Professional Documents
Culture Documents
Cuối kì môn Thanh Toán quốc tế
Cuối kì môn Thanh Toán quốc tế
HỒ CHÍ MINH
MÃ ĐỀ: ……………
BÀI LÀM
1
Câu 1: Một trích đoạn của hợp đồng ngoại thương:
SALE CONTRACT
No: 7894637
Address: 93 Ton Duc Thang, My Binh Ward, Long Xuyen City, An Giang Province
The above parties hereby agreed that Seller shall sell and Buyer shall buy the
following commodity with the following terms and conditions:
4/ Quality:
2
Buyer shall open an irrevocable Letter of Credit at sight L/C in favor of Vietcombank
requiring the following documents for negotiation:
- Certificate of origin
- Phytosanitary certificate
- Fummigation certificate
7/
...
8/
...
15/
...
This sales contract is done in Tokyo 16 November, 2021 in 04 (four) English originals,
02 (two) for each side.
Câu 2:
+ Trong số các bên tham gia vào phương thức tin dụng chứng từ thì người người thụ
hưởng (nhà xuất khẩu) thường gặp những rủi ro như: Bộ chứng từ mà nhà xuất khẩu
lập và xuất trình bị bất hợp lệ nên bị từ chối thanh toán.
Vì trong giao dịch bằng thư tín dụng, Ðiều 5, UCP 600 đã nêu rõ: “Các ngân hàng giao
dịch bằng các chứng từ và không giao dịch bằng hàng hoá, dịch vụ hoặc các thực hiện
3
khác mà các chứng từ có liên quan”. Việc lập và xuất trình một bộ chứng từ phù hợp
đòi tiền ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng xác nhận L/C là nghĩa vụ cơ bản của
người hưởng lợi. Nếu vì một lý do khách quan hay chủ quan nào đó mà người xuất
khẩu không xuất trình được một bộ chứng từ đòi tiền phù hợp thì quyền lợi của chính
bản thân người hưởng lợi, ngân hàng trả tiền, ngân hàng chiết khấu sẽ bị ảnh hưởng.
- Chuẩn bị chứng từ đầy đủ, khi làm thanh toán L/C cần nhân sự có chuyên môn
thật tốt để tránh trường hợp sửa L/C nhiều lần.
- Chọn đối tác làm ăn có thiện chí, không làm khó hoặc lấy cớ bắt bẻ.
- Cần đàm phán trong hợp đồng tất cả những chứng từ, hạn chế việc phát sinh
thêm sau khi đã ký hợp đồng.
- Kiểm soát chặt chẽ những rủi ro có thể phát sinh khi sử dụng L/C.
- Nhận tham vấn từ ngân hàng thụ hưởng hỗ trợ nhà xuất khẩu.
- Tìm hiểu kỹ về quy định thanh toán L/C và quy định bộ chứng từ.
- Căn cứ thời gian chuẩn bị chứng từ hợp lý để đàm phán trong ngày mở L/C,
hạn chế mở quá sớm hoặc mở trong ngày hàng lên tàu nếu nhà xuất khẩu chưa
kịp chuẩn bị L/C.
+ Thiết kế một tình huống tranh chấp có liên quan đến rủi ro đã được phân tích ở trên
của bên tham gia này và nêu cách giải quyết tình huống dựa trên lý thuyết và cơ sở
pháp lý liên quan (nếu có)
a. Thiết kế và mô tả tình huống với bối cảnh hợp đồng ngoại thương đã soạn:
Bối cảnh hợp đồng ngoại thương:
Công ty thực phẩm Long An của Việt Nam ký một hợp đồng nhập khẩu Gạo Nhật Bản
từ Công ty Trách nhiệm hữu hạn Kitoku Shinryo của Nhật Bản. Ngân hàng mở L/C là
Ngân hàng Vietcombank , ngân hàng thông báo phía Nhật Bản là Ngân hàng MUFG
Bank.
- Toàn bộ hóa đơn thương mại buộc phải có chữ kí của người lập hóa đơn
- Giấy chứng nhận trọng lượng và chất lượng do đơn vị khảo sát độc lập cấp
4
- Giấy chứng nhận xuất xứ
Giao hàng làm 2 chuyến, 2.000 MT vào ngày 3 tháng 12 năm 2021 và 2.000 MT tiếp
theo vào ngày 28 tháng 12 năm 2021.
Mô tả tình huống:
Sau chuyến hàng thứ nhất được giao bình thường vào ngày 3 tháng 12 năm 2021,
Công ty Trách nhiệm hữu hạn Kitoku Shinryo của Nhật Bản giao tiếp chuyến thứ 2
vào ngày 28 tháng 12 năm 2021 rồi lập và xuất trình bộ chứng từ đòi tiền Ngân hàng
Vietcombank. Ngân hàng Vietcombank kiểm tra bộ chứng từ thanh toán và phát hiện
thấy có sai sót như sau: Vận đơn “nhận hàng để chở” và ghi chú “giao hàng lên tàu”
không đề ngày giao hàng như quy định của điều 20 UCP 600. Trong trường hợp này,
vì lí do nào đó mà Công ty Trách nhiệm hữu hạn Kitoku Shinryo của Nhật Bản đã
quên kiểm tra đã ghi ngày giao hàng hay chưa và rõ ràng đã vi phạm điều 20 a ii UCP
600.
Cụ thể, Ðiều 20 a ii. UCP 600, quy định: “Một vận tải đơn, dù được gọi tên như thế
nào, phải: …ii. Chỉ rõ hàng hoá đã được xếp hàng lên một con tàu đích danh tại cảng
giao hàng quy định trong tín dụng, bằng: …một ghi chú hàng đã được xếp lên tàu có
ghi ngày xếp hàng lên tàu. Ngày phát hành vận tải đơn sẽ được coi như là ngày giao
hàng, trừ khi trên vận tải đơn có ghi chú hàng đã xếp lên tàu có ghi ngày giao hàng,
trong trường hợp này, ngày đã ghi trong ghi chú hàng đã xếp lên tàu sẽ được coi như là
ngày giao hàng…”
Mặc dù hàng vẫn chưa về tới cảng nhưng do nhiều nguyên nhân phát sinh từ nội bộ
công ty, Công ty Ẩm thực Long An của Việt Nam không muốn nhận hàng nên đã điện
thông báo cho ngân hàng Vietcombank từ chối thanh toán bộ chứng từ. Ngân hàng
thông báo phía Nhật Bản là MUFG Bank lập tức phản bác, cho rằng chuyến trước
(giao vào ngày 3 tháng 12 năm 2021) cũng có sai sót giống như sai sót trong chứng từ
của chuyến giao hàng thứ hai nhưng Ngân hàng Vietcombank không có ý kiến gì mà
5
vẫn tiến hành thanh toán bình thường. Theo nguyên tắc hành động nhất quán thì việc
từ chối thanh toán của Ngân hàng Vietcombank là không đúng. Bên phía MUFG Bank
yêu cầu thanh toán ngay.
Tuy nhiên, ngân hàng Vietcombank, dựa theo tinh thần của UCP, ho rằng thực tế là
một ngân hàng đã từng chấp nhận bộ chứng từ có sự khác biệt, có hoặc không có sự
đồng ý của người xin mở thư tín dụng thì điều này cũng không thể ràng buộc ngân
hàng đó chấp nhận lỗi khác biệt tương tự trong các chứng từ tiếp theo, trừ phi luật địa
phương quy định khác.
Cách giải quyết tình huống có vận dụng cơ sở pháp lý liên quan:
Vận dụng điều 14a UCP 600 quy định về việc kiểm tra chứng từ của ngân hàng phát
hành “… chỉ dựa trên cơ sở của chứng từ để quyết định chứng từ thể hiện trên bề mặt
của chúng có tạo thành một xuất trình phù hợp hay không…” mà không bị ảnh hưởng
bởi những giao dịch xảy ra trước, sau hoặc xoay quanh giao dịch thư tín dụng đang
thực hiện. Từ đó, ta có thể thấy việc từ chối của Ngân hàng Vietcombank là đúng vì
tranh chấp phát sinh do lỗi từ phía người bán trong khâu lập chứng từ do đã không
tuân thủ triệt để UCP 600.
PGS, T. N. (n.d.). Thanh toán trong tranh chấp Quốc tế bằng L/C, một số gợi ý cho doanh nghiệp khi
tham gia giao dịch. Thông tin Pháp Luật dân sự.
SongAnhLogs. (n.d.). Hợp đồng ngoại thương (International Trade Contracts) Nội dung & soạn thảo.
Logistics Song Ánh.