บริ ษทั เอ็นเอสแอล ฟู้ ดส์ จำกัด (มหาชน)

ส่วนที่ 1
ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป
บริษทั เอ็นเอสแอล ฟู้ดส์ จำกัด (มหาชน) ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

ส่วนที่ 1
ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

ข้อมูลสรุปนี้เป็ นส่วนหนึ่งของแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายหลักทรัพย์และหนังสือชีช้ วน ซึง่ เป็ นเพียง

ข้อมูลสรุปเกีย่ วกับการเสนอขาย ลักษณะและความเสีย่ งของบริษทั ทีอ่ อกและเสนอขายหลักทรัพย์ (“NSL”) ดังนัน้
ผูล้ งทุนต้องศึกษาข้อมูลในรายละเอียดจากหนังสือชีช้ วนฉบับเต็ม ซึง่ สามารถขอได้จากผูจ้ ดั จำหน่ายหลักทรัพย์
และ NSL หรืออาจศึกษาข้อมูลได้จากแบบแสดงรายการข้อมูลและหนังสือชีช้ วนที่ NSL ยืน่ ต่อสำนักงานคณะ
กรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (“สำนักงาน ก.ล.ต.”) ได้ทเ่ี ว็บไซต์ของสำนักงาน ก.ล.ต.
ทัง้ นี้ ในกรณีทม่ี ขี อ้ สงสัย หรือหากปรากฏว่าข้อความหรือรายละเอียดส่วนหนึ่งส่วนใดของข้อมูลสรุปนี้ไม่ตรงกับ
แบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายหลักทรัพย์และหนังสือชีช้ วน ให้ยดึ ถือความถูกต้องของแบบแสดงรายการ
ข้อมูลการเสนอขายหลักทรัพย์และหนังสือชีช้ วนในทุกกรณี

ข้อมูลสรุปของการเสนอขายหุ้นที่ออกใหม่ต่อประชาชน
บริ ษทั เอ็นเอสแอล ฟู้ ดส์ จำกัด (มหาชน)
(ระยะเวลาเสนอขาย : วันที่ [๏])

ข้อมูลเกี่ยวกับการเสนอขาย
ผูเ้ สนอขายหุ้นสามัญเพิ่ มทุน
ประเภทธุรกิ จ
จำนวนหุ้นที่เสนอขาย
สัดส่วนการเสนอขายหุ้น
เงื่อนไขการจัดจำหน่ าย
ราคาเสนอขายต่อประชาชน
มูลค่าการเสนอขายรวม
การเสนอขายหุ้นหรือหลักทรัพย์แปลงสภาพในช่วง 6 เดือนก่อนหน้ า : ไม่มี
ข้อมูลเกี่ยวกับการเสนอขาย (ต่อ)
มูลค่าที่ตราไว้ (Par value)
: บริษทั เอ็นเอสแอล ฟู้ดส์ จำกัด (มหาชน) (“NSL”)
: ผลิตและจำหน่ายอาหารสำเร็จรูป (เบเกอรี่ ขนมขบเคีย้ ว) และนำ
เข้า และจำหน่ายเนื้อสัตว์และผักแช่แข็ง
: หุน้ สามัญเพิม่ ทุนจำนวนไม่เกิน 75,000,000 หุน้
จำนวนหุน้ ทีเ่ สนอขายทัง้ หมดคิดเป็ น 25.0% ของจำนวนหุน้ สามัญ
ทีอ่ อกและชำระแล้วทัง้ หมดของ NSL ภายหลังการเสนอขายหุน้
สามัญเพิม่ ทุนต่อประชาชนในครัง้ นี้
: (1) บุคคลทัวไป ่ [๏] หุน้
(2) ผูล้ งทุนสถาบัน [๏] หุน้
(3) ผูม้ อี ุปการคุณของบริษทั ฯ [๏] หุน้
รวม 75,000,000 หุ้น
: รับประกันการจัดจำหน่ายแน่นอนทัง้ จำนวน (Firm Underwriting)
: [๏] บาทต่อหุน้
: [๏] บาท
: 1 บาทต่อหุน้

ส่วนที่ 1 หน้าที่ 1
บริษทั เอ็นเอสแอล ฟู้ดส์ จำกัด (มหาชน) ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

มูลค่าตามบัญชี (Book value) : 2.62 บาทต่อหุน้ คำนวณจากมูลค่าส่วนของผูถ้ อื หุน้ ณ วันที่ 30

มิถุนายน 2563 ซึง่ เท่ากับ 590.21 ล้านบาท หารด้วยจำนวนหุน้ สามัญ
ชำระแล้วทัง้ หมดของ NSL จำนวน 225,000,000 หุน้ ซึง่ ไม่รวมหุน้
สามัญเพิม่ ทุนเพื่อเสนอขายต่อประชาชนจำนวน 75,000,000 หุน้

ที่มาของการกำหนดราคาเสนอขายและข้อมูลทางการเงิ นเพื่อประกอบการประเมิ นราคาหุ้นที่เสนอ

ขาย
- พิจารณาจากอัตราส่วน [๏] และสภาวะการซือ้ ขายหุน้ ในตลาดหลักทรัพย์ฯ
- อธิบายทีม่ า [๏] [จะระบุเมือ่ ได้รบั อนุญาตจากสำนักงาน ก.ล.ต. แล้วและเตรียมเสนอขายหุน้ ]

สัดส่วนหุ้นของ “ผูม้ ีส่วนร่วมในการบริ หาร” ที่ไม่ติด Silent Period

จำนวน [๏] ล้านหุน้ คิดเป็ น [๏] % ของจํานวนหุน้ ทีอ่ อกและเรียกชําระแล้วทัง้ หมดของ NSL ภายหลังการ
เสนอขายหุน้ เพิม่ ทุนในครัง้ นี้ (รวมจำนวนหุน้ สามัญทีเ่ สนอขายในครัง้ นี้ทจ่ี ดั สรรให้กรรมการและผูบ้ ริหารของ
NSL แล้ว)

ตลาดรอง :  SET  MAI

กลุ่มอุตสาหกรรม : กลุ่มเกษตรและอุตสาหกรรมอาหาร / อาหารและเครือ่ งดืม่
เกณฑ์เข้าจดทะเบียน :  Profit Test  Market Capitalization Test

วัตถุประสงค์การใช้เงิ น
จำนวนเงินทีค่ าดว่าจะใช้ ระยะเวลาการใช้เงินโดย
วัตถุประสงค์การใช้เงิน
(ล้านบาท) ประมาณ
1. เพือ่ ใช้สำหรับลงทุนในโครงการใหม่ [๏] ภายในไตรมาส [๏] ปี [๏]
2. เพือ่ สำหรับจ่ายคืนหนี้สนิ [๏] ภายในไตรมาส [๏] ปี [๏]
3. เพือ่ ใช้เป็ นเงินทุนหมุนเวียนในการประกอบกิจการ [๏] ภายในไตรมาส [๏] ปี [๏]

นโยบายการจ่ายเงินปันผล
บริษทั เอ็นเอสแอล ฟู้ดส์ จำกัด จำกัด (มหาชน) (“NSL”) มีนโยบายในการจ่ายเงินปนั ผลให้แก่ผถู้ อื หุน้ ในอัตรา
ไม่น้อยกว่า 50.0% โดยพิจารณาจากงบการเงินเฉพาะกิจการภายหลังหักภาษีเงินได้นิตบิ ุคคล และจัดสรร
ทุนสำรองตามกฎหมาย อย่างไรก็ตาม NSL อาจพิจารณาจ่ายเงินปนั ผลแตกต่างไปจากนโยบายทีกำ ่ หนดไว้ได้
โดยจะขึน้ อยูก่ บั ผลประกอบการ ฐานะการเงิน สภาพคล่องทางการเงิน ความจำเป็ นในการใช้เงินเพือ่ บริการ
กิจการ และขยายธุรกิจของ NSL รวมถึงภาวะเศรษฐกิจ

ส่วนที่ 1 หน้าที่ 2
บริษทั เอ็นเอสแอล ฟู้ดส์ จำกัด (มหาชน) ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

รายละเอียดเกี่ยวกับผูเ้ สนอขายหลักทรัพย์
NSL ประกอบธุรกิจผลิตและจำหน่ายสินค้าเบเกอรีแ่ ละอาหารรองท้อง, ขนมขบเคีย้ วหรือ “Snack” และธุรกิจ Food
Services โดยแบ่งเป็ นประเภทหลักๆ ได้ดงั นี้
1. ผลิ ตภัณฑ์กลุ่มเบเกอรี่และกลุ่มรองท้อง NSL รับผลิตและจำหน่ายให้ CPALL เพือ่ จำหน่ายในร้าน 7-11
ผลิ ตภัณฑ์ รายละเอียด ภาพตัวอย่างสิ นค้า
ก. เบเกอรีอ่ บร้อน เบเกอรีอ่ บร้อนต้องนำเข้าอบในเครือ่ งอบแซนด์วชิ
ทำมาจากแป้งขนมปงั แป้งครัวซองค์ และแป้งเดนิช
มีไส้และรสต่างๆ ได้แก่ แฮมชีส หมูหยองน้ำสลัด
หมูหยองน้ำพริกเผา ไส้กรอกชีส ทูน่าแซลมอน เดนิ
ชคาโบนาร่า
ข. เบเกอรีอ่ ุ่นร้อน ต้องนำเข้าอุ่นด้วยเครือ่ งไมโครเวฟ เช่น เบอร์เกอร์
หมูเบคอนชีส เบอร์เกอร์หมูชสี เบอร์เกอร์หมูซูเปอร์
ชีส ดับเบิล้ ครัวซองค์แฮมชีส ฮอทดอกต่างๆ เช่น
ฮอทดอกซอสมาโย ฮอทดอกแฮมชีส ฮอทดอกเรด
ซอส แฮมเบคอนเบรดคัพ
ค. เบเกอรีพ่ ร้อม พร้อมรับประทาน เช่น แซนด์วชิ ปูอดั ไข่กงุ้ เอแคลร์
รับประทาน นมสด เค้กช็อกโกแลต เค้กส้มหน้านิ่มรสส้ม โมจิชู
ครีม

ง. อาหารรองท้อง อาหารรองท้องพร้อมรับประทาน เช่น สลัดทูน่า

สลัดปูอดั ไข่กงุ้

2. ผลิ ตภัณฑ์กลุ่มขนมขบเคี้ยวหรือ “Snack” เป็ นกลุ่มทีม่ กี ารนำวัตถุดบิ ทางการเกษตร เช่น พริก แป้งจากถัว่
มาเป็ นวัตถุดบิ หลัก แล้วนำมาผสมกับวัตถุดบิ อื่น นำมาผ่านกระบวนการอบ เพือ่ ฆ่าเชือ้ และทำให้ขนมสุก ปรุง
รสชาติดว้ ยเครือ่ งปรุงต่างๆ ได้แก่ พายผีเสือ้ ภายใต้แบรนด์บตั เตอร์ฟิน พริกอบกรอบภายใต้แบรนด์ชลิ ลี่ พาย
แท่งอบกรอบแบรนด์ “ปงั ไท” ขนมอบกรอบ “เนเชอรัล ไบท์” สินค้าแบรนด์ของ NSL กลุ่มนี้ NSL วางขาย
ทัวไป
่ ไม่จำกัดเพียงร้าน 7-11
ภาพตัวอย่างสิ นค้า

3. ธุรกิ จ Food Services คือ การแปรรูปเนื้อสัตว์ เช่น ขอดเกล็ด แล่เป็ นชิน้ ตัดเป็ นขนาดต่างๆ บรรจุใส่บรรจุ
ภัณฑ์หลากหลายขนาด พร้อมนำไปประกอบอาหาร ได้แก่ ปลาแซลมอน ปลาทูน่า ปูอดั ปลาแพงกาเซียสดอรี่

ส่วนที่ 1 หน้าที่ 3
บริษทั เอ็นเอสแอล ฟู้ดส์ จำกัด (มหาชน) ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

ปลาหิมะ ปลาทูน่า ปลาเทราต์ ปลาหมึกทาโกะ กุง้ เนื้อปู ปูนิ่ม เนื้อวัวออสเตรเลีย /นิวซีแลนด์/สหรัฐอเมริกา

เนื้อแกะ หอยเชลล์ญป่ี ุน่ หอยลาย สาหร่าย ถัวแระญี่ ป่ ุน่ ผักแช่แข็งต่างๆ ฯลฯ รวมถึงการนำเข้าและแปรรูปตัด
แต่ง บริการบรรจุหบี ห่อ และติดแบรนด์ของลูกค้า เช่น MyChoice ของ Tops นอกจากนี้ NSL ยังมีการนำเข้า
สินค้ากลุ่มวัตถุดบิ เบเกอรีแ่ ละเบเกอรีแ่ ช่แข็งด้วย โดยสินค้ากลุ่ม Food Service มีทงั ้ จัดหาจากในประเทศไทย
เองและนำเข้าจากหลากหลายประเทศ โดยจำหน่ายให้แก่ผปู้ ระกอบการร้านอาหาร โรงแรม ผูใ้ ห้บริการด้านจัด
เลีย้ ง โรงเรียนนานาชาติ (Hotel, Restaurant and Catering: HoReCa) รวมถึงช่องทางร้านค้าปลีกสมัยใหม่
(Modern Trade: MT) ต่างๆ
แบรนด์ของ 7-11 ที่ NSL แบรนด์ขนมขบเคี้ยวที่ NSL พัฒนา แบรนด์ Food Service
ผลิ ตให้ เอง
o อีซเ่ี ทสต์ แบรนด์ทนำ ่ี เข้ามาขาย
o อีซส่ี วีท o Talley
o เซเว่น เฟรช รับจ้างให้บริการแปรรูปสินค้า
และติดแบรนด์
o MyChoice โดย Tops
(สินค้าบางรายการ)
ช่องทางจำหน่าย ช่องทางจำหน่าย ช่องทางจำหน่าย
o สาขา 7-11 ทัว่ o MT ได้แก่ Tops Market, The o MT
ประเทศ Mall, Gourmet Market, Villa o HoReCa
Market, Rimping Supermarket,
Tokyu, Aeon, BigC, Lawson,
Family Mart, MaxMart, PT
o ร้านค้าปลีกแบบดัง้ เดิม
(Traditional Trade: TT) โดย
สินค้าและแบรนด์ทว่ี างขายแต่ละ
สาขาของ MT และ TT ขึน้ อยูก่ บั
สถานทีต่ งั ้ (Location), กลุ่มลูกค้า
เป้าหมาย (Target Group) และ
Positioning ของสินค้า
o ส่งจำหน่ายต่างประเทศ
ปจั จุบนั NSL มีสำนักงานใหญ่ โรงงานผลิตและคลังสินค้าอยูท่ งั ้ หมด 4 แห่งดังนี้
สาขาตาม ที่อยู่ การใช้งาน กำลังการผลิ ต อัตราการผลิ ตใช้
หนังสือ จริ ง
รับรอง ปี 2562 / 6M63
สำนักงาน 55/22 ม. 3 สำนักงานใหญ่ ไม่มกี ารผลิต ไม่มกี ารผลิต
ใหญ่ ถ.บางบัวทอง-สะพาน (ส่วนทีเ่ ป็ นสายการ
นนทบุรี (345) ต.ลำโพ ผลิตเก่า ไม่ได้ใช้
อ.บางบัวทอง จ.นนทบุร ี งานแล้ว)
สาขา 1 นิคมอุตสาหกรรมอมตะ โรงงานผลิตกลุ่มสิน 450,000 ชิน้ 2562: 350,000 ชิน้
นคร 700/707 ม.1 ค้าเบเกอรี่ ต่อวัน ต่อวัน หรือ 78%
ต.พานทอง อ.พานทอง 6M63: 250,000
จ.ชลบุรี ชิน้ ต่อวัน หรือ
56%

ส่วนที่ 1 หน้าที่ 4
บริษทั เอ็นเอสแอล ฟู้ดส์ จำกัด (มหาชน) ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

สาขาตาม ที่อยู่ การใช้งาน กำลังการผลิ ต อัตราการผลิ ตใช้

หนังสือ จริ ง
รับรอง ปี 2562 / 6M63
สาขา 2 นิคมอุตสาหกรรมอมตะ โรงงานผลิตกลุ่มสิน 800,000 ชิน้ 2562: 300,000 ชิน้
นคร 700/836 ม.6 ค้าเบเกอรี่ ต่อวัน ต่อวัน หรือ 37.5%
ต.หนองตำลึง เขต 6M63: 200,000
พานทอง จ.ชลบุรี ชิน้ ต่อวัน หรือ
25%
สาขา 31 29/52 ม. 2 โรงงานผลิตกลุ่ม เนื้อสัตว์ไส้เบอร์ 2562: 5,000 ชิน้
ถ.บางบัวทอง-สะพาน สินค้าประเภทไส้ เกอร์ 20,000 ชิน้ ต่อวัน, ไส้สนิ ค้า
นนทบุรี (345) ต.ลำโพ ของเบเกอรี่ ต่อวัน 300 กก.ต่อวัน,
อ.บางบัวทอง จ.นนทบุร ี ไส้สนิ ค้า 1,000 แปรรูปอาหารทะเล
กก.ต่อวัน 200 กก. ต่อวัน
แปรรูปปลาและ 6M63: 5,000 ชิน้
อาหารทะเล ต่อวัน, ไส้สนิ ค้า
1,000 กก.ต่อวัน 120 กก.ต่อวัน,
แปรรูปอาหารทะเล
200 กก. ต่อวัน

สาขา 4 55/11 ม. 3 สำนักงานและคลัง เก็บสินค้าแช่แข็ง 2562: ไม่มี

ถ.บางบัวทอง-สะพาน สินค้า (ธุรกิจ Food 250 ตัน (ก่อสร้างเสร็จในปี
นนทบุรี (345) ต.ลำโพ Service) 2563)
อ.บางบัวทอง จ.นนทบุร ี 6M63: 100 ตันหรือ
40%

1
เดิมคือโรงงานผลิตแห่งแรก ภายใต้บริษทั โดเมคเกอร์ จำกัด

ส่วนที่ 1 หน้าที่ 5
บริษทั เอ็นเอสแอล ฟู้ดส์ จำกัด (มหาชน) ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

ผูถ้ ือหุ้นรายใหญ่
โครงสร้างผูถ้ อื หุน้ ของ NSL ณ วันที่ 31 กรกฎาคม 2563 และภายหลังการเสนอขายหุน้ สามัญในครัง้ นี้ สรุปได้
ดังนี้
ก่อน ภายหลัง
การเสนอขายหุ้นต่อ การเสนอขายหุ้นต่อ
รายชื่อ
ประชาชน ประชาชน
จำนวนหุ้น % จำนวนหุ้น %
1. นายสมชาย อัศวปิยานนท์ 224,999,800 99.99 224,999,800 74.99
2. นายเจริญ อัศวปิยานนท์ 100 0.005 100 0.005
3. น.ส. สุกญ
ั ญา อัศวปิยานนท์ 100 0.005 100 0.005
ประชาชนทัวไป่ - - 75,000,000 25.00
รวม 225,000,000 100.00 300,000,000 100.00

โครงสร้างรายได้
สำหรับรอบปี บญ
ั ชีสน้ิ สุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560 - 6M2563 ผลการดำเนินงานของ NSL มีรายละเอียดดังนี้
งบตรวจสอบ งบสอบทาน
2562 6M62 6M63
2560 2561
ประเภทรายได้
(งบปรับปรุง) (งบปรับปรุง)
ล้าน ล้าน ล้าน ล้าน ล้าน
บาท % บาท % บาท % บาท % บาท %
รายได้จากการขาย 3,020.0 99.9% 3,133.7 99.9% 3,370.5 99.9% 1,674.8 99.9% 1,421.4 99.9%
- กลุ่มเบเกอรีแ่ ละรองท้อง 3,008.2 99.5% 3,115.0 99.3% 3,257.8 96.6% 1,659.9 99.0% 1,344.5 94.4%
- กลุ่มขนมขบเคีย้ วแบรนด์ 18.
NSL  7.3 0.2% 11.1 0.4% 6 0.6% 6.0 0.4% 6.5 0.5%
- Food Services  0.0 0.0% 0.0 0.0% 76.0 2.3% - - 62.9 4.4%
- OEM ขายเศษขนมปงั
และอื่นๆ  4.5 0.1% 7.7 0.2% 18.0 0.5% 8.9 0.5% 7.5 0.5%
รายได้อ่นื 1.8 0.1% 3.4 0.1% 3.0 0.1% 1.3 0.1% 2.1 0.1%
รวมรายได้ 3,021.8 100.0% 3,137.1 100.0% 3,373.5 100.0% 1,676.1 100.0% 1,423.5 100.0%

คณะกรรมการบริ ษทั
ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2563 คณะกรรมการบริษทั ประกอบด้วย กรรมการจำนวน 8 ท่าน ดังนี้
รายชื่อ ตำแหน่ ง
1. นางสุวมิ ล กฤตยาเกียรณ์ ประธานกรรมการ / กรรมการอิสระ

ส่วนที่ 1 หน้าที่ 6
บริษทั เอ็นเอสแอล ฟู้ดส์ จำกัด (มหาชน) ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

รายชื่อ ตำแหน่ ง
2. นางพรรณนิภา รอดวรรณะ กรรมการอิสระ / ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ
3. นายชัยวุฒ ิ จำนงสุทธเสถียร กรรมการอิสระ / กรรมการตรวจสอบ
4. นายอาณาจักร ลิม้ ไพรสันต์ กรรมการอิสระ / กรรมการตรวจสอบ
5. นายสมชาย อัศวปิยานนท์ กรรมการ / กรรมการผูอำ ้ นวยการ
6. นายวีระชน ขาวผ่อง กรรมการ / ผูช้ ว่ ยกรรมการผูอำ
้ นวยการ
7. นายเจริญ อัศวปิยานนท์ กรรมการ / ผูอำ้ นวยการด้านปฎิบตั กิ าร
8. นายอัครเดช เลีย่ มเจริญ กรรมการ / ผูอำ ้ นวยการด้านบัญชีและการเงิน
หมายเหตุ : นางจริยา มุส กิ ไชย ทำหน้ าที่เ ป็ นเลขานุ ก ารบริษ ัท ซึ่ง ได้ร บั การแต่ ง ตัง้ โดยที่ประชุม คณะกรรมการ ครัง้ ที่ 1/2563 เมื่อวัน ที่ 29 กุม ภาพัน ธ์ 2563

สรุปปัจจัยความเสี่ยง
1. ความเสี่ยงในการประกอบธุรกิ จ
 ความเสีย่ งจากการพึง่ พิงลูกค้ารายใหญ่เป็ นสัดส่วนทีส่ งู
 ความเสีย่ งทีจ่ ะไม่ได้ต่ออายุขอ้ ตกลงเรือ่ งคำรับรองการผลิตสินค้าให้แก่ CPALL แต่เพียงผูเ้ ดียว
 ความเสีย่ งจากการแข่งขันทีค่ อ่ นข้างสูง
 ความเสีย่ งจากความผันผวนของราคาวัตถุดบิ
 ความเสีย่ งจากการเพิม่ ขึน้ ของค่าใช้จา่ ยพนักงาน
 ความเสีย่ งจากโรคระบาดต่างๆ และผลกระทบจากการสถานการณ์การแพร่ระบาดของโรคติดเชือ้ ไวรัส
โคโรนา 2019 (COVID-19)
2. ความเสี่ยงด้านการเงิ น
 ความเสีย่ งจากการผิดเงือ่ นไขของสัญญากูย้ มื เงิน
 ความเสีย่ งเรือ่ งการขาดสภาพคล่องทางการเงิน
3. ความเสี่ยงอื่นๆ
 ความเสีย่ งจากการมีผถู้ อื หุน้ รายใหญ่มากกว่า 50%
 ความเสีย่ งจากการที่ NSL อยูร่ ะหว่างการยืน่ คำขออนุญาตจากตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

ส่วนที่ 1 หน้าที่ 7
บริษทั เอ็นเอสแอล ฟู้ดส์ จำกัด (มหาชน) ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

สรุปฐานะทางการเงินและผลการดำเนิ นงาน

งบตรวจสอบ งบสอบทาน
รายการ (หน่ วย: ล้านบาท) 1 ม.ค. 2561 31 ธ.ค. 2561 31 ธ.ค. 2562 6M63
(งบปรับปรุง)
งบแสดงฐานะการเงิ น
รวมสินทรัพย์ 1,612.6 1,619.5 1,635.6 1,538.9
รวมหนี้สนิ 1,318.8 1,301.2 1,162.3 948.6
รวมส่วนของผูถ้ อื หุน้ 293.8 318.3 473.4 590.2
ผลการดำเนิ นงาน
รายได้จากการขาย 3,020.0 3,133.7 3,370.5 1,421.4
กลุม่ เบเกอรีแ่ ละรองท้อง 3,008.2 3,115.0 3,257.8 1,344.5
กลุม่ ขนมขบเคีย้ วแบรนด์ NSL 7.3 11.1 18.6 6.5
Food Services 0.0 0.0 76.0 62.9
OEM ขายเศษขนมปงั และอื่นๆ 4.5 7.7 18.0 7.5
รายได้อ่นื 1.8 3.4 3.0 2.1
รวมรายได้ 3,021.8 3,137.1 3,373.5 1,423.5
ต้นทุนขาย (2,686.8) (2,730.7) (2,867.4) (1,205.2)
ต้นทุนในการจัดจำหน่าย (187.7) (195.6) (204.1) (82.8)
ค่าใช้จ่ายในการบริหาร (55.4) (80.3) (76.2) (44.2)
รวมค่าใช้จ่าย (2,929.9) (3,006.7) (3,147.7) (1,332.2)
กำไรก่อนต้นทุนทางการเงิ นและค่าใช้จ่าย 91.9 130.4 225.8 91.3
ภาษี เงิ นได้
ต้นทุนทางการเงิน (18.4) (30.6) (29.2) (13.1)
กำไรก่อนค่าใช้จ่ายภาษีเงิ นได้และกำไรของ 73.6 99.8 196.6 78.2
ธุรกิ จที่รบั โอนมาก่อนวันที่มีการรวมธุรกิ จ
ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ (18.6) (20.1) (40.3) (16.4)
กำไรก่อนกำไรของธุรกิ จที่รบั โอนมาก่อนวัน 54.9 79.7 156.3 61.8
ที่มีการรวมธุรกิ จ
กำไรของธุรกิจทีร่ บั โอนมาก่อนวันทีม่ กี ารรวม 0.0 0.4 0.0 0.0
ธุรกิจ
กำไรสำหรับปี 54.9 79.2 156.3 61.8
การวัดมูลค่าใหม่ของภาระผูกพันผลประโยชน์ 0.0 0.0 (1.6) 0.0
พนักงานเมือ่ เกษียณอายุ
ภาษีเงินได้เกีย่ วกับการวัดมูลค่าใหม่ของภาระ 0.0 0.0 0.3 0.0
ผูกพันผลประโยชน์พนักงานเมือ่ เกษียณอายุ
กำไรเบ็ดเสร็จรวมสำหรับปี 54.9 79.2 155.0 61.8
กำไรต่อหุ้นขัน้ พืน้ ฐาน (บาทต่อหุ้น) 0.4 0.5 0.9 0.3
(Par 1 บาท)
อัตราส่วนทางการเงิ นที่สำคัญ
อัตรากำไรขัน้ ต้น 11.0% 12.9% 14.9% 15.2%
อัตรากำไรสุทธิ 1.8% 2.5% 4.6% 4.5%
อัตราส่วนหนี้สนิ ต่อส่วนของผูถ้ อื หุน้ 4.5 4.1 2.5 1.6
(D/E Ratio) (เท่า)
อัตราผลตอบแทนต่อสินทรัพย์ (ROA) 3.4% 4.9% 9.6% 8.9%
อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผูถ้ อื หุน้ (ROE) 20.5% 25.9% 39.5% 28.7%
คำอธิ บายเกี่ยวกับฐานะการเงิ นและผลการดำเนิ นงาน
NSL มีรายได้จาก 2 ส่วน คือรายได้จากการขาย และรายได้อ่นื

ส่วนที่ 1 หน้าที่ 8
บริษทั เอ็นเอสแอล ฟู้ดส์ จำกัด (มหาชน) ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

1. รายได้จากการขายของ NSL คิดเป็ น 99.9% ของรายได้รวม โดยหลักประกอบด้วยรายได้จากการขาย กลุ่ม

เบเกอรีแ่ ละรองท้อง มากกว่า 90% ของรายได้รวม ซึง่ เป็ นกลุ่มธุรกิจที่ NSL ผลิตและขายให้แก่ 7-11 โดย
รายได้ในกลุ่มนี้นนั ้ มีการเติบโตอย่างต่อเนื่องตัง้ แต่ปี 2560 - 6M63 เนื่องจากตลาดมีการเติบโตและ 7-11 มี
การสังของเพิ
่ ม่ ตลอด ตามเป้าหมายการเติบโตทุกปี นอกจากนี้ในปี 2562 NSL ได้ทำการเข้าซือ้ กิจการ
QFS เข้ามา ส่งผลให้มหี น่วยธุรกิจ Food Services เพิม่ ขึน้ ทัง้ นี้รายได้ในกลุ่มนี้คดิ เป็ นประมาณ 2% - 5%
ของรายได้รวม และมีการเติบโตอย่างต่อเนื่องเช่นกัน
2. รายได้อ่นื ของ NSL ประกอบด้วย รายได้จากการเคลมสินค้าจากผูข้ ายสินค้า และค่าชดเชยความเสียหาย
จากสินค้าไม่ได้มาตรฐานเป็ นหลัก ซึง่ รายได้ในส่วนนี้เป็ นสัดส่วนเพียงเล็กน้อยของรายได้รวม
สำหรับต้นทุนขายของ NSL นัน้ เพิม่ ขึน้ อย่างต่อเนื่องเช่นกัน ตามการเติบโตและการขยายธุรกิจของ NSL
โดยมีอตั รากำไรขัน้ ต้น เท่ากับ 11.0% 12.9% 14.9% และ 15.2% ในปี 2560-2562 และ 6M63 ตามลำดับ
โดยอัตรากำไรขัน้ ต้นปรับเพิม่ ขึน้ เช่นกัน
ทัง้ นี้อตั รากำไรสุทธิของ NSL อยูท่ ่ี 1.8% 2.5% 4.6% และ 4.5% ในปี 2560-2562 และ 6M63 ตามลำดับ
ซึง่ อัตรากำไรสุทธิเพิม่ ขึน้ จากรายได้จากการขายทีเ่ ติบโตขึน้ เป็ นหลัก

ความสัมพันธ์ระหว่างที่ปรึกษาทางการเงิ นและ NSL

- ไม่มี -

นักลงทุนสัมพันธ์
ชือ่ : นางจริยา มุสกิ ไชย (ตำแหน่ง ผูจ้ ดั การฝา่ ยบัญชีและการเงิน และเลขานุการบริษทั )
โทรศัพท์ : 0-2525-8520 ต่อ 1010
อีเมล : jariya.mu@nslfoods.com

คำเตือน: ผูล้ งทุนควรศึกษาข้อมูลส่วนที่ 2 และส่วนที่ 3 ก่อนการตัดสิ นใจจองซื้อหลักทรัพย์

ส่วนที่ 1 หน้าที่ 9