CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ

1) Hối phiếu:
Hối phiếu đòi nợ là giấy tờ có giá do người ký phát lập,yêu cầu người bị ký phải thanh toán
không điều kiện một số tiền xác định khi có yêu cầu hoặc vào một thời điểm xác định trong
tương lai cho người thụ hưởng(theo luật công cụ chuyển nhượng Việt Nam, 2005)
Hối phiếu là một lệnh đòi tiền vô điều kiện do người ký phát cho người khác, yêu cầu người
này khi nhìn thấy hối phiếu ,hoặc đến một ngày cụ thể nhất định, đến một ngày xác định
trong tương lai phải trả một số tiền nhất định cho một người khác hoặc có thể theo lệnh
người này trả cho một người khác hoặc trả cho người cầm hối phiếu
(theo luật hối phiếu Anh 1882)
2) Đặc điểm hối phiếu
Tính trừu tượng: không ghi quan hệ kinh tế
Tính buộc phải trả tiền theo điều kiện: đến kì trả tiền
Tính lưu thông: chuyển nhượng người này sang người khác
3) Nội dung và hình thức hối phiếu
1. Tiêu đề của hối phiếu (1)
2. Địa điểm và ngày ký phát hối phiếu (4), (5)
3. Mệnh lệnh đòi tiền vô điều kiện một số tiền cụ thể (7)
4. Thời hạn trả tiền (6)
5. Địa điểm trả tiền của hối phiếu (3)
6. Người hưởng lợi (8)
7. Người trả tiền hối phiếu (9)
8. Người ký phát hối phiếu (10)

No…… (2) …………… BILL OF EXCHANGE (1)

For…… (3) …………... Place…… (4) ……… Date… (5) …….
At…(6)…………..Sight of This FIRST Bill of Exchange (SECOND of the same tenor and date
being unpaid)pay to order……(7)…………………………………………
The sum of……… (3) …………………………………………………….
Drawn under…… (8) ………………………………
To (9) (Signature) (10)
1) Tiêu đề:
2) Số hiệu hối phiếu
3) Số tiền và loại tiền
4) Địa điểm kí phát hối phiếu
5) Ngày kí phát hối phiếu
6) Thời hạn trả tiền hối phiếu
7) Mệnh lệnh đòi tiền vô điều kiện
8) Người thụ hưởng
9) Người trả tiền hối phiếu
10) Người ký phát hành hối phiếu

Các loại hối phiếu

Căn cứ thời điểm trả tiền
 Hối phiếu trả ngay
 Hối phiêu có kỳ hạn
Căn cứ phương thức thanh toán
Căn cứ tính chất chuyển nhượng
Căn cứ vào chứng từ kèm theo

 Nghiệp vụ hối phiếu liên quan

Chấp nhận hối phiếu: là hình thức cam kết đảm bảo thanh toán của người trả tiền đối với
hối phiếu khi đến kì thanh toán
Ký hậu hối phiếu: là thủ tục chuyển nhượng hối phiếu từ người hưởng lợi này sang người
hưởng lợi khác
Bảo lãnh hối phiếu: là sự cam kết của người thứ 3 về khả năng thanh toán hối phiếu cho
người thụ hưởng. nếu như người trả tiền không trả tiền hối phiếu khi đến hạn thanh toán
thì người thứ 3 đứng ra trả nợ. (ngân hàng lơn, có uy tín)
Chiết khấu hối phiếu: là một hành vi người sở hữu hối phiếu chuyển nhượng cho ngân hàng
khi chưa đến kì trả hối phiếu. số tiền nhận về ít hơn số tiền ghi trên hối phiếu
Thanh toán hối phiếu:
Đối với hối phiếu trả ngay ngày đến hạn đó chính là ngày xuất trình hối phiếu (1 năm kể từ
ngày hối phiếu đc ký phát)
Đối với hối phiếu trả chậm thì ngày đến hạn chính là ngày cuối cùng của thời hạn trả chậm
ghi trên hối phiếu
Kháng kiện hối phiếu là một thủ tục pháp lí bảo vệ quyền lợi của chủ nợ trong trường hợp
người chấp nhận hối phiếu từ chối thanh toán hối phiếu khi hối phiếu hết hạn. Người hưởng
lợi sẽ lập bảng kháng nghị sau thời hạn 2 ngày sau khi hối phiếu hết hạn.

CHƯƠNG 3: CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ

1. Counter trade: thanh toán đối lưu
Là phương thức thanh toán hàng - hàng
Barter: hàng - hàng thuần tuý
Buy-backs: người mua mua thiết, máy móc của người bán với điều kiện người bán cũng phải mua lại
sản phẩm từ các máy móc thiết bị sản xuất ra
Counter Purchase: người mua mua hàng hoá của người bán với điều kiện người bán cũng phải mua
lại 1 loại hàng hoá nào đó của người mua chỉ định
 Ưu điểm: đơn giản dễ thực hiện
 Nhược điểm: dễ mất hàng, dễ bị ép giá. Sử dụng quan hệ lâu dài
2. Phương thức chuyển tiền
Là hình thức mà trong đó khách hàng người trả tiền yêu cầu ngân hàng phục vụ của mình chuyển 1
số tiền nhất định cho 1 người khác - người thụ hưởng tại 1 thời điểm xác định và trong 1 thời gian
xác định
Có 2 hình thức chuyển tiền:
  Chuyển tiền bằng thư: chi phí thấp, tốc độ chậm, ảnh hưởng nhiều bởi biến động tỉ giá
 Chuyển tiền bằng điện: chi phí cao tốc độ nhanh ít bị ảnh hưởng tỉ giá

Quy trình thực hiện

 Phương thức chuyển tiền trả ngay
Nhà nhập khẩu với nhà xuất khẩu kí kết hợp đồng. sau đó nhà xuất khẩu gửi hàng hoá, dịch vụ của
mình cho nhà nhập khẩu. Nhà nhập khẩu kiểm tra đủ hàng hoá xong rồi đến ngân hàng phục vụ của
mình chuyển tiền cho nhà nhập khẩu. Ngân hàng nhà nhập khẩu sẽ làm bút toán chuyển tiền cho
ngân hàng của nhà nhập khẩu. Sau khi ngân hàng nhập khẩu nhận được tiền thì sẽ báo có cho nhà
nhập khẩu và chuyển tiền về tài khoản nhà nhập khẩu
Nhận xét: ngân hàng đóng vai trò trung gian thanh toán tiền
Mọi rủi ro đều thuộc về nhà xuất khẩu bởi vì khi nhà xuất khẩu xuất lô hàng cho nhà nhập khẩu thì
chưa chắc gì nhà nhập khẩu chuyển tiền.

 Phương thức chuyển tiền trả trước

Nhà nhập khẩu với nhà xuất khẩu kí hợp đồng, nhà nhập khẩu báo cho ngân hàng phục vụ mình
chuyển tiền cho nhà nhập khẩu. Sau khi ngân hàng của nhà xuất khẩu nhận được tiền thì sẽ báo có
cho nhà xuất khẩu. Lúc này nhà xuất khẩu mới xuất hàng cho nhà nhập khẩu. Ngân hàng nhà nhập
khẩu làm giấy báo thủ tục đã hoàn tất.
Nhận xét: ngân hàng là trung gian thanh toán
Rủi ro chính thuộc về nhà nhập khẩu vì thanh toán hết lô hàng chưa chắc là sẽ có hàng

 Phương thức chuyển tiền trả ngay: chỉ áp dụng cho những mối quan hệ lâu dài có sự tin tưởng
lẫn nhau, công ty nhỏ
Rủi ro lớn nhất không phải nhà nhập khẩu cũng là nhà xuất khẩu
Thanh toán những khoản tiền nhỏ: CP vận chuyển bảo hiểm bồi thường thiệt hại, hoặc dùng thanh
toán mậu dịch, chuyển lợi nhuận đầu tư về nước

 Phương thức thanh toán nhờ thu

là hình thức thanh toán trong đó người xuất khẩu sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung
ứng dịch vụ tiến hành uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình thu tiền hộ từ người nhập khẩu dựa trên
cơ sở hối phiếu và các chứng từ liên quan.
Hình thức nhờ thu trơn: là hình thức thanh toán sau khi giao hàng sẽ lập bộ chứng từ gửi cho nhà
nhập khẩu và lập hối phiếu gửi cho ngân hàng của mình để nhờ thu hộ tiền của nhà nhập khẩu
Hình thức kèm chứng từ: là hình thức thanh toán người bán sau khi giao hàng, sẽ lập bộ chứng từ và
hối phiếu gửi ngân hàng của mình thu hộ, với điều kiện bên mua đồng ý trả tiền hoặc ký chấp nhận
hối phiếu thì ngân hàng mới trao chứng từ cho bên mua nhận hàng
Nhờ thu trả tiền đổi chứng từ(D/P)
Nhờ thu chấp nhận trả tiền đổi chứng từ(D/A)
Giao chứng từ theo các điều kiện khác (D/OTC hay D/OT; D/TC)
Qui trình:
 Nhờ thu trơn:
Nhà xuất khẩu sẽ giao hàng kèm theo bộ chứng từ gửi thẳng cho nhà nhập khẩu. Sau đó nhà xuất
khẩu ký hối phiếu đòi tiền người mua và nhờ ngân hàng phục vụ mình thu hộ. Ngân hàng xuất khẩu
chuyển hối phiếu cho ngân hàng của nhà nhập khẩu và nhờ thu hộ tiền. Ngân hàng nhập khẩu
chuyển hối phiếu cho nhà nhập khẩu và yêu cầu trả tiền. Nhà nhập khẩu kiểm tra hàng đã đến chưa
và hàng hoá bị hư hỏng gì không, nếu không sẽ đưa lệnh chi tiền cho ngân hàng của mình. Ngân
hàng nhập khẩu trả tiền cho ngân hàng xuất khẩu. Ngân hàng xuất khẩu nhận tiền và thông báo cho
nhập khẩu đã nhận được tiền và chuyển tiền.
 Nhờ thu kèm chứng từ:
Người xuất khẩu giao hàng. Người xuất khẩu lập bộ chứng từ thanh toán trong đó gồm bộ chứng từ
gửi hàng và hối phiếu chuyển cho ngân hàng phục vụ mình và nhờ thu hộ tiền ghi trên hối phiếu
đó .Ngân hàng xuất khẩu chuyển bộ chứng từ thanh toán cho ngân hàng bên nhập khẩu và nhờ ngân
hàng thu nhộ.Ngân hàng nhập khẩu yêu cầu nhà nhập khẩu trả số tiền ghi trong hối phiếu để nhận
bộ chứng từ mới có thể lấy được hàng về. (nên học trong sách trang 88)
Phương thức tín dụng chứng từ
(học vở)