‫الملتقى العلمي الوطني‪ :‬المقاوالتية آلية محورية لتنويع المنتجات االقتصادية الوطنية‬

‫الجزائرية ( التحديات و اآلفاق )‪.‬‬

‫محور المشاركة‪ :‬هيئات دعم إنشاء وتمويل وتنمية المؤسسات الصغيرة والمتوسطة في الجزائر‪.‬‬
‫عنوان المداخلة‪ :‬سياسات دعم المقاوالتية في تفعيل التمويل االسالمي للقطاع الزراعي في الجزائر‪.‬‬

‫ط‪/‬د‪ .‬علي محبوب ‪ ،University of M’sila/‬مخبر االستراتيجيات والسياسات االقتصادية في الجزائر‪،‬‬

‫‪ali.mahboub@univ-msila.dz‬‬
‫أ‪.‬د‪ .‬علي سنوسي ‪ ،University of M’sila/‬مخبر االستراتيجيات والسياسات االقتصادية في الجزائر‪،‬‬
‫‪ali.senoussi@univ-msila.dz‬‬

‫الملخص‪:‬‬
‫تتطرق هذه الدراسة بشكل أساسي إلى المقاوالتية الزراعية من خالل تفعيل دور التمويل اإلسالمي لهذا‬
‫القطاع‪ .‬ان االستثمار في القطاع الفالحي في الجزائر يمثل أحد الحلول االقتصادية البديلة من أجل التوجه‬
‫نحو اقتصاد متنوع بعيدا عن المحروقات‪.‬‬
‫يعتبر القطاع الزراعي من القطاعات اإلستراتيجية والحساسة التي تساهم بفعالية كبيرة في عملية‬
‫التنمية‪ ،‬من حيث مساهمته في الناتج المحلي اإلجمالي وأهميته الكبيرة في تأمين مصادر الغذاء وتشكل مجاال‬
‫واسعا لتشغيل اليد العاملة‪ ،‬و كذا امتصاص جزء كبير من البطالة المتفشية‪ ،‬ومن ثم يعمل على تحقيق تنمية‬
‫اقتصادية مستدامة‪.‬‬
‫وعليه فعلى الجزائر أن تولي أهمية كبيرة لهذا القطاع من خالل سياسات دعم المقاوالتية في هذا‬
‫المجال من أجل تحسينه وذلك عن طريق تفعيل صيغ التمويل االسالمي لهذا القطاع من طرف البنوك‪.‬‬
‫الكلمات المفتاحية‪.:‬المقاوالتية‪ ،‬ترقية المقاوالتية‪ ،‬التمويل اإلسالمي‪ ،‬صيغ التمويل اإلسالمي‪ ،‬القطاع‬
‫الزراعي‪ ،‬الجزائر‪.‬‬

‫‪Abstract:‬‬
‫‪This study address mainly to agricultural entrepreneurship through activating the role of the‬‬
‫‪Islamic finance sector. Investment in the agricultural sector in Algeria is one of the alternative‬‬
‫‪economic solutions for the trend toward diversified economy away from the fuel.‬‬
‫‪The agricultural sector is one of strategic and sensitive sectors that contribute effectively in‬‬
‫‪the development process, in terms of its contribution to the gross domestic product and its‬‬
‫‪importance in securing food sources and constitute a wide scope for the operation of the labor force,‬‬
‫‪and so absorbed a considerable part of the widespread unemployment, and thus achieve sustainable‬‬
‫‪economic development‬‬
‫‪So Algeria attaches great importance to this sector through policies in support is‬‬
‫‪helping agricultural Entrepreneurship in this area to improve it through activating the Islamic‬‬
‫‪Funding formulas for this sector by banks‬‬
‫‪Keywords : Entrepreneurship, upgrade Entrepreneurship, Islamic finance, Islamic finance‬‬
‫‪formulas, the agricultural sector, Algeria‬‬

‫‪0‬‬
‫مقدمــة‪ :‬تحتل المقاوالتية مكانة هامة في مختلف االقتصاديات‪ ،‬ويرجع ذلك إلى الدور المهم الذي تلعبه‬
‫في حل العديد من المشاكل االقتصادية واالجتماعية وعلى غرار هذا فان لها دورا هاما على مستوى األسواق‬
‫الدولية‪ ،‬وهذا بالنظر لما تتمتع به من مرونة وسرعة التي تساعدها على مسايرة التحوالت‪ ،‬إضافة إلى تلبية‬
‫احتياجات األسواق من السلع التي ترتبط بأذواق وتفضيل المستهلكين‪ ،‬هناك العديد من التجارب الدولية‬
‫الناجحة في مجال تنمية وتطوير ودعم المقاوالتية ‪،‬وقد استطاعت أن تتكيف مع المتغيرات العالمية وتتجاوز‬
‫كل الصعوبات والعوائق التي واجهتها عن طريق إرساء سياسات وإجراءات سمحت لها بأن يكون قاطرة‬
‫التنمية فيها‪.‬‬
‫لذلك عملت الجزائر على تشجيع المقاوالتية وعيا منها بأهميته وبأن يكون البديل االقتصادي الفعال لقطاع‬
‫المحروقات وبالتالي الخروج من االقتصاد الريعي نحو اقتصاد متنوع‪ ،‬لذلك مفروض على المقاوالتية اليوم‬
‫تطوير أسلوبه ا التسييري ليتماشى مع تطور محيطها‪ ،‬وتكييف نمطها التنظيمي مع الضغوطات الجديدة‬
‫للسوق‪ ،‬بحيث تواجه اليوم رهانات متعددة وضرورة التكيف حتى تتمكن من تحقيق أهدافه‪.‬‬
‫يعتبر القطاع الفالحي في الجزائر أحد الحلول االقتصادية للخروج إلى اقتصاد متنوع بعيدا عن‬
‫المحروقات‪ ،‬وللدور الكبير الذي يؤديه هذا القطاع من حيث مساهمته في الناتج المحلي اإلجمالي‪ ،‬وأهميته‬
‫الكبيرة في تأمين مصادر العيش وكذا امتصاص جزء كبير من البطالة التي تعيشها البالد‪ ،‬بغية تحقيق التنمية‬
‫المستدامة‪ ،‬من خالل سياسات دعم المقاوالتية في هذا المجال وهذا ما يجب على الجزائر أن تعطي لهذا‬
‫القطاع أهمية كبيرة بهدف تحسينه وتكييفه من خالل التمويل االسالمي وهذا بوسائل تمويلية شرعية مناسبة‬
‫مع صيغ التمويل االسالمي‪.‬‬
‫وفي ورقتنا هذه نريد أن نسلط الضوء على تفعيل التمويل االسالمي في هذا القطاع برؤية استشرافية‪.‬‬
‫‪ -1‬إشكالية البحث‪ :‬يعد التمويل من أبرز المشكالت التي تواجه القطاع الزراعي‪ ،‬ولذا فإن مشكلة البحث‬
‫تتمثل في بيان الصيغ التمويل اإلسالمية‪ ،‬التي تساهم في تفعيل التمويل االسالمي لهذا القطاع‪ ،‬وذلك من‬
‫خالل اإلجابة عن االشكالية التالية‪ :‬هل تعتبر المقاوالتية خيار استراتيجي لتفعيل التمويل االسالمي في‬
‫القطاع الزراعي؟‬
‫‪ -2‬فرضية البحث‪ :‬يمكن للتمويل االسالمي أن يساهم بالنهوض بالقطاع الفالحي في الجزائر‪.‬‬
‫‪ -3‬أهداف وأهمية البحث‪ :‬بيان أهمية الرجوع إلى الفقه اإلسالمي في حل مشكالتنا المعاصرة‪.‬‬
‫الدعوة إلى إيجاد عالقة فعلية بين صيغ التمويل االسالمي خاصة في المجال الزراعي‪.‬‬
‫‪ -4‬منهج البحث‪ :‬يعتمد البحث األدلة النقلية والعقلية التي يستدل بها الفقهاء‪ ،‬بما أن البحث يسعى إلى‬
‫التركيز على النظام المالي اإلسالمي وأدواته فإننا سنتبع المنهج االستقرائي ومن ثم المنهج االستنباطي‪ ،‬حيث‬
‫سنتناول المقاوالتية والسياسة العامة لترقيتها في الجزائر باالضافة إلى صيغ التمويل االسالمي واقتراح ما‬
‫يمكن اقتراحه لتفعيل التمويل االسالمي في هذا القطاع الحيوي‪ ،‬وسوف يتم تناول هذا البحث من خالل‬
‫المحاور التالية‪:‬‬
‫المحور األول‪ :‬االطار المفاهيمي للمقاوالتية‪.‬‬
‫المحور الثاني‪ :‬السياسة العامة لترقية المقاوالتية في الجزائر‪.‬‬
‫المحور الثالث‪ :‬التمويل اإلسالمي ومنتجـات الصناعـة الماليـة اإلسالميـة‪.‬‬
‫المحور الرابع‪ :‬تفعيل التمويل االسالمي لإلنتاج الزراعي في الجزائر رؤية استشرافية‪.‬‬

‫‪1‬‬
 ‫المحور األول‪ :‬االطار المفاهيمي للمقاوالتية‬
‫أوال‪ :‬المقاول والمقاوالتية‪:‬‬
‫لقد تم التعرض إلى مسألة المقاولة من عديد من رواد االقتصاد من الناحية النظرية مثل‪ :‬كانت يون‪ ،‬جان‬
‫يول ساي‪ ،‬شومبيتر‪ ،‬بيتردراكر‪ ،‬بحيث أن هؤالء من األوائل الذي أشاروا إلى تحول اإلقتصاديات الحديثة‬
‫من إقتصاد تسيير )‪ (Eco-Management‬إلى إقتصاد المقاولين)‪ ، (Eco-d'entrepreneurs‬حيث تم‬
‫اعتبار المقاول بأنه الشخص المبدع الذي يقوم بجمع وتنظيم وسائل اإلنتاج‪ ،‬بهدف خلق منفعة جديدة‪ ،‬كما‬
‫عرف شومبيتر المقاول بأنه هو ذلك الشخص الذي لديه اإلرادة والقدرة على تحويل فكرة جديدة أوابتكار‬
‫اختراع جديد إلى ابتكار وبالتالي فإن وجود قوى الريادة في األسواق والصناعات المختلفة تنشأ منتجات‬
‫ونماذج عمل جديدة‪ ،‬وبالتالي فإن الرياديين يساعدون ويقودون التطور الصناعي والنمو االقتصادي على‬
‫المدى الطويل‪ ،‬وبالتالي فالمقاول هو الشخص المستقل الذي لديه اإلرادة والقدرة‪ ،‬إذا كان لديه الموارد الكافية‬
‫على تحويل فكرة جديدة أو اختراع إلى ابتكار يجسد على ارض الواقع‪ ،‬باالعتماد على معلومة هامة‪ ،‬من‬
‫اجل تحقيق عوائد مالية ‪،‬عن طريق المخاطرة‪ ،‬كما يتصف بالجرأة‪ ،‬الثقة بالنفس‪ ،‬المعارف التسييرية‪،‬‬
‫والقدرة على اإلبداع‪.‬‬
‫وبالتالي فإ ن التعرف على مفهوم المقاول يمكننا من فهم مدلول المقاوالتية التي تم تعريفها على أنها الفعل‬
‫الذي يقوم به المقاول والذي ينفذ في سياقات مختلفة وبأشكال متنوعة‪ ،‬فيمكن أن يكون عبارة عن إنشاء‬
‫مؤسسة جديدة بشكل قانوني‪ ،‬كما يمكن أن يكون عبارة عن تطوير مؤسسة قائمة بذاتها‪ .‬إذ أنه عمل اجتماعي‬
‫بحت‪ ،‬بينما يرى "‪ "Beranger‬وزمالئه المقاوالتية ) ‪ (Entrepreneuriat‬المشتقة من )‪(Entrepreneurship‬‬
‫‪1‬‬
‫والمرتكزة على إنشاء وتنمية أنشطة‪ ،‬فالمقاولية يمكن أن تعرف بطرقتين‪:‬‬
‫‪ -‬على أساس أنها مجموعة من األنشطة تدمج إنشاء وتنمية مؤسسة أو بشكل أشمل إنشاء نشاط‪.‬‬
‫‪ -‬على أساس أنها تخصص جامعي‪ :‬أي علم يوضح المحيط ومدى مسايرة خلق ثروة وتكوين‬
‫اجتماعي من خالل مجابهة خطر بشكل فردي‪.‬‬
‫فقد عرف للمشرع الجزائري المقاولة بموجب المادة ‪ 945‬من القانون المدني على أنها "عقد يتعهد بمقتضاه‬
‫أحد المتعاقدين أن يصنع شيئا أو أن يؤدي عمال مقابل أجر يتعهد به المتعاقد األخر"‪ ،‬كما عرفها القانون‬
‫األساسي للحرفي المقاولة على أنها إستخدام وسائل اإلنتاج في منظمة دائمة أسست على نشأة مادية‪ ،‬فالعمل‬
‫‪2‬‬
‫يعتبر تجاريا إذا كان يتم على شكل مشروع ‪ ،‬وهو موضوع يعتمد على فكرتي التكرار والتنظيم‪.‬‬
‫فالمقاوالتية هي العمليات االجتماعية واألفعال التي يقوم بها المقاول‪ ،‬سواء إلنشاء مؤسسة جديدة‪ ،‬أو تطوير‬
‫مؤسسة قائمة في إطار القانون السائد‪ ،‬وهذا من اجل إنشاء ثروة‪ ،‬من خالل األخذ بالمبادرة‪ ،‬وتحمل‬
‫المخاطر‪ ،‬وكذا التعرف على فرص األعمال‪ ،‬باالضافة إلى متابعتها وتجسيدها على ارض الواقع‪ ،‬ونشير هنا‬
‫إلى أنه يوجد أوجه تشابه وإختالف بين إنشاء المؤسسة والمقاوالتية تبرز في‪:‬‬
‫‪ -‬إن فكرة إنشاء مؤسسة تتشابه مع مدلول المقاوالتية في كونهما عبارة عن إنشاء كيان (مؤسسة)‬
‫بصفة قانونية‪ ،‬يشتركان في الهدف الذي أنشئا من أجله والمتمثل في تحقيق أرباح الذي يقوم على‬
‫نسبة المخاطرة المرتبطة بطبيعة المجازفة والمبادرة‪ ،‬كما قد تصبح المؤسسة المقاوالتية مؤسسة‬
‫نمطية إذا اعتمدت على تقديم منتجاتها بشكل واسع في ظل عدم تطويرها‪.‬‬

‫‪ 1‬توفيق خذري‪ ،‬عماري علي‪ ،‬المقاوالتية كحل لمشكل البطالة لخريجي الجامعة دراسة حالة طلبة جامعة باتنة‪ ،‬الملتقى الدولي حول إستراتيجية‬
‫الحكومة في القضاء على البطالة وتحقيق التنمية المستدامة‪ ،‬جامعة محمد بوضياف المسيلة‪ ،‬يومي ‪ 61-61‬نوفمبر ‪.1166‬‬
‫‪2‬‬
‫الجريدة الرسمية للجمهورية الجزائرية‪ ،‬القانون رقم ‪ 11-28‬المؤرخ في ‪ 82‬أوت ‪ 1828‬المتضمن القانون األساسي للحرفي‪ ،‬العدد ‪. 6161 ،51‬‬
‫‪2‬‬
 ‫‪ -‬في حين يختلفان من حيث أن المقاوالتية هي إنشاء مؤسسة غير نمطية‪ ،‬فهي تمتاز باإلبداع‪ ،‬كما‬
‫أنها تمتاز أيضا بارتفاع نسبة المخاطرة في المقاوالتية ألنها تأتي بالجديد‪ ،‬وبمعدالت عوائد‬
‫مرتفعة في حالة قبول المنتج في السوق‪ ،‬أرباح احتكارية ناتجة عن حقوق االبتكار قبل تقليدها‬
‫وهذا مقارنة بالمؤسسة النمطية التي تطرح منتجات عادية‪ ،‬بحيث تتميز المقاوالتية بالفردية‪،‬‬
‫مقارنة بإنشاء المؤسسات هذه األخيرة التي يمكن إنشاؤها مع مجموعة الشركاء‪ ،‬هذا ما يمكن‬
‫المقاول من ممارسة التسيير بشكل مباشر ومستقل بدل االعتماد على مجلس اإلدارة‪ ،‬وهو‬
‫مايسمح له بتجسيد أفكاره على أرض الواقع‪.‬‬
‫ثانيا‪:‬المقاوالتية هي بيئة للتعاون المؤسساتي‪:‬‬
‫هي من أهم أشكال التعاون الذي يميز المؤسسات الصناعية الحديثة‪ ،‬حيث يمكن أن يتجسد هذا التعاون بين‬
‫مؤسسات رئيسية كبيرة وأخرى مقاولة صغيرة التي تقوم بإنجاز أعمال معينة للغير بمقابل‪ ،‬إذ يشكل قطاع‬
‫البناء واألشغال العمومية أهم المجاالت التي تنمو فيها‪ ،‬حيث أن هذا التعاون يتجسد عمليا إما بطريقة مباشرة‬
‫‪3‬‬
‫من خالل التعاون المباشر أو بطريقة غير مباشرة من خالل تقسيم السوق‪.‬‬
‫‪ -6‬التعاون المباشر ‪:‬‬
‫يتم هذا التعاون عن طريق العالقة التي تجمع المصانع المنتجة بحيث نجد إنتاج أحدها مكمال إلنتاج‬
‫آخر‪ ،‬وفي هذه الحالة تعمل المؤسسات الصغيرة والمتوسطة على تلبية حاجيات المؤسسات األكبر‬
‫منها نشاطا وحجما‪ ،‬وذلك وفق عقد يربط الطرفين ويشكل هذا التعاون وسيلة هامة لخلق مناصب‬
‫الشغل و تنمية الصناعات وحل مشاكل التسويق‪.‬‬
‫‪4‬‬
‫‪ -1‬التعاون غير المباشر ‪:‬‬
‫وهو ذلك التعاون الذي يتم عن طريق تخصص المؤسسات الصغيرة في إنتاج معين في حدود‬
‫إمكانيتها اإلدارية والفنية والمالية‪ ،‬في تلك النشاطات التي ال تدخلها المؤسسات الكبيرة‪ ،‬لذلك فهي‬
‫تتجنب منافسة هذه األخيرة‪ ،‬إذ تتمركز أعمالها في األسواق التي تتميز بالنوعية واألسعار المنخفضة‬
‫نسبيا ومنتجات كثيفة العمل‪ ،‬كما أنها تعمل على تدعيم نظام تقسيم العمل والتخصص وبهذا فأعمال‬
‫المقاولة تأخذ أشكاال متعددة تختلف باختالف النشاط الذي تعمل به‪ ،‬كما أنها تقوم بمايلي‪:‬‬
‫‪ -‬القيام بتنفيذ األشغال‪ :‬ويتمثل في قيام المؤسسة المقاولة بتنفيذ أعمال معينة لصالح مؤسسة أو‬
‫مؤسسات أخرى وهذا خالل مدة زمنية محددة مسبقا وبمقابل متفق عليه مسبقا‪.‬‬
‫‪ -‬اإلنتاج غير التام‪ :‬هنا تقوم المؤسسة المقاولة بإنتاج منتجات نصف مصنعة كأن تقوم بتصنيع قطاع‬
‫الغيار وبعض األدوات حسب الخصائص المتفق عليها مع الجهة المستفيدة‪.‬‬
‫‪ -‬تقديم الخدمات‪ :‬تقوم المؤسسة المقاولة بتقديم خدمة أو خدمات محددة أو تشكيلة متنوعة من الخدمات‬
‫لفائدة مؤسسات كالبحث والدراسة واالستشارات الفنية واالقتصادية إلى غير ذلك‪.‬‬
‫كما يمكن أن نميز بين أشكال المؤسسة المقاولة وفق لطبيعة العالقات التي تربطها بالمؤسسة أو المؤسسات‬
‫المستفيدة من إنجازاتها إلى نوعين هما‪:‬‬

‫‪ 3‬ناصر مراد‪ ،‬دور ومكانة المقاول في التنمية اإلقتصادية في الجزائر‪ ،‬الملتقى الدولي حول المقاولة واإلبداع في الدول النامية‪ ،‬المركز الجامعي خميس‬
‫مليانة ‪ ،‬ص ‪.162‬‬

‫‪4‬مصطفى طويطي‪ ،‬إستراتيجيات قطاع التشغيل في دعم المبادرات المقاوالتية التجربة الجزائرية نموذجا‪ ،‬مجلة أداء المؤسسات الجزائرية‪ ،‬العدد‪،70‬‬
‫الجزائر‪ ،2702 ،‬ص‪.04‬‬
‫‪3‬‬
‫‪ -‬المقاولة الباطنية‪ :‬وهو أن يقوم مقاول أصلي أو مؤسسة كبيرة بتكليف مقاول أخر بإنجاز خدمات‬
‫تكميلية أو أشغال كجزء من المشروع األصلي‪ ،‬ومن بين أمثلة هذه المقاولة‪ :‬الحراسة في المؤسسة‪،‬‬
‫أشغال التنظيف‪ ،‬قطاعات أعمال الصيانة و اإلعالميات وإستقبال المكالمات الهاتفية‪ ،‬وحتى ما يسمى‬
‫تدبير الموارد البشرية‪.‬‬
‫‪ -‬المقاولة المتخصصة‪ :‬تقوم المؤسسات الكبيرة باللجوء إلى المؤسسة المقاولة المتخصصة في مجال‬
‫معين وهذا من أجل تنفيذ أعمال يصعب عليها تحقيقها أو يتطلب منها فترة زمنية طويلة خاصة إذا‬
‫كانت ال تنتمي إلى النشاط األساسي للمؤسسة المتعاقدة كإنتاج العجالت لمصنع السيارات‪ ،‬تصنيع‬
‫الورق للمطابع إلى غير ذلك‪.‬‬
‫وبالتالي فإن المؤسسات الصغيرة والمتوسطة تلجأ إلى أعمال المقاولة إلجتناب المشاكل التي قد تعترضها في‬
‫مجال التسويق من جهة‪ ،‬ومن جهة أخرى تلجأ المؤسسات الكبيرة إلى المؤسسات المقاولة قصد توفير رأس‬
‫المال‪ ،‬القوى العاملة والوقت‪ ،‬باإلضافة إلى اإلستفادة من األجور المنخفضة في المؤسسات الصغيرة وكذلك‬
‫اإلستفادة من التكنولوجيا المتخصصة التي تتمتع بها تلك المؤسسات المقاولة الناتجة عن تعدد الممارسات‪ ،‬إذ‬
‫أن بعض األنشطة تعتبر روتينية رغم أنها صعبة التنفيذ لدى مؤسسات أخرى‪.‬‬
‫ثالثا‪ :‬تبني دعم المبادرات المقاوالتية وأهميتها‪:‬‬
‫للمقاوالتية دور كبير في العديد من المجاالت خاصة فيما يتعلق بالتشغيل‪ ،‬والتنمية اإلقتصادية واإلجتماعية‪،‬‬
‫وهو ذا أهمية بالغة في دول العالم النامية وذلك راجع إلى العناصر اآلتية‪:5‬‬
‫‪ -‬توفر فرص عمل‪ ،‬باإلضافة إلى تواضع مؤهالت العمالة المطلوبة مما يعزز دورها في امتصاص‬
‫البطالة التي في األغلب تتصف بتدني مستواها التعليمي والمهني خاصة البلدان النامية‪.‬‬
‫‪ -‬قدرتها على التأقلم الحتياجات السوق المتغيرة‪ ،‬وإيجاد منتجات جديدة وتقليل تكلفة اإلنتاج للوحدة‪.‬‬
‫‪ -‬توفير العملة الصعبة وهذا من خالل تعويض االستيراد وبالتالي المساهمة في التصدير إذا ما تهيأت لها‬
‫الظروف للقيام بذلك‪.‬‬
‫‪ -‬مساهمتها في تلبية بعض من احتياجات المشاريع الكبرى وهذا عن طريق المقاولة من الباطن سواء كان‬
‫بالمواد األولية أو االحتياجات األساسية‪.‬‬
‫‪ -‬االستفادة من الخامات التكنولوجية والمحلية‪.‬‬
‫‪ -‬العمل على إقامة مشروعات البنى التحتية من خالل توكيل معظم مشروعات البناء‪ ،‬كتعبيد الطرقات وإلى‬
‫غير ذلك‪ ،‬وهذا من خالل المناقصات و المزايدات القانونية‪.‬‬
‫‪ -‬المساهمة في تنمية الملكية الوطنية والرفع من مساهمة القطاع الخاص في الناتج الوطني وخلق طبقة‬
‫جديدة من رجال األعمال عن طريق قيام أفراد المجتمع بالمساهمة في مشروعات االستثمار أو القيام‬
‫باستحداث مشروعات جديدة مساندة للمشروعات االستثمارية األجنبية‪.‬‬
‫‪ -‬بث روح المنافسة بين الشركات المحلية‪ ،‬وما يصاحبه من منافع عديدة تتمثل في خفض االحتكار وتحفيز‬
‫الشركات على تحسين نوعية الخدمات و المنتجات‪.‬‬
‫المحور الثاني‪ :‬السياسة العامة لترقية المقاوالتية في الجزائر‪:‬‬

‫‪5‬زيدان محمد‪ ،‬قورين حاج قويدر‪ ،‬المقاوالت في الوطن العربي بين تحديات الواقع ومأمول المستقبل مقارنة مع تجربة اليابان و مقومات نجاحها‪،‬‬
‫الملتقى الدولي حول المقاولة واإلبداع في الدول النامية ‪ ،‬المركز الجامعي خميس مليانة ‪ ،‬ص ‪.112‬‬
‫‪4‬‬
‫ركزت عمليات دعم المقاوالتية على مجموعة من الهيئات في الجزائر التي تسعى باألساس إلى توفير التمويل‬
‫الالزم والتشجيع من خالل الحوافز الضريبية وشبه الضريبية لخلق المؤسسات الجديدة‪ ،‬تقوم سياسة الجزائر‬
‫فيما يتعلق بإنشاء المؤسسات الصغيرة والمتوسطة‪ ،‬السيما في إطار وكاالت دعم الشباب‪ ،‬على مجموعة من‬
‫العناصر التي تشكل قاعدة التفكير األساسية في هذا المجال والتي تكشف في حقيقة األمور على العديد من‬
‫المفارقات التي تخلق تباعدا واضحا بين أهداف الطموح المعلن وبين بلوغ هذه األهداف‪.‬‬
‫أوال‪ :‬الهياكل الداعمة لترقية المقاوالتية وتمويل المؤسسات في الجزائر‪:‬‬
‫اعتمدت الجزائر على عدة هيئات لدعم المقاوالتية في الجزائر وإنشاء المؤسسات‪ ،‬متمثلة في‪:‬‬
‫‪ -0‬الوكالة الوطنية لتطوير االستثمار ‪: ANDI‬‬
‫أنشأت من خالل األمر التشريعي رقم ‪ 03-01‬المؤرخ في ‪ 20‬أوت ‪ 2001‬المتعلق بتنمية االستثمار والنظام‬
‫المطبق على االستثمارات الوطنية واألجنبية المندرجة في إطار األنشطة االقتصادية إلنتاج السلع والخدمات‪،‬‬
‫‪6‬‬
‫فضال عن االستثمارات التي تنجز في إطار منح االمتيازات و‪/‬أو الرخص‪.‬‬
‫باإلضافة إلى الحوافز الضريبية وغير الضريبية والجمركية المنصوص عليها في القانون العام‪ ،‬حيث يجوز‬
‫للمستثمرين المنصوص عليهم في المادتين األولى و الثانية التمتع بتطبيق النسبة المخفضة للرسوم الجمركية‬
‫بشأن األجهزة المستوردة التي تدخل مباشرة في إنجاز مشروع االستثمار واإلعفاء من ضريبة القيمة‬
‫المضافة بالنسبة للسلع والخدمات التي تدخل مباشرة في إنجاز المشروع االستثماري‪ ،‬باإلضافة إلى اإلعفاء‬
‫من رسوم نقل ملكية العقارات الالزمة إلنجاز المشروع االستثماري‪.‬‬
‫‪7‬‬
‫‪ -2‬الوكالة الوطنية لتطوير المؤسسات الصغيرة والمتوسطة ‪:ANDPME‬‬
‫تم إنشاؤها بموجب المرسوم التنفيذي رقم ‪ 169 -09‬المؤرخ في ‪ 03‬ماي ‪ ،2772‬تعتبر أداة الدولة في تنفيذ‬
‫السياسة الوطنية لتطوير المؤسسات الصغيرة والمتوسطة‪ ،‬لهذا فهي تعمل على‪:‬‬
‫‪ -‬تنفيذ إستراتيجية القطاع في تعزيز وتطوير المؤسسات الصغيرة والمتوسطة‬
‫‪ -‬تنفيذ البرنامج الوطني لتطوير المؤسسات الصغيرة والمتوسطة ومتابعته‬
‫‪ -‬ترقية الخبرة واإلستشارة للمؤسسات‪ ،‬والمتابعة الديمغرافية للمؤسسات الصغيرة والمتوسطة من حيث‬
‫اإلنشاء والتوقيف وتغيير النشاط‪.‬‬
‫‪ -‬إنجاز دراسات حول فروع قطاعات النشاطات االقتصادية و المذكرات الظرفية الدورية‬
‫‪ -‬جمع واستغالل ونشر معلومات محددة في ميدان نشاط المؤسسات الصغيرة والمتوسطة‪.‬‬
‫‪ -3‬الوكالة الوطنية لدعم تشغيل الشباب ‪: ANSEJ‬‬
‫‪8‬‬
‫أنشأت بموجب المرسوم التنفيذي رقم ‪ ،256-56‬فإنه يستهدف الشباب العاطلين عن العمل بين ‪ 15‬و‪39‬‬
‫عاما الذين يرغبون إنشاء مشاريعهم الصغيرة الخاصة‪ ،‬تقدم ‪ ANSEJ‬مساعدات مالية من خالل القروض‬
‫الممنوحة من البنوك المحلية المعتمدة‪ ،‬التي يتم فيها وضع ملفات الشباب حاملي المشاريع المؤهلة‪ ،‬كما‬
‫تم إنشاء صندوق ضمان القروض في عام ‪ 1551‬لتقديم مزيد من التسهيالت للمؤسسات الصغيرة‬
‫والمتوسطة للحصول على التمويل‪.‬‬
‫‪ -4‬الصندوق الوطني للتأمين عن البطالة ‪: CNAC‬‬

‫‪6‬‬
‫األمر رقم ‪ ،15-16‬الجريدة الرسمية‪ ،‬العدد‪ 2 ،21‬أوت ‪ ،1116‬ص‪2‬‬
‫‪7‬‬
‫المرسوم التنفيذي رقم ‪ ،062 -72‬الجريدة الرسمية‪ ،‬العدد‪ 4، 32‬ماي ‪ ،2772‬ص‪22‬‬
‫‪8‬‬
‫المرسوم التنفيذي رقم ‪ ،266-66‬الجريدة الرسمية‪ ،‬العدد‪ 2 ،22‬سبتمبر ‪ ، 0666‬ص‪02‬‬
‫‪9‬‬
‫تأسس بالمرسوم التنفيذي رقم ‪ 111 -54‬المؤرخ في ‪ 6‬جويلية ‪ ،1554‬تطبيقا للمرسوم التشريعي رقم ‪54‬‬
‫‪ 1/‬المؤرخ في ‪ 11‬ماي ‪ ،1554‬ويعتبر الركيزة األساسية التي يرتكز عليها المهددون بفقدان مناصب‬
‫العمل بطريقة غير إرادية ألغراض اقتصادية‪ 9،‬تعمل ‪ CNAC‬على ضمان وتوفير جميع الظروف‬
‫للتمكن من إنجاز المزيد من المشاريع‪ ،‬كما توفر أيضا خدمات أو مساعدات مالية تشبه إلى حد بعيد ما‬
‫تقدمه ‪( ANSEJ‬قرض ثالثي بين المقاول‪ CNAC ،‬والبنك)‪ ،‬وكذلك المرافقة في جميع مراحل المشروع‪.‬‬
‫‪ -2‬الوكالة الوطنية لتسيير القرض المصغر ‪: ANGEM‬‬
‫تأسست في عام ‪ ،2004‬تتمثل مهمتها في تعزيز إنشاء المشاريع المصغرة في المناطق الحضرية‬
‫والريفية‪ ،‬وتشجيع بروز األنشطة االقتصادية والثقافية التي تولد الدخل في المناطق الريفية‪.‬‬
‫هدفها األساسي هو ترقية النمو االجتماعي عن طريق النشاط االقتصادي ومحاربة التهميش بفضل نوع من‬
‫الدعم ال يكرس فكرة االتكال المحض بل يرتكز أساسا على االعتماد على النفس‪ ،‬والمبادرة الذاتية وعلى‬
‫روح المقاولة‪ ،‬لهذا الغرض فإن القرض المصغر يوفر خدمات مالية متماشية مع احتياجات المواطنين غير‬
‫المؤهلين لالستفادة من القرض البنكي والمشكلين أساسيين فئة األشخاص بدون دخل أو ذوي الدخل غير‬
‫المستقر والبطالين والذين ينشطون عموما في القطاع غير الشرعي‪.‬‬
‫‪ -6‬المقاوالتية من خالل حاضنات األعمال‪ :‬يكمن عمل حاضنات األعمال إلى مساعدة المؤسسات‬
‫الصغيرة والمتوسطة ودعمها‪ ،‬وهي مؤسسات عمومية ذات طابع صناعي وتجاري‪ ،‬تتمتع بالشخصية‬
‫المعنوية واالستقالل المالي‪ 10،‬وتأخذ ثالثة أشكال‪:‬‬
‫‪ -‬المحضنة‪ :‬وهي تتكفل بأصحاب المؤسسات الصغيرة و المتوسطة في قطاع الخدمات‪ ،‬ورشة الربط‪:‬‬
‫هي هيكل دعم يتكفل بأصحاب المؤسسات في قطاع الصناعات الصغيرة والمهن الحرفية‪ ،‬نزل‬
‫المؤسسات‪ :‬يتكفل بأصحاب المؤسسات المنتمين إلى ميدان البحث‪.‬‬
‫‪ -‬تتكفل المحاضن (المشاتل) بما يلي‪:‬‬
‫‪11‬‬

‫‪ ‬تسيير وإيجار المحالت‪.‬‬

‫‪ ‬تقديم الخدمات المتعلقة بالتوطين اإلداري والتجاري‪.‬‬
‫‪ ‬تقديم اإلرشادات الخاصة واالستثمارات في الميدان القانوني والمحاسبي والتجاري والمالي والمساعدة‬
‫على التدريب المتعلق بمبادئ وتقنيات التسيير خالل مرحلة إنضاج المشروع‪ ،‬وتتكون المشتلة من مجلس‬
‫إدارة ومدير ومجلس اعتماد للمشاريع‪.‬‬
‫‪ -‬مراكز التسهيل‪ :‬وهي مؤسسات عمومية ذات طابع إداري تتمتع بالشخصية المعنوية واالستقالل‬
‫‪12‬‬
‫المالي‪ ،‬بحيث تتكفل هذه المراكز بمهام عدة أهمها‪:‬‬
‫دراسة الملفات واالستشراف على متابعتها وتجسيد اهتمام أصحاب المشاريع‪ ،‬وتجاوز العراقيل أثناء‬ ‫‪‬‬
‫مرحلة التأسيس‪.‬‬
‫مرافقة أصحاب المؤسسات في ميدان التكوين والتسيير‪ ،‬ونشر المعلومة االقتصادية المتعلقة بفرص‬ ‫‪‬‬
‫االستثمار‪.‬‬

‫‪9‬‬
‫المرسوم التنفيذي رقم ‪،611 -42‬الجريدة الرسمية‪ ،‬العدد‪ 1 ،22‬جويلية ‪ ،6442‬ص‪1‬‬
‫‪10‬‬
‫المرسوم التنفيذي رقم‪ ، 11/15‬الجريدة الرسمية‪ ،‬العدد‪ 11 ،65‬فبراير ‪ ،1115‬ص‪62.‬‬
‫‪11‬‬
‫نفس المرجع السابق‪ ،‬ص ‪.04‬‬
‫‪12‬‬
‫نفس المرجع السابق‪ ،‬ص ‪.22‬‬
‫‪6‬‬
‫دعم وتطوير القدرات التنافسية ونشر التكنولوجيا الجديدة‪ ،‬وتقديم االستشارات في مجال تسيير الموارد‬ ‫‪‬‬
‫البشرية والتسويق والتكنولوجيا واالبتكار‪ ،‬ويدير مراكز التسهيل مجلس توجيه ومراقبة ويسيره مدير‪.‬‬
‫‪ -‬المجلس الوطني لتطوير المؤسسات الصغيرة والمتوسطة‪ :‬هو جهاز استشاري يسعى لترقية الحوار‬
‫والتشاور بين المؤسسات الصغيرة والمتوسطة‪ ،‬وجمعياتها المهنية من جهة‪ ،‬وبين السلطات العمومية‬
‫‪13‬‬
‫من جهة أخرى‪ ،‬وهو يتمتع بالشخصية المعنوية واالستقالل المالي‪ ،‬ومن مهامه‪:‬‬
‫‪ ‬ضمان الحوار الدائم والتشاور بين الشركاء االجتماعيين‪ ،‬مما يسمح بإعداد سياسة واستراتيجيات لتطوير‬
‫القطاع؛‬
‫‪ ‬تشجيع وترقية إنشاء الجمعيات المهنية وجمع المعلومات المتعلقة بمنظمات أرباب العمل والجمعيات‬
‫المهنية‪.‬‬
‫ويتشكل المجلس من الجمعية العامة‪ ،‬الرئيس‪ ،‬المكاتب واللجان الدائمة‪.‬‬
‫‪ -0‬مبادرات ترقية المقاوالتية في الجزائر‪:‬‬
‫شهدت الجزائر أيضا العديد من المبادرات من الجهات الفاعلة االقتصادية الخاصة‪ ،‬مع أهدف متماثلة في‬
‫كل مرة وهي تعزيز التوجه والفعل المقاوالتي‪ ،‬تكمن هاته المبادرات في صورة األكاديمية الجزائرية‬
‫للمقاوالتية‪ ،‬والتي أنشئت في أكتوبر ‪ 2010‬وتعمل من خالل عمليات التوعية وعن طريق المسابقة على‬
‫إعطاء توجيه الشباب حاملي المشاريع من األوساط األكاديمية‪ ،‬وجميع شرائح المجتمع‪.‬‬
‫تأسست مبادرة المؤسسات المبتكرة الجزائرية (‪ )ASI‬في عام ‪ 2005‬من خالل شراكة بين المؤسسات‬
‫الجزائرية والمؤسسات الرائدة في مجال تكنولوجيا المعلومات واالتصاالت في الواليات المتحدة‬
‫األمريكية‪ ASI ،‬تنظم مسابقة سنوية ألفضل خطة عمل ألصحاب المشاريع الناشئة‪ ،‬ويحصل الفائزون‬
‫على الحضانة في حاضنة سيدي عبد اهلل في الجزائر العاصمة (أنظر أعاله)‪ ،‬وتقدم لهم المشورة‬
‫ودورات التدريب‪.‬‬
‫كما أعلنت نفس التعاونية في أكتوبر ‪ 2011‬عن إنشاء صندوق استثماري جزائري أمريكي يسمى مالئكة‬
‫أعمال القصبة‪ ،‬وبالتالي إدخال طريقة جديدة للتمويل في الجزائر‪.‬‬
‫ثانيا‪ :‬فعالية هيئات دعم المقاوالتية في الجزائر‪:‬‬
‫بالرغم من العديد من المبادرات التي اتخذتها الجزائر لدعم المقاوالتية إال أن دور هذه المبادرات بقي نسبي‬
‫ألن هذه المساعدات ال تؤدي دائما إلى النتائج المتوقعة‪ ،‬فعلى سبيل المثال ‪ ،ANSEJ‬التي تم إجراء العديد من‬
‫الدراسات التقييمية لها من قبل الباحثين‪ ،‬على غرار( ‪ )Bensedik 2009‬الذي درس البعد النفسي في النجاح‬
‫المقاوالتي‪ ،‬حيث يوضح المؤلف أن ‪ ANSEJ‬ال تأخذ بعين االعتبار معرفة متعمقة بالخصائص النفسية‬
‫لحاملي المشاريع الشباب‪ ،‬حيث أن هذه الخصائص‪ ،‬مثل الدوافع والصفات الشخصية تلعب دورا مهما في‬
‫نجاح أي مشروع مقاوالتي‪ ،‬وفي الوقت نفسه‪ ،‬يبدو من الصعب ألصحاب المشاريع الشباب العثور على‬
‫مرافقين ذوي كفاءة في هذه الوكاالت (‪.)Benredjem, 2010‬‬
‫‪ -0‬عدم وضوح الهدف‪:‬‬ ‫‪14‬‬

‫تهدف سياسات وبرامج وهياكل دعم إنشاء المؤسسات في الجزائر وعلى رأسها الوكالة الوطنية لدعم تشغيل‬
‫الشباب إلى إنشاء مؤسسات صغيرة ومتوسطة‪ ،‬هدفها األساسي توفير مناصب شغل لحل مشكلة البطالة في‬

‫‪13‬‬
‫نفس المرجع السابق‪ ،‬ص ‪.22‬‬
‫‪ 14‬الطاهر لطرش‪ ،‬المؤسسات المتوسطة والصغيرة تحليل بعض عوامل النجاح‪ ،‬األيام العلمية الدولية الثانية حول المقاوالتية‪ :‬آليات دعم ومساعدة إنشاء‬
‫المؤسسات في الجزائر الفرص والعوائق‪ ،‬جامعة محمد خيضر بسكرة ماي ‪ .1166‬بتصرف‪.‬‬
‫‪7‬‬
‫الجزائر‪ ،‬غير أن هناك مفارقات واضحة بين األهداف السياسية المعلنة واألبعاد النظرية للموضوع من حيث‬
‫أن هذه الهيئات تعتبر آلية للتشغيل أم سياسة مدروسة للمقاوالتية؟‪ 15‬فالهدف األساسي يندرج في سياق سياسة‬
‫للتشغيل‪ ،‬ال سيما في أوساط الشباب وبالرغم من موضوعية هذا الطرح إال أن هذه الفكرة ال تعتبر صحيحة‬
‫بالمطلق والتي نذكرها في النقطتين التاليتين‪:‬‬
‫‪ -‬تحتاج المؤسسات المنشئة حديثا إلى فترة زمنية يمكن أن تصل إلى ‪ 9‬سنوات حتى تستقر وتفكر في‬
‫النمو والتوسع وتوفير مناصب عمل‪ ،‬حيث يتحدد مستوى التشغيل بناءا على برامجها اإلنتاجية‬
‫والتطويرية‪.‬‬
‫‪ -‬تعتبر هذه السياسة ضعيفة ويتجلى ذلك في عدم دقة ووضوح أهداف المجهودات الحكومية إلنشاء‬
‫المؤسسات‪ ،‬فالمصالح الحكومية المعنية ال تذكر العدد المرجو خلقه من المؤسسات بواسطة دعم الدولة‪،‬‬
‫وال تعطي جدول زمني‪ ،‬وال تبين حتى أي القطاعات المستهدفة بتدعيمها بمؤسسات جديدة‪ ،‬فبالرغم من‬
‫التصريح ببعض التوجهات كالقطاعات ذات األولوية‪ ،‬ومناطق الوطن ذات األولوية‪ ،‬ومختلف صيغ‬
‫الدعم‪ ،‬تبقى غير دقيقة وغير واضحة في وتحديد األهداف بوضوح لمختلف القطاعات‪ ،‬ولمختلف‬
‫المناطق‪ ،‬والتمسك بصيغ الدعم لفترة معينة و ضرورة تغييرها أو تدعيمها الحقا‪ ،‬يغيب عادة في‬
‫تصريحات و تقارير المصالح المعنية‪.‬‬
‫يمكن اعتبار وصول المؤسسة المصغرة إلى مرحلة النمو والتوسع أنه ال يمكن أن يتحقق إال إذا توفرت لدى‬
‫أصحابها المميزات والخصائص المقاوالتية كاالبتكار والرؤية اإلستراتيجية‪ ،‬وبالتالي فالسلطات العمومية‬
‫يجب أن يكون هدفها األساسي هو العمل على ظهور طبقة المقاولين الذين يشكلون في مجموعهم محرك‬
‫النشاط االقتصادي في المستقبل نظرا للمقدرة التي يمتلكونها على تجاوز العادات االجتماعية الموجودة كما‬
‫أشار إلى ذلك شامبيتر (‪ ،)Schumpeter‬أم كون التشغيل هو الهدف الرئيسي من هذه الهيئات كما هو الحال‬
‫بالنسبة للوكالة الوطنية لدعم تشغيل الشباب فهذا يعكس بعدا اجتماعيا للعملية ال يراعي األبعاد المقاوالتية‬
‫التي من شأنها توفير شروط المؤسسة الناجحة مستقبال والتي تكون لها قدرة على التكيف واالستمرار‬
‫والتوسع‪.‬‬
‫‪ -2‬غياب المرافقة لالستثمار بالرغم من تخصيص أموال ضخمة‪:‬‬
‫‪16‬‬

‫تقوم إستراتيجية هيئات دعم إنشاء المؤسسات في الجزائر على توفير التمويل ومنح اإلعانات الجبائية‬
‫وأهميته في جذب الشباب العاطل وتحفيز روح المبادرة لديه في االستثمار في المؤسسات المصغرة عن‬
‫طريق تسهيل التمويل إلنجاز المشاريع الجديدة‪ ،‬وتطوير المشاريع المنشأة التي تكون محفزا قويا للشباب‬
‫العاطل على اإلقدام إلنشاء المؤسسات المصغرة‪ ،‬غير أنه هناك عدة انتقادات تم طرحها في هذا اإلطار‬
‫ترتكز أهمها على‪:‬‬
‫‪ -‬عدم التوافق والتوازن بين قيمة األموال المستثمرة وطبيعة المشاريع والمؤسسات المنشأة في إطار الوكالة‬
‫من حيث اقتصار نشاطاتها على النشاطات الخدمية (النقل‪ ،‬اإلطعام‪ ،‬وغيرها ‪ )..‬والتي ال تحتاج في‬
‫طبيعتها إلى استثمارات كبرى‪.‬‬
‫‪ -‬على الرغم من كون التمويل يعتبر من أهم ركائز قيام االستثمار إلى أن ذلك ال يكون مطلقا فغالبية‬
‫المؤسسات الناجحة تاريخيا على المستوى العالم (بيل غايتس مثال)‪ ،‬انطلقت كمشاريع صغيرة جدا‬
‫وبإمكانيات جد متدنية‪ ،‬وبسبب امتالك أصحابها للخصائص األساسية لنجاح إنشاء المؤسسات (باعتبارها‬

‫‪15‬‬
‫نفس المرجع السابق‪.‬‬
‫‪16‬‬
‫محمد قوجيل‪ ،‬يوسفي قريشي‪ ،‬سياسات دعم المقاوالتية في الجزائر‪ ،‬مجلة أداء المؤسسات الجزائرية‪ ،‬العدد‪ ،70‬الجزائر‪ ،2702 ،‬ص‪066‬‬
‫‪1‬‬
‫مقاولة)‪ ،‬وهذا ال يكون سوى نوع خاص من الناس يتميز بقدرة كبيرة على توليد أفكار وتصميم برامج‬
‫وتنفيذها‪ ،‬حيث تصبح للفكرة التي يحملها القيمة األكبر في المشروع ويتحول التمويل إلى أداة مساعدة‬
‫على التنفيذ‪.‬‬
‫‪ -‬إن اعتماد تمويل المشاريع بهذا الشكل سوف يؤدي به إلى إتاحة الوصول إلى مصادر التمويل بسهولة‬
‫وهذا وفق منطق وضمان ال يستجيبان إلى القواعد االقتصادية‪ ،‬مما به يؤدي إلى اندفاع األفراد نحو‬
‫االستفادة من هذه الوضعية‪ ،‬التي ال تختلف كثيرا عن المنطق الريعي‪ ،‬مهما كانت نوعية المشاريع التي‬
‫يقدمونها‪ ،‬وهو األمر الذي من شأنه أن يقوي من حالة السلوك المناوئ لدى البنوك التي تجد نفسها أمام‬
‫عدد هائل من طالبي التمويل بمستويات مخاطر عالية‪ ،‬كما يؤدي ذلك إلى ارتفاع القضايا المتعلقة بعدم‬
‫التسديد والتحايل للحصول على هذه األموال أو التجهيزات بطرق ملتوية‪.‬‬
‫‪17‬‬
‫‪ -3‬عدم المراعاة لخصوصيات االقتصاد في الجزائر‪:‬‬
‫هناك عدة أسباب تبين مدى التباعد بين الواقع االقتصادي واالجتماعي وفلسفة هيئات الدعم أهمها‪:‬‬
‫‪ -‬توفر بدائل متاحة لالستثمار في الجزائر تتمثل أساسا في اإلمكانيات المتاحة في المحروقات والشركات‬
‫البترولية‪ ،‬والتي تشكل بدورها بدائل أكثر جاهزية لتحقيق النمو وتوفير مناصب الشغل وتحقيق التنمية‬
‫بشكل عام‪ ،‬فبالنسبة للبلدان الرائدة في اعتماد المؤسسات الصغيرة والمتوسطة كتوجه استراتيجي للتنمية‬
‫قامت بسلك هذا النهج في ظل ظروف مختلفة‪ ،‬سواء كان ذلك بسبب عدد توفرها على إمكانيات وموارد‬
‫طبيعية أو بسبب تشبع أسواقها واستغالل مواردها وإمكانياتها الطبيعية (الفالحية‪،‬الصناعية‪ ،)...‬مما أدى‬
‫بها إلى االعتماد على اإلبداع وترقية وتأهيل المؤسسات الصغيرة كبديل آخر للتنمية‪.‬‬
‫‪ -‬عدم مالئمة التمويل والذي تعتبره فئة معتبرة من الشباب الجزائري الذي يرغب في الحصول على‬
‫قروض خالية من الفوائد الربوية التي ال تتوافق مع الدين اإلسالمي للمجتمع الجزائري‪.‬‬
‫المحور الثالث‪ :‬التمويل اإلسالمي ومنتجـات الصناعـة الماليـة اإلسالميـة‬
‫أوال‪ :‬ماهية التمويل اإلسالمي‪:‬‬

‫‪ -1‬مفهوم التمويل االسالمي‪:‬‬

‫‪ " -‬تقديم تمويل عيني أو معنوي إلى المنشآت المختلفة بالصيغ التي تتفق مع أحكام ومبادئ الشريعة‬
‫اإلسالمية ووفق معايير وضوابط شرعية وفنية لتساهم بدور فعال في تحقيق التنمية االقتصادية‬
‫واالجتماعية‪."18‬‬

‫‪ " -‬تقديم ثروة عينية أو نقدية بقصد االسترباح من مالكها إلى شخص آخر يديرها ويتصرف فيها لقاء‬
‫عائد تبيحه األحكام الشرعية‪." 19‬‬
‫‪ " -‬أن يقوم شخص بتقديم شيء ذو قيمة مالية لشخص آخر إما على سبيل التبرع أو على سبيل‬
‫التعاون بين الطرفين من أجل استثماره بقصد الحصول على أرباح تقسم بينهما على نسبة يتم االتفاق‬

‫‪17‬‬
‫نفس المرجع السابق‪ ،‬ص‪.066‬‬
‫‪18‬‬
‫هايل عبد المولى طشطوش‪ ،‬المشروعات الصغيرة ودورها في التنمية‪ ،‬دار الحامد ‪ ،‬الطبعة األولى‪ ،‬األردن‪ ،2702 ،‬ص‪. 20‬‬
‫‪19‬‬
‫منذر قحف‪ ،‬مفهوم التمويل في االقتصاد اإلسالمي تحليل فقهي واقتصادي‪ ،‬المعهد اإلسالمي للبحوث والتدريب‪ ،‬ط‪ ،0‬جدة‪0402 ،‬هـ‪ ،‬ص ‪. 02‬‬
‫‪5‬‬
 ‫عليها مسبقا وفق طبيعة كل منهما ومدى مساهمته في رأس المال واتخاذ القرار اإلداري‬
‫واالستثماري‪".20‬‬
‫ومن خالل هذه التعريفات فإن نظرة الفكر االقتصادي اإلسالمي للتمويل تكون من خالل نظرة أشمل وأعم‬
‫من النظرة االقتصادية المجردة‪ ،‬ألنه ينظر إليه وفق نظرة االقتصاد اإلسالمي للمال وطرق كسبه وانفاقه‬
‫واستثماره‪ ،‬وبالتالي فإن مفهوم التمويل اإلسالمي يبنى على القواعد الشرعية التي تنظم هذه المسائل‪.‬‬

‫‪ -2‬أهداف التمويل اإلسالمي‪:‬‬

‫‪21‬‬

‫بناء على مفهوم التمويل اإلسالمي والذي ينطلق من نظرة عامة وشاملة‪ ،‬فالمال في اإلسالم له وظائف‬
‫اجتماعية باإلضافة إلى الوظائف االقتصادية‪ ،‬ولذا فقد وضع اإلسالم ضوابط لكسبه وانفاقه‪ ،‬وبناء على‬
‫هذا يمكن إبراز أهم أهداف التمويل اإلسالمي في اآلتي‪:‬‬

‫‪ -‬إيجاد بدائل للتمويل التقليدي على مستوى األفراد أوالمؤسسات‪.‬‬

‫‪ -‬تحقيق عوائد جيدة ألصحاب رؤوس األموال‪.‬‬
‫‪ -‬المساهمة في تخصيص الموارد‪.‬‬
‫‪ -‬المساهمة في تحقيق التنمية االقتصادية واالجتماعية‪.‬‬
‫وتجدر اإلشارة في هذا السياق إلى أن التمويل اإلسالمي يرتبط ارتباطا وثيقا باإلنتاج الحقيقي الذي يضيف‬
‫شيئا جديدا إلى المجتمع‪ ،‬فإذا كان التمويل التقليدي (الربوي) يعتمد على الضمانات المقدمة للسداد‪ ،‬فإن‬
‫التمويل اإلسالمي يقدم من خالل وسائل وأساليب تقوم على المشاركة في الغنم والغرم‪.‬‬
‫‪ -3‬خصائص التمويل اإلسالمي‪:22‬‬
‫تنبع خصائص التمويل اإلسالمي من نظرة اإلسالم إلى المال‪ ،‬وهي أن المال هو في األساس مال اهلل‬
‫وأن اإلنسان مستخلف على هذا المال في األرض ويجب عليه أن يسير بهذا المال وفقا ألوامر اهلل‬
‫ومقاصده‪ ،‬ولهذا فإن التمويل اإلسالمي يتميز بجملة من الخصائص والميزات‪ ،‬تشكل مرتكز القوة‬
‫والمرونة والتنوع لهذا التمويل‪ ،‬ويمكن إجمال أهم الخصائص المتعلقة بالتمويل اإلسالمي في اآلتي‪:‬‬
‫‪ -‬استبعاد التعامل بالربا أخذا وعطاء‪.‬‬
‫‪ -‬ضرورة توجيه المال نحو االستثمار الحقيقي‪ ،‬واإلنفاق المشروع‪.‬‬
‫‪ -‬التعدد والتنوع بما يلبي جميع المتطلبات‪.‬‬
‫‪ -‬مراعاة المقاصد الشرعية‪.‬‬
‫‪ -‬قاعدة الغنم بالغرم‪.‬‬

‫‪20‬‬
‫هايل عبد المولى طشطوش‪ ،‬مرجع سبق ذكره‪ ،‬ص ‪.20‬‬
‫‪21‬رحيم حسين‪ ،‬وسلطاني محمد رشيدي‪ ،‬نماذج من التمويل اإلسالمي للمؤسسات الصغيرة والمتوسطة‪ :‬المضاربة السلم‪ ،‬االستصناع‪ ،‬ملتقى دولي حول‬
‫سياسات التمويل وأثرها على االقتصاديات والمؤسسات دراسة حالة الجزائر والدول النامية‪ ،‬جامعة محمد خيضر بسكرة‪ 22-20 ،‬نوفمبر ‪،2776‬‬
‫الجزائر‪ ،‬ص ‪. 0‬‬
‫‪22‬‬
‫خليل الشماع‪ ،‬ترويج وتمويل المنشآت الصغرى والصغيرة والمتوسطة‪ ،‬مجلة الدراسات المالية والمصرفية‪ ،2774 ،‬ص ص ‪. 6-3‬‬
‫‪10‬‬
 ‫‪ -‬العدالة بين أطراف المعاملة ‪.‬‬
‫ثانيا‪ :‬أدوات المالية اإلسالمية‪:‬‬
‫لقد استطاع الفقهاء الماليون بالمؤسسات اإلسالمية تطوير مجموعة من األدوات المالية اإلسالمية تراعي‬
‫اعتبارات إدارة السيولة والموجودات في المؤسسات المالية اإلسالمية دون أن تتضمن عالقة الدائنية‬
‫والمديونية‪ ،‬فبالنسبة لصيغ ووسائل التمويل اإلسالمي فهي مختلفة من حيث األسس ومتنوعة من حيث‬
‫األساليب والطرق‪ ،‬و هي تقوم على المشاركة بدال من القرض‪ ،‬وعلى المشاركة في األرباح بدال من الفوائد‬
‫المحددة مسبقا‪ ،‬وتنتهج مبدأ الغنم بالغرم‪ ،‬كما أنها تقوم على مزيج متنوع من الصيغ واألساليب التي توفر‬
‫اختيارات متنوعة ألصحاب المشروعات على اختالف أحجامها‪ ،‬تتمثل في ما يلي‪:‬‬
‫‪ -0‬المشاركة‪:‬‬
‫ويقصد بها المساهمة في رأس مال المشروع لرفع قدراته المالية‪ ،‬وهي تقوم على اشتراك طرفين أو‬
‫أكثر في المال أو العمل مع االتفاق على كيفية تقسيم الربح‪.‬‬
‫والمشاركات تتفاوت من حيث المدة والطبيعة والنشاط؛ فباعتبار المدة تتنوع المشاركات إلى قصيرة‬
‫ومتوسطة وطويلة‪ ،‬وباعتبار الطبيعة تنقسم إلى مشاركة مستمرة ومتتالية ومتناقصة أو منتهية بالتمليك‬
‫ومستردة بالتدريج‪ ،‬ومستردة في نهاية المدة‪ ،‬وباعتبار النشاط تتنوع إلى مشاركات في سلع زراعية أو‬
‫صناعية وغيرها وعقارية‪.‬‬
‫‪ -2‬المضاربة‪:‬‬
‫وهي نوع من أنواع الشركة يتكون فيها رأس المال من شخص يسمى صاحب رأس المال (الممول)‪،‬‬
‫والعمل من شخص آخر يسمى المضارب (المشروع)‪ ،‬ويقوم األخير بالعمل بالمال المقدم في مشروعه‪،‬‬
‫ويتم اقتسام الربح يقتسم بينهما بنسب معلومة متفق عليها مسبقا‪ ،‬أما الخسارة فيتحمل صاحب رأس المال‬
‫خسارة ماله‪ ،‬ويتحمل المضارب خسارة جهده وعمله‪ ،‬ما لم يثبت أن المضارب قد قصر أو أهمل عمله‬
‫أو أخل بأحد شروط المضاربة‪.‬‬
‫‪ -3‬المزارعة‪:‬‬
‫وفي هذه الصيغة يقوم الممول (المصرف) بتمويل المدخالت وتوفير اآلالت والمعدات الزراعية لتحضير‬
‫األرض واإلمداد بالبذور المحسنة والمخصبات‪ ،‬ويقوم صاحب المشروع بتوفير األرض والقيام بالعمل‪،‬‬
‫وهذه اآللية مناسبة جدا لتمويل المشروعات الزراعية الصغيرة منها والكبيرة‪ ،‬كما أنها ذات عائد مجز‬
‫للطرفين‪.23‬‬
‫‪ -4‬المساقاة‪:‬‬

‫‪23‬‬
‫أنس الحسناوي‪ ،‬التمويل اإلسالمي كبديل لتمويل المشروعات الصغيرة والمتوسطة‪ ،‬الدورة التدريبية الدولية‪ ،‬تمويل المشروعات الصغيرة‬
‫والمتوسطة وتطوير دورها في االقتصاديات المغاربية‪ 22 – 22 ،‬ماي ‪ ،2773‬كلية العلوم االقتصادية وعلوم التسيير والمعهد اإلسالمي للبحوث‬
‫والتدريب‪ ،‬ص ‪.6‬‬

‫‪11‬‬
‫وهنا يلتزم الممول (المصرف) بتوفير آالت الري وملحقاتها‪ ،‬ويقوم صاحب المشروع الصغير باستخدام‬
‫هذه اآلالت في السقي للمزروعات واألشجار‪ ،‬وهذه الصيغة مناسبة جدا لتمويل أصحاب المزارع التي‬
‫‪24‬‬
‫يكون فيها أشجار أو نخيل‪ ،‬كما أنها وسيلة استثمارية مضمونة العائد بالنسبة للمصرف اإلسالمي‪.‬‬
‫‪ -2‬صكوك المقارضة‪:‬‬
‫تعرف بأنها‪" :‬الوثائق المحددة (والموحدة) القيمة والتي تصدر بأسماء مالكيها مقابل األموال التي قدموها‬
‫لصاحب مشروع بعينه‪ ،‬بقصد تنفيذ المشروع واستغالله وتحقيق الربح‪ ،‬ويحصل مالكوها على نسبة‬
‫محددة من أرباح المشروع‪ ،‬وال تنتج هذه السندات (الصكوك) أي فوائد‪.25‬‬
‫‪ -6‬صكوك المشاركة‪:‬‬
‫وهي صكوك استثمارية تمثل ملكية رأسمال المشاركة‪ ،‬وال تختلف عن صكوك المقارضة إال في تنظيم‬
‫العالقة بين جهة اإلصدار الراعية للصكوك وحملة الصكوك‪ ،‬وقد تشكل الجهة المنوط بها اإلدارة لجنة‬
‫للمشاركين يُرجع إليهم في اتخاذ القرارات االستثمارية‪ ،‬كأن تشترك فيها الدولة أو شركة مساهمة من‬
‫طرف ومالكي الصكوك من طرف آخر لتمويل شراء عقارات مثال تديرها جهة متخصصة وذلك بهدف‬
‫‪26‬‬
‫تحقيق عائد يتم توزيعه على المالكين بنسبة ما يملكه كل منهم‪.‬‬
‫‪ -0‬صكوك السلم و صكوك االستصناع‪:‬‬
‫سلَم هي "صكوك تمثل بيع سلعة مؤجلة التسليم بثمن معجّل‪ ،‬والسلعة المعجلة التسليم هي من‬ ‫صكوك ال َ‬
‫قبيل الديون العينية‪ ،‬ألنها موصوفة تثبت في الذمة‪ .‬ال يزال في ذمة البائع‪ ،‬لذلك تعتبر هذه الصكوك‬
‫غير قابلة للبيع أو للتداول في حالة إصدار الصك من قبل أحد الطرفين‪ :‬البائع أو المشتري‪ ،‬فهي من‬
‫قبيل االستثمارات المحتفظ بها حتى تاريخ االستحقاق"‪ 27.‬أما صكوك االستصناع فهي في حقيقتها‬
‫كصكوك السَ لَم‪ ،‬إذ تمثل بيع سلعة مؤجلة التسليم بثمن معجّل‪ ،‬والسلعة هي من قبيل الديون العينية‪ ،‬ألنها‬
‫موصوفة تثبت في الذمة‪ ،‬إال أنه يجوز تأجيل ثمنها‪ ،‬والمبيع في الحالتين ال يزال في ذمة الصانع أو‬
‫البائع بالسلم‪ ،‬لذلك تعتبر هذه الصكوك غير قابلة للبيع أو التداول في حالة إصدار الصك من قبل أحد‬
‫الطرفين‪ :‬البائع أو المشتري‪.‬‬
‫‪ -2‬صكوك اإلجارة‪:‬‬
‫هي‪ " :‬صكوك متساوية القيمة تمثل أجزاء متماثلة مشاعة في ملكية أعيان معمرة مرتبطة بعقود إجارة أو‬
‫تمثل عدداً متماثالً من وحدات خدمة موصوفة تقدم من ملتزمها لحامل الصك في وقت مستقبلي‪ ،‬فهذه‬
‫الصكوك تمثل أعيان معمرة أو ملكية خدمات مستقبلية"‪.‬‬
‫‪ -6‬شهادات االستثمار اإلسالمي‪:‬‬
‫تقوم هذه الشهادات على أحكام المضاربة في شكلها وجوهرها‪ ،‬ففي هذا النوع يكون أصحاب الودائع أو‬
‫الشهادات هم أرباب المال‪ ،‬وتقوم الجهة المصدرة بدور المضارب مع االتفاق على نسبة الربح و تحمل‬

‫‪24‬كمال رزيق‪ ،‬وفارس ممدور‪ ،‬صيغ التمويل بال فوائد للمؤسسات الفالحية الصغيرة والمتوسطة‪ ،‬الملتقى الدولي تمويل المشروعات الصغيرة‬
‫والمتوسطة وتطوير دورها في االقتصاديات المغاربية‪ 22-22 ،‬ماي ‪ ،2773‬سطيف ‪.‬‬
‫‪25‬‬
‫سامي حمودة‪ ،‬الوسائل االستثمارية للبنوك اإلسالمية في حاضرها و اإلمكانيات المحتملة لتطويرها‪ ،‬المصارف اإلسالمية‪ ،‬اتحاد المصارف العربية‪،‬‬
‫‪ ،0626‬ص‪.060‬‬
‫‪26‬‬
‫وليد خالد الشايجي‪ ،‬دعبد اهلل يوسف الحجي‪ ،‬صكوك االستثمار الشرعية‪ ،‬مؤتمر المؤسسات المالية اإلسالمية‪ ،‬كلية الشريعة والقانون‪ ،‬اإلمارات‬
‫العربية المتحدة‪ ،‬مارس ‪ ،2772‬ص‪.676‬‬
‫‪27‬‬
‫نفس المرجع‪ ،‬ص‪.602‬‬
‫‪12‬‬
‫رب المال الخسارة‪ ،‬والمضارب يخسر عمله‪ ،‬تصدرها المصارف والمؤسسات المالية‪ ،‬وال يقل اجلها عن‬
‫عام‪ ،‬أو مضاعفات العام وهي نوعان‪ :‬شهادات االستثمار المخصص‪ ،‬وشهادات االستثمار العام‪.28‬‬
‫ثانيا‪ :‬المشتقات المالية اإلسالمية‪:‬‬
‫المشتقات المالية منتجًا من منتجات الهندسة المالية وأداة في نفس الوقت تستخدم لتحقيق أهداف الهندسة المالية‬
‫مثل التحوُّط وإدارة المخاطر والمراجحة والمضاربة وإدارة األصل والخصوم‪ ،‬وإذا كان الهدف الرئيس من‬
‫عقود المشتقات هو تقليل المخاطر‪ ،‬إال أنها في الحقيقة هي التي عظمت المخاطر ثم عملت على إدارتها دائمًا‬
‫باستخ دام الهندسة المالية‪ ،‬فهي التي خلقت المشكلة من أجل البحث لها عن عالج‪ ،‬بحيث تعتبر المشتقات‬
‫‪29‬‬
‫المالية بشكلها الحالي محرمة شرعاً‪.‬‬
‫‪ -1‬ضرورة تطوير مشتقات مالية إسالمية‪:‬‬
‫تبرز ضرورة االستفادة من المشتقات المالية في النظام المالي اإلسالمي في أنها تقدم أدوات فعالة إلدارة‬
‫المخاطر العامة‪ ،‬ولكن تطوير المشتقات المالية اإلسالمية من خالل الهندسة المالية اإلسالمية يجب أن‬
‫تتوافر فيه الشروط التالية‪:‬‬
‫‪ -‬يجب أن تكون المشتقات متوافقة مع الشريعة اإلسالمية‬
‫‪ -‬يجب أن تحقق الفوائد والمنافع للمشتقات المالية التقليدية‬
‫‪ -‬يجب أن تكون قابلة للتداول في أسواق المال الدولية‬
‫وتبرز الحاجة للمشتقات المالية اإلسالمية على الرغم من الخالف الفقهي الذي تثيره من جانبين‪:‬‬
‫الجانب األول‪ :‬ضرورة تكيف المؤسسات المالية اإلسالمية مع واقع النظام العالمي والذي من سماته األساسية‬
‫التقلبات في األسعار بما فيها أسعار الفائدة وأسعار األسهم والسندات وأسعار السلع والخدمات‪.‬‬
‫الجانب الثاني‪ :‬يستدعي المحافظة على أصالة المؤسسات المالية اإلسالمية وضمان معاصرتها األخذ‬
‫باالبتكارات الجديدة أو إيجاد البدائل التي تحقق نفس المزايا لتلك التي تحققها األدوات التقليدية وفي نفس‬
‫الوقت تحقق ميزة المصداقية الشرعية‪.‬‬
‫‪ -2‬التكييف الفقهي لعقود الخيارات‪:‬‬
‫من خالل االستقراء والتأمل يمكن أن يندرج عقد الخيار الذي تتعامل به األسواق المالية في الوقت‬
‫الحاضر (بعد إضافة الضوابط الشرعية وتغيير العقود المنظمة لهذه العقود) تحت عدد من العقود و‬
‫التكييفات الفقهية التالية‪:‬‬
‫‪ -‬أوال‪ :‬عقد الخيار هو حق معنوي‪.‬‬
‫‪ -‬ثانيا‪ :‬عقد الخيار هو بيع عربون‪.‬‬
‫‪ -‬ثالثا‪ :‬محل عقد الخيار هو ضمان أو كفالة‪.‬‬
‫‪ -3‬عقد خيار الشراء وبيع العربون‪ :‬بيع العربون جائز عند الحنابلة على خالف الجمهور‪ .‬ومثاله أن يشتري‬
‫الرجل السلعة بألف دينار‪ ،‬فيدفع من ثمنها جزءاً (عشرة دنانير مثال)‪ ،‬ويقول للبائع إذا لم أشتر منك غدًا‬
‫فالدن انير العشرة لك‪ ،‬ويعد هذا العقد ملزماً في حق البائع أي أنه ال يستطيع أن يمتنع عن تنفيذه‪ ،‬أما المشتري‬
‫فهو بالخيار خالل المدة المتفق عليها‪ ،‬ودون الخوض في الخالف الفقهي حول بيع العربون‪ ،‬فإننا نرى األخذ‬

‫‪28‬‬
‫شعبان محمد إسالم البرواري‪ ،‬بورصة األوراق المالية من منظور إسالمي‪-‬دراسة تحليلية نقدية‪ ،‬دار الفكر‪ ،‬دمشق‪ ،‬سوريا‪ ،‬الطبعة األولى‪،2772 ،‬‬
‫ص‪.060‬‬
‫‪29‬‬
‫سمير عبد الحميد رضوان‪ ،‬المشتقات المالية و دورها في إدارة المخاطر ودور الهندسة المالية في صناعة أدواتها‪ ،‬دار النشر للجامعات‪ ،‬مصر‪،‬‬
‫الطبعة األولى‪ ،2772 ،‬ص‪202-260‬‬
‫‪13‬‬
‫برأي المجيزين خاصة وأن أدلتهم هي األقوى باإلضافة إلى أن هذا الرأي هو الذي ينسجم مع تحقيق المقاصد‬
‫الشرعية المتمثلة في دفع الضرر والحرج والمشقة‪ ،‬ففي تحريم العربون تضييق على الناس ومصالحهم‪،‬‬
‫وسماح بإيقاع الضرر‪ ،‬والمتمثل في تفويت الفرص على البائع أو المؤجر‪ ،‬أو تعريض األعيان والخدمات‬
‫‪30‬‬
‫لتقلبات األسعار وتدهورها‪.‬‬
‫‪ -4‬عقد خيار البيع هو التزام أو ضمان أو كفالة‪:‬‬
‫األرجح من آراء الفقهاء جواز أخذ األجرة على االلتزام أو الضمان أو الكفالة‪ ،‬لقوة األدلة خاصة مع وجود‬
‫معامالت مالية تبتعد بالكفالة عن عقود التبرعات‪ ،‬ويتحقق من خاللها مصالح ومكاسب لطرفي المعاملة‪ ،‬وبما‬
‫ال يخالف المقاصد الشرعية‪ ،‬وقياسا على هذا الحكم يمكن القول بجواز خيار العرض أو الدفع إذا خال من‬
‫المخالفات الشرعية األخرى فمالك األوراق المالية الذي يدفع العمولة مقابل أن يكون له حق البيع في الفترة‬
‫المتفق عليها يقوم بحماية ممتلكاته (من األوراق المالية) بشراء التزام من الطرف اآلخر بضمان هذه األوراق‬
‫بشرائها إذا رغب الطرف األول‪.31‬‬
‫‪ -5‬العقود اآلجلة في إطار عقد السلم‪:‬‬
‫إذا ما كانت السلع طيبة مباحة‪ ،‬وكانت العقود التي تمثلها أو األسهم المتداولة تمثل شركات مشروعة‪ ،‬فإن‬
‫العقود اآلجلة والمستقبليات في هذه الحالة هي أشبه ما تكون بعقود السلم الجائزة شرعا‪.‬‬
‫‪ -6‬أوجه التشابه بين عقد السلم والعقود اآلجلة‪:‬‬
‫هناك تشابه كبير بين عقد السلم والعقود اآلجلة‪ ،‬حيث يوجد عقد بيع يتفق فيه الطرفان على التعاقد على بيع‬
‫بثمن معلوم يتأجل فيه تسليم السلعة الموصوفة بالذمة وصفا مضبوطا إلى أجل معلوم‪ ،‬ومع ذلك فإنها تختلف‬
‫عن عقد السلم في عدة أمور‪:‬‬
‫‪ -‬األول‪ :‬أن المسلم فيه (السلعة) يباع قبل قبضه‪.‬‬
‫‪ -‬الثاني‪ :‬أن رأس مال في العقود اآلجلة والمستقبليات‪ ،‬ال يدفع معجال بل يقتصر على دفع نسبة منه‬
‫فكأن البدلين فيه مؤجالن‪.‬‬
‫‪ -‬الثالث‪ :‬أنه ال غرض للبائع والمشتري بالسلعة وإنما غرضهما تحقيق الربح‪.‬‬
‫‪ -7‬عقود المستقبليات في إطار عقد االستصناع‪:‬‬
‫يعرف عقد االستصناع بأنه‪" :‬عقد مع صانع على عمل شيء معين في الذمة‪ ،‬وتكون العين المصنوعة‬
‫ومادتها األولية من الصانع‪ ،‬ويكون هذا المعقود عليه هو العمل فقط‪ ،‬ألن االستصناع طلب الصنع‪ ،‬وهو‬
‫العمل‪ ،‬فإذا كانت العين أو المادة األولية كاألخشاب والجلود من المستصنع ال من الصانع‪ ،‬فإن العقد يكون‬
‫‪32‬‬
‫إجارة ال استصناعاً"‪.‬‬
‫المحور الرابع‪ :‬تفعيل التمويل االسالمي لالنتاج الزراعي في الجزائر رؤية استشرافية‬
‫تعتبر الزراعة على أنها ذلك النشاط االقتصادي الذي يشمل جميع االعامل المنتجة التي يقوم بها المزارعون‬
‫للنهوض بعملية االنتاج‪ ،‬ولتحسن عمليات نمو النبات والحيوان‪ ،‬وذلك بقصد توفري المنتجات النباتية‬
‫والحيوانية المطلوبة لالنسان‪.‬‬
‫وللجزائر العديد من المقومات التي تجعل من هذا القطاع أكثر فعالية ومن هذه المقومات‪:‬‬

‫‪ 30‬القرار رقم‪/3/26:‬د‪ 2‬بشأن بيع العربون لمجمع الفقه اإلسالمي في دورته الثامنة ‪ 0-0‬محرم ‪ ،0404‬الموافق ‪ 20-20‬يونيو ‪(0663‬بروناي‪ -‬دار‬
‫السالم)‪.‬‬
‫‪31‬‬
‫كمال توفيق حطاب‪ ،‬نحو سوق مالية إسالمية‪ ،‬المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي‪ ،‬جامعة أم القرى‪ ،‬مكة المكرمة‪ ،‬المملكة العربية‬
‫السعودية‪ ،‬ص ‪.23‬‬
‫‪32‬‬
‫محمد علي القرة داغي‪ ،‬األسواق المالية في ميزان الفقه‪ ،‬مجمع الفقه اإلسالمي‪ ،‬الدورة السابعة‪ ،0662 ،‬القرار ‪ ،000/0‬ص‪.6‬‬
‫‪14‬‬
‫‪ -‬المقومات الطبيعيــة‪ :‬وتتمثل في الرقعة الزراعية والظروف المناخية والموارد المائية وموارد الثروة‬
‫الحيوانية‪.‬‬
‫‪ -‬المقومات البشرية‪ :‬وتتعلق بالعمل والتسويق الزراعي ومدى استخدام التكنولوجيا الزراعية‬
‫كاألسمدة والبذور ومجاالت البحث العلمي الستغاللها في المقومات الطبيعية في الزراعة‪.‬‬
‫أوال‪ :‬التمويل االسالمي لالنتاج الزراعي‪:‬‬
‫صحيح إن النشاط الزراعي تكتنفه مخاطر جمة كانت سببا في إحجام العديد من المؤسسات التمويل عن‬
‫االستثمار في هذا القطاع‪ ،‬ولكن وفي ظل تذبذب أسعار النفط أصبح من الضروري إيجاد بدائل للخروج من‬
‫االقتصاد الريعي‪ ،‬إذ يصبح حريا من الهيئات الرسمية وكذا األفراد في تمويل المشاريع الزراعية ونميز في‬
‫التمويل مشاريع زراعية صغيرة ومتوسطة وأخرى كبيرة‪.‬‬
‫‪ -0‬التمويل من خالل صيغ التمويل االسالمي للمشاريع الزراعية الصغيرة والمتوسطة‪:‬‬
‫يصبح حريا المصارف االسالمية العاملة في الجزائر تمويل المشاريع الزراعية الهامة لتنمية قطاعات‬
‫واسعة من المجتمع بالسلع والمنتجات الضرورية‪ ،‬فمعاصر الزيوت‪ ،‬ومزارع صغار الفالحين‪،‬‬
‫وقاعات تسمين الدواجن‪ ،‬وحضائر تربية االغنام واالبقار‪ ،‬واحواض تربية االسماك‪ ،‬وغيرها من‬
‫المشاريع الصغيرة والمتوسطة لها اسهامات كبيرة في تنمية المجتمع الريفي عبر توفير السلع‬
‫الضرورية لسوق االستهالك المباشر‪ ،‬وتوفير فرص عمل عديدة للشباب‪ ،‬وغالبا ما يأخذ تمويل من‬
‫خالل صيغ التمويل االسالمي القطاع الزراعي أشكاال رئيسية ثالثة وهي‪:‬‬
‫‪ -‬التمويل قصير األجل الهدف منه توفير مدخالت االنتاج الحديثة كاألسمدة والبذور والمبيدات‪ ،‬ويسدد‬
‫في مدة اقصاها خمسة عشر شهرا‪.‬‬
‫‪ -‬التمويل متوسط األجل‪ :‬الهدف منه تمكين الفالح من شراء المعدات الزراعية والحيوانات وحقول‬
‫الدواجن وغيرها‪ ،‬ويسدد في مدة ‪ 3‬إلى ‪ 2‬سنوات‪.‬‬
‫‪ -‬التمويل طويل األجل‪ :‬الهدف منه تمويل االستثمارات للحصول على أصول ثابتة كشراء واستصالح‬
‫األراضي‪ ،‬وبناء محطات كبيرة لتربية الحيوانات‪ ،‬ويسدد في مدة أقصاها ‪ 07‬سنوات‪.‬‬
‫‪ -2‬التمويل من خالل صيغ التمويل االسالمي للمشاريع الزراعية الكبيرة‪:‬‬
‫إذا كان المشروع الزراعي كبير وطويل األجل ويتطلب تملك األصول الثابتة الموجودة من ضـمن‬
‫المشروع‪ ،‬كإنشاء محطات كبيرة لتربية األبقار واألغنام أو مجمعات حقـول الـدواجن‪ ،‬أو شـراء‬
‫مساحات واسعة من األراضي الزراعية بغية زراعتها واالستفادة من مخرجاتها في االنتاج الصناعي‬
‫الغذائي وبالتالي فإن تمويلها يكون باالعتماد على تمويل رأس المال الثابت والذي يعتبر األمثل لجميع‬
‫تلك المشاريع‪.‬‬
‫حيث يقوم المصرف بتقديم التمويل الجزئي للمشروع كطرف ممول في العقد‪ ،‬بينما يقـوم الطـرف‬
‫الثاني من التمويل بتقديم مساهمة اخرى بالمشروع كاألرض مثال‪ ،‬ويكون االتفاق على انه من حـق‬
‫اصحاب الشركة شراء حصة المصرف االسالمي وفق برنامج زمني يتفق عليه وبنسب سداد معينـة‬
‫دوريا‪ ،‬بحيث يحل اصحاب الشركة الكبيرة محل المصرف في الملكية تدريجيا الى ان تتخارج حصة‬
‫المصرف تماما من المشروع‪ ،‬وتؤول الملكية بعدئذ ألصحاب الشركة بالكامل‪.‬‬
‫ثانيا‪ :‬تفعيل التمويل االسالمي لالنتاج الزراعي‪:‬‬

‫‪19‬‬
‫بعدما تم عرض القاعدة التمويلية لإلنتاج الفالحي‪ ،‬تأتي عملية تفعيله وتنفيذه على أرض الواقـع‪ ،‬وبمـا أن‬
‫مصادر التمويل في النشاط االقتصادي تنقسم إلى مصدرين أساسيين‪ :‬مصادر تمويل داخلية ومصادر تمويل‬
‫خارجية‪ ،‬وكالهما بحاجة إلى قوة دفع وجذب لتحفيز البنوك المحلية واإلسالمية وحتى البنوك العالمية للدخول‬
‫في الميدان االستثماري وذلك عبر تهيئة أجواء استثمارية مالئمة وبالتالي عرض بعـض الصـيغ واألدوات‬
‫التمويلية المناسبة لهذا النشاط بما يضمن تقليل التعرض للمخاطر‪ ،‬والتي اليمكـن الغاؤهـا فـي االقتصـاد‬
‫االسالمي (فالخراج بالضمان)‪ ،‬والقاعدة الذهبية في العمل التجاري‪ :‬أنه الشيء من الخطـر الشـيء مـن‬
‫الكسب‪ ،‬وذلك من خالل عدة خيارات وسيطة في التمويل أهمها هو استخدام الصكوك االسالمية كأداة تمويلية‬
‫معاصرة في تمويل رأس المال العامل الثابت لالنتاج الفالحي‪.‬‬
‫الخاتمة‬
‫بعدما تم عرض السياسة العامة للمقاوالتية في الجزائر باإلضافة لوسائل التمويل اإلسالمية المتاحة للقطاع‬
‫الفالحي‪ ،‬يمكن أن نبرز نتائج هذه الدراسة في اآلتي‪:‬‬

‫‪ -‬ارتباط التمويل اإلسالمي ارتباطا وثيقا باالقتصاد الحقيقي‪ ،‬فإذا كان التمويل التقليدي يعتمد على‬
‫الضمانات المقدمة وقدرة المستفيد على السداد‪ ،‬فإن التمويل اإلسالمي يُقدم من خالل وسائل وأساليب تقوم‬
‫على المشاركة في الغنم والغرم‪ ،‬وعلى أساس مشروع استثماري تمت دراسة جدواه االقتصادية ونتائجه‬
‫المتوقعة‪.‬‬
‫‪ -‬تنبع خصائص التمويل اإلسالمي من نظرة اإلسالم إلى المال؛ وأن المال مال اهلل واإلنسان مستخلف على‬
‫هذا المال في األرض ويجب عليه أن يسير بهذا المال وفقا ألوامر اهلل ومقاصده‪ ،‬ولهذا فإن التمويل‬
‫اإلسالمي يتميز بجملة من الخصائص والميزات‪ ،‬من أبرزها المرونة والتنوع‪.‬‬
‫‪ -‬تتميز صيغ ووسائل التمويل اإلسالمي عن الوسائل التقليدية بأنها مختلفة من حيث األسس ومتنوعة من‬
‫حيث األساليب والطرق‪ ،‬فهي تقوم على المشاركة بدال من القرض‪ ،‬وعلى األرباح بدال من الفوائد‬
‫المحددة مسبقا‪ ،‬وتنتهج مبدأ الغنم بالغرم‪ ،‬كما أنها تقوم على مزيج متنوع من الصيغ واألساليب التي توفر‬
‫اختيارات متنوعة ألصحاب المشروعات على اختالف أحجامها وأنواعها‪.‬‬
‫‪ -‬يتميز النظام االقتصادي اإلسالمي بوجود صيغ تمويلية غير ربحية‪ ،‬ومن أبرزها الزكاة والوقف‪.‬‬
‫التوصيات‬
‫‪ -‬ضرورة قيام المصارف اإلسالمية بتطوير استراتيجيات تهدف إلى توضيح الصيغ واألدوات والبرامج‬
‫التمويلية التي تعتمدها في تمويل المشروعات االستثمارية وبخاصة في القطاع الفالحي‪.‬‬
‫‪ -‬يمكن تفعيل التمويل االسالمي من خالل الصكوك االسالمية كأداة استثمارية تهدف إلى جذب االستثمار‬
‫وتوسيع قاعدته وفق ضوابط الشريعة االسالمية وغاياتها‪.‬‬
‫‪ -‬العمل على توجيه أموال الزكاة والوقف إلى المشاريع االستثمارية واإلنتاجية‪ ،‬وليس فقط إلى المجاالت‬
‫االستهالكية‪.‬‬
‫‪ -‬العمل على تشجيع اإلنتاج المحلي عن طريق وضع سياسة شاملة للحد من استيراد المنتجات التي يمكن‬
‫إنتاجها في الداخل‪ ،‬ومحاربة ظاهرة االقتصاد غير الرسمي؛‬
‫‪16‬‬
‫تنمية مناخ األعمال وتخفيف اإلجراءات اإلدارية في إنشاء المؤسسات وتفعيل الحوكمة والرقابة ومحاربة‬
‫الفساد اإلداري‪.‬‬
‫‪ -‬ضرورة دراسة التجارب الناجحة في العالم العربي واإلسالمي والعمل على االستفادة منها‪.‬‬
‫أهم مراجع الدراسة‪:‬‬
‫‪ -1‬توفيق خذري‪ ،‬عماري علي‪ ،‬المقاوالتية كحل لمشكل البطالة لخريجي الجامعة دراسة حالة طلبة‬
‫جامعة باتنة‪ ،‬الملتقى الدولي حول إستراتيجية الحكومة في القضاء على البطالة وتحقيق التنمية‬
‫المستدامة‪ ،‬جامعة محمد بوضياف المسيلة‪ ،‬يومي ‪ 61-61‬نوفمبر ‪.1166‬‬
‫‪ -2‬الجريدة الرسمية للجمهورية الجزائرية‪ ،‬القانون رقم ‪ 11-28‬المؤرخ في ‪ 82‬أوت ‪1828‬‬
‫المتضمن القانون األساسي للحرفي‪ ،‬العدد ‪6161 ،51‬‬
‫‪ -3‬ناصر مراد‪ ،‬دور ومكانة المقاول في التنمية اإلقتصادية في الجزائر‪ ،‬الملتقى الدولي حول المقاولة‬
‫واإلبداع في الدول النامية‪ ،‬المركز الجامعي خميس مليانة‪.‬‬
‫‪ -4‬مصطفى طويطي‪ ،‬إستراتيجيات قطاع التشغيل في دعم المبادرات المقاوالتية التجربة الجزائرية‬
‫نموذجا‪ ،‬مجلة أداء المؤسسات الجزائرية‪ ،‬العدد‪ ،07‬الجزائر‪.2019 ،‬‬
‫‪ -9‬زيدان محمد‪ ،‬قورين حاج قويدر‪ ،‬المقاوالت في الوطن العربي بين تحديات الواقع ومأمول المستقبل‬
‫مقارنة مع تجربة اليابان و مقومات نجاحها‪ ،‬الملتقى الدولي حول المقاولة واإلبداع في الدول النامية‬
‫‪ ،‬المركز الجامعي خميس مليانة‪.‬‬
‫‪ -6‬األمر رقم ‪ ،15-16‬الجريدة الرسمية‪ ،‬العدد‪ 2 ،21‬أوت ‪.1116‬‬
‫‪ -7‬المرسوم التنفيذي رقم ‪ ،169 -09‬الجريدة الرسمية‪ ،‬العدد‪ 4، 32‬ماي ‪.2009‬‬
‫‪ -1‬المرسوم التنفيذي رقم ‪ ،256-56‬الجريدة الرسمية‪ ،‬العدد‪ 1 ،92‬سبتمبر ‪. 1556‬‬
‫‪ -5‬المرسوم التنفيذي رقم ‪،611 -42‬الجريدة الرسمية‪ ،‬العدد‪ 1 ،22‬جويلية ‪.6442‬‬
‫‪ -10‬المرسوم التنفيذي رقم‪ ، 11/15‬الجريدة الرسمية‪ ،‬العدد‪ 11 ،65‬فبراير ‪.1115‬‬
‫الطاهر لطرش‪ ،‬المؤسسات المتوسطة والصغيرة تحليل بعض عوامل النجاح‪ ،‬األيام العلمية‬ ‫‪-11‬‬
‫الدولية الثانية حول المقاوالتية‪ :‬آليات دعم ومساعدة إنشاء المؤسسات في الجزائر الفرص والعوائق‪،‬‬
‫جامعة محمد خيضر بسكرة ماي ‪.1166‬‬
‫‪ -12‬محمد قوجيل‪ ،‬يوسفي قريشي‪ ،‬سياسات دعم المقاوالتية في الجزائر‪ ،‬مجلة أداء المؤسسات‬
‫الجزائرية‪ ،‬العدد‪ ،07‬الجزائر‪.2019 ،‬‬
‫‪ -13‬هايل عبد المولى طشطوش‪ ،‬المشروعات الصغيرة ودورها في التنمية‪ ،‬دار الحامد ‪ ،‬الطبعة‬
‫األولى‪ ،‬األردن‪.2012 ،‬‬
‫منذر قحف‪ ،‬مفهوم التمويل في االقتصاد اإلسالمي تحليل فقهي واقتصادي‪ ،‬المعهد اإلسالمي‬ ‫‪-14‬‬
‫للبحوث والتدريب‪ ،‬ط‪ ،1‬جدة‪1412 ،‬هـ‬
‫رحيم حسين‪ ،‬وسلطاني محمد رشيدي‪ ،‬نماذج من التمويل اإلسالمي للمؤسسات الصغيرة‬ ‫‪-19‬‬
‫والمتوسطة‪ :‬المضاربة السلم‪ ،‬االستصناع‪ ،‬ملتقى دولي حول سياسات التمويل وأثرها على‬
‫االقتصاديات والمؤسسات دراسة حالة الجزائر والدول النامية‪ ،‬جامعة محمد خيضر بسكرة‪22-21 ،‬‬
‫نوفمبر ‪ ،2006‬الجزائر‪.‬‬
‫‪ -16‬خليل الشماع‪ ،‬ترويج وتمويل المنشآت الصغرى والصغيرة والمتوسطة‪ ،‬مجلة الدراسات المالية‬
‫والمصرفية‪.2004 ،‬‬
‫أنس الحسناوي‪ ،‬التمويل اإلسالمي كبديل لتمويل المشروعات الصغيرة والمتوسطة‪ ،‬الدورة‬ ‫‪-17‬‬
‫التدريبية الدولية‪ ،‬تمويل المشروعات الصغيرة والمتوسطة وتطوير دورها في االقتصاديات‬
‫المغاربية‪ 21 – 29 ،‬ماي ‪ ،2003‬كلية العلوم االقتصادية وعلوم التسيير والمعهد اإلسالمي للبحوث‬
‫والتدريب‪.‬‬
‫‪17‬‬
‫‪ -11‬كمال رزيق‪ ،‬وفارس ممدور‪ ،‬صيغ التمويل بال فوائد للمؤسسات الفالحية الصغيرة والمتوسطة‪،‬‬
‫الملتقى الدولي تمويل المشروعات الصغيرة والمتوسطة وتطوير دورها في االقتصاديات المغاربية‪،‬‬
‫‪ 21-29‬ماي ‪ ،2003‬سطيف ‪.‬‬
‫‪ -15‬سامي حمودة‪ ،‬الوسائل االستثمارية للبنوك اإلسالمية في حاضرها و اإلمكانيات المحتملة‬
‫لتطويرها‪ ،‬المصارف اإلسالمية‪ ،‬اتحاد المصارف العربية‪.1515 ،‬‬
‫‪ -20‬وليد خالد الشايجي‪ ،‬دعبد اهلل يوسف الحجي‪ ،‬صكوك االستثمار الشرعية‪ ،‬مؤتمر المؤسسات‬
‫المالية اإلسالمية‪ ،‬كلية الشريعة والقانون‪ ،‬اإلمارات العربية المتحدة‪ ،‬مارس ‪.2009‬‬
‫‪ -21‬شعبان محمد إسالم البرواري‪ ،‬بورصة األوراق المالية من منظور إسالمي‪-‬دراسة تحليلية‬
‫نقدية‪ ،‬دار الفكر‪ ،‬دمشق‪ ،‬سوريا‪ ،‬الطبعة األولى‪.2002 ،‬‬
‫‪ -22‬سمير عبد الحميد رضوان‪ ،‬المشتقات المالية و دورها في إدارة المخاطر ودور الهندسة المالية‬
‫في صناعة أدواتها‪ ،‬دار النشر للجامعات‪ ،‬مصر‪ ،‬الطبعة األولى‪.2009 ،‬‬
‫‪ -23‬كمال توفيق حطاب‪ ،‬نحو سوق مالية إسالمية‪ ،‬المؤتمر العالمي الثالث لالقتصاد اإلسالمي‪،‬‬
‫جامعة أم القرى‪ ،‬مكة المكرمة‪ ،‬المملكة العربية السعودية‪.‬‬
‫‪ -24‬محمد علي القرة داغي‪ ،‬األسواق المالية في ميزان الفقه‪ ،‬مجمع الفقه اإلسالمي‪ ،‬الدورة السابعة‪،‬‬
‫‪ ،1552‬القرار ‪.177/1‬‬

‫‪11‬‬