Professional Documents
Culture Documents
01 แนวโน้มการลงทุนเด่นในเอเชียใต้ - กองพัฒนาผู้ประกอบการไทย - BOI
01 แนวโน้มการลงทุนเด่นในเอเชียใต้ - กองพัฒนาผู้ประกอบการไทย - BOI
25 January 2022
1
(Thai Enterprise Development Division)
Merging
2
Belt and Road Initiative
3
อินเดีย
4
ข้อมูลทั่วไป
World Ranking
Ease of doing business #63 (2019)
Global Competitiveness #68 (2019)
5
ที่มา World Bank, Trading Economics
GDP Triliion US$ GDP growth
10.00%
2.9
5.00%
2.8
0.00%
2.7
-5.00%
2.6
-10.00%
2.5 1990 2000 2010 2020
2017 2018 2019 2020
GDP growth 5.53% 3.84% 8.49% -7.25%
GDP Trillion US$ 2.654 2.701 2.871 2.66
Inflation
15.00%
10.00%
5.00%
0.00%
1990 2000 2010 2020
6
ที่มา : World Bank Inflation 8.97% 4.01% 12% 6.62%
เหตุผลที่ลงทุนในอินเดีย
7
การค้า
9
ตัวอย่างบริษัทในไทยที่เข้าไปลงทุนในอินเดีย
10
ช่องทางการลงทุนในอินเดีย
11
อุตสาหกรรมที่มีศักยภาพ
• เกษตรและเกษตรแปรรูป
• ชิ้นส่วนยานยนต์
• ก่อสร้างและอสังหาริมทรัพย์
• พลังงาน
• อัญมณีและเครื่องประดับ
• สินค้าอุปโภคบริโภค
12
สิทธิประโยชน์
• สิทธิประโยชน์ทางภาษี ได้แก่
-การยกเว้นภาษีรายได้ในช่วง 5-10 ปีแรก
-การยกเว้นภาษีสินค้าทุนและวัตถุดิบที่ใช้ในกิจการที่ตั้งอยู่ในเขตเศรษฐกิจพิเศษ
-สินค้าที่ได้รับการส่งเสริมการนาเข้าจากต่างประเทศ จะได้รับส่วนลดภาษีศุลกากร
-สินค้าที่สาคัญที่ได้รับส่วนลด ได้แก่ สินค้าเกี่ยวกับระบบชลประทาน อุปกรณ์ การแพทย์ น้ามันพืช อาหารสัตว์ เภสัชกรรม และไบโอเคมี
13
Incentives
• Income-based incentives:
Tax holiday of profits of business engaged in infrastructure development or development of SEZ.
• Investment-based incentives:
Investment in certain mutual funds, infrastructure bonds, life insurance, bank fixed deposits, investment in government
securities, etc.
• Expense or payment-based incentives:
Certain payments, like medical insurance premium, donations to approved trusts or organizations, etc., are eligible for tax
incentives.
14
Tax Rate
15
Tax : ภาษี
• ภาษีบุคคลธรรมดาจัดเก็บตามรายได้ Personal Income Tax (PIT): 42.744% ( i.e. 30%+37% surcharge+4% health and Education)
• Goods and Services Tax (GST): 5-28% depending upon the category of goods and services, general rate of tax being 18%
• หากดาเนินธุรกิจและผลิตภายในรัฐเดียวกันจะชาระภาษี SGST และ CGST
• หากดาเนินธุรกิจและผลิตระหว่างรัฐจะชาระภาษี IGST อย่างเดียว
• GST แบ่งการจัดเก็บออกเป็น 3 ประเภท ได้แก่
• ภาษี Central Goods and services tax (CGST)จัดเก็บโดยรัฐบาลกลาง
• ภาษี State goods and services tax (SGCT) จัดเก็บโดยรัฐบาลท้องถิ่น
• ภาษี Integrated goods and services tax (IGST) จัดเก็บโดยรัฐบาลกลาง
• Withholding Tax:
-Resident: 10%/ Non-resident: 20%*;
-Interest - Resident: 10%/ Non-resident: 5%-40%*;
-Royalty - Resident: 2%-10%/ Non-resident: 10%*;
-Fees for Technical Services - Resident: 2%-10%/ Non-resident - 10%*
(For non-residents, the above are to be enhanced by surcharge and health and education)
*Subject to the rates provided under Double Taxation Avoidance Agreement (DTAA)
16
ตัวอย่างบริษัทขนาดใหญ่ในอินเดีย
• Reliance Industries: textiles, telecommunications, retail, natural resources, and petrochemical sectors.
• TATA Consultancy Services: IT services, business solutions, and consulting firm
• HDFC Bank: financial services
• Infosys: IT services
• Hindustan Unilever: consumer goods firm
17
18
ข้อมูลทั่วไป
World Ranking
Ease of doing business #108 (2020)
Global Competitiveness #110 (2019)
19
1000
500
0
1990 2000 2010 2020
80.00%
Per Capita Income Poverty headcount
367.679 576.196 987.41 1188.86
(USD) 60.00%
40.00%
Inflation
15.00% 20.00%
0.00%
10.00% 1990 2000 2010 2020
Poverty headcount 60.60% 31.00% 37%
5.00%
0.00%
1990 2000 2010 2020
20
ที่มา : World Bank Inflation 9.05% 4.37% 13% 9.74%
เหตุผลที่ลงทุนในปากีสถาน
• ที่ตั้งอยู่ในใจกลางของเอเชีย ทาให้ปากีสถานเป็นประตูสู่ทางหลายประเทศ เช่น อินเดีย อัฟกานิสถาน ทาจิกิสถาน คีร์กีซสถาน อุซเบกิสถาน คาซัคสถาน เป็นต้น
• ทาเลที่ตั้งของปากีสถาน ที่เอื้อต่อการคมนาคม มีท่าเรือน้าลึกขนาดใหญ่ อีกทั้งยังมีโครงการระเบียงเศรษฐกิจจีน-ปากีสถาน (CPEC: China-Pakistan Economic Corridor)
ที่จะสนับสนุนการค้า การลงทุนในอุตสาหกรรมต่างๆ ของปากีสถานได้มากขึ้น โดย Priority Sector ภายใต้โครงการ CPEC ได้แก่ ภาคโลจิสติกส์ ภาคอุตสาหกรรมอาหารแปรรูป
ภาคสิ่งทอ ภาคยานยนต์ และภาคเทคโนโลยี ไอที เป็นต้น
• มีตลาดขนาดใหญ่ที่กาลังเจริญเติบโตอย่างรวดเร็ว มีประชากรกว่า
200 ล้านคนโดยประชากรร้อยละ 55 อายุต่ากว่า 19 ปี
• มีแรงงานที่มีความรู้จานวนมาก ค่าแรงต่า
• มีทรัพยากรธรรมชาติแร่ธาตุสาคัญจานวนมาก
• สินค้าอาหารที่ผลิตในปากีสถานเป้นที่ยอมรับในตะวันออกกลาง
• ชนชั้นกลางเพิ่มขึ้น
• นโยบายที่สนับสนุนการลงทุนจากต่างประเทศ เพื่อดึงดูดนักลงทุนต่างชาติ
• มีเขตการค้าเสรี (FTA) ได้รับสิทธิพิเศษทางภาษี เช่น
• - FTA ปากีสถาน-ศรีลังกา,จีน,มาเลเซีย
• - FTA ไทย-ปากีสถานอยู่ระหว่างการเจรจา
• - เป็นส่วนหนึ่งของ (South Asian Association for Regional Cooperation)
• เป็นประเทศ LDC ทาให้ได้รับการยกเว้นภาษี
21
สัตว์น้าสด แช่แข็ง แปรรูปและกึง่ สาเร็จรูป 82.24 ล้านดอลลาร์ รถยนต์ อุปกรณ์และส่วนประกอบ 410.47 ล้านดอลลาร์ เชือ้ เพลิงและแร่ 21.5% เครือ่ งจักร 15.1%
เคมีภณ
ั ฑ์ 11.1% สิง่ ทอ 8.9% สิง่ ทอ 56.5% สินค้าเกษตร 12.8% ผลิตภัณฑ์แร่ 4.3%
น้ามันดิบ 51.08 ล้านดอลลาร์ เคมีภณ
ั ฑ์ 141.30 ล้านดอลลาร์
เหล็ก 8.5% เครือ่ งดืม่ 3.6% สิง่ มีชวี ติ 3.4%
ผลิตภัณฑ์สงิ่ ทออื่น ๆ 10.76 ล้านดอลลาร์ เม็ดพลาสติก 117.95 ล้านดอลลาร์
เครือ่ งดืม่ ประเภทน้าแร่ น้าอัดลมและสุรา 9.76 ล้านดอลลาร์ เส้นใยประดิษฐ์ 94.65 ล้านดอลลาร์
พืชและผลิตภัณฑ์จากพืช 9.25 ล้านดอลลาร์ เครือ่ งยนต์สนั ดาปภายในแบบลูกสูบ 77.63 ล้านดอลลาร์
22
24
ที่มา : รายงานศึกษาระเบียบการลงทุน/การทาธุรกิจในปากีสถาน โดยมูลนิธิสถาบันวิจยั นโยบายเศรษฐกิจการคลัง
อุตสาหกรรมที่มีศักยภาพ
25
อัตราภาษี
-CIT 29% แต่ในกรณีบริษัทขนาดเล็กอัตรา 21% ในปี 2022 โดยจะลดลง 1% ทุกปีจนถึงปี 2023
- PIT 0-35%
- VAT 17%
- Withholding Tax 15%
Incentives
• สามารถถือหุ้นได้ 100% (ยกเว้นกิจการที่เกี่ยวข้องกับความมั่นคง เงินตรา เครื่องอุปโภคบริโภคที่มีแอลกอฮอล์)
• ถือหุ้นได้ร้อยละ 60 ในสาขาเกษตรยกเว้น Corporate Agricultural Farming ถือหุ้นได้ 100%
• สามารถส่งกลับกาไรหรือเงินปันผลในสกุลดอลลาร์ได้
• ลงทุนได้ทุกสาขา ยกเว้นที่เกี่ยวกับความมั่นคงของประเทศ
• ให้เอกชนเข้ามามีส่วนร่วมในสาขาต่างๆ อาทิธุรกิจการบิน
• ให้สิทธิประโยชน์ตามประเภทกิจการ รวมถึงมีเขตเศรษฐกิจพิเศษ เช่น SEZ (Special Economic Zone), Special Technology Zone, Export Processing Zone (เขตอุตสาหกรรมส่งออก), Gwadar
Free Zone (เขตปลอดอากรกวาดาร์ )
26
ที่มา: รายงานศึกษาระเบียบการลงทุน/การทาธุรกิจในปากีสถาน โดยมูลนิธิสถาบันวิจยั นโยบายเศรษฐกิจการคลัง/BOI Pakistan/PWC/กรมเจรจาการค้าระหว่างประเทศ
ตัวอย่างบริษัทขนาดใหญ่ในปากีสถาน
27
ที่มา: pakbusinessworld
Bangladesh
28
ข้อมูลทั่วไป
ขนาดพื้นที่ 148,460 ตร.กม. (ภาคอีสานไทย 168,854 ตร.กม.)
เขตการปกครอง เขตการปกครองของประเทศบังกลาเทศแบ่งออกเป็น 8 จังหวัด
ประชากร 164.7 ล้าน ล้านคน
ภูมิประเทศ พื้นที่ส่วนใหญ่ เกิดจากการทับถมของดินตะกอน มีความอุดมสมบูรณ์ เหมาะแก่การทาการเกษตร
29
ทีม่ า : รายงานศึกษาระเบียบการลงทุน/การทาธุรกิจในสาธารณรัฐประชาชนบังกลาเทศ โดยมูลนิธสิ ถาบันวิจยั นโยบายเศรษฐกิจการคลัง ที่มา: World Bank
GDP Billion US$ GDP growth
6.00%
400 5.00%
300 4.00%
200 3.00%
100 2.00%
0 1.00%
2017 2018 2019 2020 0.00%
1990 2000 2010 2020
GDP Billion US$ 249.71 274.03 302.57 323.05
GDP growth 5.60% 5.30% 5.60% 3.50%
GDP Billion US$
Inflation
8.00%
6.00%
4.00%
2.00%
0.00%
1990 2000 2010 2020
30
ที่มา : World Bank Inflation 6.50% 3.40% 7% 4.10%
เหตุผลที่น่าลงทุนในบังคลาเทศ
31
2020 2020
การนาเข้าสินค้าจากต่างประเทศ การส่งออกสินค้าไปต่างประเทศ
การนาเข้าสินค้าจากบังกลาเทศ การส่งออกไปบังกลาเทศ
• มูลค่า 52,804 ล้านดอลลาร์ • มูลค่า 33,605 ล้านดอลลาร์
• มูลค่า 49.29 ล้านดอลลาร์ • มูลค่า 1,130.17 ล้านดอลลาร์
• สินค้าที่นาเข้า 5 อันดับแรก • กลุ่มของสินค้าที่นาเข้า • กลุ่มของสินค้าส่งออก
• สินค้าที่ส่งออก 5 อันดับหลัก
33
(ที่มา: https://investmentmap.org)
ตัวอย่างบริษัทในไทยที่ไปลงทุน
34
ทีม่ า : รายงานศึกษาระเบียบการลงทุน/การทาธุรกิจในสาธารณรัฐประชาชนบังกลาเทศ โดยมูลนิธสิ ถาบันวิจยั นโยบายเศรษฐกิจการคลัง
อุตสาหกรรมที่มีศักยภาพ
อุตสาหกรรมที่ต้องการในประเทศ อุตสาหกรรมที่รัฐส่งเสริม
• อาหาร • สินค้าอุปโภคบริโภคพื้นฐาน
• เครื่องจักร เครื่องใช้ไฟฟ้า
• การสารวจแหล่งก๊าซธรรมชาติ
• พลังงาน
• ฝ้าย และสิ่งทอต้น-กลางน้า • ก่อสร้าง
• สร้าง/พัฒนาระบบ
สาธารณูปโภค
• การผลิตเสื้อผ้าเพื่อส่งออก
35
ทีม่ า : รายงานศึกษาระเบียบการลงทุน/การทาธุรกิจในสาธารณรัฐประชาชนบังกลาเทศ โดยมูลนิธสิ ถาบันวิจยั นโยบายเศรษฐกิจการคลัง .
Tax and Incentive
Five-year tax exemption is offered to businesses located in Dhaka Division and Chattogram Division
1st 90% and 2nd year 80% , 3rd year 60%, 4th 40%, 5th 20%,
Ten-year tax exemption is offered to businesses located in Rajshahi Division, Khulna Division, Sylhet Division and Barisal Division
- 1st and 2nd year 90% , 3rd year 80%, 4th 70%, 5th 60%, 6th 50%, 7th 40%, 8th 30%, 9th 20% and 10th year 10%
• สิทธิประโยชน์จากความตกลง ที่สาคัญได้แก่ Asia-Pacific Trade Agreement (APTA) , South Asian Free Trade Area (SAFTA)
36
37
38
ข้อมูลทั่วไป
ขนาดพื้นที่ 65,610 ตร.กม.
เขตการปกครอง เขตการปกครองของศรีลังกาแบ่งออกเป็น 9 จังหวัด
ประชากร 21.92 ล้านคน แบ่งเป็น 2 กลุ่มใหญ่ คือ
สิงหล 75 % และ ทมิฬ 12 %
สนามบินที่สาคัญ ได้แก่
ท่าอากาศยานนานาชาติบันดาราไนยเก (Bandaranaike International Airport)
ท่าอากาศยานนานาชาติที่เมืองฮัมบันโตตา (Hambantota) ทางภาคใต้ของประเทศ
ถนน มีความยาวโดยรวม 12,496 กิโลเมตร
ทางราง ปัจจุบันศรีลังกามีทางรถไฟ ระยะทางทั้งหมด 1,508 กิโลเมตร
ทางน้า ศรีลังกามีท่าเรือทั้งหมด 7 แห่ง โดยท่าเรือที่สาคัญคือ ท่าเรือโคลัมโบ
39
ที่มา : รายงานศึกษาระเบียบการลงทุน/การทาธุรกิจในศรีลังกา โดยมูลนิธิสถาบันวิจัยนโยบายเศรษฐกิจการคลัง ที่มา: World Bank
GDP Billion US$ GDP growth
10.00%
90
85 5.00%
80 0.00%
75
2017 2018 2019 2020 -5.00%
1990 2000 2010 2020
GDP Billion US$ 87.428 87.693 83.991 80.677
GDP growth 6.40% 6.00% 8.00% -3.50%
GDP Billion US$
Inflation
25.00%
20.00%
15.00%
10.00%
5.00%
0.00%
1990 2000 2010 2020
40
ที่มา : World Bank Inflation 21.50% 6.18% 6% 6.15%
Columbo Port
Port of Colombo
Largest port in the country
Port of Hambantota
New port in the south
Trincomalee Harbour
Fifth largest natural harbour in
the world
41
เหตุผลที่น่าลงทุนในศรีลังกา
42
ทีม่ า : รายงานศึกษาระเบียบการลงทุน/การทาธุรกิจในศรีลงั กา โดยมูลนิธสิ ถาบันวิจยั นโยบายเศรษฐกิจการคลัง
การค้า
2020 2020
การนาเข้าสินค้าจากศรีลังกา การส่งออกไปศรีลังกา การนาเข้าสินค้าจากต่างประเทศ การส่งออกสินค้าไปต่างประเทศ
• มูลค่า 61.73 ล้านดอลลาร์ • มูลค่า 330.06 ล้านดอลลาร์ • มูลค่า 16,055 ล้านดอลลาร์ • มูลค่า 10,047 ล้านดอลลาร์
• สินค้าที่นาเข้า 5 อันดับแรก • สินค้าที่ส่งออก 5 อันดับหลัก • กลุ่มของสินค้าที่นาเข้า • กลุ่มของสินค้าที่ส่งออก
45
ทีม่ า : รายงานศึกษาระเบียบการลงทุน/การทาธุรกิจในศรีลงั กา โดยมูลนิธสิ ถาบันวิจยั นโยบายเศรษฐกิจการคลัง
อุตสาหกรรมที่มีศักยภาพ
อุตสาหกรรมที่มีโอกาสในการลงทุน โครงสร้างพื้นฐาน
- การเพาะปลูกและแปรรูปสินค้าเกษตร ผัก ผลไม้ - การพัฒนาอสังหาริมทรัพย์
- การประมงน้าลึกและการแปรรูปสัตว์น้า - อาคารสานักงานและห้างสรรพสินค้า
- สาธารณูปโภค
การผลิตเพื่อการส่งออก
- พลังงาน
- เสื้อผ้าสาเร็จรูป
- โทรคมนาคม
- การผลิตสิ่งทอและผ้า
- เครื่องประดับจากอัญมณี
การท่องเที่ยวและสันทนาการ
- โรงแรม รีสอร์ต
46
ทีม่ า : รายงานศึกษาระเบียบการลงทุน/การทาธุรกิจในศรีลงั กา โดยมูลนิธสิ ถาบันวิจยั นโยบายเศรษฐกิจการคลัง .
Tax and Incentives
• อัตราภาษี
CIT 24 % PIT 6-18%
VAT 8 % Withholding Tax 14 %
48
ที่มา: https://businesstoday.lk
ปัญหา อุปสรรคหลัก การลงทุนไทยในต่างประเทศ
• ขาดแคลน ผูบ้ ริหารระดับกลางในต่างประเทศ
• ขาดความรูด้ า้ นกฎหมาย กฎระเบียบ ของต่างประเทศ
• บริษทั องค์กรธุรกิจ ขาดประสบการณ์การทาธุรกิจในต่างประเทศ
49
TOISC
การเตรียมความพร้อมนักธุรกิจไทย
สู่การทาธุรกิจในตลาดโลก
หลักสูตร
“สร้างนักลงทุนไทยในต่างประเทศ”
TOISC รุ่นที่ 20
โดย กองพัฒนาผู้ประกอบการไทย
สานักงานคณะกรรมการส่งเสริมการลงทุน
50
51