺍ ﻓﺈﻨﻪ ﻴﺼﻌ‪‬ﺏ ﻭﻗﺕ ﺘﺤﺩﻴﺩ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﺎ ﻟـﻡ‬
‫ﻴﻘﻡ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺒﺄﺤﺩ ﺍﻷﻓﻌﺎل ﺍﻟﻤﺎﺩﻴﺔ ﺍﻟﻅﺎﻫﺭﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺩل ﻋﻠﻰ ﺍﻨﺼﺭﺍﻑ ﺇﺭﺍﺩﺘﻪ ﺇﻟﻰ ﺘﻤﻠﻙ ﻫـﺫﺍ ﺍﻟﻤـﺎل‪،‬‬
‫ﻭﻴﻌﻭﺩ ﺍﻷﻤﺭ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﺇﻟﻰ ﻗﺎﻀﻲ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻉ‪ ،‬ﺇﺫ ﺃﻥ ﻟﻪ ﺴﻠﻁﺔ ﺘﻘﺩﻴﺭﻴﺔ ﻤﻁﻠﻘﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﺜﺒﺕ ﻤﻥ‬
‫ﻭﻗﻭﻉ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺤﻴﻥ ﻴﻤﺘﻨﻊ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﻋﻥ ﺭﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺒﻌﺩ ﻤﻁﺎﻟﺒﺘﻪ ﺒﺭﺩﻫﺎ ﺒﺄﻴـﺔ ﻁﺭﻴﻘـﺔ‬
‫ﻜﺎﻨﺕ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﺘﻌﺘﺒﺭ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﻗﺘﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻡ ﻭﺘﻨﺘﻬﻲ ﻓـﻲ ﻟﺤﻅـﺔ‬
‫ﻭﺍﺤﺩﺓ)‪ (٣‬ﻭﻫﻲ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﻻ ﻴﺘﺼﻭﺭ ﻓﻴﻬﺎ ﺍﻟﺸﺭﻭﻉ‪ ،‬ﻓﻬﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻤﺎ ﺃﻥ ﺘﻘﻊ ﻜﺎﻤﻠـﺔ ﺃﻭ ﻻ‬
‫ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻹﻁﻼﻕ)‪ .(٤‬ﻭﺇﺫﺍ ﻤﺎ ﺘﻤﺕ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ) ﺒﺘﻐﻴﻴﺭ ﻨﻴﺔ ﺍﻟﺤﻴﺎﺯﺓ( ﻓﻼ ﻴﺅﺜﺭ ﻓﻲ ﻗﻴﺎﻤﻬﺎ ﺭﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‬
‫ﺃﻭ ﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩل ﻗﻴﻤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﺘﻌﻬﺩ ﻤﻥ ﻗﺎﻡ ﺒﺎﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺒﺭﺩﻫﺎ)‪(٥‬‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﻌﻨﻭﻱ ﻟﻠﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻘﺼﺩﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻌﻤﺩﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻻ ﺘﻘـﻭﻡ ﺇﻻ ﺒﺘـﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﻘـﺼﺩ‬
‫ﺍﻟﺠﺭﻤﻲ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺘﺘﺠﻪ ﻨﻴﺔ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺇﻟﻰ ﺘﻐﻴﻴﺭ ﺤﻴﺎﺯﺘﻪ ﻟﻠﻤﺎل ﻤﻥ ﺤﻴﺎﺯﺓ ﻨﺎﻗﺼﺔ ﺇﻟﻰ ﺤﻴﺎﺯﺓ ﻜﺎﻤﻠـﺔ‪،‬‬
‫ﻭﻟﻘﻴﺎﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻻﺒﺩ ﻤﻥ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﻗﺼﺩ ﺨﺎﺹ)‪ (٦‬ﻴﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﻨﻴﺔ ﺘﻤﻠﻙ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﻭﻀﻭﻉ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌـﺔ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻟﻅﻬﻭﺭ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﻤﻅﻬﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻙ‪ ،‬ﺇﻟﻰ ﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﻌﺎﻡ‪.‬‬
‫‪ -١‬ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‬
‫ﻴﺘﻤﺜل ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻓﻲ ﺍﻨﺼﺭﺍﻑ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺇﻟﻰ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﻭﻗﺎﺌﻊ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﻊ ﻋﻠﻤﻪ ﺒﻜﺎﻓـﺔ‬
‫ﻋﻨﺎﺼﺭﻫﺎ ﻭﺃﺭﻜﺎﻨﻬﺎ)‪ .(٧‬ﻭﻫﺫﺍ ﻴﻘﺘﻀﻲ ﺃﻥ ﻴﺘﻭﺍﻓﺭ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻋﻨﺼﺭﺍﻥ ﻫﻤﺎ‪ :‬ﺍﻟﻌﻠﻡ ﻭﺍﻹﺭﺍﺩﺓ‪.‬‬
‫ﻭﺍﻟﻌﻠﻡ ﺒﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻤﻌﻨﺎﻩ‪ :‬ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻋﺎﻟﻤﺎﹰ ﻭﻗﺕ ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻪ ﻟﻔﻌل ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺎل‬
‫ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺤﻭﺯﻩ ﻋﻠﻰ ﺴﺒﻴل ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﺃﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﻤﻠﻭﻙ ﻟﻠﻐﻴﺭ)‪.(٨‬‬

‫)‪ (١‬ﻧﻤﻮر‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺳﻌﯿﺪ‪ ،‬اﻟﺠﺮاﺋﻢ اﻟﻮاﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ اﻷﻣﻮال ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت اﻷردﻧﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٦٠‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٣٦٠‬‬
‫)‪ (٣‬ﻋﺒﺪ اﻟﻤﻠﻚ‪ ،‬ﺟﻨﺪي‪ ،‬اﻟﻤﻮﺳﻮﻋﺔ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ‪ ،‬ﻣﻄﺒﻌﺔ دار اﻟﻜﺘﺐ اﻟﻤﺼﺮﯾﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪،‬ج‪١٩٣١ ،٤‬م‪ ،‬ص‪.٣٧٨‬‬
‫)‪ (٤‬ﺳﺮور‪ ،‬أﺣﻤﺪ ﻓﺘﺤﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٠٠‬‬
‫)‪ (٥‬ﻧﻤﻮر‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺳﻌﯿﺪ‪ ،‬اﻟﺠﺮاﺋﻢ اﻟﻮاﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ اﻷﻣﻮال ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت اﻷردﻧﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٦٠‬‬
‫)‪ (٦‬ﻋﺒﺪ اﻟﺴﺘﺎر‪ ،‬ﻓﻮزﯾﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٩٧١‬‬
‫)‪ (٧‬رءوف‪ ،‬ﻋﺒﯿﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٩٠‬‬
‫)‪ (٨‬ﻋﺒﺪ اﻟﺴﺘﺎر‪ ،‬ﻓﻮزﯾﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٨٧٥‬‬

‫‪- ٦٨ -‬‬
‫ﻭﺒﻁﺒﻴﻌﺔ ﺍﻟﺤﺎل‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻻ ﻴﺘﻭﺍﻓﺭ ﺇﻻ ﺇﺫﺍ ﺍﺘﺠﻬﺕ ﺇﺭﺍﺩﺓ‬
‫ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺇﻟﻰ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺃﻓﻌﺎل ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﺒﺩﻴﺩ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﻤﺅﺘﻤﻥ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻰ ﺘﺤﻘﻴﻕ‬
‫ﻨﺘﻴﺠﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﻓﻌﺎل‪ ،‬ﻁﺎﻟﻤﺎ ﻜﺎﻨﺕ ﺍﻹﺭﺍﺩﺓ ﻤﻤﻴﺯﺓ‪ ،‬ﻭﻤﺩﺭﻜﺔ‪ ،‬ﻭﻤﺨﺘﺎﺭﺓ)‪.(١‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‬
‫ﻟﻜﻲ ﺘﻘﻭﻡ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻴﻠﺯﻡ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺇﻟﻰ ﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﻘـﺼﺩ ﺍﻟﻌـﺎﻡ‪ ،‬ﺃﻱ‬
‫ﺘﻭﻓﹼﺭ ﺍﻟﻨﻴﺔ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻴﺔ ﺍﻟﻤﺤﺩﺩﺓ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺍﺘﺠﺎﻩ ﻨﻴﺔ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺇﻟﻰ ﺘﻐﻴﻴﺭ ﺤﻴﺎﺯﺘﻪ ﺍﻟﻨﺎﻗﺼﺔ ﺇﻟﻰ‬
‫ﺤﻴﺎﺯﺓ ﺘﺎﻤﺔ ﺒﺎﻤﺘﻼﻙ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﺤل ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻭﺤﺭﻤﺎﻥ ﺼﺎﺤﺒﻪ ﻤﻨﻪ ﻨﻬﺎﺌﻴﺎﹰ)‪ .(٢‬ﻭﻤﺘﻰ ﺃﻅﻬﺭ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ‬
‫ﻨﻴﺘﻪ ﻓﻲ ﺘﻤﻠﻙ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﻤﻭﻀﻭﻉ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺒﺈﺘﻴﺎﻥ ﻓﻌل ﻤﻥ ﺃﻓﻌﺎل ﺍﻟﻜﺘﻡ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﺒﺩﻴﺩ ﺃﻭ ﺍﻟﺘـﺼﺭﻑ‬
‫ﺒﻬﺫﺍ ﺍﻟﺸﻲﺀ‪ ،‬ﻗﺎﻤﺕ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﻥ ﺠﺎﻨﺒﻪ‪ .‬ﻭﻻ ﻴﺅﺜﺭ ﻓﻲ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺃﻥ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻷﻤﻴﻥ ﺒﺭﺩ ﺍﻟـﺸﻲﺀ‬
‫ﺍﻟﻤﺅﺘﻤﻥ ﻋﻠﻴﻪ ﻟﺼﺎﺤﺒﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﻴﺘﻌﻬﺩ ﺒﺫﻟﻙ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤﺎ ﻴﺠﻭﺯ ﺍﻋﺘﺒﺎﺭ ﺍﻟﺭﺩ ﻅﺭﻓﺎﹰ ﻤﺨﻔﻔﺎﹰ ﻟﻠﻌﻘﻭﺒﺔ)‪ .(٣‬ﻭﻋﻠﻴﻪ‬
‫ﻓﺄﻥ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﻻ ﻴ‪‬ﻌﺩ ﻤﺘﻭﻓﺭﺍﹰ ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺒﻤﺠﺭﺩ ﺘﺼﺭﻑ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻓﻲ ﺍﻟـﺸﻲﺀ‬
‫ﺍﻟﻤ‪‬ﺴﻠﻡ ﺇﻟﻴﻪ ﺃﻭ ﺨﻠﻁﻪ ﺒﻤﺎﻟﻪ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤﺎ ﻴﺘﻁﻠﺏ ﻓﻭﻕ ﺫﻟﻙ ﺜﺒﻭﺕ ﻨﻴﺔ ﺘﻤﻠﻜﻪ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل ﻭﺤﺭﻤﺎﻥ ﺼﺎﺤﺒﻪ‬
‫ﻤﻨﻪ)‪ .(٤‬ﻭﻴﻜﻔﻲ ﻟﺘﺤﻘﻕ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺃﻥ ﻴﺘﻭﺍﻓﺭ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺇﻤﺎ ﻨﻴﺔ ﺘﻤﻠﻙ ﺍﻟﻤﺎل ﻭﺇﻤﺎ ﻨﻴﺔ ﺤﺭﻤﺎﻥ‬
‫ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﻤﺎل ﻤﻨﻪ‪ ،‬ﺃﻱ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺇﺤﺩﻯ ﻫﺎﺘﻴﻥ ﺩﻭﻥ ﺍﻷﺨﺭﻯ‪ ،‬ﻓﻼ ﻴﻠﺯﻡ ﺍﺠﺘﻤﺎﻋﻬﻤﺎ ﻤﻌﺎﹰ ﻟﻠﻘﻭل ﺒﺘﻭﺍﻓﺭ‬
‫ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺨﺎﺹ)‪(٥‬‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‬
‫ﻟﻡ ﺃﺠﺩ ﻓﻴﻤﺎ ﺃﻤﻜﻨﻨﻲ ﺍﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻴﻪ ﻤﻥ ﺃﻨﻅﻤﺔ ﻭﺒﺤﻭﺙ ﺫﺍﺕ ﺼﻠﺔ ﺒﻤﻭﻀﻭﻉ ﺩﺭﺍﺴﺘﻲ‪ ،‬ﻤـﺎ‬
‫ﻴﺩل ﻋﻠﻰ ﻭﺠﻭﺩ ﻨﺹ ﻋﻠﻰ ﻋﻘﻭﺒﺔ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻤﻥ ﻗِﺒـل‬
‫ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻓﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺘﺭﻭﻙ ﻓﻴﻬﺎ ﺘﻘﺩﻴﺭ ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﻟﻠﺴﻠﻁﺔ ﺍﻟﺘﻘﺩﻴﺭﻴﺔ‬
‫ﻟﻠﻘﺎﻀﻲ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﹸﻌﺭﺽ ﺃﻤﺎﻤﻪ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﺍﻟﻨﺹ ﻋﻠﻴﻪ ﻫﻭ ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﻋﻠﻰ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﺨـﺘﻼﺱ‬
‫ﺍﻟﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻌﺎﻡ‪ ،‬ﻭﻟﻴﺱ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﻗِﺒل ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻗـﺩ ﻭﺭﺩ‬
‫ﺍﻟﻨﺹ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﺭﺓ ﺍﻟﺴﺎﺒﻌﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ٤٣‬ﻟﻌﺎﻡ ‪١٣٧٧‬ﻫـ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻪ‪ ":‬ﻴﻌﺎﻗﺏ ﺒﺎﻟﺴﺠﻥ ﻤﺩﺓ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﻋﺸﺭ ﺴﻨﻭﺍﺕ ﺃﻭ ﺒﻐﺭﺍﻤﺔ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻥ ﻋﺸﺭﻴﻥ ﺃﻟـﻑ‬

‫)‪ (١‬ﻋﺒﺪ اﻟﺴﺘﺎر‪ ،‬ﻓﻮزﯾﺔ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٨٧٤‬‬

‫)‪ (٢‬ﺑﻜﺮ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻤﮭﯿﻤﻦ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٩٢٣‬‬
‫)‪ (٣‬ﻧﻤﻮر‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺳﻌﯿﺪ‪ ،‬ﺟﺮاﺋﻢ اﻻﻋﺘﺪاء ﻋﻠﻰ اﻷﻣﻮال ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت اﻷردﻧﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٦٣‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٣٦٤‬‬
‫)‪ (٥‬ﻋﺒﯿﺪ‪ ،‬رءوف‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٨٦‬‬

‫‪- ٦٩ -‬‬
‫ﺭﻴﺎل ﻜل ﻤﻭﻅﻑ ﺜﺒﺕ ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻪ ﻹﺤﺩﻯ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻵﺘﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻜﺫﻟﻙ ﻜل ﻤﻥ ﺍﺸﺘﺭﻙ ﺃﻭ ﺘﻭﺍﻁﺄ ﻤﻌﻪ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻬﺎ ﺴﻭﺍﺀ ﻜﺎﻨﻭﺍ ﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﺃﻭ ﻏﻴﺭ ﻤﻭﻅﻔﻴﻥ‪.‬‬
‫ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﺒﺩﻴﺩ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﻔﺭﻴﻁ ﻓﻲ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﺼﺭﻓﺎﹰ ﺃﻭ ﺼﻴﺎﻨﺔ")‪.(١‬‬
‫ﻭﺃﻤﺎ ﺒﺸﺄﻥ ﺍﻟﻌﺯل ﻤﻥ ﺍﻟﻭﻅﻴﻔﺔ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ )‪ (٤٣‬ﻟﺴﻨﺔ ‪١٣٧٧‬ﻫـ ﻟﻡ ﻴـﻨﺹ‬
‫ﻋﻠﻴﻪ ﻜﻌﻘﻭﺒﺔ ﺘﺒﻌﻴﺔ ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﺒﺩﻴﺩ‪ ،‬ﻭﻤﻊ ﺫﻟﻙ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻌﺯل ﻴﻨﻁﺒﻕ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻭﻅـﻑ‬
‫ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭﻩ ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺘﺄﺩﻴﺒﻴﺔ ﺘﹸﻭﻗﻊ ﻋﻠﻰ ﻜل ﻤﻭﻅﻑ ﻴ‪‬ﺤﻜﻡ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤ‪‬ﺨﻠﺔ ﺒﺎﻟﺸﺭﻑ ﺃﻭ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪.‬‬
‫ﻭﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻷﺼﻠﻴﺔ ﻓﻘﺩ ﺠﺎﺀ ﻨﺹ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﻨﻔﺴﻪ ﻟﻜﻲ ﻴﻘـﺭﺭ‬
‫ﺍﻟﺘﻌﻭﻴﺽ ﻟﻤﻥ ﻟﺤﻘﻪ ﻀﺭﺭ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺀ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ‪ ،‬ﺇﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﻀﺭﻭﺭﺓ ﺭﺩ ﺍﻟﻤـﺎل‬
‫ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﻠﺱ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺎﻟﻨﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ ﻤﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﻋﻠﻰ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪ " :‬ﻓﻀﻼﹰ ﻋﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒـﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺫﻜﻭﺭﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺴﺎﺒﻘﺔ‪ ،‬ﻴ‪‬ﺤﻜﻡ ﻋﻠﻰ ﻤﻥ ﻴﺜﺒﺕ ﺇﺩﺍﻨﺘﻪ ﺒﺎﻟﺘﻌﻭﻴﺽ ﺍﻟﻤﻨﺎﺴﺏ ﻟﻤﻥ ﺃﺼﺎﺒﻪ ﻀـﺭﺭ‪،‬‬
‫ﻭﺘﺭﺩ ﺍﻟﻤﺒﺎﻟﻎ ﺍﻟﺘﻲ ﺃﺨﺫﺕ ﺒﻐﻴﺭ ﻭﺠﻪ ﺸﺭﻋﻲ ﺇﻟﻰ ﺃﺭﺒﺎﺒﻬﺎ")‪.(٢‬‬
‫ﻭﺃﻤﺎ ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻓﻲ ﺼﻭﺭﺘﻬﺎ ﺍﻟﻤﺸﺩﺩﺓ ﻓﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺔ ﺍﻷﺼﻠﻴﺔ ﺒﺎﻟﺴﺠﻥ ﻤـﺩﺓ ﻻ‬
‫ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﻋﺸﺭ ﺴﻨﻭﺍﺕ ﺃﻭ ﺍﻟﻐﺭﺍﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻥ ﻤﺎﺌﺔ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل ﺃﻭ ﺒﻜﻠﺘﻴﻬﻤﺎ ﻤﻌﺎﹰ‪.‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﻨﻅﺭ ﻓﻴﻤﺎ ﻗﺭﺭﻩ ﺍﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ٤٣‬ﻟﻌـﺎﻡ ‪١٣٧٧‬ﻫــ ﻤـﻥ‬
‫ﻋﻘﻭﺒﺎﺕ ﺴﻭﺍﺀ‪ ‬ﺃﺼﻠﻴﺔ ﺃﻭ ﺘﺒﻌﻴﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻨﻬﺎ ﻻ ﺘﻨﻁﺒﻕ ﻋﻠﻰ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻜﻭﻨﻪ ﻟﻴﺱ ﻤﻭﻅﻔﺎﹰ ﻋﺎﻤﺎﹰ‪،‬‬
‫ﻭﻻ ﻴ‪‬ﻌﺩ ﻓﻲ ﺤﻜﻡ ﺍﻟﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻌﺎﻡ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻻ ﺘﹸﻌﺘﺒﺭ ﻤﻥ ﻗﺒﻴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤﺎ‬
‫ﻫﻲ ﺃﻤﻭﺍل ﺨﺎﺼﺔ ﻤﻠﻙ ﻟﻠﻤﻭﺩﻋﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻟﻴﺴﺕ ﻤﻠﻜﺎﹰ ﺨﺎﻟﺼﹰﺎ ﻟﻠﺩﻭﻟﺔ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻻ ﻴﻨﻁﺒﻕ ﻋﻠﻰ ﺠﺭﻴﻤـﺔ‬
‫ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺃﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺍﻟﺴﺎﺒﻕ ﺍﻟﺫﻜﺭ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺇﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ‬
‫ﻗﺩ ﻗﹸﺭﺭﺕ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﺨﺘﻼﺱ ﺍﻟﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻟﻠﻤﺎل ﺍﻟﻌﺎﻡ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻓﻴﻜﻭﻥ ﺃﻤﺭ ﺘﻘﺩﻴﺭ ﻋﻘﻭﺒـﺔ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻤﺘﺭﻭﻙ ﻟﻭﻟﻲ ﺍﻷﻤﺭ‪ ،‬ﻜﻭﻨﻬﺎ ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺘﻌﺯﻴﺭﻴﺔ‪.‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﻤﺎدة ‪ ٧/٢‬ﻣﻦ اﻟﻤﺮﺳﻮم اﻟﻤﻠﻜﻲ رﻗﻢ )‪ (٤٣‬ﻟﺴﻨﺔ ‪١٣٧٧‬ھـ‪ ،‬اﻟﺼﺎدر ﻓﻲ ‪١٣٧٧/١١/٢٩‬ھـ‪.‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺎدة )‪ (٣‬ﻣﻦ اﻟﻤﺮﺳﻮم اﻟﻤﻠﻜﻲ رﻗﻢ )‪ (٤٣‬ﻟﺴﻨﺔ ‪١٣٧٧‬ھـ اﻟﺼﺎدر ﻓﻲ ‪١٣٧٧/١١/٢٩‬ھـ‪.‬‬

‫‪- ٧٠ -‬‬
 ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ‬
‫ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺘﹸﻌﺘﺒﺭ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺩﻭﻥ ﺴﺒﺏ ﻤﺸﺭﻭﻉ‪ ،‬ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘـﻲ ﺘﻘـﻊ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺴﺒﺏ ﺍﻨﻌﺩﺍﻡ ﺜﻘﺔ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺍﻟﻤﺘﻌـﺎﻤﻠﻴﻥ ﻤﻌﻬـﺎ‪ ،‬ﻟﻤـﺎ‬
‫ﻴﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻰ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﻤﻥ ﺃﻀﺭﺍﺭ ﺒﺎﻟﻌﻤﻼﺀ‪ ،‬ﻭﻟﻠﺤﺩﻴﺙ ﻋﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻻﺒﺩ ﻤـﻥ‬
‫ﺒﻴﺎﻥ ﻤﺎﻫﻴﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﺤﺩﻴﺩ ﺃﺭﻜﺎﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻤﻊ ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺤﺎﻻﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻻ ﻴﻤﺜل ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﻓﻴﻬﺎ ﺠﺭﻴﻤـﺔ‪ ،‬ﻭﺒﻴـﺎﻥ‬
‫ﻋﻘﻭﺒﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺘﻘﺴﻴﻡ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺃﺭﻜﺎﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺤﺎﻻﺕ ﺍﻹﻋﻔﺎﺀ ﻤﻥ ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﺎﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺭﺍﺒﻌﺎﹰ‪ :‬ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺘﹸﻌﺘﺏ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﻠﺤـﻕ ﻀـﺭﺭﺍﹰ ﻜﺒﻴـﺭﺍﹰ ﺒﺎﻟﻌﻤﻴـل‬
‫ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺤﺩ ﺴﻭﺍﺀ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﻨﻬﺎ ﺘﺅﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺃﺴﺭﺍﺭ ﺘﺨﹸﺹ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻻ ﻴﻘﺒل ﺒﺄﻱ ﺤـﺎل‬
‫ﻤﻥ ﺍﻷﺤﻭﺍل ﺇﻓﺸﺎﺅﻫﺎ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺴﺒﺏ ﻟﻪ ﻀﺭﺭﺍﹰ ﻜﺒﻴﺭﺍﹰ‪ ،‬ﻭﺃﻤﺎ ﺍﻟﻀﺭﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻠﺤﻕ ﺒﺎﻟﻤـﺼﺭﻑ ﻓﺈﻨﻬـﺎ‬
‫ﺘﺅﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﺯﻋﺯﻋﺔ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺅﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﺍﻨﺼﺭﺍﻑ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻋﻥ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﻤﻌﻪ‪ ،‬ﺤﻴﺙ‬
‫ﺃﻥ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﺘﹸﻌﺘﺒﺭ ﻤﻥ ﺃﺴﺎﺴﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﻤﻊ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﻓﺴﻴﺘﻡ ﺒﻴﺎﻥ ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓـﺸﺎﺀ‬
‫ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺼﻭﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺠﻪ ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﻴﻨﺒﻐﻲ ﻟﺘﻭﻀﻴﺢ ﻤﻌﻨﻰ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺃﻥ ﻴﺘﻡ ﺒﻴﺎﻥ ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻟﺴﺭ‪ ،‬ﻭﺒﻴﺎﻥ‬
‫ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻟﺴﺭ‬
‫ﻴ‪‬ﻌﺭ‪‬ﻑ ﺍﻟﺴﺭ ﻟﻐﻭﻴﺎﹰ ﺒﺄﻨﻪ ﻤﺎ ﻴﻜﺘﻡ ﻭﻴﻨﻔﻰ)‪ ،(١‬ﺃﻭ ﻫﻭ ﻤﺎ ﻴﻜﺘﻤﻪ ﺍﻹﻨﺴﺎﻥ ﻓﻲ ﻨﻔﺴﻪ)‪ ،(٢‬ﻓﻬﻭ ﻜل‬
‫ﺨﺒﺭ ﻴﻘﺘﺼﺭ ﺍﻟﻌﻠﻡ ﺒﻪ ﻋﻠﻰ ﻋﺩﺩ ﻤﺤﺩﻭﺩ ﻤﻥ ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ‪ ،‬ﺃﻭ ﻫﻭ ﻜل ﻤﺎ ﻴﻔﻀﻲ ﺒﻪ ﺍﻹﻨﺴﺎﻥ ﺇﻟﻰ ﺃﺨﺭ‬

‫)‪ (١‬اﻷﻧﯿﺲ‪ ،‬إﺑﺮاھﯿﻢ‪ ،‬وآﺧﺮون‪ ،‬اﻟﻤﻌﺠﻢ اﻟﻮﺳﯿﻂ‪ ،‬اﻟﺠﺰء اﻷول‪ ،‬د‪.‬ت‪ ،‬ص‪.٤٢٦‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﻨﺠﺪ ﻓﻲ اﻟﻠﻐﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ واﻹﻋﻼم‪ ،‬دار اﻟﺸﺮوق‪،‬ﻣﺼﺮ ‪ ،‬ط‪ ،٢٠‬د‪.‬ت‪،‬ص‪.٣٢٨‬‬

‫‪- ٧١ -‬‬
‫ﻤﺴﺘﻜﺘﻤﺎﹰ ﺇﻴﺎﻩ ﻤﻥ ﻗﺒل ﺃﻭ ﻤﻥ ﺒﻌﺩ‪ ،‬ﺒل ﺃﻨﻪ ﻴﺸﻤل ﻤﺎ ﺤﻔﺕ ﺒﻪ ﻗﺭﺍﺌﻥ ﺩﺍﻟﺔ ﻋﻠﻰ ﻁﻠﺏ ﺍﻟﻜﺘﻤﺎﻥ ﺃﻭ ﻜﺎﻥ‬
‫ﺍﻟﻌﺭﻑ ﻴﻘﻀﻲ ﺒﻜﺘﻤﺎﻨﻪ)‪.(١‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﺘﻌﺩﺩﺕ ﺘﻌﺭﻴﻔﺎﺕ ﺸﺭ‪‬ﺍﺡ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﻟﻠﺴﺭ ﺒﺎﺨﺘﻼﻑ ﺍﻟﺯﺍﻭﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻨﹸﻅﺭ ﺇﻟﻴﻪ ﻤﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻓﻘﺩ ﻋﺭ‪‬ﻓﻪ‬
‫ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﻴﻁﺎﻟﻲ ﺒﺄﻨﻪ " ﻋﻼﻗﺔ ﺒﻴﻥ ﺸﺨﺹ ﻤﺎ ﻭﻤﻌﺭﻓﺔ ﺸﻲﺀ ﺃﻭ ﻭﺍﻗﻌﺔ ﻤﺎ‪ ،‬ﻭﻫﺫﻩ ﺍﻟﻌﻼﻗـﺔ ﺘﺘﻁﻠـﺏ‬
‫ﺍﻟﺘﺯﺍﻤﺎﹰ ﻤﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺒﻌﺩﻡ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﻜﻤﺎ ﻴﺘﻭﺠﺏ ﻋﻠﻴﻪ ﻤﻨﻊ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻤﻥ ﺍﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻴﻪ")‪.(٢‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﺸﺭ‪‬ﺍﺡ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﻓﻲ ﺍﻟﺩﻭل ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﻓﻘﺩ ﻋﺭ‪‬ﻓﻪ ﺍﻟﺒﻌﺽ ﺒﺄﻨﻪ" ﻜل ﻭﺍﻗﻌﺔ ﻴﻘﺩ‪‬ﺭ ﺍﻟﺭﺃﻱ ﺍﻟﻌـﺎﻡ‬
‫ﺃﻥ ﺇﺒﻘﺎﺀ ﺍﻟﻌﻠﻡ ﺒﻬﺎ ﻓﻲ ﻨﻁﺎﻕ ﻤﺤﺩﻭﺩ ﺘﺘﻁﻠﺒﻪ ﺼﻴﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﻜﺎﻨﺔ ﺍﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﻟﻤـﻥ ﺘﹸﻨـﺴﺏ ﻟـﻪ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﻭﺍﻗﻌﺔ")‪ ،(٣‬ﻭﻋﻠﻴﻪ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﻤﺭﺠﻊ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﺭﺃﻱ ﻫﻭ ﻤﺎ ﺘﻌﺎﺭﻑ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ‪.‬‬
‫ﻭﺇﻟﻰ ﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﻓﻘﺩ ﺘﺼﺩﻯ ﺍﻟﻘﻀﺎﺀ ﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﺴﺭ‪ ،‬ﻓﻘﺩ ﻋﺭ‪‬ﻓﻪ ﺍﻟﻘﻀﺎﺀ ﺍﻹﻴﻁﺎﻟﻲ ﺒﺄﻨﻪ " ﻜل‬
‫ﺨﺒﺭ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻅل ﻓﻲ ﺍﻟﻜﺘﻤﺎﻥ ﻋﻥ ﻜل ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ ﻓﻴﻤﺎ ﻋﺩﺍ ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ ﺍﻟﺫﻴﻥ ﺘﺘﻭﺍﻓﺭ ﻓﻴﻬﻡ ﺼﻔﺎﺕ‬
‫ﻤﻌﻴﻨﺔ")‪.(٤‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ‬
‫ﻭﻴ‪‬ﻘﺼﺩ ﺒﺎﻹﻓﺸﺎﺀ‪ " :‬ﺍﻁﻼﻉ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭ ﺒﺄﻱ ﻁﺭﻴﻘﺔ ﻜﺎﻨﺕ ﺒﺎﻟﻤﻜﺎﺘﺒﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻤـﺸﺎﻓﻬﺔ ﺃﻭ‬
‫ﺍﻹﺸﺎﺭﺓ ﻭﻤﺎ ﺇﻟﻰ ﺫﻟﻙ")‪.(٥‬‬
‫ﻭﻴﻜﻭﻥ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﺼﺭﻴﺤﺎﹰ ﻜﻤﺎ ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺒﻁﺭﻴﻕ ﺍﻻﻤﺘﻨﺎﻉ ﻜﻤﺸﺎﻫﺩﺓ ﺍﻟﻤﻠﺘﺯﻡ ﺒﺎﻟﻜﺘﻤـﺎﻥ‬
‫ﺸﺨﺼﺎﹰ ﻴﺤﺎﻭل ﺍﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﺘﻲ ﺩﻭﻥ ﻓﻴﻬﺎ ﺃﺴﺭﺍﺭ ﻋﻤﻼﺌﻪ ﻓﻼ ﻴﺤﻭل ﺒﻴﻨﻪ ﻭﺒﻴﻥ ﺫﻟـﻙ‬
‫ﺒﺎﻟﺭﻏﻡ ﻤﻥ ﺍﺴﺘﻁﺎﻋﺘﻪ‪(٦).‬‬
‫‪ -‬ﻭﺃﻤﺎ ﻋﻥ ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﻓﺈﻨﻪ ﻟﻤﺎ ﻜﺎﻥ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺠﺯﺀﺍﹰ ﻤﻥ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﻬﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻟﺴﺭ ﺒﺸﻜل ﻋﺎﻡ ﻴﻁﺒﻕ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺇﻟﻰ ﺤﺩ ﺒﻌﻴﺩ‪ ،‬ﻓﺎﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻤﻬﻨﻲ ﺒﺤﻜﻡ ﻤﻬﻨﺘﻪ ﻋﻠﻰ ﻤﻌﺭﻓﺔ ﺒﺎﻷﻤﻭﺭ ﺍﻟﺨﺎﺼـﺔ‬
‫ﺒﺎﻟﻐﻴﺭ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻴﻪ ﻴﻜﻭﻥ ﻤﻠﺘﺯﻤﺎﹰ ﺒﻜﺘﻤﺎﻥ ﻤﺎ ﻴﺼل ﺇﻟﻰ ﻋﻠﻤﻪ ﺒﺤﻜﻡ ﻤﻬﻨﺘﻪ‪ ،‬ﻓﺴﺭ ﺍﻟﻤﻬﻨﺔ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻌﻤل‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻴﻘﺼﺩ ﺒﻪ ﺍﻟﺘﺯﺍﻡ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺒﺎﻟﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺭﺍﺭ ﻋﻤﻼﺌﻬﻡ‪ ،‬ﻭﻋﺩﻡ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﺒﻬﺎ‬

‫)‪ (١‬ﺗﻮﺻﯿﺎت ﻧﺪوة اﻟﺮؤﯾﺔ اﻹﺳﻼﻣﯿﺔ اﻟﺘﺎﺑﻌﺔ ﻟﻤﻨﻈﻤﺔ اﻟﻄﺐ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻓﻲ ﺟﺮﯾﺪة اﻷﻧﺒﺎء اﻟﻜﻮﯾﺘﯿﺔ اﻟﺼﺎدرة ﻓﻲ ‪١٩٨٧/٤/٢٣‬م‪.‬‬
‫)‪ (٢‬ﻋﺜﻤﺎن‪ ،‬آﻣﺎل ﻋﺒﺪ اﻟﺮﺣﯿﻢ‪ ،‬اﻟﺨﺒﺮة ﻓﻲ اﻟﻤﺴﺎﺋﻞ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ‪ ،‬رﺳﺎﻟﺔ دﻛﺘﻮراه‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٦٤ ،‬م‪ ،‬ص‪.٣٢٧‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٢٧‬‬
‫)‪ (٤‬ﺳﻼﻣﺔ‪ ،‬أﺣﻤﺪ ﻛﻤﺎل‪ ،‬اﻟﺤﻤﺎﯾﺔ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ ﻷﺳﺮار اﻟﻤﮭﻨﺔ‪ ،‬رﺳﺎﻟﺔ دﻛﺘﻮراه‪ ،‬دراﺳﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٨٠ ،‬م‪ ،‬ص ‪.٢٠٤‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٠٥‬‬
‫)‪ (٦‬اﻟﺒﺼﯿﺺ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﺑﻦ ﻋﺒﺪاﷲ‪ ،‬ﺟﺮاﺋﻢ اﻻﺋﺘﻤﺎن اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ ﻓﻲ اﻟﻤﻤﻠﻜﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ اﻟﺴﻌﻮدﯾﺔ‪ ،‬ﺑﺤﺚ ﻣﻘﺪم ﻟﻠﺤﺼﻮل ﻋﻠﻰ دﺑﻠﻮم دراﺳﺎت اﻷﻧﻈﻤﺔ‪ ،‬ﻣﻌﮭﺪ‬
‫اﻹدارة اﻟﻌﺎﻣﺔ‪١٤٢٨ ،‬ھـ‪ ،‬ص‪.٧٦‬‬

‫‪- ٧٢ -‬‬
‫ﻟﻠﻐﻴﺭ‪ ،‬ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤﺅﺘﻤﻨﺎﹰ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺒﺤﻜﻡ ﻤﻬﻨﺘﻪ ﺨﺎﺼﺔ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﻋﻼﻗﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤـﻊ ﻋﻤﻼﺌـﻪ‬
‫ﺘﻘﻭﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺜﻘﺔ‪ ،‬ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻜﻭﻥ ﻋﻤﺎﺩﻫﺎ ﻜﺘﻤﺎﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻷﺴﺭﺍﺭ ﻋﻤﻼﺌﻪ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ)‪.(١‬‬
‫ﻭﻴﺴﺘﻔﺎﺩ ﻤﻥ ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻟﺴﺭ ﺒﺎﻟﻤﻌﻨﻰ ﺍﻟﻤﺘﻘﺩﻡ ﺃﻥ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻌﻠﻡ ﺒﻪ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﻁﺭﻴﻘﺔ ﻤﺎ‪ ،‬ﻴﻌﺘﺒﺭ‬
‫ﻤﺴﺌﻭﻻﹰ ﻋﻥ ﺇﻓﺸﺎﺌﻪ ﻷﻨﻪ ﻴﻠﺘﺯﻡ ﺒﻜﺘﻤﺎﻨﻪ ﺒﺤﺴﺏ ﻭﻅﻴﻔﺔ ﺃﻭ ﻤﻬﻨﺔ ﻤﺎ‪.‬‬
‫ﻭﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﻤﺎ ﺴﺒﻕ ﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺍﻨﻪ ﻴﻤﻜﻥ ﻭﻀﻊ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﻟﻠﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﺄﻨـﻪ‪ :‬ﺍﻟﺘـﺯﺍﻡ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺎﻟﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠﻰ ﺴﺭﻴﺔ ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻭﺘﻌﺎﻤﻼﺘﻬﻡ‪ ،‬ﻭﺇﺒﻘﺎﺌﻬﺎ ﻓﻲ ﻁﻲ ﺍﻟﻜﺘﻤﺎﻥ‪ ،‬ﻭﻋـﺩﻡ‬
‫ﺇﻁﻼﻉ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﺇﻓﺸﺎﺌﻬﺎ ﻤﻥ ﻗِﺒل ﺃﺤﺩ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪.‬‬
‫ﻭﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺃﺤﺩ ﺍﻟﺤﻘﻭﻕ ﺍﻟﻤﻘﺭﺭﺓ ﻟﻜل ﻓﺭﺩ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﻋﻠـﻰ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ ﻭﺍﺠـﺏ‬
‫ﺍﻟﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺤﻕ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭﻩ ﻤﺨﺯﻥ ﺃﻤﻭﺍل ﺍﻟﻨﺎﺱ ﻭﺍﻟﻭﺴﻴﻠﺔ ﺍﻷﻫﻡ ﻟﺤﻔﻅ ﺘﻠﻙ ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻭﺘﻘﺩﻴﻡ‬
‫ﺍﻟﺨﺩﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻓﻘﺩ ﺍﻋﺘﺒﺭ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺃﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﻗِﺒل‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﺠﺭﻴﻤﺔ ﻴﻌﺎﻗﺏ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‪ ،‬ﻭﺃﺼﺒﻎ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﺤﺘـﻰ ﻴـﻀﻤﻥ ﺘـﺄﻤﻴﻥ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ)‪.(٢‬‬
‫‪ -٢‬ﺼﻭﺭ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﺘﺘﻤﺜل ﺼﻭﺭ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻓﻲ ﻜل ﻋﻤل ﺃﻭ ﺍﻤﺘﻨﺎﻉ ﻴﻘﻊ ﻤﻥ ﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻴﻨـﺘﺞ ﻋﻨـﻪ‬
‫ﺍﻁﻼﻉ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺭﺍﺭ ﺃﺤﺩ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺒﺩﻭﻥ ﺘﻭﻓﺭ ﺤﺎﻟﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺤﺎﻻﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺠﻴﺯ ﺍﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ‬
‫ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻴﺤﺩﺩﻫﺎ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ)‪.(٣‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﺼﺭﻴﺢ‪ :‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﻘﻴﺎﻡ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻨﻔﺴﻪ ﺒﺈﻓﺸﺎﺀ ﻤﺎ ﻟﺩﻴﻪ ﻤﻥ ﺃﺴﺭﺍﺭ‬
‫ﻋﻥ ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺃﺤﺩ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻟﻠﻐﻴﺭ ﻤﻤﺎ ﻴﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻴﻪ ﻀﺭﺭ ﺒﺎﻟﻐﻴﺭ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺩﻭﻥ ﺴﺒﺏ ﻤﺸﺭﻭﻉ‪،‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﻗﺩ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﺒﻁﺭﻴﻕ ﺍﻻﻤﺘﻨﺎﻉ‪ :‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺭﺅﻴﺔ ﺍﻟﻤﻠﺘﺯﻡ ﺒﺎﻟﻜﺘﻤـﺎﻥ ﺸﺨـﺼﺎﹰ ﻴﺤـﺎﻭل‬
‫ﺍﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﻤﺩﻭﻥ ﻓﻴﻬﺎ ﺃﺴﺭﺍﺭ ﻋﻤﻼﺌﻪ‪ ،‬ﻭﻻ ﻴﺤﻭل ﺒﻴﻨﻪ ﻭﺒﻴﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻌﻤل ﺒﺎﻟﺭﻏﻡ ﻤـﻥ‬
‫ﺍﺴﺘﻁﺎﻋﺘﻪ)‪.(٤‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﻮادي‪ ،‬ﻛﻤﺎل‪ ،‬ﺑﻨﻮك وأﻋﻤﺎل ﻣﺼﺮﻓﯿﺔ‪ ،‬ﻗﻮاﻧﯿﻦ وأﻧﻈﻤﺔ‪ ،‬دوﻟﺔ اﻻﻣﺎرات‪١٩٩١ ،‬م‪ ،‬ص‪.٣٦‬‬
‫)‪ (٢‬ﻣﻐﺒﻐﺐ‪ ،‬ﻧﻌﯿﻢ‪ ،‬ﺟﺮﯾﻤﺔ اﻧﺘﮭﺎك اﻟﺴﺮﯾﺔ اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ‪ ،‬ﻣﺠﻠﺔ اﻟﻤﺼﺎرف اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬اﻟﻤﺠﻠﺪ اﻟﺴﺎﺑﻊ‪ ،‬اﻟﻌﺪد ‪ ،٧٥‬آذار ‪١٩٨٧‬م‪ ،‬ص‪.٤٠‬‬
‫)‪ (٣‬أﺑﻮ ﻋﻤﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻋﺒﺪ اﻟﻮدود‪ ،‬اﻟﻤﺴﺌﻮﻟﯿﺔ اﻟﺠﺰاﺋﯿﺔ ﻋﻦ إﻓﺸﺎء اﻟﺴﺮ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪ ،‬دار واﺋﻞ ﻟﻠﻨﺸﺮ‪ ،‬اﻷردن‪ ،‬د‪.‬ت‪ ،‬ص‪.١٠٩‬‬
‫)‪ (٤‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬د‪.‬ن‪١٩٥٩ ،‬م‪ ،‬ص‪.٧٦١‬‬

‫‪- ٧٣ -‬‬
 ‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺃﺭﻜﺎﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﻟﻜﻲ ﺘﺜﺒﺕ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻭﻴﻨﻁﺒﻕ ﻋﻠﻰ ﻓﺎﻋﻠﻬﺎ ﻭﺼﻔﻪ ﺒﻤﺭﺘﻜﺏ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻻﺒﺩ ﻤﻥ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺃﺭﻜـﺎﻥ‬
‫ﻟﻠﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻻ ﻴﻌﺩ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﻴﻌﺎﻗﺏ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤﺭﺘﻜﺒﻬﺎ‪ ،‬ﺇﻻ ﻋﻨﺩ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺃﺭﻜﺎﻨﻬـﺎ‪،‬‬
‫ﻓﺄﺭﻜﺎﻥ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻫﻲ ﺍﻟﻌﻨﺎﺼﺭ ﺍﻟﺘﻲ ﻻ ﻭﺠﻭﺩ ﻟﻠﺠﺭﻴﻤﺔ ﺒﺩﻭﻨﻬﺎ‪ ،‬ﺒﺤﻴﺙ ﺇﺫﺍ ﺘﺨﻠﻑ ﺭﻜﻥ ﻤـﻥ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻷﺭﻜﺎﻥ ﺇﻨﺘﻔﺕ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ)‪.(١‬‬
‫‪ -١‬ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ‬
‫ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﻟﻠﺠﺭﻴﻤﺔ ﻫﻭ ﻤﻅﻬﺭﻫﺎ ﺍﻟﺨﺎﺭﺠﻲ ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻴﺒﺭﺯﻫﺎ ﻟﻠﻭﺠﻭﺩ)‪ ،(٢‬ﻭﻴﺸﺘﺭﻁ ﻟﻭﻗﻭﻉ‬
‫ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻴﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻤﺎ ﺘﻡ ﺇﻓﺸﺎﺅﻩ ﺴـﺭﺍﹰ‪،‬‬
‫ﻭﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻴﻪ ﺒﻤﻨﺎﺴﺒﺔ ﺍﻟﻤﻬﻨﺔ‪ ،‬ﻭﻓﻌل ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﻨﻔﺴﻪ‪ ،‬ﻭﺴﻴﺘﻡ ﺒﻴﺎﻥ ﺫﻟﻙ ﺘﺒﺎﻋﺎﹰ‪:‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻤﺎ ﺘﻡ ﺇﻓﺸﺎﺅﻩ ﺴﺭﺍﹰ‬
‫ﺃﻱ ﺃﻨﻪ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻤﺎ ﺘﻡ ﺇﻓﺸﺎﺅﻩ ﺴﺭﺍﹰ ﻤﺼﺭﻓﻴﺎﹰ ﺤﺘﻰ ﻴﺠﺭﻡ ﻫﺫﺍ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ‪ ،‬ﺇﻻ ﺃﻥ ﺘﺤﺩﻴـﺩ‬
‫ﺍﻟﻤﻘﺼﻭﺩ ﺒﺎﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺃﻤﺭﺍﹰ ﻻ ﻴﺨﻠﻭ ﻤﻥ ﺍﻟﺼﻌﻭﺒﺔ‪ ،‬ﺫﻟﻙ ﻷﻥ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﺎﺕ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﻟـﻡ ﺘـﻀﻊ‬
‫ﻟﻠﺴﺭ ﺘﻌﺭﻴﻔﺎﹰ ﻤﺤﺩﺩﺍﹰ‪ ،‬ﻭﻨﺘﻴﺠﺔ ﻟﺫﻟﻙ ﻓﻘﺩ ﺘﻌﺩﺩﺕ ﺍﻵﺭﺍﺀ ﺤﻭل ﺍﻟﻤﻘﺼﻭﺩ ﺒﺎﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻨﺘﻬﻰ ﺒﻬﺎ‬
‫ﺍﻟﻤﻁﺎﻑ ﺇﻟﻰ ﺃﻥ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻫﻭ ﻋﺒﺎﺭﺓ ﻋﻥ ﻜل ﻭﺍﻗﻌﺔ ﺃﻭ ﺃﻤﺭ ﺃﻭ ﻤﻌﻠﻭﻤﺔ ﻴﻌﻠﻡ ﺒﻬﺎ ﺍﻷﻤﻴﻥ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺍﻟﺴﺭ‪ ،‬ﺴﻭﺍﺀ ﺃﻓﻀﻰ ﺒﻬﺎ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻤﺒﺎﺸﺭﺓ‪ ،‬ﺃﻭ ﻋﻠﻡ ﺒﻬﺎ ﻨﺘﻴﺠﺔ ﺍﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺩﻓﺎﺘﺭ ﻭﺍﻟﺤـﺴﺎﺒﺎﺕ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﻨﺘﻴﺠﺔ ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﺃﺜﻨﺎﺀ ﺃﻭ ﺒﻤﻨﺎﺴﺒﺔ ﻤﻤﺎﺭﺴﺘﻪ ﻟﻤﻬﻨﺘﻪ ﺃﻭ ﺒﺴﺒﺒﻬﺎ ﻭﻜﺎﻥ ﻟﻠﻌﻤﻴـل‬
‫ﻤﺼﻠﺤﺔ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﻓﻲ ﻜﺘﻤﺎﻨﻬﺎ‪ .‬ﻓﺎﻟﺴﺭﻴﺔ ﻭﺍﻗﻌﺔ ﺃﻭ ﺼﻔﺔ ﻴﻨﺤﺼﺭ ﻨﻁﺎﻕ ﺍﻟﻌﻠﻡ ﺒﻬﺎ ﻓﻲ ﻋﺩﺩ ﻤﺤـﺩﻭﺩ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ‪ ،‬ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺜﻤﺔ ﻤﺼﻠﺤﺔ ﻴﻌﺘﺭﻑ ﺒﻬﺎ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﻟﺸﺨﺹ ﺃﻭ ﺃﻜﺜﺭ ﻓﻲ ﺃﻥ ﻴﻅل ﺍﻟﻌﻠﻡ ﺒﻬـﺎ‬
‫ﻤﺤﺼﻭﺭﺍﹰ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻁﺎﻕ)‪.(٣‬‬
‫ﻓﺎﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻔﻀﻲ ﻟﻤﺼﺭﻓﻪ ﺒﺄﺴﺭﺍﺭﻩ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺃﻭ ﻴﻘﺩﻡ ﻟﻪ ﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﺫﻤﺘﻪ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟـﻪ‬
‫ﻤﺼﻠﺤﺔ ﻴﻌﺘﺭﻑ ﺒﻬﺎ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﻓﻲ ﺃﻥ ﻻ ﺘﻨﺘﻘل ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻟﻌﻠﻡ ﺍﻟﻐﻴﺭ‪.‬‬
‫ﻭﻴﻌﻨﻲ ﺫﻟﻙ ﺃﻥ ﺍﻟﻀﺎﺒﻁ ﻓﻲ ﺍﻋﺘﺒﺎﺭ ﺍﻟﻭﺍﻗﻌﺔ ﺴﺭﺍﹰ ﻴﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺃﻤﺭﻴﻥ‪ :‬ﺍﻷﻭل ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻨﻁﺎﻕ ﺍﻟﻌﻠﻡ‬
‫ﺒﻬﺎ ﻤﺤﺼﻭﺭﺍﹰ ﻓﻲ ﺃﺸﺨﺎﺹ ﻤﺤﺩﺩﻴﻥ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﺃﻥ ﺘﻭﺠﺩ ﻤﺼﻠﺤﺔ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﻓﻲ ﺇﺒﻘﺎﺀ ﺍﻟﻌﻠﻡ ﺒﻬﺎ ﻓـﻲ‬
‫ﺫﻟﻙ ﺍﻟﻨﻁﺎﻕ‪ ،‬ﻭﻴﻌﺘﺒﺭ ﺍﻟﻌﻠﻡ ﺒﺎﻟﻭﺍﻗﻌﺔ ﻤﺤﺼﻭﺭﺍﹰ ﻓﻲ ﺃﺸﺨﺎﺹ ﻤﺤﺩﺩﻴﻥ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﻫـﺅﻻﺀ ﺍﻷﺸـﺨﺎﺹ‬

‫)‪ (١‬ﺻﺎﻟﺢ‪ ،‬ﻧﺎﺋﻞ ﻋﺒﺪ اﻟﺮﺣﻤﻦ‪ ،‬ﻣﺤﺎﺿﺮات ﻓﻲ ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﻌﺎم‪ ،‬دار اﻟﻔﻜﺮ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪ ،‬ط‪١٩٩٥ ،١‬م‪ ،‬ص‪.٢٧‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٥٩‬‬
‫)‪ (٣‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧٥٣‬‬

‫‪- ٧٤ -‬‬
‫ﻤﻌﻴﻨﻴﻥ ﺒﺫﻭﺍﺘﻬﻡ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻨﺕ ﺍﻟﻭﻗﺎﺌﻊ ﻤﻌﻠﻭﻤﺔ ﻟﻌﺩﺩ ﻜﺒﻴﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻨﺎﺱ ﺩﻭﻥ ﺤﺼﺭ ﻓﻘﺩ ﺍﻨﺘﻔﺕ ﻋﻨﻬـﺎ‬
‫ﺒﺎﻟﻀﺭﻭﺭﺓ ﺼﻔﺔ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ)‪.(١‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﺃﻥ ﻴﺤﺼل ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭ ﺒﺤﻜﻡ ﺍﻟﻭﻅﻴﻔﺔ‬
‫ﻟﻜﻲ ﻴﺴﺒﻎ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻗﺩ ﺤﺼل ﻋﻠﻴـﻪ‬
‫ﺒﺤﻜﻡ ﻭﻅﻴﻔﺘﻪ ﺃﻭ ﺒﺴﺒﺒﻬﺎ ﺃﻭ ﺃﻨﻪ ﻟﻭﻻ ﻭﻅﻴﻔﺘﻪ ﻟﻤﺎ ﺃﺘﻴﺤﺕ ﻟﻪ ﻓﺭﺼﺔ ﺍﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺴﺭ‪ .‬ﺫﻟﻙ ﺃﻥ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻤﺎ ﻜﺎﻥ ﻟﻴﻌﻬﺩ ﺒﺄﺴﺭﺍﺭﻩ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻟﻠﺒﻨﻙ ﺇﻻ ﺒﺴﺒﺏ ﻤﻬﻨﺘﻪ ﻫﺫﻩ ﻭﺭﻏﺒﺘﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤـل ﻤﻌـﻪ‪،‬‬
‫ﻓﺎﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻟﻪ ﺼﻠﺔ ﻭﺜﻴﻘﺔ ﺒﺎﻟﻤﻬﻨﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻤﺎﺭﺴﻬﺎ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﺒﺤﻴﺙ ﻴﻤﻜﻥ ﻭﺼﻔﻪ ﺒﺄﻨﻪ ﺴـﺭ‬
‫ﻤﻬﻨﻲ‪ ،‬ﺃﻱ ﻋﻠﻡ ﺒﻪ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭﻩ ﺼﺎﺤﺏ ﻤﻬﻨﺔ ﻭﻤﺤﻼﹰً ﻟﺜﻘﺔ ﺨﺎﺼﺔ ﻤﺎ ﻜﺎﻥ ﻟﻴﺤﻭﺯﻫﺎ ﺒـﺩﻭﻥ‬
‫ﻤﻬﻨﺘﻪ)‪.(٢‬‬
‫ﻓﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻻ ﻴﻁﻠﻊ ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺴﻭﻯ ﺒﺤﻜﻡ ﺃﺩﺍﺌﻪ ﻟﻭﻅﻴﻔﺘﻪ‪ ،‬ﻓﺎﻟﻜﺘﻤﺎﻥ ﻴﺸﻤل‬
‫ﻜل ﻤﻌﻠﻭﻤﺔ ﻴﺤﺼل ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺴﺒﺏ ﻭﻅﻴﻔﺘﻪ ﺃﻭ ﺃﺜﻨﺎﺀ ﻤﻤﺎﺭﺴـﺘﻬﺎ ﺃﻭ ﺒﺤﻜـﻡ ﺃﻨـﻪ‬
‫ﻤﻭﻅﻑ ﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺇﺫﺍ ﻭﺼل ﻟﻌﻠﻤﻪ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺨﺎﺭﺝ ﻨﻁﺎﻕ ﻭﻅﻴﻔﺘﻪ ﺒﺄﻥ ﻜﺎﻥ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺼﻠﺔ ﻗﺭﺍﺒﺔ ﺒﻬﺫﺍ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﺃﻭ ﻋﻠﻰ ﻤﻌﺭﻓﺔ ﺸﺨﺼﻴﺔ ﻤﻨﻪ ﻻ ﺘﻌﺘﺒﺭ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺃﺴﺭﺍﺭ ﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﻴﻠﺘﺯﻡ ﺒﻜﺘﻤﺎﻨﻬﺎ)‪.(٣‬‬
‫ﻭﺍﻟﺨﻼﺼﺔ ﺃﻨﻪ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻌﺭﻑ ﺍﻟﺴﺭ ﻤﻥ ﻗِﺒل ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻤﻠﺯﻡ ﺒﻜﺘﻤﺎﻨﻪ ﺃﺜﻨﺎﺀ ﻤﻤﺎﺭﺴﺘﻪ ﻟﻤﻬﻨﺘﻪ‬
‫ﻭﻨﺸﺎﻁﻪ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﺅﺨﺫ ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﻤﻊ ﺍﻟﻭﻅﻴﻔﺔ ﺒﺎﻟﻤﻌﻨﻰ ﺍﻟﻭﺍﺴﻊ ﺒﺤﻴـﺙ ﻴـﺸﻤل ﻨﻁـﺎﻕ‬
‫ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺠﻤﻴﻊ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﺼل ﺒﻌﻠﻡ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺘﻌـﺎﻤﻠﻬﻡ ﺍﻟﻤﺒﺎﺸـﺭ ﻤـﻊ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻭﻟﻭ ﻟﻡ ﺘﻜﻥ ﺫﺍﺕ ﺼﻠﺔ ﺒﺎﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺫﺍﺘﻬﺎ‪.‬‬
‫ﺝ‪ -‬ﻓﻌل ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ‬
‫ﻴﺘﻤﺜل ﻓﻌل ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﺒﺎﻁﻼﻉ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭ ﻭﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒـﻪ ﻫـﺫﺍ ﺍﻟـﺴﺭ)‪،(٤‬‬
‫ﻭﻴﻘﺼﺩ ﺒﺎﻹﻓﺸﺎﺀ ﻜﺸﻑ ﺍﻟﺴﺭ ﻭﺍﻁﻼﻉ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺄﻴﺔ ﻁﺭﻴﻘﺔ)‪ ،(٥‬ﻭﺘﺘﻔﻕ ﺠﻤﻴﻊ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻔﺎﺕ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ‬
‫ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﻜﺸﻑ ﻟﻠﺴﺭ ﻭﺇﻴﺼﺎل ﻟﻠﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ‪ -‬ﺍﻟﺘﻲ ﺃﺅﺘﻤﻥ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺒﺤﻜﻡ ﻤﻬﻨﺘﻪ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ‬
‫ﺘﺒﻘﻰ ﻤﻜﺘﻭﻤﺔ ‪ -‬ﻋﻥ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﺒﺄﻱ ﻭﺴﻴﻠﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﻭﺩﻭﻥ ﻤﺒﺭﺭ ﻗﺎﻨﻭﻨﻲ)‪.(٦‬‬

‫)‪ (١‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧٥٤‬‬
‫)‪ (٢‬ﺳﻼﻣﺔ‪،‬أﺣﻤﺪ ﻛﻤﺎل‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٥٨‬‬
‫)‪ (٣‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٧٧١‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٧٥٩‬‬
‫)‪ (٥‬ﺳﻼﻣﺔ‪ ،‬أﺣﻤﺪ ﻛﻤﺎل‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٤٩‬‬
‫)‪ (٦‬أﺑﻮ ﻋﻤﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻋﺒﺪ اﻟﻮدود‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١١٦‬‬

‫‪- ٧٥ -‬‬
‫ﻓﺎﻹﻓﺸﺎﺀ ﻓﻲ ﺠﻭﻫﺭﻩ ﻨﻘل ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺃﻱ ﺃﻨﻪ ﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻹﺨﺒﺎﺭ ﺒﺄﻤﺭﻴﻥ ﺒﺎﻟﺴﺭ ﻭﺒﺎﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟـﺫﻱ‬
‫ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒﻪ‪ ،‬ﻓﻤﺠﺭﺩ ﺍﻟﻜﺸﻑ ﻋﻥ ﺍﻟﺴﺭ ﻻ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺇﻓﺸﺎﺀ‪ ‬ﺇﻨﻤﺎ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﺤﺩﺩ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺘﺼل ﺒﻪ ﺇﺫ‬
‫ﺒﺩﻭﻥ ﺘﺤﺩﻴﺩ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻤﻌﻨﻲ ﺒﺎﻟﺴﺭ ﻻ ﻴﻨﺘﺞ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﺃﺜﺭﻩ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ ﻭﻻ ﺘﺘﺤﻘﻕ ﻋﻠﺔ ﺍﻟﺘﺠـﺭﻴﻡ ﻓـﻲ‬
‫ﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﺸﺨﺹ‪ ،‬ﻭﺘﻁﺒﻴﻘﺎﹰ ﻟﺫﻟﻙ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻨﺸﺭ ﺃﺨﺒﺎﺭﺍﹰ ﻋـﻥ‬
‫ﻤﺠﻤﻭﻉ ﻭﺩﺍﺌﻌﻪ ﺩﻭﻥ ﺘﻌﻴﻴﻥ ﺃﺴﻤﺎﺀ ﻋﻤﻼﺌﻪ ﻓﺈﻥ ﻫﺫﺍ ﻻ ﻴﻌﺩ ﺇﻓﺸﺎﺀ‪ ‬ﻟﻠﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﻟﻜﻥ ﻻ ﻴﻔﻬـﻡ‬
‫ﻤﻥ ﺫﻟﻙ ﺃﻥ ﻋﺩﻡ ﺘﺤﺩﻴﺩ ﺍﺴﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻻ ﻴﻌﺘﺒﺭ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﻟﻠﺴﺭ ﺒل ﻴﻜﻔﻲ ﺘﺤﺩﻴﺩ ﺒﻌﺽ ﻤﻌﺎﻟﻡ ﺸﺨـﺼﻴﺘﻪ‬
‫ﻋﻠﻰ ﻨﺤﻭ ﻴﻜﻔﻲ ﻟﻠﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻴﻪ ﺃﻱ ﺘﻌﻴﻴﻨﻪ ﻨﺴﺒﻴﺎﹰ)‪.(١‬‬
‫ﻭﻴﻔﺘﺭﺽ ﻓﻌل ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﺃﻥ ﺍﻹﺨﺒﺎﺭ ﺒﺎﻟﺴﺭ ﻭﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻕ ﺒﻪ ﻜﺎﻥ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻐﻴﺭ‪ ،‬ﻭﻴﺭﺍﺩ ﺒﺎﻟﻐﻴﺭ‬
‫ﻜل ﺸﺨﺹ ﻏﻴﺭ ﺫﻱ ﺼﻔﺔ ﻭﻻ ﻴﻨﺘﻤﻲ ﻟﻠﻔﺌﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻨﺤﺼﺭ ﻓﻴﻬﻡ ﻨﻁﺎﻕ ﺍﻟﻌﻠﻡ ﺒﺎﻟﻭﺍﻗﻌﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻭﺼـﻑ‬
‫ﺒﺎﻟﺴﺭ‪ ،‬ﻭﻤﻬﻤﺎ ﺯﺍﺩ ﻋﺩﺩ ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﺍﻟﺫﻴﻥ ﻴﺤﻴﻁﻭﻥ ﻋﻠﻤﺎﹰ ﺒﺎﻟﺴﺭ ﻓﺈﻥ ﺫﻟﻙ ﻻ ﻴﺯﻴل ﻋﻨﻪ ﺼﻔﺔ ﺍﻟـﺴﺭﻴﺔ‪،‬‬
‫ﺸﺭﻴﻁﺔ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻨﻭﺍ ﺠﻤﻴﻌﺎﹰ ﻤﻤﻥ ﻟﻬﻡ ﺸﺄﻥ ﻓﻲ ﺤﻔﻅ ﺍﻟﺴﺭ ﺃﻭ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻤﻪ ﻭﺃﻻ ﻴﺘﻌﺩﺍﻫﻡ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﺘﻁﺒﻴﻘﺎﹰ ﻟﺫﻟﻙ ﻓﺈﻥ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺘﺯﻭﻴﺩ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺭﻜـﺯﻱ ﺒﻤﻌﻠﻭﻤـﺎﺕ ﻋـﻥ‬
‫ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﻌﻤﻴل ﻤﺎ ﻻ ﻴﻌﺩ ﺫﻟﻙ ﺇﻓﺸﺎﺀ‪ ،‬ﻷﻥ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯﻱ ﻤﻤﻥ ﻟﻬﻡ‬
‫ﺼﻔﺔ ﺒﺎﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭ ﻭﻋﻠﻴﻬﻡ ﻭﺍﺠﺏ ﻜﺘﻤﺎﻨﻪ ﺃﻴﻀﺎﹰ)‪.(٣‬‬
‫ﻭﻴﺘﺤﻘﻕ ﻓﻌل ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﺒﻜل ﻓﻌل ﻤﻥ ﺃﻓﻌﺎل ﺍﻟﺒﻭﺡ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻹﺫﺍﻋﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻹﺒـﻼﻍ‪ ،‬ﻓﻜﻠﻬـﺎ ﺃﻓﻌـﺎل‬
‫ﻤﺘﻘﺎﺭﺒﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻌﻨﻰ‪ ،‬ﻓﻜل ﺇﻓﺸﺎﺀ ﻟﻠﺴﺭ ﻴﻌﺩ ﺇﺫﺍﻋﺔ ﻟﻪ ﻭﺘﺒﻠﻴﻐﻪ ﻟﻠﻐﻴﺭ‪ ،‬ﻓﻠﻡ ﻴﺘﻡ ﺘﺤﺩﻴﺩ ﻭﺴـﻴﻠﺔ ﻤﻌﻴﻨـﺔ‬
‫ﻟﻺﻓﺸﺎﺀ ﻁﺎﻟﻤﺎ ﺃﻨﻬﺎ ﺘﺤﻘﻕ ﺇﺨﺭﺍﺝ ﺍﻟﺴﺭ ﻤﻥ ﻨﻁﺎﻕ ﺍﻟﻜﺘﻤﺎﻥ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﺒﻘﻰ ﻤﺤﺼﻭﺭﺍﹰ ﻓﻴﻪ)‪. (٤‬‬
‫ﻭﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﻴﻜﻭﻥ ﺼﺭﻴﺤﺎﹰ ﻭﻫﻲ ﺍﻟﺼﻭﺭﺓ ﺍﻟﻤﻌﺘﺎﺩﺓ ﻟﻪ‪ ،‬ﻭﻟﻜﻨﻪ ﻗﺩ ﻴﻘﻊ ﻀﻤﻨﻴﺎﹰ ﻭﻤﺜﺎﻟﻪ ﻟﻭ ﺴـﻤﺢ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻟﺸﺨﺹ ﻟﻴﺱ ﻟﻪ ﺼﻔﺔ ﺒﺎﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﺃﻭﺭﺍﻕ ﺘﺤﺘﻭﻱ ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺭﺍﺭ ﻋﻤﻼﺌﻪ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴﺘﺨـﺫ‬
‫ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﺼﻭﺭﺓ ﺍﻻﻤﺘﻨﺎﻉ ﻋﻥ ﻓﻌل ﻭﻤﺜﺎل ﺫﻟﻙ ﺃﻥ ﻴﻌﻠﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺎﻁﻼﻉ ﺸﺨﺹ ﻏﻴﺭ ﺫﻱ ﺼـﻔﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺩﻓﺎﺘﺭﻩ ﺍﻟﻤﺩﻭﻥ ﻓﻴﻬﺎ ﺃﺴﺭﺍﺭ ﻋﻤﻼﺌﻪ ﻭﻻ ﻴﺤﻭل ﺒﻴﻨﻪ ﻭﺒﻴﻥ ﺫﻟﻙ ﻓﻬﺫﺍ ﻓﻌل ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺒﺎﻻﻤﺘﻨـﺎﻉ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﺃﻥ ﻴﻘﻭﻡ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺎﻟﺴﻤﺎﺡ ﻟﺸﺨﺹ ﺒﺎﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺤﺘﻭﻴﻬـﺎ ﺍﻟﺤﺎﺴـﺏ‬

‫)‪ (١‬أﺑﻮ ﻋﻤﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻋﺒﺪ اﻟﻮدود‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١١٦‬‬

‫)‪ (٢‬ﺳﺮور‪ ،‬أﺣﻤﺪ ﻓﺘﺤﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧٧٢‬‬
‫)‪ (٣‬أﺑﻮ ﻋﻤﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻋﺒﺪ اﻟﻮدود‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١١٧‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١١٧‬‬

‫‪- ٧٦ -‬‬
‫ﺍﻵﻟﻲ‪ ،‬ﻓﻬﻲ ﺼﻭﺭﺓ ﻤﻥ ﺼﻭﺭ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﺒﻭﺴﻴﻠﺔ ﻓﻨﻴﺔ ﻭﺒﺸﻜل ﻀﻤﻨﻲ‪ ،‬ﺃﻭ ﺃﻥ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﻭﻅﻑ ﺒﺈﻋﻁﺎﺀ‬
‫ﻜﻠﻤﺔ ﺍﻟﺴﺭ ﻟﺸﺨﺹ ﻏﻴﺭ ﺫﻱ ﺼﻔﺔ ﺘﻤﻜﻨﻪ ﻤﻥ ﺍﻟﺩﺨﻭل ﺇﻟﻰ ﺒﺭﻨﺎﻤﺞ ﺍﻟﺤﺎﺴﻭﺏ)‪.(١‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﻴﺘﺤﻘﻕ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﺒﺎﻁﻼﻉ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭ ﻜﻠﻪ ﺃﻭ ﺒﻌﻀﻪ‪ ،‬ﺫﻟﻙ ﺃﻥ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﻻ ﻴـﺸﺘﺭﻁ ﺃﻥ‬
‫ﻴﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭ ﺒﺄﻜﻤﻠﻪ ﺒل ﻴﻘﻊ ﻭﻟﻭ ﻜﺎﻥ ﺠﺯﺌﻴﺎﹰ ﺃﻱ ﻋﻠﻰ ﺠﺯﺀ ﻤﻥ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟـﺫﻱ ﻴﻭﺠـﺏ ﺍﻟﻘـﺎﻨﻭﻥ‬
‫ﻜﺘﻤﺎﻨﻪ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﻟﻜﻥ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻨﺼﺏ ﻓﻌل ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﻋﻠﻰ ﻭﺍﻗﻌﺔ ﻤﺤﺩﺩﺓ ﺘﺤﺩﻴﺩﺍﹰ ﻜﺎﻓﻴﺎﹰ‪ ،‬ﻭﻤﻌﻴﻨﺔ ﺘﻌﻴﻴﻨـﺎﹰ ﺩﻗﻴﻘـﺎﹰ‬
‫ﻭﻟﻴﺱ ﺒﺸﻜل ﻤﺒﻬﻡ ﺃﻭ ﻋﺎﻡ‪ ،‬ﻓﺘﺼﺭﻴﺢ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺄﻥ ﺤﺠﻡ ﻭﺩﺍﺌﻌﻪ ﻗﺩ ﺍﺯﺩﺍﺩ ﻓﻬﺫﺍ ﻻ ﻴﻌﺘﺒـﺭ ﺇﻓـﺸﺎﺀ‪‬‬
‫ﻟﻠﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻷﻥ ﺍﻟﺘﺼﺭﻴﺢ ﺠﺎﺀ ﻋﺎﻤﺎﹰ ﻭﻤﺒﻬﻤﺎﹰ ﺩﻭﻥ ﺘﺤﺩﻴﺩ ﺃﺴﻤﺎﺀ ﺃﻭ ﺃﺸﺨﺎﺹ ﻤﻌﻴﻨﻴﻥ)‪.(٣‬‬
‫ﻭﺨﻼﺼﺔ ﺍﻟﻘﻭل ﺃﻨﻪ ﻴﺘﺤﺘﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻜﺘﻤﺎﻥ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻭﺍﻟﻭﻗﺎﺌﻊ ﻭﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤـﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ‬
‫ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻟﻌﻤﻼﺀ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻁﻠﻊ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺃﺩﺍﺌﻪ ﻟﻭﻅﻴﻔﺘﻪ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﻻ ﻴﻔﺸﻴﻬﺎ ﺒﺄﻴﺔ ﻁﺭﻴﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻁﺭﻕ‬
‫ﻭﺃﻥ ﻻ ﻴﺴﻤﺢ ﻟﻠﻐﻴﺭ ﺒﺎﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺇﺫﺍ ﻟﻡ ﺘﻜﻥ ﻟﻪ ﺼﻔﺔ ﻟﺫﻟﻙ)‪.(٤‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﻌﻨﻭﻱ ﺃﻭ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺠﺭﻤﻲ‬
‫ﺍﺸﺘﺭﻁ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﻟﻠﻌﻘﺎﺏ ﻋﻠﻲ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﻓﻀﻼﹰ ﻋﻥ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﻱ ﺃﻥ ﻴﻜـﻭﻥ ﺍﻹﻓـﺸﺎﺀ‬
‫ﺼﺎﺩﺭﺍﹰ ﻋﻥ ﻗﺼﺩ ﺠﺭﻤﻲ‪ ،‬ﻓﻼ ﻴﻜﻔﻲ ﻟﻠﻌﻘﺎﺏ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺴﺭ ﻗﺩ ﺃﻓﺸﻲ ﻭﺇﻨﻤﺎ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ‬
‫ﻋﻤﺩﻴﺎﹰ)‪.(٥‬‬
‫ﻓﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻌﻤﺩﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﻴﺘﺨﺫ ﺭﻜﻨﻬﺎ ﺍﻟﻤﻌﻨﻭﻱ ﺼﻭﺭﺓ‬
‫ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺠﺭﻤﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻨﺘﻴﺠﺔ ﺍﻟﻤﺘﺭﺘﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﺃﻨﻪ ﻻ ﻗﻴﺎﻡ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﺫﺍ ﻟﻡ ﻴﺘﻭﺍﻓﺭ ﻟـﺩﻯ ﺍﻟﻔﻌـل‬
‫ﺍﻟﻘﺼﺩ ﻭﻟﻭ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﻟﺩﻴﻪ ﺍﻟﺨﻁﺄ)‪.(٦‬‬
‫ﻭﺘﻁﺒﻴﻘﺎﹰ ﻟﺫﻟﻙ ﺇﺫﺍ ﺃﺨﻁﺄ ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺃﺜﻨﺎﺀ ﺇﻁﻼﻉ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻋﻠﻰ ﺤﺴﺎﺒﻪ ﺒﻁﺭﻴﻘﺔ ﻤﻜﻨـﺕ‬
‫ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻤﻥ ﻤﻌﺭﻓﺔ ﺭﺼﻴﺩ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﺃﻭ ﺫﻜﺭ ﺍﻟﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﺭﺼﻴﺩ ﺒﺼﻭﺕ ﻤﺭﺘﻔﻊ ﺃﻭ ﻜﺘﺒﻪ ﻋﻠﻰ ﻭﺭﻗﺔ‬
‫ﻭﺍﻁﻠﻊ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﺩﻭﻥ ﻗﺼﺩ ﻤﻨﻪ ﻻ ﺘﻘﻊ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ .‬ﺒل ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﺘﻨـﺼﺭﻑ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﺍﻟﻔﺎﻋـل ﺇﻟـﻰ‬

‫)‪ (١‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧٦١‬‬
‫)‪ (٢‬ﻋﺒﺪ اﻟﻤﻠﻚ‪ ،‬ﺟﻨﺪي‪ ،‬اﻟﻤﻮﺳﻮﻋﺔ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ‪ ،‬دار إﺣﯿﺎء اﻟﺘﺮاث اﻟﻌﺮﺑﻲ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬ﻟﺒﻨﺎن‪١٩٧٦ ،‬م‪ ،‬ص‪.٤٧‬‬
‫)‪ (٣‬ﺳﻼﻣﺔ‪ ،‬أﺣﻤﺪ ﻛﻤﺎل‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٥٩‬‬
‫)‪ (٤‬أﺑﻮ ﻋﻤﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻋﺒﺪ اﻟﻮدود‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١١٩‬‬
‫)‪ (٥‬ﻛﺒﯿﺶ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد‪ ،‬اﻟﺤﻤﺎﯾﺔ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ ﻟﺴﺮﯾﺔ اﻟﺤﺴﺎﺑﺎت اﻟﺒﻨﻜﯿﺔ ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﻤﺼﺮي‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬ص‪.٢٣‬‬
‫)‪ (٦‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧٧٢‬‬

‫‪- ٧٧ -‬‬
‫ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺒﺎﻟﺸﺭﻭﻁ ﺍﻟﺘﻲ ﻨﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ‪ ،‬ﻓﺎﻟﻘﺼﺩ ﻓﻲ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﻴﻘﻭﻡ ﻋﻠﻰ ﻋﻨﺼﺭﻴﻥ‪ :‬ﺍﻟﻌﻠﻡ ﻭﺍﻹﺭﺍﺩﺓ)‪.(١‬‬
‫ﻭﺍﻟﻌﻠﻡ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻴﺘﻤﺜل ﻓﻲ‪ :‬ﻋﻠﻡ ﺍﻟﻔﺎﻋل ﺒﺄﻥ ﻟﻠﻭﺍﻗﻌﺔ ﺼﻔﺔ ﺍﻟﺴﺭ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻁﺎﺒﻊ‬
‫ﺍﻟﻤﻬﻨﻲ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﻴﻌﻠﻡ ﺃﻨﻪ ﻴﻤﺎﺭﺱ ﻤﻬﻨﺔ ﺘﺠﻌل ﻤﻨﻪ ﻤﺴﺘﻭﺩﻋﺎﹰ ﻟﻸﺴﺭﺍﺭ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﻴﻌﻠﻡ ﺒﺄﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴـل ﻏﻴـﺭ‬
‫ﺭﺍﺽٍ ﻋﻥ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ)‪ ،(٢‬ﺃﻡ ﺇﺫﺍ ﺍﻋﺘﻘﺩ ﺍﻟﻔﺎﻋل ﺒﺄﻥ ﺍﻟﻭﺍﻗﻌﺔ ﻟﻴﺴﺕ ﺴﺭﺍﹰ ﺃﻭ ﺃﻨﻬﺎ ﻟﻴﺴﺕ ﺫﺍﺕ ﺼـﻠﺔ‬
‫ﺒﻤﻬﻨﺘﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻋﺘﻘﺩ ﺃﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻗﺩ ﺼﺭﺡ ﻟﻪ ﺒﺈﻓﺸﺎﺀ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺠﺭﻤﻲ ﻴﻨﺘﻔـﻲ ﻓـﻲ ﺠﻤﻴـﻊ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺤﺎﻻﺕ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﺘﺘﺠﻪ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﺍﻟﻔﺎﻋل ﺇﻟﻰ ﻓﻌل ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﻭﺇﻟﻰ ﺍﻟﻨﺘﻴﺠﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﻫﻲ ﻋﻠـﻡ‬
‫ﺍﻟﻐﻴﺭ ﺒﺎﻟﻭﺍﻗﻌﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻟﻬﺎ ﺼﻔﺔ ﺍﻟﺴﺭ‪ ،‬ﺃﻱ ﺃﻥ ﺘﺘﺠﻪ ﺇﺭﺍﺩﺘﻪ ﺇﻟﻰ ﺇﺤﺩﺍﺙ ﺍﻟﻔﻌل ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻴﻪ ﻜﺸﻑ‬
‫ﺍﻟﺴﺭ ﻭﻋﻠﻡ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﺒﻪ)‪.(٣‬‬
‫ﻭﺘﻌﺘﺒﺭ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻁﻠﺏ ﻗﺼﺩﹰﺍ ﻋﺎﻤﺎﹰ ﻓﻘﻁ‪ ،‬ﺩﻭﻥ ﺘﻁﻠﺏ‬
‫ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺍﻟﻘﺼﺩ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﻟﻘﻴﺎﻤﻬﺎ‪ ،‬ﻓﻼ ﻋﺒﺭﺓ ﺒﺎﻟﺒﺎﻋﺙ ﻋﻠﻰ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﺤﺘﻰ ﻭﻟﻭ ﻜﺎﻥ ﺒﺎﻋﺜﺎﹰ ﺸـﺭﻴﻔﺎﹰ ﻓـﻼ‬
‫ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﻴﻌﺘﺩ ﺒﻪ ﺃﻭ ﺃﻥ ﻴﺅﺨﺫ ﺒﻌﻴﻥ ﺍﻻﻋﺘﺒﺎﺭ ﻹﺒﺎﺤﺔ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ)‪.(٤‬‬

‫‪ -٣‬ﺍﻟﺼﻔﺔ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﻟﻠﻔﺎﻋل‬

‫ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻫﻲ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺫﻭﻱ ﺍﻟﺼﻔﺔ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ)‪ (٥‬ﺃﻱ ﻻ ﻴﺭﺘﻜﺒﻬﺎ ﺇﻻ‬
‫ﺸﺨﺹ ﺫﻭ ﺼﻔﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ‪ ،‬ﻭﻫﺫﻩ ﺍﻟﺼﻔﺔ ﻤﺴﺘﻤﺩﺓ ﻤﻥ ﻨﻭﻉ ﺍﻟﻤﻬﻨﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻤﺎﺭﺴـﻬﺎ ﺃﻱ ﺃﻨﻬـﺎ ﺼـﻔﺔ‬
‫ﻤﻬﻨﻴﺔ)‪.(٦‬‬
‫ﻭﺍﻟﺴﺒﺏ ﻓﻲ ﺘﻁﻠﺏ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺭﻜﻥ ﺃﻥ ﺠﻭﻫﺭ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻫﻭ ﺇﺨﻼل ﺒﺎﻟﺘﺯﺍﻡ ﻨﺎﺸﺊ ﻋﻥ ﺍﻟﻤﻬﻨﺔ‪ ،‬ﻭﻤﺎ‬
‫ﻴﺘﻔﺭﻉ ﻋﻨﻬﺎ ﻤﻥ ﻭﺍﺠﺒﺎﺕ ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺃﻥ ﻋﻠﺔ ﺍﻟﺘﺠﺭﻴﻡ ﻫﻲ ﺍﻟﺤﺭﺹ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﻴﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻅﻡ ﺍﻟـﺴﻠﻴﻡ‬
‫ﻟﻤﻬﻥ ﻤﻌﻴﻨﺔ ﻟﻬﺎ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﺍﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ)‪.(٧‬‬
‫ﻭﻴﺘﻁﻠﺏ ﻭﺠﻭﺩ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺼﻔﺔ ﻓﻲ ﻓﺎﻋل ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻭﻗﺕ ﺇﻴﺩﺍﻉ ﺍﻟﺴﺭ ﺩﻭﻥ ﻭﻗـﺕ ﺇﻓـﺸﺎﺌﻪ‪ ،‬ﻷﻥ‬
‫ﺍﻟﺘﺯﺍﻤﻪ ﺒﻌﺩﻡ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﻴﺴﺘﻤﺭ ﺤﺘﻰ ﻟﻭ ﺯﺍﻟﺕ ﻋﻨﻪ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺼﻔﺔ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﻜﻤﺎ ﺴﺒﻕ ﺍﻟﻘﻭل ﻫﻭ ﺘﺄﻤﻴﻥ‬

‫)‪ (١‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧٧٣‬‬
‫)‪ (٢‬ﺳﺮور‪ ،‬اﺣﻤﺪ ﻓﺘﺤﻲ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧٧٣‬‬
‫)‪ (٣‬ﻣﻐﺒﻐﺐ‪ ،‬ﻧﻌﯿﻢ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٢‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٢‬‬
‫)‪ (٥‬ﺳﻼﻣﺔ‪ ،‬أﺣﻤﺪ ﻛﻤﺎل‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٥٩‬‬
‫)‪ (٦‬أﺑﻮ ﻋﻤﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻋﺒﺪ اﻟﻮدود‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٩١‬‬
‫)‪ (٧‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧٦٣‬‬

‫‪- ٧٨ -‬‬
‫ﺍﻟﺴﻴﺭ ﺍﻟﺴﻠﻴﻡ ﻟﻠﻤﻬﻥ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻤﺎﺭﺴﻬﺎ ﺍﻷﻤﻨﺎﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﻨﻬﻡ ﻴﺤﻭﺯﻭﻥ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺠﻌﻠﻬـﻡ‬
‫ﻴﻌﻠﻤﻭﻥ ﺒﺄﺴﺭﺍﺭ ﻋﻤﻼﺌﻬﻡ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺫﻟﻙ ﻓﺈﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﻫﻲ ﺒﻌﺽ ﺃﺩﻭﺍﺕ ﻋﻤل ﺍﻷﻤﻨـﺎﺀ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ‪ ،‬ﻓﻬﻡ ﻻ ﻴﺴﺘﻁﻴﻌﻭﻥ ﻤﻤﺎﺭﺴﺔ ﻤﻬﻨﻬﻡ‪ ،‬ﻭﺘﺤﻘﻴﻕ ﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤـﺔ‬
‫ﺇﻻ ﺇﺫﺍ ﻋﻠﻤﻭﺍ ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ)‪.(١‬‬
‫ﻭﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﻓﺎﻟﺼﻔﺔ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﻫﻲ ﻜﻭﻥ ﺍﻟﻔﺎﻋل ﻴﺸﻐل ﺇﺤﺩﻯ ﺍﻟﻭﻅﺎﺌﻑ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺠﻌﻠﻪ ﺃﻤﻴﻨﺎﹰ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺍﻟﺴﺭ ﺒﺤﻜﻡ ﺍﻟﻀﺭﻭﺭﺓ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﻴﺤﺼل ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭ ﺒﺤﻜﻡ ﻤﻤﺎﺭﺴﺘﻪ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﻤﻬﻨﺔ‪ ،‬ﻓﺘﺤﺩﻴﺩ ﻫـﺫﻩ ﺍﻟﻤﻬـﻥ‬
‫ﻴﻘﻭﻡ ﻋﻠﻰ ﺃﺭﺒﻌﺔ ﻋﻨﺎﺼﺭ ﻭﻫﻲ‪:‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺃﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﻬﻥ ﺘﻔﺘﺭﺽ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﻭﺍﻟﺩﺭﺍﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﻋﺩﻡ ﺇﻤﻜﺎﻨﻴﺔ ﻤﻤﺎﺭﺴﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﻬﻥ ﺩﻭﻥ ﺍﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ‪.‬‬
‫ﺝ‪ -‬ﺍﻻﻟﺘﺠﺎﺀ ﺇﻟﻰ ﺃﺼﺤﺎﺒﻬﺎ ﺍﻀﻁﺭﺍﺭﻱ‪.‬‬
‫ﺩ‪ -‬ﺃﻨﻬﺎ ﻤﻬﻥ ﻫﺎﻤﺔ ﺍﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺎﹰ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﺨﻼﺼﺔ ﺍﻟﻘﻭل ﺃﻨﻪ ﺤﺘﻰ ﻴ‪‬ﺠﺭﻡ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴـﺼﺩﺭ ﻤـﻥ ﺍﻷﻤﻨـﺎﺀ‬
‫ﺍﻟﻀﺭﻭﺭﻴﻴﻥ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ‪ ،‬ﻭﻤﻤﻥ ﺘﺘﻭﺍﻓﺭ ﻓﻴﻬﻡ ﺍﻟﺼﻔﺔ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﻟﺫﻟﻙ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺇﺫﺍ ﻭﻗﻊ ﺍﻹﻓـﺸﺎﺀ ﻤـﻥ‬
‫ﺸﺨﺹ ﻻ ﻴﻤﺎﺭﺱ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﻬﻥ ﻭﻟﻡ ﻴﺤﺼل ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭ ﺒﺤﻜﻤﻬﺎ‪ ،‬ﻓﻼ ﺍﻟﺘﺯﺍﻡ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺎﻟﻜﺘﻤﺎﻥ)‪.(٣‬‬
‫ﻭﻤﻥ ﺍﻟﻤﺘﻔﻕ ﻋﻠﻴﻪ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻭﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻋﻠﻡ ﺒﻬﺎ ﺍﻷﻤﻴﻥ ﺃﺜﻨﺎﺀ ﻤﻤﺎﺭﺴﺔ ﺘﻪ ﻟﻭﻅﻴﻔﺘﻪ‬
‫ﺘﻅل ﻤﺘﻤﺘﻌﺔ ﺒﺎﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﻨﻅﺎﻤﻴﺔ ﺤﺘﻰ ﺒﻌﺩ ﺍﻨﺘﻬﺎﺀ ﺍﻟﻌﻤل ﺍﻟﻤ‪‬ﻜﻠﻑ ﺒﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﺯﻭﺍل ﺼـﻔﺘﻪ‪ ،‬ﻓﻤﻭﻅـﻑ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺴﺘﻘﻴل ﻻ ﻴﺴﺘﻁﻴﻊ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺤﺼل ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺨﻼل ﻓﺘﺭﺓ ﻋﻤﻠﻪ)‪.(٤‬‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﺤﺎﻻﺕ ﺍﻹﻋﻔﺎﺀ ﻤﻥ ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﺎﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺇﻥ ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﺎﻟﺴﺭﻱ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻟﻴﺱ ﺍﻟﺘﺯﺍﻤﺎﹰ ﻤﻁﻠﻘﺎﹰ ﺇﺫ ﻴﺠﻭﺯ ﺇﻓﺸﺎﺅﻩ ﻟﻭﺠﻭﺩ ﺴﺒﺏ ﻤـﺸﺭﻭﻉ‬
‫ﻴﺴﻤﺢ ﺒﺫﻟﻙ‪ ،‬ﻭﺘﻁﺒﻴﻘﺎﹰ ﻟﻠﻘﺎﻋﺩﺓ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻓﺈﻨﻪ ﺍﻟﺘﺯﺍﻡ ﻨﺴﺒﻲ ﻴﺠﻭﺯ ﺍﻟﺨﺭﻭﺝ ﻋﻨﻪ ﺇﺫﺍ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﺴﺒﺏ ﻤﺸﺭﻭﻉ‪،‬‬
‫ﻤﺜل ﻗﺒﻭل ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻨﻔﺴﻪ ﻭﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺇﺫﻨﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺍﺴﺘﻌﻼﻡ ﻴ‪‬ﺠﻴﺏ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ ﻋﻠﻴـﻪ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﻷﺩﺍﺀ ﺍﻟﺸﻬﺎﺩﺓ ﺃﻤﺎﻡ ﺍﻟﻘﻀﺎﺀ‪ ،‬ﺃﻭ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﻤﺎ ﺘﻘﺘﻀﻴﻪ ﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻨﻔﺴﻪ ﺇﺫﺍ ﻤﺎ ﺤﺩﺙ ﻨـﺯﺍﻉ‬
‫ﺒﻴﻨﻪ ﻭﺒﻴﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﺃﻭ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﺍﻹﺒﻼﻍ ﻋﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪.‬‬

‫)‪ (١‬ﺳﻼﻣﺔ‪ ،‬اﺣﻤﺪ ﻛﻤﺎل‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٦٥‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٦٧‬‬
‫)‪ (٣‬أﺑﻮ ﻋﻤﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻋﺒﺪ اﻟﻮدود‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٢١‬‬
‫)‪ (٤‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﺨﺎص‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٧٧٢‬‬

‫‪- ٧٩ -‬‬
‫ﻭﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﺴﻴﺘﻡ ﺘﻭﻀﻴﺢ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺴﺒﺎﺏ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻌﻔﻲ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ ﻤـﻥ ﺍﻟﺘﺯﺍﻤـﻪ‬
‫ﺒﺎﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺭﻀﺎﺀ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻨﻔﺴﻪ )ﻗﺒﻭﻟﻪ(‬
‫ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺤﻘﺎﹰ ﻟﻠﻌﻤﻴل ﻭﻫﻭ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻤﻠﻙ ﺃﻥ ﻴﻔﺸﻴﻪ ﺒﺈﺭﺍﺩﺘﻪ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻓﺈﻨﻪ ﻴﻤﻠـﻙ‬
‫ﺃﻥ ﻴ‪‬ﺼﺭ‪‬ﺡ ﻟﻠﻐﻴﺭ ﺒﺈﻓﺸﺎﺀ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺴﺭ‪ ،‬ﻷﻥ ﻤﻥ ﻴﻤﻠﻙ ﺍﻷﻜﺜﺭ ﻴﻤﻠﻙ ﺍﻷﻗل‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﻫﻨﺎ ﻓﺈﻥ ﺭﻀﺎﺀ ﺍﻟﻌﻤﻴل‬
‫ﻭﺼﺩﻭﺭ ﺍﻹﺫﻥ ﻤﻨﻪ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ﺒﺈﻤﻜﺎﻨﻴﺔ ﺍﻹﺩﻻﺀ ﺒﺄﻱ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻨﻪ ﻴﺭﻓﻊ ﺒﺩﻭﺭﻩ ﻋـﻥ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‬
‫ﺍﻟﺘﺯﺍﻤﻪ ﺒﺎﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪(١).‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﻋﺭ‪‬ﻑ ﺸﺭ‪‬ﺍﺡ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺭﻀﺎﺀ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺄﻨﻪ" ﺍﻹﺫﻥ ﺍﻟﻤﻌﻁﻰ ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺸـﺨﺹ ﻤـﻥ‬
‫ﺃﺸﺨﺎﺹ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺇﻟﻰ ﻓﺭﺩ ﺃﻭ ﺃﻓﺭﺍﺩ ﻟﺘﻨﻔﻴﺫ ﻋﻤل ﻤ‪‬ﻌﺎﻗﺏ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺍﻟﻘـﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻭﻀـﻌﻲ‬
‫ﻭﻴﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻌﻤل ﺍﻹﺘﻼﻑ ﺃﻭ ﺍﻹﻀﺭﺍﺭ ﺒﻤﺎل ﺃﻭ ﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﺫﻱ ﺼﺩﺭ ﻤﻨﻪ ﺍﻹﺫﻥ ﺃﻭ‬
‫ﺘﻌﺭﻴﻀﻬﻤﺎ ﻟﻠﺨﻁﺭ"‪(٢).‬‬
‫ﻭﻋﺭ‪‬ﻓﻪ ﺁﺨﺭﻭﻥ ﺒﺄﻨﻪ" ﺇﺫﻥ ﺼﺎﺩﺭ ﺒﺈﺭﺍﺩﺓ ﺤﻘﻴﻘﻴﺔ ﻋﻥ ﺸﺨﺹ ﻤﻥ ﺃﺸﺨﺎﺹ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺃﻭ‬
‫ﺍﻟﻌﺎﻡ ﺤﺎل ﺘﻌﺎﻤﻠﻪ ﻀﻤﻥ ﺇﻁﺎﺭ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺇﻟﻰ ﺸﺨﺹ ﺃﻭ ﺃﻜﺜﺭ ﻟﻠﻘﻴﺎﻡ ﺒﻔﻌل ﻤﺨﺎﻟﻑ ﻟﻠﻘﺎﻨﻭﻥ ﻤﻥ‬
‫ﺸﺄﻨﻪ ﺘﻌﺭﻴﺽ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﻟﻠﻀﺭﺭ ﺃﻭ ﺍﻹﻴﺫﺍﺀ ﺸﺭﻴﻁﺔ ﻋﺩﻡ ﺓ ﺍﻟﻤﺴﺎﺱ ﺒﺎﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ"‪(٣).‬‬
‫ﻭﻫﻨﺎ ﻴﻤﻜﻥ ﺍﻟﻘﻭل ﺃﻨﻪ ﻟﻜﻲ ﻴﻜﻭﻥ ﺭﻀﺎ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﺈﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻤﻌﺘﺩﺍﹰ ﺒﻪ ﻭﺴﺒﺏ ﻤﺸﺭﻭﻉ‬
‫ﻟﻺﺒﺎﺤﺔ ﻻﺒﺩ ﻤﻥ ﺘﻭﺍﻓﺭ ﻋﺩﺓ ﺸﺭﻭﻁ ﻭﻫﻲ‪:‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺼﺩﻭﺭ ﺍﻟﺭﻀﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻨﻔﺴﻪ‪:‬‬
‫ﻭﺫﻟﻙ ﻴ‪‬ﻌﻨﻲ ﺃﻥ ﻴﺼﺩﺭ ﺍﻟﺭﻀﺎ ﻤﻤﻥ ﻴﻤﻠﻜﻪ ﻗﺎﻨﻭﻨﺎﹰ ﻭﻫﻭ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻨﻔﺴﻪ ﺤﻴﺙ ﺃﻨﻪ ﻫﻭ ﺼـﺎﺤﺏ‬
‫ﺍﻟﺤﻕ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻫﺫﻩ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﻤ‪‬ﻘﺭﺭﺓ ﻟﻤﺼﻠﺤﺘﻪ‪ ،‬ﻭﻻ ﻋﺒﺭﺓ ﺒﺎﻟﺭﻀﺎ ﺍﻟـﺼﺎﺩﺭ ﻤـﻥ‬
‫ﻏﻴﺭﻩ)‪ (٤‬ﻓﻠﻜﻲ ﻴ‪‬ﺼﺩﺭ ﺍﻟﺭﻀﺎﺀ ﺃﺜﺭﻩ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﺼﺩ‪‬ﺭ ﻤﻤﻥ ﻴﻤﻠﻙ ﺍﻟﺤﻕ ﻓـﻲ ﺇﻋﻁﺎﺌـﻪ ﺃﻱ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻜﻭﻥ ﺠﻤﻴﻊ ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺒﺎﺴﻤﻪ ﻭﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﺸﺨﺼﻪ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺍﻟﻤﻤﻜﻥ ﺃﻥ‬
‫ﻴﺼﺩ‪‬ﺭ ﺍﻟﺭﻀﺎ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﻋﻥ ﺍﻟﻭﻟﻲ ﺃﻭ ﺍﻟﻘﻴ‪‬ﻡ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﻜﻭﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻗﺎﺼﺭﺍﹰ ﺃﻭ ﻤﺤﺠﻭﺭﺍﹰ ﻋﻠﻴﻪ‪(٥).‬‬

‫)‪ (١‬ﻧﺠﻢ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬رﺿﺎء اﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﯿﮫ وأﺛﺮه ﻋﻠﻰ اﻟﻤﺴﺌﻮﻟﯿﺔ اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ‪ ،‬رﺳﺎﻟﺔ دﻛﺘﻮراه‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٧٥ ،‬م‪ ،‬ص‪.٢٨‬‬
‫)‪ (٢‬ﻣﺤﻤﻮد‪ ،‬ﺿﯿﺎري ﺧﻠﯿﻞ‪ ،‬أﺛﺮ رﺿﺎ اﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﯿﮫ ﻓﻲ اﻟﻤﺴﺌﻮﻟﯿﺔ اﻟﺠﺰاﺋﯿﺔ‪ ،‬دار اﻟﻘﺎدﺳﯿﺔ‪ ،‬ﺑﻐﺪاد‪ ،‬ط‪١٩٨٢ ،١‬م‪ ،‬ص‪.٤٣‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٣‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﻌﺎﻧﻲ‪ ،‬ﻣﻤﺪوح‪ ،‬ﺣﻤﺎﯾﺔ اﻟﺤﯿﺎة اﻟﺨﺎﺻﺔ‪ ،‬رﺳﺎﻟﺔ دﻛﺘﻮراه‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻘﺎھﺮة‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٨٣ ،‬م‪ ،‬ص‪.٣٥٠‬‬
‫)‪ (٥‬إﻗﺒﯿﻖ‪ ،‬ﻋﺪﻧﺎن‪ ،‬ﺳﺮ اﻟﻤﮭﻨﺔ اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ‪ ،‬ﻣﺠﻠﺔ اﻟﻤﺼﺎرف اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬اﻟﻤﺠﻠﺪ اﻟﺴﺎﺑﻊ‪ ،‬ﻋﺪد‪ ،٧٤‬ﺷﺒﺎط‪١٩٨٧ ،‬م‪ ،‬ص‪.٤٠‬‬

‫‪- ٨٠ -‬‬
 ‫ﺏ‪ -‬ﺼﺩﻭﺭ ﺍﻟﺭﻀﺎﺀ ﻤﻥ ﺸﺨﺹ ﻤﻤﻴﺯ ﻭﺒﺈﺭﺍﺩﺓ ﺤﺭﺓ ﺴﻠﻴﻤﺔ‪.‬‬
‫ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺭﻀﺎ ﻤﻌﺒﺭﺍﹰ ﻋﻥ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﺫﺍﺕ ﻗﻴﻤﺔ ﻗﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﺃﻱ ﺃﻥ ﻴﺼ‪‬ﺩﺭ ﻋﻥ ﺸﺨﺹ ﻤﻤﻴﺯ‬
‫ﻭﻤﺩﺭﻙ ﻟﻤﺎ ﻴﺼ‪‬ﺩﺭ ﻋﻨﻪ ﻤﻥ ﺃﻓﻌﺎل ﻭﻤﺎ ﻴﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤﻥ ﺁﺜﺎﺭ‪ .‬ﻜﻤﺎ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﺘﻜﻭﻥ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﺍﻟﻌﻤﻴـل‬
‫ﺨﺎﻟﻴﺔ ﻤﻤﺎ ﻴﻌﻴﺒﻬﺎ ﻗﺎﻨﻭﻨﺎﹰ)‪ (١‬ﺃﻱ ﺃﻥ ﻴﺼﺩﺭ ﺍﻟﺭﻀﺎﺀ ﺒﺎﺨﺘﻴﺎﺭ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻭﺒﺈﺭﺍﺩﺘﻪ ﻓﻼ ﻋﺒـﺭﺓ ﺒﺎﻟﺭﻀـﺎ‬
‫ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻋﻥ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﻤﻐﻠﻭﻁﺔ ﻨﺘﻴﺠﺔ ﻏﺵ ﺃﻭ ﺨﺩﺍﻉ ﺃﻭ ﺤﻴﻠﺔ ﺃﻭ ﻏﻠﻁ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺎﺌﻊ ﻓﻜل ﻫـﺫﻩ ﺍﻷﻤـﻭﺭ‬
‫ﺘﹸﻌﻴﺏ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺭﻀﺎﺀ ﻭﺘﺠﺭﺩﻩ ﻤﻥ ﻜل ﻗﻴﻤﺔ ﺃﻭ ﺃﺜﺭ ﻗﺎﻨﻭﻨﻲ‪(٢).‬‬
‫ﺝ‪ -‬ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺭﻀﺎﺀ ﺼﺭﻴﺤﺎﹰ ﺃﻭ ﻀﻤﻨﻴﺎﹰ‬
‫ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﺼﺩ‪‬ﺭ ﺍﻟﺭﻀﺎﺀ ﻤﻥ ﻗﺒل ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﺈﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺴﻭﺍﺀ ﺒﺸﻜل ﺼـﺭﻴﺢ ﺃﻭ‬
‫ﻀﻤﻨﻲ‪ ،‬ﻜﺄﻥ ﻴﺼﺩﺭ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻹﺫﻥ ﻜﺘﺎﺒﺔ ﺒﺎﻟﺴﻤﺎﺡ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ﺒﺎﻹﺩﻻﺀ ﺒﺄﻴﺔ ﻤﻌﻠﻭﻤـﺎﺕ ﺃﻭ ﺃﺴـﺭﺍﺭ‬
‫ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﻤﻌﺎﻤﻼﺘﻪ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻫﻨﺎ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺍﻟﺭﻀﺎﺀ ﺼﺭﻴﺤﺎﹰ ﻻ ﻟﺒﺱ ﻓﻴﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺭﻀﺎﺀ ﻀﻤﻨﻴﺎﹰ‬
‫ﻴ‪‬ﺴﺘﻨﺘﺞ ﻤﻥ ﺍﻟﻅﺭﻭﻑ ﺍﻟﻤﺤﻴﻁﺔ ﻜﺄﻥ ﻴﺼﺤﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺃﺤﺩ ﻤﻌﺎﺭﻓﻪ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ﻭﻴﻘﻭﻡ ﺒﺎﻻﺴﺘﻔﺴﺎﺭ ﺃﻤﺎﻤﻪ‬
‫ﻋﻥ ﺤﺴﺎﺒﺎﺘﻪ ﺃﻭ ﺃﻴﺔ ﻤﻌﺎﻤﻠﺔ ﺘﺘﻌﻠﻕ ﺒﻪ)‪.(٣‬‬
‫ﺩ‪ -‬ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺭﻀﺎﺀ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻗﺎﺌﻤﺎﹰ ﻭﻗﺕ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ‬
‫ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺭﻀﺎﺀ ﺴﺎﺒﻘﺎﹰ ﻋﻠﻰ ﻭﺍﻗﻌﺔ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ ﺃﻭ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻗل ﻤﻼﺯﻤﺎﹰ ﻟﻬﺎ ﺤﺘـﻰ ﻴﻨـﺘﺞ‬
‫ﺃﺜﺭﻩ‪ ،‬ﻭﻟﻜﻲ ﻴﺭﻓﻊ ﻋﻥ ﺍﻟﻔﻌل ﺼﻔﺔ ﺍﻟﺨﻁﺄ ﻭﻴﺠﻌﻠﻪ ﻓﻌﻼﹰ ﻤﺸﺭﻭﻋﺎﹰ‪ ،‬ﻭﻻ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﺫﻱ ﺃﻓﺸﻰ‬
‫ﺍﻟﺴﺭ ﻤﺭﺘﻜﺒﺎﹰ ﻟﻔﻌل ﻤ‪‬ﻌﺎﻗﺏ ﻋﻠﻴﻪ)‪.(٤‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻻﺴﺘﻌﻼﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻋﻥ ﺤﺎﻟﺔ ﺍﻟﻌﻤﻴل‬
‫ﺍﻻﺴﺘﻌﻼﻡ ﻫﻭ ﻁﻠﺏ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﺸﺨﺹ ﻤﻌﻴﻥ ﻤﻥ ﻤﺼﺎﺩﺭ ﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﺃﻫﻤﻬﺎ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ‬
‫ﻴﺘﻌﺎﻤل ﻤﻌﻬﺎ ﻭﻤﻥ ﺼﻭﺭﻩ ﺍﻻﺴﺘﻌﻼﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻻﺴﺘﻌﻼﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻻ ﻴﺘﻡ ﺇﻻ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻤـﺼﺎﺭﻑ‬
‫ﻓﻘﻁ‪ ،‬ﻭﻻ ﻴﺠﻭﺯ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ﺍﻹﺩﻻﺀ ﺒﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﻋﻤﻴﻠﻪ ﻟﺠﻬﺎﺕ ﺨﺎﺼﺔ ﺃﺨﺭﻯ ﻜﺎﻻﺴﺘﻌﻼﻡ ﻤﻥ ﻗِﺒل‬
‫ﺘﺎﺠﺭ ﺃﻭ ﺸﺭﻜﺔ ﺃﻭ ﻤﺎ ﺸﺎﺒﻪ ﺫﻟﻙ‪ ،‬ﻓﺎﻻﺴﺘﻌﻼﻡ ﻴﻜﻭﻥ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺒﻤﺎ ﻴﺨﺩﻡ ﻤﺼﺎﻟﺤﻬﺎ ﺤﻴﺙ ﺘﹸﻁﻠﺏ‬
‫ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻓﺘﹸﻌﻁﻰ ﺒﺩﻗﺔ ﻭﺒﺼﻴﺎﻏﺔ ﻟﻐﻭﻴﺔ ﺤﺫﺭﺓ ﻤﻌﺘﻤﺩﺓ ﺃﻟﻔﺎﻅﺎﹰ ﻋﺎﻤﺔ ﻭﺘﻌﺎﺒﻴﺭ ﻏﻴﺭ ﻤﺤﺩﺩﺓ‪ ،‬ﻴﺼﻌ‪‬ﺏ‬
‫ﻓﻬﻤﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺭﺴﻠﺔ ﺇﻟﻴﻪ)‪.(٥‬‬

‫)‪ (١‬ﺳﻠﻄﺎن‪ ،‬أﻧﻮر‪ ،‬ﻣﺼﺎدر اﻻﻟﺘﺰام ﻓﻲ اﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﻤﺪﻧﻲ اﻷردﻧﻲ‪ ،‬اﻟﺠﺎﻣﻌﺔ اﻷردﻧﯿﺔ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪ ،‬ط‪١٩٨٧ ،١‬م‪ ،‬ص ‪.٧٠‬‬
‫)‪ (٢‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﺷﺮح ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت اﻟﻠﺒﻨﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﻌﺎم‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٦٥‬‬
‫)‪ (٣‬ﻋﺒﯿﺪ‪ ،‬ﻣﻮﻓﻖ ﻋﻠﻲ‪ ،‬اﻟﻤﺴﺌﻮﻟﯿﺔ اﻟﺠﺰاﺋﯿﺔ ﻟﻸﻃﺒﺎء ﻋﻦ إﻓﺸﺎء اﻟﺴﺮ اﻟﻤﺼﺮﻓﻲ‪ ،‬رﺳﺎﻟﺔ ﻣﺎﺟﺴﺘﯿﺮ‪ ،‬اﻟﺠﺎﻣﻌﺔ اﻷردﻧﯿﺔ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪١٩٩٧ ،‬م‪ ،‬ص‪.٢٦٥‬‬
‫)‪ (٤‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﺷﺮح ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت اﻟﻠﺒﻨﺎﻧﻲ‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﻌﺎم‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٢٦٤‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﻌﻄﯿﺮ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻘﺎدر‪ ،‬ﺳﺮ اﻟﻤﮭﻨﺔ اﻟﻤﺼﺮﻓﯿﺔ ﻓﻲ اﻟﺘﺸﺮﯾﻊ اﻷردﻧﻲ‪ ،‬دراﺳﺔ ﻣﻘﺎرﻧﺔ‪ ،‬ﻣﻜﺘﺒﺔ دار اﻟﺜﻘﺎﻓﺔ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪ ،‬ط‪١٩٦٦ ،١‬م‪ ،‬ص‪.١٢٥‬‬

‫‪- ٨١ -‬‬
 ‫‪ -٣‬ﺃﺩﺍﺀ ﺍﻟﺸﻬﺎﺩﺓ ﺃﻤﺎﻡ ﺍﻟﻤﺤﺎﻜﻡ‬
‫ﺍﻟﺸﻬﺎﺩﺓ ﺩﻟﻴل ﻤﻥ ﺃﺩﻟﺔ ﺍﻹﺜﺒﺎﺕ ﻴﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺭﻭﺍﻴﺔ ﺸﺨﺹ ﻋﻤﺎ ﺃﺩﺭﻜـﻪ ﻤﺒﺎﺸـﺭﺓ ﺒﺤﻭﺍﺴـﻪ‬
‫ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﻋﻥ ﻭﺍﻗﻌﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ‪ ،‬ﻭﻫﻲ ﺘﻨﺼﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﻗﺎﺌﻊ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﺘﻜﻭﻥ ﺴﺒﻴﻼﹰ ﻟﻅﻬﻭﺭ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﺔ‪،‬‬
‫ﺃﻱ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻭﻗﺎﺌﻊ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻟﺩﻋﻭﻯ ﻤﻥ ﺤﻴﺙ ﺜﺒﻭﺕ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻭﺃﺤﻭﺍﻟﻬﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﺃﻱ ﺩﻟﻴل ﻴﺭﺘﺒﻁ ﺒﻬـﺎ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﻭﻗﺎﺌﻊ ﻋﺎﺩﻴﺔ ﺘﺭﺘﺒﻁ ﺒﺴﻠﻭﻙ ﻭﺴﻤﻌﺔ ﺍﻟﻤﺩﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ)‪.(١‬‬
‫ﻭﺍﻟﺸﻬﺎﺩﺓ ﻭﺍﺠﺏ ﺸﺭﻋﻲ ﻭﻗﺎﻨﻭﻨﻲ ﻻ ﻴﺴﺘﻁﻴﻊ ﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺏ ﻟﻠﺸﻬﺎﺩﺓ ﺍﻟﺘﺨﻠﻑ ﻋﻥ ﺃﺩﺍﺌﻬﺎ ﺒل ﻴﺠﺒﺭ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﻀﻭﺭ ﺃﻤﺎﻡ ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔ ﻭﺃﺩﺍﺀ ﺍﻟﺸﻬﺎﺩﺓ‪ ،‬ﻓﺈﺫﺍ ﺘﺨﻠﹼﻑ ﻋﻭﻗﺏ ﻋﻠﻰ ﺘﻤﻨﻌﻪ ﻋﻥ ﺍﻟﺤﻀﻭﺭ ﺒـﺩﻭﻥ‬
‫ﺴﺒﺏ ﻤﺸﺭﻭﻉ)‪.(٢‬‬
‫‪ -٤‬ﺍﻟﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺎﻟﺢ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ‬
‫ﺘﻘﺘﻀﻲ ﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﺒﻌﺽ ﺍﻷﺤﻴﺎﻥ ﺍﻟﻜﺸﻑ ﻋﻥ ﺃﺴـﺭﺍﺭ ﺍﻟﻌﻤﻴـل ﻭﻤﻌﺎﻤﻼﺘـﻪ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻨﺩﻤﺎ ﻴﻘﻊ ﻨﺯﺍﻉ ﺒﻴﻨﻪ ﻭﺒﻴﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﺭﻓﻊ ﺩﻋﻭﻯ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻴﻁﺎﻟﺒﻪ‬
‫ﻓﻴﻬﺎ ﺒﺘﺴﺩﻴﺩ ﻜﻤﺒﻴﺎﻻﺕ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﺘﺴﺩﻴﺩ ﻗﺭﺽ ﻤﻨﺤﻪ ﺇﻴﺎﻩ‪ ،‬ﺃﻭ ﺘﺴﺩﻴﺩ ﺤﺴﺎﺏ ﻤﻜﺸﻭﻑ‪ ،‬ﻓﻔﻲ‬
‫ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻴﻀﻁﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻟﻠﻜﺸﻑ ﻋﻥ ﺴﺭ ﻋﻤﻴﻠﻪ ﻭﻁﺒﻴﻌﺔ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﻤﻌﻪ ﻭﺫﻟﻙ ﺤﻔﺎﻅـﺎﹰ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺤﻘﻭﻗﻪ ﻤﻥ ﺍﻟﻀﻴﺎﻉ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﻥ ﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻫﻨﺎ ﺃﻭﻟﻰ ﺒﺎﻟﺭﻋﺎﻴﺔ ﻭﻻ ﺘﻘﻑ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﺤﺎﺌﻼﹰ ﺩﻭﻥ ﺤﻕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﺍﺴﺘﻴﻔﺎﺀ ﺤﻘﻭﻗﻪ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺭﻏﻡ ﻤﻥ ﺫﻟﻙ ﻓﻼ ﻴﺠﻭﺯ ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ﺃﻥ ﻴﻔـﺸﻲ‬
‫ﺴﺭ ﺃﺤﺩ ﻋﻤﻼﺌﻪ ﺇﻻ ﺒﻤﻨﺎﺴﺒﺔ ﺩﻋﻭﻯ ﻗﻀﺎﺌﻴﺔ ﺒﻴﻨﻪ ﻭﺒﻴﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل)‪.(٣‬‬
‫ﻭﻜﺫﻟﻙ ﺍﻟﺤﺎل ﺇﺫﺍ ﻤﺎ ﻜﺎﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤﺩﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﺭﻓـﻊ ﺩﻋـﻭﻯ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻓﺈﻨﻪ ﻴﺘﺤﻠل ﻤﻥ ﺍﻟﺘﺯﺍﻤﻪ ﺒﺎﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻠﻪ ﺃﻥ ﻴﻘﺩﻡ ﻤﺎ ﻟﺩﻴﻪ ﻤﻥ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻤﻥ‬
‫ﺘﻠﻘﺎﺀ ﻨﻔﺴﻪ ﺃﺜﻨﺎﺀ ﺍﻟﺨﺼﻭﻤﺔ)‪.(٤‬‬
‫‪ -٥‬ﺍﻹﺒﻼﻍ ﻋﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‬
‫ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻓﻌل ﻏﻴﺭ ﻤﺸﺭﻭﻉ ﺼﺎﺩﺭ ﻋﻥ ﺇﺭﺍﺩﺓ ﺠﺭﻤﻴﺔ ﻴﻘﺭﺭ ﻟﻪ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﻋﻘﺎﺒـﺎﹰ ﺃﻭ ﺘـﺩﺒﻴﺭﺍﹰ‬
‫ﺍﺤﺘﺭﺍﺯﻴﺎﹰ)‪ ،(٥‬ﻓﺎﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺃﻓﻌﺎل ﻏﻴﺭ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﺘﺼﻴﺏ ﺒﻨﻴﺎﻥ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ ﻭﺘﺅﺜﺭ ﻓﻲ ﻜﻴﺎﻨﻪ‪ ،‬ﻭﻟﺫﻟﻙ ﻴﺠﺏ‬
‫ﺘﻐﻠﻴﺏ ﺍﻋﺘﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺤﺴﻥ ﺴﻴﺭ ﺍﻟﻌﺩﺍﻟﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺴـﺭﺍﺭ‬

‫)‪ (١‬اﻟﺠﻮاﺧﺪار‪ ،‬ﺣﺴﻦ‪ ،‬ﺷﺮح ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻤﺤﺎﻛﻤﺎت اﻟﺠﺰاﺋﯿﺔ‪ ،‬دار اﻟﺜﻘﺎﻓﺔ‪ ،‬ﻋﻤﺎن‪ ،‬ط‪١٩٩٢ ،١‬م‪ ،‬ص‪.٣٨٨‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻔﻘﺮة اﻟﺴﺎدﺳﺔ ﻣﻦ اﻟﻤﺎدة اﻟﺤﺎدﯾﺔ واﻟﺜﻤﺎﻧﻮن ﻣﻦ أﺻﻮل اﻟﻤﺤﺎﻛﻤﺎت اﻟﻤﺪﻧﯿﺔ اﻷردﻧﻲ‪.‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻌﻄﯿﺮ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻘﺎدر‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٧٨‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٧٨‬‬
‫)‪ (٥‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﺷﺮح ﻗﺎﻧﻮن اﻟﻌﻘﻮﺑﺎت‪ ،‬اﻟﻘﺴﻢ اﻟﻌﺎم‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٩‬‬

‫‪- ٨٢ -‬‬
‫ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ)‪ ،(١‬ﻭﺫﻟﻙ ﻟﻠﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻰ ﻜﻴﺎﻥ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ ﻤﻥ ﺃﺨﻁﺎﺭ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻴﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ‬
‫ﻭﺍﺠﺏ ﺍﻟﺘﺒﻠﻴﻎ ﻋﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺇﻥ ﻫﻭ ﻋﻠﻡ ﺒﻬﺎ ﺃﺜﻨﺎﺀ ﻤﻤﺎﺭﺴﺘﻪ ﻟﻤﻬﻨﺘﻪ ﻭﺇﺨﻼﻟﻪ ﺒﻬﺫﺍ ﺍﻻﻟﺘـﺯﺍﻡ ﻴﻭﺠـﺏ‬
‫ﻤﺴﺎﺀﻟﺘﻪ ﺠﺯﺍﺌﻴﺎﹰ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﺘﻌﺘﺒﺭ ﺠﺭﻴﻤﺘﻲ ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺸﻴﻙ ﺒﺩﻭﻥ ﺭﺼﻴﺩ ﻭﺠﺭﻴﻤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻤﻥ ﺃﻫﻡ ﺍﻟﺤﺎﻻﺕ ﻭﺃﻜﺜﺭﻫﺎ‬
‫ﺤﺩﻭﺜﺎﹰ‪ ،‬ﻭﻴﺘﻭﺠﺏ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻟﻜﺸﻔﻬﻤﺎ‪:‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺸﻴﻙ ﺒﺩﻭﻥ ﺭﺼﻴﺩ‪:‬‬
‫ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺭﻓﻊ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻗﺩ ﺠﺎﺀ ﺒﺨﻁﺄ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻨﻔﺴﻪ ﺇﺫ ﻜﺎﻥ ﺍﻷﻭﻟﻰ ﺒﻪ ﺃﻥ ﻻ ﻴـﺼﺩﺭ‬
‫ﺸﻴﻜﺎﺕ ﺒﺩﻭﻥ ﺭﺼﻴﺩ ﻭﻻ ﻴﺘﺭﻙ ﺤﺴﺎﺒﻪ ﻤﻜﺸﻭﻓﺎﹰ ﻭﻴﺴﺤﺏ ﻋﻠﻴﻪ ﺸﻴﻜﺎﺕ ﻤﻊ ﻋﻠﻤﻪ ﺒﺄﻥ ﻤﺜل ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻌﻤل‬
‫ﻴ‪‬ﻌﺩ ﺠ‪‬ﺭﻤﺎﹰ ﻴﻌﺎﻗﺏ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ)‪.(٣‬‬
‫ﻭﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻴﺠﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻹﺒﻼﻍ ﻋﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺸﻴﻙ ﺒﺩﻭﻥ ﺭﺼﻴﺩ ﻭﺫﻟـﻙ‬
‫ﺤﻤﺎﻴﺔ ﻟﻤﺼﺎﻟﺢ ﺃﻭﻟﻰ ﺒﺎﻻﻋﺘﺒﺎﺭ ﺃﻭﻟﻬﺎ ﺍﻟﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻭﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻌﺎﻡ‪ ،‬ﻭﻤﺼﻠﺤﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺸﻴﻙ‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪.‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﺠﺭﻴﻤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل‪:‬‬
‫ﻭﺭﺩ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻷﻭﻟﻰ ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻓـﻲ‬
‫ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ ﺒﻘﺭﺍﺭ ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻟﻭﺯﺭﺍﺀ ﺭﻗﻡ )‪ (١٦٧‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٤٢٤/٦/٢٠‬ﻫـ‪ ،‬ﺒﺄﻨـﻪ‪:‬‬
‫"ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺃﻱ ﻓﻌل ﺃﻭ ﺍﻟﺸﺭﻭﻉ ﻓﻴﻪ ﻴﻘﺼﺩ ﻤﻥ ﻭﺭﺍﺌﻪ ﺇﺨﻔﺎﺀ ﺃﻭ ﺘﻤﻭﻴﻪ ﺃﺼل ﺤﻘﻴﻘﺔ ﺃﻤـﻭﺍل ﻤﻜﺘـﺴﺒﺔ‬
‫ﺨﻼﻓﺎﹰ ﻟﻠﺸﺭﻉ ﺃﻭ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﻭﺠﻌﻠﻬﺎ ﺘﺒﺩﻭ ﻜﺄﻨﻬﺎ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﺍﻟﻤﺼﺩﺭ"‪.‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻋﺘﺒﺎﺭ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻤﻥ ﺤﺎﻻﺕ ﺇﻋﻔﺎﺀ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤـﻥ ﺍﻟﺘﺯﺍﻤـﻪ ﺒﺎﻟـﺴﺭﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻘﺩ ﻭﺭﺩ ﺍﻟﻨﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻤﻨﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺫﺍﺘﻪ ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻪ" ﺍﺴﺘﺜﻨﺎﺀ‪ ‬ﻤﻥ ﺍﻷﺤﻜﺎﻡ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ‬
‫ﺒﺎﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﺈﻥ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﻏﻴـﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ ﺘﻘـﺩﻴﻡ ﺍﻟﻭﺜـﺎﺌﻕ ﻭﺍﻟـﺴﺠﻼﺕ‬
‫ﻭﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻟﻠﺴﻠﻁﺔ ﺍﻟﻘﻀﺎﺌﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﺴﻠﻁﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ ﻋﻨﺩ ﻁﻠﺒﻬﺎ"‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﺍﻟﻨﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﻌﺸﺭﻭﻥ ﻤﻥ ﻨﻔﺱ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﻋﻠﻰ ﻤﻌﺎﻗﺒﺔ ﻤﻥ ﻴﺨﺎﻟﻑ ﺃﺤﻜﺎﻡ ﻫـﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻤﻨﻬﺎ ﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﻓﻲ ﻨﺹ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻤﻨﺔ ﻭﺫﻟﻙ ﺒﻘﻭﻟﻬﺎ" ﻓﻴﻤﺎ ﻋﺩﺍ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒـﺎﺕ ﺍﻟﻤﻨـﺼﻭﺹ‬

‫)‪ (١‬ﺳﻼﻣﺔ‪ ،‬اﺣﻤﺪ ﻛﻤﺎل‪ ،‬ص‪٦٤٨‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٦٤٨‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﻌﻄﯿﺮ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻘﺎدر‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٤٦‬‬

‫‪- ٨٣ -‬‬
‫ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﻴﻌﺎﻗﺏ ﻜل ﻤﻥ ﻴﺨﺎﻟﻑ ﺃﺤﻜﺎﻤﻪ ﺒﺎﻟﺴﺠﻥ ﻤﺩﺓ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻥ ﺴﺘﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﻭﺒﻐﺭﺍﻤﺔ‬
‫ﻤﺎﻟﻴﺔ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻥ ﻤﺎﺌﺔ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل ﺃﻭ ﺒﺈﺤﺩﻯ ﻫﺎﺘﻴﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺘﻴﻥ"‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺃﻋﻔﺕ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺨﺎﻤﺴﺔ ﻭﺍﻟﻌﺸﺭﻭﻥ ﻤﻥ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺫﺍﺘﻪ ﺭﺅﺴﺎﺀ ﻤﺠـﺎﻟﺱ ﺇﺩﺍﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺅﺴـﺴﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺃﻋﻀﺎﺌﻬﺎ ﺃﻭ ﺃﺼﺤﺎﺒﻬﺎ ﺃﻭ ﻤﻭﻅﻔﻭﻫـﺎ ﺃﻭ ﻤـﺴﺘﺨﺩﻤﻭﻫﺎ ﺃﻭ ﻤﻤﺜﻠﻭﻫـﺎ ﻤـﻥ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﻟﻠﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ ﺇﻻ ﺇﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﺒﺴﻭﺀ ﻨﻴﺔ ﺇﻀﺭﺍﺭﺍﹰ‬
‫ﺒﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﻘﻭﻟﻬﺎ" ﻴ‪‬ﻌﻔﻰ ﺭﺅﺴﺎﺀ ﻤﺠﺎﻟﺱ ﺇﺩﺍﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﻏﻴـﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ‬
‫ﻭﺃﻋﻀﺎﺌﻬﺎ ﺃﻭ ﺃﺼﺤﺎﺒﻬﺎ ﺃﻭ ﻤﻭﻅﻔﻭﻫﺎ ﺃﻭ ﻤﺴﺘﺨﺩﻤﻭﻫﺎ ﺃﻭ ﻤﻤﺜﻠﻭﻫﺎ ﺍﻟﻤﻔﻭﻀﻭﻥ ﻋﻨﻬﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﻤـﺴﺌﻭﻟﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺩﻨﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻹﺩﺍﺭﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﺘﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻰ ﺘﻨﻔﻴﺫ ﺍﻟﻭﺍﺠﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﻨﺼﻭﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓـﻲ‬
‫ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺃﻭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺨﺭﻭﺝ ﻋﻠﻰ ﺃﻱ ﻗﻴﺩ ﻤﻔﺭﻭﺽ ﻟﻀﻤﺎﻥ ﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ‪ ،‬ﻤﺎ ﻟﻡ ﻴﺜﺒﺕ ﺃﻥ ﻤـﺎ‬
‫ﻗﺎﻤﻭﺍ ﺒﻪ ﻗﺩ ﺘﻡ ﺒﺴﻭﺀ ﻨﻴﺔ ﺒﻘﺼﺩ ﺍﻹﻀﺭﺍﺭ ﺒﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ"‪.‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﺍﻟﻨﺹ ﻋﻠﻴﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻤﻨﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻨﻅـﺎﻡ ﻴﻌﺘﺒـﺭ ﻤـﻥ ﺃﻫـﻡ‬
‫ﺍﻟﻭﺍﺠﺒﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﻜﺎﻫل ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻨﻅﺭﺍﹰ ﻟﻤﺎ ﺘﻨﻁﻭﻱ ﻋﻠﻴﻪ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻤﻥ ﻤﻔﺎﺴﺩ‬
‫ﻜﺒﻴﺭﺓ ﺒﺎﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻲ‪.‬‬
‫ﺭﺍﺒﻌﺎﹰ‪ :‬ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻼﺤﻅ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻟﻡ ﻴﻭﺭﺩ ﻨﻅﺎﻤﺎﹰ ﺨﺎﺼﺎﹰ ﺒﺈﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺇﻻ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ‬
‫ﻟﻤﺭﺍﻗﺒﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺍﻟﺫﻴﻥ ﺘﹸﻌﻴﻨﹼﻬﻡ ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺤﺴﺏ ﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﻓﻲ ﻨـﺹ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺘﺎﺴﻌﺔ ﻋﺸﺭﺓ ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﺭﻗﻡ ﻡ‪ ٥/‬ﻟﺴﻨﺔ ‪١٣٨٦‬ﻫـ ﻭﺍﻟﺘـﻲ ﺠـﺎﺀ‬
‫ﻓﻴﻬﺎ‪ ":‬ﻴﺤﻅﺭ ﻋﻠﻰ ﺃﻱ ﺸﺨﺹ ﻴﺤﺼل ﻋﻠﻰ ﺃﻴﺔ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺃﺜﻨﺎﺀ ﺃﻭ ﺒﻤﻨﺎﺴﺒﺔ ﻗﻴﺎﻤﻪ ﺒﺄﻱ ﻋﻤل ﻴﺘﻌﻠﻕ‬
‫ﺒﺘﻁﺒﻴﻕ ﺃﺤﻜﺎﻡ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺇﻓﺸﺎﺅﻫﺎ ﺃﻭ ﺍﻹﻓﺎﺩﺓ ﻤﻨﻬﺎ ﺒﺄﻴﺔ ﻁﺭﻴﻘﺔ"‪(١).‬‬
‫ﻭﻟﻘﺩ ﺭﺘﺏ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﻨﻔﺴﻪ‪ ،‬ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﺭﺓ ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ ﻭﺍﻟﻌﺸﺭﻴﻥ ﻤﻨﻪ ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺠﺯﺍﺌﻴـﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﻤﺨﺎﻟﻔﺔ ﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺘﺎﺴﻌﺔ ﻋﺸﺭﺓ ﻤﻥ ﺃﺤﻜﺎﻡ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺩﺨل ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺘﺤﺘﻬـﺎ‪،‬‬
‫ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺎﻟﻨﺹ ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻪ‪ ":‬ﻴﻌﺎﻗﺏ ﺒﺎﻟﺴﺠﻥ ﻤﺩﺓ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﺴﻨﺘﻴﻥ ﻭﺒﻐﺭﺍﻤﺔ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﻋـﺸﺭﻴﻥ‬
‫ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل ﺴﻌﻭﺩﻱ ﺃﻭ ﺒﺈﺤﺩﻯ ﻫﺎﺘﻴﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺘﻴﻥ ﻜل ﻤﻥ ﺨﺎﻟﻑ ﺃﺤﻜﺎﻡ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺘﺎﺴﻌﺔ ﻋﺸﺭﺓ"‪(٢).‬‬
‫ﻭﺃﻤﺎ ﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒﺈﻓﺸﺎﺀ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻠﻡ ﻴﺘﺩﺨل ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟـﺴﻌﻭﺩﻱ‬
‫ﻟﻭﻀﻊ ﺃﺤﻜﺎﻡ ﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻟﻌﻘﺎﺏ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻫﻨﺎ ﻴﻤﻜﻥ ﺘﻁﺒﻴﻕ ﺍﻟﻘﻭﺍﻋـﺩ ﺍﻟﻌﺎﻤـﺔ ﺍﻟﺨﺎﺼـﺔ ﺒـﺎﻻﻟﺘﺯﺍﻡ‬

‫)‪ (١‬اﻟﻤﺎدة ‪ ١٩‬ﻣﻦ ﻧﻈﺎم ﻣﺮاﻗﺒﺔ اﻟﺒﻨﻮك اﻟﺴﻌﻮدي رﻗﻢ م‪ ٥ /‬ﻟﺴﻨﺔ ‪١٣٨٦‬ھـ‪.‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺎدة ‪ ٢/٢٣‬ﻣﻦ ﻧﻈﺎم ﻣﺮاﻗﺒﺔ اﻟﺒﻨﻮك اﻟﺴﻌﻮدي رﻗﻢ م‪ ٥ /‬ﻟﺴﻨﺔ ‪١٣٨٦‬ھـ‪.‬‬

‫‪- ٨٤ -‬‬
‫ﺒﺎﻟﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﻤﻬﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻋﺩﻡ ﺇﻓﺸﺎﺌﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻴﺘﺭﻙ ﺃﻤﺭ ﺘﻘﺩﻴﺭ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺔ ﻟﻠﻘﺎﻀﻲ ﺍﻟﻤﻌﺭﻭﻀـﺔ‬
‫ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﺩﻋﻭﻯ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻟﻤﺎ ﻹﻓﺸﺎﺀ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﻤـﻥ ﻤـﺴﺎﺱ ﺒـﺎﻟﺤﻘﻭﻕ ﺍﻟﻤﺘـﺼﻠﺔ ﺒﺎﻟﺸﺨـﺼﻴﺔ‪،‬‬
‫ﻭﺒﺎﻟﺤﺭﻴﺎﺕ ﺍﻟﻔﺭﺩﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺫﻟﻙ ﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﺭﺓ )ﻭ( ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ‪ ٩٦‬ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻌﻤـل ﻭﺍﻟﻌﻤـﺎل‬
‫ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻗﺩ ﻨﺼﺕ ﻋﻠﻰ ﻭﺠﻭﺏ ﺍﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﻤﻬﻨﻴﺔ ﻭﻋﺩﻡ ﺇﻓـﺸﺎﺌﻬﺎ ﻭﺫﻟـﻙ ﺒﻘﻭﻟﻬـﺎ‪":‬‬
‫ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻭﺍﺠﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﻨﺼﻭﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﻭﺍﻟﻠﻭﺍﺌﺢ ﻭﺍﻟﻘﺭﺍﺭﺍﺕ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺓ ﺘﻁﺒﻴﻘﺎﹰ ﻟﻪ‬
‫ﻴﺠﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﺎل‪:‬‬
‫" ﺃﻥ ﻴﺤﻔﻅﻭﺍ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﻔﻨﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻟﺼﻨﺎﻋﻴﺔ ﻟﻠﻤﻭﺍﺩ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻨﺘﺠﻭﻨﻬﺎ ﺃﻭ ﺍﻟﺘﻲ ﺴﺎﻫﻤﻭﺍ ﻓـﻲ‬
‫ﺇﻨﺘﺎﺠﻬﺎ ﺒﺼﻭﺭﺓ ﻤﺒﺎﺸﺭﺓ ﺃﻭ ﻏﻴﺭ ﻤﺒﺎﺸﺭﺓ‪ ،‬ﻭﺒﺼﻭﺭﺓ ﻋﺎﻤﺔ ﺠﻤﻴﻊ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﻤﻬﻨﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻟﻌﻤـل‬
‫ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻤﻥ ﺸﺄﻥ ﺇﻓﺸﺎﺌﻬﺎ ﺍﻹﻀﺭﺍﺭ ﺒﻤﺼﻠﺤﺔ ﺼﺎﺤﺏ ﺍﻟﻌﻤل"‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﻨﺼﺕ ﺍﻟﻔﻘﺭﺓ )ﻫـ( ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ ﻋﺸﺭﺓ ﻤﻥ ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﺎﺏ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﻤـﻥ‬
‫ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺨﺩﻤﺔ ﺍﻟﻤﺩﻨﻴﺔ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ﻡ‪ ٤٩/‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٩٧/٧/١٠‬ﻫـ ﻭﺍﻟﻤﻌﻤﻭل ﺒﻪ‬
‫ﺍﻋﺘﺒﺎﺭﺍﹰ ﻤﻥ ‪١٣٩٧/٨/١‬ﻫـ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻪ‪ ":‬ﻴﺤﻅﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻭﻅﻑ ﺨﺎﺼﺔ‪ :‬ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻁﻠﻊ‬
‫ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺒﺤﻜﻡ ﻭﻅﻴﻔﺘﻪ ﻭﻟﻭ ﺒﻌﺩ ﺘﺭﻜﻪ ﺍﻟﺨﺩﻤﺔ")‪.(١‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﻔﻘﺮة )ھـ( ﻣﻦ اﻟﻤﺎدة اﻟﺜﺎﻧﯿﺔ ﻋﺸﺮة ﻣﻦ ﻧﻈﺎم اﻟﺨﺪﻣﺔ اﻟﻤﺪﻧﯿﺔ اﻟﺼﺎدر ﺑﺎﻟﻤﺮﺳﻮم اﻟﻤﻠﻜﻲ رﻗﻢ م‪ ٤٩ /‬وﺗﺎرﯾﺦ ‪١٣٩٧/٧/١٠‬ھـ‪.‬‬

‫‪- ٨٥ -‬‬
 ‫ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺭﺍﺒﻊ‬
‫ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬

‫ﻨﻅﺭﺍﹰ ﻟﻤﺎ ﺘﺘﺴﻡ ﺒﻪ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﺃﺨﻁﺎﺭ ﻻ ﺘﻨﺤﺼﺭ ﻓـﻴﻤﻥ‬
‫ﻭﻗﻌﺕ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤﺎ ﺘﻤﺘﺩ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺨﻁﺎﺭ ﺇﻟﻰ ﻜﺎﻓﺔ ﺃﻓﺭﺍﺩ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ‪ ‬ﺘﺅﺜﺭ ﺒﺸﻜل ﺴﻠﺒﻲ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻲ ﺒﺄﺴﺭﻩ‪ ،‬ﻭﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺕ ﺍﻟﺭﺍﻫﻥ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﺼﺒﺤﺕ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﻀﺭﻭﺭﺓ ﻻ ﻴﻤﻜـﻥ‬
‫ﺍﻻﺴﺘﻐﻨﺎﺀ ﻋﻨﻬﺎ ﻜﻤﺴﺘﻭﺩﻉ ﻟﺤﻔﻅ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻭﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﺍﻟﻤﺘﻌﺎﻤﻠﻴﻥ ﻤﻊ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤ‪‬ﻨﻁﻠﻕ ﺘﺒﺩﻭ ﺍﻟﺤﺎﺠﺔ ﺍﻟﻀﺭﻭﺭﻴﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﻤﺎ ﺴـﻴﺘﻡ‬
‫ﺒﻴﺎﻨﻪ ﻤﻥ ﺨﻼل ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻔﺼل‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬

‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻷﻭل‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬

‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬

‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬

‫‪- ٨٦ -‬‬
 ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻷﻭل‬
‫ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬
‫ﺴﻴﺘﻡ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﻋﻥ ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻭﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻲ‪،‬‬
‫ﻭﻜﺫﻟﻙ ﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺘﹸﻤﺜل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﺃﻤﺭﺍﹰ ﺒﺎﻟﻎ ﺍﻷﻫﻤﻴﺔ ﻟﻤﺎ ﻴﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤﻥ ﻤﺨﺎﻁﺭ ﺠﻤ‪‬ﺔ‪ ،‬ﺤﻴﺙ‬
‫ﺃﻥ ﻀﺭﺭﻫﺎ ﻻ ﻴﻠﺤﻕ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﺤﺩﻩ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤﺎ ﻴﻤﺘﺩ ﺇﻟﻰ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻲ ﺒـﺸﻜل ﻋـﺎﻡ‪ ،‬ﻭﻗـﺩ‬
‫ﺍﺯﺩﺍﺩﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺨﻁﻭﺭﺓ ﺒﺴﻴﺎﺴﺎﺕ ﺍﻻﻨﻔﺘﺎﺡ ﻭﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﻭﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﺤﺭﺓ ﻭﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﺘﻘﻨﻴﺎﺕ ﺍﻟﺤﺩﻴﺜـﺔ‬
‫ﻓﻲ ﺇﺠﺭﺍﺀ ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻜﺄﺠﻬﺯﺓ ﺍﻟﺤﺎﺴﻭﺏ ﻭﺍﻹﻨﺘﺭﻨﺕ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺫﻟﻙ ﻓﺈﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﺘﹸﻌﺠ‪‬ﺯ ﺤﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺠﺎﻻﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ‪ ،‬ﻷﻥ ﻤﻥ ﻨﺘﺎﺌﺠﻬﺎ ﺍﻹﺨﻼل ﺒﺎﻟﺜﻘـﺔ‬
‫ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﻤﻤﺎ ﻴﺅﺜﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻘﻭﻤﻲ ﺒﺸﻜل ﺴﻠﺒﻲ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﻋﺩﻡ ﺠﺩﻭﻯ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ‪ ،‬ﻓـﺈﻥ‬
‫ﺍﻷﻤﺭ ﻴﺘﻁﻠﺏ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ)‪ ،(١‬ﻤﻥ ﻫﻨﺎ ﺘﺒﺩﻭ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺴﻴﺘﻡ‬
‫ﺒﻴﺎﻥ ﻤﻔﻬﻭﻤﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺫﻜﺭ ﻤﺠﺎﻻﺘﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -١‬ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‬
‫ﻴ‪‬ﻘﺼﺩ ﺒﺎﻟﻭﻗﺎﻴﺔ "ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﻭﺍﻟﺼﻴﺎﻨﺔ ﻤﻥ ﺍﻷﺫﻯ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺘﻔﻴﺩ ﻤﻨﻊ ﺤﺩﻭﺜﻬﺎ ﻗﺒـل‬
‫ﻭﻗﻭﻋﻬﺎ ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﺘﺼﺩﻱ ﻟﻸﺴﺒﺎﺏ ﺍﻟﺠﻭﻫﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻟﺔ ﻋﻥ ﺘﻜﻭﻴﻥ ﺍﻟﺴﻠﻭﻙ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤـﻲ‪،‬‬
‫ﻭﻫﻲ ﺘﻨﺼﺭﻑ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﺇﻟﻰ ﻤﻨﻊ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺔ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻴﺔ ﻜﺨﻁﻭﺓ ﺃﺴﺎﺴﻴﺔ ﻟﻤﻨـﻊ ﻗﻴـﺎﻡ ﺍﻷﺴـﺒﺎﺏ‬
‫ﻭﺍﻟﻌﻭﺍﻤل ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻭﺩ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺇﻟﻰ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺍﻟﻔﻌل ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻲ")‪.(٢‬‬

‫ﻭﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺘﺨﺘﻠﻑ ﻋﻥ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﺴﺘﺨﺩﻡ ﻓﻲ ﺍﻟﻜﺸﻑ ﻋﻥ ﺍﻟﺠـﺭﺍﺌﻡ‬

‫ﻭﻀﺒﻁﻬﺎ ﻭﺠﻤﻊ ﺍﻷﺩﻟﺔ ﻋﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺇﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻤﺤﺎﻜﻤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﻨﻔﻴﺫ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺒﺤﻕ‬

‫)‪ (١‬اﻟﺤﺒﻮش‪ ،‬ﻃﺎھﺮ ﺟﻠﯿﻞ‪ ،‬ﺟﺮاﺋﻢ اﻻﺣﺘﯿﺎل اﻷﺳﺎﻟﯿﺐ واﻟﻮﻗﺎﯾﺔ واﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ‪ ،‬ﻣﺮﻛﺰ اﻟﺪراﺳﺎت واﻟﺒﺤﻮث‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻧﺎﯾﻒ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ ﻟﻠﻌﻠﻮم‬
‫اﻷﻣﻨﯿﺔ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪٢٠٠١ ،‬م‪ ،‬ص‪.١١٣‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١١٤‬‬

‫‪- ٨٧ -‬‬
‫ﻤﺭﺘﻜﺒﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻏﻴﺭ ﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﺍﻷﺨﺭﻯ‪ ،‬ﺍﻟﺘـﻲ ﻴﺘﻜﻔـل ﺒﺒﻴﺎﻨﻬـﺎ ﻨﻅـﺎﻡ ﺍﻟﻌﺩﺍﻟـﺔ‬
‫ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ)‪.(١‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﻋﻼﻗﺔ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺒﻌﻼﺝ ﺍﻟﻤﺠﺭﻤﻴﻥ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻤﻌﺎﻟﺠﺔ ﺘﹸﻌﻨـﻲ ﺍﺘﺨـﺎﺫ ﺍﻷﺴـﺎﻟﻴﺏ‬
‫ﺍﻹﺼﻼﺤﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﻭﺍﻟﺘﺩﺍﺒﻴﺭ ﺍﻻﺤﺘﺭﺍﺯﻴﺔ‪ ،‬ﻓﻲ ﺩﺍﺨل ﺍﻟﻤﺅﺴـﺴﺎﺕ ﺍﻟﻌﻘﺎﺒﻴـﺔ ﺃﻭ‬
‫ﺨﺎﺭﺠﻬﺎ‪ ،‬ﺒﻬﺩﻑ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺘﺄﻫﻴل ﺍﻟﻤﺤﻜﻭﻡ ﻋﻠﻴﻬﻡ ﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻋﻭﺩﺘﻬﻡ ﻜﺄﻓﺭﺍﺩ ﺼﺎﻟﺤﻴﻥ ﺍﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺎﹰ)‪.(٢‬‬
‫ﻟﺫﻟﻙ ﻓﺈﻥ ﻤﻔﻬﻭﻡ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻴﺘﻨﺎﻭل ﺍﻟﻨﺸﺎﻁﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﺭﺍﺒﻁﺔ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺘﻁﻭﻴﻕ ﺃﺴﺒﺎﺏ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻲ ﻗﺒل ﻭﻗﻭﻋﻪ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺘﻁﻭﻴﻊ ﺒﻌﺽ ﺍﻟﺒﻭﺍﻋﺙ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻴﺔ ﻓﻲ ﺃُﻁﺭ ﻭﺍﺘﺠﺎﻫﺎﺕ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺍﺴﺘﺌﺼﺎل ﺍﻟﺒﻭﺍﻋﺙ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻴﺔ ﻓﻲ ﻤﺭﺍﺤﻠﻬﺎ ﺍﻷﻭﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٤‬ﺘﻘﻠﻴﺹ ﺍﻟﻔﺭﺹ ﻭﺍﻟﻤﻭﺍﻗﻑ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻐﺭﻱ ﺍﻟﻔﺭﺩ ﻋﻠﻰ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺍﻟﻔﻌل ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻲ‪ ،‬ﺃﻭ ﺘـﺴﻬﻡ ﻓـﻲ‬
‫ﺘﻜﻭﻴﻥ ﺍﻟﺴﻠﻭﻙ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻲ)‪.(٣‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﻓﻬﻲ ﺍﺘﺨﺎﺫ ﺍﻟﺘﺩﺍﺒﻴﺭ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻁﻴﺔ ﺍﻟﻼﺯﻤﺔ ﻤﻥ ﻗﺒل ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﻭﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻟﻠﺤﻴﻠﻭﻟـﺔ‬
‫ﺩﻭﻥ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﺍﻷﺴﺒﺎﺏ ﺍﻟﻤﺅﺩﻴﺔ ﻟﻺﺠﺭﺍﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻲ‪ ،‬ﻟﻤﻨﻊ ﻅﻬﻭﺭﻩ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺼﻌﻴﺩ ﺍﻟﻌﻼﻗﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺍﻟﺸﺨﺼﻴﺔ)‪.(٤‬‬
‫‪ -٢‬ﻤﺠﺎﻻﺕ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪:‬‬
‫ﻻ ﺘﻘﺘﺼﺭ ﻤﺠﺎﻻﺕ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﻭﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﺭﺴﻤﻴﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﺭﻗﺎﺒﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﺍﺕ ﺍﻟﺼﻠﺔ ﺒﺘﻁﺒﻴﻕ ﺍﻟﻘﻭﺍﻨﻴﻥ ﻭﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻓﻘﻁ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤﺎ ﺘﻤﺘﺩ ﺇﻟﻰ ﻜﺎﻓﺔ ﻗﻁﺎﻋـﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ ﻭﻤﺅﺴﺴﺎﺘﻪ‪.‬‬
‫ﻭﻋﻨﺩ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ ﻋﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻻﺒﺩ ﻤﻥ ﺒﻴﺎﻥ ﺩﻭﺭ ﺠﻬﺔ‬
‫ﺍﻹﺸﺭﺍﻑ ﻭﺍﻟﺭﻗﺎﺒﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻠﻭﻗﺎﻴﺔ ﻭﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪.‬‬
‫ﻓﺎﻟﺒﻨﻭﻙ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯﻴﺔ ﺃﻴ‪‬ﺎﹰ ﻜﺎﻥ ﻤﺴﻤﺎﻫﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﺩﻭل ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﺘﺘﻭﻟﻰ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻹﺸـﺭﺍﻑ ﻭﺍﻟﺭﻗﺎﺒـﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻟﻠﻤﺼﺎﺭﻑ ‪ ،‬ﻭﺘﺭﺍﻗﺏ ﺃﺩﺍﺀﻫﺎ ﺒﺤﻴﺙ ﺘﺴﻴﺭ ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺇﻁـﺎﺭ‬

‫)‪ (١‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬ﻋﻠﻢ اﻟﻌﻘﺎب‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٦٧ ،‬م‪ ،‬ص‪.٤٨‬‬
‫)‪ (٢‬ﺛﺮوت‪ ،‬ﺟﻼل‪ ،‬اﻟﻈﺎھﺮة اﻹﺟﺮاﻣﯿﺔ‪ ،‬ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﺜﻘﺎﻓﺔ اﻟﺠﺎﻣﻌﯿﺔ‪ ،‬اﻹﺳﻜﻨﺪرﯾﺔ‪١٩٨٢ ،‬م‪ ،‬ص‪.١٩٤‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺤﺒﻮش‪ ،‬ﻃﺎھﺮ ﺟﻠﯿﻞ‪ ،‬اﻟﻮﻗﺎﯾﺔ واﻟﺘﺄھﯿﻞ واﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻟﻠﺠﺮاﺋﻢ اﻟﻤﺴﺘﺤﺪﺛﺔ‪ ،‬ﺑﺤﺚ ﻣُﻘﺪم إﻟﻰ اﻟﻨﺪوة اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ اﻟﺘﻲ أﻗﺎﻣﮭﺎ ﻣﺮﻛﺰ اﻟﺒﺤﻮث واﻟﺪراﺳﺎت ﻓﻲ‬
‫ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻧﺎﯾﻒ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ ﻟﻠﻌﻠﻮم اﻷﻣﻨﯿﺔ‪ ،‬وﻓﻲ ﺗﻮﻧﺲ ﻓﻲ اﻟﻔﺘﺮة ﻣﻦ ‪١٩٩٩/٦ /٣٠ -٢٨‬م‪ ،‬إﺻﺪارات ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻧﺎﯾﻒ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ ﻟﻠﻌﻠﻮم اﻷﻣﻨﯿﺔ‪١٩٩٩ ،‬م‪،‬‬
‫ص‪.١٢٤‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﺤﺒﻮش‪ ،‬ﻃﺎھﺮ ﺟﻠﯿﻞ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١١٥‬‬

‫‪- ٨٨ -‬‬
‫ﺴﻠﻴﻡ ﻭﻤﺤﻜﻡ‪ ،‬ﻓﻬﻲ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﺈﺼﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻌﻠﻴﻤﺎﺕ ﻭﺍﻟﻀﻭﺍﺒﻁ ﺍﻟﻤﻭﺠﻬﺔ ﻟﻠﺒﻨﻭﻙ‪ ،‬ﻭﺘﻠﺯﻤﻬﺎ ﺒﺘﻘﺩﻴﻡ ﺒﻴﺎﻨـﺎﺕ‪،‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﺘﺤﻅﺭ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﺒﻌﺽ ﺍﻷﻋﻤﺎل‪ ،‬ﻭﺃﻱ ﻤﺨﺎﻟﻔﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﻨﻙ ﻷﻱ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻌﻠﻴﻤـﺎﺕ ﺍﻟﻤﻔﺭﻭﻀـﺔ‬
‫ﻋﻠﻴﻪ ﺘﹸﻌﺩ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﺘﻰ ﺘﻭﺍﻓﺭﺕ ﺃﺭﻜﺎﻥ ﻗﻴﺎﻤﻬﺎ)‪.(١‬‬
‫ﻭﺘﻌﺘﺒﺭ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘـﻲ ﺯﺍﺩ ﺍﻨﺘـﺸﺎﺭﻫﺎ ﺤـﺩﻴﺜﺎﹰ‪ ،‬ﻭﺘﻌـﺩﺩﺕ‬
‫ﺼﻭﺭﻫﺎ ﺒﺴﺒﺏ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﺘﻘﻨﻴﺎﺕ ﺍﻟﺤﺩﻴﺜﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺤﺎﺴﻭﺏ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺍﻫﺘﻤﺕ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﻴﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻤﺜل‬
‫ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺤﻴﻠﻭﻟﺔ ﺩﻭﻥ ﻭﻗﻭﻋﻬﺎ‪ ،‬ﻟﺫﻟﻙ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﻤﺴﺎﻋﺩﺓ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬
‫ﻋﻠﻰ ﻭﻀﻊ ﺒﺭﺍﻤﺞ‪ ،‬ﻭﺃﻨﻅﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺁﻟﻴﺎﺕ ﺭﻗﺎﺒﻴﺔ ﻓﻌ‪‬ﺎﻟﺔ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‪ ،‬ﻭﻏﺎﻟﻴﺎﹰ ﻤﺎ ﻴﺘﻡ‬
‫ﺫﻟﻙ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺩﻟﻴل ﺇﺭﺸﺎﺩﻱ ﺘﻔﺼﻴﻠﻲ ﻭﺘﻭﺠﻴﻬﻪ ﻟﺘﻠـﻙ ﺍﻟﺠﻬـﺎﺕ ﺍﻟﺨﺎﻀـﻌﺔ ﻹﺸـﺭﺍﻓﻬﺎ‬
‫ﻭﺭﻗﺎﺒﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻴﺤﺘﻭﻱ ﺒﺩﻭﺭﻩ ﻋﻠﻰ ﺃﻫﻡ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﻴﺔ ﺍﻟﻭﺍﺠﺒﺔ ﺍﻹﺘﺒﺎﻉ ﻟﻠﻭﻗﺎﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﻤﺜﺎل ﺫﻟﻙ ﻤﺎ ﺃﺼﺩﺭﺘﻪ ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻤﻥ ﺘﻌﺎﻤﻴﻡ ﻟﻠﻤﺼﺎﺭﻑ ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﺔ ﺒﺎﻟﻤﻤﻠﻜﺔ‬
‫ﺒﻬﺫﺍ ﺍﻟﺸﺄﻥ ﻓﻲ ﺴﺒﻴل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﻗﻭﻉ ﻓﻲ ﻤﺜل ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﻟﻌل ﻤﻥ ﺃﺒﺭﺯ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤﻴﻡ ﺘﻌﻤﻴﻡ‬
‫ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺭﻗﻡ ﻡ ﺃ‪ ٦/‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٤١٢/١/٧‬ﻫـ‪ ،‬ﺍﻟﻤﺭﻓﻘﺔ ﺒﻪ ﻨﺴﺨﺔ ﻤﻥ ﺩﻟﻴـل ﺇﺭﺸـﺎﺩﺍﺕ ﻤﻜﺎﻓﺤـﺔ‬
‫ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻟﻼﺴﺘﻌﺎﻨﺔ ﺒﻪ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻭﻤﻌﺎﻟﺠﺔ ﺤﺎﻻﺕ ﺍﻻﺤﺘﻴـﺎل‬
‫ﻭﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻭﻓﺭﻭﻋﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺘﻀﻤﻥ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﺩﻟﻴل ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﻨﻘﺎﻁ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ)‪:(٣‬‬
‫‪ -١‬ﻁﺭﻕ ﺍﻜﺘﺸﺎﻑ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‪-.‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺩﺍﺨﻠﻴﺔ ﺍﻟﻭﺍﺠﺏ ﺍﺘﺨﺎﺫﻫﺎ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﺃﻭ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﻜﻴﻔﻴﺔ ﺍﻟﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﻟﺔ ﻭﺍﻟﻘﺭﺍﺌﻥ‪.‬‬
‫‪ -٤‬ﺒﻴﺎﻥ ﻁﺭﻕ ﻤﻨﻊ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺍﻟﺤﺎﺴﺏ ﺍﻵﻟﻲ‪.‬‬
‫‪ -٥‬ﻜﻴﻔﻴﺔ ﺇﺠﺭﺍﺀ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺤﺭﻱ ﺍﻷﻭﻟﻰ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﻭﻗﻭﻉ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪.‬‬
‫‪ -٦‬ﺒﻴﺎﻥ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﻭﻗﻭﻉ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪.‬‬
‫‪ -٧‬ﺒﻴﺎﻥ ﺇﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻤﺘﺎﺒﻌﺔ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﻠﺴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٨‬ﻁﻠﺏ ﻭﺇﺒﻼﻍ ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ ﺤﺴﺏ ﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﻓﻲ ﺘﻌﻤﻴﻡ ﺍﻟﻤﺅﺴـﺴﺔ ﺭﻗـﻡ‪/٨٣٠١‬ﻡ ﺃ‪ ٣٤٠/‬ﻭﺘـﺎﺭﻴﺦ‬
‫‪١٤١٥/٧/٥‬ﻫـ)‪.(٤‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﺴﻔﯿﺎﻧﻲ‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺑﻦ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٧٧‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٧٧‬‬
‫)‪ (٣‬دﻟﯿﻞ إرﺷﺎدات وﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﯿﺎت اﻻﺧﺘﻼس واﻻﺣﺘﯿﺎل اﻟﻤﺎﻟﻲ‪ ،‬ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي‪١٤٢٩ ،‬ھـ‪ ،‬ص ‪ ٢‬وﻣﺎ ﺑﻌﺪھﺎ‪.‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪ ٢‬وﻣﺎ ﺑﻌﺪھﺎ‪.‬‬

‫‪- ٨٩ -‬‬
 ‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪:‬ﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﻗﺩ ﻻ ﺘﹸﺠﺩﻱ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻭﻻ ﺘﺤﻘﻕ ﻏﺎﻴﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﻘﻊ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤـﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﻴ‪‬ـﺸﺭﻉ ﻓـﻲ ﻤﺤﺎﻭﻟـﺔ‬
‫ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻓﻼﺒﺩ ﻤﻥ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺘﺤﺩﻴﺩ ﺃﺴﺎﻟﻴﺏ ﻤﻭﺍﺠﻬﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻫـﺫﺍ ﻤـﺎ‬
‫ﺴﻴﺘﻡ ﺒﻴﺎﻨﻪ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﻤﻔﻬﻭﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‬
‫ﻭﻴﻘﺼﺩ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪ " :‬ﺍﺘﺨﺎﺫ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻭﺍﻟﺘﺩﺍﺒﻴﺭ ﺍﻟﻼﺯﻤﺔ ﻟﺠﻤﻊ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤـﺎﺕ‬
‫ﻋﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﺤﺭﻱ ﻋﻨﻬﺎ ﺒﺠﻤﻊ ﺍﻻﺴﺘﺩﻻﻻﺕ ﻋﻥ ﻓﺎﻋﻠﻬﺎ ﺃﻭ ﻓﺎﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻅﺭﻭﻓﻬﺎ ﻭﻤﻼﺒﺴﺎﺘﻬﺎ‬
‫ﻭﺃﺴﺎﻟﻴﺒﻬﺎ ﺍﻟﺨﺩﺍﻋﻴﺔ ﻭﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻤﺔ ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻜﺫﻟﻙ ﺇﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻀﺒﻁﻬﺎ‪ ،‬ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺒﺤﺙ ﻋـﻥ‬
‫ﺍﻷﺩﻟﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﺜﺒﺕ ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻜﺸﻑ ﻤﺭﺘﻜﺒﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﻼﺤﻘﺘﻬﻡ ﻭﺍﻟﻘﺒﺽ ﻋﻠﻴﻬﻡ ﻭﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻤﻌﻬﻡ‪ ،‬ﻭﺇﺤﺎﻟﺘﻬﻡ‬
‫ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻘﻀﺎﺀ ﻹﻨﺯﺍل ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﺍﻟﻌﺎﺩل ﺒﺤﻘﻬﻡ")‪.(١‬‬
‫ﻟﺫﺍ ﻓﺈﻥ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﺘﻜﻭﻥ ﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﻨﻁﺎﻗﻴﻥ‪ ،‬ﻫﻤﺎ‪:‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ‪:‬‬
‫ﻭﻴﺘﻡ ﺫﻟﻙ ﺒﺎﺘﺨﺎﺫ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻼﺯﻤﺔ ﻟﻠﺤﻴﻠﻭﻟﺔ ﺩﻭﻥ ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﻤﻜﻴﻥ ﻓﺎﻋﻠﻬﺎ ﻤﻥ ﺘﻤﺭﻴـﺭ‬
‫ﺃﺴﺎﻟﻴﺒﻪ ﺍﻟﺨﺩﺍﻋﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺘﺠﻨﻴﺏ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ ﺃﻀﺭﺍﺭﻫﺎ‪ .‬ﻭﻴﻜﻭﻥ ﺫﻟﻙ ﺒﺎﻟﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﻭﺍﻟﻤﺘﺎﺒﻌﺔ)‪.(٢‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﺍﻟﻀﺒﻁ‪:‬‬
‫ﻭﻴﺘﻡ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻀﺒﻁ ﻟﻠﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﺒﻌﺩ ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻬﺎ ﺒﺎﺘﺨﺎﺫ ﺇﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻤﻌﺎﻴﻨـﺔ ﻭﺍﻟﻜـﺸﻑ ﺇﺫﺍ‬
‫ﺘﻁﻠﺏ ﺍﻷﻤﺭ ﺫﻟﻙ‪ ،‬ﻭﻜﺫﻟﻙ ﺒﺎﻟﺒﺤﺙ ﻋﻥ ﺍﻷﺩﻟﺔ ﻭﺍﻵﺜﺎﺭ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺠﻤﻊ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﻤﺭﺘﻜﺒﻴﻬﺎ‪،‬‬
‫ﻭﻤﻼﺤﻘﺘﻬﻡ ﻭﻀﺒﻁﻬﻡ ﻭﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻤﻌﻬﻡ‪ ،‬ﻭﺇﺤﺎﻟﺘﻬﻡ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ)‪.(٣‬‬
‫ﻟﺫﺍ ﻓﺈﻥ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪ ،‬ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺘﺴﺘﻬﺩﻑ ﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ ﻤـﻥ ﺍﻟﻨـﺸﺎﻁﺎﺕ ﺍﻟﺘـﻲ‬
‫ﻴﻤﺎﺭﺴﻬﺎ ﺍﻟﻤﺤﺘﺎﻟﻭﻥ‪ ،‬ﺒﻭﺴﺎﺌﻠﻬﻡ ﺍﻟﺨﺩﺍﻋﻴﺔ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﻴﺘﻌﺭﻀﻭﻥ ﺇﻟﻰ ﺃﻤﻭﺍل ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﻭﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪،‬‬
‫ﻭﻴﺴﺘﺤﻭﺫﻭﻥ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺩﻭﻥ ﻭﺠﻪ ﺤﻕ)‪.(٤‬‬

‫)‪ (١‬ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻓﺎﺿﻞ زﯾﺪان‪ ،‬أﺳﺎﻟﯿﺐ ﺟﺮاﺋﻢ اﻻﺣﺘﯿﺎل وﻃﺮق ﻣﻜﺎﻓﺤﺘﮭﺎ‪ ،‬ﻛﻠﯿﺔ اﻟﺸﺮﻃﺔ‪ ،‬ﺑﻐﺪاد‪١٩٨٦ ،‬م‪ ،‬ص‪.٣٢‬‬
‫)‪ (٢‬ﻋﺒﺎس‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﺤﻜﯿﻢ‪ ،‬إﺟﺮاءات ﻣﻨﻊ اﻟﺠﺮﯾﻤﺔ اﻟﺴﯿﺎﺣﯿﺔ وﺿﺒﻄﮭﺎ‪ ،‬ﻣﻮﺿﻮﻋﺎت اﻟﺪورة اﻟﺘﺪرﯾﺒﯿﺔ اﻟﺘﺎﺳﻌﺔ واﻟﻌﺸﺮﯾﻦ‪ ،‬اﻟﺘﻲ ﻋُﻘﺪت ﺑﺎﻟﻤﺮﻛﺰ اﻟﻌﺮﺑﻲ‬
‫ﻟﻠﺪراﺳﺎت اﻷﻣﻨﯿﺔ واﻟﺘﺪرﯾﺐ‪ ،‬ﻣﻜﺎﻓﺤﺔ اﻟﺠﺮاﺋﻢ اﻟﺴﯿﺎﺣﯿﺔ‪ ،‬ﻣﻨﺸﻮرات اﻟﻤﺮﻛﺰ اﻟﻌﺮﺑﻲ ﻟﻠﺪراﺳﺎت اﻷﻣﻨﯿﺔ واﻟﺘﺪرﯾﺐ‪١٩٩٢ ،‬م‪ ،‬ص‪.١٤‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺤﺒﻮش‪ ،‬ﻃﺎھﺮ ﺟﻠﯿﻞ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٣٣‬‬
‫)‪ (٤‬ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻓﺎﺿﻞ زﯾﺪان‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٤‬‬

‫‪- ٩٠ -‬‬
 ‫‪ -٢‬ﺃﺴﺎﻟﻴﺏ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ‬
‫ﺘﹸﺼﻨﱢﻑ ﺃﺴﺎﻟﻴﺏ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺇﻟﻰ ﻨﻭﻋﻴﻥ‪ ،‬ﻫﻤﺎ‪:‬‬
‫ﺃ ـ ﺃﺴﺎﻟﻴﺏ ﺇﺠﺭﺍﺌﻴﺔ ﺘﹸﺒﺎﺸﺭﻫﺎ ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ‪.‬‬
‫ﺏ ـ ﺃﺴﺎﻟﻴﺏ ﻤﺅﺴﺴﻴﺔ ﺘﹸﺒﺎﺸﺭﻫﺎ ﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ)‪ ،(١‬ﻭﻓﻴﻤﺎ ﻴﻠﻲ ﺒﻴﺎﻥ ﻫﺫﻴﻥ ﺍﻷﺴﻠﻭﺒﻴﻥ‪:‬‬
‫ﺃـ ﺍﻷﺴﺎﻟﻴﺏ ﺍﻹﺠﺭﺍﺌﻴﺔ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‬
‫ﺘﺘﻨﻭﻉ ﺍﻷﺴﺎﻟﻴﺏ ﺍﻹﺠﺭﺍﺌﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﺒﺎﺸﺭﻫﺎ ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ‪ ،‬ﻓﺒﻌﻀﻬﺎ ﻴﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺘﺩﺍﺒﻴﺭ ﻭﺇﺠـﺭﺍﺀﺍﺕ‬
‫ﻟﻤﻨﻊ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻗﺒل ﻭﻗﻭﻋﻬﺎ ﻭﺘﺴﻤﻰ ﺒﺎﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻤﻨﻌﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺒﻌﻀﻬﺎ ﺍﻵﺨﺭ ﺇﺠـﺭﺍﺀﺍﺕ‬
‫ﺘﺤﻘﻴﻘﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻡ ﺒﻌﺩ ﺤﺩﻭﺙ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺠﻪ ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫‪١‬ـ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻤﻨﻌﻴﺔ‬
‫ﺘﺴﺘﻬﺩﻑ ﻫﺫﻩ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻤﻨﻊ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺘﺘﻤﺜل ﻫﺫﻩ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻓﻲ‬
‫ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫ﺃ ـ ﺠﻤﻊ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ‬
‫ﺘﻌﺘﺒﺭ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ ﻫﻲ ﺍﻟﺭﻜﻴﺯﺓ ﺍﻷﺴﺎﺴﻴﺔ ﻟﻌﻤل ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ‪ ،‬ﻭﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﺘﻜﻭﻥ ﺩﻗﻴﻘـﺔ ﻭﻤـﻥ‬
‫ﺤﺩ‪‬ﺩﺕ ﺒﺸﻜل ﺴﻠﻴﻡ ﺃﺴﻠﻭﺏ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻭﻭﺴﻴﻠﺔ ﺍﻟﺨﺩﺍﻉ‪ ،‬ﻭﻤﻜـﺎﻥ ﻤﻤﺎﺭﺴـﺘﻬﺎ‬
‫ﻤﺼﺎﺩﺭ ﻤﻭﺜﻭﻕ ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭ ‪‬‬
‫ﻭﺸﺨﺼﻴﺔ ﻓﺎﻋﻠﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺃﺩﻟﺔ ﺇﺜﺒﺎﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﻴ‪‬ﺴﺎﻋﺩ ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ ﻓﻲ ﻀﺒﻁﻬﺎ ﻗﺒل ﺍﺴﺘﻔﺤﺎل ﺃﻤﺭ ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻬﺎ)‪.(٢‬‬
‫ﺏ ـ ﺍﻟﻤ‪‬ﺭﺍﻗﺒﺔ‬
‫ﺘﹸﺸﻜل ﺍﻟﻤ‪‬ﺭﺍﻗﺒﺔ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﺨﺎﺼﺔ ﻓﻲ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪ ،‬ﻭﻋﻠﻰ ﺍﻷﺨﺹ ﻤﻨﻬﺎ‪ ،‬ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﻤﺎﺭﺱ‬
‫ﻓﻲ ﺍﻷﻭﺴﺎﻁ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﻴﻨﺸﻁ ﺍﻟﻤﺤﺘﺎﻟﻭﻥ ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻜﻠﻤﺎ ﻜﺎﻨـﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﻤﺴﺘﻤﺭﺓ ﻭﺩﻗﻴﻘﺔ ﻭﻤﺭﻜﺯﺓ ﻋﻠﻰ ﺃﺭﺒﺎﺏ ﺍﻟﺴﻭﺍﺒﻕ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤـﺸﺘﺒﻪ ﻓـﻲ ﺴـﻠﻭﻜﻬﻡ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤـﻲ‪،‬‬
‫ﺍﺴﺘﻁﺎﻋﺕ ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ ﻀﺒﻁﻬﻡ ﻭﺍﻟﺤﻴﻠﻭﻟﺔ ﺩﻭﻥ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺠﺭﺍﺌﻤﻬﻡ)‪.(٣‬‬
‫ﺝ ـ ﺍﻟﺤﻤﻼﺕ ﺍﻟﺘﻔﺘﻴﺸﻴﺔ‬
‫ﺘﹸﺒﺎﺸﺭ ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ ﺒﺤﻜﻡ ﻭﻅﻴﻔﺘﻬﺎ ﺍﻹﺩﺍﺭﻴﺔ ﺍﻟﻀﺒﻁﻴﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﺒﻨﺎﺀ ﻋﻠﻰ ﻗﺭﺍﺭﺍﺕ ﻗﻀﺎﺌﻴﺔ‪ ،‬ﺤﻤﻼﺕ‬
‫ﺘﻔﺘﻴﺸﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻀﺒﻁ ﺍﻟﺤﺎﻻﺕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﺒﻤـﺴﺎﻋﺩﺓ ﺍﻟﻤﺅﺴـﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ ﻭﺍﻟﺒﻨـﻭﻙ ﻟﻜـﺸﻑ ﺍﻷﺩﻟـﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﺤﻘﺎﺌﻕ)‪.(٤‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﺤﺒﻮش‪ ،‬ﻃﺎھﺮ ﺟﻠﯿﻞ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٣٣‬‬

‫)‪ (٢‬ﻋﺒﺪ اﻟﺤﻤﯿﺪ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻓﺎروق‪ ،‬اﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎت اﻷﻣﻨﯿﺔ‪ ،‬إﺻﺪارات ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻧﺎﯾﻒ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ ﻟﻠﻌﻠﻮم اﻷﻣﻨﯿﺔ‪ ،‬اﻟﺮﯾﺎض‪١٩٩٩ ،‬م‪ ،‬ص‪.٩٠‬‬
‫)‪ (٣‬ﻋﺒﺪ اﻟﺤﻤﯿﺪ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ ﻓﺎروق‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.٩٠‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﺴﻔﯿﺎﻧﻲ‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺑﻦ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٨٨‬‬

‫‪- ٩١ -‬‬
 ‫ﺩ ـ ﺍﻟﺤﺭﺍﺴﺎﺕ ﺍﻟﺜﺎﺒﺘﺔ‬
‫ﺘﹸﺒﺎﺸﺭ ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ ﺩﻭﺭﻫﺎ ﻓﻲ ﺤﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴـﺔ ﻭﺍﻟﻤﻨـﺸﺂﺕ ﺍﻟﺤﻴﻭﻴـﺔ‪،‬‬
‫ﻭﺘﺘﻤﻜﻥ ﻤﻥ ﺨﻼل ﻤﺒﺎﺸﺭﺘﻬﺎ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﺩﻭﺭ ﻤﻥ ﺘﺸﺨﻴﺹ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘـﻊ ﻋﻠـﻰ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ‪ ،‬ﺃﻭ ﻤﺎ ﺘﹸﺒﺎﺸﺭﻩ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﻤﻥ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺨﺩﺍﻋﻴﺔ ﺍﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ)‪.(١‬‬
‫‪٢‬ـ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻘﻴﺔ‬
‫ﻴﻠﻌﺏ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻓﻲ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺩﻭﺭﺍﹰ ﻤﻬﻤ‪‬ﺎﹰ ﻓﻲ ﻜﺸﻑ ﺃﺴﻠﻭﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻭﺴﺎﺌل ﺍﻟﻤ‪‬ـﺴﺘﺨﺩﻤﺔ‬
‫ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺃﺸﺨﺎﺹ ﻤﺭﺘﻜﺒﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻋﻠﻰ ﺭﻜﻨﻴﻥ ﺃﺴﺎﺴﻴﻴﻥ ﻫﻤـﺎ‪ :‬ﺍﻟﺨﺒـﺭﺓ‬
‫ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻘﻴﺔ ﻟﻠﻤﺤﻘﻕ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻹﺠﺭﺍﻡ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﺤﺼل ﻋﻠﻴﻬﺎ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﻤﻥ ﺃﻫﻡ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻘﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﺒﺎﺸﺭﻫﺎ ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ‪:‬‬
‫ﺃ ـ ﺍﻹﺨﺒﺎﺭ ﻋﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‬
‫ﻭﻫﻭ ﺍﻟﺒﻼﻍ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﺼل ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ ﻋﻥ ﻭﻗﻭﻉ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﺤﺘﻴـﺎل ﺃﻭ ﺍﺤﺘﻤـﺎل ﻭﻗﻭﻋﻬـﺎ‪،‬‬
‫ﻭﻟﺴﺭﻋﺔ ﺍﻹﺨﺒﺎﺭ ﻭﺍﻟﺒﻼﻍ ﺃﻫﻤﻴﺘﻪ ﻓﻲ ﻀﺒﻁ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻭﻜﺸﻔﻬﺎ ﺒﺴﺭﻋﺔ)‪.(٣‬‬
‫ﺏ ـ ﺍﻟﺒﺤﺙ ﻋﻥ ﺍﻷﺩﻟﺔ ﻭﺠﻤﻌﻬﺎ‬
‫ﺤﺘﻰ ﻴﺘﻤﻜﻥ ﺍﻟﻤﺤﻘﻕ ﻤﻥ ﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﺍﻟﻤﺘﻬﻡ ﻭﺍﺴﺘﺠﻭﺍﺒﻪ ﻻﺒﺩ ﺃﻥ ﺘﻜﻭﻥ ﻟﺩﻴﺔ ﺃﺩﻟﺔ ﻤﻌﻨﻴﺔ ﺘﹸـﺴﻨﺩ‬
‫ﺍﻟﺘﻬﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺘﺒﺭﺭ ﺍﺴﺘﻤﺭﺍﺭﻴﺔ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻤﻌﻪ‪ ،‬ﻓﺎﻹﺜﺒﺎﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻭﺍﺩ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻻ ﻴﺘﺤﻘﻕ ﻤﻥ ﻓﺭﺍﻍ‪ ،‬ﻭﺇﻨﻤـﺎ‬
‫ﻴﺘﻭﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻘﻭﻡ ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺎﻨﻴﺩ ﻭﺤﺠﺞ ﺠﺎﺯﻤﺔ ﻭﻗﺎﻁﻌﺔ‪ ،‬ﻟﻜﻲ ﻴﺒﻨﻲ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﻗﻨﺎﻋﺘﻪ ﺍﻟﻴﻘﻴﻨﻴـﺔ‬
‫ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻹﺼﺩﺍﺭ ﺤﻜﻤﻪ ﺒﺸﺄﻥ ﺍﻟﻤﺘﻬﻡ ﻓﻲ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻟﻤﻨﻅﻭﺭﺓ ﺃﻤﺎﻤﻪ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴـﺎل‪ ،‬ﺤﻴـﺙ‬
‫ﺘﺨﻀﻊ ﻟﻘﻭﺍﻋﺩ ﺍﻹﺜﺒﺎﺕ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﻷﺩﻟﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻤﻜﻥ ﻟﻠﻤﺤﻘﻕ ﺍﻟﺒﺤﺙ ﻋﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻟﺘﻌﺯﻴﺯ ﺍﻟﺘﻬﻤﺔ ﻟـﻴﺱ‬
‫ﻟﻬﺎ ﺤﺼﺭ‪ ،‬ﻓﺄﻴﺔ ﻭﺴﻴﻠﺔ ﻤﺎﺩﻴﺔ ﺃﻭ ﻤﻌﻨﻭﻴﺔ ﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﺘﹸﺸﻜل ﺩﻟﻴل ﺇﺜﺒﺎﺕ‪ ،‬ﻭﻴﺼﺢ ﺍﻻﺴـﺘﻨﺎﺩ‬
‫ﺇﻟﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻤﺎ ﺩﺍﻡ ﺘﺤﺼﻴﻠﻬﺎ ﻗﺩ ﺘﻡ ﺒﻁﺭﻴﻕ ﻤﺸﺭﻭﻉ ﻻ ﻴﺘﻌﺎﺭﺽ ﻤﻊ ﻗﻭﺍﻋﺩ ﺍﻟﺸﺭﻋﻴﺔ ﺍﻹﺠﺭﺍﺌﻴﺔ)‪.(٤‬‬
‫ﺝ ـ ﺇﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ‬
‫ﻤﺘﻰ ﻤﺎ ﺤﺼﻠﺕ ﺴﻠﻁﺔ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﻟﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺩﻋﻡ ﺍﻟﺘﻬﻤﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻨﻬﺎ ﺘﹸﺒﺎﺸـﺭ ﺍﻹﺠـﺭﺍﺀﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻘﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺠﻴﺯﻫﺎ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺒﺤﻕ ﺍﻟﻤﺘﻬﻡ‪ ،‬ﻤﻥ ﺇﺠﺭﺍﺀ ﻤﻌﺎﻴﻨﺎﺕ ﺇﺫﺍ ﺘﻁﻠﺏ ﺍﻷﻤﺭ ﺫﻟﻙ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻻﺴﺘﻤﺎﻉ‬
‫ﺇﻟﻰ ﺸﻬﻭﺩ ﻭﻤﻭﺍﺠﻬﺘﻬﻡ ﻤﻊ ﺍﻟﻤﺘﻬﻡ ﺃﻭ ﺒﻌﻀﻬﻡ ﺍﻟﺒﻌﺽ‪ ،‬ﻭﻜﺫﻟﻙ ﺍﻻﺴﺘﻌﺎﻨﺔ ﺒﺎﻟﺨﺒﺭﺍﺀ‪ ،‬ﻭﺇﺠﺭﺍﺀ ﺍﻟﺘﻔﺘﻴﺵ‬

‫)‪ (١‬اﻟﺤﺒﻮش‪ ،‬ﻃﺎھﺮ ﺟﻠﯿﻞ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.١٣٥‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٣٥‬‬
‫)‪ (٣‬ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻓﺎﺿﻞ زﯾﺪان‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٨‬‬
‫)‪ (٤‬أﺑﻮ ﻋﺎﻣﺮ‪ ،‬ﻣﺤﻤﺪ زﻛﻲ‪ ،‬اﻹﺛﺒﺎت ﻓﻲ اﻟﻤﻮاد اﻟﺠﻨﺎﺋﯿﺔ‪ ،‬اﻟﻔﻨﯿﺔ ﻟﻠﻄﺒﺎﻋﺔ واﻟﻨﺸﺮ‪ ،‬اﻹﺳﻜﻨﺪرﯾﺔ‪١٩٨٥ ،‬م‪ ،‬ص‪.٣٣‬‬

‫‪- ٩٢ -‬‬
‫ﻓﻲ ﺃﻤﺎﻜﻥ ﺍﻟﻤﺘﻬﻡ‪ ،‬ﺃﻭ ﺃﻱ ﻤﻜﺎﻥ ﺁﺨﺭ ﻴﺠﺩ ﺍﻟﻤﺤﻘﻕ ﻀﺭﻭﺭﺓ ﺘﻔﺘﻴﺸﻪ‪ ،‬ﻟﻠﺘﺤﺭﻱ ﻋﻥ ﻜل ﻤﺎ ﻟﻪ ﻤﺴﺎﺱ‬
‫ﺒﺎﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﻤﺤﻘﻕ ﺒﺎﺴﺘﺠﻭﺍﺏ ﺍﻟﻤﺘﻬﻡ ﻟﺘﺜﺒﻴﺕ ﻤﻭﻗﻔـﻪ ﻤـﻥ ﺍﻟﺘﻬﻤـﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺠﻬﺔ ﺇﻟﻴﻪ‪ ،‬ﻭﺒﻴﺎﻥ ﺩﻓﺎﻋﻪ ﺘﺠﺎﻩ ﺍﻷﺩﻟﺔ ﺍﻟﻤ‪‬ﺘﺤﺼﻠﺔ ﻀﺩﻩ)‪ .(١‬ﻫﺫﺍ ﻋﻥ ﺍﻷﺴﺎﻟﻴﺏ ﺍﻹﺠﺭﺍﺌﻴﺔ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ‬
‫ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻴﺘﻡ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻵﻥ ﻴﺘﻡ ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻷﺴﻠﻭﺏ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﻤـﻥ ﺃﺴـﺎﻟﻴﺏ‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻴﺘﻡ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﻤﺨﺘﻠﻑ ﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫـﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪.‬‬
‫ﺏ ـ ﺩﻭﺭ ﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‬
‫ﺘﺘﻌﺩﺩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪ ،‬ﻭﺘﻠﻌﺏ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺩﻭﺭﺍﹰ ﻫﺎﻤﺎﹰ ﻓﻲ‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻭﻤﻥ ﺃﻫﻡ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ‪:‬‬
‫ـ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻘﻀﺎﺌﻴﺔ‪:‬‬
‫ﻴﻠﻌﺏ ﺍﻟﻘﻀﺎﺀ ﺩﻭﺭﺍﹰ ﻫﺎﻤﺎﹰ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺒﻭﺠﻪ ﻋﺎﻡ‪ ،‬ﻓﻬﻭ ﺍﻟﻀﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﺠﺩﻴﺔ ﻭﺍﻟﺤﻘﻴﻘﻴﺔ‬
‫ﻟﻠﺘﻁﺒﻴﻕ ﺍﻟﻌﺎﺩل ﻟﻠﻘﺎﻨﻭﻥ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﻴ‪‬ﻤﺎﺭﺱ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﺩﻭﺭﻩ ﺍﻹﻴﺠﺎﺒﻲ ﻓﻲ‬
‫ﺘﺤﺭﻱ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻭﺼﻭل ﺇﻟﻰ ﺇﺜﺒﺎﺕ ﺍﻟﺘﻬﻤﺔ ﻓﻲ ﺤﻕ ﺍﻟﻤﺘﻬﻤﻴﻥ ﺍﻟﻤﺎﺜﻠﻴﻥ ﺃﻤﺎﻤـﻪ‪ ،‬ﻭﻴﻜﻤ‪‬ـﻥ ﺍﻟـﺩﻭﺭ‬
‫ﺍﻟﻭﻗﺎﺌﻲ ﻟﻠﻘﺎﻀﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻕ ﺍﻟﺤﺎﺯﻡ ﻟﻠﻌﻘﻭﺒﺎﺕ‪ ،‬ﻟﻜﻲ ﺘﹸﺤﻘﻕ ﺃﻏﺭﺍﻀﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﺭﺩﻉ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻭﺍﻟﺨﺎﺹ)‪.(٢‬‬

‫ـ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻹﺼﻼﺤﻴﺔ‪:‬‬
‫ﺘﹸﺒﺎﺸﺭ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻹﺼﻼﺤﻴﺔ ﺴﻭﺍﺀ ﺃﻜﺎﻨﺕ ﻟﻸﺤﺩﺍﺙ ﺍﻟﻤﻨﺤﺭﻓﻴﻥ ﺃﻡ ﺍﻟﺒﺎﻟﻐﻴﻥ ﺍﻟﻤﻭ ‪‬ﺩﻋﻴﻥ ﻓﻴﻬـﺎ‬
‫ﺩﻭﺭﺍﹰ ﻫﺎﻤﺎﹰ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﺒﻤﺎ ﺘﹸﺒﺎﺸﺭﻩ ﻤﻥ ﺩﻭﺭ ﺘﻬﺫﻴﺒﻲ ﻭﺘﺄﻫﻴﻠﻲ ﻹﺼـﻼﺡ‬
‫ﺍﻟﻤﺤﻜﻭﻡ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﻭﺇﻋﺎﺩﺘﻪ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ ﺸﺨﺼﺎﹰ ﺴﻭﻴﺎﹰ‪ ،‬ﻓﺘﻜﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺔ ﻭﺴـﻴﻠﺔ ﻟـﺴﻠﻭﻜﻪ ﻭﺇﺼـﻼﺡ‬
‫ﺫﺍﺘﻪ)‪.(٣‬‬

‫ـ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﻴﺔ‪:‬‬
‫ﺘﺄﺨﺫ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﺎﺕ ﺍﻟﻌﻘﺎﺒﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﺩﻭﺭﺍﹰ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﺘﻜﻭﻥ‬
‫ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﺎﺕ ﻗﺎﺩﺭﺓ ﻭﺒﻔﺎﻋﻠﻴﺔ ﻟﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺘﻀﻤﻨﻬﺎ ﻨﺼﻭﺼﺎﹰ ﻋﻘﺎﺒﻴـﺔ‬

‫)‪ (١‬اﻟﺴﻔﯿﺎﻧﻲ‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺑﻦ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٨٩‬‬

‫)‪ (٢‬ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻓﺎﺿﻞ زﯾﺪان‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٣٩‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺤﺒﻮش‪ ،‬ﻃﺎھﺮ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٣٩‬‬

‫‪- ٩٣ -‬‬
‫ﺤﺎﺯﻤﺔ‪ ،‬ﺘﻜﻔل ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺭﺩﻉ ﻋﺎﻡ ﻭﺨﺎﺹ‪ ،‬ﻓﺎﻟﺭﺩﻉ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻴﻨﺼﺭﻑ ﺇﻟﻰ ﻜل ﻤﻥ ﻴﺤﺎﻭل ﺍﻟﻘﺩﻭﻡ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻓﻴﺨﺸﻰ ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﻭﻴﺘﺭﺩﺩ ﻭﻴﺤﺠﻡ ﻋﻥ ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻬﺎ ﻓﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟـﻨﺹ ﻭﺴـﻴﻠﺔ‬
‫ﻤﺠﺩﻴﺔ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ .‬ﺃﻤﺎ ﺍﻟﺭﺩﻉ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﻓﻴﻨﺼﺭﻑ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ‪ ،‬ﻟﻴﺘﻜﻔل ﺒﻤﻌﺎﻟﺠﺘﻪ ﺒﻌﻘﻭﺒﺔ ﺘـﻀﻤﻥ‬
‫ﺇﺼﻼﺤﻪ ﻭﺘﺄﻫﻴﻠﻪ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﻴﻐﺭﺱ ﻓﻲ ﺫﺍﺘﻪ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﺴﻠﻴﻤﺎﹰ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴ‪‬ﺤﻘﻕ ﺍﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﻔﻌ‪‬ﺎﻟﺔ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ)‪.(١‬‬
‫ـ ﺍﻟﻤﺅﺴ‪‬ﺴﺎﺕ ﺍﻹﻋﻼﻤﻴ‪‬ﺔ‪:‬‬
‫ﻟﻺﻋﻼﻡ ﺩﻭﺭ ﺃﺴﺎﺴﻲ ﻭﻤﻬﻡ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺘﻘﻭﻴﻡ ﺴﻠﻭﻙ ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﻭﻭﻗـﺎﻴﺘﻬﻡ ﻤـﻥ ﺍﻻﻨﺤـﺭﺍﻑ‪،‬‬
‫ﺒﻤﺨﺘﻠﻑ ﻭﺴﺎﺌﻠﻪ ﺍﻟﻤﺭﺌﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺴﻤﻭﻋﺔ ﻭﺍﻟﻤﻘﺭﻭﺀﺓ‪ .‬ﺤﻴﺙ ﺃﻨﻪ ﻴﻨﻬﺽ ﺒﺭﺴﺎﻟﺔ ﺘﺭﺒﻭﻴﺔ ﻭﺇﻨـﺴﺎﻨﻴﺔ ﻓـﻲ‬
‫ﺇﺸﺎﻋﺔ ﺍﻟﻘﻴﻡ ﺍﻟﺴﻠﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﻨﻭﻋﻴﺔ ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﺒﻤﺨﺎﻁﺭ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻻﺒﺘﻌﺎﺩ ﻋﻥ ﺍﻟﺴﻠﻭﻙ ﺍﻟﻤﻨﺤﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻴﺘﻡ‬
‫ﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺨﻼل ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻠﻘﺎﺀﺍﺕ ﻭﺍﻟﻨﺩﻭﺍﺕ ﻤﻊ ﺍﻟﻤﺘﺨﺼﺼﻴﻥ ﻭﻨﺸﺭ ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻴﺭ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻭﻀـﺢ ﺍﻟﻁـﺭﻕ‬
‫ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ ﻟﺘﺠﻨﺏ ﺍﻟﻭﻗﻭﻉ ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﻜﺎﻥ ﻟﺠﻬﻭﺩ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻟﻤﺠﻠﺱ ﻭﺯﺭﺍﺀ ﺍﻟﺩﺍﺨﻠﻴﺔ ﺍﻟﻌﺭﺏ ﺩﻭﺭ‬
‫ﻓﺎﻋل ﻤﻥ ﺨﻼل ﻤﻜﺘﺒﻬﺎ ﺍﻟﻤﺘﺨﺼﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ ﻟﻺﻋﻼﻡ ﺍﻷﻤﻨـﻲ ﻓـﻲ ﺇﺸـﺎﻋﺔ ﺍﻟﻘـﻴﻡ ﺍﻟـﺴﻠﻴﻤﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﺘﺤﺼﻴﻥ ﻀﺩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺫﻱ ﺃﻗﺭ ﺒﺩﻭﺭﺘﻪ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ ﻋﺸﺭﺓ ﻭﺍﻟﻤﻨﻌﻘﺩﺓ ﻓﻲ ﺘﻭﻨﺱ ﻟﻠﻔﺘﺭﺓ ﻤﻥ )‪٦-٤‬‬
‫ﻴﻨﺎﻴﺭ‪١٩٩٦‬ﻡ(‪ ،‬ﺒﻘﺭﺍﺭﻩ ﺍﻟ ‪‬ﻤﺭ‪‬ﻗﻡ )‪) (٢٥‬ﺴﺎﺒﻌﺎﹰ‪ (٥/‬ﺍﻹﺴﺘﺭﺍﺘﻴﺠﻴﺔ ﺍﻹﻋﻼﻤﻴﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﻟﻠﺘﻭﻋﻴﺔ ﺍﻷﻤﻨﻴـﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﺍﻟﺘﻲ ﺤﺩﺩﺕ ﺃﻫﺩﺍﻓﻬﺎ ﺃﺴﺎﺴﺎﹰ ﺒﺘﺤﺼﻴﻥ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ ﻀﺩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ)‪.(٢‬‬
‫ـ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﺩﻴﻨﻴﺔ‬
‫ﻭﻴﻜﻤ‪‬ﻥ ﺩﻭﺭﻫﺎ ﻓﻲ ﺘﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻭﺍﺯﻉ ﺍﻟﺩﻴﻨﻲ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻔﺭﺩ‪ ،‬ﻓﻘﺩ ﺤﺭﺹ ﺍﻹﺴﻼﻡ ﻤﻨﺫ ﻗﺩﻭﻤﻪ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺒﻨﺎﺀ ﻤﺠﺘﻤﻊ ﺴﻭﻱ‪ ،‬ﻴ‪‬ﻤﺜل ﺍﻟﻘﺎﻋﺩﺓ ﺍﻟﺼﺤﻴﺤﺔ ﻓﻲ ﺇﻨﺸﺎﺀ ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻟﺤﻕ ﻭﺍﻟﻌﺩل‪ ،‬ﻭﻟﻤﺎ ﻜﺎﻥ ﺇﻗﺎﻤﺔ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ‬
‫ﺍﻟﺴﻠﻴﻡ ﺘﺘﻁﻠﺏ ﺇﻗﺎﻤﺔ ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﺍﻹﻗﺎﻤﺔ ﺍﻟﺼﺤﻴﺤﺔ‪ ،‬ﻓﻘﺩ ﻜﺎﻥ ﻟﻠﻔﺭﺩ ﺍﻟﻨﺼﻴﺏ ﺍﻷﻭﻓﺭ ﻓﻲ ﻤﻬﻤـﺔ ﺍﻟﺒﻨـﺎﺀ‬
‫ﻭﺍﻹﻋﺩﺍﺩ‪.‬‬
‫ﻤﻥ ﻫﻨﺎ ﻴﺒﺩﻭ ﺍﻟﺩﻭﺭ ﺍﻟﻜﺒﻴﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﺩﻴﻨﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺒﺸﻜل ﻋﺎﻡ‬
‫ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﺸﻜل ﺨﺎﺹ‪ ،‬ﺒﻤﺎ ﻴ‪‬ﺒﺎﺸﺭﻩ ﺭﺠل ﺍﻟﺩﻴﻥ ﻤﻥ ﺩﻭﺭ ﺘﺭﺒﻭﻱ ﺸﺎﻤل‪ ،‬ﺴﻭﺍﺀ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺩﺭﺴـﺔ ﺃﻭ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﺠﺩ ﺃﻭ ﺍﻟﺼﺤﺎﻓﺔ ﺃﻭ ﻏﻴﺭ ﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺍﻷﻤﺎﻜﻥ ﻭﺍﻟﻤﻭﺍﻗﻊ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻨﺒﻴﻪ ﺒﺄﻥ ﺃﺴﺎﺱ ﺍﻟﺸﺭﻴﻌﺔ ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﻐﺭﺍﺀ ﻴﻘﻭﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻀﻤﻴﺭ ﺍﻹﻨﺴﺎﻨﻲ ﺍﻹﻴﻤﺎﻨﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻴﺭﺒﻁﻪ ﺒﺎﷲ ﻋﺯ ﻭﺠل ﺍﻟـﺫﻱ ﻴﻌﻠـﻡ ﺍﻟـﺴﺭ‬

‫ﻭﺍﻟﺠﻬﺭ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻴﻨﻬﻰ ﺴﺒﺤﺎﻨﻪ ﻋﻥ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺃﻤﻭﺍل ﺍﻵﺨﺭﻴﻥ ﻜﻘﻭﻟﻪ ﺘﻌﺎﻟﻰ" ﻳﺎ ﺃﻳﻬـﺎ ﺍﻟـﺬﻳﻦ ﺁﻣﻨـﻮﺍ ﻻ‬

‫)‪ (١‬اﻟﺤﺒﻮش‪ ،‬ﻃﺎھﺮ ﺟﻠﯿﻞ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٤٠،١٣٩‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٢٤‬‬

‫‪- ٩٤ -‬‬
‫ﺗﺄﻛﻠﻮﺍ ﺃﻣﻮﺍﻟﻜﻢ ﺑﻴﻨﻜﻢ ﺑﺎﻟﺒﺎﻃﻞ ﺇﻻ ﺃﻥ ﺗﻜﻮﻥ ﲡﺎﺭﺓ ﻋﻦ ﺗﺮﺍﺽ ﻣـﻨﻜﻢ" ] ﺍﻟﻨﺴﺎﺀ‪ [٢٩ :‬ﻭﻗﻭل ﺍﻟﺭﺴﻭل ﺼﻠﻰ‬

‫ﺍﷲ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﺴﻠﻡ ﻓﻲ ﺨﻁﺒﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﻉ ﻴﻭﻡ ﺍﻟﻨﺤﺭ‪) :‬ﻴﺎ ﺃﻴﻬﺎ ﺍﻟﻨﺎﺱ‪ ،‬ﺃﻱ ﻴﻭﻡ ﻫﺫﺍ‪ ،‬ﻗﺎﻟﻭﺍ‪ :‬ﻴﻭﻡ ﺤﺭﺍﻡ‪ ،‬ﻓـﺄﻱ‬
‫ﺒﻠﺩ ﻫﺫﺍ‪ ،‬ﻗﺎﻟﻭﺍ‪ :‬ﺒﻠﺩ ﺤﺭﺍﻡ‪ ،‬ﻗﺎل ﻓﺄﻱ ﺸﻬﺭ ﻫﺫﺍ‪ ،‬ﻗﺎﻟﻭﺍ‪ :‬ﺸﻬﺭ ﺤﺭﺍﻡ ﻗـﺎل ﻓـﺈﻥ ﺩﻤـﺎﺀﻜﻡ ﻭﺃﻤـﻭﺍﻟﻜﻡ‬
‫ﻭﺃﻋﺭﺍﻀﻜﻡ ﻋﻠﻴﻜﻡ ﺤﺭﺍﻡ ﻜﺤﺭﻤﺔ ﻴﻭﻤﻜﻡ ﻫﺫﺍ ﻓﻲ ﺒﻠﺩﻜﻡ ﻫﺫﺍ ﻓﻲ ﺸﻬﺭﻜﻡ ﻫﺫﺍ‪ ،‬ﻓﺄﻋﺎﺩﻫﺎ ﻤـﺭﺍﺭﺍﹰ‪ ،‬ﺜـﻡ‬
‫ﺭﻓﻊ ﺭﺃﺴﻪ ﻓﻘﺎل‪ :‬ﺍﻟﻠﻬﻡ ﻫل ﺒﻠﻐﺕ ﺍﻟﻠﻬﻡ ﻫل ﺒﻠﻐﺕ" ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻴﻜﻭﻥ ﻤﻥ ﺍﻟـﺼﻌﺏ ﻋﻠـﻰ ﺍﻟﻔـﺭﺩ ﺃﻥ‬
‫ﻋﻴ‪‬ﻥ ﻨﻔﺴﻪ ﺭﻗﻴﺒﺎﹰ ﻭﺤﺴﻴﺒﺎﹰ ﻋﻠﻰ ﺠﻤﻴﻊ ﺘﺼﺭﻓﺎﺘﻪ ﻭﺃﻗﻭﺍﻟﻪ)‪.(١‬‬
‫ﻴﻨﺤﺭﻑ‪ ،‬ﻷﻨﻪ ﻗﺩ ‪‬‬
‫ـ ﺍﻟﺩﻭﺭ ﺍﻟﺘﻬﺫﻴﺒﻲ ﻟﻠﻌﺎﺌﻠﺔ‬
‫ﺍﻟﺩﻭﺭ ﺍﻟﺘﻬﺫﻴﺒﻲ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﺍﻟﻌﺎﺌﻠﺔ ﺩﻭﺭ ﺃﺴﺎﺴﻲ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﻨﻪ ﻴﺒﺩﺃ ﻤ‪‬ﻨﺫ ﺍﻟﻁﻔﻭﻟـﺔ ﺍﻟﻤﺒﻜـﺭﺓ‪،‬‬
‫ﻭﻴﺴﺘﻤﺭ ﻓﺘﺭﺓ ﻁﻭﻴﻠﺔ‪ ،‬ﻭﻴﻨﺘﺞ ﺃﺜﺭﻩ ﻓﻲ ﻭﻗﺕ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﻓﻴﻪ ﺃﻜﺜﺭ ﻤﺎ ﻴﻜﻭﻥ ﺍﺴﺘﻌﺩﺍﺩﺍﹰ ﻟﻼﺴـﺘﺠﺎﺒﺔ‬
‫ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻷﺜﺭ‪ .‬ﻜﻤﺎ ﺃﻥ ﺍﻟﺘﻬﺫﻴﺏ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﺎﺌﻠﺔ ﻴﺼﺩﺭ ﻋﻥ ﺃﺸﺨﺎﺹ ﺘﺭﺒﻁﻬﻡ ﺒﺎﻟﻁﻔل ﺼﻠﺔ ﻁﺒﻴﻌﻴﺔ‪ ،‬ﺘﻤﺘـﺩ‬
‫ﺤﺴﻥ ﺘﻬﺫﻴﺒﻪ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴ‪‬ﻜﺴِﺏ ﺍﻟﻁﻔـل ﺸﺨـﺼﻴﺔ‬
‫ﺇﻟﻰ ﺃﻋﻤﺎﻕ ﻜﻴﺎﻨﻪ ﺍﻟﻨﻔﺴﻲ‪ ،‬ﻭﻴﻌﻨﻲ ﺫﻟﻙ ﺤِﺭﺼﻬﻡ ﻋﻠﻰ ‪‬‬
‫ﺍﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﺴﻭﻴﺔ ﺘﺤﺘﺭﻡ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﻭﺍﻟﻨﻅﺎﻡ)‪.(٢‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﻜﺒﯿﺴﻲ‪ ،‬أﺣﻤﺪ‪ ،‬دور اﻟﺸﺮﯾﻌﺔ اﻹﺳﻼﻣﯿﺔ ﻓﻲ اﻟﻮﻗﺎﯾﺔ ﻣﻦ اﻟﺠﺮاﺋﻢ اﻟﻨﺎﺟﻤﺔ ﻋﻦ اﻟﻨﻤﻮ اﻻﻗﺘﺼﺎدي‪ ،‬ﺑﺤﺚ ﻣﻘﺪم إﻟﻰ اﻟﻤﺆﺗﻤﺮ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺜﺎﻧﻲ ﻋﺸﺮ ﻟﻠﺪﻓﺎع‬
‫اﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻲ‪ ،‬اﻟﺮﺑﺎط‪ ،‬اﻟﻔﺘﺮة ﻣﻦ ‪ ٢٨ -٢٥‬ﺗﺸﺮﯾﻦ اﻷول ‪١٩٨٢‬م‪ ،‬ص‪.٢٨‬‬
‫)‪ (٢‬ﺣﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻣﺤﻤﻮد ﻧﺠﯿﺐ‪ ،‬دروس ﻓﻲ ﻋﻠﻢ اﻹﺟﺮام وﻋﻠﻢ اﻟﻌﻘﺎب‪ ،‬دار اﻟﻨﮭﻀﺔ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ‪ ،‬ﻣﻄﺒﻌﺔ ﺟﺎﻣﻌﺔ اﻟﻘﺎھﺮة‪١٩٨٢ ،‬م‪ ،‬ص‪.١٨٨‬‬

‫‪- ٩٥ -‬‬
 ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‬
‫ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬
‫ﺘﹸﻤﺜل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺃﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺃﻫﻤﻴﺔ ﻜﺒﻴﺭﺓ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﻤـﻭﺩﻋﻴﻥ‪،‬‬
‫ﻭﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﺒﻨﻭﻙ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ ﺒﺸﻜل ﻋﺎﻡ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﻋﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﻴﻥ ﻓﺯﻴﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻨـﻭﻙ‬
‫ﻴﺅﺩﻱ ﺒﺩﻭﺭﻩ ﺇﻟﻰ ﺍﻁﻤﺌﻨﺎﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﻴﻥ ﻋﻠﻰ ﻭﺩﺍﺌﻌﻬﻡ‪ ،‬ﻭﺃﻤﻭﺍﻟﻬﻡ‪ ،‬ﻭﺇﻗﺒﺎﻟﻬﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤـل ﻤـﻊ ﻫـﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﻭﺇﻴﺩﺍﻉ ﻤﺩﺨﺭﺍﺘﻬﻡ ﻟﺩﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺃﻤﺎ ﻋﻥ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‪ ،‬ﻓﺴﻴﺅﺩﻱ ﺯﻴﺎﺩﺓ ﺍﻹﻗﺒﺎل ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤﻥ ﻗِﺒل ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﻴﻥ‪،‬‬
‫ﺇﻟﻰ ﺘﻨﺸﻴﻁ ﺤﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻨﻙ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ‪ ‬ﺇﺴﻬﺎﻤﻪ ﺒﺸﻜل ﻓﻌﺎل ﻓﻲ ﻨﻤﻭ ﺍﻟﺤﺭﻜﺔ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﻓﻲ‬
‫ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ‪ ،‬ﻭﺃﻤﺎ ﻋﻥ ﺍﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﻨﺸﺎﻁ ﺤﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺴﻴﺅﺩﻱ ﺒﺩﻭﺭﻩ‬
‫ﺇﻟﻰ ﺯﻴﺎﺩﺓ ﻭﻨﻤﻭ ﺍﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ)‪ ،(١‬ﻤﻥ ﻫﻨﺎ ﺘﺄﺘﻲ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻴﺎﻨـﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨـﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺃﻫﻤﻴﺔ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﻟﺫﺍ ﺴﻴﺘﻡ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﻋﻥ‪:‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬

‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬

‫ﺘﺘﻤﺜل ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺨﺹ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻟﻤـﺼﺎﺭﻑ‪،‬‬
‫ﻓﻲ ﺍﺘﺨﺎﺫ ﺍﻟﻌﺩﻴﺩ ﻤﻥ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻭﻗﺎﺌﻴﺔ ﻤﻨﻬﺎ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ ﺴﻴﺎﺴﺔ ﺍﻟﺘﺩﻭﻴﺭ ﺍﻟﻭﻅﻴﻔﻲ ﻜﻠﻤﺎ ﻜﺎﻥ ﺫﻟﻙ ﻤﻤﻜﻨﺎﹰ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻟﺘﺭﻜﻴﺯ ﺃﺜﻨﺎﺀ ﺘﺩﺭﻴﺏ ﺍﻟﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﺃﻭ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﻋﻠﻰ ﺃﺨﻼﻗﻴﺎﺕ ﺍﻟﻭﻅﻴﻔﺔ ﻭﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺎﺘﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺍﻟﻤﺴﺎﺀﻟﺔ‪ ،‬ﻭﻭﻀﻊ ﻋﻘﻭﺒﺎﺕ ﺼﺎﺭﻤﺔ ﻭﺭﺍﺩﻋﺔ ﻟﻠﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﺍﻟﻤﺨﺎﻟﻔﻴﻥ‪.‬‬
‫‪ -٤‬ﻤﻨﺢ ﺭﻭﺍﺘﺏ ﺃﻋﻠﻰ ﻟﻠﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﻴﻥ ﻓﻲ ﻨﻁﺎﻕ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٥‬ﺇﻨﺸﺎﺀ ﻭﺤﺩﺍﺕ ﺭﻗﺎﺒﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻭﺍﻟﺨﺎﺼﺔ‪.‬‬
‫‪ -٦‬ﻤﻨﺢ ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻜل ﻤﻥ ﻗﺎﻡ ﺒﺎﻟﺘﺒﻠﻴﻎ ﻋﻥ ﺃﻓﻌﺎل ﺘﹸﺸﻜل ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﺃﻤﺎ ﺒﺸﺄﻥ ﺼﻌﻭﺒﺔ ﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﻓﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﻻ ﺘﻭﺠﺩ ﻋﻘﺒـﺎﺕ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﺼﻌﻭﺒﺎﺕ‪ ،‬ﻓﻲ ﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻷﻨﻬﺎ ﺘﻅﻬﺭ ﻋﻠﻰ ﻤﺴﺭﺡ ﺍﻟﻭﺍﻗـﻊ‪ ،‬ﻭﻴـﺘﻡ ﻤـﺸﺎﻫﺩﺘﻬﺎ ﺒـﻴﻥ‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺍﻁﻨﻴﻥ ﻭﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ‪ ،‬ﺃﻭ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﺃﻨﻔﺴﻬﻡ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴﻤﻜﻥ ﺴﻤﺎﻋﻬﺎ ﻋﺒﺭ ﻜﻼﻡ ﺍﻟﻨـﺎﺱ ﻭﻟﻔﻅﻬـﻡ‬

‫)‪ (١‬اﻟﺸﻮارﺑﻲ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﺤﻤﯿﺪ‪ ،‬ﺟﺮاﺋﻢ اﻟﺘﺒﺪﯾﺪ ﻓﻲ ﺿﻮء اﻟﻔﻘﮫ واﻟﻘﻀﺎء‪ ،‬دار اﻟﻤﻄﺒﻮﻋﺎت اﻟﺠﺎﻣﻌﯿﺔ‪ ،‬اﻹﺳﻜﻨﺪرﯾﺔ‪١٩٩٠ ،‬م‪ ،‬ص‪.٦٢‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﻌﻤﺮ‪ ،‬ﻣﻌﻦ ﺧﻠﯿﻞ‪ ،‬ﺟﺮاﺋﻢ اﻻﺣﺘﯿﺎل وآﺛﺎرھﺎ ﻓﻲ اﻟﺘﻨﻤﯿﺔ‪ ،‬ﻣﺮﻛﺰ اﻟﺪراﺳﺎت واﻟﺒﺤﻮث‪ ،‬ﺟﺎﻣﻌﺔ ﻧﺎﯾﻒ اﻟﻌﺮﺑﯿﺔ ﻟﻠﻌﻠﻮم اﻷﻣﻨﯿﺔ‪ ،‬ص‪.١٧٥ ،١٧٤‬‬

‫‪- ٩٦ -‬‬
‫ﻭﺍﺴﺘﻨﻜﺎﺭﻫﻡ ﻟﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻟﺫﺍ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﺤﺩ ﻤﻨﻬﺎ ﻟﻴﺱ ﺒﺎﻷﻤﺭ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻴل ﻟﻜﻨﻪ ﻴﺘﻁﻠﺏ ﺠﻬﻭﺩﺍﹰ ﺫﻜﻴﺔ ﻭﻤﺨﻠـﺼﺔ‪،‬‬
‫ﻭﻤﺘﺨﺼﺼﺔ‪ ،‬ﻓﻲ ﻤﻌﺭﻓﺔ ﻤﻨﺎﺒﻌﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﺘﺎﺒﻌﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﺒﺩﻴل ﺃﻭ ﺇﻟﻐﺎﺀ ﺍﻟﻤﺴﺎﻟﻙ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺸﺠﻊ ﻋﻠﻰ ﻤﻤﺎﺭﺴﺘﻬﺎ‪،‬‬
‫ﻭﻓﻲ ﻨﻔﺱ ﺍﻟﻭﻗﺕ ﺠﻬﻭﺩﺍﹰ ﺍﺤﺘﺭﺍﺯﻴﺔ ﺤﺜﻴﺜﺔ ﻹﻜﺴﺎﺏ ﻤﻥ ﻴﺤﺘﻤل ﺃﻥ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻤﺜل ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻤﻨﺎﻋـﺔ‬
‫ﺃﺨﻼﻗﻴﺔ ﻀﺩ ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﻴﻌﺩ ﺃﺤﺩ ﻤﺘﻁﻠﺒﺎﺕ ﺍﻟﺘﻨﻤﻴﺔ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻴﺔ ﻭﺍﻹﺩﺍﺭﻴﺔ ﻭﺍﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﻗﺩ ﻻ ﺘﹸﺠﺩﻱ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻭﻻ ﺘﺤﻘﻕ ﻏﺎﻴﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻓﻲ ﻤﻨﻊ ﻭﻗﻭﻉ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜـﻡ‪‬‬
‫ﺘﻘﻊ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﺃﻭ ﻴ‪‬ﺸﺭﻉ ﻓﻲ ﻤﺤﺎﻭﻟﺔ ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻓﻼﺒﺩ ﻤﻥ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﺤﺩﻴﺩ ﺃﺴﺎﻟﻴﺏ‬
‫ﻤﻭﺍﺠﻬﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻴﻪ ﻓﺴﻴﺘﻡ ﺒﻴﺎﻥ ﻤﻔﻬﻭﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺒﻴﺎﻥ ﺍﻹﺠـﺭﺍﺀﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻤﻜﻥ ﺍﺘﺨﺎﺫﻫﺎ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻵﺘﻲ‪:‬‬
‫ﺃ‪ -‬ﻤﻔﻬﻭﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‬
‫ﻭﻴﻘﺼﺩ ﺒﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ " :‬ﺍﺘﺨﺎﺫ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻭﺍﻟﺘﺩﺍﺒﻴﺭ ﺍﻟﻼﺯﻤـﺔ‬
‫ﻟﺠﻤﻊ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﺤﺭﻱ ﻋﻨﻬﺎ ﺒﺠﻤﻊ ﺍﻻﺴﺘﺩﻻﻻﺕ ﻋﻥ ﻓﺎﻋﻠﻬـﺎ‪ ،‬ﻭﻅﺭﻭﻓﻬـﺎ‬
‫ﻭﻤﻼﺒﺴﺎﺘﻬﺎ ﻭﺃﺴﺎﻟﻴﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻁﺭﻴﻘﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻤﺕ ﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻜﺫﻟﻙ ﺇﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻀﺒﻁﻬﺎ‪ ،‬ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺒﺤﺙ ﻋﻥ‬
‫ﺍﻷﺩﻟﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﺜﺒﺕ ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﻜﺸﻑ ﻤﺭﺘﻜﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﻼﺤﻘﺘﻪ ﻭﺍﻟﻘﺒﺽ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻤﻌﻪ‪ ،‬ﻭﺇﺤﺎﻟﺘﻪ ﺇﻟﻰ‬
‫ﺍﻟﻘﻀﺎﺀ ﻹﻨﺯﺍل ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﺍﻟﻌﺎﺩل ﺒﺤﻘﻪ")‪.(١‬‬
‫ﺏ‪ -‬ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻤﺘﺒﻌﺔ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﺘﺘﻡ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﺍﺘﺨﺎﺫ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻵﺘﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺍﺘﺨﺎﺫ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻼﺯﻤﺔ ﻟﻠﺤﻴﻠﻭﻟﺔ ﺩﻭﻥ ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﺠﻨﻴﺏ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ ﺃﻀﺭﺍﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﻴﻜﻭﻥ ﺫﻟـﻙ‬
‫ﺒﺎﻟﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﻭﺍﻟﻤﺘﺎﺒﻌﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻤﺭﺓ ﻤﻥ ﺩﺍﺨل ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺨﺎﺭﺠﻬﺎ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﻴـﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻟﺔ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺇﺠﺭﺍﺀ ﻤﻁﺎﺒﻘﺎﺕ ﻴﻭﻤﻴﺔ ﻓﻲ ﻨﻬﺎﻴﺔ ﺍﻟﺩﻭﺍﻡ ﻤﺎ ﺒﻴﻥ ﺴﺠل ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﺍﻟﻴـﻭﻤﻲ‪ ،‬ﻭﻤـﺎ ﻟﺩﻴـﻪ ﻓـﻲ‬
‫ﺍﻟﺼﻨﺩﻭﻕ ﺍﻟﻤﻭﺠﻭﺩ ﺘﺤﺕ ﻋﻬﺩﺘﻪ‪ ،‬ﻭﺒﺘﻨﻔﻴﺫ ﻫﺫﺍ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀ ﻴﻤﻜﻥ ﺍﻜﺘﺸﺎﻑ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻓﻭﺭﺍﹰ ﻋﻨـﺩ ﻨﻬﺎﻴـﺔ‬
‫ﺍﻟﺩﻭﺍﻡ ﺍﻟﺼﺒﺎﺤﻲ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺴﺎﺌﻲ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺤﻔﻅ ﺸﻴﻜﺎﺕ ﺍﻟﻜﺎﻭﻨﺘﺭ ﺘﺤﺕ ﺭﻗﺎﺒﺔ ﻤﺯﺩﻭﺠﺔ ﻤﻥ ﻗِﺒل ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻜﺎﻭﻨﺘﺭ‪ ،‬ﻭﻤﺴﺌﻭل ﺒﺎﻟﻔﺭﻉ‪ ،‬ﻭﻋﺩﻡ‬
‫ﺘﺭﻜﻬﺎ ﺒﺎﻟﻔﺭﻉ ﺒﺩﻭﻥ ﺭﻗﺎﺒﺔ ‪.‬‬

‫)‪ (١‬اﻟﺤﺒﻮش‪ ،‬ﻃﺎھﺮ ﺟﻠﯿﻞ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٣٢‬‬

‫‪- ٩٧ -‬‬
 ‫‪ -٤‬ﺍﻟﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﺘﻭﻓﻴﺭ ﺍﻟﻌﻨﺼﺭ ﺍﻟﺒﺸﺭﻱ ﺫﻭ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﺼﺩﺍﻗﻴﺔ ﻓﻲ ﺃﺩﺍﺀ ﺍﻟﻌﻤل‪.‬‬
‫‪ -٥‬ﺇﺠﺭﺍﺀ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﺔ ﺒﺸﻜل ﻓﻌﺎل ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻹﺩﺍﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻟﻠﺒﻨﻭﻙ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﺍﻵﻟـﻲ‬
‫ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻟﻌﻤﻼﺀ‪ ،‬ﻭﺃﺭﻗﺎﻤﻬﻡ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻋﺩﻡ ﺍﻟﺴﻤﺎﺡ ﻟﻐﻴﺭ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﺍﻟﻤﺨﺘـﺼﻴﻥ ﺒﺎﻟﻘﻴـﺎﻡ ﺒﻬـﺫﻩ‬
‫ﺍﻷﻋﻤﺎل)‪.(١‬‬
‫‪ -٦‬ﻴﻠﻌﺏ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻓﻲ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺩﻭﺭﺍﹰ ﻤﻬﻤﺎﹰ ﻓﻲ ﻜﺸﻑ ﺃﺴﻠﻭﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻁﺭﻴﻘـﺔ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻤﺕ ﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺸﺨﺹ ﻤﺭﺘﻜﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻋﻠﻰ ﺭﻜﻨﻴﻥ ﺭﺌﻴـﺴﻴﻴﻥ ﻫﻤـﺎ‪:‬‬
‫ﺍﻟﺨﺒﺭﺓ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻘﻴﺔ ﻟﻠﻤﺤﻘﻕ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻹﺠﺭﺍﻡ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﺤـﺼل‬
‫ﻋﻠﻴﻬﺎ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﻤﺘﻰ ﻤﺎ ﺤﺼﻠﺕ ﺴﻠﻁﺔ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﻟﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺅﻜﺩ ﺍﻟﺘﻬﻤﺔ‪ ،‬ﻓﺈﻨﻬﺎ ﺘﺒﺎﺸـﺭ ﺍﻹﺠـﺭﺍﺀﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻘﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺠﻴﺯﻫﺎ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺒﺤﻕ ﺍﻟﻤﺘﻬﻡ‪ ،‬ﻤﻥ ﺇﺠﺭﺍﺀ ﻤﻌﺎﻴﻨﺎﺕ ﺇﺫﺍ ﺘﻁﻠﺏ ﺍﻷﻤﺭ ﺫﻟﻙ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻻﺴﺘﻤﺎﻉ‬
‫ﺇﻟﻰ ﺸﻬﻭﺩ ﻭﻤﻭﺍﺠﻬﺘﻬﻡ ﻤﻊ ﺍﻟﻤﺘﻬﻡ ﺃﻭ ﺒﻌﻀﻬﻡ ﺍﻟﺒﻌﺽ‪ ،‬ﻭﻜﺫﻟﻙ ﺍﻻﺴﺘﻌﺎﻨﺔ ﺒﺎﻟﺨﺒﺭﺍﺀ‪ ،‬ﻭﺇﺠﺭﺍﺀ ﺍﻟﺘﻔﺘﻴﺵ‬
‫ﻓﻲ ﺃﻤﺎﻜﻥ ﺍﻟﻤﺘﻬﻡ‪ ،‬ﺃﻭ ﺃﻱ ﻤﻜﺎﻥ ﺃﺨﺭ ﻴﺠﺩ ﺍﻟﻤﺤﻘﻕ ﻀﺭﻭﺭﺓ ﺘﻔﺘﻴﺸﻪ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﻗﻴـﺎﻡ ﺍﻟﻤﺤﻘـﻕ‬
‫ﺒﺎﺴﺘﺠﻭﺍﺏ ﺍﻟﻤﺘﻬﻡ‪ ،‬ﻟﺘﺜﺒﻴﺕ ﻤﻭﻗﻔﻪ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻬﻤﺔ ﺍﻟﻤﻭﺠﻬﺔ ﺇﻟﻴﻪ‪ ،‬ﻭﺒﻴﺎﻥ ﺩﻓﺎﻋﻪ ﺘﺠﺎﻩ ﺍﻷﺩﻟـﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤـﺼﻠﺔ‬
‫ﻀﺩﻩ‪ ،‬ﻭﺇﺤﺎﻟﺘﻪ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ)‪.(٣‬‬
‫‪ -٨‬ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻨﺩﻭﺍﺕ ﻭﺍﻟﻠﻘﺎﺀﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﺩﻋﻡ ﺍﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺩﻴﻨﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻷﺨﻼﻗﻲ‪ ،‬ﻟﺩﻯ ﻤـﻭﻅﻔﻲ ﺍﻟﻤـﺼﺎﺭﻑ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‪ ،‬ﻭﺘﻭﻋﻴﺘﻬﻡ ﺒﻤﺨﺎﻁﺭ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﻤﺎ ﻗﺩ ﻴﻨﺘﻅﺭ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻤﻥ ﻋﻘﺎﺏ‪.‬‬
‫‪ -٩‬ﻀﺭﻭﺭﺓ ﺍﻟﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﺴﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﻋﻘﺎﺒﻲ ﻤ‪‬ﺸﺩ‪‬ﺩ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﻤﻥ ﻗِﺒل ﺍﻟﻤـﻨﻅﻡ‬
‫ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‪.‬‬

‫)‪ (١‬دﻟﯿﻞ إرﺷﺎدات وﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﯿﺎت اﻻﺧﺘﻼس واﻻﺣﺘﯿﺎل اﻟﻤﺎﻟﻲ‪ ،‬ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٦-٥‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﺤﺒﻮش‪ ،‬ﻃﺎھﺮ ﺟﻠﯿﻞ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪١٣٥‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺴﻔﯿﺎﻧﻲ‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺑﻦ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٨٧‬‬

‫‪- ٩٨ -‬‬
 ‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ‬
‫ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‬
‫ﺘﹸﺸﻜل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﺃﻫﻤﻴﺔ ﻜﺒﻴﺭﺓ ﻟﻤﺎ ﻗﺩ ﺘﹸﺴﺒﺒﻪ ﻤﻥ ﺃﻀﺭﺍﺭ ﺘـﺼﻴﺏ ﻋﻤـﻼﺀ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﺫﻤﺘﻬﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺀ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺃﺴﺭﺍﺭﻫﻡ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺤﺴﺎﺒﺎﺘﻬﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻴﻤﺜل‬
‫ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺒﺈﻓﺸﺎﺌﻬﺎ ﻀﺭﺭﺍﹰ ﻜﺒﻴﺭﺍﹰ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻬﺅﻻﺀ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺍﻋﺘﺒﺎﺭ ﺃﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻟﻡ ﻴﻠﺠﺄ ﺇﻟﻰ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺇﻻ ﻟﻌﻠﻤﻪ ﺃﻨﻪ ﻗﺩ ﻴﻜﻭﻥ ﻤﺴﺘﻭﺩﻉ ﻟﺤﻔﻅ ﺃﺴﺭﺍﺭﻩ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ)‪ ،(١‬ﻭﻤﻥ ﻫﻨﺎ ﺠﺎﺀ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ‬
‫ﺍﻟﻤﺒﺤﺙ ﻋﻥ ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﻭﻴ‪‬ﻘﺼﺩ ﺒﺎﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ :‬ﺍﺘﺨﺎﺫ ﺍﻟﺘﺩﺍﺒﻴﺭ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻁﻴﺔ ﺍﻟﻼﺯﻤـﺔ‬
‫ﻤﻥ ﻗﺒل ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﻭﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻟﻠﺤﻴﻠﻭﻟـﺔ ﺩﻭﻥ ﻗﻴـﺎﻡ ﺍﻟﺸﺨـﺼﻴﺔ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ )ﻤﻭﻅـﻑ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ( ﺒﺎﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺃﺴﺭﺍﺭ ﻋﻤﻼﺌﻪ‪ ،‬ﻭﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﺍﻷﺴﺒﺎﺏ ﺍﻟﻤﺅﺩﻴﺔ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻟﻤﻨﻊ‬
‫ﻅﻬﻭﺭﻫﺎ ﻋﻠﻰ ﺼﻌﻴﺩ ﺍﻟﻌﻼﻗﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ)‪.(٢‬‬
‫ﻭﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﺍﻟﻤﻌﺎﺼﺭﺓ ﺒﺩﻭﺭﻫﺎ ﻻ ﺘﺨﺭﺝ ﻓﻲ ﻁﺒﻴﻌﺘﻬﺎ ﻋﻥ ﻨﻭﻋﻴﻥ ﺃﺴﺎﺴﻴﻴﻥ ﻫﻤـﺎ‪ :‬ﺍﻟﻭﻗﺎﻴـﺔ‬
‫ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻭﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ)‪ ،(٣‬ﻭﺘﺘﻤﺜل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓـﻲ‬
‫ﺍﻟﻭﻗﻭﻑ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺴﺒﺎﺏ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻌﻭﺍﻤل ﺍﻟﺩﺍﻓﻌﺔ ﺇﻟﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﻭﺍﺠﻬﺘﻬﺎ ﻗﺒـل ﺒﺭﻭﺯﻫـﺎ‪،‬‬
‫ﺒﺩﺭﺍﺴﺘﻬﺎ ﻭﺘﺤﻠﻴﻠﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﻤﻌﺎﻟﺠﺔ ﺘﻠﻙ ﺍﻷﺴﺒﺎﺏ ﻭﺍﻟﻘﻀﺎﺀ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺇﻴﺠﺎﺩ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﺎﺕ ﺍﻟﻔﻌ‪‬ﺎﻟﺔ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻜﻔل ﺍﻟﺭﺩﻉ ﺍﻟﺤﺎﺯﻡ ﻟﻜل ﻤﻥ ﺘﹸﺴﻭل ﻟﻪ ﻨﻔﺴﻪ ﺍﻹﻗﺩﺍﻡ ﻋﻠﻰ ﻤﺜل ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ)‪.(٤‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﻓﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺩﺭﺍﺴﺔ ﻅﺭﻭﻑ ﺍﻟﻔﺌﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﻘﺩﻡ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻌﻤل‬
‫ﻋﻠﻰ ﺘﺤﺴﻴﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﺘﻭﺠﻴﻪ ﺍﻟﻨﺼﺢ ﻭﺍﻟﺘﻭﺠﻴﻪ ﻭﺍﻹﺭﺸﺎﺩ ﻟﻬﻡ)‪.(٥‬‬
‫ﻭﻴﻤﻜﻥ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﺒﻨﻭﻋﻴﻬﺎ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﻘﻭﺍﻋﺩ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻀﻌﻬﺎ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ‪ ،‬ﺤﻴـﺙ ﺃﻥ‬
‫ﻤﻬﻤﺔ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻊ ﺘﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺘﻨﻅﻴﻡ ﺍﻟﺤﻴﺎﺓ ﺍﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﻟﻸﻓﺭﺍﺩ‪ ،‬ﺒﻤﺎ ﻴ‪‬ﺤﻘﻕ ﺇﺸﺒﺎﻉ ﺤﺎﺠـﺎﺘﻬﻡ ﺒـﺎﻟﻁﺭﻕ‬
‫ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻋﺔ ﻭﻓﻲ ﻜﺎﻓﺔ ﺍﻟﻤﺠﺎﻻﺕ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻊ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﻤﺼﺎﻟﺢ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺴﺘﻬﺩﻑ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ‬

‫)‪ (١‬اﻟﻌﻄﯿﺮ‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻘﺎدر‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص ‪.١٣٩‬‬

‫)‪ (٢‬اﻟﺤﺒﻮش‪ ،‬ﻃﺎھﺮ ﺟﻠﯿﻞ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١١٥‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺪوري‪ ،‬ﻋﺪﻧﺎن‪ ،‬ﻋﻠﻢ اﻟﻌﻘﺎب وﻣﻌﺎﻣﻠﺔ اﻟﻤﺬﻧﺒﯿﻦ‪ ،‬ﺑﻐﺪاد‪،‬د‪.‬ن‪ ،‬ط‪١٩٨٩ ،١‬م‪ ،‬ص‪.٤٤٩‬‬
‫)‪ (٤‬اﻟﻤﺮﺟﻊ اﻟﺴﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٤٥٠‬‬
‫)‪ (٥‬اﻟﺤﺒﻮش‪ ،‬ﻃﺎھﺮ ﺟﻠﯿﻞ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١١٨‬‬

‫‪- ٩٩ -‬‬
‫ﻭﻀﻊ ﺃﻗﺼﻰ ﺩﺭﺠﺎﺕ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﻟﻬﺎ‪ ،‬ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺘﺠﺭﻴﻡ ﺍﻷﻓﻌﺎل ﻭﺍﻟﻨﺸﺎﻁﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻤﺱ ﻫـﺫﻩ ﺍﻟﻤـﺼﺎﻟﺢ‪،‬‬
‫ﻭﻴﻘﺭﺭ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﻼﺯﻤﺔ ﻟﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﻫﻨﺎ ﻴﺘﺤﻘﻕ ﺍﻟﺭﺩﻉ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻭﺍﻟﺨﺎﺹ)‪.(١‬‬
‫ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﺘﺄﺴﻴﺴﺎﹰ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﻴﺘﻭﺠـﺏ ﺃﻥ ﺘﻭﺍﻜـﺏ ﺍﻟﺘـﺸﺭﻴﻌﺎﺕ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴـﺔ ﺍﻟﻌﻘﺎﺒﻴـﺔ‬
‫ﻭﺍﻹﺠﺭﺍﺌﻴﺔ‪ ،‬ﺤﺭﻜﺔ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤﻊ ﻭﻤﺎ ﻴﺒﺩﻭ ﻓﻴﻪ ﻤﻥ ﻨﺸﺎﻁﺎﺕ ﺨﻁﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﻤﺼﺎﻟﺤﻪ ﺍﻷﺴﺎﺴـﻴﺔ‪ ،‬ﺤﻴـﺙ‬
‫ﻴﺘﻭﺠﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﻤﻭﺍﺠﻬﺘﻬﺎ ﺒﻨﺼﻭﺹ ﻗﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﻋﻘﺎﺒﻴﺔ‪ ،‬ﺘﻜﻔل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﺍﻟﻜﺎﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠـﺭﺍﺌﻡ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻤﻨﻬﺎ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻟﻤﺎ ﻴﺘﺭﺘﺏ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﻥ ﻤﺨﺎﻁﺭ ﻜﺒﻴﺭﺓ ﺒﻌﻤﻼﺀ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﻌﻭﺩ ﺒﺎﻷﺜﺭ ﺍﻟﺴﻠﺒﻲ ﻋﻠﻰ ﺤﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﺒﻴﻥ ﻫﺅﻻﺀ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻭﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﺒﺴﺒﺏ‬
‫ﺘﺯﻋﺯﻉ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻫﻲ ﻤﻥ ﺃﺴﺎﺴﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﻤﻊ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪.‬‬
‫ﻫﺫﺍ ﻋﻥ ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻵﻥ ﻴﺘﻡ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ ﻋـﻥ ﻁـﺭﻕ‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﻭﻗﻭﻋﻬﺎ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‬
‫ﻗﺩ ﻻ ﺘﺤﻘﻕ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻏﺎﻴﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﻘﻊ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﻫﻨﺎ ﺘﺒـﺩﻭ‬
‫ﺨﻁﻭﺭﺘﻬﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻟﻤﻀﺭﻭﺭ ﻭﻫﻭ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﺫﻱ ﻭﻗﻌﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻓﻲ ﺤﻘﻪ‪ ،‬ﻭﻫﻨﺎ ﻻﺒﺩ ﻤﻥ‬
‫ﻤﻌﺭﻓﺔ ﻜﻴﻔﻴﺔ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺃﺴﺎﻟﻴﺏ ﻤﻭﺍﺠﻬﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻴﺘﻡ ﺫﻟﻙ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﻀﺒﻁ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﻌﺩ ﻭﻗﻭﻋﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺠﻤﻊ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻋﻥ ﻤ‪‬ﺭﺘﻜﺒﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻀـﺒﻁﻪ‬
‫ﻭﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻤﻌﻪ‪ ،‬ﻭﺇﺤﺎﻟﺘﻪ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ)‪.(٢‬‬
‫‪ -٢‬ﺘﻠﻌﺏ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺩﻭﺭﺍﹰ ﻜﺒﻴﺭﺍﹰ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻋﻥ‬
‫ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﺔ ﻭﺍﻹﺸﺭﺍﻑ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻟﻠﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﺃﺩﺍﺌﻬـﺎ ﺒﺤﻴـﺙ ﺘـﺴﻴﺭ‬
‫ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺇﻁﺎﺭ ﺘﻭﺠﻴﻪ ﻤﻨﻀﺒﻁ ﻭﻤ‪‬ﺤﻜﻡ‪ ،‬ﻓﻬﻲ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﺈﺼﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻌﻠﻴﻤﺎﺕ‪ ،‬ﻭﺍﻟـﻀﻭﺍﺒﻁ‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺠﻬﺔ ﻟﻠﻤﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺘﹸﺤﻅﺭ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﺒﻌﺽ ﺍﻷﻋﻤﺎل‪ ،‬ﻭﻤﻨﻬﺎ ﻋﺩﻡ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ‬
‫ﺒﺄﺤﺩ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺇﻻ ﺇﺫﺍ ﺘﻭﺍﻓﺭﺕ ﺤﺎﻟﺔ ﻤﻥ ﺤﺎﻻﺕ ﺍﻹﻋﻔﺎﺀ ﻤﻥ ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﻬﺫﺍ ﺍﻟﺴﺭ‪ ،‬ﻨﻅﺭﹰﺍ ﻟﻤﺎ ﺘﻤﺜﻠﻪ ﻫﺫﻩ‬
‫ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﻤﻥ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﻜﺒﻴﺭﺓ ﻓﻲ ﺯﺭﻉ ﺍﻟﺜﻘﺔ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﻌﻤل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﺸﻜل ﻋﺎﻡ‪ ،‬ﻭﺃﻱ ﻤﺨﺎﻟﻔﺔ ﻤـﻥ‬
‫ﺍﻟﺒﻨﻙ ﻷﻱ ﻤﻥ ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﻔﺭﻭﻀﺔ ﻋﻠﻴﺔ ﺘﹸﻌﺩ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﺘﻰ ﺘﻭﺍﻓﺭﺕ ﺃﺭﻜﺎﻥ ﻗﻴﺎﻤﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﻥ‬
‫ﺍﻷﺩﻭﺍﺭ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺎﻤﺕ ﺒﻬﺎ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻤـﺎ ﻭﺭﺩ‬

‫)‪ (١‬ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻓﺎﺿﻞ زﯾﺪان‪ ،‬اﻻﻋﺘﺪاءات اﻟﻮاﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ اﻟﻤﺆﺳﺴﺎت اﻟﻤﺎﻟﯿﺔ ووﺳﺎﺋﻞ ﺣﻤﺎﯾﺘﮭﺎ‪ ،‬ﺑﺤﺚ ﻣُﻘﺪم إﻟﻰ اﻟﻤﺆﺗﻤﺮ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺜﺎﻣﻦ ﻟﻘﺎدة اﻟﺸﺮﻃﺔ واﻷﻣﻦ‬
‫اﻟﻌﺮب‪ ،‬اﻟﻤﻨﻌﻘﺪ ﻓﻲ اﻟﺮﺑﺎط ﻓﻲ اﻟﻔﺘﺮة ﻣﻦ ‪ ١٠ -٨‬ﺣﺰﯾﺮان ‪١٩٨١‬م‪ ،‬ﻣﻨﺸﻮرات ﻣﺪﯾﺮﯾﺔ اﻟﺸﺮﻃﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ‪ ،‬ﻣﻄﺒﻌﺔ اﻟﺸﺮﻃﺔ‪ ،‬ﺑﻐﺪاد‪١٩٨١ ،‬م‪ ،‬ص‪.١٤‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﺴﻔﯿﺎﻧﻲ‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺑﻦ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٨٧‬‬

‫‪- ١٠٠ -‬‬

‫ﺍﻟﻨﺹ ﻋﻠﻴﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﺩﻟﻴل ﺍﻻﺴﺘﺭﺸﺎﺩﻱ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻋﻥ ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻤﻥ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ‬
‫ﺍﻟﻭﺍﺠﺏ ﺇﺘﺒﺎﻋﻬﺎ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ)‪.(١‬‬
‫‪ -٣‬ﺘﻠﻌﺏ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﺎﺕ ﺍﻟﻌﻘﺎﺒﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﺩﻭﺭﺍﹰ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ‬
‫ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺃﻨﻅﻤﺔ ﻗﺎﺩﺭﺓ ﻭﺒﻔﺎﻋﻠﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻤﻥ ﺨـﻼل ﺘـﻀﻤﻨﻬﺎ‬
‫ﻨﺼﻭﺼﺎﹰ ﻋﻘﺎﺒﻴﺔ ﺤﺎﺯﻤﺔ‪ ،‬ﺘﻜﻔل ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻟﺭﺩﻉ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻭﺍﻟﺨﺎﺹ‪ ،‬ﻓﺎﻟﺭﺩﻉ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻴﻨﺼﺭﻑ ﺇﻟﻰ ﻜل ﻤـﻥ‬
‫ﻴﺤﺎﻭل ﺍﻟﻘﺩﻭﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻹﻓﺸﺎﺀ‪ ،‬ﻓﻴﺨﺸﻰ ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﻭﻴﺘﺭﺩﺩ ﻭﻴ‪‬ﺤﺠﻡ ﻋﻥ ﺍﺭﺘﻜﺎﺒﻬﺎ ﻓﻴﻜـﻭﻥ‬
‫ﺍﻟﻨﺹ ﻭﺴﻴﻠﺔ ﻤ‪‬ﺠﺩﻴﺔ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪.‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﺍﻟﺭﺩﻉ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﻓﻴﻨﺼﺭﻑ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ‪ ،‬ﻟﻴﺘﻜﻔل ﺒﻤﻌﺎﻟﺠﺘﻪ ﺒﻌﻘﻭﺒﺔ ﺘﹸﺤﻘﻕ ﺇﺼﻼﺤﻪ ﻭﺘﺄﻫﻴﻠـﻪ‪،‬‬
‫ﻭﺃﻥ ﻴﻐﺭﺱ ﻓﻲ ﺫﺍﺘﻪ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﺴﻠﻴﻤﺎﹰ‪ ،‬ﻤﻤﺎ ﻴﺤﻘﻕ ﺍﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﻔﻌ‪‬ﺎﻟﺔ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ)‪.(٢‬‬
‫‪ -٤‬ﻜﺫﻟﻙ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻹﻋﻼﻡ ﺒﻤﺨﺘﻠﻑ ﻭﺴﺎﺌﻠﻪ ﺍﻟﻤﺭﺌﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺴﻤﻭﻋﺔ ﻭﺍﻟﻤﻘﺭﻭﺀﺓ ﺒﺩﻭﺭ ﻫﺎﻡ ﻭﺃﺴﺎﺴﻲ ﻓـﻲ‬
‫ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺘﻘﻭﻴﻡ ﺴﻠﻭﻙ ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ‪ ،‬ﻭﻭﻗﺎﻴﺘﻬﻡ ﻤﻥ ﺍﻻﻨﺤﺭﺍﻑ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﻴﻨﻬﺽ ﺒﺭﺴﺎﻟﺔ ﺇﻨﺴﺎﻨﻴﺔ ﻭﺘﺭﺒﻭﻴﺔ ﻓـﻲ‬
‫ﺇﺸﺎﻋﺔ ﺍﻟﻘﻴﻡ ﺍﻟﺴﻠﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﺘﺒﺼﻴﺭ ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﺒﻤﺨﺎﻁﺭ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺤﺙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﺍﻟـﺫﻱ‬
‫ﺘﺴﻭﺩﻩ ﺍﻟﺜﻘﺔ‪ ،‬ﻭﺤﺴﻥ ﺍﻟﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻭﻓﺎﺀ ﺒﺎﻻﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ‪ ،‬ﻭﻋﺩﻡ ﺍﻟﻤﺴﺎﺱ ﺒﺤﻘﻭﻕ ﺍﻵﺨﺭﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻴﺘﻡ ﺫﻟﻙ ﻋـﻥ‬
‫ﻁﺭﻴﻕ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻠﻘﺎﺀﺍﺕ ﻭﺍﻟﻨﺩﻭﺍﺕ ﻤﻊ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻨﺸﺭ ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻴﺭ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻭﻀﺢ ﻁﺭﻕ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻟﺘﺠﻨﺏ ﺍﻟﻭﻗﻭﻉ ﻓﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻤﻊ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﻋﺭﺽ ﺍﻟﻨﻤﺎﺫﺝ‪ ،‬ﻭﻋﺭﺽ ﺍﻟﺠﺯﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺘـﻲ‬
‫ﻭ‪‬ﻗﻌﺕ ﻋﻠﻰ ﻤﻥ ﺍﺭﺘﻜﺏ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﺤﺘﻰ ﻴﺘﺤﻘﻕ ﺍﻟﺭﺩﻉ ﻓﻲ ﺩﺍﺨل ﺍﻟﻨﻔﻭﺱ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺨـﻭﻑ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻹﻗﺩﺍﻡ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ)‪.(٣‬‬

‫)‪ (١‬دﻟﯿﻞ إرﺷﺎدات وﻣﻜﺎﻓﺤﺔ ﻋﻤﻠﯿﺎت اﻻﺧﺘﻼس واﻻﺣﺘﯿﺎل اﻟﻤﺎﻟﻲ‪ ،‬اﻟﺼﺎدر ﻋﻦ ﻣﺆﺳﺴﺔ اﻟﻨﻘﺪ اﻟﻌﺮﺑﻲ اﻟﺴﻌﻮدي‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.٨‬‬
‫)‪ (٢‬اﻟﺴﻔﯿﺎﻧﻲ‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺑﻦ ﻣﺤﻤﺪ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٩٠‬‬
‫)‪ (٣‬اﻟﺤﺒﻮش‪ ،‬ﻃﺎھﺮ ﺟﻠﯿﻞ‪ ،‬ﻣﺮﺟﻊ ﺳﺎﺑﻖ‪ ،‬ص‪.١٢٣‬‬

‫‪- ١٠١ -‬‬

 ‫ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺨﺎﻤﺱ‬
‫ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﺘﻁﺒﻴﻘﻴﺔ‬
‫ﻴﺘﻨﺎﻭل ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻔﺼل ﺩﺭﺍﺴﺔ ﺘﻁﺒﻴﻘﻴﺔ ﻟﻌﺩﺩ ﻤﻥ ﺤﺎﻻﺕ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘـﻊ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺴﻭﺍﺀ ﻜﺎﻨﺕ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﺃﻭ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺓ ﻋﻥ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻘﻀﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴـﺔ‬
‫ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻓﻲ ﻀﻭﺀ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﻨﻅﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺴﻴﺘﺒﻊ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﻤﻨﻬﺞ ﺘﺤﻠﻴل ﻤﻀﻤﻭﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻘﻀﺎﻴﺎ‪،‬‬
‫ﻭﺫﻟﻙ ﺒﻌﺩ ﺘﻭﻀﻴﺢ ﻭﻗﺎﺌﻊ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺤﻴﺜﻴﺎﺕ ﺍﻟﺤﻜﻡ‪ ،‬ﻭﻤﻨﻁﻭﻗﻪ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪:‬‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻨﻭﻉ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﻭﺭﻗﻤﻪ ﻭﺘﺎﺭﻴﺨﻪ‬
‫ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺍﻟﺸﺭﻋﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ٢/٧٦‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٤٢٤/١١/١٩‬ﻫـ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻤـﻥ ﺍﻟﻤﺤﻜﻤـﺔ ﺍﻟﻌﻠﻴـﺎ‬
‫ﺒﺎﻟﻘﺭﻴﺎﺕ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﺍﺤﺘﻴﺎل ﻤﺼﺭﻓﻲ ﺘﻭﺍﻁﺌﻲ ﺒﺎﺨﺘﻼﺱ ﻗﻴﻤﺔ ﺸﻴﻜﻴﻥ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﻭﻗﺎﺌﻊ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‬
‫ﺘﺘﻠﺨﺹ ﻭﻗﺎﺌﻊ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ ﻓﻲ ﻗﻴﺎﻡ ﻤﺴﺎﻋﺩ ﻤﺩﻴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ )‪ (............‬ﺒﺎﻻﺤﺘﻴﺎل ﻭﺍﻟﺘﻭﺍﻁﺅ‬
‫ﻤﻊ ﺃﺸﺨﺎﺹ ﺨﺎﺭﺝ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﺍﺨﺘﻼﺱ ﻤﺒﻠﻎ ﻭﻗـﺩﺭﻩ )‪ (٦,٥١٠,٠٠٠‬ﺭﻴـﺎل‪ ،‬ﺤﻴـﺙ ﻗـﺎﻡ‬
‫ﺒﺎﻻﺨﺘﻼﺱ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺘﻤﺭﻴﺭ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺼﺭﻑ ﺸﻴﻙ ﺸﺨﺼﻲ ﺒﻤﺒﻠﻎ )‪ (٣,٥١٠,٠٠٠‬ﺭﻴﺎل ﻟـﺼﺎﻟﺢ‬
‫ﺃﺤﺩ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺒﺎﻻﺘﻔﺎﻕ ﻤﻌﻪ‪ ،‬ﻭﺇﺼﺩﺍﺭ ﺸﻴﻙ ﺁﺨﺭ ﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﻤﺒﻠـﻎ )‪ (٣,٠٠٠,٠٠٠‬ﺭﻴـﺎل ﻟـﺼﺎﻟﺢ‬
‫ﺍﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺩ )‪ (............‬ﺨﺼﻤﺎﹰ ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﺴﺎﺒﻕ ﺩﻭﻥ ﻭﺠﻭﺩ ﺭﺼﻴﺩ ﻟﻪ ﻓﻲ ﺤﺴﺎﺒﻪ ﻴ‪‬ﻐﻁﻲ‬
‫ﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﺸﻴﻜﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺘﻡ ﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ )‪ (............‬ﺒﺎﻻﺘﻔﺎﻕ ﻤﻌﻬﻡ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺘﻡ‬
‫ﺇﻴﻘﺎﻑ ﺼﺭﻑ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﻤﻥ ﻗِﺒل ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻭﺇﻟﻐﺎﺀ ﺇﺼﺩﺍﺭﻩ‪ ،‬ﻜﻤـﺎ ﺘﻤـﺕ‬
‫ﺇﺩﺍﻨﺔ ﻜل ﻤﻥ ﻤﺴﺎﻋﺩ ﻤﺩﻴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻭﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﺍﻟﺫﻱ ﻤﺭﺭ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺍﺴﺘﻨﺎﺩﺍﹰ ﺇﻟﻰ‬
‫ﺍﻷﺩﻟﺔ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺭﺼﻴﺩ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﻔﻌﻠﻲ ﺍﻟﻘﺎﺌﻡ ﻓﻲ ﺤﺴﺎﺒﻪ ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪٢٠٠٣/٤/١٦‬ﻡ ﻴﻭﻡ ﺨﺼﻡ ﺍﻟﺸﻴﻜﻴﻥ ﻤﻭﻀـﻭﻉ‬
‫ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ ﻫﻭ ﻤﺒﻠﻎ )‪ (٣,١٩٦,٦٦‬ﺭﻴﺎل‪ ،‬ﻭﻤﻊ ﺫﻟﻙ ﻭﺍﻓﻕ ﻤﺴﺎﻋﺩ ﻤﺩﻴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺨﺼﻡ ﻤﺒﻠـﻎ‬
‫ﺍﻟﺸﻴﻜﻴﻥ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺭﻏﻡ ﻤﻥ ﻀﺨﺎﻤﺔ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ‪.‬‬

‫‪- ١٠٢ -‬‬

‫‪ -٢‬ﻗﻴﺎﻡ ﻤﺴﺎﻋﺩ ﻤﺩﻴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﻜﺸﻑ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﺎﻟﺭﻗﻡ ﺍﻟﺴﺭﻱ‪ ،‬ﺒﺎﻹﻀـﺎﻓﺔ ﺇﻟـﻰ ﺍﻟـﺭﻗﻡ‬
‫ﺍﻹﺸﺭﺍﻓﻲ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺒﻪ‪ ،‬ﺩﻭﻥ ﻭﺠﻭﺩ ﺍﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﺘﺴﻬﻴﻼﺕ ﻟﻠﻌﻤﻴل ﺃﻭ ﻤﻭﺍﻓﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻤﺨﺎﻟﻔﺎﹰ ﺒـﺫﻟﻙ‬
‫ﺘﻌﻠﻴﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﻗﻴﺎﻤﻪ ﺒﺎﻟﺘﻭﻗﻴﻊ ﻋﻠﻰ ﻁﻠﺏ ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺸﻴﻙ ﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﻗﺒﻭﻟﻪ ﺘﻤﺭﻴﺭ ﺍﻟﻁﻠﺏ ﻤﻊ ﺃﻨﻪ ﻻ ﻴﺤﻤل ﺘﻭﻗﻴﻊ‬
‫ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ‪ ،‬ﻭﺒﺫﻟﻙ ﻴﻜﻭﻥ ﻗﺩ ﺨﺎﻟﻑ ﺘﻌﻠﻴﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪.‬‬
‫‪ -٤‬ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﺭﺘﺠﻊ ﻤﻥ ﺠﻬﺎﺯ ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﺍﻵﻟﻲ ﺭﻗﻡ )‪ (٢٧٥‬ﺨﺎﺭﺝ ﻤﻘﺭ ﺍﻟﻔﺭﻉ ﻗـﺩﺭﻩ )‪(٩١٨٢٠٠‬‬
‫ﺭﻴﺎل ﺘﻡ ﺇﻴﺩﺍﻋﻪ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ )‪ ،(..........‬ﻭﻟﻡ ﻴﺘﻡ ﺇﻴﺩﺍﻋﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﺨﺯﺍﻨﺔ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﺔ‪ ،‬ﻤﻊ ﺍﻟﻌﻠﻡ ﺒـﺄﻥ‬
‫ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﻴﺘﺠﺎﻭﺯ ﺼﻼﺤﻴﺎﺕ ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ‪.‬‬
‫‪ -٥‬ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﻤﺫﻜﻭﺭ ﺒﺎﻟﻤﻭﺍﻓﻘﺔ ﻋﻠﻰ ﺘﻤﺭﻴﺭ ﻋﻤﻠﻴـﺔ ﺼـﺭﻑ ﺍﻟـﺸﻴﻙ ﺍﻟﺸﺨـﺼﻲ ﻟﻠﻌﻤﻴـل ﺒﻤﺒﻠـﻎ‬
‫)‪ (٣,٥١٠,٠٠٠‬ﺭﻴﺎل ﺒﺭﻗﻤﻪ ﺍﻟﺴﺭﻱ ﻭﺍﻹﺸﺭﺍﻓﻲ‪ ،‬ﺜﻡ ﺒﻌﺩﻫﺎ ﺒﺩﻗﻴﻘﺔ ﻭﺍﺤﺩﺓ ﻭﺍﻓﻕ ﻋﻠﻰ ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺸﻴﻙ‬
‫ﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﻤﺒﻠﻎ )‪ (٣,٠٠٠,٠٠٠‬ﺭﻴﺎل ﺨﺼﻤﺎﹰ ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻓﻬﺫﻩ ﺍﻷﻓﻌﺎل ﺘﺜﻴﺭ ﺸﺒﻬﺔ‪.‬‬
‫‪ -٦‬ﻋﺩﻡ ﺭﻓﻀﻪ ﺍﻟﺸﻴﻙ ﺍﻟﺸﺨﺼﻲ ﻋﻨﺩ ﻁﻠﺏ ﺘﻤﺭﻴﺭ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﺫﻱ ﻻ ﻴﺤﻤل ﺒﻴﺎﻨـﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻬﻭﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻗﺒﻭل ﺘﻤﺭﻴﺭ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﺒﺭﻗﻤﻪ ﺍﻟﺴﺭﻱ ﻭﺍﻹﺸﺭﺍﻓﻲ ﺇﻨﻤﺎ ﻴﺅﻜﺩ ﺭﻏﺒﺘﻪ ﺍﻟﻤﻠﺤﺔ ﻓﻲ ﺘﻤﻜﻴﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل‬
‫ﻤﻥ ﺇﺘﻤﺎﻡ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﺭﻏﻡ ﻋﻠﻤﻪ ﺒﻌﺩﻡ ﻨﻅﺎﻤﻴﺔ ﺼﺭﻑ ﺍﻟﺸﻴﻙ‪ ،‬ﻭﻗﺒﻭل ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﺒﺈﺘﻤـﺎﻡ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴـﺔ ﺩﻭﻥ‬
‫ﺘﺤﺭﻴﺭ ﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﻭﻫﻭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻔﻴﺩ‪.‬‬
‫‪ -٧‬ﺇﻗﺭﺍﺭ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﻤ‪‬ﺼﺩﻕ ﺸﺭﻋﺎﹰ ﺍﻟﻤﺘﻀﻤﻥ ﺍﺴﺘﻼﻤﻪ ﻤﺒﻠﻐﺎﹰ ﻭﻗﺩﺭﻩ )‪ (٣,٥١٠,٠٠٠‬ﺭﻴـﺎل ﻨﻘـﺩﺍﹰ‪،‬‬
‫ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺸﻴﻙ ﻤﺼﺭﻓﻲ ﻗﺩﺭﻩ )‪ (٣,٠٠٠,٠٠٠‬ﺭﻴﺎل ﺒﺎﻟﺨﺼﻡ ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺒﻪ ﻟﻠﻤﺴﺘﻔﻴﺩ‪ ،‬ﻤﻊ‬
‫ﻋﻠﻤﻪ ﺒﺄﻥ ﺭﺼﻴﺩﻩ ﻻ ﻴﺘﺠﺎﻭﺯ )‪ (٣,١٩٦,٦٦‬ﺭﻴﺎل‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺘﻤﺕ ﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﺍﻟﻤﺘﻬﻤﻴﻥ ﺒﺎﻷﺩﻟﺔ ﻭﺍﻋﺘﺭﻓـﻭﺍ‬
‫ﺒﺎﻟﺘﻭﺍﻁﺅ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺼ‪‬ﺩﻗﺕ ﺍﻋﺘﺭﺍﻓﺎﺘﻬﻡ ﺸﺭﻋﺎﹰ‪.‬‬
‫ﺭﺍﺒﻌﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‬
‫ﺘﻡ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﻋﻠﻰ ﻤﺴﺎﻋﺩ ﻤﺩﻴﺭ ﻓﺭﻉ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ )‪ (..........‬ﺒﺎﻟﺴﺠﻥ ﻤﺩﺓ ﺴﻨﺔ ﻭﻨﺼﻑ ﺍﻟﺴﻨﺔ‬
‫ﻭﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻭﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﺒﺎﻟﺴﺠﻥ ﺴﻨﺔ ﻭﺒﺈﻋﺎﺩﺓ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﺴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻤﻘﺩﺍﺭﻫﺎ )‪(٦,٥١٠,٠٠٠‬‬
‫ﺭﻴﺎل‪.‬‬
‫ﺨﺎﻤﺴﺎﹰ‪ :‬ﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻤﻀﻤﻭﻥ‬
‫‪ -١‬ﻴ‪‬ﻌﺩ ﻗﻴﺎﻡ ﻤﺴﺎﻋﺩ ﻤﺩﻴﺭ ﻓﺭﻉ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻭﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﺒﺎﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺘﺠﺎﻭﺯ ﺘﻌﻠﻴﻤﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﺒﻨﻙ ﺍﺤﺘﻴﺎﻻﹰ ﺘﻭﺍﻁﺌﻴﺎﹰ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺘﻡ ﺍﺨﺘﻼﺱ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل )‪ (..........‬ﺒﺴﺤﺏ ﻤﺒﻠـﻎ‬

‫‪- ١٠٣ -‬‬

‫ﻨﻘﺩﻱ ﻭﻗﺩﺭﻩ )‪ (٣,٥١٠,٠٠٠‬ﺭﻴﺎل ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺒﻪ ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺸﻴﻙ ﺸﺨﺼﻲ ﺩﻭﻥ ﻭﺠﻭﺩ ﺭﺼـﻴﺩ ﻓـﻲ‬
‫ﺤﺴﺎﺒﻪ ﻴ‪‬ﻐﻁﻲ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ‪ ،‬ﻭﻜﺎﻥ ﺫﻟﻙ ﺒﺘﻭﺍﻁﺅ ﻤﻥ ﻤﺴﺎﻋﺩ ﻤﺩﻴﺭ ﺍﻟﻔﺭﻉ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﻗﺎﻡ ﺒﺘﻤﺭﻴﺭ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﺒﻁﺭﻴﻘﺔ‬
‫ﻏﻴﺭ ﻨﻅﺎﻤﻴﺔ ﻟﻠﻌﻤﻴل ﻭﺼﺭﻑ ﻟﻪ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﻋﻥ ﻁﺭﻴـﻕ ﺍﻟـﺼﺭﺍﻑ )‪ (..........‬ﺒﺎﻻﺘﻔـﺎﻕ ﻤﻌﻬـﻡ‪،‬‬
‫ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺸﻴﻙ ﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﻤﺒﻠﻎ )‪ (٣,٠٠٠,٠٠٠‬ﺭﻴﺎل ﻟﺼﺎﻟﺢ ﺍﻟﻤـﺴﺘﻔﻴﺩ )‪(..........‬‬
‫ﺒﺎﻟﺨﺼﻡ ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﻤﺫﻜﻭﺭ‪ ،‬ﺩﻭﻥ ﻭﺠﻭﺩ ﺭﺼﻴﺩ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﻓﻲ ﺤﺴﺎﺒﻪ ﻴ‪‬ﻐﻁﻲ ﻤﺒﻠـﻎ ﺍﻟـﺸﻴﻙ‬
‫ﺒﻁﺭﻴﻘﺔ ﻏﻴﺭ ﻨﻅﺎﻤﻴﺔ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻟﻔﺭﻉ ﺍﻟﻤﺫﻜﻭﺭﻴﻥ ﺃﻴﻀﺎﹰ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺘﻡ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺘﻬﻤﻴﻥ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺍﻋﺘﺭﺍﻓﺎﺘﻬﻡ‪ ،‬ﻭﺍﻷﺩﻟﺔ ﺍﻟﻤﻘﺩﻤﺔ ﻀﺩﻫﻡ ﻭﺍﻟﻤﻨﺼﻭﺹ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻓﻲ‬
‫ﺍﻟﺘﻘﺭﻴﺭ ﺍﻟﻤ‪‬ﻌﺩ ﻤﻥ ﻗِﺒل ﺍﻟﻠﺠﻨﺔ ﺍﻟﻤﺸﻜﻠﺔ ﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻗﻀﻴﺔ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﻜﻭﻨﺔ ﻤﻥ ﻤﻨـﺩﻭﺏ‬
‫ﻤﻥ ﺇﻤﺎﺭﺓ ﻤﻨﻁﻘﺔ ﺍﻟﺠﻭﻑ‪ ،‬ﻭﻤﻨﺩﻭﺏ ﺸﺭﻁﺔ ﻤﻨﻁﻘﺔ ﺍﻟﺠﻭﻑ‪ ،‬ﻭﻤﻨﺩﻭﺒﻴﻥ ﻤﻥ ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺍﻟﻌﺭﺒـﻲ‬
‫ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‪.‬‬
‫ﻓﻘﺩ ﺘﻡ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﻋﻠﻰ ﻤﺴﺎﻋﺩ ﻤﺩﻴﺭ ﻓﺭﻉ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺎﻟﺴﺠﻥ ﻤﺩﺓ ﺴﻨﺔ ﻭﻨﺼﻑ ﺍﻟـﺴﻨﺔ‪ ،‬ﻭﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻭﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﺒﺎﻟﺴﺠﻥ ﺴﻨﺔ‪ ،‬ﻭﺒﺈﻋﺎﺩﺓ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﺴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻤﻘﺩﺍﺭﻫﺎ )‪ (٦,٥١٠,٠٠٠‬ﺭﻴﺎل‪،‬‬
‫ﻭﻫﺫﺍ ﻴﺘﻔﻕ ﻤﻊ ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻓﻲ ﺼﻭﺭﺘﻬﺎ ﺍﻟﺒﺴﻴﻁﺔ‪ .‬ﺤﻴﺙ ﻗﺭﺭ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﻟﻬﺎ ﺍﻟﺴﺠﻥ ﻤﺩﺓ‬
‫ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﻋﺸﺭ ﺴﻨﻭﺍﺕ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﻟﻐﺭﺍﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﻋﺸﺭﻴﻥ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل ﻜﻌﻘﻭﺒﺔ ﺃﺼﻠﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻻ‬
‫ﻴﺠﻭﺯ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺒﻬﻤﺎ ﻤﻌﺎﹰ ﻭﻫﺫﺍ ﻤﺎ ﺴﺎﺭ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﺤﻴﺙ ﺍﻜﺘﻔﻰ ﺒﻌﻘﻭﺒﺔ ﺍﻟﺴﺠﻥ ﻓﻘﻁ‪.‬‬
‫ﻭﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺔ ﺍﻷﺼﻠﻴﺔ ﻫﻨﺎﻙ ﺠﺯﺍﺀﺍﺕ ﺃﺨﺭﻯ ﺫﺍﺕ ﻁﺒﻴﻌﺔ ﺇﺩﺍﺭﻴﺔ ﺃﻭ ﻤﺩﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻫـﺫﺍ‬
‫ﻴﺘﻀﺢ ﻤﻥ ﺨﻼل ﻤﺎ ﻗﺭﺭﻩ ﺍﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ٤٣‬ﻟﺴﻨﺔ ‪١٣٧٧‬ﻫـ ﻤـﻥ ﻀـﺭﻭﺭﺓ ﺭﺩ ﺍﻟﻤـﺎل‬
‫ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﻠﺱ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺤﻜﻡ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﺒﻬﺫﺍ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻨﻭﻉ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﻭﺭﻗﻤﻪ ﻭﺘﺎﺭﻴﺨﻪ‬
‫ﻋﺩﺩ ‪ ١‬ﺠﻠﺩ ‪ /٣٠/١٥‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٤٢٦/٤/٣‬ﻫـ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﺒﺎﻟﺭﻴﺎﺽ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﺍﺤﺘﻴﺎل ﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﻤﺯﻭﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﻭﻗﺎﺌﻊ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‬
‫ﺘﺘﻠﺨﺹ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ ﻓﻲ ﻗﻴﺎﻡ ﺃﺤﺩ ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ ﺒﻔﺘﺢ ﺤﺴﺎﺏ ﻟﺩﻯ ﻤﺼﺭﻑ )‪ (...........‬ﻓـﺭﻉ‬
‫ﺍﻟﻘﺭﻴﺔ ﺍﻟﻌﻠﻴﺎ ﺒﺎﻟﻤﻨﻁﻘﺔ ﺍﻟﺸﺭﻗﻴﺔ‪ ،‬ﺜﻡ ﻗﻴﺎﻤﻪ ﺒﺎﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ ﻭﺘﺯﻭﻴـﺭ ﻤـﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﺤـﻭ‪‬ل‬

‫‪- ١٠٤ -‬‬

‫ﺒﻤﻭﺠﺒﻬﺎ ﻤﺒﻠﻎ ﻤﻠﻴﻭﻥ ﻭﺴﺘﻤﺎﺌﺔ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل ﻋﻠﻰ ﺤﺴﺎﺒﻪ‪ ،‬ﺜﻡ ﺭﺍﺠﻊ ﺍﻟﻔﺭﻉ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ ﻟﻠﻤـﺼﺭﻑ ﻓـﻲ‬
‫ﺍﻟﺭﻴﺎﺽ‪ ،‬ﻭﻗﺎﻡ ﺒﺴﺤﺏ ﻤﻠﻴﻭﻥ ﺭﻴﺎل‪ ،‬ﻭﻋﻨﺩﻤﺎ ﻋﻠﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﻭﺠﻭﺩ ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﺤﺘﻴﺎل ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻗـﺎﻡ‬
‫ﺒﺈﻴﻘﺎﻑ ﻤﺒﻠﻎ ﺴﺘﻤﺎﺌﺔ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل‪ .‬ﻭﻗﺩ ﺃﻗﺎﻡ ﻭﻜﻴل ﻤﺠﻠﺱ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺩﻋﻭﻯ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﺍﻟﺸﺨﺹ‬
‫ﻴﻁﺎﻟﺒﻪ ﺒﺭﺩ ﻤﺒﻠﻎ ﻤﻠﻴﻭﻥ ﺭﻴﺎل ﺃﺨﺫﻩ ﺒﻁﺭﻴﻕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺩﻓﻊ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺄﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺸﺨﺼﺎﹰ ﺁﺨﺭ‬
‫ﻤﺩﻴﻨﺎﹰ ﻟﻪ ﺒﻤﺒﻠﻎ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺎل ﻭﻫﻭ ﺍﻟﺫﻱ ﻁﻠﺏ ﻤﻨﻪ ﻓﺘﺢ ﺫﻟﻙ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ‪ ،‬ﻭﻫﻭ ﺍﻟﺫﻱ ﺤﻭ‪‬ل ﻤﺒﻠـﻎ ﻤﻠﻴـﻭﻥ‬
‫ﺭﻴﺎل ﻋﻠﻰ ﺤﺴﺎﺒﻪ‪ ،‬ﻭﺃﻨﻪ ﻗﺎﻡ ﺒﺴﺤﺏ ﻤﺒﻠﻎ ﻤﻠﻴﻭﻥ ﺭﻴﺎل‪ ،‬ﻭﺃﺨﺫ ﻤﻨﻪ ﻤﺎﺌﺔ ﺃﻟﻑ‪ ،‬ﻭﻫﻭ ﺍﻟﻤﺒﻠـﻎ ﺍﻟـﺫﻱ‬
‫ﻴﺨﺹ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﺜﻡ ﺃﻋﻁﻰ ﺒﺎﻗﻲ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ )ﺘﺴﻌﻤﺎﺌﺔ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل( ﻟﻠﺸﺨﺹ ﺍﻵﺨـﺭ‪ ،‬ﻭﻗـﺩ ﺩﻓـﻊ‬
‫ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﻘﻭﻟﻪ ﺇﻥ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻵﺨﺭ ﻗﺩ ﺍﺤﺘﺎل ﻋﻠﻴﻪ ﻭﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﺃﻨﻪ ﻜﺎﻥ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺍﺠـﺏ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﺭﺠﻭﻉ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﺍﻟﺸﺨﺹ ﺍﻵﺨﺭ‪ ،‬ﺇﻻ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋِﻲ ﺩﻓﻊ ﺒﺄﻨﻪ ﻻ ﻋﻼﻗﺔ ﻟﻪ ﺒﺎﻟﺸﺨﺹ‬
‫ﺍﻵﺨﺭ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﻋﻼﻗﺘﻪ ﻜﺎﻨﺕ ﻤﻊ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ‪.‬‬
‫ﺭﺍﺒﻌﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‬
‫ﺘﻡ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺈﻋﺎﺩﺓ ﻤﺒﻠﻎ ﻤﻠﻴﻭﻥ ﺭﻴﺎل ﻟﻠﺒﻨﻙ‪ ،‬ﻷﻨﻪ ﻗﺩ ﺃﺨﺫ ﻤﺎ ﻻ ﻴﻤﻠﻙ‪ ،‬ﻭﺃﻥ‬
‫ﺍﺩﻋﺎﺀﻩ ﺒﺘﻌﺭﻀﻪ ﻻﺤﺘﻴﺎل ﻻ ﻴﻌﻔﻴﻪ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﻁﻠﺏ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﺘﻤﻴﻴﺯ‪.‬‬
‫ﻭﺼﺩﺭ ﻗﺭﺍﺭ ﺃﻋﻀﺎﺀ ﺍﻟﺘﻤﻴﻴﺯ ﺭﻗﻡ ‪ /٢٣‬ﺝ‪ /٣‬ﺏ ﻓﻲ ‪١٤٢٦/٨/٧‬ﻫـ ﺍﻟﻤﺘﻀﻤﻥ ﺃﻥ ﺍﻷﻤﺭ ﻴﺤﺘـﺎﺝ‬
‫ﺇﻟﻰ ﺘﺄﻤل‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﺄﻜﺩ ﻤﻥ ﻜﻴﻔﻴﺔ ﺩﺨﻭل ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﻓﻲ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻭﻤﺎ ﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ‪.‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﺃﺠﺎﺏ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﺒﺄﻨﻪ ﻟﻡ ﻴﺼﺩﺭ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺇﻻ ﺒﻌﺩ ﺩﺭﺍﺴﺔ ﻭﺘﺄﻤل‪ ،‬ﻭﻻ ﻴﻠﺯﻡ ﺍﻷﻤﺭ ﺍﻟﺒﺤﺙ ﻋﻥ ﻜﻴﻔﻴﺔ‬
‫ﺩﺨﻭل ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﺒﻪ ﻓﻲ ﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﻤﺎ ﺩﺍﻡ ﺃﻨﻪ ﻗﺩ ﺃﻗﺭ ﺒﺎﺴﺘﻼﻤﻪ ﻟﻠﻤﺒﻠﻎ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻰ ﺫﻟـﻙ‬
‫ﻓﻘﺩ ﺤﻜﻡ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﺒﺈﻋﺎﺩﺓ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ‪ ،‬ﺜﻡ ﺼ‪‬ﺩﻕ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﻤﻥ ﻤﺤﻜﻤﺔ ﺍﻟﺘﻤﻴﻴﺯ‪.‬‬
‫ﺨﺎﻤﺴﺎﹰ‪ :‬ﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻤﻀﻤﻭﻥ‬
‫‪ -١‬ﺇﻥ ﺍﻟﺠﻬﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ ﺒﺎﻟﻔﺼل ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻨﺎﺯﻋﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﻨﺎﺸﺌﺔ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻤـﺼﺎﺭﻑ ﻭﻋﻤﻼﺌﻬـﺎ‪،‬‬
‫ﻭﺘﺤﺩﻴﺩ ﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺔ ﻜل ﻁﺭﻑ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺤﻜﻡ ﺒﺎﻟﺘﻌﻭﻴﻀﺎﺕ ﻫﻲ ﻟﺠﻨﺔ ﺘﺴﻭﻴﺔ ﺍﻟﻤﻨﺎﺯﻋﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺃﻥ‬
‫ﺍﻟﺠﻬﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ ﺒﻨﻅﺭ ﻗﻀﺎﻴﺎ ﺍﻟﺘﺯﻭﻴﺭ ﻫﻲ ﺩﻴﻭﺍﻥ ﺍﻟﻤﻅﺎﻟﻡ‪ ،‬ﻭﻟﺫﺍ ﻜﺎﻥ ﻴﺘﻌـﻴﻥ ﻋﻠـﻰ ﺍﻟﻤﺤﻜﻤـﺔ ﺃﻥ‬
‫ﺘﻘﻀﻲ ﺒﻌﺩﻡ ﺍﻻﺨﺘﺼﺎﺹ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﻴ‪‬ﻌﺩ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﻤﺘﻬﻡ ﺒﺘﺯﻭﻴﺭ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﺒﻬﺩﻑ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻭﺘﺤﻭﻴـل ﻤﺒﻠـﻎ ﻤﻠﻴـﻭﻥ‬
‫ﻭﺴﺘﻤﺎﺌﺔ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل ﻋﻠﻰ ﺤﺴﺎﺒﻪ ﻤﻥ ﺼﻭﺭ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺍﻟﺨﺎﺭﺠﻲ‪.‬‬

‫‪- ١٠٥ -‬‬

‫‪ -٣‬ﻁﻠﺏ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻲ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﺭﺩ ﻤﺒﻠﻎ ﻤﻠﻴﻭﻥ ﺭﻴﺎل )ﺍﻟﻤﺄﺨﻭﺫ ﺍﺤﺘﻴﺎﻻﹰ( ﻜﺎﻥ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ‬
‫ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻭﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﻤﻥ ﻭﺍﻗﻊ ﻋﻘﺩ ﻓﺘﺢ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ‪.‬‬
‫‪ -٤‬ﻟﻡ ﻴﻘﻡ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺘﻘﺩﻴﻡ ﻤﺎ ﻴﺜﺒﺕ ﺃﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺸﺨﺼﺎﹰ ﺁﺨﺭ ﻗﺩ ﻁﻠﺏ ﻤﻨﻪ ﻓﺘﺢ ﺫﻟـﻙ ﺍﻟﺤـﺴﺎﺏ‪،‬‬
‫ﻭﺃﻨﻪ ﻫﻭ ﺍﻟﺫﻱ ﺤﻭ‪‬ل ﻤﺒﻠﻎ ﻤﻠﻴﻭﻥ ﺭﻴﺎل ﻋﻠﻰ ﺤﺴﺎﺒﻪ‪.‬‬
‫‪ -٥‬ﺘﻡ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤ ‪‬ﺩﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻌﺎﻗﺩﻴﺔ ﺒﻴﻨﻪ ﻭﺒﻴﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﺃﻱ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ‬
‫ﻋﻘﺩ ﻓﺘﺢ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ‪ ،‬ﻭﺍﻋﺘﺭﺍﻓﻪ ﺒﺴﺤﺏ ﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﻠﻴﻭﻥ ﺭﻴﺎل‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﻨﻪ ﻗﺩ ﺘﻡ ﺇﻴﺩﺍﻉ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﻓﻲ ﺤـﺴﺎﺒﻪ‬
‫ﻭﻗﺎﻡ ﺒﺴﺤﺒﻪ‪ ،‬ﻭﺃﻤﺎ ﺍﺩﻋﺎﺅﻩ ﺒﺘﻌﺭﻀﻪ ﻟﻼﺤﺘﻴﺎل ﻓﻼ ﻴﻌﻔﻴﻪ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٦‬ﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻥ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺍﻟﺫﻱ ﺃﺼﺩﺭﻩ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﻗﺩ ﺨﻼ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﻋﻠﻰ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻟﺘﺯﻭﻴﺭ ﺃﻱ ﺃﻨﻪ‬
‫ﻟﻡ ﻴﻬﺘﻡ ﺒﺎﻟﻌﻘﺎﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ‪ ،‬ﺒل ﺍﻫﺘﻡ ﺒﺎﻟﻌﻘﺎﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺍﻟﻤﺘﻤﺜل ﻓـﻲ ﺭﺩ ﺍﻟﻤـﺎل‬
‫ﺍﻟﻤﺄﺨﻭﺫ ﺍﺤﺘﻴﺎﻻﹰ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﺃﻨﻪ ﻜﺎﻥ ﻴﺠﺏ ﺃﻥ ﻴﻜﻭﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺘﻼﺯﻡ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌـﺎﻡ ﻭﺍﻟﺤـﻕ‬
‫ﺍﻟﺨﺎﺹ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﻴﺘﺼﺩﻱ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﻟﻠﻔﺼل ﻓﻲ ﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﺤﻴﺙ ﻨﺼﺕ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺴﺎﺩﺴﺔ ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ‬
‫ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ " ﻟﻠﻤﺤﻜﻤﺔ ﺃﻥ ﺘﻨﻅﺭ ﻓﻲ ﻭﻗﺎﺌﻊ ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻋﻰ ﺒﻬﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺩﻋﻲ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻤﻤﺎ‬
‫ﻻ ﻴﺤﺘﺎﺝ ﺇﻟﻰ ﺘﺤﻘﻴﻕ" ﻭﻫﺫﺍ ﻤﻤﺎ ﻴ‪‬ﻌﻁﻲ ﻟﻠﻘﺎﻀﻲ ﺤﻕ ﺍﻟﺘﺼﺩﻱ ﺒﺎﻟﻔﺼل ﻓـﻲ ﺍﻟﺤـﻕ ﺍﻟﻌـﺎﻡ ﺩﻭﻥ‬
‫ﺍﻻﺩﻋﺎﺀ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﻬﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ ﺒﺎﻻﺩﻋﺎﺀ ﺍﻟﻤﺘﻤﺜﻠﺔ ﻓﻲ ﻫﻴﺌﺔ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻭﺍﻻﺩﻋﺎﺀ ﺍﻟﻌﺎﻡ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﻴﻨﻁﺒﻕ ﻋﻠﻰ‬
‫ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻜﺎﻥ ﻴﺘﻌﻴﻥ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﺃﻥ ﻴﻘﻀﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺒﺎﻟﻌﻘﻭﺒﺔ ﺍﻟﺘﻌﺯﻴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﻘﺭﺭﺓ‬
‫ﻨﻅﺎﻤﺎﹰ‪ ،‬ﺭﺩﻋﺎﹰ ﻟﻪ ﻭﻟﻜل ﻤﻥ ﻴ‪‬ﻔﻜﺭ ﻓﻲ ﺍﻹﻗﺩﺍﻡ ﻋﻠﻰ ﻤﺜل ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻨﻭﻉ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﻭﺭﻗﻤﻪ ﻭﺘﺎﺭﻴﺨﻪ‬
‫ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺭﻗﻡ ‪ /١/١٧٩٥‬ﻕ‪ /‬ﻟﻌﺎﻡ ‪١٤٢٣‬ﻫـ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻋﻥ ﺍﻟﺩﺍﺌﺭﺓ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ ﺒـﺩﻴﻭﺍﻥ‬
‫ﺍﻟﻤﻅﺎﻟﻡ ﺒﺎﻟﺭﻴﺎﺽ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﺌﺘﻤﺎﻨﻴﺔ ﻤﺯﻭﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﻭﻗﺎﺌﻊ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‬
‫ﺘﺘﻠﺨﺹ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ ﻓﻲ ﻗﻴﺎﻡ ﺸﺨﺼﻴﻥ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﻋﺩﺩ ﺃﺭﺒﻊ ﻋﺸﺭﺓ ﺒﻁﺎﻗﺔ ﺍﺌﺘﻤﺎﻨﻴـﺔ ﻤـﺯﻭﺭﺓ‪،‬‬
‫ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺄﻥ ﻗﺩﻤﺎﻫﺎ ﻟﻌﺩﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺤﻼﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺤﺘﺠﻴﻥ ﺒﺼﺤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺭﻏﻡ ﻤﻥ ﻋﻠﻤﻬﻤـﺎ‬

‫‪- ١٠٦ -‬‬

‫ﺒﺄﻨﻬﺎ ﻤﺯﻭﺭﺓ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺸﺨﺹ ﺜﺎﻟﺙ ﻗﺎﻡ ﺒﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻤﺘﻬﻤﻴﻥ ﻋﻠﻰ ﺃﺼﺤﺎﺏ ﺘﻠﻙ ﻟﻤﺤﻼﺕ ﻤﻘﺎﺒل‬
‫ﺃﺨﺫ ﻨﺴﺒﺔ ﻋﻥ ﻜل ﻋﻤﻠﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﻗﺎﻡ ﺍﻟﻤﺘﻬﻤﺎﻥ ﺒﺎﻟﺘﻭﻗﻴﻊ ﻋﻠﻰ ﺴﻨﺩﺍﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﺨﻼﻓﺎﹰ ﻟﻠﺤﻘﻴﻘﺔ‪.‬‬

‫ﺭﺍﺒﻌﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‬

‫ﺃﺼﺩﺭﺕ ﺍﻟﺩﺍﺌﺭﺓ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ ﺒﺩﻴﻭﺍﻥ ﺍﻟﻤﻅﺎﻟﻡ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺇﺩﺍﻨﺔ ﺍﻟﻤﺘﻬﻤﻴﻥ ﺍﻷﻭل ﻭﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﺒﺘﺯﻭﻴﺭ ﺴﻨﺩﺍﺕ ﺸﺭﺍﺀ‪ ،‬ﻭﺘﻌﺯﻴﺭﻫﻤﺎ ﺒﺴﺠﻥ ﻜـل ﻤﻨﻬﻤـﺎ ﺜـﻼﺙ‬
‫ﺴﻨﻭﺍﺕ ﺘﹸﺤﺴﺏ ﻤﻥ ﺘﺎﺭﻴﺦ ﺇﻴﻘﺎﻓﻬﻤﺎ ﻋﻠﻰ ﺫﻤﺔ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﻋﺩﻡ ﺇﺩﺍﻨﺔ ﺍﻟﻤﺘﻬﻡ ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ ﺒﻤﺎ ﻨﹸﺴﺏ ﺇﻟﻴﻪ ﻨﻅﺭﺍﹰ ﻟﻌﺩﻡ ﺜﺒﻭﺕ ﺘﻭﺍﻁﺌﻪ ﻤﻊ ﺍﻟﻤﺘﻬﻤﻴﻥ ﻭﻟﻌﺩﻡ ﻭﺠﻭﺩ ﻤﺎ‬
‫ﻴ‪‬ﺩﻴﻨﻪ‪.‬‬
‫ﺨﺎﻤﺴﺎﹰ‪ :‬ﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻤﻀﻤﻭﻥ‬
‫‪ -١‬ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎل ﺍﻟﻤﺘﻬﻤﻴﻥ ﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﺌﺘﻤﺎﻨﻴﺔ ﻤﺯﻭﺭﺓ‪ ،‬ﺒﺘﻘﺩﻴﻤﻬﺎ ﺇﻟـﻰ ﺍﻟﻤﺤـﻼﺕ‬
‫ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻤﻊ ﺍﻻﺤﺘﺠﺎﺝ ﺒﺼﺤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﺒﺎﻟﺭﻏﻡ ﻤﻥ ﻋﻠﻤﻬﻤﺎ ﺒﺄﻨﻬﺎ ﻤﺯﻭﺭﺓ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﻗﺎﻡ ﺍﻟﻤﺘﻬﻤﺎﻥ ﺒﺘﺯﻭﻴﺭ ﻤﺤﺭﺭﺍﺕ ﻋﺭﻓﻴﺔ ﻫﻲ ﺴﻨﺩﺍﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺎﻟﺘﻭﻗﻴﻊ ﻋﻠﻰ ﺴﻨﺩﺍﺕ ﺸﺭﺍﺀ‬
‫ﺨﻼﻓﺎﹰ ﻟﻠﺤﻘﻴﻘﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺭﻏﻡ ﻤﻥ ﻋﻠﻤﻬﻤﺎ ﺒﺄﻥ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﻻ ﺘﺤﻤل ﺍﺴﻤﻴﻬﻤﺎ ﻓﺘﻤﺕ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺍﺴﺘﻨﺎﺩﺍﹰ ﻋﻠﻰ ﺍﻋﺘﺭﺍﻑ ﺍﻟﻤﺘﻬﻤﻴﻥ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻘﺎﺕ ﺒﻤﺎ ﻨﹸﺴﺏ ﺇﻟﻴﻬﻤﺎ‪ ،‬ﻭﻀﺒﻁ ﺒﻌﺽ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺒﺤﻭﺯﺓ‬
‫ﺍﻟﻤﺘﻬﻡ ﺍﻷﻭل‪ ،‬ﻭﺍﻋﺘﺭﺍﻓﻪ ﺒﺈﺘﻼﻓﻪ ﻟﺒﻌﺽ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺒﻌﺩ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎﻟﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﻗﺩ ﺃُﺭﺴﻠﺕ ﻟﻪ‬
‫ﻤﻥ ﺨﺎﺭﺝ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ‪ ،‬ﻓﻘﺩ ﻁﻠﺏ ﻤﻤﺜل ﻫﻴﺌﺔ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﺔ ﻭﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﻤﻌﺎﻗﺒﺔ ﺍﻟﻤﺘﻬﻤﻴﻥ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻠﻤﺎﺩﺘﻴﻥ ﺍﻟﺨﺎﻤﺴﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﺴﺎﺩﺴﺔ ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺘﺯﻭﻴﺭ‪.‬‬
‫‪ -٤‬ﺃﻏﻔل ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺒﺭﺩ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﻤﺴﺭﻭﻕ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺃﻏﻔل ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺒﺎﻟﻐﺭﺍﻤﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘـﺭﺍﻭﺡ‬
‫ﻤﻥ ﺃﻟﻑ ﺇﻟﻰ ﻋﺸﺭﺓ ﺁﻻﻑ ﺭﻴﺎل ﻭﻓﻕ ﻤﺎ ﺠﺎﺀ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺴﺎﺩﺴﺔ ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺘﺯﻭﻴﺭ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ‬
‫ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ١١٤‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٨٠/١١/٢٦‬ﻫـ‪.‬‬
‫‪ -٥‬ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﺒﺼﺩﻭﺭ ﺍﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ﻡ‪ ١٦ /‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٤٢٦/٧/٨‬ﻫــ ﻭﺍﻟـﺫﻱ‬
‫ﻴﻘﻀﻲ ﺒﺎﻟﻤﻭﺍﻓﻘﺔ ﻋﻠﻰ ﺇﻀﺎﻓﺔ ﻤﺎﺩﺘﻴﻥ ﺠﺩﻴﺩﺘﻴﻥ ﺇﻟﻰ ﻨﻅﺎﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺘﺯﻭﻴﺭ ﻤﻨﻬﺎ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ )‪ (١٤‬ﺍﻟﺘـﻲ‬
‫ﺘﻌﺎﻟﺞ ﻗﻀﺎﻴﺎ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻟﻤﺯﻭﺭﺓ‪ ،‬ﻗﺩ ﻤﻸ ﺍﻟﻔﺭﺍﻍ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻌﻲ ﻓﻴﻤﺎ ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻟﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻟـﺼﺎﺩﺭﺓ ﻤـﻥ‬
‫ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﻨﺼﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﻋﻠﻰ ﺃﻨﻪ‪ " :‬ﻜل ﻤﻥ ﺯﻭﺭ ﺒﻁﺎﻗﺔ ﻭﻓﺎﺀ ﺃﻭ ﺴﺤﺏ ﻤﻤﺎ ﺘﹸﺼﺩﺭﻩ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‬

‫‪- ١٠٧ -‬‬

‫ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺨﺼﺔ ﺒﺄﻥ ﺍﺼﻁﻨﻌﻬﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﻗﻠﺩﻫﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﻏﻴ‪‬ﺭ ﺒﻴﺎﻨﺎﺘﻬﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﻏﻴ‪‬ﺭ ﻓﻲ ﺍﻟـﺼﻭﺭﺓ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﺴﺘﺒﺩل ﻓﻴﻬﺎ ﺼﻭﺭﺓ ﺸﺨﺹ ﺒﺂﺨﺭ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﺸﺘﺭﻙ ﻓﻲ ﺫﻟﻙ ﺒﻁﺭﻴـﻕ ﺍﻟﺘﺤـﺭﻴﺽ‪ ،‬ﺃﻭ‬
‫ﺍﻻﺘﻔﺎﻕ ﺃﻭ ﺍﻟﻤﺴﺎﻋﺩﺓ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﺴﺘﻌﻤل ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﺍﻟﻤﺯﻭﺭﺓ ﻤﻊ ﻋﻠﻤﻪ ﺒﺫﻟﻙ ﻓﻲ ﺍﻟﻐﺭﺽ ﺍﻟﺫﻱ ﺃُﻋﺩﺕ ﻤـﻥ‬
‫ﺃﺠﻠﻪ‪ ،‬ﺒﺎﻻﺤﺘﺠﺎﺝ ﺒﻬﺎ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻐﻴﺭ‪ ،‬ﺃﻭ ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻤﻬﺎ ﺁﻟﻴﺎﹰ‪ ،‬ﻭﻟﻭ ﻟﻡ ﻴﺘﺤﻘﻕ ﺍﻟﻐﺭﺽ ﻤﻥ ﺍﻻﺴﺘﺨﺩﺍﻡ‪ ،‬ﻴ‪‬ﻌﺎﻗﺏ‬
‫ﺒﺎﻟﺴﺠﻥ ﻤﺩﺓ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﻋﺸﺭ ﺴﻨﻭﺍﺕ ﺃﻭ ﺒﻐﺭﺍﻤﺔ ﻻ ﺘﺯﻴﺩ ﻋﻠﻰ ﺨﻤﺴﻴﻥ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل ﺃﻭ ﺒﻬﻤﺎ ﻤﻌﺎﹰ"‪.‬‬
‫ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﺍﻟﺭﺍﺒﻌﺔ‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻨﻭﻉ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﻭﺭﻗﻤﻪ ﻭﺘﺎﺭﻴﺨﻪ‬
‫ﻋﺩﺩ ‪ ٧‬ﺠﻠﺩ ‪ ٢٠/١٦‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٤٢١/١/٦‬ﻫـ ﺼﺎﺩﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﺒﺎﻟﺭﻴﺎﺽ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﺍﺨﺘﻼﺱ ﻤﻭﻅﻑ ﻤﺼﺭﻑ ﻤﻥ ﻤﻜﺎﺌﻥ ﺍﻟﺼﺭﻑ ﺍﻵﻟﻲ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﻭﻗﺎﺌﻊ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‬
‫ﺘﺘﻠﺨﺹ ﻭﻗﺎﺌﻊ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ ﻓﻲ ﻗﻴﺎﻡ ﺸﺨﺼﻴﻥ ﻤﺴﺌﻭﻟﻴﻥ ﻋﻥ ﺘﻐﺫﻴﺔ ﺴﺕ ﺁﻻﺕ ﺼﺭﻑ ﺁﻟﻲ ﻓـﻲ‬
‫ﻤﺼﺭﻑ )‪ (.........‬ﺒﺎﺨﺘﻼﺱ ﻤﺒﻠﻎ ﻭﻗﺩﺭﻩ ﻤﺎﺌﺘﺎﻥ ﻭﺜﻼﺜﺔ ﻭﻋﺸﺭﻭﻥ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﻁﻠﺏ ﻭﻜﻴـل‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺭﺩ ﺫﻟﻙ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﻠﺱ‪ ،‬ﻷﻨﻬﻤﺎ ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻻﻥ ﻋﻥ ﺘﻐﺫﻴﺔ ﺍﻵﻻﺕ‪ ،‬ﻭﻴﻌﺭﻓﺎﻥ ﺍﻷﺭﻗﺎﻡ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ‪،‬‬
‫ﻭﻗﺩ ﺤﺼل ﺍﻟﻌﺠﺯ ﺒﺴﺒﺒﻬﻤﺎ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﻜﺎﻨﺕ ﺒﻴﻨﺔ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻲ ﺍﻋﺘﺭﺍﻓﺎﺕ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻬﻤﺎ ﺍﻟﻤﺼﺩﻗﺔ ﺸـﺭﻋﺎﹰ‪،‬‬
‫ﺤﻴﺙ ﺍﻋﺘﺭﻓﺎ ﺒﺄﻨﻬﻤﺎ ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻻﻥ ﻋﻥ ﺘﻐﺫﻴﺔ ﺍﻟﻤﻜﺎﺌﻥ ﺒﻤﻔﺎﺘﻴﺢ ﻭﺃﺭﻗﺎﻡ ﺴﺭﻴﺔ ﻭﺍﺘﻬﻤﺎ ﺯﻤﻴﻠﻬﻤﺎ ﺍﻟﺫﻱ ﻜﺎﻥ‬
‫ﻴﺴﺎﻋﺩﻫﻤﺎ ﺃﺜﻨﺎﺀ ﺍﺴﺘﻼﻡ ﺍﻟﻤﺒﺎﻟﻎ ﻭﻭﻀﻌﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﺼﻨﺎﺩﻴﻕ‪ ،‬ﺃﻨﻪ ﺍﺴﺘﻐل ﺍﻟﺜﻘﺔ ﻭﺍﺨﺘﻠﺱ ﺘﻠﻙ ﺍﻷﻤﻭﺍل‪.‬‬
‫ﺭﺍﺒﻌﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‬
‫ﺤﻜﻡ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻬﻤﺎ ﺒﺄﻥ ﻴﺭﺩﺍ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﻠﺱ ﻟﻠﻤﺩ‪‬ﻋﻲ ﻭﻜﺎﻟﺔ ﻤﻨﺎﺼﻔ ﹰﺔ‪ .‬ﻭﻗﺩ‬
‫ﺍﻋﺘﺭﻀﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺒﺎﻟﺘﻤﻴﻴﺯ‪ ،‬ﺜﻡ ﺭﺠﻌﺕ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ ﻤﻥ ﻫﻴﺌﺔ ﺍﻟﺘﻤﻴﻴـﺯ ﺒـﺭﻗﻡ ‪ /١٩٥‬ﻕ‪ /١‬ﺏ ﻓـﻲ‬
‫‪١٤٢١/٣/٢٥‬ﻫـ ﻭﺃﺒﺩﺕ ﻋﻠﻴﻪ ﺍﻟﻤﻼﺤﻅﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺃﻥ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﻋﻨﺩﻤﺎ ﺴﺄل ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻲ ﻫل ﺘﻭﺠﺩ ﻨﹸﺴﺦ ﺃﺨﺭﻯ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻔﺎﺘﻴﺢ ﻋﻨﺩ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻬﻤﺎ‬
‫ﻟﻡ ﻴﺄﺨﺫ ﺒﺈﺠﺎﺒﺔ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻬﻤﺎ‪ ،‬ﻋﻠﻤﺎﹰ ﺒﺄﻥ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻲ ﻗﺩ ﺃﻗﺭ ﺒﺄﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﻤﻔﺎﺘﻴﺢ ﻭﺃﺭﻗﺎﻤﺎﹰ ﺴـﺭﻴﺔ ﻟـﺩﻯ‬
‫ﺠﻬﺔ ﺜﺎﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺃﻥ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﻟﻡ ﻴﺴﺄل ﻋﻥ ﺍﻟﻌﺭﻑ ﺍﻟﻤﻌﺘﺒﺭ ﻓﻲ ﺘﻐﺫﻴﺔ ﺍﻵﻻﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﻬﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘـﺼﺔ‬
‫ﺒﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪.‬‬

‫‪- ١٠٨ -‬‬

‫ﻭﻗﺩ ﺃﺠﺎﺏ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﻋﻠﻰ ﻤﻼﺤﻅﺎﺕ ﺍﻟﺘﻤﻴﻴﺯ ﺒﻘﻭﻟﻪ‪ :‬ﺇﻨﻪ ﺴﺄل ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻲ ﻋﻥ ﺍﻟﻤﻔـﺎﺘﻴﺢ‪ ،‬ﻓﻘـﺎل ﺇﻥ‬
‫ﻫﻨﺎﻙ ﻨﺴﺨﺔ ﺃﺨﺭﻯ‪ ،‬ﻭﻟﻜﻨﻬﺎ ﻻ ﺘﹸﻔﺘﺢ ﺇﻻ ﺒﺭﻗﻡ ﺴﺭﻱ ﻤﻌﻠﻭﻡ ﻟﺩﻯ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻬﻤﺎ ﻓﻘﻁ‪ ،‬ﻭﻴـﺘﻡ ﺫﻟـﻙ‬
‫ﺒﺈﺩﺨﺎل ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺔ ﺍﻹﺩﺍﺭﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺠﻬﺎﺯ‪ ،‬ﺜﻡ ﺍﻟﺭﻗﻡ ﺍﻟﺴﺭﻱ‪ ،‬ﺜﻡ ﻓﺘﺢ ﺒﺎﺏ ﺍﻟﺨﺯﺍﻨﺔ ﺒﺎﻟﻤﻔﺘﺎﺡ ﺍﻟﻌﺎﺩﻱ‪ ،‬ﺜـﻡ‬
‫ﺍﻟﻤﻔﺘﺎﺡ ﺍﻟﺭﻗﻤﻲ ﺒﻌﺩ ﺫﻟﻙ‪ ،‬ﺃﻭ ﺒﺎﻟﺭﻗﻤﻴﻥ ﺍﻟﺴﺭﻴﻴﻥ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﺍﻷﺠﻬﺯﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﺒﻬﺎ ﺭﻗﻤﺎﻥ ﺴـﺭﻴﺎﻥ‪ ،‬ﺜـﻡ‬
‫ﺒﺴﺤﺏ ﺼﻨﺩﻭﻕ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻻ ﻴ‪‬ﻔﺘﺢ ﺇﻻ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﺭﻉ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﻗﺎﻤﺕ ﻟﺠﻨﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﻔﺘﺢ ﺍﻟﺨﺯﺍﻨﺔ ﺒﺎﻟﻁﺭﻕ‬
‫ﺍﻟﻨﻅﺎﻤﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻭﺃﻤﺎ ﺒﺸﺄﻥ ﺍﻟﻤﻼﺤﻅﺔ ﺍﻷﺨﺭﻯ‪ ،‬ﻓﻘﺩ ﺃﺠﺎﺏ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﺃﻨﻪ ﻗﺩ ﺨﺎﻁـﺏ ﻤﺅﺴـﺴﺔ ﺍﻟﻨﻘـﺩ ﺍﻟﻌﺭﺒـﻲ‬
‫ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﺒﺸﺄﻥ ﺍﻟﻤﻭﻀﻭﻉ‪ ،‬ﻭﺠﺎﺀ ﺭﺩ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺔ ﺒﺭﻗﻡ ‪ ٦٤٠ /١٨١٢‬ﻓﻲ ‪١٤٢٢/١/٢٣‬ﻫـ ﺘﻀﻤﻥ‬
‫ﻤﺎ ﻴ‪‬ﻔﻴﺩ ﺒﺄﻨﻪ ﺘﻤﺕ ﺯﻴﺎﺭﺓ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻭﺩﺭﺍﺴﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﻭﺍﻟﺘﻘـﺎﺭﻴﺭ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻑ ﻗـﺩ ﻁﺒـﻕ‬
‫ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻨﻅﺎﻤﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺒﻌﺩ ﺫﻟﻙ ﺠﺎﺀ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﻤ‪‬ﺼﺩﻗﺎﹰ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﻤﻭﺠـﺏ ﻗـﺭﺍﺭ ﻫﻴﺌـﺔ ﺍﻟﺘﻤﻴﻴـﺯ ﺭﻗـﻡ ‪/٢/٣٥‬ﺃ ﻭﺘـﺎﺭﻴﺦ‬
‫‪١٤٢٢/٥/٧‬ﻫـ ﺍﻟﻤﺘﻀﻤﻥ ﺃﻨﻪ ﻟﻡ ﻴﻅﻬﺭ ﻤﺎ ﻴﻭﺠﺏ ﺍﻟﻨﻘﺽ‬
‫ﺨﺎﻤﺴﺎﹰ‪ :‬ﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻤﻀﻤﻭﻥ‬
‫‪ -١‬ﻴ‪‬ﻌﺩ ﻓﻌل ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻟﻴﻥ ﻋﻥ ﺘﻐﺫﻴﺔ ﻤﻜﺎﺌﻥ ﺍﻟﺼﺭﻑ ﺍﻵﻟﻲ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨـﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﻨﻪ ﺒﺤﻜﻡ ﻭﻅﻴﻔﺘﻬﻡ ﻗﺩ ﺘﻤﻜﻨﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ ﺒﺫﻟﻙ ﺍﻟﻔﻌل‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﻋﺩﻡ ﺜﺒﻭﺕ ﺍﺩﻋﺎﺀ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻬﻤﺎ ﺒﺸﺄﻥ ﺍﺘﻬﺎﻤﻬﻤﺎ ﺯﻤﻴﻠﻬﻤﺎ ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ ﺒﺄﻨﻪ ﻤ‪‬ﺨﺘﻠﺱ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺇﻥ ﻁﻠﺏ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻲ ﺭﺩ ﺍﻟﻤﺒﺎﻟﻎ ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﻠﺴﺔ ﻤﻨﺎﺼﻔﺔ ﻜﺎﻥ ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺎﺱ ﺃﻨﻬﻤﺎ ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻻﻥ ﻋﻥ ﺘﻐﺫﻴـﺔ‬
‫ﻤﻜﺎﺌﻥ ﺍﻟﺼﺭﻑ ﺍﻵﻟﻲ‪ ،‬ﻭﻟﺩﻴﻬﻤﺎ ﺍﻟﻤﻔﺎﺘﻴﺢ ﻭﺍﻷﺭﻗﺎﻡ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﺤﺼل ﺍﻟﻌﺠﺯ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻜﺎﺌﻥ ﺒﺴﺒﺒﻬﻤﺎ‪.‬‬
‫‪ -٤‬ﺤﻜﻡ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻬﻤﺎ ﺒﺭﺩ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﻠﺱ ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺎﺱ ﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺘﻬﻤﺎ ﻓﻲ ﺤﻔﻅ ﺘﻠﻙ‬
‫ﺍﻟﻤﺒﺎﻟﻎ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻰ ﺃﺴﺎﺱ ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻴﺭ ﻭﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﺜﺒﺕ ﺍﻟﻌﺠﺯ‪.‬‬
‫‪ -٥‬ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻼﺤﻅ ﺃﻥ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﻗﺩ ﺃﻏﻔل ﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﺒﺎﻟﻌﻘﺎﺏ ﻋﻠﻰ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ‪ ،‬ﻭﺍﻫـﺘﻡ‬
‫ﺒﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺍﻟﻤﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺭﺩ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﻠﺱ‪ ،‬ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﻜﺎﻥ ﻤـﻥ ﺍﻟﻭﺍﺠـﺏ ﺃﻥ‬
‫ﻴﻜﻭﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺘﻼﺯﻡ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻭﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﺨﺎﺹ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﻜﺎﻥ ﻴﺠﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻘﺎﻀـﻲ ﺍﻟﺘـﺼﺩﻱ‬
‫ﻟﻠﻔﺼل ﻓﻲ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﺩﻭﻥ ﺍﻻﺩﻋﺎﺀ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﻬﺔ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻻﺩﻋﺎﺀ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺤﺴﺏ ﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ‬
‫ﺍﻟﺴﺎﺩﺴﺔ ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﻤﻥ ﺃﻨﻪ‪ ":‬ﻟﻠﻤﺤﻜﻤﺔ ﺃﻥ ﺘﻨﻅﺭ ﻓﻲ ﻭﻗﺎﺌﻊ ﻏﻴﺭ ﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﺒﻬﺎ ﻤﻥ‬
‫ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻲ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻤﻤﺎ ﻻ ﻴﺤﺘﺎﺝ ﺇﻟﻰ ﺘﺤﻘﻴﻕ"‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﻴﻨﻁﺒﻕ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻜﺎﻥ ﻴﺘﻌﻴﻥ ﻋﻠﻰ‬

‫‪- ١٠٩ -‬‬

‫ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﺃﻥ ﻴﺘﻌﺭﺽ ﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ‪ ،‬ﻓﻴﻘﻀﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺠﺎﻨﻴﻴﻥ ﺒﺎﻟﻌﻘﻭﺒﺔ ﺍﻟﺘﻌﺯﻴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤ‪‬ﻘﺭﺭﺓ ﻨﻅﺎﻤﺎﹰ‪،‬‬
‫ﺭﺩﻋﺎﹰ ﻟﻬﻤﺎ ﻭﻟﻜل ﻤﻥ ﻴ‪‬ﻔﻜﺭ ﻓﻲ ﺍﻹﻗﺩﺍﻡ ﻋﻠﻰ ﻤﺜل ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﺍﻟﺨﺎﻤﺴﺔ‬
‫ﺃﻭﻻﹰ‪ :‬ﻨﻭﻉ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﻭﺭﻗﻤﻪ ﻭﺘﺎﺭﻴﺨﻪ‬
‫ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺭﻗﻡ ‪ ٥٩/٥/٧‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٤٣٠/٢/١٣‬ﻫـ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤـﺔ ﺒﻤﺤﺎﻓﻅـﺔ‬
‫ﺍﻟﺨﺭﺝ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻨﻴﺎﹰ‪ :‬ﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‬
‫ﺍﺨﺘﻼﺱ ﻤﻭﻅﻑ ﻤﺼﺭﻑ ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺏ ﺃﺤﺩ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‪.‬‬
‫ﺜﺎﻟﺜﺎﹰ‪ :‬ﻭﻗﺎﺌﻊ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‬
‫ﺘﺘﻠﺨﺹ ﻭﻗﺎﺌﻊ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ ﻓﻲ ﻗﻴﺎﻡ ﺃﺤﺩ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﻤﺼﺭﻑ )‪ (...........‬ﻓﺭﻉ ﺍﻟﺨﺭﺝ ﺒﻤﺤﺎﻓﻅﺔ‬
‫ﺍﻟﺨﺭﺝ ﺒﺎﺨﺘﻼﺱ ﻤﺒﻠﻎ ﻭﻗﺩﺭﻩ ﺨﻤﺴﻤﺎﺌﺔ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺏ ﺃﺤﺩ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‪ ،‬ﻭﺍﺨﺘﻼﺱ ﻤﺒﻠﻎ ﻭﻗﺩﺭﻩ‬
‫ﻤﻠﻴﻭﻨﺎﻥ ﻭﺴﺒﻌﻤﺎﺌﺔ ﻭﺜﻤﺎﻨﻴﺔ ﻭﺴﺒﻌﻭﻥ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل ﻤﻥ ﺤﺴﺎﺏ ﺁﺨﺭ ﻟﻨﻔﺱ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻓـﻲ ﻨﻔـﺱ ﻓـﺭﻉ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺫﻜﻭﺭ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻴﻪ ﻓﻌﻨﺩﻤﺎ ﻋﻠﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺒﺫﻟﻙ ﻗﺎﻡ ﺒﺘﻘﺩﻴﻡ ﺍﻋﺘﺭﺍﺽ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺫﻜﻭﺭ‬
‫ﻓﺘﻡ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻡ ﺍﺨﺘﻼﺴﻪ ﻤﻥ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻴﺒﻠﻎ ﻤﻠﻴـﻭﻨﻴﻥ ﻭﺴـﺒﻌﻤﺎﺌﺔ ﻭﺜﻤﺎﻨﻴـﺔ‬
‫ﻭﺴﺒﻌﻭﻥ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃُﻋﻴﺩ ﺇﻟﻰ ﺭﺼﻴﺩﻩ ﺒﻌﺩ ﺤﻭﺍﻟﻲ ﺍﺜﻨﻲ ﻋﺸﺭ ﻴﻭﻤﺎﹰ ﻤﻥ ﺘﻘـﺩﻴﻡ ﺍﻻﻋﺘـﺭﺍﺽ‬
‫ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﺃﻤﺎ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﻠﺱ ﻤﻥ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﺍﻷﻭل ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻴﺒﻠﻎ ﻤﻘﺩﺍﺭﻩ ﺨﻤﺴﻤﺎﺌﺔ ﺃﻟﻑ ﺭﻴـﺎل‬
‫ﻓﻠﻡ ﺘﺘﻡ ﺇﻋﺎﺩﺘﻪ‪ ،‬ﻭﻋﻨﺩ ﻤﺭﺍﺠﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺘﺒﻴﻥ ﺃﻥ ﺴﺒﺏ ﺭﻓﺽ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﺫﻜﻭﺭ ﺃﻥ ﺍﻟﻤـﺩ‪‬ﻋﻰ‬
‫ﻋﻠﻴﻪ )ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ( ﻗﺎﻡ ﺒﺎﺨﺘﻼﺱ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ‪ ،‬ﻭﻗﺩ ﻜﺎﻨﺕ ﺒﻴﻨﺔ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻲ ﺍﻋﺘﺭﺍﻑ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ‬
‫ﺍﻟﻤ‪‬ﺼﺩﻕ ﺸﺭﻋﺎﹰ ﺒﺎﺨﺘﻼﺱ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤ‪‬ﻘﺩﺭ ﺒﺨﻤﺴﻤﺎﺌﺔ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل ﻤﺜل ﺍﺨﺘﻼﺴﻪ ﻟﻠﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﺴﺎﺒﻕ ﺍﻟﺫﻱ‬
‫ﺘﻡ ﺴﺤﺒﻪ ﻤﻥ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﻟﻨﻔﺱ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻭﺘﻤﺕ ﺇﻋﺎﺩﺘﻪ‪ ،‬ﻭﺒﻴ‪‬ﻥ ﻁﺭﻴﻘﺘﻪ ﻓﻲ ﺴﺤﺏ ﻫـﺫﻩ ﺍﻟﻤﺒـﺎﻟﻎ‬
‫ﺤﻴﺙ ﺃﻨﻪ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺘﻌﺒﺌﺔ ﻨﻤﻭﺫﺝ ﺍﻟﺼﺭﻑ ﻭﺍﻟﺘﻭﻗﻴﻊ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﻭﺴﺤﺏ ﺍﻟﻤﺒﻠـﻎ ﻋـﻥ ﻁﺭﻴـﻕ ﺍﻟـﺼﺭﺍﻑ‬
‫ﺒﺎﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﺃﻗﺭ ﺒﺄﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻟﻡ ﻴﻌﻠﻡ ﺒﺴﺤﺏ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻤﺒﺎﻟﻎ‪.‬‬
‫ﺭﺍﺒﻌﺎﹰ‪ :‬ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‬
‫ﺤﻜﻡ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺩﻓﻊ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﺒﻪ ﻭﻗﺩﺭﻩ ﺨﻤـﺴﻤﺎﺌﺔ ﺃﻟـﻑ ﺭﻴـﺎل‬
‫ﻟﻠﻤﺩ‪‬ﻋﻲ‪ ،‬ﻭﺒﻌﺭﺽ ﺍﻟﺤﻜﻡ ﻗﻨﻊ ﺒﻪ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﺍﻨﺘﻬﺕ ﺍﻟﺩﻋﻭﻯ‪.‬‬

‫‪- ١١٠ -‬‬

 ‫ﺨﺎﻤﺴﺎﹰ‪ :‬ﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻤﻀﻤﻭﻥ‬
‫‪ -١‬ﻴﻌ‪‬ﺩ ﻓﻌل ﻤﻭﻅﻑ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﻨﻭﻉ ﻤﻥ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺤﻴﺙ ﺃﻨﻪ ﺒﻤﻭﺠﺏ‬
‫ﻋﻤﻠﻪ ﻜﻤﻭﻅﻑ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻭﻟﻪ ﺍﻟﺼﻼﺤﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻌﺎﻤل ﻤﻊ ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﻗﺩ ﺘﻤﻜﻥ ﻤﻥ ﺍﻟﻘﻴﺎﻡ‬
‫ﺒﻬﺫﺍ ﺍﻟﻔﻌل‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺤﻜﻡ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﺒﺭﺩ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﻠﺱ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺘﻪ ﻓﻲ ﺤﻔﻅ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل‪،‬‬
‫ﻭﺍﻋﺘﺭﺍﻓﻪ ﺍﻟﻤ‪‬ﺼﺩﻕ ﺸﺭﻋﺎﹰ ﺒﺎﺨﺘﻼﺴﻪ ﻟﻬﺫﺍ ﺍﻟﻤﺎل‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺘﺠﺎﻫل ﺍﻟﺤﻜﻡ ﺍﻟﻭﺍﻗﻌﺔ ﺍﻷﺨﺭﻯ ﺍﻟﺘﻲ ﻭﻗﻌﺕ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﻫـﻲ ﺃﺨـﺫ ﺍﻟﻤﺒﻠـﻎ ﺍﻟﺨـﺎﺹ‬
‫ﺒﺎﻟﺤﺴﺎﺏ ﺍﻵﺨﺭ ﻟﻠﻌﻤﻴل‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤ‪‬ﻘﺩﺭ ﺒﻤﺒﻠﻎ ﻤﻠﻴﻭﻨﻴﻥ ﻭﺴﺒﻌﻤﺎﺌﺔ ﻭﺜﻤﺎﻨﻴﺔ ﻭﺴﺒﻌﻭﻥ ﺃﻟﻑ ﺭﻴﺎل ﻟﻤﺠﺭﺩ ﺃﻨﻪ‬
‫ﻗﺩ ﻗﺎﻡ ﺒﺭﺩ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺒﻌﺩ ﺘﻘﺩﻴﻡ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻻﻋﺘﺭﺍﺽ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻨﻙ‪ ،‬ﻭﻜﺎﻥ ﻴﺠﺏ ﺇﺜﺎﺭﺓ ﻫﺫﺍ ﺍﻷﻤﺭ ﻓـﻲ‬
‫ﺍﻟﺩﻋﻭﻯ ﺍﻟﻤﻌﺭﻭﻀﺔ‪ ،‬ﻭﻤﻌﺎﻗﺒﺔ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ‪.‬‬
‫‪ -٤‬ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻼﺤﻅ ﺃﻥ ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﻗﺩ ﺃﻏﻔل ﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﺒﺎﻟﻌﻘﺎﺏ ﻋﻠﻰ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ‪ ،‬ﻭﺍﻫـﺘﻡ‬
‫ﺒﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﺍﻟﻤﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺭﺩ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﻤ‪‬ﺨﺘﻠﺱ‪ ،‬ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﻨﻪ ﻜﺎﻥ ﻤـﻥ ﺍﻟﻭﺍﺠـﺏ ﺃﻥ‬
‫ﻴﻜﻭﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺘﻼﺯﻡ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻭﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﺨﺎﺹ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﻜﺎﻥ ﻴﺠﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻘﺎﻀـﻲ ﺍﻟﺘـﺼﺩﻱ‬
‫ﻟﻠﻔﺼل ﻓﻲ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﺩﻭﻥ ﺍﻻﺩﻋﺎﺀ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﻬﺔ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻻﺩﻋﺎﺀ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺤﺴﺏ ﻤﺎ ﻭﺭﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ‬
‫ﺍﻟﺴﺎﺩﺴﺔ ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﻤﻥ ﺃﻨﻪ‪ ":‬ﻟﻠﻤﺤﻜﻤﺔ ﺃﻥ ﺘﻨﻅﺭ ﻓﻲ ﻭﻗﺎﺌﻊ ﻏﻴﺭ ﻤﺩ‪‬ﻋﻰ ﺒﻬﺎ ﻤﻥ‬
‫ﺍﻟﻤﺩ‪‬ﻋﻲ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻤﻤﺎ ﻻ ﻴﺤﺘﺎﺝ ﺇﻟﻰ ﺘﺤﻘﻴﻕ"‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﻴﻨﻁﺒﻕ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻘﻀﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﻜﺎﻥ ﻴﺘﻌﻴﻥ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﺃﻥ ﻴﺘﻌﺭﺽ ﻟﺠﺎﻨﺏ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ‪ ،‬ﻓﻴﻘﻀﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺒﺎﻟﻌﻘﻭﺒﺔ ﺍﻟﺘﻌﺯﻴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤ‪‬ﻘﺭﺭﺓ ﻨﻅﺎﻤﺎﹰ‪،‬‬
‫ﺭﺩﻋﺎﹰ ﻟﻪ ﻭﻟﻜل ﻤﻥ ﺘﹸﺴﻭل ﻟﻪ ﻨﻔﺴﻪ ﺍﻹﻗﺩﺍﻡ ﻋﻠﻰ ﻤﺜل ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪.‬‬

‫‪- ١١١ -‬‬

 ‫ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺴﺎﺩﺱ‬
‫ﺨﻼﺼﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻭﺃﻫﻡ ﻨﺘﺎﺌﺠﻬﺎ ﻭﺘﻭﺼﻴﺎﺘﻬﺎ‬
‫ﻴﺤﺘﻭﻱ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻔﺼل ﻋﻠﻰ ﻤﻠﺨﺹ ﻟﻤﺤﺘﻭﻯ ﺍﻟﺭﺴﺎﻟﺔ‪ ،‬ﻭﺃﻫﻡ ﺍﻟﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻭﺼل ﺇﻟﻴﻬﺎ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ‪،‬‬
‫ﻭﺃﺒﺭﺯ ﺍﻟﺘﻭﺼﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤﻘﺘﺭﺤﺔ ﻤﻥ ﻗِﺒﻠﻪ ﻋﻠﻰ ﻀﻭﺀ ﺍﻟﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻭﺼل ﺇﻟﻴﻬﺎ‪.‬‬
‫ﺨﻼﺼﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫ﺍﺤﺘﻭﺕ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻋﻠﻰ ﺴﺘﺔ ﻓﺼﻭل ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺭﺍﺠﻊ ﻭﺍﻟﻤﻼﺤﻕ‪.‬‬
‫ﻭﻏﻁﻰ ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻷﻭل ﻜﻤﺩﺨل ﻟﻠﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﺸﻜﻠﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻭﺃﻫﻤﻴﺘﻬﺎ ﻭﺃﻫﺩﺍﻓﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘـﺴﺎﺅﻻﺕ‬
‫ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺠﻴﺏ ﻋﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺃﻫﻡ ﺍﻟﻤﺼﻁﻠﺤﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺍﺴﺘﺨﺩﻤﻬﺎ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﻓﻲ ﺩﺭﺍﺴﺘﻪ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺩﺭﺍﺴـﺎﺕ ﺍﻟـﺴﺎﺒﻘﺔ‬
‫ﺤﻭل ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻌﻘﻴﺏ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪.‬‬
‫ﻭﺘﻨﺎﻭل ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻔﺼل ﺒﻴﺎﻥ ﺃﻫﻤﻴﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻜﻭﻨﻬﺎ ﺘﻨﺼﺏ ﻋﻠﻰ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺃﺼﺒﺤﺕ ﺘﻤﺜل ﺃﻫﻤﻴﺔ ﺒﺎﻟﻐﺔ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻼﻗﺘـﺼﺎﺩ ﺍﻟـﻭﻁﻨﻲ‪ ،‬ﺒـل‬
‫ﻻﺭﺘﺒﺎﻁﻬﺎ ﺒﺎﻟﻤﺤﻭﺭ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﺩﻭﺭ ﻭﻅﺎﺌﻑ ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ ﻭﻏﺎﻴﺎﺘﻬﺎ ﺤﻭﻟﻪ‪ ،‬ﻭﻫﻭ ﺭﻓﺎﻫﻴـﺔ ﺍﻟﻤﺠﺘﻤـﻊ‬
‫ﻭﺘﺤﻘﻴﻕ ﺃﻤﻨﻪ ﻭﺍﺴﺘﻘﺭﺍﺭﻩ ﻭﺍﻟﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠﻰ ﺃﻤﻭﺍل ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﻤﻥ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﺤﺎﻓﻅـﺔ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻷﻤﻥ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ﻟﻠﺩﻭﻟﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺼﻌﻴﺩﻴﻥ ﺍﻟﺩﺍﺨﻠﻲ ﻭﺍﻟﺨﺎﺭﺠﻲ‪.‬ﻭﻤﻤﺎ ﻻ ﺨﻼﻑ ﻋﻠﻴﻪ ﺃﻥ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻷﻤﻥ‬
‫ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ﻟﻪ ﺍﻨﻌﻜﺎﺴﺎﺘﻪ ﻋﻠﻰ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻷﻤﻥ ﺍﻟﺸﺎﻤل ﻭﺍﻟﻌﺎﻡ‪ ،‬ﻭﻴﺄﻤـل ﺍﻟﺒﺎﺤـﺙ ﺃﻥ ﺘﹸـﺴﻬﻡ ﻨﺘـﺎﺌﺞ‬
‫ﻭﺘﻭﺼﻴﺎﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻓﻲ ﺇﺒﺭﺍﺯ ﻨﻘﺎﻁ ﺍﻟﻀﻌﻑ ﻓﻲ ﺴﺒل ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺨﺎﺼـﺔ‬
‫ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ ﺍﻟﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﺴﻥ ﺍﻷﻨﻅﻤﺔ ﻭﺍﻟﻠﻭﺍﺌﺢ ﻭﺍﻟﺘﻌﺎﻤﻴﻡ ﺍﻟﺘﻲ‬
‫ﺘﹸﺠﺭﻡ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﺜﻡ ﺘﹸﻘﺭﺭ ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﺍﻟﺭﺍﺩﻉ ﻟﻤﺭﺘﻜﺏ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ .‬ﻭﻓﻲ ﻀﻭﺀ‬
‫ﺫﻟﻙ ﺘﺒﻠﻭﺭﺕ ﻤﺸﻜﻠﺔ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﺴﺎﺅل ﺍﻵﺘﻲ‪ :‬ﻤﺎ ﻤﺩﻯ ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻟﻠﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓـﻲ‬
‫ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ؟‪.‬‬
‫ﻭﻫﺩﻓﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺒﺎﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺒﻴﺎﻥ ﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ ﻓـﻲ ﺍﻟﻔﻘـﻪ ﻭﺍﻟﻨﻅـﺎﻡ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻟﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﻤ‪‬ﺨﺘﻠﻑ ﺃﻨﻭﺍﻉ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻥ ﺤﻴﺙ ﺒﻴﺎﻥ ﺼـﻭﺭﻫﺎ‪،‬‬
‫ﻭﺃﺭﻜﺎﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻋﻘﻭﺒﺎﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻫﺩﻓﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴـﺔ ﺍﻟﺘﻨﻅﻴﻤﻴـﺔ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤـﺔ‬
‫ﻭﻤﻭﺍﺠﻬﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺒﻴﺎﻥ ﻤﺩﻯ ﻓﺎﻋﻠﻴﺔ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﻭﺍﻟﺠﺯﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻤﻘـﺭﺭﺓ ﻟﺤﻤﺎﻴـﺔ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ .‬ﻭﻟﺘﺤﻘﻴﻕ ﺃﻫﺩﺍﻑ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﺼﺎﻍ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺃﺭﺒﻌﺔ ﺘﺴﺎﺅﻻﺕ ﺒﺤﺜﻴﺔ ﺘﺩﻭﺭ ﺤﻭﻟﻬﺎ‪.‬‬

‫‪- ١١٢ -‬‬

‫ﺃﻤﺎ ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﻓﻘﺩ ﺘﻀﻤﻥ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ ﻋﻥ ﻤﺎﻫﻴﺔ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻤﺩﻯ ﻤـﺸﺭﻭﻋﻴﺘﻬﺎ‪،‬‬
‫ﻭﺃﻨﻭﺍﻋﻬﺎ ﻭﺫﻟﻙ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﻀﻤﻥ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﺍﻟﺘﻌﺭﻴﻑ ﺒﺎﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺃﻨﻭﺍﻋﻬـﺎ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻟﺘﻜﻴﻴﻑ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻲ ﻟﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‪.‬‬
‫ﻭﺘﻨﺎﻭل ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘـﻲ ﻤﻨﻬـﺎ ﺠﺭﻴﻤـﺔ‬
‫ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻤﻊ ﺒﻴﺎﻥ ﻤﺎﻫﻴﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺘﻭﻀﻴﺢ ﺼﻭﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﺃﺭﻜﺎﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺔ ﺍﻟﻤﻘﺭﺭﺓ‬
‫ﻟﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‪.‬‬
‫ﻭﺃﻴﻀﺎﹰ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤﻊ ﺒﻴﺎﻥ ﻤﺎﻫﻴﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻌـﺭﻑ ﻋﻠـﻰ ﺼـﻭﺭﻫﺎ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺭﺭﻫﺎ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪.‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺘﻨﺎﻭل ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ ﻋﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻤـﻥ ﺤﻴـﺙ ﺒﻴـﺎﻥ‬
‫ﺘﻌﺭﻴﻔﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺘﻭﻀﻴﺢ ﺼﻭﺭﻫﺎ‪ ،‬ﻭﻤﻌﺭﻓﺔ ﺤﺎﻻﺕ ﺍﻹﻋﻔﺎﺀ ﻤﻥ ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﻤﻥ ﻗِﺒل ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪،‬‬
‫ﻭﻤﺎ ﻗﺭﺭﻩ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺒﺎﺕ ﻹﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪.‬‬
‫ﺜﻡ ﺘﻨﺎﻭل ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺭﺍﺒﻊ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ ﻋﻥ ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﻁـﺭﻕ‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ ﻓﻲ ﺤﺎﻟﺔ ﻋﺩﻡ ﺠﺩﻭﻯ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻭﻗﻭﻉ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺒﻴﺎﻥ ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤـﻥ‬
‫ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪،‬‬
‫ﻭﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺃﻴﻀﺎﹰ ﺘﻭﻀﻴﺢ ﺴﺒل ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓـﺸﺎﺀ ﺍﻟـﺴﺭ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﻁـﺭﻕ‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪.‬‬
‫ﺃﻤﺎ ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺨﺎﻤﺱ ﻓﻘﺩ ﺘﻨﺎﻭل ﻋﺭﺽ ﺒﻌﺽ ﻗﻀﺎﻴﺎ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌـﻊ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺼﺩﺭ ﻓﻴﻬﺎ ﺃﺤﻜﺎﻡ ﻋﻥ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻘﻀﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ ﺒﺎﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻊ ﺘﺤﻠﻴـل‬
‫ﻤﻀﻤﻭﻥ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻘﻀﺎﻴﺎ‪.‬‬
‫ﻭﻓﻲ ﺍﻟﻔﺼل ﺍﻟﺴﺎﺩﺱ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ ﻗﺎﻡ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﺒﺘﻠﺨﻴﺹ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴـﺔ‪ ،‬ﻭﻋـﺭﺽ ﺃﻫـﻡ‬
‫ﻨﺘﺎﺌﺠﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺍﻗﺘﺭﺍﺡ ﺃﺒﺭﺯ ﺘﻭﺼﻴﺎﺘﻬﺎ‪.‬‬
‫ﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺘﻌﺭﻑ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﻭﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﻤﻜﻥ‬
‫ﺃﻥ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻓﻲ ﺩﺍﺨل ﻓﺼﻭل ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‪ ،‬ﺘﻭﺼﻠﺕ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻵﺘﻴﺔ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﺇﻥ ﻤﺫﺍﻫﺏ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ ﻗﺩ ﺍﺘﻔﻘﺕ ﻋﻠﻰ ﺃﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻋﻘﺩ ﺍﺴﺘﻴﺩﺍﻉ‪ ،‬ﻭﺃﻨﻪ ﻻ ﻴـﺘﻡ ﺇﻻ ﺒﺘـﺴﻠﻴﻡ‬
‫ﺍﻟﺸﻲﺀ ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ‪ ،‬ﻭﺃﻥ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﻴﻠﺘﺯﻡ ﺃﺴﺎﺴﺎﹰ ﺒﺤﻔﻅ ﺍﻟﺸﻲﺀ ﻭﺭﺩﻩ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻜﻤﺎ ﺍﺴـﺘﻠﻤﻪ‪.‬‬

‫‪- ١١٣ -‬‬

‫ﻓﻌﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻴﻌﺩ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻟﺤﻔﻅ ﻭﻫﻲ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﻜﻭﻥ ﻏﺎﻴﺘﻬﺎ ﺤﻔﻅ ﺍﻟﻤﺎل ﻓﻘﻁ ﺩﻭﻥ ﺍﺴـﺘﻌﻤﺎﻟﻪ‬
‫ﺃﻭ ﺍﻟﺘﺼﺭﻑ ﻓﻴﻪ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺇﻥ ﺍﻟﺸﺭﻴﻌﺔ ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ ﻗﺩ ﺃﺠﺎﺯﺕ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻋﺘﺒﺭﺘﻬﺎ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻷﻤﺎﻨـﺔ‪ ،‬ﻭﺃﻭﺠﺒـﺕ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺃﻥ ﻴﻘﻭﻡ ﺒﺭﺩﻫﺎ ﺇﻟﻰ ﺼﺎﺤﺒﻬﺎ ﻤﺘﻰ ﻁﻠﺒﻬﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﺠﺎﺀ ﻤﻭﻋﺩ ﺍﺴﺘﺭﺩﺍﺩﻫﺎ‪ ،‬ﻭﺩﻟﻴل ﻤﺸﺭﻭﻋﻴﺔ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻗﺩ ﻭﺭﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺭﺁﻥ ﺍﻟﻜﺭﻴﻡ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻟﻨﺒﻭﻴﺔ ﺍﻟﻤ‪‬ﻁﻬﺭﺓ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺇﺠﻤﺎﻉ ﺃﻫل ﺍﻟﻌﻠﻡ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺇﻥ ﺘﻌﺭﻴﻑ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻴﺘﻤﺜل ﻓﻲ ﺃﻨﻬﺎ ﻋﻘﺩ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﻴ‪‬ﺴﻠﻡ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺃﺴﺎﺴﻪ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻤﺒﻠﻐﺎﹰ ﻨﻘﺩﻴﺎﹰ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻠﺘﺯﻡ ﺒﺭﺩﻩ ﺒﻤﺠﺭﺩ ﺍﻟﻁﻠﺏ‪ ،‬ﺃﻭ ﻋﻨﺩ ﺤﻠـﻭل ﺍﻷﺠـل‬
‫ﺍﻟﻤﺘﻔﻕ ﻋﻠﻴﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﺸﺭﻴﻁﺔ ﺇﺨﻁﺎﺭ ﻤ‪‬ﺴﺒﻕ‪ ،‬ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﺍﻟﻌﻤﻴل ﻟﻠﻤﺼﺭﻑ ﻴ‪‬ﻁﻠﻌﻪ ﻓﻴﻪ ﺒﺭﻏﺒﺘﻪ ﻓﻲ ﺴـﺤﺏ‬
‫ﻭﺩﻴﻌﺘﻪ‪ ،‬ﺃﻭ ﻗﺩ ﺘﻜﻭﻥ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻤﺭﺘﺒﻁﺔ ﺒﻐﺭﺽ ﻤﺨﺼﺹ ﺃﻭ ﻤﻌﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻓﻲ ﺤﺎل ﺍﻨﺘﻬﺎﺀ ﻏﺭﻀﻬﺎ ﺍﻟﺫﻱ‬
‫ﻭﻀﻌﺕ ﻤﻥ ﺃﺠﻠﻪ‪ ،‬ﻭﻋﻠﻴﻪ ﻓﺈﻥ ﻋﻘﺩ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﻋﻘﺩ ﻗﺭﺽ ﻭﻻ ﻴﻌﺘﺒـﺭ ﻋﻘـﺩ‬
‫ﻭﺩﻴﻌﺔ ‪ ،‬ﻭﻻ ﻴﺴﺭﻱ ﻋﻠﻴﻪ ﻤﺎ ﻴﺴﺭﻱ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺫﻜﻭﺭﺓ ﻋﻨﺩ ﺍﻟﻔﻘﻬﺎﺀ ﺍﻟﻤـﺴﻠﻤﻭﻥ ‪ ،‬ﻨﻅـﺭﺍﹰ ﻷﻥ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﻴﻌﺘﺒﺭ ﻤﻘﺘﺭﻀﺎﹰ ﻭﺍﻟﻌﻤﻴل ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻴﻌﺘﺒﺭ ﻤ‪‬ﻘﺭﺽ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﻴﺩﻩ ﻋﻠﻰ‬
‫ﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ ﻴﺩ ﻀﻤﺎﻥ ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﻴﻘﻭﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺎﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﺍﻟﻨﻘﻭﺩ ﺍﻟﻤﻭﺩﻋﺔ ﻭﺭﺩ ﻗﻴﻤﺘﻬﺎ ﻋﻨﺩ ﻁﻠﺒﻬﺎ‬
‫‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﺒﻌﻜﺱ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺒﻤﻌﻨﺎﻫﺎ ﺍﻟﻔﻘﻬﻲ ﻭﺍﻟﺫﻱ ﻴﻠﺘﺯﻡ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ ﺒﺤﻔﻅ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﻭﺭﺩﻫﺎ ﻜﻤـﺎ ﻫـﻲ‬
‫ﻟﻠﻤﻭﺩﻉ ‪.‬‬
‫‪ -٤‬ﺇﻨﻪ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻭﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ‬
‫ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺠﺭﻴﻤﺔ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪.‬‬
‫‪ -٥‬ﻴﺘﻤﺜل ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﻜل ﻓﻌل ﻴﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﺍﻟﺠﺎﻨﻲ ﺒﻨﻔﺴﻪ ﺃﻭ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺸﺨﺹ ﺁﺨﺭ ﻓﻲ‬
‫ﻤﺠﺎل ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻗﺎﺼﺩﺍﹰ ﻤﻥ ﺨﻼﻟﻪ ﺍﻻﺴﺘﻴﻼﺀ ﻋﻠﻰ ﻤﺎل ﺍﻟﻐﻴﺭ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﺎﺴﺘﻌﻤﺎل ﻭﺴـﺎﺌل‬
‫ﺨﺩﺍﻋﻴﺔ ﻟﻭﻻﻫﺎ ﻤﺎ ﺍﺴﺘﻁﺎﻉ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﺍﻟﻤﺎل‪.‬‬
‫‪ -٦‬ﺘﺘﻌﺩﺩ ﻭﺴﺎﺌل ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﺼﻭﺭﻩ ﻓﻤﻨﻬﺎ ﻤﺎ ﻴﺘﻡ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﻭﺴـﺎﺌل ﺍﻟﻌﺎﺩﻴـﺔ ﻤﺜـل‬
‫ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﻨﺩ ﻓﺘﺢ ﺍﻟﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﺠﺎﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﺘﺤﻭﻴﻼﺕ‪ ،‬ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﻠـﻰ ﺤـﺴﺎﺏ‬
‫ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺘﺤﺕ ﺍﻟﺘﺄﺴﻴﺱ‪ ،‬ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ‪ .‬ﻭﻫﻨﺎﻙ ﺃﻴﻀﺎﹰ ﺍﻻﺤﺘﻴـﺎل ﻋـﻥ ﻁﺭﻴـﻕ‬
‫ﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﺤﺎﺴﺏ ﺍﻵﻟﻲ ﻤﺜل ﺍﻟﺘﺤﻭﻴل ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻉ ﻟﻸﻤﻭﺍل ﻋـﻥ ﻁﺭﻴـﻕ ﺍﻟﺤﺎﺴـﺏ ﺍﻵﻟـﻲ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺁﻻﺕ ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﺍﻵﻟﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺒﺎﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻻﺌﺘﻤﺎﻥ‪.‬‬

‫‪- ١١٤ -‬‬

‫‪ -٧‬ﻤﻌﺎﻟﺠﺔ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻟﻤﺎ ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﻴﻘﻊ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻀـﺩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌـﻊ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ‬
‫ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺍﻟﺤﺎﺴﺏ ﺍﻵﻟﻲ‪ ،‬ﺒﻤﻭﺠﺏ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺭﺍﺒﻌﺔ ﻤﻥ ﻨﻅﺎﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺘﻴﺔ ﺍﻟـﺼﺎﺩﺭ‬
‫ﺒﺘﻌﻤﻴﻡ ﻭﺯﻴﺭ ﺍﻟﻌﺩل ﺒﺎﻟﻨﻴﺎﺒﺔ ﺫﻱ ﺍﻟﺭﻗﻡ ‪/١٣‬ﺕ‪ ٣٠٨٧/‬ﻓﻲ ‪١٤٢٨/٣/٢٧‬ﻫـ ‪ ،‬ﺍﻟﻤﺒﻨﻲ ﻋﻠﻰ ﻗـﺭﺍﺭ‬
‫ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻟﻭﺯﺭﺍﺀ ﺫﻱ ﺍﻟﺭﻗﻡ ‪ ٧٩‬ﻓﻲ ‪١٤٢٨/٣/٧‬ﻫـ‪.‬‬
‫‪ -٨‬ﻤﻌﺎﻟﺠﺔ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻟﻤﺎ ﻴﻤﻜﻥ ﺃﻥ ﻴﻘﻊ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺒﻭﺍﺴﻁﺔ ﺍﻟﻭﺴـﺎﺌل‬
‫ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ ﻤﺜل ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﺩﺍﺕ ﺃﻭ ﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﺯﻭﺭﺓ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﺒﻤﻭﺠﺏ ﻨﻅﺎﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤـﺔ ﺍﻟﺘﺯﻭﻴـﺭ ﺍﻟـﺼﺎﺩﺭ‬
‫ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ )‪ (١١٤‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٨٠/١١/٢٦‬ﻫـ‪ ،‬ﻭﻜـﺫﻟﻙ ﺘﺯﻭﻴـﺭ ﺒﻁﺎﻗـﺎﺕ ﺍﻟﻭﻓـﺎﺀ‬
‫ﻭﺍﻟﺴﺤﺏ ﻭﺍﺴﺘﻌﻤﺎﻟﻬﺎ ﻓﻘﺩ ﺼﺩﺭ ﺒﺸﺄﻨﻬﺎ ﺍﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ )ﻡ‪ (١٦/‬ﻭﺘـﺎﺭﻴﺦ ‪١٤٢٦/٧/٨‬ﻫــ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻀﻲ ﺒﺎﻟﻤﻭﺍﻓﻘﺔ ﻋﻠﻰ ﺇﻀﺎﻓﺔ ﻤﺎﺩﺘﻴﻥ ﺠﺩﻴﺩﺘﻴﻥ ﺇﻟﻰ ﻨﻅﺎﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺘﺯﻭﻴﺭ ﻫﻤﺎ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ ﻋﺸﺭﺓ‬
‫ﻭﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺭﺍﺒﻌﺔ ﻋﺸﺭﺓ‪.‬‬
‫‪ -٩‬ﺘﺘﻤﺜل ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻓﻲ ﻜل ﺍﺨﺘﻼﺱ ﺃﻭ ﺘﺒﺩﻴﺩ ﺃﻭ ﻤﺎ ﻓﻲ ﺤﻜﻤﻬﻤﺎ ﻟﻤﺎل ﻤﻨﻘـﻭل ﺴـﻠﻤﻪ‬
‫ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﺩﻉ ﻟﺩﻴﻪ )ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ( ﺒﻤﻭﺠﺏ ﻋﻘﺩ ﻤﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ )ﻋﻘﺩ ﻭﺩﻴﻌﺔ( ﺘﺭﺘـﺏ ﻋﻠﻴـﻪ‬
‫ﺇﻀﺭﺍﺭﺍﹰ ﺒﻤﺎﻟﻜﻪ ﺃﻭ ﺤﺎﺌﺯﻩ‪.‬‬
‫‪ -١٠‬ﺘﺘﻤﺜل ﺼﻭﺭ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﻓﻌل ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻭﻓﻌل ﺍﻟﺘﺒﺩﻴﺩ‪.‬‬
‫‪ -١١‬ﻴﺄﺨﺫ ﻓﻌل ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻋﺩﺓ ﺼﻭﺭ ﻤﻨﻬﺎ‪ :‬ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺸﻴﻙ ﺍﻟﻜﺎﻭﻨﺘﺭ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ‪ ،‬ﻭﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﻓﻭﺍﺘﻴﺭ ﺍﻟﺨﺩﻤﺎﺕ‪ ،‬ﻭﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ‬
‫ﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻟﺼﺭﺍﻑ ﺍﻵﻟﻲ‪.‬‬
‫‪ -١٢‬ﻻ ﻴﻭﺠﺩ ﻨﺹ ﻨﻅﺎﻤﻲ ﻴ‪‬ﻘﺭﺭ ﻋﻘﻭﺒﺔ ﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟـﺴﻌﻭﺩﻱ‪،‬‬
‫ﻨﻅﺭﺍﹰ ﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﻭﺍﻟﻘﻀﺎﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻘﻭﺍﻋﺩ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻓﻴﻤﺎ ﻴ‪‬ﺴﺘﺠﺩ ﻤﻥ ﻭﻗﺎﺌﻊ‪ ،‬ﻭﻤﻤﺎ ﻻ ﺸﻙ ﻓﻴـﻪ ﺃﻨـﻪ‬
‫ﻴ‪‬ﻤﻜﻥ ﺘﻁﻭﻴﻊ ﺍﻟﻨﺼﻭﺹ ﺍﻟﻨﻅﺎﻤﻴﺔ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ ﺒﺎﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻌﺯﻴﺭﻴﺔ ﺒﺎﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ ﻟﺘﺸﻤل ﻤﺎ‬
‫ﻴﺘﻌﻠﻕ ﺒﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -١٣‬ﻴﺘﻤﺜل ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﺯﺍﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺒﺎﻟﻤﺤﺎﻓﻅﺔ ﻋﻠـﻰ ﺴـﺭﻴﺔ ﺤـﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﻌﻤـﻼﺀ‬
‫ﻭﺘﻌﺎﻤﻼﺘﻬﻡ‪ ،‬ﻭﺇﺒﻘﺎﺌﻬﺎ ﻓﻲ ﻁﻲ ﺍﻟﻜﺘﻤﺎﻥ‪ ،‬ﻭﻋﺩﻡ ﺍﻁﻼﻉ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻋﻠﻴﻬﺎ‪ ،‬ﺃﻭ ﺇﻓﺸﺎﺌﻬﺎ ﻤﻥ ِﻗﺒل ﺃﺤﺩ ﻤﻭﻅﻔﻲ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺃﻥ ﺍﻻﻁﻼﻉ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﺃﻭ ﺇﻓﺸﺎﺌﻬﺎ ﺒﺩﻭﻥ ﺴﺒﺏ ﻤﺸﺭﻭﻉ ﻴ‪‬ﻌﺘﺒﺭ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﻴﺴﺘﻭﺠﺏ ﻓﺎﻋﻠﻬﺎ‬
‫ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ‪.‬‬

‫‪- ١١٥ -‬‬

‫‪ -١٤‬ﻟﻘﺩ ﺭﺘﺏ ﻨﻅﺎﻡ ﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﻹﻓﺸﺎﺀ ﺍﻷﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘـﺔ ﺒﺘﻁﺒﻴـﻕ‬
‫ﺃﺤﻜﺎﻡ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻴﺩﺨل ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﺘﺤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ ﻭﺍﻟﻌـﺸﺭﻭﻥ ﻤـﻥ‬
‫ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‪ ،‬ﻭﻟﻜﻥ ﺍﻟﻤﻼﺤﻅ ﻤﻥ ﻨﺹ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻤﺎﺩﺓ ﺃﻥ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﻗﺩ ﻭﻀﻊ ﺤﺩﺍﹰ ﺃﻗﺼﻰ ﻟﻠﻌﻘﻭﺒﺔ ﻜﻤﺎ ﺃﻨﻪ ﺠﻌﻠﻬﺎ‬
‫ﻋﻘﻭﺒﺔ ﺘﺨﻴﻴﺭﻴﺔ ﻤﻊ ﺍﻟﻐﺭﺍﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻭﻀﻊ ﻟﻬﺎ ﺤﺩﺍﹰ ﺃﻗﺼﻰ ﻫﻲ ﺍﻷﺨﺭﻯ ﻭﻴﺭﻯ ﺍﻟﺒﺎﺤـﺙ ﺃﻥ ﻫـﺫﺍ ﻻ‬
‫ﻴﺘﻨﺎﺴﺏ ﻤﻊ ﻓﺩﺍﺤﺔ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ‪.‬‬
‫‪ -١٥‬ﺘﺘﻁﻠﺏ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺴﺘﻭﻯ ﺍﻟﻭﻁﻨﻲ ﺘﻀﺎﻓﺭ ﺍﻟﻌﺩﻴﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﻬﻭﺩ‬
‫ﻤﻥ ﻗِﺒل ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺠﺎل ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﻴ‪‬ﻤﺜل ﺍﻟﺩﻭﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻘﻭﻡ ﺒﻪ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‬
‫ﺍﻟﻤﺭﻜﺯﻴﺔ ﺩﻭﺭﺍﹰ ﺤﻴﻭﻴﺎﹰ ﻭﺭﺌﻴﺴﺎﹰ ﻓﻲ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﻜﻭﻨﻬﺎ ﺠﻬﺔ ﺭﻗﺎﺒﺔ ﻭﺇﺸﺭﺍﻑ‪.‬‬
‫‪ -١٦‬ﺘﻠﻌﺏ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﻘﻀﺎﺌﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻹﻋﻼﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺩﻴﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻹﺼﻼﺤﻴﺔ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺘﻠﻌﺏ ﺍﻷﺴـﺭﺓ ﺩﻭﺭﺍﹰ‬
‫ﻤﻬﻤﺎﹰ ﻭﻓﻌﺎﻻﹰ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤﻥ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -١٧‬ﺍﺘﻀﺢ ﻟﻠﺒﺎﺤﺙ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﻘﻀﺎﻴﺎ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻡ ﻋﺭﻀﻬﺎ ﺃﻥ ﺃﻏﻠﺏ ﺍﻷﺤﻜﺎﻡ ﺍﻟـﺼﺎﺩﺭﺓ ﻓﻴﻬـﺎ ﻗـﺩ‬
‫ﺍﻫﺘﻤﺕ ﺒﺎﻟﻌﻘﺎﺏ ﻋﻠﻰ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺯﻭﻴﺭ ﺩﻭﻥ ﺍﻻﻫﺘﻤﺎﻡ ﺒﺎﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﺼﺎﺤﺒﺔ ﻟﻠﺘﺯﻭﻴﺭ ﻭﻤﻨﻬﺎ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ‬
‫ﻤﺜﻼﹰ‪ ،‬ﺃﻱ ﺃﻨﻬﺎ ﺍﻫﺘﻤﺕ ﺒﺎﻟﻌﻘﺎﺏ ﻋﻠﻰ ﺃﺤﺩ ﺠﻭﺍﻨﺏ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺩﻭﻥ ﺍﻵﺨﺭ‪ ،‬ﻜﻤﺎ ﺃﻥ ﺒﻌﺽ ﺍﻷﺤﻜﺎﻡ ﻗـﺩ‬
‫ﺍﻫﺘﻡ ﺒﺎﻟﻌﻘﺎﺏ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﻭﺃﻏﻔل ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ‪ ،‬ﻭﻫﺫﺍ ﺒﺩﻭﺭﻩ ﻻ ﻴ‪‬ﺤﻘﻕ ﺍﻟﻤﺒﺘﻐﻰ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒـﺔ‪،‬‬
‫ﻜﻤﺎ ﺃﻨﻪ ﻻ ﻴ‪‬ﺤﻘﻕ ﺍﻟﺭﺩﻉ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻭﺍﻟﺨﺎﺹ‪.‬‬
‫ﺘﻭﺼﻴﺎﺕ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺔ‬
‫ﻤﻥ ﺨﻼل ﻤﺎ ﺘﻡ ﺍﻟﺘﻭﺼل ﺇﻟﻴﻪ ﻤﻥ ﻨﺘﺎﺌﺞ ﻓﺈﻥ ﺍﻟﺒﺎﺤﺙ ﻴﻭﺼﻲ ﺒﻌﺩﺩ ﻤﻥ ﺍﻟﺘﻭﺼﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺭﻯ‬
‫ﺃﻫﻤﻴﺘﻬﺎ ﻓﻲ ﻤﺠﺎل ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺤﺩ ﻤﻨﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺘﻭﺼﻴﺎﺕ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬
‫‪ -١‬ﻀﺭﻭﺭﺓ ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﻤﻨﻅﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﺒﺈﺼﺩﺍﺭ ﻨﻅﺎﻡ ﻋﻘﺎﺒﻲ ﺼﺎﺭﻡ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠـﻰ‬
‫ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻊ ﺘﻌﺩﺍﺩ ﺃﺸﻜﺎل ﻭﺼﻭﺭ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﻭﻀﻊ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺤﻘﻕ ﺍﻟـﺭﺩﻉ‬
‫ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻭﺍﻟﺨﺎﺹ‪ ،‬ﻭﺘﻜﻔل ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﻟﻬﺫﻩ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ‪.‬‬
‫‪ -٢‬ﺍﻻﻫﺘﻤﺎﻡ ﺒﺎﻟﺩﻭﺭ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻠﻌﺒﻪ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﻴﺔ ﺍﻟﺩﺍﺨﻠﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤـﺼﺎﺭﻑ ﻭﺘﺯﻭﻴـﺩﻫﺎ ﺒـﺎﻟﻜﻭﺍﺩﺭ‬
‫ﺍﻟﺒﺸﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺩﺭﺒﺔ ﻭﺍﻟﻤﺘﺨﺼﺼﺔ ﻓﻲ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪.‬‬
‫‪ -٣‬ﺍﻻﻫﺘﻤﺎﻡ ﺍﻟﻜﺒﻴﺭ ﺒﺎﻟﻌﻨﺎﺼﺭ ﺍﻟﺒﺸﺭﻴﺔ ﻓﻲ ﺩﺍﺨل ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻤﻥ ﻤﺩﺭﺍﺀ‪ ،‬ﻭﻤﻭﻅﻔﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻋﻤﺎل‪ ،‬ﻭﻋﻘﺩ‬
‫ﺍﻟﻨﺩﻭﺍﺕ ﻭﺍﻟﻠﻘﺎﺀﺍﺕ‪ ،‬ﻭﺒﺙ ﺍﻟﻘﻴﻡ ﺍﻟﺩﻴﻨﻴﺔ ﻭﺍﻷﺨﻼﻗﻴﺔ ﻓﻲ ﻨﻔﻭﺴﻬﻡ‪ ،‬ﻭﺘـﻭﻋﻴﺘﻬﻡ ﺒﻤﺨـﺎﻁﺭ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤـﺔ‬
‫ﻭﻋﻘﻭﺒﺎﺘﻬﺎ‪.‬‬

‫‪- ١١٦ -‬‬

‫‪ -٤‬ﺘﻁﺒﻴﻕ ﺍﻟﺘﻌﻠﻴﻤﺎﺕ ﻭﺍﻟﻀﻭﺍﺒﻁ ﻭﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺓ ﻋﻥ ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺍﻟﻌﺭﺒـﻲ ﺍﻟـﺴﻌﻭﺩﻱ‪،‬‬
‫ﻭﻏﻴﺭﻫﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﻴﺔ ﻭﺍﻹﺸﺭﺍﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺒﺸﺄﻥ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻭﺍﻻﺨـﺘﻼﺱ ﺍﻟﻤـﺎﻟﻲ‬
‫ﻭﻏﻴﺭﻫﺎ ﻤﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ‪.‬‬
‫‪ -٥‬ﺍﻟﻌﻤل ﻋﻠﻰ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻟﺘﻜﺎﻤل ﻭﺍﻟﺘﻌﺎﻭﻥ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﺘﻨﺴﻴﻕ ﺒﻴﻥ ﻤﺨﺘﻠﻑ ﺍﻟـﺴﻠﻁﺎﺕ ﺍﻟﻘـﻀﺎﺌﻴﺔ‪،‬‬
‫ﻭﺍﻟﺭﻗﺎﺒﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻨﻔﻴﺫﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻘﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻜﺎﻓﺔ ﺍﻷﺠﻬﺯﺓ ﺍﻟﻤﻌﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺍﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌـﻊ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -٦‬ﺍﻟﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﺍﻟﺩﻭﺭﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺴﺘﻤﺭﺓ‪ ،‬ﻭﺘﻜﺭﺍﺭ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻔﺘﻴﺵ ﺒﺸﻜل ﺩﺍﺌﻡ ﻭﻤﺴﺘﻤﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺅﺴـﺴﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻋﻤﻠﻴﺎﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﺘﺎﺒﻌﺔ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﺴﺎﺒﺎﺕ‪ ،‬ﻭﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﺍﻟﻤﺒﺎﻟﻎ ﺍﻟﺘـﻲ‬
‫ﺘﻭﻀﻊ ﺘﺤﺕ ﻴﺩ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ‪ ،‬ﻟﺘﻭﺨﻲ ﻋﻨﺼﺭ ﺍﻟﺴﺭﻋﺔ ﻋﻨﺩ ﺍﺭﺘﻜﺎﺏ ﺠﺭﻴﻤﺔ ﻤﻌﻴﻨﺔ‪ ،‬ﻭﻜﺸﻔﻬﺎ‪ ،‬ﻭﻤﻌﺎﻗﺒﺔ‬
‫ﺍﻟﺠﻨﺎﺓ ﻋﻠﻰ ﻓﻌﻠﻬﺎ‪.‬‬
‫‪ -٧‬ﺍﻻﻫﺘﻤﺎﻡ ﺍﻟﻜﺒﻴﺭ‪ ،‬ﻭﺒﺫل ﺍﻟﻌﻨﺎﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺘﻭﺨﻲ ﺍﻟﺤﺫﺭ ﺒﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺤﻭﻴل ﺍﻻﻟﻜﺘﺭﻭﻨﻲ ﻟﻸﻤﻭﺍل‪،‬‬
‫ﻭﺍﺴﺘﺨﺩﺍﻡ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻻﺌﺘﻤﺎﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ ﺍﻟﻤ‪‬ﺘﻜﺭﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺃﻭ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟـﺼﺭﺍﻑ‬
‫ﺍﻵﻟﻲ‪.‬‬
‫‪ -٨‬ﺍﻻﻫﺘﻤﺎﻡ ﺒﺘﻭﻋﻴﺔ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻤﻥ ﺨﻼل ﻋﻘﺩ ﺍﻟﺩﻭﺭﺍﺕ ﺍﻟﺘﺩﺭﻴﺒﻴﺔ ﻭﺍﻟﻠﻘـﺎﺀﺍﺕ ﺍﻟﻌﻠﻤﻴـﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﺘﺨﺼﺼﺔ ﺤﻭل ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻁﺭﻕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﹸﺭﺘﻜﺏ ﺒﻬﺎ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺠـﺭﺍﺌﻡ‪ ،‬ﻭﺘﻭﻋﻴـﺔ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﺌﻤﻴﻥ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻙ ﺒﺎﻷﺴﺎﻟﻴﺏ ﺍﻟﻤﺘﻁﻭﺭﺓ ﻭﺍﻟﻤﺴﺘﺤﺩﺜﺔ ﻓﻲ ﻫﺫﺍ ﺍﻟﻤﺠﺎل‪.‬‬
‫‪ -٩‬ﺘﻭﻋﻴﺔ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭ ﻤﻥ ﻤﻨﺴﻭﺒﻲ ﺍﻟﻤﺤﻼﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﻤﻭﻅﻔﻴﻬﻡ‪ ،‬ﻤـﻥ ﺨـﻼل ﺍﻟﻤـﺼﺎﺭﻑ‬
‫ﺒﺨﻁﻭﺭﺓ ﺍﻟﺘﻼﻋﺏ ﺒﺎﻟﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻻﺌﺘﻤﺎﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺸﺭﺡ ﺍﻟﻁﺭﻴﻘﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﻡ ﺒﻬﺎ ﺍﻜﺘـﺸﺎﻑ ﺍﻟﺒﻁﺎﻗـﺎﺕ ﻏﻴـﺭ‬
‫ﺍﻟﻨﻅﺎﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻤﺯﻭﺭﺓ‪.‬‬
‫‪ -١٠‬ﻗﻴﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺒﺘﻭﻓﻴﺭ ﺃﻨﻅﻤﺔ ﺭﻗﺎﺒﻴﺔ ﻤﻨﺎﺴﺒﺔ ﻟﻠﻜﺸﻑ ﺍﻟﻤﺒﻜﺭ ﻋﻥ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪.‬‬
‫‪ -١١‬ﻀﺭﻭﺭﺓ ﻭﺠﻭﺩ ﺘﻼﺯﻡ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻭﺍﻟﺤﻕ ﺍﻟﺨﺎﺹ‪ ،‬ﻭﻋﺩﻡ ﺍﻟﺘﺭﻜﻴﺯ ﻋﻠﻰ ﺃﺤﺩﻫﻤﺎ ﻭﺇﻫﻤﺎل‬
‫ﺍﻵﺨﺭ‪ ،‬ﻭﺫﻟﻙ ﻤﻥ ﻗِﺒل ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻟﻘﻀﺎﺌﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺔ‪ ،‬ﻟﻀﻤﺎﻥ ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻟﺭﺩﻉ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻭﺍﻟﺨﺎﺹ‪ ،‬ﻭﺍﻟﺘﻘﻠﻴل‬
‫ﻤﻥ ﺤﺩﻭﺙ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ‪.‬‬

‫‪- ١١٧ -‬‬

 ‫ﻗﺎﺌﻤﺔ ﺍﻟﻤﺼﺎﺩﺭ ﻭﺍﻟﻤﺭﺍﺠﻊ‬

‫ﻜﺘﺏ ﺍﻟﺘﻔﺴﻴﺭ‬
‫ﺍﻟﺩﻤﺸﻘﻲ‪ ،‬ﺇﺴﻤﺎﻋﻴل ﺒﻥ ﻜﺜﻴﺭ‪ ،‬ﺘﻔﺴﻴﺭ ﺍﻟﻘﺭﺁﻥ ﺍﻟﻌﻅﻴﻡ‪١٤١٦)،‬ﻫـ( ﻤﺅﺴـﺴﺔ ﺍﻟﻜﺘـﺏ ﺍﻟﺜﻘﺎﻓﻴـﺔ‪،‬‬
‫ﺒﻴﺭﻭﺕ‪.‬‬
‫ﻜﺘﺏ ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ‬
‫ﺍﻟﺒﺨﺎﺭﻱ‪ ،‬ﺃﺒﻭ ﻋﺒﺩ ﺍﷲ ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﺇﺴﻤﺎﻋﻴل‪) ،‬ﺩ‪.‬ﺕ( ﺼـﺤﻴﺢ ﺍﻟﺒﺨـﺎﺭﻱ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺇﺤﻴـﺎﺀ ﺍﻟﻜﺘـﺏ‬
‫ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺒﻴﻬﻘﻲ‪ ،‬ﻓﻲ‪ :‬ﺒﺎﺏ ﻤﺎ ﺠﺎﺀ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﺭﻏﻴﺏ ﻓﻲ ﺃﺩﺍﺀ ﺍﻷﻤﺎﻨﺎﺕ‪ ،‬ﻤﻥ ﻜﺘﺎﺏ ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ‪ .‬ﺍﻟﺴﻨﻥ ﺍﻟﻜﺒﺭﻯ‬
‫)‪.(٢٨٩/٦‬‬
‫ﺍﻷﻟﺒﺎﻨﻲ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﻨﺼﺭ ﺍﻟﺩﻴﻥ‪ ١٩٨٦)،‬ﻡ( ﺼﺤﻴﺢ ﺍﻟﺠﺎﻤﻊ ﺍﻟﺼﻐﻴﺭ ﻭﺯﻴﺎﺩﺘﻪ‪ ،‬ﺒﻴـﺭﻭﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻤﺠﻠـﺩ‬
‫ﺍﻷﻭل‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻨﺴﺎﺌﻲ‪ ،‬ﺃﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﺸﻌﻴﺏ‪ ،‬ﺃﺒﻭ ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺭﺤﻤﻥ‪١٤٠٦) ،‬ﻫـ( ﺴﻨﻥ ﺍﻟﻨﺴﺎﺌﻲ‪ ،‬ﻤﻜﺘﺒﺔ ﺍﻟﻤﻁﺒﻭﻋﺎﺕ‪،‬‬
‫ﺤﻠﺏ‪.‬‬
‫ﻜﺘﺏ ﺍﻟﻔﻘﻪ‬
‫ﺍﻟﺒﻬﻭﺘﻲ‪ ،‬ﻤﻨﺼﻭﺭ ﺒﻥ ﻴﻭﻨﺱ ﺒﻥ ﺇﺩﺭﻴﺱ‪١٤٢٠) ،‬ﻫـ( ﻜﺸﺎﻑ ﺍﻟﻘﻨﺎﻉ ﻋـﻥ ﻤـﺘﻥ ﺍﻹﻗﻨـﺎﻉ‬
‫ﻟﻠﺤﺠ‪‬ﺎﻭﻱ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺇﺤﻴﺎﺀ ﺍﻟﺘﺭﺍﺙ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪ ،‬ﻟﺒﻨﺎﻥ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺭﺍﺒﻊ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺍﺒﻥ ﺘﻴﻤﻴﺔ‪ ،‬ﺃﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺤﻠﻴﻡ ﺒﻥ ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺴﻼﻡ‪١٤١٦) ،‬ﻫـ( ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟـﺩﻟﻴل ﻋﻠـﻰ ﺇﺒﻁـﺎل‬
‫ﺍﻟﺘﺤﻠﻴل‪ ،‬ﻤﻜﺘﺒﺔ ﻟﻴﻨﺔ ﻟﻠﻨﺸﺭ ﻭﺍﻟﺘﻭﺯﻴﻊ‪ ،‬ﻤﺼﺭ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺭﺍﻓﻌﻲ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻜﺭﻴﻡ ﺒﻥ ﻤﺤﻤﺩ‪١٩٩٧) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻌﺯﻴﺯ ﺸﺭﺡ ﺍﻟﻭﺠﻴﺯ ﺍﻟﻤﻌﺭﻭﻑ ﺒﺸﺭﺡ ﺍﻟﻜﺒﻴـﺭ‪،‬‬
‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻜﺘﺏ ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺴﺎﺒﻊ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺯﻴﻠﻌﻲ‪ ،‬ﻓﺨﺭ ﺍﻟﺩﻴﻥ ﻋﺜﻤﺎﻥ ﺒﻥ ﻋﻠﻲ‪) ،‬ﺩ‪.‬ﺕ( ﺘﺒﻴﻴﻥ ﺍﻟﺤﻘﺎﺌﻕ ﺸـﺭﺡ ﻜﻨـﺯ ﺍﻟـﺩﻗﺎﺌﻕ‪ ،‬ﺩﺍﺭ‬
‫ﺍﻟﻤﻌﺭﻓﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺨﺎﻤﺱ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻷﺯﻫﺭﻱ‪ ،‬ﺇﺴﻤﺎﻋﻴل ﺒﻥ ﺃﺤﻤﺩ‪١٩٩٧) ،‬ﻡ( ﺠﻭﺍﻫﺭ ﺍﻹﻜﻠﻴل ﺸﺭﺡ ﻤﺨﺘﺼﺭ ﺨﻠﻴل‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻜﺘﺏ‬
‫ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪ ،‬ﻟﺒﻨﺎﻥ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺸﻭﻜﺎﻨﻲ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﻋﻠﻰ‪١٩٧٣)،‬ﻡ( ﻨﻴل ﺍﻷﻭﻁﺎﺭ ﺸﺭﺡ ﻤﻨﺘﻘﻰ ﺍﻷﺨﺒﺎﺭ ﻤﻥ ﺃﺤﺎﺩﻴﺙ ﺴـﻴﺩ‬
‫ﺍﻷﺨﻴﺎﺭ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻤﻌﺭﻓﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪ ،‬ﻟﺒﻨﺎﻥ‪.‬‬

‫‪- ١١٨ -‬‬

‫ﺍﻟﺸﻴﺭﺍﺯﻱ‪ ،‬ﺃﺒﻭ ﺇﺴﺤﺎﻕ ﺇﺒﺭﺍﻫﻴﻡ ﺒﻥ ﻋﻠﻰ‪١٤١٦)،‬ﻫـ( ﺍﻟﻤﻬﺫﺏ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻜﺘـﺏ‬
‫ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺍﺒﻥ ﻋﺎﺒﺩﻴﻥ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺃﻤﻴﻥ‪) ،‬ﺩ‪.‬ﺕ( ﺭﺩ ﺍﻟﻤﺤﺘﺎﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺩﺭ ﺍﻟﻤﺨﺘـﺎﺭ‪ ،‬ﺍﻟﺠـﺯﺀ ﺍﻟـﺴﺎﺩﺱ‪ ،‬ﺩﺍﺭ‬
‫ﺍﻟﻜﺘﺏ ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪.‬‬
‫ﺍﺒﻥ ﻋﺎﺒﺩﻴﻥ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺃﻤﻴﻥ‪١٣٢٤)،‬ﻫـ( ﺭﺩ ﺍﻟﻤﺨﺘﺎﺭ ﺸﺭﺡ ﺘﻨﻭﻴﺭ ﺍﻷﺒﺼﺎﺭ‪ ،‬ﺍﻟﺠـﺯﺀ ﺍﻟﺜﺎﻟـﺙ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻤﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﻜﺒﺭﻯ ﺍﻷﻤﻴﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺼﺭ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻌﺴﻘﻼﻨﻲ‪ ،‬ﺃﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﺤﺠﺭ‪)،‬ﺩ‪.‬ﺕ( ﻓﺘﺢ ﺍﻟﺒﺎﺭﻱ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﻋﺸﺭ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻤﻌﺭﻓﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪.‬‬
‫ﻋﻼﺀ ﺍﻟﺩﻴﻥ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ‪١٩٨٩) ،‬ﻡ( ﺤﺎﺸﻴﺔ ﻗﺭﺓ ﻋﻴﻭﻥ ﺍﻷﺨﻴﺎﺭ ﺘﻜﻤﻠﺔ ﺭﺩ ﺍﻟﻤﺤﺘﺎﺭ ﻋﻠـﻰ ﺍﻟـﺩﺭ‬
‫ﺍﻟﻤﺨﺘﺎﺭ ﺸﺭﺡ ﺘﻨﻭﻴﺭ ﺍﻷﺒﺼﺎﺭ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻔﻜﺭ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺜﺎﻤﻥ‪.‬‬
‫ﻋﻼﺀ ﺍﻟﺩﻴﻥ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ‪١٤١٥) ،‬ﻫـ( ﺤﺎﺸﻴﺔ ﻗﺭﺓ ﻋﻴﻭﻥ ﺍﻷﺨﻴﺎﺭ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻜﺘﺏ ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪،‬‬
‫ﻟﺒﻨﺎﻥ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﻋﺸﺭ‪.‬‬
‫ﺴﻠﻴﻤﺎﻥ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﷲ ﺒﻥ ﻤﺤﻤﺩ ﺍﻟﻤﻌﺭﻭﻑ ﺒﺩﻤﺎﺩﺍ ﺃﻓﻨﺩﻱ‪١٣١٧) ،‬ﻫـ( ﻤﺠﻤﻊ ﺍﻷﻨﻬﺭ ﻓﻲ ﺸـﺭﺡ‬
‫ﻤﻠﺘﻘﻰ ﺍﻷﺒﺤﺭ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺇﺤﻴﺎﺀ ﺍﻟﺘﺭﺍﺙ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‪ ،‬ﺩ‪.‬ﻁ‪.‬‬
‫ﺍﺒﻥ ﻗﺩﺍﻤﻪ‪ ،‬ﻤﻭﻓﻕ ﺍﻟﺩﻴﻥ ﺃﺒﻲ ﻤﺤﻤﺩ ﻋﺒﺩ ﺍﷲ ﺒﻥ ﺃﺤﻤﺩ‪١٤١٩) ،‬ﻫـ( ﺍﻟﻤﻐﻨﻲ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺜـﺎﻨﻲ‬
‫ﻋﺸﺭ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻜﺘﺏ‪ ،‬ﺍﻟﺭﻴﺎﺽ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺭﺍﺒﻌﺔ‪.‬‬
‫ﻗﺩﺭﻱ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ‪١٩٠٩)،‬ﻡ ( ﻤﺭﺸﺩ ﺍﻟﺤﻴﺭﺍﻥ ﻓﻲ ﻤﻌﺭﻓﺔ ﺃﺤﻭﺍل ﺍﻹﻨﺴﺎﻥ‪ ،‬ﺍﻟﻤﻁﺒﻌـﺔ ﺍﻷﻤﻴﺭﻴـﺔ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻤﻴﺭﻏﻨﺎﻨﻲ‪ ،‬ﺒﺭﻫﺎﻥ ﺍﻟﺩﻴﻥ ﺃﺒﻲ ﺍﻟﺤﺴﻥ ﻋﻠﻲ‪) ،‬ﺩ‪.‬ﺕ‪(.‬ﺍﻟﻬﺩﺍﻴﺔ ﺸﺭﺡ ﺒﺩﺍﻴﺔ ﺍﻟﻤﺒﺘﺩﻯ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻜﺘﺏ‬
‫ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺭﺍﺒﻊ‪.‬‬
‫ﺍﺒﻥ ﻨﺠﻴﻡ‪ ،‬ﺯﻴﻥ ﺍﻟﻌﺎﺒﺩﻴﻥ ﺒﻥ ﺇﺒﺭﺍﻫﻴﻡ‪١٩٩٧)،‬ﻡ( ﺍﻟﺒﺤﺭ ﺍﻟﺭﺍﺌﻕ ﺸﺭﺡ ﻜﻨـﺯ ﺍﻟـﺩﻗﺎﺌﻕ‪ ،‬ﺩﺍﺭ‬
‫ﺍﻟﻜﺘﺏ ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪ ،‬ﻟﺒﻨﺎﻥ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺴﺎﺒﻊ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﻜﺘﺏ ﺍﻟﻠﻐﺔ‬
‫ﺍﻟﺭﺍﺯﻱ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﺃﺒﻲ ﺒﻜﺭ‪١٤١٨)،‬ﻫـ( ﻤﺨﺘﺎﺭ ﺍﻟﺼﺤﺎﺡ‪ ،‬ﺍﻟﻤﻜﺘﺒﺔ ﺍﻟﻌﺼﺭﻴﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ ‪ ،‬ﺩ‪.‬ﻁ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻔﻴﺭﻭﺯ ﺁﺒﺎﺩﻱ‪ ،‬ﻤﺠﺩ ﺍﻟﺩﻴﻥ ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﻴﻌﻘﻭﺏ‪١٤٢٦)،‬ﻫـ( ﺍﻟﻘﺎﻤﻭﺱ ﺍﻟﻤﺤﻴﻁ‪ ،‬ﺘﺤﻘﻴـﻕ‪ :‬ﻤﻜﺘـﺏ‬
‫ﺘﺤﻘﻴﻕ ﺍﻟﺘﺭﺍﺙ ﻓﻲ ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﺭﺴﺎﻟﺔ‪ ،‬ﺒﺈﺸﺭﺍﻑ ﻤﺤﻤﺩ ﻨﻌﻴﻡ ﺍﻟﻌﺭﻗﺴﻭﺴﻲ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺜﺎﻤﻨﺔ‪.‬‬
‫ﻤﻌﺠﻡ ﺍﻟﻠﻐﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪١٤٢٥)،‬ﻫـ( ﺍﻟﻤﻌﺠﻡ ﺍﻟﻭﺴﻴﻁ ‪ ،‬ﻤﻜﺘﺒﺔ ﺍﻟﺸﺭﻭﻕ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌـﺔ ﺍﻟﺭﺍﺒﻌـﺔ‪،‬‬
‫ﻤﺼﺭ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻤﻘﺭﻱ‪ ،‬ﺃﺤﻤﺩ ﻤﺤﻤﺩ‪١٤١٨)،‬ﻫـ( ﺍﻟﻤﺼﺒﺎﺡ ﺍﻟﻤﻨﻴﺭ‪ ،‬ﺍﻟﻤﻜﺘﺒﺔ ﺍﻟﻌﺼﺭﻴﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪.‬‬
‫ﺍﺒﻥ ﻤﻨﻅﻭﺭ‪ ،‬ﺃﺒﻭ ﺍﻟﻔﻀل ﺠﻤﺎل ﺍﻟﺩﻴﻥ ﻤﺤﻤﺩ‪١٣٧٥)،‬ﻫـ( ﻟﺴﺎﻥ ﺍﻟﻌﺭﺏ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺼـﺎﺩﺭ ﻟﻠﻁﺒﺎﻋـﺔ‬
‫ﻭﺍﻟﻨﺸﺭ ﻭﺍﻟﺘﻭﺯﻴﻊ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪.‬‬
‫ﺍﻷﻨﻴﺱ‪ ،‬ﺇﺒﺭﺍﻫﻴﻡ‪ ،‬ﻭﺁﺨﺭﻭﻥ‪ ،‬ﺍﻟﻤﻌﺠﻡ ﺍﻟﻭﺴﻴﻁ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻷﻭل‪ ،‬ﺩ‪.‬ﺕ‪.‬‬

‫‪- ١١٩ -‬‬

 ‫اﻟﻜﺘﺐ اﻟﻔﻘﮭﯿﺔ اﻟﻤﻘﺎرﻧﺔ‬
‫ﺍﻟﺠﺯﻴﺭﻱ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺭﺤﻤﻥ ﻤﺤﻤﺩ‪١٩٩٩) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻔﻘﻪ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺫﺍﻫﺏ ﺍﻷﺭﺒﻌـﺔ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻤﻨـﺎﺭ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺜﺎﻟﺙ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺨﻔﻴﻑ‪ ،‬ﻋﻠﻲ‪) ،‬ﺩ‪.‬ﺕ( ﺃﺤﻜﺎﻡ ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺍﻟﺸﺭﻋﻴﺔ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻔﻜﺭ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺫﻫﻨﻲ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺴﻼﻡ‪١٩٤٦)،‬ﻡ( ﺍﻟﺤﻴل ﺍﻟﻤﺤﻅﻭﺭﺓ ﻤﻨﻬﺎ ﻭﺍﻟﻤﺸﺭﻭﻉ‪ ،‬ﻤﻁﺒﻌﺔ ﻤﺼﺭ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺃﺒﻭ ﺯﻫﺭﺓ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ‪١٩٧٢)،‬ﻡ( ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﻭﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‪ ،‬ﺍﻟﺠـﺯﺀ ﺍﻷﻭل‪ ،‬ﺩﺍﺭ‬
‫ﺍﻟﻔﻜﺭ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﻁﻨﻁﺎﻭﻱ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺴﻴﺩ‪١٩٩٨)،‬ﻡ( ﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﻭﺃﺤﻜﺎﻤﻬـﺎ ﺍﻟـﺸﺭﻋﻴﺔ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬـﻀﺔ‬
‫ﻟﻠﻁﺒﺎﻋﺔ ﻭﺍﻟﺘﻭﺯﻴﻊ‪ ،‬ﻤﺼﺭ‪ ،‬ﺩ‪.‬ﻁ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻌﻭﺍ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺴﻠﻴﻡ‪)،‬ﺩ‪.‬ﺕ( ﺃﺼﻭل ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻤﻌﺎﺭﻑ‪ ،‬ﻤﺼﺭ‪.‬‬
‫ﻋﻮده‪ ،‬ﻋﺒﺪ اﻟﻘﺎدر‪١٤٢٦)،‬ھـ( اﻟﺘﺸﺮﯾﻊ اﻟﺠﻨﺎﺋﻲ اﻹﺳﻼﻣﻲ ﻣﻘﺎرﻧﺎً ﺑﺎﻟﻘﺎﻧﻮن اﻟﻮﺿ ﻌﻲ‪ ،‬اﻟﺠ ﺰء‬
‫اﻟﺜﺎﻧﻲ‪ ،‬دار اﻟﻜﺘﺐ اﻟﻌﻠﻤﯿﺔ ‪ ،‬ﺑﯿﺮوت‪ ،‬اﻟﻄﺒﻌﺔ اﻷوﻟﻰ‪.‬‬

‫ﺍﻟﻜﺘﺏ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ‬
‫ﺇﺒﺭﺍﻫﻴﻡ‪ ،‬ﺭﻀﺎ ﻤﺤﻤﺩ‪١٤٢٨) ،‬ﻫـ( ﻗﻭﺍﻋﺩ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻤﺩﻨﻲ ﻓﻲ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻜﺘـﺎﺏ‬
‫ﺍﻟﺤﺩﻴﺙ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺃﺤﻤﺩ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺭﺤﻤﻥ ﺘﻭﻓﻴﻕ‪ ٢٠٠٥) ،‬ﻡ( ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻘﻊ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻓﻲ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒـﺎﺕ‬
‫ﺍﻷﺭﺩﻨﻲ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﻭﺍﺌل ﻟﻠﻨﺸﺭ ﻭﺍﻟﺘﻭﺯﻴﻊ‪ ،‬ﻋﻤﺎﻥ‪،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺃﺤﻤﺩ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻔﻀﻴل ﻤﺤﻤﺩ‪) ،‬ﺩ‪.‬ﺕ( ﺘﻭﻅﻴﻑ ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﻘﺎﺭﻨﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻤﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺤﺩﻴﺜﺔ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺃﺤﻤﺩ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻔﻀﻴل ﻤﺤﻤﺩ‪١٩٨٧)،‬ﻡ( ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ‪ ،‬ﻤﻜﺘﺒﺔ ﺍﻟﺠﻼﺀ ﺍﻟﺠﺩﻴﺩﺓ‪ ،‬ﺍﻟﻤﻨﺼﻭﺭﺓ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺃﻨﻁﺎﻜﻲ‪ ،‬ﺭﺯﻕ ﺍﷲ‪١٩٦٩) ،‬ﻡ( ﺍﻟﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﻭﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻔﻜﺭ‪.‬‬
‫ﺇﻗﺒﻴﻕ‪ ،‬ﻋﺩﻨﺎﻥ‪١٩٨٧) ،‬ﻡ( ﺴﺭ ﺍﻟﻤﻬﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺠﻠﺔ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻤﺠﻠﺩ‬
‫ﺍﻟﺴﺎﺒﻊ‪ ،‬ﻋﺩﺩ‪ ،٧٤‬ﺸﺒﺎﻁ‪.‬‬
‫ﺃﺒﻭ ﻋﺎﻤﺭ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺫﻜﻲ‪١٩٨٥) ،‬ﻡ( ﺍﻹﺜﺒﺎﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻭﺍﺩ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻔﻨﻴـﺔ ﻟﻠﻁﺒﺎﻋـﺔ ﻭﺍﻟﻨـﺸﺭ‪،‬‬
‫ﺍﻹﺴﻜﻨﺩﺭﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺃﺒﻭ ﺴﻤﺭﺓ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ‪١٩٩٧) ،‬ﻡ( ﻏﺴﻴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺒﻴﻥ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﺔ ﻭﺍﻟﺨﻴﺎل‪ ،‬ﻋﻤﺎﻥ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬

‫‪- ١٢٠ -‬‬

‫ﺃﺒﻭ ﻋﻤﺭ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻭﺩﻭﺩ‪) ،‬ﺩ‪.‬ﺕ( ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﻋﻥ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﻭﺍﺌل‬
‫ﻟﻠﻨﺸﺭ‪ ،‬ﺍﻷﺭﺩﻥ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺒﺎﺭﻭﺩﻱ‪ ،‬ﻋﻠﻲ‪٢٠٠١) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﻭﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻷﺤﻜﺎﻡ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺭﻗﻡ‬
‫‪ ١٧‬ﻟﺴﻨﺔ ‪١٩٩٩‬ﻡ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻤﻁﺒﻭﻋﺎﺕ ﺍﻟﺠﺎﻤﻌﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻹﺴﻜﻨﺩﺭﻴﺔ‪ ،‬ﺩ‪.‬ﻁ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺒﺎﺭﻭﺩﻱ‪ ،‬ﻋﻠﻲ‪ ،‬ﻭﺍﻟﻌﺭﻴﻨﻲ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﻓﺭﻴﺩ‪٢٠٠٤) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ‪ ،‬ﺍﻟﻌﻘـﻭﺩ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴـﺔ‪-‬‬
‫ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺠﺎﻤﻌﺔ ﺍﻟﺠﺩﻴﺩﺓ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺒﺠﺎﺩ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﻨﺎﺼﺭ‪١٤٢٩) ،‬ﻫـ( ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺴﻭﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‪ ،‬ﻤﻜﺘﺒﺔ ﺍﻟﻤﻠﻙ‬
‫ﻓﻬﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﺭﻴﺎﺽ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺒﺴﻁﻭﻴﺴﻲ‪ ،‬ﺇﺒﺭﺍﻫﻴﻡ ﺃﺤﻤﺩ‪٢٠٠٩) ،‬ﻡ( ﺇﻴﺩﺍﻉ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ )ﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟـﺼﻜﻭﻙ(‪،‬‬
‫ﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﻘﺎﺭﻨﺔ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻔﻜﺭ ﺍﻟﺠﺎﻤﻌﻲ‪ ،‬ﺍﻹﺴﻜﻨﺩﺭﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺒﻜﺭ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻤﻬﻴﻤﻥ‪١٩٧٧) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻘﺴﻡ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﻓﻲ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒـﺎﺕ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬـﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴـﺔ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺴﺎﺒﻌﺔ‪.‬‬
‫ﺜﺭﻭﺕ‪ ،‬ﺠﻼل‪١٩٨٢) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻅﺎﻫﺭﺓ ﺍﻹﺠﺭﺍﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﺜﻘﺎﻓﺔ ﺍﻟﺠﺎﻤﻌﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻹﺴﻜﻨﺩﺭﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺠﻭﺍﺨﺩﺍﺭ‪ ،‬ﺤﺴﻥ‪١٩٩٢) ،‬ﻡ( ﺸﺭﺡ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻤﺤﺎﻜﻤﺎﺕ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺜﻘﺎﻓﺔ‪ ،‬ﻋﻤﺎﻥ‪،‬ﺍﻟﻁﺒﻌـﺔ‬
‫ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺠﻤﺎل‪ ،‬ﻏﺭﻴﺏ‪) ،‬ﺩ‪.‬ﺕ( ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻑ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺸﺭﻴﻌﺔ ﻭﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ‪ ،‬ﺩ‪.‬ﻥ‪ ،‬ﺩ‪.‬ﻁ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺠﺒﺭ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺤﺴﻥ‪١٤١٧) ،‬ﻫـ( ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‪ ،‬ﻤﻜﺘﺒﺔ ﺍﻟﻤﻠﻙ ﻓﻬـﺩ ﺍﻟﻭﻁﻨﻴـﺔ‪،‬‬
‫ﺍﻟﺭﻴﺎﺽ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺭﺍﺒﻌﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺠﺒﺭ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺤﺴﻥ‪١٤١٨) ،‬ﻫـ( ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﻓـﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜـﺔ‪ ،‬ﻤﻁـﺎﺒﻊ‬
‫ﺠﺎﻤﻌﺔ ﺍﻟﻤﻠﻙ ﺴﻌﻭﺩ‪ ،‬ﺍﻟﺭﻴﺎﺽ‪.‬‬
‫ﺤﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻤﺤﻤﻭﺩ ﻨﺠﻴﺏ‪١٩٨٤) ،‬ﻡ( ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻓﻲ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﻠﺒﻨﺎﻨﻲ‪،‬‬
‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﻟﻠﻁﺒﺎﻋﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪.‬‬
‫ﺤﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﻨﺠﻴﺏ‪١٩٦٧) ،‬ﻡ( ﻋﻠﻡ ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺤﺴﻨﻲ‪ ،‬ﻤﺤﻤﻭﺩ ﻨﺠﻴﺏ‪١٩٨٢) ،‬ﻡ( ﺩﺭﻭﺱ ﻓﻲ ﻋﻠﻡ ﺍﻹﺠﺭﺍﻡ ﻭﻋﻠـﻡ ﺍﻟﻌﻘـﺎﺏ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬـﻀﺔ‬
‫ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻁﺒﻌﺔ ﺠﺎﻤﻌﺔ ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺤﺒﻭﺵ‪ ،‬ﻁﺎﻫﺭ ﺠﻠﻴل‪٢٠٠١) ،‬ﻡ( ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻷﺴﺎﻟﻴﺏ ﻭﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻜﺎﻓﺤـﺔ‪ ،‬ﻤﺭﻜـﺯ‬
‫ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﻭﺍﻟﺒﺤﻭﺙ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻨﺎﻴﻑ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﻟﻠﻌﻠﻭﻡ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﺭﻴﺎﺽ‪.‬‬
‫ﺤﺒﻴﺏ‪ ،‬ﺜﺭﻭﺕ‪١٩٧٧) ،‬ﻡ( ﺩﺭﻭﺱ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ‪ ،‬ﻤﻁﺒﻌﺔ ﺠﺎﻤﻌﺔ ﺍﻟﻘـﺎﻫﺭﺓ ﻭﺍﻟﻜﺘـﺎﺏ‬
‫ﺍﻟﺠﺎﻤﻌﻲ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺩﻭﺭﻱ‪ ،‬ﻋﺩﻨﺎﻥ‪١٩٨٩) ،‬ﻡ( ﻋﻠﻡ ﺍﻟﻌﻘﺎﺏ ﻭﻤﻌﺎﻤﻠﺔ ﺍﻟﻤﺫﻨﺒﻴﻥ‪ ،‬ﺒﻐﺩﺍﺩ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬

‫‪- ١٢١ -‬‬

‫ﺭﻀﻭﺍﻥ‪ ،‬ﻓﺎﻴﺯ ﻨﻌﻴﻡ‪١٩٩٠) ،‬ﻡ( ﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻟﻭﻓﺎﺀ‪ ،‬ﻤﻜﺘﺒﺔ ﺍﻟﺠﻼﺀ‪ ،‬ﺍﻟﻤﻨﺼﻭﺭﺓ‪ ،‬ﺠﻤﻬﻭﺭﻴﺔ ﻤـﺼﺭ‬
‫ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺴﺭﻭﺭ‪ ،‬ﺃﺤﻤﺩ ﻓﺘﺤﻲ‪١٩٨٥) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻭﺴﻴﻁ ﻓﻲ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺴﻡ ﺍﻟﺨﺎﺹ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬـﻀﺔ‬
‫ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻁﺒﻌﺔ ﺠﺎﻤﻌﺔ ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺴﻌﻴﺩ‪ ،‬ﻜﺎﻤل‪١٩٩١) ،‬ﻡ( ﺸﺭﺡ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻷﺭﺩﻨﻲ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺍﻗﻌﺔ ﻋﻠـﻰ ﺍﻷﻤـﻭﺍل‪،‬‬
‫ﻋﻤﺎﻥ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺴﻠﻁﺎﻥ‪ ،‬ﺃﻨﻭﺭ‪١٩٨٧) ،‬ﻡ( ﻤﺼﺎﺩﺭ ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻤﺩﻨﻲ ﺍﻷﺭﺩﻨﻲ‪ ،‬ﺍﻟﺠﺎﻤﻌـﺔ ﺍﻷﺭﺩﻨﻴـﺔ‪،‬‬
‫ﻋﻤﺎﻥ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺸﺒﺭﻤﻲ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻌﺯﻴﺯ ﺒﻥ ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺭﺤﻤﻥ‪١٤٢٩) ،‬ﻫـ( ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻟﻨـﺼﺏ ﻭﺍﻻﺤﺘﻴـﺎل‪ ،‬ﻤﺠﻠـﺔ‬
‫ﺍﻟﻌﺩل‪ ،‬ﺍﻟﻌﺩﺩ ‪ ،٣٩‬ﺭﺠﺏ‪ ،‬ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻟﻌﺎﺸﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺸﻔﻴﻕ‪ ،‬ﻤﺤﺴﻥ‪١٩٦٢) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻭﺴﻴﻁ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ﺍﻟﻤﺼﺭﻱ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬـﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴـﺔ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪ ،‬ﺝ‪ ،١‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺭﺍﺒﻌﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺸﻭﺍﺭﺒﻲ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺤﻤﻴﺩ‪١٩٩٠) ،‬ﻡ( ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺘﺒﺩﻴﺩ ﻓﻲ ﻀﻭﺀ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﻭﺍﻟﻘﻀﺎﺀ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻤﻁﺒﻭﻋـﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﺠﺎﻤﻌﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻹﺴﻜﻨﺩﺭﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺸﺭﺒﻴﻨﻲ‪ ،‬ﻋﻤﺎﺩ‪٢٠٠٠) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ﻟﺴﻨﺔ ‪١٩٩٩‬ﻡ‪) ،‬ﺩ‪.‬ﻥ(‪)،‬ﺩ‪.‬ﻁ(‪ ،‬ﺍﻟﺠﺯﺀ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ‪.‬‬
‫ﺼﺎﻟﺢ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ‪١٣٥٢) ،‬ﻫـ( ﺸﺭﺡ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ‪ ،‬ﻤﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪ ،‬ﺝ‪ ،٢‬ﺍﻟﻁﺒﻌـﺔ‬
‫ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺼﻐﻴﺭ‪ ،‬ﺠﻤﻴل ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺒﺎﻗﻲ‪١٩٩٩) ،‬ﻡ( ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺩﻨﻴﺔ ﻟﺒﻁﺎﻗﺎﺕ ﺍﻻﺌﺘﻤﺎﻥ ﺍﻟﻤﻤﻐﻨﻁﺔ‪،‬‬
‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺼﺎﻟﺢ‪ ،‬ﻨﺎﺌل ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺭﺤﻤﻥ‪١٩٨٩) ،‬ﻡ( ﺸﺭﺡ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺴﻡ ﺍﻟﺨـﺎﺹ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻔﻜـﺭ‪،‬‬
‫ﻋﻤﺎﻥ‪.‬‬
‫ﺼﺎﻟﺢ‪ ،‬ﻨﺎﺌل ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺭﺤﻤﻥ‪١٩٩٥) ،‬ﻡ( ﻤﺤﺎﻀﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻘـﺴﻡ ﺍﻟﻌـﺎﻡ‪ ،‬ﺩﺍﺭ‬
‫ﺍﻟﻔﻜﺭ‪ ،‬ﻋﻤﺎﻥ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺼﻴﻔﻲ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻔﺘﺎﺡ‪١٩٩٤) ،‬ﻡ( ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺴﻡ ﺍﻟﺨـﺎﺹ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬـﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴـﺔ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﻋﻭﺽ‪ ،‬ﻋﻠﻲ ﺠﻤﺎل ﺍﻟﺩﻴﻥ‪٢٠٠٠) ،‬ﻡ(ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﻤﻥ ﺍﻟﻭﺠﻬﺔ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﻓﻲ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺘﺠـﺎﺭﺓ‬
‫ﺍﻟﺠﺩﻴﺩ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ‪.‬‬
‫ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺴﺘﺎﺭ‪ ،‬ﻓﻭﺯﻴﺔ‪١٩٨٢) ،‬ﻡ( ﺸﺭﺡ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺴﻡ ﺍﻟﺨﺎﺹ‪ ،‬ﻤﻁﺒﻌﺔ ﺠﺎﻤﻌﺔ ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﻋﺒﻴﺩ‪ ،‬ﺭﺀﻭﻑ‪١٩٨٥) ،‬ﻡ( ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺸﺨﺎﺹ ﻭﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻔﻜـﺭ ﺍﻟﻌﺭﺒـﻲ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺜﺎﻤﻨﺔ‪.‬‬

‫‪- ١٢٢ -‬‬

‫ﻋﻴﺩ‪ ،‬ﺍﺩﻭﺍﺭﺩ‪١٩٦٨) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻤـﺼﺎﺭﻑ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬـﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴـﺔ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬

‫ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺭﺤﻤﻥ‪ ،‬ﺼﺎﻟﺢ ﻨﺎﺌل‪١٩٩٦) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻭﺠﻴﺯ ﻓﻲ ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺍﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻔﻜـﺭ‪،‬‬
‫ﻋﻤﺎﻥ‪.‬‬
‫ﻋﻤﺭ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺤﻠﻴﻡ‪١٩٩٧) ،‬ﻡ( ﺍﻟﺠﻭﺍﻨﺏ ﺍﻟﺸﺭﻋﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺤﺎﺴـﺒﻴﺔ ﻟﺒﻁﺎﻗـﺎﺕ‬
‫ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ‪ ،‬ﻁ‪ ،١‬ﺩﺍﺭ ﺍﻴﺘﺭﺍﻙ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺤﻜﻡ‪ ،‬ﺴﺎﻤﺢ ﻤﺤﻤﺩ‪٢٠٠٣) ،‬ﻡ( ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴـﺔ ﻟﺒﻁﺎﻗـﺎﺕ ﺍﻻﺌﺘﻤـﺎﻥ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬـﻀﺔ‬
‫ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﻋﺒﻴﺩ‪ ،‬ﺤﺴﻨﻴﻥ‪١٩٨٦) ،‬ﻡ( ﺩﺭﻭﺱ ﻓﻲ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺴﻡ ﺍﻟﺨﺎﺹ‪ ،،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻤﻠﻙ‪ ،‬ﺠﻨﺩﻱ‪١٩٣١) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻤﻭﺴﻭﻋﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ‪ ،‬ﻤﻁﺒﻌﺔ ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻜﺘﺏ ﺍﻟﻤﺼﺭﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪،‬ﺝ‪.٤‬‬
‫ﺍﻟﻌﻁﻴﺭ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻘﺎﺩﺭ‪١٩٦٦) ،‬ﻡ( ﺴﺭ ﺍﻟﻤﻬﻨﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻊ ﺍﻷﺭﺩﻨﻲ‪ ،‬ﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﻘﺎﺭﻨﺔ‪،‬‬
‫ﻤﻜﺘﺒﺔ ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺜﻘﺎﻓﺔ‪ ،‬ﻋﻤﺎﻥ‪،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺤﻤﻴﺩ‪ ،‬ﺭﻀﺎ ﺍﻟﺴﻴﺩ‪٢٠٠٠) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻭﻋﻤﻠﻴـﺎﺕ ﺍﻟﺒﻨـﻭﻙ‪ ،‬ﺍﻟﻘـﺎﻫﺭﺓ‪ ،‬ﺩ‪.‬ﻥ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺤﻤﻴﺩ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﻓﺎﺭﻭﻕ‪١٩٩٩) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ‪ ،‬ﺇﺼﺩﺍﺭﺍﺕ ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻨﺎﻴﻑ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴـﺔ‬
‫ﻟﻠﻌﻠﻭﻡ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﺭﻴﺎﺽ‪.‬‬
‫ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺭﺤﻴﻡ‪ ،‬ﺜﺭﻭﺕ‪١٩٩٥) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ﺍﻟﻤﺼﺭﻱ‪ ،‬ﻁ‪ ،٢‬ﺝ‪ ،١‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻌﻤﺭ‪ ،‬ﻤﻌﻥ ﺨﻠﻴل‪) ،‬ﺩ‪.‬ﺕ(ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻭﺁﺜﺎﺭﻫﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻨﻤﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺭﻜﺯ ﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﻭﺍﻟﺒﺤـﻭﺙ‪،‬‬
‫ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻨﺎﻴﻑ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﻟﻠﻌﻠﻭﻡ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻓﺭﺝ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻤﻨﻌﻡ‪١٩٨٠) ،‬ﻡ(ﻤﺒﺎﺩﺉ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ‪ ،‬ﺩﺭﺍﺴﺔ ﺨﺎﺼﺔ ﻟﻁﻠﺒﺔ ﻜﻠﻴﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬـﻀﺔ‬
‫ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻘﻠﻴﻭﺒﻲ‪ ،‬ﺴﻤﻴﺤﺔ‪٢٠٠٠) ،‬ﻡ( ﺸﺭﺡ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﺍﻟﻤﺼﺭﻱ ﺭﻗﻡ ‪ ١٧‬ﻟﺴﻨﺔ‪١٩٩٩‬ﻡ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪،‬‬
‫ﺩ‪.‬ﻥ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺜﺎﻟﺜﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻘﻠﻴﻭﺒﻲ‪ ،‬ﺴﻤﻴﺤﺔ‪١٩٨٩) ،‬ﻡ( ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺘﻠﻘﻲ ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻘﻠﻴﻭﺒﻲ‪ ،‬ﺴﻤﻴﺤﺔ‪١٩٨٨) ،‬ﻡ( ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴـﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻘـﺎﻫﺭﺓ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌـﺔ‬
‫ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻘﻠﻠﻲ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﻤﺼﻁﻔﻰ‪١٩٤٣) ،‬ﻡ( ﺸﺭﺡ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﻓـﻲ ﺠـﺭﺍﺌﻡ ﺍﻷﻤـﻭﺍل‪ ،‬ﻤﻁﺒﻌـﺔ‬
‫ﺍﻻﻋﺘﻤﺎﺩ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬

‫‪- ١٢٣ -‬‬

‫ﻗﺎﻴﺩ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻬﺠﺕ‪٢٠٠٠) ،‬ﻡ(ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﻭﺍﻹﻓﻼﺱ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬـﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴـﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻘـﺎﻫﺭﺓ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻜﻴﻼﻨﻲ‪ ،‬ﻓﺎﺭﻭﻕ‪١٤٢٥) ،‬ﻫـ( ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﺭﺴﺎﻟﺔ‪ ،‬ﺒﻴﺭﻭﺕ‪.‬‬
‫ﻜﺒﻴﺵ‪ ،‬ﻤﺤﻤﻭﺩ‪) ،‬ﺩ‪.‬ﺕ( ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﺒﻨﻜﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻱ‪ ،‬ﺩﺍﺭ‬
‫ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﻤﺼﻁﻔﻰ‪ ،‬ﻤﺤﻤﻭﺩ ﻤﺤﻤﻭﺩ‪١٩٨٤) ،‬ﻡ( ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺴﻡ ﺍﻟﺨﺎﺹ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻨﻬﻀﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟﺜﺎﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻤﺭﺼﻔﺎﻭﻱ‪ ،‬ﺤﺴﻥ ﺼﺎﺩﻕ‪١٩٧٨) ،‬ﻡ( ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺴﻡ ﺍﻟﺨﺎﺹ‪ ،‬ﻤﻨـﺸﺄﺓ ﺍﻟﻤﻌـﺎﺭﻑ‪،‬‬
‫ﺍﻹﺴﻜﻨﺩﺭﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻤﺭﺼﻔﺎﻭﻱ‪ ،‬ﺤﺴﻥ ﺼﺎﺩﻕ‪١٩٩١) ،‬ﻡ( ﺍﻟﻤﺭﺼﻔﺎﻭﻱ ﻓﻲ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﺨـﺎﺹ‪ ،‬ﻤﻨـﺸﺄﺓ‬
‫ﺍﻟﻤﻌﺎﺭﻑ‪ ،‬ﺍﻹﺴﻜﻨﺩﺭﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻤﺼﻁﻔﻰ‪ ،‬ﺤﺴﻨﻲ‪) ،‬ﺩ‪.‬ﺕ( ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﻓﻲ ﻀﻭﺀ ﺍﻟﻘﻀﺎﺀ ﻭﺍﻟﻔﻘﻪ‪ ،‬ﻤﻨﺸﺄﺓ ﺍﻟﻤﻌـﺎﺭﻑ‪،‬‬
‫ﺍﻹﺴﻜﻨﺩﺭﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻤﻨﺸﺎﻭﻱ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺤﻤﻴﺩ‪٢٠٠١) ،‬ﻡ( ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ‪ ،‬ﺩﺍﺭ ﺍﻟﻔﻜﺭ ﺍﻟﺠﺎﻤﻌﻲ‪ ،‬ﺍﻹﺴﻜﻨﺩﺭﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻱ‪ ،‬ﺤﺴﻨﻲ‪١٩٩٤) ،‬ﻡ( ﺍﻟﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻜﻭﻴﺘﻲ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌـﺔ ﺍﻟﻜﻭﻴـﺕ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻜﻭﻴﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﻤﻐﺒﻐﺏ‪ ،‬ﻨﻌﻴﻡ‪١٩٨٧) ،‬ﻡ( ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻨﺘﻬﺎﻙ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻤﺠﻠـﺔ ﺍﻟﻤـﺼﺎﺭﻑ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴـﺔ‪،‬‬
‫ﺒﻴﺭﻭﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻤﺠﻠﺩ ﺍﻟﺴﺎﺒﻊ‪ ،‬ﺍﻟﻌﺩﺩ ‪ ،٧٥‬ﺁﺫﺍﺭ‪.‬‬
‫ﻤﺤﻤﻭﺩ‪ ،‬ﻀﻴﺎﺭﻱ ﺨﻠﻴل‪١٩٨٢) ،‬ﻡ( ﺃﺜﺭ ﺭﻀﺎ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﻓﻲ ﺍﻟﻤـﺴﺌﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴـﺔ‪ ،‬ﺩﺍﺭ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﺩﺴﻴﺔ‪ ،‬ﺒﻐﺩﺍﺩ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﻤﺤﻤﺩ‪ ،‬ﻓﺎﻀل ﺯﻴﺩﺍﻥ‪١٩٨٦) ،‬ﻡ( ﺃﺴﺎﻟﻴﺏ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﻭﻁﺭﻕ ﻤﻜﺎﻓﺤﺘﻬﺎ‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ ﺍﻟـﺸﺭﻁﺔ‪،‬‬
‫ﺒﻐﺩﺍﺩ‪.‬‬
‫ﻨﻤﻭﺭ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺴﻌﻴﺩ‪٢٠٠٢) ،‬ﻡ( ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺍﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻤﻭﺍل‪ ،‬ﺸﺭﺡ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ‪ ،‬ﺍﻟﻘـﺴﻡ‬
‫ﺍﻟﺨﺎﺹ‪ ،‬ﺍﻟﺩﺍﺭ ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ ﻟﻠﻨﺸﺭ ﻭﺍﻟﺘﻭﺯﻴﻊ‪ ،‬ﻋﻤﺎﻥ‪ ،‬ﺝ‪ ،٢‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﻨﻤﻭﺭ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺴﻌﻴﺩ‪١٩٩٧) ،‬ﻡ( ﺍﻟﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻭﺍﻗﻌﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻓﻲ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﻌﻘﻭﺒﺎﺕ ﺍﻷﺭﺩﻨـﻲ‪،‬‬
‫ﻤﻨﺸﻭﺭﺍﺕ ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻤﺅﺘﺔ‪ ،‬ﺍﻷﺭﺩﻥ‪ ،‬ﺍﻟﻁﺒﻌﺔ ﺍﻷﻭﻟﻰ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻭﺍﺩﻱ‪ ،‬ﻜﻤﺎل‪١٩٩١) ،‬ﻡ( ﺒﻨﻭﻙ ﻭﺃﻋﻤﺎل ﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﻗﻭﺍﻨﻴﻥ ﻭﺃﻨﻅﻤﺔ‪) ،‬ﺩ‪.‬ﻥ( ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻻﻤﺎﺭﺍﺕ‪.‬‬

‫ﺍﻟﺭﺴﺎﺌل ﻭﺍﻷﺒﺤﺎﺙ ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ‬

‫ﺍﻟﺒﺼﻴﺹ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﻋﺒﺩﺍﷲ‪ ،‬ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻻﺌﺘﻤﺎﻥ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴـﺔ ﺍﻟـﺴﻌﻭﺩﻴﺔ‪،‬‬

‫ﺒﺤﺙ ﻤﻘﺩﻡ ﻟﻠﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺩﺒﻠﻭﻡ ﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﺍﻷﻨﻅﻤﺔ‪ ،‬ﻤﻌﻬﺩ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ‪١٤٢٨ ،‬ﻫـ‪.‬‬

‫‪- ١٢٤ -‬‬

‫ﺍﻟﺠﻌﻔﺭﻱ‪ ،‬ﺒﺩﺭ ﺒﻥ ﻋﺒﺩ ﺍﷲ‪١٤٢٤)،‬ﻫـ( ﺃﺤﻜﺎﻡ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﻘﺎﺭﻨـﺔ‪ ،‬ﺒﺤـﺙ‬
‫ﺘﻜﻤﻴﻠﻲ ﻤﻘﺩﻡ ﻟﻨﻴل ﺩﺭﺠﺔ ﺍﻟﻤﺎﺠﺴﺘﻴﺭ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ﺍﻹﻤﺎﻡ ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﺴﻌﻭﺩ ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺤﺎﻓﻅ‪ ،‬ﻤﺠﺩﻱ ﻤﺤﺏ‪)،‬ﺩ‪.‬ﺕ( ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻷﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﺩﻭﻟﺔ ‪ ،‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﻤﺎﺠﺴﺘﻴﺭ ﻏﻴﺭ ﻤﻨﺸﻭﺭﺓ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻬﻴﺌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ ﻟﻠﻜﺘﺎﺏ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺤﺴﻴﻥ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻤﺤﺴﻥ ﺒﻥ ﻓﻬﺩ‪١٤٢٨)،‬ﻫـ( ﺨﻴﺎﻨﺔ ﺍﻷﻤﺎﻨﺔ ﺘﺠﺭﻴﻤﻬﺎ ﻭﻋﻘﻭﺒﺘﻬﺎ‪ ،‬ﺩﺭﺍﺴﺔ ﺘﺄﺼﻴﻠﻴﺔ‬
‫ﺘﻁﺒﻴﻘﻴﺔ‪ ،‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﻤﻘﺩﻤﻪ ﺍﺴﺘﻜﻤﺎﻻﹰ ﻟﻤﺘﻁﻠﺒﺎﺕ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺠﺔ ﺍﻟﻤﺎﺠﺴﺘﻴﺭ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌـﺔ ﻨـﺎﻴﻑ‬
‫ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﻟﻠﻌﻠﻭﻡ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﺭﻴﺎﺽ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺤﺴﻨﻲ‪ ،‬ﺃﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﺤﺴﻥ ﺃﺤﻤﺩ‪١٤٠٣) ،‬ﻫـ( ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﻀﻭﺀ ﺍﻟﺸﺭﻴﻌﺔ ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ‪،‬‬
‫ﺭﺴﺎﻟﺔ ﻤﺎﺠﺴﺘﻴﺭ ﺒﻜﻠﻴﺔ ﺍﻟﺸﺭﻴﻌﺔ ﻭﺍﻟﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ ﺒﺠﺎﻤﻌﺔ ﺃﻡ ﺍﻟﻘﺭﻯ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺭﺸﻴﺩﻱ‪ ،‬ﺠﺩﻴﻊ ﻓﻬﺩ ﺍﻟﻔﻴﻠﺔ‪١٤٢٤)،‬ﻫـ( ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﻘﺎﺭﻨﺔ‪ ،‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﺩﻜﺘـﻭﺭﺍﻩ‪،‬‬
‫ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻋﻴﻥ ﺸﻤﺱ‪ ،‬ﻤﺼﺭ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺯﻤﻭﻤﻲ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﺤﻤﻴﺩ‪١٤٢٨)،‬ﻫـ( ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﺤﺎﺴـﺏ‬
‫ﺍﻵﻟﻲ )ﺩﺭﺍﺴﺔ ﻗﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﻤﻘﺎﺭﻨﺔ ﺒﺎﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‪ ،‬ﺒﺤﺙ ﺘﻜﻤﻴﻠﻲ ﻟﻨﻴل ﺩﺭﺠﺔ ﺍﻟﻤﺎﺠﺴﺘﻴﺭ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌـﺔ‬
‫ﺍﻟﻤﻠﻙ ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻌﺯﻴﺯ ﺒﺠﺩﺓ‪ ،‬ﻜﻠﻴﺔ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻹﺩﺍﺭﺓ‪.(.‬‬
‫ﺍﻟﺯﻫﺭﺍﻨﻲ‪ ،‬ﺴﺎﻤﻲ ﺒﻥ ﺴﻌﻴﺩ‪١٤٢٦)،‬ﻫـ( ﺍﻟﻭﺩﻴﻌﺔ ﺍﻟﺜﺎﺒﺘﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‪ ،‬ﺩﺭﺍﺴﺔ ﺘﺄﺼﻴﻠﻴﺔ ﺘﻁﺒﻴﻘﻴﺔ‪،‬‬
‫ﺒﺤﺙ ﺘﻜﻤﻴﻠﻲ ﻤﻘﺩﻡ ﻟﻨﻴل ﺩﺭﺠﺔ ﺍﻟﻤﺎﺠﺴﺘﻴﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺔ ﺍﻟﺸﺭﻋﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ﺍﻹﻤﺎﻡ ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﺴﻌﻭﺩ‬
‫ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺴﻔﻴﺎﻨﻲ‪ ،‬ﻋﻠﻰ ﺒﻥ ﻤﺤﻤﺩ‪١٤٢٧)،‬ﻫـ( ﺘﺠﺭﻴﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ ﻓﻲ ﺍﻟـﺸﺭﻴﻌﺔ ﻭﺍﻟﻘـﺎﻨﻭﻥ‪،‬‬
‫ﺩﺭﺍﺴﺔ ﺘﺄﺼﻴﻠﻴﺔ ﺘﻁﺒﻴﻘﻴﺔ‪ ،‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﻤﻘﺩﻤﺔ ﺍﺴﺘﻜﻤﺎﻻﹰ ﻟﻤﺘﻁﻠﺒﺎﺕ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺠﺔ ﺍﻟﻤﺎﺠـﺴﺘﻴﺭ‪،‬‬
‫ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻨﺎﻴﻑ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﻟﻠﻌﻠﻭﻡ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺴﻼﻤﺔ‪ ،‬ﺃﺤﻤﺩ ﻜﻤﺎل‪ ،‬ﺍﻟﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ ﻷﺴﺭﺍﺭ ﺍﻟﻤﻬﻨﺔ‪ ،‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﺩﻜﺘﻭﺭﺍﻩ‪ ،‬ﺩﺭﺍﺴﺔ ﻤﻘﺎﺭﻨﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪١٩٨٠ ،‬ﻡ‪.‬‬
‫ﺸﻌﻴﺏ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺤﺎﻓﻅ‪١٤٢٥)،‬ﻫـ( ﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﺒﻨﻙ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ﻋﻥ ﺃﻋﻤﺎﻟﻪ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﻓـﻲ ﺍﻟﻔﻘـﻪ‬
‫ﻭﺍﻟﻨﻅﺎﻡ‪ ،‬ﺒﺤﺙ ﻤﻘﺩﻡ ﻟﻨﻴل ﺩﺭﺠﺔ ﺍﻟﺩﻜﺘﻭﺭﺍﻩ ﻓﻲ ﺍﻷﻨﻅﻤﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ﺍﻹﻤـﺎﻡ ﻤﺤﻤـﺩ ﺒـﻥ ﺴـﻌﻭﺩ‬
‫ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻌﺼﻴﻤﻲ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﺼﺎﻟﺢ ﺒﻥ ﻤﺤﻤﺩ‪١٤٢٥)،‬ﻫـ( ﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﺨﺘﻼﺱ ﺍﻷﻤﻭﺍل ﻋـﻥ ﻁﺭﻴـﻕ‬
‫ﺍﻟﺤﺎﺴﺏ ﺍﻵﻟﻲ ﻭﻋﻘﻭﺒﺘﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻘﻪ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ ﻭﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻥ‪ ،‬ﺒﺤﺙ ﻤﻘﺩﻡ ﺍﺴﺘﻜﻤﺎﻻﹰ ﻟﻤﺘﻁﻠﺒﺎﺕ ﺍﻟﺤﺼﻭل‬
‫ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺠﺔ ﺍﻟﻤﺎﺠﺴﺘﻴﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﺸﺭﻴﻊ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻲ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻨﺎﻴﻑ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﻟﻠﻌﻠﻭﻡ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ‪.‬‬
‫ﻋﺜﻤﺎﻥ‪ ،‬ﺁﻤﺎل ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺭﺤﻴﻡ‪ ،‬ﺍﻟﺨﺒﺭﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺴﺎﺌل ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ‪ ،‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﺩﻜﺘﻭﺭﺍﻩ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌـﺔ ﺍﻟﻘـﺎﻫﺭﺓ‪،‬‬
‫ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪١٩٦٤ ،‬ﻡ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻌﺎﻨﻲ‪ ،‬ﻤﻤﺩﻭﺡ‪ ،‬ﺤﻤﺎﻴﺔ ﺍﻟﺤﻴﺎﺓ ﺍﻟﺨﺎﺼﺔ‪ ،‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﺩﻜﺘﻭﺭﺍﻩ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪١٩٨٣ ،‬ﻡ‪.‬‬
‫ﻋﺒﻴﺩ‪ ،‬ﻤﻭﻓﻕ ﻋﻠﻲ‪ ،‬ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﻟﻸﻁﺒﺎﺀ ﻋﻥ ﺇﻓﺸﺎﺀ ﺍﻟﺴﺭ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﻤﺎﺠﺴﺘﻴﺭ‪،‬‬
‫ﺍﻟﺠﺎﻤﻌﺔ ﺍﻷﺭﺩﻨﻴﺔ‪ ،‬ﻋﻤﺎﻥ‪١٩٩٧ ،‬ﻡ‪.‬‬

‫‪- ١٢٥ -‬‬

‫ﺃﺒﻭ ﻋﻴﺵ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ ﺒﻥ ﺴﺭﺍﺝ‪١٤٢٩)،‬ﻫـ( ﺘﺠﺭﻴﻡ ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤـﺼﺭﻓﻴﺔ )ﺩﺭﺍﺴـﺔ‬
‫ﺘﺄﺼﻴﻠﻴﺔ ﺘﻁﺒﻴﻘﻴﺔ ﻤﻘﺎﺭﻨﺔ(‪ ،‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﻤﻘﺩﻤﻪ ﺍﺴﺘﻜﻤﺎﻻﹰ ﻟﻤﺘﻁﻠﺒﺎﺕ ﺍﻟﺤﺼﻭل ﻋﻠﻰ ﺩﺭﺠﺔ ﺍﻟﻤﺎﺠـﺴﺘﻴﺭ‬
‫ﻓﻲ ﻗﺴﻡ ﺍﻟﻌﺩﺍﻟﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻨﺎﻴﻑ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﻟﻠﻌﻠﻭﻡ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﺭﻴﺎﺽ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻜﺒﻴﺴﻲ‪ ،‬ﺃﺤﻤﺩ‪ ،‬ﺩﻭﺭ ﺍﻟﺸﺭﻴﻌﺔ ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻭﻗﺎﻴﺔ ﻤـﻥ ﺍﻟﺠـﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﻨﺎﺠﻤـﺔ ﻋـﻥ ﺍﻟﻨﻤـﻭ‬
‫ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ‪ ،‬ﺒﺤﺙ ﻤ‪‬ﻘﺩﻡ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺅﺘﻤﺭ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ ﺍﻟﺜﺎﻨﻲ ﻋﺸﺭ ﻟﻠﺩﻓﺎﻉ ﺍﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻲ‪ ،‬ﺍﻟﺭﺒـﺎﻁ‪ ،‬ﻓـﻲ‬
‫ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ ﻤﻥ ‪ ٢٨ -٢٥‬ﺘﺸﺭﻴﻥ ﺍﻷﻭل ‪١٩٨٢‬ﻡ‪.‬‬
‫ﻤﺤﻤﺩ‪ ،‬ﻓﺎﻀل ﺯﻴﺩﺍﻥ‪١٩٨١) ،‬ﻡ( ﺍﻻﻋﺘﺩﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﻭﺍﻗﻌﺔ ﻋﻠـﻰ ﺍﻟﻤﺅﺴـﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ ﻭﻭﺴـﺎﺌل‬
‫ﺤﻤﺎﻴﺘﻬﺎ‪ ،‬ﺒﺤﺙ ﻤﻘﺩﻡ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺅﺘﻤﺭ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ ﺍﻟﺜﺎﻤﻥ ﻟﻘﺎﺩﺓ ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ ﻭﺍﻷﻤﻥ ﺍﻟﻌﺭﺏ‪ ،‬ﺍﻟﻤﻨﻌﻘـﺩ ﻓـﻲ‬
‫ﺍﻟﺭﺒﺎﻁ ﻤﻥ ‪ ١٠-٨‬ﺤﺯﻴﺭﺍﻥ ‪١٩٨١‬ﻡ‪ ،‬ﻤﻨﺸﻭﺭﺍﺕ ﻤﺩﻴﺭﻴﺔ ﺍﻟﺸﺭﻁﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﺔ‪ ،‬ﻤﻁﺒﻌﺔ ﺍﻟـﺸﺭﻁﺔ‪،‬‬
‫ﺒﻐﺩﺍﺩ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻨﺎﺼﺭ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﻌﺯﻴﺯ ﺒﻥ ﺼﺎﻟﺢ‪١٤٢٠)،‬ﻫـ( ﺠﺭﻴﻤـﺔ ﺍﻟﻨـﺼﺏ ﻭﺍﻻﺤﺘﻴـﺎل ﻭﺍﻟﺨـﺼﺎﺌﺹ‬
‫ﺍﻻﺠﺘﻤﺎﻋﻴﺔ ﻟﻤﺭﺘﻜﺒﻴﻬﺎ‪ ،‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﻤﺎﺠﺴﺘﻴﺭ‪ ،‬ﺠﺎﻤﻌﺔ ﻨﺎﻴﻑ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﻟﻠﻌﻠﻭﻡ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ‪ ،‬ﺍﻟﺭﻴﺎﺽ‪.‬‬
‫ﻨﺠﻡ‪ ،‬ﻤﺤﻤﺩ‪١٩٧٥) ،‬ﻡ( ﺭﻀﺎﺀ ﺍﻟﻤﺠﻨﻲ ﻋﻠﻴﻪ ﻭﺃﺜﺭﻩ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺴﺌﻭﻟﻴﺔ ﺍﻟﺠﻨﺎﺌﻴﺔ‪ ،‬ﺭﺴﺎﻟﺔ ﺩﻜﺘﻭﺭﺍﻩ‪،‬‬
‫ﺠﺎﻤﻌﺔ ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪ ،‬ﺍﻟﻘﺎﻫﺭﺓ‪.‬‬
‫ﺍﻷﻨﻅﻤﺔ‬
‫ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ﻡ‪ ٦/‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٨٥/٣/٢٣‬ﻫـ‪.‬‬
‫ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻹﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﺍﻟﺠﺯﺍﺌﻴﺔ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ﻡ‪ ٣٩/‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٤٢٢/٧/٢٨‬ﻫـ‪.‬‬
‫ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻷﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ٣٧‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٨٣/١٠/١١‬ﻫـ‪.‬‬
‫ﻨﻅﺎﻡ ﺩﻴﻭﺍﻥ ﺍﻟﻤﻅﺎﻟﻡ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ﻡ‪ ٥١/‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٤٠٢/٧/١٧‬ﻫـ‪.‬‬
‫ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﺤﻜﻤﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ٣٢‬ﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٥٠/١/١٥‬ﻫـ‪.‬‬
‫ﻨﻅﺎﻡ ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺍﻟﻌﺭﺒـﻲ ﺍﻟـﺴﻌﻭﺩﻱ ﺍﻟـﺼﺎﺩﺭ ﺒﺎﻟﻤﺭﺴـﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜـﻲ ﺭﻗـﻡ ‪ ٢٣‬ﻭﺘـﺎﺭﻴﺦ‬
‫‪١٣٧٧/٥/٢٣‬ﻫـ‪.‬‬
‫ﻨﻅﺎﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻟﺘﺯﻭﻴﺭ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ١٤‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٨٠/١١/٢٦‬ﻫـ‪.‬‬
‫ﻨﻅﺎﻡ ﻤﺭﺍﻗﺒﺔ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ﻡ‪ ٥/‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٨٦/٢/٢٢‬ﻫـ‪.‬‬
‫ﻨﻅﺎﻡ ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﻏﺴل ﺍﻷﻤﻭﺍل ﺍﻟـﺼﺎﺩﺭ ﺒﻘـﺭﺍﺭ ﻤﺠﻠـﺱ ﺍﻟـﻭﺯﺭﺍﺀ ﺭﻗـﻡ )‪ (١٦٧‬ﻭﺘـﺎﺭﻴﺦ‬
‫‪١٤٢٤/٦/٢٠‬ﻫـ‪.‬‬
‫ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻌﻤل ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺎﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ﻡ‪ ٥١ /‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٤٢٦/٨/٢٣‬ﻫـ‪.‬‬
‫ﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﺠﻨﺴﻴﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﻤﻭﺍﻓﻘﺔ ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻟﻭﺯﺭﺍﺀ ﺒﺎﻟﻘﺭﺍﺭ ﺭﻗـﻡ )‪ (٤‬ﻭﺘـﺎﺭﻴﺦ‬
‫‪١٣٧٤/١/٢٥‬ﻫـ‪.‬‬
‫ﺍﻟﻤﺭﺴﻭﻡ ﺍﻟﻤﻠﻜﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ٤٣‬ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٧٧/١١/٢٩‬ﻫـ‪ ،‬ﺍﺴﺘﻨﺎﺩﺍﹰ ﻋﻠﻰ ﻗـﺭﺍﺭ ﻤﺠﻠـﺱ‬
‫ﺍﻟﻭﺯﺭﺍﺀ ﺭﻗﻡ ‪ ١٥٠‬ﻭﺘﺎﺭﻴﺦ ‪١٣٧٧‬ﻫـ‪.‬‬

‫‪- ١٢٦ -‬‬

 ‫ﺘﻌﺎﻤﻴﻡ ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻱ‬
‫ﺩﻟﻴل ﺇﺭﺸﺎﺩﺍﺕ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﺔ ﺍﻟﺩﺍﺨﻠﻴﺔ ﻟﻠﺒﻨﻭﻙ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﻠﻜﺔ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﺴﻌﻭﺩﻴﺔ‪١٤٢٩‬ﻫـ‪.‬‬
‫ﺩﻟﻴل ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻭﺍﻻﺤﺘﻴﺎل ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺇﺭﺸﺎﺩﺍﺕ ﺍﻟﺭﻗﺎﺒﺔ ‪١٤٢٩‬ﻫـ‪.‬‬
‫ﺘﻌﺎﻤﻴﻡ ﺒﺸﺄﻥ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪.‬‬
‫ﺘﻌﺎﻤﻴﻡ ﻤﺅﺴﺴﺔ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺒﺸﺄﻥ ﺇﺒﻼﻍ ﺍﻟﺠﻬﺎﺕ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ ﺒﺎﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻟﻴﺔ‪.‬‬

‫ﺍﻟﻨﺩﻭﺍﺕ ﻭﺍﻟﻤﻘﺎﻻﺕ ﻭﺍﻟﻤﺠﻼﺕ ﺍﻟﻌﻠﻤﻴﺔ ﻭﺍﻟﺩﻭﺭﺍﺕ ﺍﻟﺘﺩﺭﻴﺒﻴﺔ‬

‫دورة اﻧﻌﻘﺎد ﻣﺠﻠ ﺲ ﻣﺠﻤ ﻊ اﻟﻔﻘ ﮫ اﻹﺳ ﻼﻣﻲ اﻟﻤﻨﺒﺜ ﻖ ﻋ ﻦ ﻣﻨﻈﻤ ﺔ اﻟﻤ ﺆﺗﻤﺮ اﻹﺳ ﻼﻣﻲ اﻟﺜ ﺎﻧﻲ‬
‫اﻟﻤﻨﻌﻘﺪ ﺑﺠﺪة ﻣﻦ ‪ ١٦ -١٠‬رﺑﯿﻊ اﻟﺜﺎﻧﻲ ‪١٤٠٦‬ھـ‪.‬‬

‫ﻣﺠﻠﺔ ﻣﺠﻤﻊ اﻟﻔﻘ ﮫ اﻹﺳ ﻼﻣﻲ ‪ ،‬اﻟﻌ ﺪد اﻷول ‪ ،‬ﺑﺤ ﺚ ﺑﻌﻨ ﻮان "اﻟﻤ ﺼﺎرف ﻣﻌﺎﻣﻼﺗﮭ ﺎ وداﺋﻌﮭ ﺎ‬
‫ﻓﻮاﺋﺪھﺎ" ﺑﻘﻠﻢ ‪ :‬ﻣﺼﻄﻔﻰ أﺣﻤﺪ اﻟﺰرﻗﺎ ‪.‬‬

‫ﺘﻭﺼﻴﺎﺕ ﻨﺩﻭﺓ ﺍﻟﺭﺅﻴﺔ ﺍﻹﺴﻼﻤﻴﺔ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ ﻟﻤﻨﻅﻤﺔ ﺍﻟﻁﺏ ﺍﻹﺴﻼﻤﻲ ﻓﻲ ﺠﺭﻴـــﺩﺓ ﺍﻷﻨﺒﺎﺀ‬
‫ﺍﻟﻜﻭﻴﺘﻴﺔ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺓ ﻓﻲ ‪١٩٨٧/٤/٢٣‬ﻡ‪.‬‬
‫ﺩﻭﺭﺓ ﺘﺩﺭﻴﺒﻴﺔ ﻋﻥ ﺍﻻﺨﺘﻼﺱ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺍﻟﺤﺎﺴـﺏ ﺍﻵﻟـﻲ ﺨـﻼل ﺍﻟﻔﺘـﺭﺓ ﻤـﻥ ‪-١٢‬‬
‫‪١٩٩٨/١٠/١٧‬ﻡ‪ ،‬ﺍﻟﻤﻌﻬﺩ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﺍﻟﺭﻴﺎﺽ‪.‬‬
‫ﺩﻭﺭﺓ ﺍﻟﺠﻭﺍﻨﺏ ﺍﻟﻘﺎﻨﻭﻨﻴﺔ ﻟﻸﻋﻤﺎل ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ ﻤﻥ ‪٢٠٠٣/٣/٥-٣‬ﻡ‪ ،‬ﺍﻟﻤﻌﻬـﺩ‬
‫ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻲ‪ ،‬ﺍﻟﺭﻴﺎﺽ‪.‬‬
‫ﻋﺒﺎﺱ‪ ،‬ﻋﺒﺩ ﺍﻟﺤﻜﻴﻡ‪١٩٩٢) ،‬ﻡ( ﺇﺠﺭﺍﺀﺍﺕ ﻤﻨﻊ ﺍﻟﺠﺭﻴﻤﺔ ﺍﻟﺴﻴﺎﺤﻴﺔ ﻭﻀﺒﻁﻬﺎ‪) ،‬ﻤﻭﻀـﻭﻋﺎﺕ‬
‫ﺍﻟﺩﻭﺭﺓ ﺍﻟﺘﺩﺭﻴﺒﻴﺔ ﺍﻟﺘﺎﺴﻌﺔ ﻭﺍﻟﻌﺸﺭﻴﻥ ﺍﻟﺘﻲ ﻋ‪‬ﻘﺩﺕ ﺒﺎﻟﻤﺭﻜﺯ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ ﻟﻠﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﺩﺭﻴﺏ‪،‬‬
‫ﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺠﺭﺍﺌﻡ ﺍﻟﺴﻴﺎﺤﺔ(‪ ،‬ﻤﻨﺸﻭﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯ ﺍﻟﻌﺭﺒﻲ ﻟﻠﺩﺭﺍﺴﺎﺕ ﺍﻷﻤﻨﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﺩﺭﻴﺏ‪.‬‬
‫ﺍﻟﺩﻴﺭﻱ‪ ،‬ﻟﻤﻴﺱ‪١٩٩٧) ،‬ﻡ( ﺍﻟﺴﺭﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻓﻴﺔ‪ ،‬ﺠﺭﻴﺩﺓ ﺍﻷﺴﻭﺍﻕ‪ ،‬ﻋﻤﺎﻥ‪ ،‬ﺍﻟﻌﺩﺩ ‪٢٣ ،١١٤٢‬‬
‫ﺁﺫﺍﺭ‪.‬‬

‫‪- ١٢٧ -‬‬

- ١٢٨ -