No Dokumen ; PSD-CWJA-012 PROSEDUR MUTU Nilene as Talterbit_—_: 10/07/2021 Higa ——-t-dart2¢——}- ACCOUNTING 3 IPT CITRAWARNA JAVA ABADI Gast LQA Staff Diperiksa pleh, ie t_ Representative Direktur 1, Tujuan 1.1. Sebagai panduan dan pedoman standar dalam pelaksanaan job description Accounting. 1.2. Agar tercipta koordinasi yang baik antar Departemen terkait. 2, Ruang Lingkup 2.1. Intemal dan Ekstemnal PT. Citra Wama Jaya Abadi. 3. Tanggung Jawab 3.41. Direktur 3.1. Mengesahkan Prosedur Mutu 3.2, Management Representative 3.2.1. Merencanakan sistem manajemen mutu baik pembuatan baru ataupun perubahan terhadap ‘yang sudah ada secara terintegrasi dan efektif. 3.2.2. Memeriksa dan mengesahkan Prosedur Mutu, Instruksi Kerja dan form yang digunakan dalam sistem manajemen muta, 33. QA Staff 3.3.1, _Membuat dan memeriksa Prosedur Mutu guna meyakinkan kemungkinan serta kemudahan pelaksanaannya. 3.3.2. Memberikan identifikasi, mendokumentasikan, ‘mengontrol serta merawat Prosedur Mutu, form dan dokumen lain yang menjadi acuan sistem manajemen mutu. 4. Definisi dan Istilah 4.1. Departemen User adalah bagian atau departemen yang menggunakan atau membutuhkan. 42. Update ‘Master adalah melakukan pembaharuan kode master pada program CWJA. 4.3. Plafon adalah batas tertinggj dari kredit yang disediakan 4.4. Stock adalah persediaan barang dagangan. 4.5. Stock Opname adalah proses penghitungan fisik persediaan. 4.6. Cash Opname (pemeriksaan kas) adalah proses penghitungan fisik uang.EROSENUEMOTO ‘No Dokumen_ PSD-CWJA-O12 NoRevisi 15 Tel trbit___: 10/07/2021 Flalaman__: 2 dari 20 ACCOUNTING Sas DRE LS T’CONTROLLED DOCUMENT| | pr cra mars sava aBAOH 4.7. Remote desktop adalah aplikasi untuk mengontrol/mendapatkan akses komputer lain dari jarak jauh atau dekat (jenis programnya bernama feamviewer, anydesk, vnc, ammyy dll). 4.8. Tinter adalah tinta yang digunakan untuk melakukan perubahan warna cat. 4.9. Mixing adalah proses pencampuran cat dasar dengan tinter. 4.10. CWJA adalah PT. Citra Warna Jaya Abadi. 4.11. Supply Chain Management & Distribution (SCMD) adalah Departemen yang bertanggung jawab dalam koordinasi, pemesanan, penjadwalan, pengendalian, penerimaan dan distribusi persediaan barang dagangan. Departemen ini tetbagi menjadi 2 yaitu SCMD-SCM dan SCMD-WH (Warehouse) 4.12, Warehouse adalah gudang persediaan barang dagangan. 4.13. Human Resource Management (HRM) adalah Departemen yang bertugas untuk pemenuhan karyawan CWIA serta peningkatan kualitas SDM. 4.14, Supplier adalah pihak yang menyediakan barang dagangan untuk CWIA. 4.15. Vendor adalah penyedia barang dan atau jasa. 4.16. Customer adalah pihak yang melakukan pembelian barang dagangan ke CWIA. 4.17. Purchase Order (PO) adalah dokumen yang dibuat oleh SCMD-SCM untuk pemesanan produk ke ‘Supplier. 4.18. Tanda Terima (TT) adalah merupakan penerimaan nota pembelian asli dari Supplier atau penyerahan nota penjualan asli kepada Customer sebelum dilakukan pelunasan atau pembayaran. 4.19. Team SO adalah sub Departemen Accounting yang memiliki tugas khusus untuk melakukan Stock Opname Toko & Warehouse, tinter opname Toko, cash opname Departemen Finance, serta tugas lainnya yang dibutubkan untuk tujuan Management. 4.20. Perjalanan dinas adalah perjalanan yang dilakukan oleh Karyawan atas permintaan atau kebutuhan perusahaan dalam rangka tugas kerja atau pelatihan dengan jarak melebihi radius 60 km dari tempat asal Karyawan bekerja. 4.21, Media Komunikasi Daring (dalam jaringan) atau yang biasa disebut sebagai komunikasi online adalah proses pemindahan data dan atau informasi dari satu orang ke orang lain melalui jaringan intemet menggunakan aplikasi (communications platform) seperti Whatsapp (WA), Telegram, ‘SMS, Line, Email, Portal CWJA dan lain sebagainya. 4.22. Peny Cash atau Kas Keeil adalah dana yang diberikan ke Toko Area Bali (dengan jarak serta pertimbangan khusus) dan Toko Luar Bali untuk membiayai pengeluaran rutin operasional Toko jumlah yang relatif kecil‘NoDokumen_: PSD-CWIA-012 PROSEDUR MUTU NGhaat ie Tel terbit 10/07/2021 Halaman 3 dari 20 ACCOUNTING i INTROLLED DOCUMENT PT CITRA WARNA JAVA ABADI 4.23. E-Commerce adalah aktivitas belanja online dengan menggunakan jaringan intemet melalui aplikasi/platform seperti Shope, Tokopedia, Gojek dan lain sebagainya serta metode pembayaran dengan cara clektronik (termasuk uang digital), COD (tunai) maupun. transfer. 5. Prosedur 5.1. Kode Master Barang Baru $.1.1. Departemen Accounting menerima copy Form Purchase Order (FO-SCMD-001) dari ‘Departemen SCMD-SCM. $.1.2. Departemen Accounting akan membuat kode master barang baru sesuai dengan Form Purchase Order (FO-SCMD-001) pada program CW1JA. 5.1.3. Departemen Accounting menginformasikan kepada Departemen SCMD-SCM untuk melakukan Update Master serta mengarsip Form Purchase Order (FO-SCMD-001), 5.2, Kode Supplier Baru 5.2.1 Departemen Accounting menerima copy Form Purchase Order (FO-SCMD-001) dari Departemen SCMD-SCM yang berisikan informasi supplier seperti : nama, alamat, metode pembayaran (cash/kredit), termin kredit, PKP/Non PKP dan lain sebagainya. 5.2.2 Untuk Supplier dengan status PKP wajib melampirkan NPWP & SPPKP, serta menerbitkan faktur pajak atas transaksi pembelian CWJA yang difollow up olch Departemen SCMD-SCM atau Departemen Tax. 5.2.3 Departemen Accounting membuat kode Supplier baru sesuai dengen Form Purchase Order (FO-SCMD-01) pada program CWIA. 5.24 Departemen Accounting menginformasikan kepada Departemen SCMD-SCM bahwa kode Supplier baru sudah dibuat serta mengarsip Form Purchase Order (FO-SCMD-001) beserta lampirannya, 53. Kode Customer Kredit Baru 5.3.1, Departemen Accounting menerima informasi dari Direktur terkait Customer kredit bara untuk dibuatkan kode Customer baru disertai informasi Customer seperti data Customer, omzet Toko terkait, ketentuan transaksi kredit dan lain sebagaianya 5.3.2. Departemen Accounting mengisi Form Customer Kredit (FO-ACC-025) dan diajukan kepada Direktur untuk disetujui.ys ‘No Dokumen_: PSD-CWJA-O12 Eon NoRevisi 15 Talterbit__: 1000772021, Halaman 4 dari 20 ACCOUNTING | Sars Dokumenr—————— | PONTROLLED Document 1. CITRA WARNA JAYA ABAD! 55. 53.3. Departemen Accounting membuat kode Customer baru di program CWJA Pusat atau Toko serta menginfokan kepada pihak terkait. Dalam kondisi tertentu, pembuatan Kode Customer dapat dibuat terlebih dahulu sebelum Form Customer Kredit (FO-ACC-025) ditandatangani oleh Direktur. Kode Customer Khusus Baru 54.1. 5.42, 54.3. 544, SAS. Departemen Accounting menerima Form Customer Khusus (FO-TKO-017) dari Kepala Toko atau Area Manager melalui. media komunikasi daring untuk dibuatkan kode Customer. ‘Departemen Accounting membuat kode Customer khusus di program CWJA Toko melalui Remote Desktop. Departemen Accounting menginfokan kepada Kepala Toko mengenai kode Customer Khusus yang sudah dibuat serta pemberitahuan bahwa transaksi penjualan dapat diproses. Setelah dibuatkan transaksi penjualan, Toko mengirimkan Form Data Customer Khusus (FO-TKO-017) asli berserta lampiran data Customer (copy KTP, laporan hasil survey, daftar barang yang diberikan harga khusus‘potongan harga) dan Form Noia Penjualan (FO-TKO-002) yang dicetak ulang (putih dan mera) kepada Departemen Accounting. Departemen Accounting memeriksa kesesuaian data dan harga selanjutnya meminta tanda tangan Direktur serta diarsip. Paketan dan Bonus Promo 55.1. 5.5.2. 553. 55.4. Departemen Accounting menerima info bahwa ada paketan dan bonus promo Supplier dari Departemen SCMD-SCM. Departemen Accounting memeriksa antara paketan bonus promo dengan data pembelian di program CWIA, sclanjutnya Departemen Accounting memproses Credit Note (CN) pada invoice tagihan Supplier (jika ada), Jika terdapat ketidaksesuaian 5.5.3.1. Jika tidak ada data paket dan bonus promo yang diterima maka, Departemen Accounting akan berkoordinasi dengan Departemen SCMD-SCM untuk melakukan follow up ke Supplier. Departmen Accounting, SCMD-SCM dan Finance menerima paket dan bonus promo serta mengetahui secara bersama-sama dengan menandatangani Buku Komunikasi Bonus Supplier. Departemen Finance memberikan informasi rincian paket bonus yang diterimaNo Dokumen _: PSD-CWIA-O12 io PROSEDUR MUTU Midd wis Telterbit : 10/07/2021 Halaman 5S dari 20 ACCOUNTING | Status Bokamer————— CONTRCLLED DOCUMENT 7 CITRA WANA JAYA ABADI via group sosial media dan Departemen SCMD-SCM melakukan konfirmasi secara rinci paket dan bonus promo yang dimaksud, 5.6. Username Program CWJA. 5.6.1. 562. Pembuatan Username Program CWJA dilakukan oleh Departemen Accounting untuk ‘Karyawan baru atau Karyawan lama yang mengalami perubahan jabatan atau lokasi kerja. 5.6.1.1. Departemen Accounting menerima permintaan melalui Form Internal Memo (FO-QA-013) dari Departemen User dengan ketentuan sebagai berikut : = Pembuatan username Staf; Kasir, Admin, Aspv dapat diajukan oleh Kepala Bagian atau Departemen HRM. - Pembuatan usemame Kepala Bagian atau Jabatan lebih tinggi diajukan oleh Departemen HRM. 5.6.1.2. Departemen Accounting membuatkan usemame pada Program CWJA Departemen User, password dapat dibuat pada saat bersamaan atau dilain waktu saat User memulai menggunakan program dengan terlebih dahulu mengganti password. 5.6.1.3. Departemen Accounting mengarsip Form Internal Memo (FO-QA-013). 5.6.1.4. Untuk menjaga keamanan dari penyalahgunaan usemame dan bila terindikasi atau dicurigai password diketahui pihak lain, User wajib melakukan perubahan password secara berkala. Penghapusan username Program CWJA dilakukan oleh Departemen Accounting untuk Karyawan yang keluar atau Karyawan lama yang mengalami perubahan jabatan atau lokasi kerja, $.6.2.1, Departemen Accounting menerima permintaan dari Departemen HRM disertai Form Internal Memo (FO-QA-013) paling Jambat 1 (satu) bulan setelah Karyawan efektif keluar atau mutasi. 5.6.2.2. Form Internal Memo (FO-QA-013) dapat dibuat gabungan untuk beberapa Karyawan dan diajukan sebulan sekali 5.6.2.3. Departemen Accounting menghapus username sesuai daftar Karyawan pada Form Internal Memo (FO-QA-013) yang diterima dari Departemen HRM. 5.6.24. Departemen Accounting mengarsip Form Internal Memo (FO-QA-013) penghapusan username program CWIA.io , No Dokumen PROSEDUR MUTU er Telterbit__: 10/07/2021, Halaman dari 20 acco ce CONTROLLED OOCUMENT (CFTR WARNA JAVA ABAD! 5.63. Untuk efektifitas, pembuatan dan penghapusan Username Program CWJA olch Departemen Accounting juga dapat berdasarkan Form Internal Memo (FO-QA-013) in out bulanan dari Departemen HRM yang dikirim setiap awal bulan, 5.7. Pemeriksaan Bukti Kas Keluar dan Bank Keluar 57.1. 5.72. Bukti Kas Keluar S711. Departemen Accounting menerima Bukti Kas Keluar beserta dokumen pendukung dari Departemen Finance. 5.7.1.2. Departemen Accounting memeriksa kesesuaian antara Bukti Kas Keluar beserta dokumen dengan Program CWJA, 5.7.1. Jika terdapat ketidaksesuaian maka Departemen Accounting akan melakukan kroscek dengan Departemen Finance atau melakukan follow up langsung ke ‘Toko terkait, dan Departemen Finance akan melakukan koreksi jika diperlukan, 5.7.1.4. Departemen Accounting mengarsip dokumen Bukti Kas keluar. ‘Bukti Bank Keluar 5.7.2.1. Departemen Accounting mencrima Bukti Bank Keluar untuk pembayaran supplier beserta dokumen pendukung dari Departemen Finance yaitu : - Purchase Order (FO-SCMD-001) : - Surat Jalan - Invoice ~ Form Laporan Penerimaan Barang (FO-SCMD-004) - Form Pembelian (FO-SCMD-006) 5.7.2.2, Departemen Accounting memeriksa kesesuaian antara Bukti Bank Keluar beserta dokumen pendukung dengan Program CWJA. 5.7.2.3. Jika terdapat ketidaksesuaian maka Departemen Accounting akan melakukan kroscek dengan Departemen Finance, dan Departemen Finance akan melakukan koreksi jika diperlukan. 5.7.2.4, Departemen Finance melakukan proses pembayaran dan dokumen diserahkan kepada Departemen Accounting untuk diarsip. 5.8. Pemeriksaan Bukti Kas Masuk dan Bank Masuk 5.8.1. Bukti Kas MasukNo Dokumen_: PSD-CWIA-O1 PROSEDUR MUTU No Dolamen. PS O12 Telterbit__: 10/07/2021, Halaman: 7 dari 20 ACCOUNTING 7 CONTROLLED DOCUMENT PT CITRAWARNA JAYa ABADI 5.8.1.1. Departemen Accounting menerima Bukti Kas Masuk beserta dokumen pendukung dari Departemen Finance. 5.8.1.2, Departemen Accounting memeriksa kesesuaian antara Bukti Kas Masuk beserta dokumen dengan program CWIA. 5.8.1.3. Jika terdapat ketidaksesuaian maka Departemen Accounting akan melakukan kkroscek dengan Departemen Finance, dan Departemen Finance akan melakukan ‘koreksi jika diperlukan, 5.8.1.4. Departemen Accounting mengarsip dokumen Bukti Kas Masuk. 5.8.2. Bukti Bank Masuk 5.8.2.1, Departemen Accounting menerima Bukti Bank Masuk beserta Laporan penjualan ‘Tunai Toko dari Departemen Finance, 5.8.2.2. Departemen Accounting memeriksa kesesuaian antara Bukti Bank Masuk beserta laporan Penjualan Tunai Toko dengan program CWJA. 5.8.2.3. Jika terdapat ketidaksesuaian maka Departemen Accounting akan melakukan kroscek dengan Departemen Finance atau melakukan follow up langsung ke Toko terkait, dan Departemen Finance akan melakukan koreksi jika diperlukan. 5.8.24, Departemen Accounting mengarsip dokumen Bukti Bank Masuk. 5.8.2.5. Untuk Toko Area Luar Bali laporan diterima maksimal 7 (tujuh) hari dari tanggal penjualan, 5.9. Faktur Lunas . 5.9.1. Departemen Accounting menerima faktur lunas dari Departemen Finance. 5.9.2, Departemen Accounting melakukan update pembayaran pada rekap data faktur Iunas 5.9.3. Departemen Accounting mengarsip faktur lunas. 5.10, Pelunasan Piutang Toko (selisih stock/salah mixing) 5.10.1. Departemen Accounting merekap piutang Toko yang akan dilunasi. 5.10.2. Departemen Accounting melakukan pelunasan pada program CWJA Toko melatui Remote Desktop. 5.10.3. Departemen Accounting menghubungi Toko terkait untuk mencetak Form Pelunasan Piutang Toko (FO-ACC-010) sesuai dengan nomor pelunasan dan diserahkan ke Kantor Pusat 5.10.4. Departemen Accounting melakukan proses pengecekan pada nota pembayaran piutang.Halaman: 8 dari 20 ACCOUNTING NTROLLED ee"|| ‘No Dokumen_: PSD-CWJA-012 NoRevisi +15 Telterbit_: 10/07/2021, PROSEDUR MUTU CITA WARNA JAVA ABAOL S.A. 5.12. 5.10.5. Departemen Accounting merekap pelunasan pada Form Pelunasan Piutang Toko (FO- ACC-010) serta mengarsip Form Pelunasan Piutang Toko (FO-ACC-010), Bonus Produk Unggulan 5.11.1, Departemen Accounting meng-export data penjualan dari program CWIA khusus Produk Unggulan dan menerima data absensi Karyawan dari Departemen HRM. 5.11.2, Departemen Accounting merekap data antara Form Pembagian Bonus PU (FO-ACC-012) dengan absensi Karyawan. 5.11.3, Departemen Accounting memeriksa catatan piutang yang dimiliki oleh Karyawan untuk dipotongkan pada Bonus Produk Unggulan. 5.11.4, Perhitungan Bonus Produk Unggulan yang sudah selesai dikerjakan akan dirckap pada Form Laporan Bonus PU (FO-ACC-011). 5.11.5. Departemen Accounting menyerahkan Form Laporan Bonus PU (FO-ACC-011) kepada Direktur untuk diperiksa dan disetyjui. 5.11.6, Form Laporan Bonus PU (FO-ACC-011) yang telah disetujui Direktur selanjuinya diserahkan kepada Departemen HRM untuk diperhitungkan dalam proses penggajian. 3.11.7, Form Laporan Bonus PU (FO-ACC-O11) diarsip oteh Departemen Accounting. ‘Tagihan Supplier 5.12.1, Departemen Accounting menerima copy faktur, surat jalan dan Form Pembelian (FO- SCMD-006) yang dilampiri Form Laporan Penerimaan Barang (FO-SCMD-004) serta Purchase Order (FO-SCMD-001) dari Departemen SCMD-SCM. 5.12.2. Departemen Accounting mengarsip faktur pembelian berdasarkan nama Supplier. 5.12.3. Departemen Accounting memeriksa kesesuaian TT tagihan Supplier dari Departemen Finance atau dari SCMD-SCM untuk Supplier Toko Luar Kota/Toko Luar Area Bali dan ditulis pada buku komunikasi SCMD-SCM dengan disertai Form Tanda Terima Tagihan Supplier (FO-FNC-001) yang dibuat oleh Departemen Finance. 5.12.4, Departemen Accounting mencocokkan faktur tagihan Supplier dengan Form Pembelian (FO-SCMD-006). 5.12.5. Jika terdapat ketidaksesuaian : 5,125.1. Jika terdapat CN tagihan, Departemen Accounting akan melakukan follow up ke Departemen SCMD-SCM.No Dokumen _: PSD-CWJA-O12 NoRevisi__=15 Tel terbit 10/07/2021, PROSEDUR MUTU Halaman: 9 dari 20 ACCOUNTING CONTROLLED DocUMEN PT CITRAWARNA Java ABA) 5.13. 5.12.5.2. Jika terdapat perbedaan faktur dan Form Pembelian (FO-SCMD-006), Departemen Accounting akan menginfokan kepada Departemen SCMD-SCM agar melakukan follow up kepada Supplier. 5.12.6. Departemen Accounting merekap dan menjumlshkan seluruh nota yang ditagih oleh Supplier dan diserahkan ke Departemen Finance untuk dilakukan pelunasan dengan mengisi_Form Tanda Terima Tagihan Supplier (FO-FNC-001) oleh Departemen Accounting. 5.12.7, Departmen Accounting melakukan penginputan pada program CWJA untuk tanggal penerimaan dokumen TT dan tanggal peniyelesaian pemeriksaan TT, Penagihan Customer Kredit Jatuh Tempo 5.13.1. Toko mengirimkan Form Nota Penjualan Kredit (FO-TKO-007) warna putih dan kuning yang dilampiri Form Surat Permintaan Barang (SPB) (FO-TKO-001) dan Purchase Order Customer Gika ada) kepada Departemen Accounting, Departemen Accounting mengarsip Form Nota Penjualan Kredit (FO-TKO-007) dan membuat Form Tagihan Customer (FO-ACC-014) rangkap 3 (tiga) maksimal 1 (satu) minggu setelah penerimaan nota. 5.13.3. Jika Customer meminta faktur pajak, maka Departemen Accounting menginformasikan ke Departemen Tax untuk dibuatkan Faktur Pajak dan diserahkan ke Departemen Accounting. 5.13.4. Departemen Accounting melakukan TT ke Customer dengan membawa Form Tagihan Customer (FO-ACC-014) rangkap 3 (tiga) yang dilampiri Form Nota Penjualan Kredit (FO-TKO-007) asli (warna putih) beserta Purchase Order dan Faktur Pajak (jika ada). 5.13.5. Dokumen yang diserahkan kepada Customer yaitu : - Form Tagihan Customer (FO-ACC-014) copy 2 (wama merah) yang sudah ditandatangani oleh Customer. ~ Form Surat Penjualan Kredit (FO-TKO-007) asi (warna putih. 5.13.6. Departemen Accounting mengarsip Form Tagihan Customer (FO-ACC-014) asli (wana putih) dan copy 3 (warna kuning) serta lampiran Form Nota Penjualan Kredit (FO-TKO- 007) copy 3 (warna kuning), 5.13.7. Departemen Accounting melakukan follow up kepada Customer | (satu) minggu sebelum Jatuh tempo untuk melakukan pembayaran dan jika sudah ada jadwal pembayaran dari Customer, Departemen Accounting akan melakukan penagihan dengan menyerahkan Form 5.13.No Dokumen_: PSD-CWIA-012 PROSEDUR MUTU ne as Tal terbit 10/07/2021 Halaman 10 dari 20 ACCOUNTING Status Dokumen CONTROLLED DOCUMENT PI.CITRA WARMA JAVA ABAD! 5.13.8, 5.13.9. ——EEE Tagihan Customer (FO-ACC-014) yang asli (wama putih) kepada customer serta memproses pembayaran tagihan. Pembayaran customer dapat dilakukan melalui transfer, penyerahan cek/BG atau uang tunai, Departemen Accounting menginfokan kepada Toko untuk melakukan pelunasan piutang Customer, serta menyerahkan Form Tagihan Customer (FO-ACC-014) dan Form Nota Penjualan Kredit (FO-TKO-007) copy 3 (wama kuning) kepada Departemen Finance. Departemen Accounting melakukan kroscek pelunasan piutang pada program CWJA. 5.13.10-Penjualan Customer kredit tidak dapat diproses (by system) jika melebihi plafond kredit ddan atau terdapat tunggakan hutang jatuh tempo yang belum dibayar. 5.14, Pengajuan Biaya (Dana Operasional) 5.14.1 5.14.2. 5.14.3. 5.14.4, Pengajuan Biaya (Dana Operasional) adalah pengeluaran dana dalam jumlah kurang atau sama dengan Rp. 1.000.000 (satu juta rupiah) sebagai biaya operasional rutin untuk keperluan Kantor Pusat dan Toko, kecuali purchase order tunai/deposit dari Departemen SCMD-SCM atau Toko misalnya pembelian produk tertentu, biaya ekspedisi luar kota dan Jain sebagaianya yang sifatnya rutin. Departemen User yang mengajukan harus mengisi Form Pengajuan Biaya (FO-ACC-024) serta diserahkan SPV/WSPV/ASPV untuk diperiksa kemudian diteruskan ke Departemen Accounting untuk mendapatkan persetujuan, selanjutnya diserahkan ke Departemen Finance untuk pencairan dana, : ‘Untuk pengajuan biaya yang berkaitan dengan perpajakan (PPN/PPH), Departemen User dapat berkoordinasi dengan meminta verifikasi Departemen Tax sebelum atau sesudah pembelian/pembayaran, Toko Luar Kota dan Toko Area Luar Bali yang memiliki dana petty cash melakukan reimbursement pada periode tertentu menggunakan Form Pengajuan Reimbursment Petty Cash (FO-ACC-032). 5.15. Pengajuan Dana Khusus 5.15.1. Pengajuan Dana Khusus adalah pengeluaran dana dalam jumlah besar lebih dari Rp 1.000.000 (satu juta rupiah), biasanya berkaitan dengan pengeluaran untuk pembelian aktiva tetap/capital expenditure, pengeluaran untuk biaya perbaikan dan pemeliharaan serta lain sebagainya,‘No Dokumen_: PSD-CWIJA-012 NoRevisi 715 ‘Tal terbit 10/07/2021, Halaman 11 dai 20 ACCOUNTING SRS TESEEED oocument | 7 cITRA WARWA Java ABAon PROSEDUR MUTU 5.15.2, Departemen User membuat E-form Pengajuan Dana Khusus (FO-ACC-016) sesuai dengan Instruksi Kerja E-form Pengajuan Dana Khusus (IK-ACC-002) 5.15.3, Khusus pembukaan Toko baru, Departmen User membuat E-form Rencana Anggaran Biaya Pembukaan Toko Baru (FO-ACC-028) sesuai dengan Instruksi Kerja E-form Rencana Anggaran Biaya Pembukaan Toko Baru (IK-ACC-003), 5.15.4. Departemen User mengisi E-form Pengajuan Dana Khusus (FO-ACC-016) atau E-form Rencana Anggaran Biaya Pembukaan Toko Baru (FO-ACC-028) _serta (HEGRE kepada Kepala Bagian Accounting untuk diperiksa. 5.15.5. Kepala Bagian Accounting melakukan pemeriksaan dan analisa terhadap pengajuan dana yang diajukan oleh Departemen User. 5.15.6. Kepala Bagian Accounting mengajukan E-form Pengajuan Dana Khusus (FO-ACC-016) atau E-form Rencana Anggaran Biaya Pembukaan Toko Baru (FO-ACC-028) berupa file gambar (jpeg) melalui media kormunikasi daring kepada Direktur untuk meminta persetujuan, 5.15.7, Departemen Accounting memberikan E-form Pengajuan Dana Khusus (FO-ACC-016) atau E-form Rencana Anggaran Biaya Pembukaan Toko Baru (FO-ACC-028) berupa file gambar (jpeg) melalui media komunikasi daring kepada Departemen Finance untuk ddiajukkan ke Owner. 5.15.8. Kepala Bagian Accounting MGHYEEOHKAR Z-form Pengajuan Dana Khusus (FO-ACC- 016) atau E-form Rencana Anggaran Biaya Pembukaan Toko Baru (FO-ACC-028) yang sudah disetujui olch Owner BERipalBaRMeOpy kepada Departemen User. 5.15.10. Pembayaran ke Vendor dapat dilakukan secara tunai oleh Departemen User dengan terlebih dalulu meminta dana ke Departemen Finance atau secara transfer yang dilakukan oleh Departemen Finance. 5.15.11. Untuk pengajuan dana khusus berupa proyek pengadaan barang yang menggunakan jasa perkerjaan diatur ketentuan sebagai berikut : 5.15.11.1, Saat pengajuan Departemen User melakukan : - Melengkapi visual (foto/sketsa) serta mengirimkan melalui media daring ke Kepala Bagian Accounting - Jika terkait ukuran,wajib melakukan survey Vendor dilokasi, kesalahan pengukuran bukan tanggungan CWJA.No Dokumen _: PSD-CWJA-012 NoRevisi_ = 15 PROSEDUR MUTU Tel terbit 10/07/2021 Halaman: 12 dari 20 ACCOUNTING SBBRPRBEED pocumENT PT. CITRA WARNA JAVA ABADI $.15.11.2. Saat akan pembayaran/pelunasan - Wajib dilengkapi Form Berita Acara (FO-QA-018) lengkap (termasuk kerja tambah/kurang & masa garansi), ~ Hasil pekerjaan difoto kirim via wa ke Kepala Bagian Accounting - Penagihan dilengkapi invoice/kwitansit faktur pajak (bila ada) $.15.11.3. Proyek dengan nominal besar atau atas pertimbangan khusus, Departemen Accounting berhak meminta dilengkapi minimal 2 penawaran Vendor. 5.16. Pengajuan Dana Rencana dan Realisasi Perjalanan Dinas 5.16.1. 9.16.2. 5.16.3. 5.16.4, 516.5. 5.16.6. 5.16.7. 5.16.8, 5.16.9, Pengajuan Dana Rencana Perjalanan Dinas adalah pengajuan anggaran biaya untuk dinas Karyawan dalam jumtah yang lebih dari Rp $00,000 (lima ratus ribu rupiah). Departemen User mengisi E-form Rencana Perjalanan Dinas (FO-ACC-030) sesuai dengan Instruksi Kerja E-form Rencana Perjalanan Dinas (IK-ACC-004). Setelah pengisian E-form Departemen User M@HginfOHR@SIRAA kepada Kepala Bagian Accounting untuk diperiksa, Kepala Bagian Accounting melakukan pemeriksaan dan analisa terhadap pengajuan dana yang diajukan oleh Departemen User. Kepala Bagian Accounting mengajukan E-form Rencana Perjalanan Dinas (EO-ACC- 030) berupa file gambar (,jpeg) melalui media komunikasi daring kepada Direktur untuk ‘meminta persetujuan. Departemen Accounting memberikan E-formRencana Perjalanan Dinas (FO-ACC-030) berupa file gambar (jpeg) melalui media komunikasi daring kepada Departemen Finance untuk diajukkan ke Owner. Kepala Bagian Accounting fiIGHYSRiBKaA E-form Rencana Perjalanan Dinas (FO-ACC- 030) yang sudah disetujui oleh Owner BentipalHaReOpy kepada Departemen User. ‘Untuk pembayaran dinas dengan kas bon dan atau reimbursement pada saat realisasi atau perjalanan dinas telah selesai dilakukan, Departemen User membuat E-form Realisasi Perjalanan Dinas (FO-ACC-031) sesuai dengan Instruksi Kerja E-form Realisasi Perjalanan Dinas (IK-ACC-005), selanjutaya SREHGIMTOMMSIKAA kepada Kepala Bagian Accounting dan menyerahkan notwinvoice pengeluaran biaya selama dinas untuk diperiksa Jka hasil pengecekan sudah sesuai, maka dokumen diserahkan ke Departemen Finance.is ‘No Dokumen _: PSD-CWJA-O12 NoRevisi_ 215 PROSEDUR MUTU Tel terbit 10/07/2021, Halaman 13 dari 20 ACCOUNTING Siatae Bs CONTROLLED DOCUMENT] PY. CITRAWARNA JAVA ABAD! 5.17. Laporan Bulanan Toko 5.18. 5.17.1, Setiap awal bulan paling lambat tanggal 3, Toko melakukan ekspor ke excel data laporan bulanan pada program CWJA sesuai dengan Iniruksi Kerja E-form Laporan Bulanan Toko (IK-ACC-006). 5.17.2, Karyawan Toko memastikan semua transaksi pada bulan sebelumnya sudah dilakukan flash data sebelum melaporkan kepada Departmen Accounting. 5.17.3. Departemen Accounting mengunduh data Toko pada portal dan melakukan pencocokan data program CWJA pusat dengan data program CWIA Toko. 5.17.4, _Jika terdapat ketidaksesuaian : 5.17.4.1 Departemen Accounting melakukan kroscek ke Toko dan atau ke Programmer. 5.17.5, Departemen Accounting membuat dan mengarsip Farm Rekapan Bulanan Toko (FO- ACC-020). Penjualan Kantor Pusat 5.18.1. Penjualan Kantor Pusat terdiri dari penjualan Customer kredit dan penjualan E- Commerce. 5.18.2, _Departemen Accounting menerima rekapan pesanan Customer dari Admin Data Analyst. 5.18.3. Untuk penjualan kredit Departemen Accounting terlebih dahulu melakukan pengecekan terhadap umur piutang Customer. Jika terdapat tunggakan, maka akan disampaikan kkepada Customer untuk melakukan pelunasan sebelum penjualan dapat diproses lebih Tanjut = 5.18.4. Departemen Accounting menginput Form Penjualan Kredit (FO-ACC-027) dengan rangkap 3: Putih : Departemen Accounting = Merah : Customer = Kuning : Departemen Accounting 5.18.5 Departemen Accounting menyerahkan Form Penjualan Kredit (FO-ACC-027) kepada Admin Data Analyst untuk diproses lebih lanjut 5.18.6 Setelah dilakukan pengiriman, Departemen Accounting mengarsip Form Penjualan Kredit (FO-ACC-027) asli (warna putih) dan copy 3 (warna kuning) untuk dilakukan penagihan saat jatuh tempo untuk Customer kredit atau untuk lampiran kas/bank masuk saat pencairan dana penjualan E-Commerce.ye PROSEDURMUTU ‘No Dokumen_: PSD-CWJA-012 NoRevisi_:15 Telterbit—_; 10/07/2021 Halaman: 14 dari 20 ACCOUNTING Status Dokumca ___—_——H !.LED DOCUMENT fA WARNA JAVA ABAD! 5.19. Pengecekan Nota Manual 5.19.1. 5.19.2, 5.19.3. 5.19.4, Departemen Accounting menerima dan memeriksa Form Nota Manual (FO-TKO-012), Form Nota Penjualan (FO-TKO-002) dan Form Berita Acara (FO-QA-O18 dari Toko terkait. ‘Pembuatan Form Berita Acara (FO-QA-018) terkait pemakaian Form Nota Manual (FO- ‘TKO-012) sebagai berikut : 5.19.2.1 Form Berita Acara (FO-QA-018) dibuat segera setelah penggunaan Form Nota ‘Manual (FO-TKO-012) dan sudah selesai diinput pada program CWJA. 5.192.2 Kolom “menerangkan bahwa” diisi dengan penjelasan lengkap,singkat dan jelas Departemen Accounting memberikan tanda tangan pada kolom mengetahui dan ‘menyetujui pada Form Berita Acara (FO-QA-018). Departemen Accounting mengarsip Form Nota Manual (FO-TKO-012), Form Nota Penjualan (FO-TKO-002) dan Form Berita Acara (FO-QA-018). 5.20. Pembelian Token Listrik dan Pengecekan Meteran KWH PLN 5.20.1. 5.20.2. 5.203. 5.204. 5.20.5, Departemen Accounting membuat rekap pembelian token listrik (prabayar) setiap akhir bbulan yang diajukan ke Direktur untuk meminta persetujuan Jumlah token (kwh/rupiah) yang dibeli sesuai-perhitungan dari Departemen Accounting berdasarkan rata-rata pemakaian selama beberapa bulan scbelumnya untuk konsumsi 1 s/d 1,5 bulan kedepan. Rekap pembelian token listrik yang sudah disetujui oleh Direktur akan diserahkan kepada Departemen Finance untuk dilakukan pembelian token listrik paling lambat akhir bulan, Setiap tanggal 1, Departemen Accounting mengirimkan nomor token ke Departemen User melalui media komunikasi daring dan dilakukan top up oleh Departemen User dengan melakukan dokumentasi (foto) penunjuk meteran sebelum dan sesudah top up, foto dikirim kembali melalui media komunikasi daring ke Departemen Accounting. ‘Untuk monitoring biaya pemakaian listik, setiap tanggal 20 Departemen User melakukan foto meteran KWH PLN baik listrik prabayar (token) maupun listrik pascabayar dan dikirim melalui media komunikasi daring ke Departemen Accounting.NoDokumen _: PSD-CWIA-012 PROSEDUR MUTU No Revisi 7 Tel terbit 10/07/2021, Halaman 15 dari 20 ACCOUNTING enn D DOCUMENT! PT CITRA WARNA JAVA ABAD! 5.21. 5.22. 5.20.6, 5.20.7. 5.20.8, Khusus listrik prabayar jika dalam perhitungan estimasi sisa pulsa tidak mencukupi sampai akhir bulan, Departemen Accounting akan memproses pembelian token listrik secukupnya untuk diproses top up oleh Departemen User. ‘Untuk kondisi tertentu atau dalam hal token listrik Toko atau Kantor Pusat habis sebelum akhir bulan (salah perhitungan atau kenaikan konsumsi karena penambahan alatlistrik), cabang. dapat melakukan pembelian token listrik secara mandiri sejumlah Rp 100.000 (Seratus ribu rupiah) menggunakan dana kas toko dan menginformasikan ke Departemen Accounting. Pembayaran tagihan listrik pascabayar melalui autodebet yang didaftarkan olch Departemen Finance pada awal pembukaan Toko Baru, Pembayaran Tagihan PDAM $.21.1 5.21.2. 5.21.3 521.4. Departemen Accounting membuat rekap tagihan PDAM setiap awal bulan paling lambat tanggal 10 yang diajukan kepada Direktur untuk meminta persetujuan. Rekap yang sudah disetujui Direktur diserahkan ke Departemen Finance untuk melakukan proses pembayaran melalui online payment, Dalam hal online payment mengalami kendala/gangguan dalam waktu yang lama, Departemen Accounting dapat meminta bantuan Departemen User untuk proses pembayaran offline langsung ke kantor PDAM wilayah masing-masing dengan dana diambilkan dari kas Toko : Untuk monitoring biaya pemakaian, setiap tanggal 20 Departemen User melakukan foto meteran PDAM dan dikirim melalui media komunikasi daring ke Departemen Accounting. Laporan Penjualan Harian Melalui Portal 5.22.1 5.22.2. 5.22.3, 5.22.4, Laporan penjualan harian yang dikirim melalui portal berupa summary bertujuan untuk pengecekan nota loncat untuk deteksi dini human/program error. ‘Laporan penjualan harian melalui portal khusus dilaporkan oleh Toko selain Denpasar dan Badung serta Toko Area Luar Bali, Tata cara pembuatan dan pengiriman laporan sesuai dengan Instruksi Kerja E-form Laporan Penjualan Harian Toko (IK-ACC-007). Jika terdapat ketidaksesuaianio PROSEDUR MUTU No Dokumen _: PSD-CWJA-012 NoRevisi:15 ACCOUNTING Tel terbit 10/07/2021, Halaman 16 dari 20 ‘Sums DeKumen————_——_ CONTROLLED DOCUMENT PF CITRAWARNA JAVA ABADI Least 5.22.41 Departemen Accounting melakukan pengecekan ulang dan melakukan perbaikan ke Toko atau ke Programmer (jika diperlukan), 5.22.42 Jika permasalahan tidak bisa ditangani oleh Departemen Accounting, Departemen Accounting dapat meminta bantuan kepada Departemen It atau ke Programmer. 5.23. Pembelian Cash Barang Dagangan Toko Area Luar Bali Toko induk Area Luar Bali melakukan proses pembuatan PO. Toko pembeli akan memproses penetimaan barang dan mengirimakan scan dokumen 5.23.1. 5.23.2. 5.23.3. 5.23.4, 5.23.5. 5.23.6. 5.23.7. kepada Departemen SCMD-SCM. Pembayaran atas pembelian cash persediaan menggunakan uang Toko (penerimaan penjualan harian) Toko pembeli. Toko pembeli barang saat setoran penjualan harian ke rekening CWIA (keesokan hharinya), jumlah yang seharusnya disetor dikurangi dengan pembelian cash kemarin (ebelumnya), dan melaporakan ke Departemen Finance melalui media komunikasi daring. Departemen SCMD-SCM menerima scan dokumen pembelian barang dari Toko melalui ‘e-mail selanjutnya melakukan penginputan pembelian dan membuatkan Form Pengajuan Biaya (FO-ACC-024) untuk dimintakan persetujuan kepada Kepala Bagian Accounting. Kepala Bagian Accounting memeriksa dan menandantangani Form Pengajuan Biaya (FO-ACC-024) berserta kelengkapan dokumen pembelian lainnya, Departemen Finance menerima dokumen pembelian cash yang sudab ditsetujui untuk diproses pelunasan pembelian dan reimbursement setoran ke rekening CWJA. 5.24, Stock Opname Global Stock Opname Global atau SO Global adalah proses perhitungan fisik persediaan barang dagangan milik CWJA pada Toko atau Warehouse yang dilakukan oleh Team SO dengan atau tanpa bantuan perwakilan dari Departemen Office atau Toko. SO Global terdiri dari 5.24.1. dua jenis yaitu 5.24.1.1, Stock Opname Global periodik yaitu Stock Opname yang dijadwalkan olch Departemen Accounting yang dilakukan paling sedikit setiap : ~ 1 bulan sekali untuk SCMD (Warehouse) + 4d 6 bulan sekali untuk Toko Area BaliNo Doki Pt WIA PROSEDUR MUTU Se okumen PSDCWIA M2 Tel terbit 10/07/2021 dari 20 ACCOUNTING FDREUNED DOCUMENT PT. CITRAWARNA Java ABAD! 5.24.2, 5.24.3, ~ 6s/d 12 bulan sekali untuk Toko diluar Area Bali. 5.24.1.2. Stock Opname Global non-periodik yaitu Stock Opname yang dilaksanakan karena kebutuhan Management seperti serah terima jabatan Kepala Bagian, terdapat indikasi fraud dan lain sebagainya. Stock Opname Global Toko dilakukan dengan sistem sidak (inspeksi mendadak). Team SO melaksanakan Stock Opname Global sesuai dengan Instruksi Kerja Pelaksanaan Stock Opname Global (IK-ACC-008). 5.25. Stock Opname Harian Toko 5.25.1 5.25.2, 5.25.3, 5.254, 5.25.5. ‘Team SO membuat jadwal Stock Opname Harian menggunakan Form Internal Memo (FO- QA-013) setiap akhir bulan untuk jadwal bulan berikutnya. Team SO mendistribusikan melalui media komunikasi daring atau luring kepada masing- masing Toko. ‘Toko wajib melaporkan hasil Stock Opname Harian paling sedikit seminggu sekali melalui pengiriman barang Departement SCMD-WH untuk Toko Area Bali dan melalui Portal (scan pdf) untuk Toko Luar Bali. Keseluruhan laporan (lengkap) dalam satu bulan wajib iterima oleh Team SO paling lambat tanggal 25 pada bulan berjalan. Team SO merekap hasil Stock Opname pada Form Rekap Stock (FO-ACC-005) dan ‘menganalisa stock yang selisib, serta melakukan proses penyesuaian stock sesuai dengan kondisi (stok minus atau plus), ‘Team SO membuat laporan Stock Opname. 5.26, Tinter Opname Toko 5.26.1. 5.26.2, Tinter Opname dilakukan oleh 5.26.1.1. Toko yang berjarak kurang atau sama dengan 60 Km dari Kantor Pusat dilakukan oleh Team SO pada hari bersamaan saat dilakukannya Stock Opname Global atau hari lain sesuai jadwal yang sudah ditentukan, $.26.1.2. Toko yang berjarak lebih 60 Km dari Kantor Pusat dilakukan oleh Toko secara mandiri mengikuti jadwal yang ditentukan oleh Team SO yaitu tanggal 20 setiap bulannya atau pada saat Stock Opname Global. ‘inter Opname paling sedikit dilaksanakan sebulan sekaliLo ‘No Dokumen : PSD-CWIA-012 NoRevisi_: 15 PROSEDUR MUTU Telierbit—_: 10/07/2021, Halaman 18 dari 20 | ACCOUNTING ‘Beaty, Dakusueep DOCUMENT | pr oyTRAwaRNa Java ABAD 5.26.3. 5.26.4, Tinter opname juga dilakukan jika terdapat penarikan mesin tinting dari Supplier atau perpindahan mesin tinting ke Departemen User tainnya atas informasi Departemen SCMD-SCM. ‘Team SO memeriksa stock tinter sesuai Jnstruksi Kerja Pengecekan Tinter Pada Tabung (IK-ACC-009) 5.27. Cek Saldo Negatif 5.27. 9.27.2. ‘Team SO menerima Form Saldo Negatif (FO-SCMD-019) dari Admin Stock Control setiap hari Sabtu. ‘Team SO melakukan kroscek jika terdapat stock plus yang disebabkan sclisih stock atau selisih kode barang dengan data yang ditemukan pada saat SO harian atau SO global Toko terkait. 5.28. Cash Opname Kantor Pusat 5.28.1. 5.28.2. 5.28.3. 5.28.4, 5.28.5. 5.28.6. Cash Opname atau pemeriksaan kas kantor pusat dilakukan paling sedikit | bulan sekali Team SO menginformasikan jadwal rencana dilakukan pemeriksaan kas kepada Departemen Finance H-1 atau H+0. Kas Kantor Pusat yang dilakukan pemeriksaan adalah sebagai berikut : - Kas Office Kas Tabungan Buka Toko - Kas Member Card + Kas Tabungan Bonus PU - Dil Departemen Finance menyiapkan fisik wang yang akan diperiksa beserta catatan manual yang diperlukan, Team SO melakukan proses penghitungan fisik uang dihadapan Departemen Finance. Hasil perhitungan direkap ke dalam Form Pemeriksaan Kas (FO-ACC-026) yang ditandatangani oleh Departemen Finance dan pelaksana cash opname serta diketahui oleh Kepala Bagian Accounting. Jika terdapat ketidaksesuaian : $.28.6.1 Jika terdapat selisih kurang atau lebih sampai dengan Rp 2.000 (dua ribu rupiah) maka akan diabaikan (immaterial),NoDokumen _: PSD-CWIA-012 PROSEDUR MUTU aT Tel terbit 10/07/2021, Halaman 19 dari 20 ACCOUNTING D DOCUMENT IRR WARWA JAVA ABA: 5.28.6.2 Jika terdapat selisih kurang diatas Rp 2.000 (dua ribu rupiah) akan ditelusuri penyebabnya dan akan dilakukan penggantian/pengembalian oleh Departemen Finance. 5.28.63 Jike terdapat selisih diatas Rp 2.000 (dua ribu rupiah) akan ditelusuri penyebabnya dan akan dilakukan penyesuaian pada catatan manual/sistem 6. Dokumen Terkait 6.1. FO-ACC-005 Formulir Rekap Stock 62. FO-ACC-008 Formulir Perubahan Stock 63. FO-ACC-010 Formulir Pelunasan Piutang Toko 64. FO-ACC-011 Formulir Laporan Bonus PU 65. FO-ACC-012 Formulir Pembagian Bonus PU 66. FO-ACC-014 Formulir Tagihan Customer 67. FO-ACC-015 Formulir Rekap Tinter 68. FO-ACC-016 E-Form Pengsjuan Dana Khusus 69. FO-ACC-018 Formulir Pengisian Fuel 6.10, FO-ACC-020 Formulir Rekapan Bulanan Toko 6.11, FO-ACC-024 Formulir Pengajuan Biaya 6.12. FO-ACC-025 Formulir Customer Kredit 6.13, FO-ACC-026 Formulir Pemeriksaan Kas 6.14, FO-ACC-027 Formulir Penjualan Kredit 6.15, FO-ACC-028 E-Form Rencana Anggaran Biaya Pembukaan Toko Baru 6.16, FO-ACC-029 Formulir Pernyataan Hasil Stock Opname Harian 6.17. FO-ACC-030 E-form Rencana Perjalanan Dinas 6.18. FO-ACC-031 E-form Realisasi Perjalanan Dinas 6.19, FO-ACC-032 Formulir Reimbursment Petty Cash 620. FO-FNC-001 Formulir Tanda Terima Tagihan Supplier 6.21. FO-SCMD-001 Formulir Purchase Order 6.22. FO-SCMD-004 _Formutir Laporan Penerimaan Barang 623. FO-SCMD-005 ——_-Formulir Pengiriman 6.24, FO-SCMD-006 __Formulir Pembelian 6.25. FO-SCMD-019 _-Formulir Saldo Negatif| 6.26. FO-TKO-001 Formulir Surat Permintaan Barang (SPB)D PROSEDUR MUTU No Dokumen_: PSD-CWIA-012 NoRevisi__:15 Telterbit__: 10/07/2021 Halaman: 20 dari 20 ACCOUNTING 1 CONTROLLED DOCUMENT "| PT CITRA WARN JAvA ABAD 6.27, FO-TKO-002 Formulit Nota Penjualan 6.28, FO-TKO-007 Formulir Nota Penjualan Kredit 6.29. FO-TKO-013 Formulir Retur Penjualan 6.30. FO-TKO-015 E-form Laporan Bulanan Toko 631. FO-TKO-012 Formulir Nota Manual 6.32, FO-QA-013 Formulir Internal Memo 6.33. FO-QA-018 Formulir Berita Acara 6.34, IK-ACC-002 Instruksi Kerja E-form Pengajuan Dana Khusus 6.35. IK-ACC-003 Instruksi Kerja E-form Reneana Anggaran Biaya Pembukaan Toko Baru 6.36. IK-ACC-004 Instruksi Kerja E-form Reneana Perjalanan Dinas 6.37. IK-ACC-008 Instruksi Kerja E-form Realisasi Perjalanan Dinas 6.38. IK-ACC-006 Instruksi Kerja E-form Laporan Bulanan Toko 6.39, IK-ACC-007 Tnstruksi Kerja E-form Laporan Penjualan Harian Toko 6.40. IK-ACC-008 Instruksi Kerja Pelaksanaan Stock Opname Global 641. IK-ACC-009 Instruksi Kerja Pengecekan Tinter Pada Tabung 6.42, Buku Komunikasi 6.43. Buku Komunikasi Bonus Supplier