SAOY ‘Nea hang Nha nude Vigt Nam ‘Thoi gian ky: 03/08/2021 14:30:41 +07:00 NGAN HANG NHANUGC CONG HOA XA HOI CHUNGHIA VIET NAM VIET NAM. Déc lap - Ty do - Hanh phtic S6:AA (2021/TT-NHNN Ha N6i, ngay 30 thang ndm 2021 THONG TU’ Quy dinh vé phan Logi tai sin cé, mite trich, phuong phép trich lap dy. phong rii ro va vige sir dung dy phng dé xirly rai ro trong hoat dng cia t chit tin dung, chi nhanh ngan hang nude ngoai Cain ott Ludt Ngan hang Nha nude Viét Nam ngdy 16 thang 6 néim 2010; Cain cit Lut Cac t6 chite tin dung ngay 16 thang 6 niim 2010; Ludt sea d b8 sung mét sé diéu cita Lugt Cac 16 chite tin dung ngay 20 thang 11 ném 2017; Cain cit Nghi dinh sé 16/2017/ND-CP ngay 17 théng 02 nam 2017 ciia Chink phii quy dinh chite nding, nhiém vu, quyén han va co cau 16 chite cia Ngan hang Nha nude Viét Nam; Céin cit Nghi dinh s6 93/201 7/ND-CP ngdy 07 thang 8 ntim 2017 cita Chinh inh &6i vai 13 chute tin dung, chi nhanh ngdn hang nude ngodi va gidm sdt tai chinh, danh gid hiéu qua déu te von nha nude t itd chite tin dung do Nha nude ndm gitt 100% vén diéu Ié va t6 chite tin dung cé von nha nuée; Sau khi théng nhdt véi B6 Tai chinh; Theo dé nghj cia Chanh Thanh tra, gidm sat ngén hang; Thong déc Ngan hang Nha nude Viét Nam ban hanh.Théng te quy dinh vé phén loai tai san c6, mike trich, phwong phdp trich dp dve phong riti ro va vige sit dung dye phong dé xe Ij riti ro trong hoat déng ciia té chic tin dung, chi nhénh ngén hang nude ngoai. Chuong I cs QUY BINH CHUNG ciaee Didu 1. Pham vi didu chinh 1. Thong tu nay quy djnh vé vige phan logi, mite trich, phuong phéptrich lép du phing nui ro va vige str dung dy phong dé xtr ly ri ro tin dung trong hoat déng ngan hang 46i vi cdc tai san cé (sau day goi tét lA ng) phat sinh tix cdc-hoat déng sau: a) Cho vay; b) Cho thué tai chinh; c) Chiét khdu, tai chiét khdu cng cu chuyén nhuong’va gidy ta c6 gid khdc;d) Bao thanh toan; 4) Cép tin dung duéi hinh thie phat hanh thé tin dung; | ©) Trivthay theo cam két ngoai bang; |___g)Mua va dy thée mua tréi phiéu doanh nghiép (bao gdm ca trai phiéu do td ‘hike tin dung khée phat hanh) chua niém yét trén thi tring chimg khodn hoa chua ding ky giao dich trén hé théng giao dich Upcom (sau day goi tit la trai phiéu chu niém yét), khéng bao gém mua trdi phiéu chua niém yét bing ngudn vén lly thée ma bén ty thac chju rii ro; h) Uy théc cp tin dung; i) Giri tién (tri tién giti thanh todn, tién gui tai ngdn hang chinh séch x hoi {heo quy dinh cia Ngén hing Nha nuée Viét Nam (sau day goi tit la Ngén hing Nha nuéc) vé vige cdc té chitc tin.dung nha nuée day tri s6 du tién gil tai ngan hang chinh séch xa h@i) tai t8 chtte tin dung, chi nhénh ngan hang nuée ngoai theo ry dinh cia phép luét va gui tién tai t6 chic tin dung 6 nude ngoai; k) Mua, ban ng theo quy dink cia Ngan hang Nha nude vé hoat déng mua, an ng; [ 1) Mua bén Iai tréi phiéu Chinh pha trén thi trudng chimg khoén theo quy finh cia php luét vé phat hanh, dang ky, uu ky, niém yét va giao dich céng cu hg ciia Chinh pha trén thi trréng chiing khodn; m) Mua ky phiéu, tin phiéu, chimg chi tidn gti do t8 chite tin dung, chi nhénh \gan hang nude ngoai khéc phat hanh. "2. Che khodn bao lanh, chap nhn thanh toén, cam két cho vay khéng hii gang va cc cam két khéc phat sinh li ro tin dung (sau day goi chung ld cam két ngoai bang) phai duge phén loai theo quy dinh tai Théng tu nay dé quan ly, gidm dt chat lugng hoat déng cép tin dung cia t6 chitc tin dung, chi nhénh ngén hing bude ngoai. 3. Viéc trich lap va sit dung dy phong gidm gid hang tin kho, dy phong tan that cdc khoan dau tu tai chinh, dur phdng ton that cdc khoan ng phai thu khé dai, céc khoan quy dinh tai khoan | Diéu nay thyc hién theo quy dinh cia pha at vé viéc trich lap va xir ly cdc khoan dy phong gidm gid hang tn kho, tan that ¢dc khodn dau tu, ng phai thu khé ddi va bao hanh sn pham, hang héa, dich vu, trinh xay dung tai doanh nghiép. 4. Viéc trich lap va sit dung dy phong rai ro déi véi tréi phiéu dic biét do COng ty quan ly tai sén cia cdc t6 chite tin dung Viét Nam phat hanh 4é mua ng xu ctla t6 chute tin dung thuc hign theo quy dinh cia Théng dc Ngan hang Nha nude vé vige mua, ban va xit ly ng x4u cla Cong ty quan ly tai sén cla cdc td chite tin dung Vi 5. Cac khoan ng ma Chinh phi, Thi tuéng Chinh phi cé quy dinh cy thé va phan logi ng, trich lap dir phong rui ro, xir ly rhi ro khdc véi quy dinh tai Thongtu nay thi td chite tin dung, chi nhénh ngén hang nude ngoai thyc hién theo quy dinh 46 ca Chinh phi, Tha tuéng Chinh phi. Dieu 2. Déi tugng ap dung 1. Théng tu nay ap dung déi voi: 4) Té chite tin dung, bao gém: ngén hing thuong mai va té chite tin dung phi ngén hang, trir 6 chite tin dung dang dugc kiém sodt dic bigt thyc hién theo quy dinh cia phap | ai b) Chi nhénh ngan hang nuée ngoai, 2. Chi nhanh ngén hang nuéc ngoai 4p dung chinh s4ch dy phong rai ro cla ngin hang nude ngoai 4é phan loai ng, cam két ngoai bang, trich Igp va sir dung dy phong rii ro phai duge Ngan hing Nha nuée chap thugn véi diéu kién chinh sdch dy phong rui ro cila ngan hang nuéc ngoai tién tién va wu vigt hon so véi quy dinh tai Diéu 10 Théng tu nay. H6 so, trinh ty, thi tue dé duge Ngan hang Nha nude chap thudn ap dung chinh séch dy phdng rii ro cia ngén hang nude ngoai theo quy dinh tai khoan 3, khoan 4 Diéu 11 Théng tu nay. 3. Chi nhénh ngan hang nude ngoai da dugc Ngan hang Nha nude chép thuén 4p dyng chinh séch dy phéng ri ro cla ngén hang nuéc ngoai trade ngay Thong tunay cé higu luc thi hanh, chi nhdnh ngén hang nudc ngoai dirgc Ngan hang Nha nude chép thuan 4p dung chinh sach dy phng nii ro cia ngén hang nude ngoai theo khodn 2 Diéu nay thyc hign theo quy dinh ciia ngan hang nuéc ngoai. Trong qué trinh thanh tra, gidm sat, néu Ngan hang Nha nuéc dénh gid chinh séch dy phong ri ro cia ngén hang nuéc ngoai khéng phan anh duge day dit mite d6 rai ro tin dung trong hoat dng ngén hang thy té tei Vigt Nam, Ngan hing Nha nude cé thé yéu cu chi nhénh ngén hang nude ngoai thyc hign phan loai ng, cam két ngoai bang, trich lap va str dung dy phong ri ro theo quy dinh tai Théng tu nay. Ditu 3. Gidi thich tir ngtr Trong Théng tu nay, nhiing tir ngtr duéi day dugc higu nhu sau: 1. Rui ro.tin dung trong hoat dong ngan hang (sau day goi tt 18 rif ro) la kha nang xay ra tén that 46i véi ng cla 6 chic tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai do khéch hang khong cé kha ning tra duge mt phan ho&e toan b@ ng cia minh theo hgp déng hoc théa thudn (sau day goi chung a théa thugn) véi té chire tin dung, chi nhénh ngan hing nuéc ngoai. 2. Khoan ng la sé tién td chite tin dung, chi nhanh ngan hang nude ngoai da git, thanh todn, giai ngdn timg lan (di véi trudng hgp mdi lan gidi ngén cé mot thi han, ky han tra ng khéc nhau) hodc sé tién t6 chitc tin dung, chi nhanh.ngén hang nuée ngoai d& gidi ngén theo hop déng (46i véi taréng hgp nhiéu lan gidi ngén nhumg cé cing thai han, ky han tré ng) déi véi ng ma khéch hang chua hoan tra. 3. pu phong rui ro la sé tién duge trich lap va hach toan vao chi phi hoat d6ng dé dy phong cho nhiing nii ro cé thé xay ra déi véi ng cia t8 chite tin dung,4 | chi nhénh ngén hang nuée ngodi. Dy phang rai ro gém de phong cy thé va dy . phong chung. | 4, Dy phong cy thé la s6 tién duge trich lap 48 dy phong cho nhting rij ro 6 thé xay ra déi vdi timg khoan ng cu thé. 5. Dy phong chung la sé tién duge trich lap 4é dur phong cho nhimg ri ro. c6 thé xay ra nhung chua xdc dinh duge khi trich lap dy: phong cy thé. 6. Khoan ng qué han la khoan ng ma khéch hang khéng tra duge ding han m@t phan hoe toin 66 ng géc vavhodc lai theo théa thufn véi t8 chite tin dyng, chi nhénh ngén hang nude ngoai. éi véi khodn cap tin dung duéi hinh thire phat hanb thé tin dung, khoan ng qué han la khoan ng ma khéch hang sir dung thé Kh6ng tré durge nghia vy tré ng dén han thanh toén cia minh theo théa thudn phét hanh, sit dung, thanh todn thé tin dung vdi t6 chitc tin dung, chi nhdnh ngan hang nuéc ngoai. 7. Ng co edu Iai thai han tra ng la ng duge co cu Iai thai hen tra ng theo quy — dinh cia Ngén hang Nha nuée. 8. No xdu (NPL) ld ng xu ndi bang, gdm ng thuge cde nhém 3,4 vas. 9. TY lé ng xdu la ty 8 gitta ng xdu so véi tng cdc khoan ng tir nhém 1 én nhém 5. | 10. TY 1é cdp tin dung xdu la ty 1é gita tng cia no xéu va cam két ngoai | bang tir nhom 3 dén nhém 5 so véi téng cée khoan no va cam két ngoai bang tr ' nhém 1 dén nhém 5. ' 11. Khach hang 18 18 chite (bao gdm ea 18 chitc tin dung, chi nhénh ngan i hang nuéc ngoai), cd nhan, céc chii the khéc theo quy dinh ca phép luét dan su | ¢6 nghia vu hoa cé thé phat sinh nghia vy tra ng, thanh todn cho td chisc tin dung, chi nhanh ngdn hang nuée ngoai theo théa thuan. 12. Sir dung dy phéng rai ro bao gém sit dung dy phong dé xit ly nii ro va str dung dy phong dé xt ly tén that vé ti san di voi khoan ng, cu thé: a) Sir dung dy phéng dé xir ly rai ro 1a vige t6 chite tin dung, chi nhénh ngan hang nuéc ngoai chuyén khodn ng duge xtt ly rai ro ra hach todn trén céc tai khoan ngoai bang va tiép tue theo dai, c6 bién phap dé thu hi ng day da theo théa thuan 4 ky véi khach hang quy dinh tai Digu 16 Théng tu na b) Sir dung dy phong dé xir ly tén that vé tai sin déi véi khoan ng quy dinh tai Digu 18 Théng tu nay. Diéu 4. Thu thép s6 ligu, thong tin khach hang va cong nghé théng tin 1. Té chitc tin dung, chi nhanh ngén hang nude ngoai cé bién phdp va thuong - xuyén thue hién vige thu thép, khai thac théng tin, s6 ligu vé khéch hang, bao gsm 4 théng tin tir Trung tam Théng tin tin dung quéc gia Viét Nam (CIC), céng ty . théng tin tin dung theo quy dinh ciia phép luat dé: I a) Xay dung, sita i, bé sung hé théng xép hang tin dung ndi bd, quy dinh ‘ ngi 6G vé cap tin dung, quan ly no, chinh séch dir phng rai ro;b) Theo d@i, danh gid tinh hinh ti chinh, kha nang tra ng eda khach hang sau khi da xép hang theo hé théng xép hang tin dung néi b6, cé bién php quan Iy ri to, quan ly chat lung tin dyng phi hop; c) Thue hién ty phan loging, cam két ngoai bang, trich gp dy phong ri ro va sir dung dy phéng ri ro theo quy dinh tai Thong tu nay. 2. Té chite tin dung, chi nhénh ngdn hang nuée ngoai phi xdy dung hé théng céng nghé théng tin trong todn hé thong dap ting yéu cd quan ly 56 ligu, thong tin khéch hang, van hanh va quan ly hé théng xe hang tin dung ni b6, quan tri ri ro, thyc hién phan logi ng, cam két ngoai bang, trich lap va str dung dy phong ri ro, Didu 5. Hé théng xép hang tin dung ndi b6 1, Hé théng xép hang tin dung ngi bé 1a hé théng gdm: a) Céc b6 chi tiéu tai chinh va phi tai chinh, céc quy trinh dénh gid kha nding tré ng, thanh toan cla khéch hang trén co sé dinh tinh va dinh Iuong vé mat tai chinh, tinh hinh kinh doanh, quan tr, uy tin cla khdch hang; ) Phuong php dénh gid xép hang cho ting nhém d6i tugng khéch hang khée nhau, ké ca céc déi tuong bj han ché cp tin dung va nhimg ngudi cé lién quan ctia déi tong ny. _ 2. H@ théng xép hang tin dung n@i b6 phai duge xy dyng theo cde nguyén tc sau: a) Xay dung trén co s6 sé ligu, thong tin cia tét c& khéch hang 4a thu thép duge trong thdi gian it nhat 01 (mdt) nam lién ké trude nim xay dung hé théng xép hang tin dung ngi b6; ») ft nhét mai nam mot lén, he théng xép hang tin dung ni b@ phai duge xem xét, sita déi, bé sung trén co sé 86 liéu, théng tin khéch hang thu thap duge trong nam; c) Cé quy djnh cde mite xép hang tuong img véi mitc 46 ri ro tir thdp dén ca; ,_ 4) Duge H6i déng quan tri (d6i voi t6 chite tin dung.1a céng ty cé phan), Hi déng thanh vién (46i voi t6 chirc tin dung 1a céng ty tréch nhigm hau han), Téng gidm déc hogc Gidm déc (46i véi chi nhanh ngan hang nuéc ngoai) phé duyét ap dung. 3. Té chiic tin dung, chi nhdnh ngén hang nuée ngoai phai xy dung hé thong xép hang tin dung ndi b6 dé xép hang khach hang theo dinh ky ho§e khi edn thiét, lam co sé cho vigc xét duyét cap tin dung, quan ly chat lugng tin dung, xay dug chinh sdch dy phéng ri ro phu hop véi pham vi hoat déng, 46i tugng khéch hang va tinh hinh thu té cia t6 chitc tin dyng, chi nhénh ngan hang nuéc naa Té chite tin dung phi ngan hang khéng bt bude phai c6 hé théng xép hang tin dung néi b6.ngay ké tir ngay ban hanh, sia ddi, bd sung hé théng xép hang tin dung ni bG, 6 chitc tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngodi phai giti tryc tiép hoc bang dudng bu dién hoc phurong tién dién tit cho Ngan hang Nha nuéc theo quy dinh tai khodn 5 Diéu nay céc van ban sau: a) D6i v6i trudng hop ban hanh méi: (i) Van ban béo cdo vé viée ban hanh, ap dung hé théng xép hang tin dung ngi bd (ii) Hg théng xép hang tin dung ngi 66, tai ligu m6 ta vé hé théng xép hang "tin dung néi 66, quy trinh thu thap théng tin, s6 ligu vé khach hang, xép hang | khéch hing: (iii) Huéng dn sit dung hé théng xép hang tin dung ndi b6, bao gm cd vige phan cap, ay quyén trong viée thu thap théng tin, s6 ligu vé khach hang, xép hang j khéch hang. i b) Déi véi trudng hop sita déi, bd sung: 4. Trong thoi han 10 (musi (i) Van ban bdo edo vé vige sta déi, bd sung hé théng xép hang tin dung n6i bG, trong 46 béo céo 16 ly do sita déi, bd sung; | (ii) Cac van ban sita 48i, bé sung hé théng xép hang tin dung ngi b6 va huréng | dan sir dung hé théng xép hang tin dung ndi bd. | 5. Té chite tin dung, chi nhénh ngan hang nuéc ngoai giti béo céo cho Ngan | hang Nha nuéc theo quy dinh tai khoan 4 Digu nay nhu sau ' a) Té chitc tin dung, chi nhdnh ngan hang nuéc ngoai giti béo cdo cho Ngan hang Nha nuée (Co quan Thanh tra, giém sét ngén hang), tris trudmg hgp quy dinh tai diém b Khodn nay; b) Chi nhénh ngan hang nude ngoai thugc déi tuong thanh tra, gidm sat an * toan vi m6 cua Ngdn hang Nha muée chi nhénh tinh, thanh phé tryc thude Trung ong giti béo cdo cho Ngan hang Nha nuéc chi nhénh tinh, thanh phé tryc thude Trung wong dé. Dieu 6. Quy dinh ngi bG vé cAp tin dung, quan ly ng, chinh sdch dy phong rii ro "1.7 chie tin dyng, chi nhénh ngan hang nude ngoai phai ban hanh quy dinh ngi b6 vé cp tin dung, quan ly ng, chinh sch dy phong ri 2. Quy dinh n@i b6 vé cép tin dung, quan ly ng cdu sau: thigu phai dap ting céc yéu a) Duge xdy dung trén co s6 théng tin, s6 ligu khéch hang 4a thu thap direc, , két qua xép hang khach hang theo hé théng xé xép hang tin dung ngi 6; b) Duge sir dung théng nhét trong toan hé théng, lam co sé ; phé duyét cap tin dung, quan ly ng déi véi khach hang cy thé; ham dinh,¢) Cé quy dinh chinh séch tin dung déi véi khéch hang, trong 46 bao gdm quy dinh vé diéu kién cp tin dung, han mite cp tin dung, lai suét, hd so, trinh ty, thu tue, quy trinh thm dinh, phé duy@t cAp tin dung, quan ly ng; 4) Cé quy dinh vé quan ly nhim dam bao tuin thi quy dinh cia Ngan hang Nha nuéc ve cae ty 1g dam bao an toan trong hoat d6ng cia td chite tin dung, chi nhanh ngan hang nude ngoai; 4) Cé quy dinh vé tréch nhigm, quyén han cia céc don vi, eé nhén trong vige tham dinh, phé duyét cp tin dung, quan ly chat Iugng tin dung, quan ly tai sin bao dim; ©) Cé quy dinh vé quy trinh, néi dung kiém tra, kiém sodt trudc, trong va sau khi cap tin dung; 8) Cé quy dinh vé bién phép bao dam, tham djnh va quan ly tai san bao dam; h) Cé quy dinh vé dinh gid tai san bao dam, bao gdm nguyén the, dinh ky, phuong phép, quy trinh va tréch nhigm cia timg don vi, c& nhén o6 lién quan dén vige dinh gid tai sin bao dim theo quy dinh clia phap lugt dé dim bao gid tri tai san bao dam phi hop véi gid trj thj truéng khi tinh sé tién trich lap dy phong cy thé theo quy dinh tai Théng tu nay; i) Cé quy dinh vé cdc bién phép thu hdi ng. 3. Chinh séch dy phong rui ro tdi thiéu phai dap img cdc yéu cau sau: a) Phu hgp vdi céc quy dinh cua phap luat vé ché 46 ké todn, tai chinh va béo cdo, théng ké; b) C8 quy trinh thu thap thong tin, sé ligu vé khach hang, bo dim phan loai ng, cam két ngoai bang chinh xdc, quan ly ng xdu, quan ly sé du cép tin dung xéu, trich lap day dui dy phong ri ro theo quy dinh; c) Cé quy dinh cy thé vé vige phn logi ng, cam két ngoai bang, mite trich, phuong phép trich lap dy phéng rui ro va viée str dung dy phéng rui ro trong hoat dong d6i véi tig déi tugng khach hang theo dinh ky, dét xudt; 4) Cé quy dinh quyén han, tréch nhigm cua céc don vi, ca nhan trong vige phan logi ng, cam két ngoai bang, trich Ip va sir dung dy phong ri ro trong hogt dong; 4) C6 co ché kiém tra, gidm sat va béo céo cdc ndi dung quy dinh tir diém a dén diém d Khoan nay. Diéu 7. Béo cho vé quy djnh n§i b9 va cAp tin dung, quan ly ng, chinh sich dy phong ri ro 1. Trong thoi han 10 (mudi) ngay, ké tir ngay ban hanh, sita di, bd sung quy dinh ngi b6 vé cap tin dung, quan ly ng, chinh sch dy phong rui ro, t6 chite tin dung, chi nhanh ngan hang nude ngoai phai giti try tiép hoac bang duéng buu dign ho§e phuong tién dign tir cho Ngén hing Nha nuéc theo quy dinh tai khoan 2 Didu nay 01 b6 hé so gom cdc van ban sau:| 8 a) Déi véi trurdng hgp ban hanh mdi: (i) Van ban bdo céo vé viée ban hanh quy dinh néi bd vé cp tin dung, quan Iy ng, chinh séch dy phéng rai ro; Gi) Quy dinh n6i b6 vé cdp tin dung, quan ly ng, chinh sach dy phang rii ro. b) Dai véi trrong hop sita déi, bd sung: (i) Van ban bao céo vé sita di, bé sung quy dinh ndi bé vé cép tin dung, quan ly ng, chinh séch dy phong riiiro, trong dé bao céo 18 ly do sita di, bd sung; (ii) Cae van ban stra ddi, bd sung quy dinh ndi bé vé cdp tin dung, quan ly ng, chinh séch dy phong rai ro. 2. Té chitc tin dung, chi nhénh ngan hang nuée ngoai giti bao edo cho Ngan hang Nha nudc theo quy dinh tai khodn 1 Digu nay nhur sau: a) Té chite tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai giti béo céo cho Ngan hang Nha nuéc (Co quan Thanh tra, gidm sat ngan hang), trir trudng hop quy dinh ~~ | tai diém b Khoan nay; | __b) Chi nhanh ngén hang nude ngoai thuge déi tung thanh tra, giém sét an toan vi mé ciia Ngan hang Nha nuéc chi nhénh tinh, thanh phé true thuge Trung \ uong giti bdo céo cho Ngan hing Nha nuéc chi nhénh tinh, thanh phé truc thuéc | Trung uong 46. Diéu 8. Thoi diém, trinh tw phan loai, trich fp dy phong riti ro 1. it nhat méi thang mét lan, trong 07 (bay) ngay dau tién eda thang, 18 chic j tin dyng, chi nhanh ngén hang nude ngoai can ctr quy dinh tai khoan 5 Diéu 1, | Diéu 9, Digu 10, Dieu 11, Diéu 12, Diéu 13 Théng tu nay ty thye hién phan logi ' ng, cam két ngoai bang dén thai diém cudi ngay cudi cling ctia thang truée lién * ké, trich lép dy phong rui ro theo két qua ty phan loai ng, cam két ngoai bang vi giti két qua ty phan Jogi ng, cam két ngoai bang cho CIC. Ngoai thoi diém phan loai néu trén, 16 chite tin dung, chi nhénh ngén hang j nuéc ngoai dugc tyr thuc hién phan loai ng, cam két ngoai bang theo quy dinh ndi v6. 2. Trong théi han 03 (ba) ngay ké tir ngay nhan dugc két qua ty phan loai ng, cam két ngoai bang cila to chife tin dung, chi nhdnh ngdn hang nuéc ngoai quy dinh tai khoan 1 Diéu nay, CIC téng hgp danh sach khach hang theo nhém ng cé mire dé rdi ro cao nhat ma cde t6 chite tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai a ty phn logi va cung cap cho té chite tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai. 3. Trong théi han 03 (ba) ngay ké tir ngay nhn duoc danh séch khach hang do CIC cung cap theo quy dinh tai khoan 2 Diéu nay, t8 chitc tin dung, chi nhénh _ gan hang nuéc ngoai: {, a) Biéu chinh nhém ng theo nhém ng cia danh sch khéch hang do CIC cung i cdp.9 ‘Truong hop két qua ty phn loging, cam két ngoai bang cila khch hang theo guy dinh tai khoan 1 Diéu nay thép hon nhém ng theo danh séch khdch hang do CIC cung cp, t6 chic tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai phai digu chinh két qua phan loai ng, cam két ngoai bang theo nhém ng cia khach hang do CIC cung edp; _ _,) Can cit két qua diéu chinh nhém ng tai diém a Khoan nay dé digu chinh sé tién trich lép dur phing rai ro ciia thang cudi cling cia quy. 4, Can cit két qua thanh tra, giém sét va thong tin tin dyng é lign quan, Ngan hang Nha nuéc cé quyén yéu cau t6 chic tin dung, chi nhdnh ngén hang nuée ngoai thyc hign vige dénh gid, phan loai Iai cdc khoan ng cy thé va trich lép du phong day du, phi hop véi mite d6 rdi ro cia céc khodn ng 46. Chuong II QUY DINH CU THE Mue 1 PHAN LOAI NQ VA CAM KET NGOAI BANG Dieu 9. Nguyén tic ty phéin logi _ _ |. Todn b6 dung va sé du cam két ngoai bang ctia mét khdch hang tai mét t6 chite tin dung, chi nhanh ngan hang nuéc ngoai phai durgc phan loai vao cling mt nhém ng. Doi véi khach hang ¢6 tir hai khoan ng va/hogc cam két ngoai bang, trd lén tai t6 chic tin dung, chi nhénh ngén hang nudéc ngoai ma cé bat cit mot khoan ng ho§c cam két ngoai bang nao bi phén logi vao nhém cé mite 46 rai ro cao hon cde khoin ng ho&e cam két ngoai bing khdc thi 18 chitc tin dung, chi nhanh ngan hang nude ngoai 46 phai phén logi lai cde khoan ng vashoe cam két ngoai bang cén Iai cia khéch hang véo nhém cé mite d6 ri ro cao nhét. 2. Béi voi khosn cap tin dung hgp vén, timg 6 chite tin dyng, chi nhanh ngan hang nude ngoai tham gia cap tin dung hgp vén cé tréch nhiém théng béo cho t6 chitc tin dyng, chi nhanh ngan hang nude ngoai la thanh vién tham gia cp tin dung hyp vén vé két qua ty phan loai ng theo quy dinh tai khoan 1 Diéu 8 Thong tu nay. : i véi khoan Wy théc cp tin dung ma bén nhén dy théc chua gidi ngan hét s6 tién da dy théc theo hop ddng uy théc, 6 chitc tin dung, chi nhénh ngén hang nuéc ngoai Uy thac phai phan logi sO tién da dy thac nhung chua giai ngin nhu 1a mét Khoan cho vay déi véi bén nhén dy thac. Théi gian qué han dugc xc dinh tir thoi diém bén nhén dy théc khéng gidi ngén diing theo théi han giai ngan quy dinh tai hop déng uy thac. 4, Dai voi khoan ng 4a ban (trir khoan ng da duge sir dung dy phong 48 xir ly rdi ro) nhung chu thu duge day du tién ban ng thi t8 chitc tin dung, chi nhénh ngan hang nudc ngoai ban ng phan loai sé tién chua thu duge nhu 1a khoan ng chua ban,10 | _ 8. Béi véi khoan ng da mua, tai thai diém mua no t8 chite tin dung, chi nhénh | ‘ngan hang nudc ngoai mua ng phan loai sé tién mua ng vao nhém ng c6 mite d6 ri ro khéng thép hon nhém ng ma khoan ng dé da duge phan logi tai thai diém phan loai ng gan nhat trude khi mua va tiép tuc thye hién phan loai sé tién mua ng nhu khoan ng tai chinh t6 chiic tin dung, chi nhdnh ngfn hang nude ngoai 6. Déi véi sé tién mua, ty théc cho t8 chitc khée (bao gém ca t6 chite tin dung, chi nhénh ngan hang nuéc ngoai) mua trdi phiéu doanh nghiép cha niém yét, t0 chite tin dung, chi nhénh ngan hing nuéc ngoai phan loai s6 tign mua tréi phiéu nhu la mét khodn cho vay khéng ¢6 béo dam déi véi bén phat hanh trai phiéu, trir trubng hgp trai phiéu doanh nghiép dugc béo dam thanh toan bing tai san. 7. Dai voi khodn chiét khdu cée céng cu chuyén nhuong va gidy td 06 gid khéc: a) Dudi hinh thie mua cé ky han: Té chite tin dung, chi nhanh ngén hang fuée ngoai phn loai khodn chiét khau nhw la m6t khoan cho vay di véi ngudi thu hudng; b) Dui hinh thie mua c6 bao luu quyén truy di: t8 chite tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai phan loai khoan chiét khau nhu 1a mét khodn cho vay déi véi ngudi phét hanh (trit gidy ta cé gid lA trai phiéu Chinh phi, tréi phigu duge Chinh phi bao lanh, trai phiéu chinh quyén dja phuong). Truéng hgp thuc hién quyén truy 48i, 16 chitc tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai phan loai khoan ! chiét khdu nhu la mét khoan cho vay di voi ngudi thy huéng. | 8. Déi véi cdc khoan ng vi pham phép luat quy dinh tai diém (iv) khoan | | Diéu 10 Théng wr nay, tai thoi diém phat hién vi pham, t6 chife tin dyng, chi nhénh ngan hang nude ngoai phai ra ngay quyét dinh thu héi theo quy dinh cia phép luat, Déi véi cc khoan ng phai thu hai theo két luén thanh tra, kiém tra, t8 chite tin dung, chi nhénh ngén hang nuéc ngoai phai ra quyét dinh thu hdi theo két luan thanh tra, kiém tra. Di véi cdc khoan ng vi pham phép luat quy dinh tai diém c(iv) khoan | Digu 10 Théng tu nay, cde khoan ng phai thu héi theo két Juan thanh tra, kiém tra, 8 chite tin dung, chi nhénh ngén hang nuéc ngoai khéng duge co cdu lai thai han tra ng va trong thdi gian chua thu héi duge theo quyét dinh thu hdi, t8 chite tin dung, chi nhanh ngén hang nude ngoai thye hién phan loai ng, trich lép dit phong. rui ro theo quy dinh tai Thong tu nay. 9. Déi véi khoan ng theo hinh thttc bao thanh todn, t8 chie tin dung, chi nhnh ngén hang nuéc ngoai phan loai khoan bao thanh todn nhu la mét khoan | cho vay déi véi bén mua hang trong thai han bao thanh toén. Trung hgp thye | hign quyén truy doi, t6 chite tin dung, chi nhanh ngén hang nude ngoai phan loai : khoan ng nhu 1a mét khoan cho vay d6i véi bén ban hang." 10. Béi véi céc khoan cho vay, tién giri cia 18 chire tin dung hd tro tai té chife tin dung dang duoc kiém soat dac biét theo quy dinh tai khoan 9 Bigu 148d Luat Cac t6 chute tin dung (da stra d6i, bé sung), 16 chire tin dyng hd tro durge phan loai vao nhém ng du tiéu chudn va khéng phai diéu. chinh nhém ng theo danh sch khéch hang do CIC cung cp quy dinh tai khoan 3 Diéu 8 Théng tu nay (néu 6). 11, Béi véi khodn mua ban Iai tréi phiéu Chinh phi, 18 chic tin dung, chi nhanh ngén hang nuéc ngoai phén loai so tién 4 thanh toan dé mua nhu 1a mét Khodn cho vay 46i véi bén bén trong giao dich mua (giao dich Ian 1) theo quy inh cia phép luét vé ding ky, lu kj, niém yét, giao dich va thanh tod giao dich céng cy ng cia Chinh phi, tréi phiéu duge Chinh phi bao lénh do ngan hang chinh sach phat hanh va trai phiéu chinh quyén dia phuong. 12. Déi véi sé tién mua ky phiéu, tin phiéu, chimg chi tién giti do té chitc tin dung, chi nhénh ngén hang nude ngoai khéc phat hanb, t6 chite tin dung, chi nhanh ngan hang nuéc ngoai phan loai s6 tién mua nhu mét khoan cho vay d6i voi t6 chitc tin dung, chi nhénh ngan hang nuéc ngoai phat hanh. Didu 10. Phan loai ng va cam két ngogi bang theo phuong phép djnh lugng 1. Té chite tin dyng, chi nhanh ngén hang nuéc ngoai thyc hién phan loaing (trir cdc khodn tra thay theo cam két ngoai bang) theo 05 nhém nhu sau: a) Nhom 1 (Ng di tiéu chudn) bao gim: (i) Khoan ng trong han va duge danh gid la c6 kha nang thu hdi day di ca ng g6c va lai ding han; ,__(fi) Khodn ng qué hen duéi 10 ngay vi duge dénh gid la 06 kha nang thu hdi day di ng géc va lai bi qué han va thu héi day. di ng géc va lai con lai ding thdi han; (iii) Khoan ng duge phan loai vao nhém 1 theo quy djnh tai khoan 2 Digu nay, b) Nhom 2 (Ng can chit ¥) bao gdm: (i) Khoan ng qué hen ¢én 90 ngay, trir khoan ng quy inh tai diém.a (ii) Khoan nay, khoan 3 Diéu nay; (ii) Khoan ng duge diéu chinh ky han tra ng lin du cdn trong han, trit khoan ng quy dinh tai diém b khodn 2, khoan 3 Digu nay; (iii) Khoan ng duge phan logi vao nhém 2 theo quy dinh tai khoan 2, khoan 3 Diu nay. c) Nhém 3 (Ng dudi tiéu chudn) bao gm: (i) Khoan ng qué han tir 91 ngay dén 180 ngay, trir khoan ng quy dinh tai khoan 3 Didu nay;| 2 , Gi) Khoan ng gia han ng lan dau cén trong han, trir khoan ng quy dinh tai | diém b khodn 2, khoan 3 Didu nay; ' Gil) Khoan ng duge mién ho¥e gidm Iai do khéch hang kh6ng di kha nang tra Iai day do theo théa thuén, trit khodn ng quy dinh tai khoan 3 Diéu nay; (iv) Khon ng thuge mt trong ede trudng hop sau da trong thdi gian dudi 30 ngay ké tir ngay cé quyét dinh thu héi .___Khoan ng vi pham guy dinh tai cdc khoan 1, 3, 4, 5, 6 Didu 126 Luat Cac ; t6 chite tin dung (4a stra déi, bd sung); ~ Khoan ng vi pham quy dinh tai céc khoan 1, 2, 3, 4 Digu 127 Luat Cac 16 \ chitc tin dung (44 sira déi, bé sung); - Khoan ng vi pham quy dinh tai cdc khoan 1, 2, 5 Diéu 128 Luat Céc td chifc tin dung (da sita 44i, bd sung); chua thu héi duge (¥) Khoan ng trong thoi han thu héi theo két lun thanh tra, kiém tra; (vi) Khoan ng phai thu hdi theo quyét djnh thu hdi ng trude han ciia té chtte tin-dung, chi nbanh ngén hang nuéc ngoai do khach hang vi pham théa thudn véi t6 chite tin dung, chi nhénh ngan hang nuée ngoai chua thu héi duge trong théi gian dudi 30 ngay ké tir ngay cé quyét dinh thu hai; (vii) Khoan ng duge phan loai vao nhém 3 theo quy dinh tai khoan 2, khodn 3 Diéu na \___ (viii) Khoan ng phai phan loai vo nhém 3 theo quy dinh tai khodn 4 Digu 8 | Thong tu nay. d) Nhém 4 (Ng nghi ngé) bao gém: (i) Khoan ng qué han tir 181 ngay dén 360 ngay, trir khoan ng quy dinh tai | Rhoan 3 Didu nay; (ii) Khoan ng co céu Iai thdi han tra ng lan dau qué han dén 90 ngay theo | théi han tré ng duge co céu lai lan dau, trir khoan ng quy dinh tai khoan 3 Diéu nays | (iii) Khoan ng co cau Iai thoi han tré ng lan thir hai con trong hen, trir khoan ng quy dinh tai diém b khoan 2, khoan 3 Diéu nay; (iv) Khoan ng quy dinh tai diém c(iv) khoan 1 Diéu nay chua thu hdi duge | trong thdi gian tir 30 ngay dén 60 ngay ké tir ngay cd quyét dinh thu hdi; (v) Khoén ng phai thu héi theo két lugn thanh tra, kiém tra nhung qu thdi han thu héi theo két lun thanh tra, kiém tra dén 60 ngay ma chuz thu hdi duge; (vi) Khoan ng phai thu héi theo quyét dinh thu hdi ng truée han cia té chitc tin dung, chi nhanh ngan hang nuéc ngoai do khach hang vi pham théa thuan véi t6 chite tin dung, chi nhanh ngén hang nude ngoai chwa thu héi duge trong thai gian tir 30 ngay dén 60 ngay ké tir ngay cé quyét dinh thu hdi;13 (vil) Khoan ng duge phan logi vao nhém 4 theo quy diih tai khoan 2, khoan 3 Diéu nay; (viii) Khoan ng phai phan logi vao nhém 4 theo quy djnh tai khoan 4 Didu 8 Théng tu nay. 4) Nhém 5 (Ng cé kha nang mét vin) bao gdm: (i) Khoan ng qué han trén 360 ngay; (ii) Khoan ng co edu lai thoi han tré ng lan dau qué han tir 91 ngay tre lén theo théi han tré ng duge co cau lai lan dau; (iii) Khoan ng co edu Iai théi han tra ng lan thir hai qué han theo thai han tr ng duge co cdu lai Lan thit hai; (iv) Khoan ng co edu i han tra ng lén thir ba tré Lén, trir khodn ng quy dinh tai diém b khoan 2 Di 7 (v) Khoan ng quy dinh tai diém c(iv) khoan 1 Digu nay chua thu hdi durge trén 60 ngay ké tir ngay 06 quyét dinh thu hai; (vi) Khoan ng phai thu hai theo két luan than tra, kiém tra nhung qué thai han thu héi theo két Juan thanh tra, kiém tra trén 60 ngay ma chu thuhéi duge; (vii) Khoan ng phai thu hdi theo quyét dinh thu hdi ng truée hen oa t8 chite dung, chi nhénh ngén hang nuée ngoai do khéch hang vi pham théa thugn véi > chife tin dung, chi nhanh ngan hang nuéc ngoai chua thu héi duge trén 60.ngay ké tir ngay cé quyét dinh thu héi; ‘ (viii) Khoan ng cila khdch hang 1a td chite tin dung dang duge kiém sodt dac biét, chi nhénh ngén hang nude ngoai dang bi phong téa von va tai san; : (ix) Khoan ng duge phan logi vao nhém 5 theo quy din tai khoin 3 Digu nay; . (x) Khoan ng phai phan logi vao nhém $ theo quy dinh tai khoan 4 Diéu 8 Théng tu nay. 2, Khoan ng duge phan logi vao nhém ng cé rii ro thap hon trong cdc trudng hgp sau day: : a) Déi v6i khoan ng qua han, té chitc tin dung, chi nhénh ngn hang nuée ngoai phan logi Iai vo nhém ng ¢6 ri ro thap hon (ké ca nhém 1) hi dap trig day di céc diéu kign sau day: (i) Khach hang da trd day dui phan ng géc va lai bj qué han ge ca lai dp dung 445i véi ng géc qué han) va ng géc va lai cua céc ky han tra ng'tiép theo trong thai gian tdi thiéu 03 (ba) thang d6i véi.ng trung hen, dai hen, O1 (mét) thang 4éi véi ng ngan han, ké tir ngay bat dau tra day ding géc va lai bj qua han; Gi) C6 tai ligu, hd so ching minh vige khéch hang da tr ngs14 ; Gil) Té cht tin dung, chi nhanh ngén hang nude ngoai 6 di co sé thong |/tin, tai ligu dénh gid khéch hang cé khd nang tra day di ng géc va lai con lai duing ‘thoi han. | __ b) Béi véi ng co edu Iai thoi han tra ng, t8 chite tin dung, chi nhénh ngén | hang nude ngoai phan loai Iai vao nhém ng c6 ri ro thdp hon (ké cd nhém 1) khi dap tng day du cdc diéu kign sau day: . (i) Khéch hang da tra day di ng géc va Iai theo thi han tra ng duge co cu lai trong thoi gian ti thigu 03 (ba) thang d6i vi ng trung han, , Gai han, 01 (mét) théng déi véi ng ngdn han, ké tir ngay bat ddu tra day di ng géc va lai theo théi / han duge co edu lai; (ii) Cé tai Ligu, hd so chimg minh vigc khdch hang da tra ng; 6 chit tin dung, chi nhanh-ngén hing nude ngoai o6 diico sé thong tin, tai Tigu 48 dénh gid khéch hang cé kha nang tra day dui ng géc va lai cén lai | ding thi han da duge co cau lai. =! 3. Khoan ng durge phan loai vao nhém ng cé ri ro cao hon trong cde trong hop sau day: ) Céc chi tiéu vé kha ning sinh Idi, kha nang thanh todn, ty 18 ng trén vén, | dong tién, kha nang tré ng cla khdch hang suy gidm lién tuc qua 03 lan danh gid, | phan loai ng lién tuc; , b) Khéch hang khéng cung cép day di, kip thoi va trung thyc céc théng tin theo yéu cau cia t6 chite tin dung, chi nhdnh ngan hang nude ngoai 48 dénh gid kha nang tré ng ciia khéch hang; |___¢) Khodn ng da duge phan logi vio nhém 2, nhém 3, nhém 4 theo quy dinh | tai diém a, b Khoan nay tir 01 (mét) nam tré 1én nhung khéng di diéu kién phén logi vao nhém ng c6 rai ro thdp hon; d) Khoan ng ma hanh vi cdp tin dung bj xit phat vi pham hanh chinh theo quy dinh cia phap luat. 4, Phan loai cam két ngoai bang va khoan tra thay theo cam két ngoai bang / a) Phan logi cam két ngoai bang: (i) Phan loai véo nhém 1 néu t8 chite tin dung, chi nhanh ngan hang nude ngodl anh gié khéch hang 6 kha nang thyc hién day di cdc nghia vy theo cam ket; { (ii) Phan loai vo nhém 2 tré 1én néu td chite tin dung, chi nhénh ngan hang ' nude ngoai dénh gid khéch hang khéng cé kha ning thyc hién cdc nghia vy theo cam két; Gi) Phan loai-vao nh6m 3 tr6 lén 46i véi cam két ngoai bang thuge mot trong cdc truréng hop quy dinh tai diém c (iv) khoan | Didu nay, b) Phan loai khoan tra thay theo cam két ngoai bang:(i) Ngdy qué han duge tinh ngay tir ngay t6 chic tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai thyc hign nghia vu theo cam két; (ii) Khoan tra thay theo cam két ngoai bing dugc phén logi nhu sau: - Phan loai vao nhém 3 néu qué han dudi 30 ngay; - Phan loai vao nhém 4 néu qué han tir 30 ngay dén durdi 90 ngay; ~ Phan logi vao nhém $ néu qué han tir 90 ngay tro 1én, ___ Trudng hop khoan trd thay phan logi vao nhém ri ro thép hon nhém ma cam két ngoai bang dugc tré thay d4 phan loai theo quy dinh tai diém a (ii), diém a (iii) Khodn nay thi phai chuyén vao nhém ma cam két ngoai bang dé da phan logi. Didu 11, Phan logi ng va cam két ngogi bang theo phuong php dinh tinh 1. Té chite tin dung, chi nhénh ngén hang nuéc ngoai phan loai ng, cam két ngoai bang theo 05 nhém nhu sau: a) Nhém 1 (Ng dii tiéu chudn) bao gdm: Cac khoan ng duge t8 chite tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai danh gid 1a c6 kha nang thu héi day di ca ng géc va lai diing han. Céc cam két ngoai bang duge té chitc tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai danh gid la khéch hang cé kha néng thuc hign day di nghia vu theo cam két. b) Nhém 2 (No cdn cha y) bao gém: Céc khoan ng duge t8 chite tin dung, chi nhénh ngén hang nude ngoai danh gid 14 c6 kha nang thu héi day dit cd ng géc va lai nhung 6 dau higu khéch hang suy gidm kha nang tré ng. Céc cam két ngoai bang duge té chire tin dung, chi nhanh ngan hang nude ngoai dnh gid la khdch hang c6 kha nang thyc hign nghia vu theo cam két nhung 6 dau higu suy gidm kha nang thyc hién cam két. c) Nhém 3 (Ng dui tigu chudn) bao gém: Cac khoan ng duge td chitc tin dung, chi nhénh ngan hang nuéc ngoai dénh gid 1a khng c6 kha nang thu hdi ng géc va lai khi dén han. Cac khoan ng nay duge t6 chite tin dung, chi nhdnh ngan hang nuée ngoai danh gid 14 cé kha nang tn that, Cée cam két ngogi bing duge 16 chitc tin dung, chi nhénh ngén hang nuée ngoai danh gié 14 khéch hang khéng c6 kha nding thyc hién day da nghfa vu theo cam ket, Ng phai phan loai vao nhém 3 theo quy dinh tai khoan 4 Digu 8 Théng tu nay. d) Nhém 4 (Ng nghi ngd) bao gdm:16 Cac khoan ng duge t6 chite tin dung, chi nhanh ngan hang nude ngoai dénh gid 1A 6 kha nang tén that cao. Cac cam két ngoai bang ma kha nang khach hang khéng thyc hién cam két la rat cao. ‘Ng phai phan logi véo nhém 4 theo quy dinh tai khoan 4 Diu 8 Théng tw nay. 4) Nhém 5 (Ng c6 kha nang mat vin) bao géi Céc khoan ng duge té chitc tin dung, chi nhénh ngan hang nuée ngoai dénh gid 14 khdng con kha nang thu héi, cd kha nang mat von. Céc cam két ngoai bing ma khach hang khéng con kha nang thyc hién nghia vu cam ket. Ng phai phan logi. vao nhém 5 theo quy dinh tai khoan 4 Didu 8 Théng tu nay. 2, Té chitc tin dung, chi nhénh ngén hing nuée ngoai thyc hién phan loi ng, cam két ngoai bang theo quy dinh tai khoan 1 Diéu nay phai dp ting day au cdc yéu cdu sau day: a) Cé Hé théng xép hang tin dung n6i b6 phi hop véi hoat déng kinh doanh, 46) tong khéch hang, tinh chat nti ro cia khoan ng va 06 théi gian thir nghiém t6i thiéu 01 (mét) nim; ») Cé chinh séch dy phong ri ro theo quy dinh tai khoan 3 Diu 6 Théng tr nay; ¢) Cé chinh séch quan ly ri ro tin dung, mé hinh gidm sét rbi ro tin dung, phuong phap xéc dinh, do luring rai ro tin dung (trong dé bao gdm eéch thie danh gid vé kha nang tré ng cua khach hang theo hop déng tin dung, tai san bao dam, kha ning thu hdi ng) va quan ly ng; d) Phan dinh 6 rang trach nhiém, quyén han cua H6i déng quan tri, Hdi déng thanh vién, Téng giém déc (Gidm déc) trong viée phé duyét, thyrc hién va kiém tra thy hién Hé théng xép hang tin dung ndi b6, chinh séch dy phéng rii ro cua té-chite tin dung, chi nhanh ngan hang nuéc ngoai va tinh d6c lap cia céc bé phan quan ly rii ro. 3. Té chite tin dung, chi nhénh ngan hang nudc ngoai gti tryc tiép ho&c qua dich vy buu chinh dén try so chinh Ngan hang Nha nuéc (BO phan Mét cita) 01 (mt) b6 hd so 48 nghj Ngan hang Nha nuéc chép thuén phan loai ng theo khoan 1 Diéu nay va khoan 2 Diéu 2 Théng tu nay, gdm cdc van ban sau a) Van ban cia chi nhanh.ngan hang nude ngoai 4 nghi Ngan hang Nha nuéc chp thuan cho phép ap dung chinh séch dy phng mii ro cia ngan hang nuéc ngoai theo quy dinh tai khoan 2 Diéu 2 Théng tu nay; ho&c van ban ca t6 chitc tin dung, chi nhanh ngén hang nude ngoai dé nghi Ngén hing Nha nude chap thudn cho phép thyc hién phan loai ng, cam két ngoai bang theo phuong7 phép djnh tinh quy dinh tai khoan 1 Diéu nay, trong dé phai chimg minh dap img di céc diéu kién quy dinh tai khoan 2 Dieu nay; b) Ban sao chinh sach dy phéng rdi ro cia ngén hang nudc ngoai 44i voi trong hgp quy dinh tai khodn 2 Diéu 2 Théng tu nay; ban sao hé théng xép hang tin dung n§i b9, chinh séch dy phong rai ro, chinh sch quan ly rai ro tin dung va céc dy thdo vin bin huéng dan thye hign phan logi ng, cam két ngoai bang va trich 1p dy phong rai ro ila t6 chite tin dung, chi nhénh ngén hang nude ngoai d6i v6i truéng hop quy dinh tai khoan 2 Diéu nay. 4. Trong thdi gian 30 (ba mui) ngay ké tir ngay nhan di hd so hop 1é theo quy dinh tai khoan 3 Diéu nay, Ngan hang Nha nuéc’cé van ban chp thudn cho t6 chitc tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai. Trudng hop khéng chép thuén, Ngan hang Nha nude c6 van ban néu 16 ly do. 5. Hé théng xép hang tin dung ndi b6, chinh séch dy phéng rai ro, chinh sich quan ly rii ro tin dung phai duge t6 chitc tin dung, chi nhénh ngén hang nude ngoai danh gi lai hang ném theo quy dinh tai Thong tu nay va quy djnh cia Ngén hang Nha nuc vé hé théng kiém soat ndi b6 cia ngn hang thuong mai, chi nhénh ngan hang nude ngoai. 6. Té chite tin dung, chi nhénh ngén hang nuéc ngoai dugc chp thuan thye hign phan loi ng, cam két ngoai bang theo quy dinh tai khoan 1 Diéu nay phi dong thoi thu hign phan loai ng va cam két ngoai bang theo quy dinh tai Diéu 10 Théng tu nay. Trudng hop két qua phén loai doi voi mét khoan ng va cam két ngoai bang theo quy dinh tai Diéu 10 Thong tu nay va khoan 1 Digu nay khéc nhau thi khoan no, cam két ngogi bang phai duge phan loai vao niém c6 mite d} ri ro cao hon. Thai gian téi thiéu phai thyc hién phan loai ng va cam két ngoai bang déng thdi theo Diéu 10 va Diéu 11 Théng tu nay 1a 05 (n&m) nm ké tir ngay duge Ngan hang Nha nuéc duge chp thuan. Myc 2 TRICH LAP DY PHONG Diéu 12. Mite trich lap du phong cy thé 1, $6 tién dit phong cy thé phai trich déi v céng thitc sau: ~ RS RI Trong dé: +R: Téng sé tién dy phong cy thé phai trich ca timg khéch hang; img khdch hang duge tinh theo “Sa! la tng s6 tidn dy phng cy thé cia khdch hang tir sd du ng thit 1 dén thin, Ri: la 86 tién dur phong cy thé phai trich cua khéch hang d6i véi sé dung gc ctia khoan ng thif i, Ri duge xde dinh theo céng thitc:=(Ai-Ci)xr Trong dé: Ai: Sé dung géc tht i. Ci: Gid tr khéu trir cla tai sin bao dam, tai san cho thué tai chinh, c6ng cu | chuyén nhugng, gidy té cé gid khac trong hoat déng chiét khdu, mua bén lai tréi phiéu Chinh phi (sau day goi chung la tai san bao dam) cita khodh ng thir i r: TY [é trich lap dy phong cy thé theo nhém dugc quy dinh tai khodn 2 Didu | nay. Trudng hop Ci > Ai thi Ri duge tinh bing 0 (khéng). 2. Ty I trich lap dy phong cy thé déi vai timg nhém ng nhu sau: a) Nhém 1: 0%; b) Nhém 2: 5%; ©) Nhom 3: 20%; d) Nhom 4: 50%; 4) Nhém 5: 100%. 3. Tai san bao dam 4é khau trir khi tinh sé tién dy phéng cu thé (R) quy dinh tai khoan 1 Diéu nay phai dap tng cdc diéu kign sau: a) Té chifc tin dung, chi nhanh ngan hang nudc ngoai c6 quyén xirly tai sin bao dim theo hop déng bio dim va theo quy dinh ciia phép luét khi khach hang khéng thyc hign nghia vu cla minh theo théa thuan; Thai gian xi ly tdi sd bao dm theo dy kién khéng qua O1 (m6t) ném d6i v6i tai san bao dam khéng phai la bat dng san va khong qué 02 (hai) nam déi véi tai san bao dam 1a bit dng san, ké tir khi t6 chute tin dung, chi nhénh ngén hang nude ngoai cé quyén thy hign xir ly tai sin bao dam; c) Tai san bdo dam phai tuan thi quy dinh cia phép luat vé giao dich bao dam va phap luat khéc c6 lién quan; 4) Trudng hop tai sin bao dam khdng dép tng cdc digu kign quy dinh tai diém.a, b, c Khoan nay thi gié tri khdu trir cia tai sn bao dim 46 phai coi bing 0 (khéng). 4. Gia tri khdu trit cha tai sin bao dam duge xée dinh bing tich sé gitta gid tr tai sn bao dam quy dinh tai khoan 5 Diéu nay vai ty 1é khu trir d6i voi tig loi tai san bao dim quy dinh tai khoan 6 Digu nay. hic tin dung, chi nhénh ngén hang nude ngoai ty xée djnh ty 1 khdu tri bi véi timg loai tai sin bao dim trén co sé dénh gi kha n’ng thu hoi khi tai sin bao dim dé nhung khéng duge vuot qua ty 16 khdu tri ti da di v loai tai sin bao dim quy dinh tai khodn 6 Diéu nas 5. Gia tr] tai san béo dam d& tinh khdu tris khi trich lap dy phong'rii ro duge xée dinh nhu sau:19 a) Vang miéng: Gia mua vao tai tra so chinh cla doanh nghiép, t6 chttc tin dung sé hitu nhan higu vang miéng tai thoi diém cudi ngay cia ngay 6 giao dich trudc ngay trich lép dy phong cy thé; 5) Chimg khodn da niém yét (bao gém ca cd phiéu, chimg chi qug, chimg khodn phdi sinh, chimg quyén c6 bao dim da niém yét): Gid déng cifa tai ngay gan nhat c6 giao dich truée ngay trich Ip dy phong cy thé. Trrng hop chimg khoan da niém yét trén thj trong ma khéng cé giao djch trong vong 30 (ba musi) ngay trude ngay trich lap dy phéng va trudng hgp tai ngay trich lép dy phong, chimg khoan bj hiy niém yét hoge bi dinh chi giao dich hodc bj ngimg giao dich, thi t6 chite tin dyng, chi nhénh ngan hang nude ngoai xac dinh gid tri tai sin bao dam theo quy dinh tai diém e Khodn nay; _ ©) Cé phiéu da dang ky giao dich trén hé théng giao dich Upcom: Gié tham chiéu tai ngay giao dich lign ké gan nhat trade ngay trich lap dy phéng rii ro do Sd Giao dich ching khodn céng bd. Trung hop cé phiéu cia cong ty od phan da dang ky giao dich trén hé théng giao dich Upcom ma khéng cé giao dich trong vong 30 (ba mui) ngay trude ngay trich lap dy phong cy thé va trong hop tai ngay trich lap dyr phong, c6 phiéu bj hily niém yét hoc bj dinh chi giao dich hoic bj ngimg giao dich, thi t6 chite tin dung, chi nhanh ngén hang nuéc ngoai xéc dinh gid tr] tai san bdo dam theo quy dinh tai diém e Khoan nay; 4) Trai phiéu Chinh ph duge niém yét trén Sé giao dich chimg khoan: Gid binh quén céc mite gia giao dich trong phién chao gid cam két chic chéin theo quy dinh cia Chinh pha vé phat hanh, dang ky, lu ky, niém yét va giao dich cng cy ng ctia Chinh phi trén thj truéng chimg khodn; céc van ban hudng dén cia B Tai chinh va cde van ban sita d6i, bé sung hoc thay thé (néu ¢6). Truong hop khéng ¢6 mite gid giao dich trong phién chao gid cam két chéc chin néu trén, gid tri phiéu dé tinh khdu trir 1a binh quan céc mitc gid giao dich rén thj trudng thir cdp trong vng 10 (mudi) ngay lam vige gan nhdt tinh dén thoi diém trich lép dy phong rii ro. Truong hgp khéng cé giao dich trong vong 10 (mudi) ngay lam viée gan nhat tinh dén thai diém trich lap du phong ri ro thi t6 chite tin dung, chi nhdnh ngén hang nude ngoai xéc dinh gid tr] tai san bao dam theo ménh gid; ¢) Trai phiéu chinh quyén dja phuong, trai phiéu Chinh phi bao Janh va tréi phiéu doanh nghiép (ké ca 16 chttc tin dung) da niém yét, ding ky giao dich: Gia binh quan céc mite gia giao dich trén thj trudng th c4p trong vong 10 (mudi) ngay lam viéc gan nhat trudc ngay trich lap dy phong rai ro do Sé Giao dich chiming khoan céng bé. Truéng hop khéng c6 giao dich trong vong 10 (mudi) ngay tinh dén ngay trich lép dy phéng cy thé thi t6 chtte tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai xde dinh gia tr tai san bao dam theo ménh gid; _ ©) Chimg khoan chua duge niém yét trén $6 giao dich chimg khoén, ky phiéu, tin phiéu, chimg chi tién giti do doanh nghiép (ké ca td chite tin dung, chi nhanh ngan hang nude ngoai) phat hinh: tinh theo ménh gid. t ich lap dur phong cy thé, gid trj vén chi sé how ia tr von dau tu thye té cia cée chu sé hitu & 16 chitc phat hanh thi gid tr] tai san bao dam duge xée dinh nhur sau:i 20 Ménh gid chimg khodn, gidy t8 6 gid nhan (x) v6i vén chi sé hiu cba 15 chitc phét hanh chia (:) cho vén dau tu thyc té cila cde chit s6 htru 6 18 chite phat Ranh. Trong 46: Vén dau tu thuc té ota cde chi sé hitu 6 18 chite phat hanh va vén chii s6 hitu cia té chite phat hnh duge xdc dinh trén Bang cén déi ké todn ky gén hat truéc ngay trich lép dy phdng cu thé theo quy dinh ca B6 Tai chirih hudng, dan ché d6 ké toan doanh nghiép. «Truong hop vén chi sé hiru cia té chite phat hanh &m, gid tr tai sin bao dim j 4 hau trit (Ci) phai coi bang 0 (kh6ng); g) Tai sin cho thué tai chinh: Gid trj cla tai sén cho thué tai chinh duge dinh gid theo quy dinh tai diém h Khodn nay hode gia tr) cdn Iai cla tai san cho thué ' ti chinh theo thai gian cho thué duge tinh bing céng thitc: Gi tr tai sn cho thué tai chinh chia (:) cho théi gian cho thué theo hop déng nhan (x) vdi thi gian thué cén Iai theo hop déng; h) Vige xée dinh gid tri cia tai sin bao dim dé khdu trix khi tinh sé tién dy phong cy thé d6i véi déng sin, bat déng san va céc loai tai san bao dim khéc, trir | ti sn quy dinh tai cdc diém a, b, ¢, d, d, e Khoan nay dugc thyc hién nhur sau: (i) T6 chite tin dung, chi nhanh ngén hang nuéc ngoai phai thué td chite 6 chite nang thém dinh gié theo quy dinh cia phép luat dé xéc dinh gid tri tai sin bao dam due khdu trir khi tinh s6 tién trich lap dy phéng cu thé cuéi nim tai chinh trong céc trung hop sau day: Tai san bdo dim ma té chute tin dung, chi nhanh ngan hang nuéc ngoai dinh gid tir 50 ty déng tré [én d6i véi khoan ng cua khach hang la ngudi cé lién quan ctia t chitc tin.dyng, chi nhénh ngan hang nuéc ngoai va cdc déi tugng bj han ché ; ap tin dung theo quy dinh tai Diéu 127 Luft Céc té chite tin dung (4a stta di, bd ; sung); tai sin bao dam ma té chitc tin dyng, chi nhénh ngan hing nuéc ngoai dinh ' gia tir 200 ty ding tré lén. Két qua dinh gia tai san bao dam cia té chire c6 chite nang thm dinh gid theo quy dinh cia phép luét duge t6 chife tin dung, chi nhdnh ngén hang nude ngoai str dung dé xéc dinh gid trj tai san bao dim dugc khéu trir khi tinh s6 tin trich lap du phong cy thé. ‘ Truéng hop té chic cé chic nang thim dinh gid khéng di kha nang hoe khéng cd t6 chite cé chite ning tham dinh gid djnh gid cdc tai sin bao dam thi t6 chit tin dung, chi nhanh ngén hang nuéc ngoai str dung két qua dinh gid theo quy dinb-n6i bd guy dinh tai diém h khoan 2 Diéu 6 Théng tu nay. Truong hop khong 6 vin ban dinh gid tai sin béo dam cia té chic dinh gid va khéng xéc dinh duge gid tri tai san bao dim theo quy dinh ndi bé thi gid tr] tai sin bao dam dé khdu trir * phai coi bang 0 (khéng); (ii) Trix trudng hop quy dinh tai diém h(i) Khoan nay, t6 chite tin dung, chi | nhdnh ngén hang nude ngoai xéc dinh gid tr tdi sin bao dim 4é khdu tir khi tinh21 s6 tin trich lap dy phng cu thé theo quy dinh ndi bé tai diém h khoan 2 Diu 6 Th6ng tu nay. 6. Té chite tin dng, chi nhanh ngén hang nude ngoai xée dinh ty 1é khéw trir cu thé cia ting logi tai san béo dam theo nguyén tac tai sin bao dim oé kha nang thanh khoan cang thap, mic bién déng gid cng 1én thi ty [é khdu tri tdi san bao dam cang thép. Trong 6, ty 1é khdu trir t6i da di véi tai san bdo dim duge xdc inh nhur sau: a) $6 du tién gui, ching chi tién giti ciia khach hang bing Ding Viét Nam tai chinh t6 chitc tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai: 100%; b) Trai phiéu Chinh phi, ving miéng theo quy dinh cia phép Iuét vé hoat dong kinh doanh vang; sé du tién gui, chimg chi tién giti cla khéch hang bing ngoai t@ tai chinh td chite tin dung, chi nhdnh ngan hang nude ngoai: 95%; ¢) Trai phiéu chinh quyén dja phuong, tréi phiéu duge Chinh phi bao lénh; céng cu chuyén nhugng, ky phiéu, tin phiéu, tréi phiéu do chinh t6 chitc tin dung phat hanh; s6 du tién gir, chimg chi tién giti, ky phiéu, tin phiéu do t8 chttc tin dung, chi nhanh ngan hang nuéc ngoai khéc phét hanh: + Cé thai han can Iai dudi 1 nim: 95%; - C6 théi han con lai tir 1 nim dén 5 nam: 85%; ~ Cé théi han con lai trén 5 nim: 80%. d) Chimg khoén do cdc té chite tin dung khéc phat hanh duge niém yét trén Sé giao dich chimg khodn: 70%; ___ 4) Chimg khodn do doanh nghiép (trir td chitc tin dung) phat hanh duge niém yét trén S6 giao dich chting khoan: 65%; ¢) Chimg khoan chua duge niém yét trén Sé giao dich ching khoén, gidy to c6 gid, trir cdc khoan quy dinh tai diém c Khoan nay, do té chite tin dung khde ¢6 dang ky niém yét ching khoén trén Sé giao dich chimg khodn phét hanh: 50%; Chimg khodn chua duge niém yét trén Sé giao dich chimg khoén, gidy to cé gid, trir cdc khoan quy dinh tai diém ¢ Khon nay, do t6 chite tin dung khéc khéng c6 dang ky niém yét chimg khodn trén S6 giao dich chtmg khon phat hanh: 30%; 8) Chung khodn chua duge niém yét trén So giao dich chimg khoén, gidy to 6 gid do doanh nghiép o6 dang ky niém yét chimg khoan trén Sé giao dich chimg khodn phat hanh: 30%; Chimg khodn chua duge niém yét trén Sé giao dich chimg khoén, gidy tt 06 gi do doanh nghigp khéng cé dang ky niém yét chimg khoén trén Sé giao dich chimg khodn phat hanh: 10%; h) Bat dong san: 50%; i) Cac logi tai sin bao dim khdc: 30%. 7. Té chite tin dung trong thai gian trién khai phuong én co cu lai, hop nhét, sap nhap theo Dé 4n co cdu lai td chitc tin dung, gan véi xt ly ng xdu durge Thi—| 22 ' tuéng Chinh phit phé duyét, c6 khé khn vé tai chinh béo céo Ngdin hang Nha | nuéc xem xét, quyét dinh viée trich lép dy phong rai ro; truémg hgp sé tién trich | lap du phéng ri ro lén hon chénh léch tha chit két qua kinh doanh hing nam (chua bao g6m sé6 tién dy phéng rii ro da tam trich trong nam) thi mite trich lap | dur phong ri ro ti thiéu bing mite chénh léch thu chi va t8 chite tin dung phai © theo dai s6 tién phai trich lép dy. phong ri ro day du theo quy dinh tai Théng tur nay. Diéu 13, Mite trich lap dy phong chung ' $6 tién du phng chung phai trich duge xéc dinh bang 0,75% tng s6 du céc * khoan ng tit nhém 1 dén nhém 4, trir cdc khodn sau day: 1, Tién gut tai t6 chite tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai theo quy dinh cia phép luat va tién gir tai t8 chitc tin dung & nuée ngoai. a 2. Khon cho vay, mua cé ky han gidy ta c6 gid gitta cdc t6 chite tin dung, | chi nhénh ngén hang nuéc ngoai tai Vigt Nam. 3. Khoan mua ky phiéu, tin phidu, ching chi tién guti, tréi phiéu do t8 chit ‘ tin dung, chi nhanh ngén hang nude ngoai khac phét hanh trong nuéc. ,_ 4: Khoan mua ban Iai trai phiéu Chinh phi theo quy dinh tai diém | khoan 1 , Digu 1 Théng tu nay. ' Diéu 14, BS sung va hoan nhap sé tién dy. phong 1. Truong hop s6 tién dy phong cy thé va dy phong chung cén Iai ciia ky ké toan trutéc nhé hon sé tién dy phéng cy thé va dy phong chung phi trich cla ky ké todn trich lap, t6 chite tin dung, chi nhdnh ngan hang nuéc ngoai phai trich bd sung phan chénh léch thiéu. 2. Trudng hop sé tién dy phng cy thé va dy phdng chung cdn lai cia ky ké toan truéc 1én hon sé tién dy phong cy thé va dy phong chung phai trich cba ky 1 ké toan trich Ip, t6 chute tin dung, chi nhénh ngan hang nuée ngoai phai hoan nh@p phan chénh léch thira. Mue 3 SU DUNG DY PHONG RUI RO Diu 15. HGi ding xir ly rai ro . I. Thanh phan cia HGi ding xtr ly rai ro: a) Ngn hang thuong mai phai thanh lip Héi déng xit ly rdi ro. gdm 01 thanh vién 1a thanh vién Hi dong quan trj ho’ H6i déng thanh vién lam chi tich; 01 thanh vién khéc 1a thank vién ca Uy ban quén ly rii to; 01 thanh vién khéc la Téng gidm doc (Gidm 4éc) va t6i thiéu 02 thanh vién khdc do H6i déng quan tri, Hi dong thanh vin quyét dinh; b) Chi nhénh ngan hang nude ngoai, t8 chire tin dung phi ngan hang phai thanh 1p H6i déng xtr ly rii ro gém Téng gidm déc (Gidm déc) lam cht tich va t6i thiéu 02 thanh vién khac do Téng giam déc (Gidm déc) quyét dinh.23 2. Trach nhiém cia Hgi déng xit ly rai ro: a) Phé duyét bdo céo tng hgp toan hé théng vé két qua thu hdi ng da stt dung dy phong dé xtt ly mii ro, bao gém két qua xtr ly tai sin bdo dim va xée dinh 16 co sé cla vigc phé duyét; b) Quyét dinh hoc phé duyét viée phan loai ng, cam két ngogi bang, trich lap dy phong, siz dung dy phong dé xir Ly ri ro trong toan hé théng; ©) Quyét dinh ho&c phé duyét céc bién phép thu hdi ng da duge sir dyng dy phong dé xtr ly ri ro trong toan hé théng, bao gom ca viée xirly tai san bao dam. Dieu 16. Nguyén tic va hd so xi ly rai ro 1. Té chite tin dyng, chi nhénh ngén hang nurée ngoai sir dung dy phong dé xit ly ri ro trong céc trudng hop a) Khach hang la t6 chite bj giai thé, pha sa b) Cac khoan ng duge phan logi vao nhém 5. 2. Té chite tin dung, chi nhanh ngén hang nuée ngoai sir dung dy phong dé xir ly ri ro theo nguyén tic sau: a) Déi véi trudng hyp té chite tin dung, chi nhanh ngan hang nude ngoai da xir ly tai sin bao dam dé thu hi ng theo théa thu@n cia céc bén, phi hop voi quy dinh ca phép Iuat, 6 chic tin dung, chi nhénh ngdn hing nude ngoai sit dung dir phéng oy thé dé xir ly rai ro d6i véi s6 dung cén lai cla khoan ng; trudng hop sir dung dy phéng cy thé khéng dui bu dap mii ro ctla khoan ng thi phai st dung dy phong chung dé xir ly rai ro; b) Déi véi truéng hop t6 chife tin dung, chi nhénh ngan hang nuéc ngoai chua xt ly tai san bao dam dé thu héi ng, t6 chitc tin dung, chi nhénh ngén hang nuée ngoai si dung dy phong dé xir ly rUi ro theo nguyén the sau: (i) Sir dung du phong cu thé trich lap theo quy djnh tai Diéu 12 Théng tu nay dé xit ly ri ro déi véi khoa (ii) Khan truong an bio dim theo théa thuan véi khach hang va theo quy dinh cua phdp luat dé thu hdi ng; (iii) Trudng hop str dung dy phong cy thé va 6 tién thu duge tir xi ly tdi sin bao dim khéng dui bi dap ri ro cia khoan ng thi str dung dy phong chung dé xt ly ri ro. c) Té chitc tin dung, chi nhénh ngén hang nuée ngoai hach todn ngogi bang phan du ng da sir dung dy phong cy the, dy phong chung 4 xt ly rai ro quy dinh tai cdc diém a, b Khoan nay, gc sir dung dy phong dé xir ly rai ro 1a hinh thite thay 48i hach toan 46i véi khoan ng, chuyen khoan ng duge xit ly ri ro ra hach ton trén céc tai khoan ngoai bang; 1a céng viée ndi b6 ca t6 chite tin dung, chi nhénh ngén hing nuée ngoai; khéng lam thay d6i nghfa vu tré ng cila khéch hang 46i véi khodn ng durge sir dung dur phong dé xir ly rij ro va tréch nhiém cua té chute, cé nhan lign quan 4én khodn ng. T6 chic tin dung, chi nhénh ngén hang nude ngoai khéng duge thong bao cho khach hang vé vigc khoan ng da duge sit dung dy phong dé xir ly chan bj chét, mét tich;24 \ Thi ro. Sau khi xtrly ni ro, 1 chite tin dung, chi nhanh ngan hang nuée ngoai phai | theo déi, c6 cae bign phap thu hdi ng day du, trigt 48 d6i véi khoan ng durge xi ly ri ro, trir trudng hop khodn ng sau khi xir ly ri ro duge té chite tin dung, chi nhanh ngén hang nude ngoai ban cho td chutc, cé nhén, thu duge day dii tién ban | ng theo Hgp déng mua, ban ng. 4, Hé so xit ly rai ro gdm: a) Hé so cap tin dung va hé so thu ng déi véi cde khoan ng duge str dung dir | phong dé xir ly ri ro; . b) Hé so tai sin bao dam va céc gidy ta khdc'cé lién quan (néu ¢6); ©) Quyét dinh hoe phé duyét ciia Hai dng xtr ly rai ro v8 két qua phan logi ng, trich lp dyr phong rdi ro; 4) Quyét dinh hoc phé duyét cia Hoi éng xtr ly rdi ro vé viée sir dung dur phong dé xir ly rai ro; 4) Boi véi trudng hop khéch hang la té chire, doanh nghiép bj phé san, gidi | thé, ngoai hé so néu tai céc diém a, b, ¢, d Khoan nay phai c6 ban géc hoe ban sao duge chiing thye hoc ban sao tir 36 g6c Quyét dinh tuyén bé pha sin ciia Toa 4n ho&e quyét dinh gidi thé doanh nghiép theo quy dinh cia phép luat; +) Déi voi trudng hop khdch hang 1a cA nhdn bi chét, mat tich, ngoai hd so | quy dinh tai cdc diém a, b,c, d Khoan nay phai c6 ban géc hoac ban sao duge chimg thyc ho&e ban sao tir sé géc Gidy chimg tt hoc xéc nhan bing vin ban cita chinh quyén dja phuong cp xa vé vige khach hang da chét trong truéng hop khéng c6 Giay chimg tir, ho&c quyét dinh tuyén bd mat tich theo quy dinh cia | phd luat, ; Didu 17. Theo d6i ng da sir dung dy phong d@ xir ly ri ro va xudt todn ' khéi ngogi bang 1. Sau thdi gian t6i thiéu 05 (ndim) nam, ké tir ngay sit dung dy phong dé xt |y rdi ro va sau khi & thye hign tat c& cdc bién phap dé thu héi-ng nhung khong thu héi duge, t& chite tin dung, chi nhanh ngén hang nude ngoai duge quyét dinh xuat toan ng da xtt ly riti ro ra khdi ngoai bang. Céc khoan ng dugc xuat toan ra khdi ngoai bang phai theo doi trong hé théng quan trj cia t3 chic tin dung, chi nhénh ngén hang nuée ngoai theo quy dinh ve trich lap va xir ly cdc khoan dir phong gidm gid hang tn kho, tén that cdc khodn dau tu, ng phai thu khé di va bao hanh sin phim hang héa dich vu eéng trinh xéy dung tai doanh nghigp trong thai han t6i thiéu 14 10 (mudi) nam ké tir ngay " quyét dinh xuét ton ng 48 xir ly ri ro ra khéi ngoai bang, trir céc khoan ng ma Khach hang 18 t8 chite da pha sén, giai thé theo quy dinh ca phép Iuét va sau khi thanh ly, xt I toan b6 tai sin ho&c khdch hang [a cd nhén da chét, bj tuyén bé mat tich theo quyét dinh cua Toa an va 4a xit ly xong di sin, nghia vy cla ngudi nay theo quy dinh ciia phép luét. 2. Dbi véi ngén hang thuong mai nha nude, ngén hang thuong mai c& phn ma Nhé nuéc sé hu trén 50% vén digu 18, viéc xuat toan ng ra khdi ngoai bang quy dinh tai khoan 1 Diéu nay chi duge thyc hign khi dap ting céc diéu kién sau ' day:2s ) Cé hé so, tai ligu ching minh da thye hién tét cd cée bién phép thu hdi ng nhung khéng thu durge ng; b) Phai duge Ngan hang Nha nude phé duyét bing van ban sau khi c6 y kién cia B6 Tai chinh. 3. Dbi v6i t6 chite tin dung 1a céng ty cd phan, vige xudt todn ng ra khdi ngoai bang quy dinh tai khoan | Digu nay chi duge thyc hién khi dép tng cdc digu kign sau day: 4) Cé hé so, tai ligu chimg minh da thyc hign tét ca ede bign phép thu hdi ng nhung khéng thu duge ng; b) Phai dugc Dai hdi déng cé dong théng qua. 4. Déi véi t6 chite tin dung 1a céng ty tréch nhiém hiu han, vige xuét toan ng ra khoi ngoai bang quy dinh tai khodn 1 Diéu nay chi duge thyc hién khi dép mg céc diéu kién sau day: a) Cé hé so, tai ligu ching minh da thyc hign tét c4 cde bign phdp thu hdi ng nhumg khéng thu duge ng; b) Phai duoc H@i déng thanh vién théng qua. 5. Doi vi chi nhanh ngén hang nudc ngoai, viée xuat toan ng ra Rhdi ngoai bang quy dinh tai khoan 1 Diéu nay chi duge thyc hign khi dap tmg cdc digu kin sau day: a) Cé hé so, tai ligu ching minh 4a thyc hién tt e4 cde bién phép thu hding nhung khéng thu duge ng; b) Phai duge ngan hang nude ngoai chép thuan. 6. Hé so xuat ton ng ra khdi ngoai bang quy dinh tai khoan | Didu nay gm: a) Hé so xir ly rai ro quy dinh tai khoan 4 Diéu 16 Thong tu nay; ©) Quyét dinh hoc phé duyét cua té chic tin dyng, chi nhénh ngén han, nue ngoai vé viéc xudt toan khéi ngogi bang déi véi ng da sir dung dy phong dé xi ly ri ro; ©) Quyét dinh ho&c phé duyét cdc bién phap thu hdi ng déi véi khoan ng da duge sir dung dy phong dé xr ly rai ro; 4) Tai ligu chimg minh da thyc hién tét cd cdc bién phép dé thu hdi ng nhung Khéng thu hdi duge, phit hyp thye té va céc quy dinh cia phép luat lién quan. H6 so xuat toan ng da xtr ly rai ro ra khéi ngogi bang phai duge té chite tin dung, chi nhénh ngan hang nudc ngoai luu gitt theo quy dinh cia phdp luat. Dieu 18. Nguyén tic xi ly trong trudng hp cé6 bing ching chic chin ching minh ton that vé tai san a6i véi khoan ng , Trong qua trinh hoat d6ng, bao gdm ca trrong hop quy dinh tai Didu 16, Dieu 17 Théng tu nay, trudng hgp cd bang chtmg chic chn chimg minh tén thét vé tai sin d6i vi khoan ng, t6 chite tin dyng, chi nhénh ngén hang nuéc ngoai xit ly theo nguyén téc nhur sau: 1. Xr ly tai san bao dam theo théa thugn cia cdc bén phi hyp voi quy dink ca phap luat, tri trudng hop quy dinh tai diém a khoan 2 Diéu 16 Théng tu nay.26 2. Xéc dinh nguyén nhan, tréch nhiém va xa ly nhu sau: a) Trudng hop do nguyén nhén cht quan thi ngudi gay ra tin thdt phai bdi | thudng, Thdm quyén quyét dinh mito bdi thuémg thyc hién theo Digu 18 cia td . chite tin dung, chi nhanh ngan hang nude ngoai. Viée xtrly tréch nhigm cia ngudi » gay ra'tén that thyc hién theo quy dinh cua phép luat; b) Trudng hop tai san da mua bao hiém thi xir ly theo hop déng bao hiém; ©) Sir dung khodn dyr phéng durge trich lép trong chi phi dé bd dip theo quy dinh cia phép luét, trir trudng hop quy dinh tai khoan 2 Digu 16 Théng tu nay; 4) Gié trj t6n that sau khi da bi dép bing tin bdi thudng ola cé nhan, tap * thé, 16 chitc bao hiém va sir dung dy phéng durgc trich lap trong chi phi, trudng ‘ hop thiéu duge bi dip bang quy dy phdng tai chinh cua td chitc tin dung, chi ‘ nhanh ngan hang nuéc ngoai. Truémg hop quy dy phong tai chinh khéng di bi dap thi phan thigu dugc hach toan vao chi phi khéc trong cing ky ké todn, \ Didu 19. Xir ly A6i véi s6 tidn thu hdi duge tir ng 4% sir dung dir phong 5 | 48 xir ly rdi ro Sé tign thu héi duge tir ng da sir dung dy phong dé xir ly rb ro, ké cé sé tién thu hdi duge tir vige xi ly ti sin bao dim, duge coi |i doanh thu trong ky ké togn ca té chite tin dung, chi nhanh ngdn hang nuée ngoai. Mye4 QUAN LY NQ, CAM KET NGOAI BANG, TRICH LAP VA SU DUNG DY PHONG RUI RO Diéu 20. Quan ly ng, cam Két ngoai bang, trich fp va sir dung dy phong riiro | 1. Té chite tin dung, chi nhénh ngan hang nuée ngoai phai c6 bé phan quin | W¥ ng, cam két ngoai bang (phing, ban ‘ho§c tuong duong) tai tru sé chinh cua t8 chite tin dung, tru sé chi nhanh ngén hing nudc ngoai dé quan Iy viée thuc hién ‘ vige phan loai ng, cam két ngoai bang, trich lap va str dung dy phéng nui ro trong toan hé théng. | 2. Tréch nhigm eta b6 phan quén ly ng, cam két ngoai bang: a) Xay dung, trinh Téng giém déc (Gidm déc) dé trinh H6i déng quan tri, H6i d6ng thanh vién (46i véi tS chute tin dung) hodc trinh Téng gidm déc (Gia 6c) (46i v6i chi nhanh ngan hang nudc ngoai) ban hanh: (i) Hé théng xép hang tin dung n6i bd, bé sung, siza ddi hé théng xép hang tin dung ngi b6; céc quy dinh vé quan ly, van hanh hé thong xép hang tin dung ngi b6, viée thu thép, bd sung sé liéu, théng tin khach hang; Gi) Chinh séch dy phéng rai ro, stta déi, bé sung chinh s4ch dy phong nui ro. b) Quan ly, van hanh hé théng xép hang tin dung ndi bd;2 ¢) Téng hop, béo céo Hoi ding xi ly rii ro két qua phan logi ng, cam két ngoai bang, trich lép, str dung dy phong dé xir ly rdi ro va viée thu hdi ng sau khi da str dung dy phong dé xu ly rii ro cia thang truéc trong toan hé théng; 42 xudt Hi dong xi ly ri ro vige phan logi ng, cam két ngoai bang, trich lép va str dung dy phong dé xit ly rdi ro, cde bién phép quan ly ng xu, thu hdi ng triét dé; 4) Quan ly, theo dai cae don vi, cé nhan trong vige thyc hién quy dinh tai diém d khoan 3 Diéu 6 Théng tu nay; 4) Cung cép théng tin, phdi hop véi cdc don vi chitc ning tai try sé chinh trong viée xdy dung trinh Téng gidm déc (Gidm déc) dé trinh H6i dng quan tri, HGi déng thanh vién (44i v6i t6 chite tin dung) ho&c trinh Téng gidm dc (Gidm. d6c) (461 véi chi nhanh ngan hang nuéc ngoai) ban hanh hoie stra ddi, bd sung quy dinh ndi b6 vé cap tin dyng, quan ly ng cia t6 chirc tin dung, chi nhdnh ngén hang nuéc ngoai; e) Thyc hign nhiém vu khéc theo quy dinh cia t6 chite tin dung, chi nhénh ngdn hang nude ngoai. Myc5 HACH TOAN, BAO CAO. Dieu 21. Hach toan _ Téchite tin dung, chi nhénh ngan hang nudc ngoai thy hign hgch toan sé tién trich lap, si dung, bo sung, hon nhap dur phong cy thé va dy phong chung theo cdc quy dinh cia phap luat vé ché dé hach toan ké todn ciia té chttc tin dung, chi nhanh ngén hang nude ngoai. Dieu 22. Bao cdo 1. Té chute tin dung, chi nhénh ngén hang nude ngoai phai bao céo két qua phan logi ng, cam két ngoai bang; trich lép, str dung dy phong rii ro va xirly tn that theo quy dinh vé ché d6 béo céo thong ké 4p dung di véi céc t8 chitc tin dyng, chi nhanh ngan hang nuéc ngoai do Ngan hang Nha nuéc ban hanh. 2. Té chite tin dung, chi nhdnh ngén hang nuée ngoai cé tréch nhiém cung cp cho CIC nhiing théng tin theo quy dinh vé hoat dng théng tin tin dung cla Ngén hang Nha nude va theo quy dinh tai Théng tu nay. 3. Té chitc tin dyng, chi nhénh ngén hang nuéc ngoai phai bao céo két qua phan loai ng, cam két ngoai bang, trich lap va sir dung diz phong riii ro, két qua thu héi ng cho Téng Cyc thué va Cyc thué tinh, thanh phé noi té chtte tin dung, chi nhanh ng&n hang nude ngoai dat try sé chinh theo quy djnh vé bao cdo thué, chic tin dung, chi nhénh ngén hang nude ngoai phai béo i déng cé déng (déi véi t6 chitc tin dung 1a céng ty o phan), chi sé Voi t6 chitc tin dung 1a céng ty tréch nhiém hitu hen mét thanh vien), thanh vién gop vn (d6i v6i td chite tin dung 1a cng ty trach nhiém hitu han hai thanh vign tré 1én) vé két qua phan loai ng, cam két ngogi bang, trich lép dy phdng rai ro, két qua sir dung dy phng ri ro va két qua xir ly tén that.28 Chuong Tl TRACH NHIEM CUA NGAN HANG NHA NUGC VA XU LY VI PHAM Dieu 23. Tréch nhigm cia Ngan hang Nha nude 1. Co quan Thanh tra, giam sét ngan hang cé tréch nhiém: a) Tiép nhén quy dinh néi b6 vé cép tin dung, quan ly ng, chinh séch dy phéng rai ro cia t6 chitc tin dung, chi nhénh ngan hang nudc ngoai theo quy dinh tai Diéu 6 Théng tu nay dé phuc vy cho céng téc gidm sAt an toan vi mé, thanh | tra; b) Kiém tra, thanh tra vigc té chitc tin dung, chi nhénh ngan hang nude ngoai thyc hign cdc quy dinh n@i b6 vé cap tin dung, quan ly ng, chinh sch dir phéng rai ro; c) Kiém tra, thanh tra vige thye hign phan loai ng, cam két ngoai bang, trich { lap va sir dung dy phong rii ro ola t6 chic tin dung, chi nhanh ngén hang nuée _| ngoai; 4) Xttly vi pham cla t6 chite tin dung, chi nhanh ngan hang nuée ngoai theo quy dinh tai Didu 24 Théng tw nay theo tham quyén; 4) Xit ly hd so chdp thuan 48 nghj cia chi nhanh ngén hang nuée ngoai cho phép 4p dung chinh sch dy phong rai ro ca ngén hang nuéc ngoai va dé nghi cua 16 chic tin dung, chi nhanh ngfn hang née ngoai chép thuan thyc hién phan loai ng, cam két ngoai bang theo phutong phap dinh tinh. 2. Vu Dy béo, théng ké dau méi, phéi hgp véi cdc don vj cé lién quan trinh Théng déc Ngan hang Nha nudc ban hanh quy dinh vé ché 46 bao céo thang ké vige phan logi ng, cam két ngoai bang, trich lap, six dung dyz phdng ri ro va xit ly tén that trong hoat dng cia t6 chute tin dung, chi nhénh ngén hang nuée ngoai. 3. Vu Tai chinh - Ké todn cn ctr quy dinh tai Théng tu nay x4y dyng, trinh | Théng ¢éc Ngdn hang Nha nude vin ban huéng dan thyc hién ché d6 hach toan * ¢6 lién quan theo quy dinh cua phdp luét. 4, CIC cé trach nhiém téng hop, cung cdp danh sdch kh4ch hang theo nhém ng 6 mite dé ri ro cao nhat cho cdc t6 chife tin dung, chi nhanh ngan hang nuéc ngoai theo quy dinh tai khoan 2 Diéu 8 Théng tu nay. 5. Ngan hang Nha nuéc chi nhanh tinh, thanh phé tryc thugc trung vong cé tréch nhigm: a) Tiép nhan quy dinh ngi b6 vé cép tin dung, quan ly no, chinh séch dy phang rii ro cua té chitc tin dung, chi nhénh ngén hang nuéc ngoai theo quy dinh tai Diéu 6 Théng tu nay dé phuc wu cho céng tdc gidm sét an toan vi mé, thanh tra. , _, >) Kiém tra, thanh tra vige chi nhénh eta t6 chise tin dung trén dja bin, chi jnhanh ngan hang nuéc ngoai thude déi tuong giém sét an toan vi mé thyc hién cdc quy dinh.n6i b6 vé cap tin dung, quan ly ng, chinh sch dy phong rui ro; ’29 c) Kiém tra, thanh tra vige thyc hign phan logi ng, cam két ngoai bang, trich lp va sir dung dy phéng rii ro cia chi nhanh cia té chite tin dung trén dja ban, chi nhénh ngan hang nuéc ngoai thugc déi tugng giam sat an toan vi mé; 4) Xt ly vi pham ofa chi nhénh cia t8 chitc tin dung trén dja ban, chi nhénh ngan hang nuéc ngoai thugc a6i tugng gidm sét an toan vi mé theo quy dinh tai Diéu 24 Thdng tu nay theo tham quyén. Didu 24. Xirly vi.pham Té chite tin dung, chi nhénh ngan hang nuée ngoai va cd nhén ¢é lign quan vi pham cae quy dinh tai Théng tu nay, ngoai viée phai thyc hién phan logi ng, cam két ngoai bang, trich lap dur phéng rui ro, sir dung dy phong rii ro déi véi ng theo ding quy dinh tai Théng tur nay, theo tinh chat va mute 46 vi pham sé bi-xir ly theo quy dinh vé xit phat vi pham hanh chinh trong linh vyc tién t8 va hoat dong ngan hang. Chuong IV DIEU KHOAN THI HANH Diéu 25. Quy dinh chuyén tiép 1. Té chitc tin dung da duge Théng déc Ngan hang Nha nuée quyét dinh céc bign phép cy thé vé phan logi ng, cam két ngogi bang, trich lap va sir dung dy phong dé xit ly rai ro trudc ngay Théng tu nay cé hiéu lye thi hanb thi thyc hién theo quyét dinh 46 cla Théng déc Ngan hang Nha nuéc. 2. Té chite tin dyng, chi nhénh ngan hang nude ngoai duge Ngan hang Nha nude chap thugn thyc hign phan logi ng, cam két ngoai bing theo phuong phép dinh tinh truée ngay Théng ty nay cé higu lye thi hanh, tiép tye thye hién theo van ban chap thuan dé clla Ngan hang Nha nude. Dieu 26, Didu khoan thi hanh 1, Théng tu nay cé higu lye thi hanh ké tirngay 24. thang 4.Q. nm 2021. 2. Céc quy dinh sau day hét higu lye thi hanh ké tir ngay Théng tu nay cé higu lye thi hanh: 2) Thong tu s6 02/2013/TT-NHNN ngay 21 thang 01 nam 2013 cia Théng déc Ngan hang Nha nude quy dinh vé phan loai tai sin c6, mic trich, phuong phép trich lap dy phéng rai ro va viée sit dung dy phéng dé xit ly ri ro trong hoat Ong clia té chite tin dung, chi nhénh ngan hang nuéc ngodi. b) Théng tu sé 09/2014/TT-NHNN ngay 18 thang 3 nam 2014 cia Théng déc Ngan hang Nha nude sita déi, bd sung mét sd diéu cla Théng tu so 02/2013/TT-NHNN ngay 21 thang 01 nam 2013 cla Théng déc Ngan hang Nha nude quy dinh vé phan loai tai sin c6, mirc trich, phuong phap trich lép dy phong rai ro va vie str dung dy phong dé xir ly rii ro trong hoat dng cia t6 chic tin dyng, chi nhénh ngan hang nuéc ngoai.30 Didu 27, TS chite thye hign Chénh Van phong, Chénh Thanh tra, gidm sét ngin hang, Thi trudng don vj thuge Ngan hang Nha nude Viét Nam, t6 chttc tin dung, chi nhénh ngan hang hnuée'ngoai chju trch nhigm té chite thye hign Théng tw nay, faced Ae adie \f THONG BOC = NhwBidu27; ls ~ Vin phéng Chinh plid; PHO-THONG boc ~ BO Tu phdp (48 kiém tra); ~ BO Tai chinh (8 ph6i hop); » TTGSNHG (3 ban), Le, Doan Thai Son ] 4