‫المملكة العربية السعودية‬

‫جامعة الملك سعود‬

‫قسم الدراسات االجتماعية‬
‫كلية اآلداب‬

‫جرائم غسيل األموال‬

‫أسماء الطالبات‪:‬‬

‫لمياء عبدالقادر القويعي ‪437202506‬‬

‫ريم فهد بن محارب ‪438202342‬‬

‫ديما يوسف المسلماني ‪438202214‬‬

‫أذكار محمد الشايع ‪438203631‬‬

‫المقرر‪ :‬علم االجتماع الجنائي ‪ 430‬جمع‬

‫رقم الشعبة‪399 :‬‬

‫الفصل الدراسي‪ :‬الفصل الصيفي‬

‫العام الدراسي‪ 1441 :‬ه ـ‬

‫دكتورة المقرر‪ :‬موضي شليويح عاشق العنزي‬

‫‪1‬‬
 ‫الفهرس‬

‫الصفحات‬ ‫المواضيع‬
‫‪3‬‬ ‫المقدمة‬
‫‪4‬‬ ‫ركن المادي لجريمة لغسيل األموال‬
‫‪5‬‬ ‫اهداف جريمة غسيل األموال‬
‫‪6‬‬ ‫عناصر جريمة غسيل األموال‬
‫‪6‬‬ ‫مراحل جريمة غسيل األموال‬
‫‪7‬‬ ‫أسباب جريمة غسيل األموال‬
‫‪8‬‬ ‫أساليب وسائل جرائم غسيل األموال‬
‫‪10‬‬ ‫سمات جريمة غسيل األموال‬
‫‪12‬‬ ‫اثار جريمة غسيل االموال االجتماعية‬
‫و االقتصادية‬
‫‪14‬‬ ‫قانون مكافحة جريمة غسيل األموال‬

‫‪2‬‬
 ‫المقدمة‪:‬‬

‫أصبح انتقال األموال عبر المساحات اإلقليمية الشاسعة أم اًر في غاية السهولة‪ ،‬وفي‬
‫متناول اليد في ظل العولمة والتجارة والصرافة اإللكترونية‪ ،‬األمر الذي أتاح في كثير‬
‫من الحاالت مخالفة القوانين واألنظمة بارتكاب جرائم على مستوى ٍ‬
‫عال من التنظيم‬
‫تنال من اقتصاديات الدول وسيادتها‪ُ ،‬عرفت بـ "الجرائم االقتصادية"‪.‬‬

‫ويمكن تعريف الجريمة االقتصادية على أنها‪" :‬فعل أو امتناع ضار له مظهر‬
‫خارجي يخل بالنظم االقتصادية واالئتمانية للدولة وبأهداف السياسة االقتصادية فيها‪،‬‬
‫يحظره القانون ويفرض عليه عقاباً"‪.‬‬

‫ومن هنا فالجرائم االقتصادية جرائم على مستوى ٍ‬

‫عال من الخطورة لما فيها من تهديد‬
‫القتصاد الدولة والمؤسسات الكبرى‪ ،‬وما تعود به من كوارث مالية واجتماعية تهدد‬
‫مصادر دخل العاملين في الدولة ومدخراتهم‪.‬‬

‫ولقد شهدت المرحلة األخيرة اهتماماً كبي اًر بجرائم األموال على المستوى الدولي‪ ،‬لما‬
‫تلعبه من دون دور مؤثر في اقتصاديات الدول ومواردها‪ ،‬وأصبح هاجس هذه الدول‬
‫هو مكافحة هذا النوع من الجرائم حتى تب أر البشرية منه‪.‬‬

‫منهم من قال إن أول استخدام لمصطلح غسيل األموال وأول ظهور لهذا النوع من‬
‫الجرائم كان في الواليات المتحدة األمريكية في عام ‪ 1988‬أثناء نظر السلطات‬
‫القضائية األمريكية بالقضية المشهورة بقضية "بوكركوب"‪ ،‬والتي تمثلت بقيام مجموعة‬
‫من تجار المخدرات بغسيل أموالهم المتأتية من تجاربهم القذرة تلك بشراء كميات من‬
‫الذهب من إحدى دول أمريكا الجنوبية بشكل غير حقيقي‪ ،‬وحصلوا بذلك على‬
‫المستندات الالزمة والمساعدة لهم في إخراج أموالهم الناتجة من تجارتهم غير‬
‫المشروعة‪.‬‬

‫‪3‬‬
 ‫ولقد اهتم الفقهاء والباحثون والمتخصصون بأهمية وخطورة هذه الجرائم‪ ،‬وما تفرزه‬
‫من آثار ونتائج‪ ،‬قاموا بتعريف غسيل األموال على أنها‪" :‬أموال متحصلة من أعمال‬
‫إجرامية يتم إيالجها داخل التكوين المالي للدولة‪ ،‬وذلك بهدف إعطائها الصورة‬
‫الشرعية والقانونية"‪.‬‬

‫الركن المادي لجرائم غسيل األموال‪:‬‬

‫مادي لنشوئها‪ ،‬وال يتم هذا الركن إال بقيام‬

‫ّ‬ ‫البد لقيام أي جريمة كانت من توافر ركن‬
‫ثالثة عناصر رئيسية‪ ،‬وهي‪:‬‬

‫‪ -‬السلوك‪.‬‬
‫‪ -‬النتيجة الجرمية‪.‬‬
‫‪ -‬العالقة السببية التي تربط السلوك بالنتيجة الجرمية‪.‬‬
‫بالنظر لهذه العناصر ومن زاوية جرائم غسيل األموال نجد أن السلوك يتوافر عند‬
‫القيام باإلجراءات العلمية لغسل المال بأحد األساليب والوسائل كاإليداع في‬
‫البنوك على سبيل المثال‪ ،‬أما النتيجة الجرمية المتمثلة بتنظيف المال فتقوم بعد‬
‫اكتمال مراحل عملية الغسل من مرحلتي التمهيد والتفعيل‪ ،‬أما عالقة السببية‬
‫فتظهر عندما يكون الفعل واإلجراءات العلمية لتبييض المال غير المشروع هو‬
‫سبب تنظيف المال وإزالة صفة الالمشروعية التي كانت عالقة به‪.‬‬

‫ويتم الركن المادي لجرائم غسيل األموال بإحدى الصور الثالث‪:‬‬

‫‪ -‬اكتساب أو حيازة أو استخدام األموال المحصلة من المصادر غير المشروعة‬

‫‪ -‬نقل وتحويل األموال العائدة من أحد المصادر غير المشروعة‪.‬‬
‫‪ -‬إعطاء تفسير وتبرير غير صحيح لمصدر المال والذي هو بأساسه مصد اًر‬
‫غير مشروع‪.‬‬

‫‪4‬‬
 ‫‪ -‬أهداف غسيل األموال‪( :‬إسماعيل‪ ،‬والديري‪)2012 ،‬‬
‫‪ -‬تعطي عملية غسيل األموال وضعا مثالياً للمتاجرين بالمدخرات وغيرهم من‬
‫مرتكبي الجرائم االخرى ذات الدافع المالي إذ تتيح لهم أفضل الفرص في‬
‫وبناءا على ذلك فهي ترمي الى‬
‫ً‬ ‫وقت واحد بين عنصري الكسب واالمن‬
‫هدفين هما‬
‫‪ -‬الهدف األول‪ :‬إخفاء الرابطة بين المجرم والجريمة‪:‬‬
‫‪ -‬من المعروف ان العائدات االجرامية قد تكون هي الدليل الوحيد الذي يقود‬
‫الى الجريمة االصلية التي تحصلت منها هذه العائدات والى الكشف عن‬
‫مرتكبيها واالسهام في إقامة المسؤولية الجنائية لهم ومثال ذلك ان األموال‬
‫المتحصلة من جرائم تجارة المخدرات (بين جالبي تلك المخدرات والمتاجرين‬
‫بها )‪ ،‬ومن هنا فقد كان الهدف االساسي لغسيل األموال ‪ -‬طوال السنوات‬
‫الماضية ‪ -‬هو إخفاء الرابطة بين المجرم والجريمة من خالل عمليات متعددة‬
‫ترمي الى طمس معالم المصدر االجرامي لألموال وتحويلها من اصول نقدية‬
‫الى اصول حسابية بنكية‪ ،‬سواء داخل الدولة او خارجها ما يجعلها في مأمن‬
‫من اجهزة تنفيذ القانون وبالتالي تمكنهم من التصرف بحرية في هذه األموال‪،‬‬
‫االمر الذي يتيح لهم في النهاية االستمرار والتوسع في أنشطتهم اإلجرامية‬
‫والحصول على مصادر واسواق جديدة الى جانب التمتع بحياة الترف‬
‫والرفاهية‪.‬‬
‫‪ -‬الهدف الثاني‪ :‬استثمار العائدات االجرامية في مشروعات مستقبلية‪:‬‬
‫‪ -‬برز الى الوجود هدف جديد لغسيل األموال بسبب النزعة القوية لغسل‬
‫أنفسهم‪ Launder Themselves‬ورغبتهم المتزايدة في االنتقال من العالم‬
‫السفلي للخارجين عن القانون إ لى عالم رجال االعمال والمال لتحقيق أهداف‬

‫‪5‬‬
 ‫استثمارية بحتة ومن خالل العمل في مشروعات قانونية واالندماج في‬
‫االقتصاد المشروع بما يوفر للمتاجرين بالمخدرات وغيرهم من المجرمين‬
‫المرونة الكافية لتحقيق المزيد من االرباح وبلوغ المكانة االجتماعية المرموقة‬
‫ومن األنشطة االستثمارية (الطيران والمالحة والنقل البري والجوي واالستثمار‬
‫الصناعي)‪.‬‬

‫عناصر جريمة غسيل األموال‪( :‬سليمان‪)2002،‬‬

‫‪ .1‬المغسول‪ :‬وهي األموال الناتجة عن أي نشاط غير قانوني‪.‬‬

‫‪ .2‬الغسيل‪ :‬وهو المصدر الزائف الذي ابتدعه غاسل األموال الذي يدعي أنه‬
‫مصدر األموال المتاحة لديه والتي سيقوم بتطهيرها‪.‬‬
‫‪ .3‬الغسل‪ :‬وهي األنشطة الخادعة التي سيتم اللجوء اليها إلخفاء األموال غير‪.‬‬
‫المشروعة ومزجها بالتدفقات النقدية المتولدة عن األنشطة المشروعة‪.‬‬
‫‪ .4‬الغاسل‪ :‬وهي األطراف التي ستتولى عمليات الغسل وتنفذ مخطط التبييض‪.‬‬

‫‪ -‬مراحل الغسيل ‪:‬‬

‫يمر هذا النشاط غير المشروع بثالث مراحل أساسية ‪:‬‬

‫‪ -1‬مرحلة اإليداع أو التوظيف ‪ :‬ويتم ذلك بإيداع األموال المتحصلة من نشاط‬

‫غير مشروع في حسابات مصرفية متعددة ‪ ,‬او شراء العقارات او الذهب و‬
‫المجوهرات الثمينة ‪ ,‬او تحف نادرة او السلع المعمرة او شراء األسهم‬
‫والسندات او الدخول في مشاركات استثمارية داخل وخارج البالد او بتحويلها‬
‫الى أوراق قابلة للتداول ‪.‬‬
‫‪ -2‬مرحلة الترقيد ‪ :‬ويتم فيها فصل حصيلة األموال غير المشروعة عن مصدرها‬
‫من خالل مجموعة معقدة ضمن العمليات المالية بهدف التمويه عن أصل و‬
‫مصدر هذه األموال مع تدعيم ذلك بالمستندات التي تؤدي الى تضليل‬

‫‪6‬‬
 ‫الجهات الرقابية و األمنية للحيلولة دون اقتفاء المسار غير المشروع لهذه‬
‫األموال ‪.‬‬
‫‪ -3‬مرحلة التكامل أو الدمج ‪ :‬هذه المرحلة األخيرة حيث يعاد ضخ األموال التي‬
‫تم غسلها مجدداً في دورة االقتصاد الداخلي أو الدولي على شكل استثمارات‬
‫مباشرة في العقارات او في السلع الثمينة او االستثمار في شراء حصص من‬
‫شركات وفي هذه المرحلة تصبح األموال المغسولة أموالً سليمة تتمتع‬
‫بالمظهر القانوني ‪( .‬عربية ‪)99 : 2004 ,‬‬
‫أسباب جريمة غسيل األموال ‪(:‬عبد العزيز‪.)220-216:219 ،‬‬

‫هناك أسباب كثيرة لغسيل األموال نذكر منها ما يلي‪ :‬يرجع السبب الرئيسي‪ :‬في‬
‫قيام المجرم بغسيل األموال الى رغبته في اظهار تفوقه وذكائه في خداع‬
‫المجتمع‪ ،‬والى جعل المجتمع يخضع لرغباته وينزل عند إرادته وان يجعل افراده‬
‫الشرفاء يقفون عند ابوابه‪ ،‬ويتلهفون من اجل خدمته واالرتماء عند قدميه‬
‫استجداءً ا لرضائه وطلبا إلحسانه وسعي كل منهم الى التقرب اليه‪ .‬اما السبب‬
‫االخر‪ :‬فهو رغبة المجرم في التنصل من عالم الجريمة وما قام به من جرائم‬
‫سابقة ادت الى هذه الثروة التي يرغب في غسلها‪ ،‬ومن ثم يرغب في قطع الصلة‬
‫ما بين الثروة المحققة وما بين مصدرها االجرامي؛ حتى ينعم بأمان بالوضع‬
‫االجتماعي الجديد الذي يعيش فيه بدالً من االزدراء والنفور منه وهو في سبيل‬
‫هذا يعمل على الحصول على اكبر قدر ممكن من صداقة اصحاب النفوذ‬
‫السياسي والتأييد السياسي له حتى يصبح واحداً منهم او مساعدتهم في خوض‬
‫حمالتهم االنتخابية وتمويل جانب ملموس من نفقات الدعاية الحزبية الخاصة بهم‬
‫وتقديم جانب من المصروفات السرية ذات الطبيعة الخاصة إلنجاح مرشح معين‬
‫وإلسقاط اخر‪.‬‬

‫‪7‬‬
 ‫يضيف (الخضيري‪ .)67 :2003 ،‬وهناك دوافع اخرى لعمليات غسيل‬
‫األموال هو شدة المنافسة بين البنوك في ظل العولمة يفسر تزايد غسيل‬
‫األموال حيث يوجد تسابق بين البنوك لجذب المزيد من العمالء واصبح‬
‫االشخاص الطبيعيين والمعنويين اكثر قدرة على نقل وتحويل كميات ضخمة‬
‫من رؤوس األموال من بلد آلخر دون عقبات او تعقيدات تحول دون ذلك في‬
‫ظل العولمة‪ ،‬اضف إ لى زيادة معدالت االرباح من خالل فروق اسعار الفائدة‬
‫وكذلك العمالت المختلفة ناهيك عن سقوط بعض موظفي البنوك من ضعاف‬
‫النفوس في براثن مجرمي عمليات غسيل األموال ‪،‬والعولمة اندماج اسواق‬
‫العالم في مجال االستثمارات المباشرة ونقل األموال والعمل وخضوع العالم‬
‫لقوى السوق العالمية وتهميش دور السلطات المحلية وسيطرة اقتصاد الدول‬
‫الكبرى لتمرير سياساتها‪.‬‬

‫‪ -‬وسائل وأساليب جرائم غسيل األموال‪:‬‬

‫تقوم الوسائل واألساليب التقليدية لجرائم غسيل األموال تبعاً للنشاط اإلجرامي المتبع‪،‬‬
‫وبناء عليه تصنف طبيعتها ضمن مجموعات من الوسائل‪ ،‬وهي‪:‬‬
‫ً‬
‫وسائل عادية‪:‬‬

‫‪ -1‬نقل األموال المراد غسلها من دولة ألخرى‪ ،‬عن طريق حملها باليد عبر‬
‫حقائب اليد أو حقائب األمتعة‪ ،‬حيث تعتبر من أكثر األساليب بساطة وبعيدة‬
‫عن التعقيد خاصتاً إذا تم إخراجها من قبل عدة أشخاص على هيئة دفعات‬
‫مالية قليلة ال تثير الشك أو الريبة من قبل الجهات األمنية على الحدود البرية‬
‫أو في المطارات الجوية‪.‬‬
‫‪ -2‬التحويالت البنكية البسيطة‪ ،‬بتحويل اإليداعات لألموال من حساب الغاسل‬
‫إلى حساب آخر خارج الدولة‪.‬‬

‫‪8‬‬
 ‫‪ -3‬تأسيس الشركات الوهمية أو الصورية كشركات استيراد وتصدير على سبيل‬
‫المثال والقيام بتحويل األموال إلى حسابات الشركات الوهمية ليصل إلى‬
‫غسلها‪.‬‬
‫وسائل وأساليب مصرفية‪:‬‬

‫‪ -1‬فتح حساب مالي ضخم للعميل في البك‪ ،‬ال توازي المستوى االقتصادي‬
‫الفعلي للعميل‪ ،‬وال إلى قدرته المالية‪.‬‬
‫‪ -2‬تحويل أموال لحسابات مفتوحة لدى البنوك دون ذكر اسم الشخص المستفيد‬
‫من التحويل‪ ،‬مما يدل على أنها حسابات مالية وهمية يهدف الغاسل من‬
‫ورائها إيصال المال المراد غسله من دولة ألخرى بهدف إتمام غسلها‪.‬‬
‫‪ -3‬شراء أسهم وأوراق لدى البنوك والمصارف بأموال باهظة مثيرة للشك والريبة‪،‬‬
‫والتي في حقيقتها أموال يراد من ذلك غسلها وتبييضها‪.‬‬
‫وسائل وأساليب خارج نطاق المؤسسات المالية‪:‬‬

‫‪ -1‬إدخال األموال محل الغسل في نطاق المقامرة‪ ،‬حيث يتم رصد مبالغ طائلة‬
‫بحجة المقامرة‪ ،‬وفي الحقيقة تتم المقامرة بنسبة بسيطة ومن ثم يتم سحبها‬
‫عبر تحرير شيك باسم المقامر (الغاسل) أو يتم تحرير ذلك الشيك باسم‬
‫شخص آخر غيره على أساس أنها أموال تم جنيها كأرباح من لعبة القمار‪.‬‬
‫‪ -2‬شراء العقارات‪ ،‬يلجأ العديد من غاسلي األموال إلى شراء العقارات المتمثلة‬
‫بقطع األراضي‪ ،‬خاصة تلك المجهولة الثمن والتي يمكن تقدير قيمتها عشوائياً‬
‫‪ -3‬نقل األموال المراد غسلها إلى الدول المالذات الضريبية‪ ،‬وهي الدول التي‬
‫تمتاز بانخفاض نسبة الضريبة واالستحقاقات المالية عليها‪ ،‬األمر الذي‬
‫يترتب عليها عدم سؤالهم عن مصدر ونشأ هذه األموال‪.‬‬

‫‪9‬‬
 ‫سمات جريمة غسل األموال‪( :‬خيري‪)1433،‬‬

‫• أوال‪ :‬جريمة غسل األموال جريمة منظمة‪:‬‬

‫تعد جريمة غسيل األموال من أهم الجرائم االقتصادية الحديثة المرتبطة بالجريمة‬
‫المنظمة‪ ،‬فهي من الجرائم الدولية الخطرة‪ ،‬والتي تؤثر والتي تؤثر تأثي ار سلبيا ومباش ار‬
‫على االقتصاد الدولي‪ ،‬ويعتبر المصدر األساسي لعمليات غسيل األموال تأتي من‬
‫تجارة المخدرات وقد نجد أن وصف جرائم غسل األموال بالجرائم المنظمة هو أمر‬
‫بديهي وواقعي‪.‬‬

‫• ثانيا‪ :‬جريمة غسل األموال جريمة عالمية‪:‬‬

‫في ظل كون العالم أصبح قرية صغيرة‪ ،‬ومع حالة السيولة اإللكترونية والمعلوماتية‬
‫وبعد هذا االنفجار الهائل في ثورة االتصاالت واستخدام الوسائل اإللكترونية الحديثة‬
‫في العمليات المصرفية‪ .‬لذا أصبحت جرائم غسل األموال جرائم عالمية تعدت حدود‬
‫الدولة الواحدة‪ ،‬األمر الذي يجعل الجهود الوطنية عاجزة عن مواجهة تفاقم هذه‬
‫الظاهرة‪ ،‬مما جعلها تستدعي جهودا دولية دؤوبة لمواجهتها‪.‬‬

‫• ثالثا‪ :‬جريمة غسل األموال جريمة الحقة‪:‬‬

‫تعد جريمة غسل األموال جريمة الحقة للجريمة التي تم تحصيل األموال غير‬
‫المشروعة منها‪ ،‬وهذا السلوك اإلجرامي األولى مثل تجارة المخدرات وتجارة األسلحة‬
‫غير المشروعة واالتجار في األعضاء البشرية وغيرها من صور الجريمة المنظمة‬
‫التي ال تقع تحت حصر‪.‬‬

‫• رابعا‪ :‬ارتباط جريمة غسل األموال بالفساد‪:‬‬

‫تربط جريمة غسل األموال ارتباطا وثيقا بظاهرة انتشار الفساد الناجمة عن أنشطة‬
‫غير مشروعة‪ ،‬وبمناسبة اتجاه الدول إلى تحرير االقتصاد بسبب الرغبة في االندماج‬

‫‪10‬‬
 ‫في االقتصاد العالمي واتجاهها إلى خصخصة المشروعات االقتصادية المملوكة لها‬
‫بعد ثبوت فشلها وبسبب اتجاهها أيضا إلى جذب االستثمارات األجنبية وتحرير‬
‫أسواق النقد والمال وتسهيل انتقال رؤوس األموال‪ ،‬األمر الذي أدى إلى نفاذ أنشطة‬
‫غير مشروعة في مصرها إلى السوق المحلي‪.‬‬

‫• خامسا‪ :‬جريمة غسل األموال اقتصادية‪:‬‬

‫مما ال شك فيه أن جريمة غسل األموال تعد مؤثرة على اقتصاديات الدول سواء على‬
‫الصعيد القومي أو على الصعيد العالمي تأثي ار كبيرا‪ ،‬وذلك ألن مقومات االقتصاد‬
‫من األموال أو واألنشطة التجارية تكون دائما عرضة للجريمة منذ أقدم العصور‪.‬‬

‫• سادسا‪ :‬استعمال الوسائل التقنية الحديثة في جريمة غسل األموال‪:‬‬

‫كما سبق وذكرنا أن الثورة التكنولوجية الحديثة في مجال االتصاالت والعمليات‬
‫المصرفية قد ساهمت إلى حد كبير لتفاقم مشكلة غسل األموال‪ ،‬فقد أصبحت‬
‫العمليات التي تتم عبر اإلنترنت والهاتف الجوال والتحويالت اإللكترونية هي السمة‬
‫الغالبة‪ ،‬فقد تطورت وسائل إخفاء عمليات غسل األموال‪ ،‬خصوصا إذا أدركنا أن‬
‫عمليات غسل األموال تتم من خالل شبكات دولية تمتاز بالتخطيط‪.‬‬

‫• سابعا‪ :‬قلة الخبرة في مكافحتها‪:‬‬

‫فيما يتعلق بجريمة غسل األموال كجريمة منظمة تستخدم وسائل تكنولوجية حديثة‪،‬‬
‫لذا نجد أنه لم تتبلور الخبرة العلمية في مكافحتها‪ ،‬وسبب ذلك يرجع على قلة عدد‬
‫القضايا التي يتم ضبطها‪.‬‬

‫‪11‬‬
 ‫‪ -‬االثار االجتماعية واالقتصادية لجريمة غسيل األموال ‪:‬‬
‫االثار االجتماعية ‪:‬‬

‫‪ -1‬يؤدي غسيل األموال الى حدوث اضطرابات اجتماعية وسياسية ‪ ,‬فقد اثبتت‬
‫الدراسات واألبحاث التي أجريت وجود عالقة بين غسيل األموال وحركات‬
‫اإلرهاب والتطرف والعنف الداخلي فضال عن نشاط المافيا العالمية ودورها‬
‫في حدوث االنقالبات السياسية في بعض الدول النامية مما قد يزعزع أمن‬
‫واستقرار المجتمعات ‪.‬‬
‫‪ -2‬يؤدي غسيل األموال الى تشوية المناخ الديموقراطي في المجتمع حيث يصعد‬
‫أصحاب الدخول غير المشروعة مقاعد البرلمان والمجالس الشعبية واتحادات‬
‫التجارة والصناعة ولكنهم يعمدون الى استثمار جميع ما سبق لدعم وجودهم‬
‫واالستمرار في عملية غسيل األموال واالستمرار في األنشطة االجرامية‬
‫واالستفادة بما ينتج عنها ثمار مالية ‪.‬‬
‫‪ -3‬ان تسرب األموال غير المشروعة الى المجتمع يقلب ميزان البناء االجتماعي‬
‫في البالد بصعود المجرمين القائمين على عملية غسل األموال الى قمة‬
‫المجتمع في الوقت الذي يتراجع فيه مركز المكافحين الى اسفل القاعدة ‪ ,‬ان‬
‫لم تتضافر الجهود جهود المجتمع عامه في المكافحة ‪.‬‬
‫‪ -4‬اذا اصبح المال هو معيار القيمة لألفراد في المجتمع بصرف النظر عن‬
‫مصدرة ‪ ,‬قد يؤدي االمر الى اهتزاز القيم االجتماعية المستقرة في المجتمع‬
‫الذي ينعم بالسالم االجتماعي ‪.‬‬
‫‪ -5‬تؤدي عمليات غسل األموال النعدام القيم والروابط بين افراد المجتمع ‪,‬‬
‫فاستمرار ممارسة األنشطة الغير مشروعة التي تقتضي مجهوداً وبقاء‬
‫عائداتها الضخمة في مأمن عن المصادرة واستغاللها في أنشطة أخرى‬
‫مشروعة يؤدي الى المعزوف عن القيام باألنشطة المشروعة وبخاصة من‬

‫‪12‬‬
 ‫جانب الشباب ‪ ,‬االمر الذي يؤدي الى تفشي ظاهرة االنانية وتصبح مصلحة‬
‫الوطن واالنتماء إلية في الدرجة الثانية ‪.‬‬
‫‪ -6‬تساهم عمليات غسيل األموال في شيوع ظاهرة تحدي القانون وروح التمرد‬
‫لذى الشباب و االستهانة بالسلطة الشرعية وعدم الرغبة في التمسك باألنظمة‬
‫والقوانين المعمول بها نتيجة عدم التوازن االقتصادي واالجتماعي ‪.‬‬
‫‪-7‬تساهم الرشوة التي يدفعها غاسلو األموال في تدمير النسيج القيمي و‬
‫األخالقي في المجتمعات حيث تقدم الرشوة لرجال االمن و السياسة والقضاء‬
‫لكي يغضوا ابصارهم عن أنشطة جماعات االجرام غير المشروعة ‪(.‬عربية‬
‫‪)2004:114,‬‬
‫االثار االقتصادية ‪:‬‬
‫‪ -1‬إن نجاح تسرب األموال المغسولة الى االقتصاد القومي يؤدي الى حدوث‬
‫تشوه في نمط االنفاق واالستهالك ‪ ,‬مما يؤدي الى نقص المدخرات الالزمة‬
‫لالستثمار وبالتالي حرمان النشاطات االقتصادية المهمة من االستثمار النافع‬
‫للمجتمع ‪.‬‬
‫‪ -2‬إن نجاح خروج األموال المغسولة من االقتصاد القومي يؤدي الى زيادة‬
‫العجز في ميزان المدفوعات وحدوث أزمة سيولة في النقد األجنبي مما يهدد‬
‫احتياطيات الدولة لدى البنك المركزي من العمالت المدخرة ‪.‬‬
‫‪ -3‬اثبتت احدى الدراسات االمريكية ان غسل األموال يؤدي الى انخفاض‬
‫اإلنتاجية بنسبة ‪ %27‬في المتوسط ‪ ,‬حيث ينمو القطاع االقتصادي غير‬
‫الرسمي بمعدل اسرع من معدل نمو اقتصاديات القطاع الرسمي ‪.‬‬
‫‪ -4‬يرتبط غسيل األموال بزيادة االنفاق البذخي وغير الرشيد ‪ ,‬مما يؤدي الى‬
‫ارتفاع األسعار المحلية وحدوث ضغوط تضخمية في االقتصاد القومي ‪.‬‬

‫‪13‬‬
 ‫‪ -5‬يؤدي غسيل األموال الى حدوث خلل في توزيع الدخل القومي مما يؤدي‬
‫فجوة بين األغنياء والفقراء مما يؤدي الى عدم وجود استقرار اجتماعي من‬
‫إمكانية حدوث صراع طبقي واعمال عنف ‪.‬‬
‫‪ -6‬ان تسرب األموال المغسولة الى االقتصاد القومي يمكن ان يؤدي بالحكومة‬
‫الى فرض ضرائب جديدة او زيادة معدالت الضرائب العالية من أجل تغطية‬
‫الفجوة بين الموارد المتاحة واحتياجات االستثمار القومي وهو ما يعني زيادة‬
‫األعباء على أصحاب الدخول المشروعة في المجتمع ‪.‬‬
‫‪ -7‬يؤدي غسيل األموال الي تعطيل تنفيذ السياسات المالية العامة عن طريق‬
‫التهرب من دفع الضرائب ‪ ,‬مما يعكس سلباً على ميزان المالية العامة ‪.‬‬
‫‪ -8‬تؤدي عمليات غسيل األموال الى حدوث ضغوط تضخمية داخل االقتصاد‬
‫الوطني وتدهور القوة الشرائية للنقود وانخفاض قيمة العملة الوطنية‪.‬‬
‫‪ -9‬اثبتت الدراسات وجود عالقة بين تزايد حجم عمليات غسيل األموال ولجوء‬
‫الدول الى االقتراض من الخارج ‪ ,‬فتزايد عمليات غسيل األموال يعمق العجز‬
‫في ميزان المدفوعات من خالل ضعف االستثمارات المحلية واألجنبية وما‬
‫يترتب على ذلك من انخفاض اإلنتاجية وانخفاض حجم الصادرات وتزايد‬
‫الواردات وضعف القدرة التنافسية والتالعب في قيمة الصفقات التجارية ‪.‬‬
‫(عربية ‪)110: 2004,‬‬
‫ينص قانون نظام مكافحة غسيل األموال بالمملكة العربية السعودية بالفصل‬
‫السابع العقوبات االتية‪:‬‬

‫المادة السادسة والعشرون‪ :‬يعاقب كل من يرتكب جريمة غسل األموال المنصوص‬

‫عليها في المادة (الثانية) من النظام؛ بالسجن مدة ال تقل عن سنتين وال تتجاوز‬
‫عشر سنوات‪ ،‬أو بغرامة ال تزيد على خمسة ماليين ريال‪ ،‬أو بكلتا العقوبتين‪.‬‬

‫‪14‬‬
 ‫المادة السابعة والعشرون‪ :‬يعاقب كل من يرتكب جريمة غسل األموال ‪-‬المنصوص‬
‫عليها في المادة (الثانية) من النظام‪-‬بالسجن مدة ال تقل عن ثالث سنوات وال‬
‫تتجاوز خمس عشرة سنة‪ ،‬أو بغرامة ال تزيد على سبعة ماليين ريال‪ ،‬أو بكلتا‬
‫العقوبتين؛ إذا اقترنت الجريمة بأي من اآلتي‪:‬‬

‫‪ o‬ارتكابها من خالل جماعة إجرامية منظمة‪.‬‬

‫‪ o‬استخدام العنف أو األسلحة‪.‬‬
‫‪ o‬اتصالها بوظيفة عامة يشغلها الجاني‪ ،‬أو ارتكابها باستغالل السلطة‬
‫أو النفوذ‪.‬‬
‫‪ o‬االتجار بالبشر‪.‬‬
‫‪ o‬استغالل قاصر ومن في حكمه‪.‬‬
‫‪ o‬ارتكابها من خالل مؤسسة إصالحية أو خيرية أو تعليمية أو في‬
‫مرفق خدمة اجتماعية‪.‬‬
‫‪ o‬صدور أي حكم سابق محلي أو أجنبي بإدانة الجاني‪.‬‬
‫المادة الثامنة والعشرون‪:‬‬

‫‪ .1‬يمنع السعودي المحكوم عليه بعقوبة السجن في جريمة غسل أموال من السفر‬
‫خارج المملكة مدة مماثلة لمدة السجن المحكوم عليه بها‪.‬‬
‫‪ .2‬يبعد غير السعودي المحكوم عليه في جريمة غسل أموال عن المملكة بعد‬
‫تنفيذ العقوبة المحكوم عليه بها‪ ،‬وال يسمح له بالعودة إليها‪.‬‬
‫المادة التاسعة والعشرون‪ :‬إذا قام أحد مرتكبي جريمة غسل األموال بإبالغ السلطات‬
‫المختصة عن الجريمة ‪-‬قبل علمها بها‪-‬أو عن مرتكبيها اآلخرين‪ ،‬وأدى بالغه إلى‬
‫ضبطهم أو ضبط األموال أو الوسائط أو متحصالت الجريمة؛ فيجوز تخفيف‬
‫العقوبة عنه وفقاً لما تقضي به المادة (الثالثون)‪.‬‬

‫‪15‬‬
 ‫المادة الثالثون‪ :‬يجوز تخفيف العقوبات الواردة في المادة (السادسة والعشرين) من‬
‫السجن لمدة ال تقل عن سنة وال‬ ‫المقررة نظاماً‪ ،‬لتكون العقوبة َّ‬
‫النظام وفقاً للظروف ُ‬
‫تتجاوز سبع سنوات‪ ،‬أو غرامة ال تزيد على ثالثة ماليين ريال‪ ،‬أو كلتا العقوبتين‪.‬‬

‫وذلك متى بادر مرتكب الجريمة بعد علم السلطات المختصة بها باإلبالغ بمعلومات‬
‫لم يكن من الممكن الحصول عليها بطريق آخر‪ ،‬وذلك للمساعدة في القيام بأي مما‬
‫يأتي‪:‬‬

‫‪ o‬منع ارتكاب جريمة غسل أموال أخرى أو الحد من آثارها‪.‬‬

‫‪ o‬تحديد مرتكبي الجريمة اآلخرين أو مالحقتهم قضائيًّا‪.‬‬
‫‪ o‬الحصول على أدلة‪.‬‬
‫‪ o‬حرمان الجماعات اإلجرامية المنظمة من أموال ال حق لها فيها‪ ،‬أو منعها من‬
‫السيطرة عليها‪.‬‬
‫المادة الحادية والثالثون‪:‬‬

‫‪ .1‬مع عدم اإلخالل بالمسؤولية الجنائية للشخص ذي الصفة الطبيعية‪ ،‬يعا َقب‬
‫أي شخص ذي صفة اعتبارية يرتكب جريمة غسل األموال بغرامة ال تزيد‬
‫على خمسين مليون ريال سعودي وال تقل عن ضعف قيمة األموال محل‬
‫الجريمة‪.‬‬
‫‪ .2‬يجوز معاقبة الشخص ذي الصفة االعتبارية بمنعه بصفة دائمة أو مؤقتة‬
‫من القيام بالنشاط المرخص له به بصورة مباشرة أو غير مباشرة‪ ،‬أو بإغالق‬
‫مكاتبه التي اقترن استخدامها بارتكاب الجريمة بصفة دائمة أو مؤقتة‪ ،‬أو‬
‫بتصفية أعماله‪.‬‬
‫المادة الثانية والثالثون‪ :‬يجوز تضمين الحكم الصادر بالعقوبة النص على نشر‬
‫ملخصه على نفقة المحكوم عليه في صحيفة محلية تصدر في مقر إقامته‪ ،‬فإن لم‬

‫‪16‬‬
 ‫تكن في مقره صحيفة ففي أقرب منطقة له‪ ،‬أو نشره في أي وسيلة أخرى مناسبة‪،‬‬
‫وذلك بحسب نوع الجريمة المرتكبة وجسامتها وتأثيرها‪ ،‬على أن يكون نشر الحكم بعد‬
‫اكتسابه الصفة النهائية‪.‬‬

‫‪17‬‬
 ‫المراجع‪:‬‬

‫‪ -‬إسماعيل‪ ،‬محمد صادق؛ والديري‪ ،‬عبدالعال‪ .)2012( .‬جرائم الفساد بين‬

‫آليات المكافحة الوطنية والدولية ‪-‬دراسة تطبيقية مقارنة‪( ،‬ط‪ .)1‬القاهرة‪:‬‬
‫المركز القومي لإلصدارات القانونية‬
‫‪ -‬الجرد‪ ،‬هيام‪ ،‬المرجع السابق‪ ،‬ص‪.79‬‬
‫‪ -‬الخضيري‪ ،‬محسن احمد (‪ :)2013‬غسيل األموال (الظاهرة‪-‬األسباب‪-‬‬
‫العالج)‪ ،‬مجموعة النيل العربية للنشر‪ :‬القاهرة‬
‫‪ -‬خيري‪ ،‬محمد ابراهيم‪ .)1433( .‬دراسة لمكافحة جريمة غسيل األموال في‬
‫المملكة العربية السعودية‪ .‬مكتبة الملك فهد الوطنية‪ :‬الرياض‬
‫‪ -‬السعيد‪ ،‬كامل‪ ،‬شرح األحكام العامة في قانون العقوبات‪ ،‬دار الثقافة للنشر‪،‬‬
‫عمان‪ ،‬األردن‪ .2002 ،‬ص‪.203‬‬
‫‪ -‬سليمان‪ ،‬عبد الفتاح سليمان (‪ :)2002‬مكافحة غسيل األموال‪ ،‬دار الكتب‬
‫القانونية للنشر‪ :‬القاهرة‬
‫‪ -‬صبح‪ ،‬داود يوسف‪ ،‬تبييض األموال والسرية المصرفية‪ ،‬الفساد أصل العلة‪،‬‬
‫المنشورات الحقوقية‪ ،‬صادر‪ ،‬بيروت‪ ،‬لبنان‪ ،2002 ،‬ص‪.21‬‬
‫‪ -‬عبد العزيز‪ ،‬خنفوسي (‪ :)2016‬العولمة وتأثيراتها على الجهاز المصرفي‪،‬‬
‫دار األيام للنشر والتوزيع‪ :‬عمان‬
‫‪ -‬عربية ‪ ,‬زياد ‪ , ) 2004( ,‬غسيل األموال اثارة االقتصادية واالجتماعية‬
‫ومكافحتة دولياً وعربياً ‪ ,‬مجلة االمن والقانون ‪. 140-96 , )12 (,‬‬
‫‪ -‬العلمي‪ ،‬مهدي فكري‪ ،‬مرجع سابق‪ ،‬ص‪.8‬‬
‫‪ -‬المعايطة‪ ،‬محمد سالم‪ ،‬مرجع سابق‪ ،‬ص‪.13‬‬

‫‪18‬‬
 ‫‪ -‬المملكة العربية السعودية هيئة الخبراء بمجلس الوزراء‪ :)2017(،‬نظام‬
‫مكافحة غسيل األموال‪،‬‬
‫‪https://laws.boe.gov.sa/BoeLaws/Laws/LawDetails/0657d‬‬
‫‪fce-95f8-463a-9d87-aa3900ec7b51/1‬‬

‫‪19‬‬
 ‫المهام‬ ‫الرقم الجامعي‬ ‫اسم الطالبة‬

‫إعداد صفحة الغالف والمقدمه وتعريف‬ ‫لمياء عبدالقادر القويعي ‪437202506‬‬

‫جريمة غسيل األموال و الركن المادي‬
‫لجريمة غسيل األموال والوسائل‬
‫المستخدمه في جريمةغسيل األموال ‪.‬‬
‫إعداد الفهرس باالضافه الى ورقة مهام‬ ‫‪438202342‬‬ ‫ريم فهد بن محارب‬
‫الطالبات وتنسيق البحث ومراحل جريمة‬
‫غسيل األموال و االثار االجتماعية‬
‫واالقتصادية لجريمة غسيل األموال ‪.‬‬
‫إعداد عناصر جريمة غسيل األموال‬ ‫‪438203631‬‬ ‫اذكار محمد الشايع‬
‫باإلضافة الى القانون نظام مكافحة‬
‫غسيل األموال بالمملكة العربية السعودية‬
‫‪.‬‬
‫إعداد اهداف جريمة غسيل األموال و‬ ‫‪438202214‬‬ ‫ديما يوسف المسلماني‬
‫أسباب جريمة غسيل األموال باإلضافة‬
‫الى سمات جريمة غسيل األموال ‪.‬‬

‫‪20‬‬