KARŞILIK KAYDI FORMU Rapor dönem sonu itibariyle faturası

henüz kesilmemiş ancak idareye

PROJE: XXXXX Projesi onaya sunulan işlerin tutarıdır.
Proje Müdürü: XXXXX XXX
Teknik Ofis Yöneticisi: XXXXX XXXXX
İlgili Dönem: Mar.22 Rapor dönem sonu itibariyle, sahada imalatı
gerçekleşmiş ancak hakedişe dönmemiş imalatların
GELİR tutarıdır. Ayrıca eğer İdareden imalatı yapılmadığı
Para Onayda Bekleyen Hakedişe Bağlanmamış Dönem Sonu Dönem Sonu halde hakedişe girmiş imalat var ise, bu tutar (-)
Muhasebe olarak buradan düşülmelidir.
Birimi Hakediş İmalat Ayrılacak Gelir Karşılığı TOPLAM GELİR

Hakediş Geliri 315.689.000 TRY 12.500.000 3.580.000 16.080.000 331.769.000

Onayda bekleyen 12,5 MTL lik hakdiş, Eylül ayı içerisinde onaylanmış olup, faturası Ekim'e kesilmiştir. Hakedişe bağlanmamış 2,5 MTL tutar sahada
AÇIKLAMA imalatı gerçekleşen fakat idareden Fiyat onayı henüz alınmamış pozlardan dolayıdır.Kalan yaklaşık 1 MTL ise ilgili imalata ait projelerin onay süreçlerinin
tamamlanmamasından kaynaklanmaktadır.
Rapor dönem sonu itibariyle faturası
henüz kesilmemiş veya sisteme
Para henüz girilmemiş diğer gelir
Muhasebe Ayırılacak Karşılık AÇIKLAMA
Birimi karşılıkları tutarıdır.
Hurda malzemelerin, fiziki olarak çıkış yapılmış olup, satışı gerçekleşmiştir. Ancak
Diğer Gelir 5.532.000 TRY 256.000 faturası bu döneme kesilmediğinden (takip eden Eylül ayında kesilmiştir) karşılık olarak
ayrılmıştır.
Rapor dönem sonu itibariyle faturası henüz kesilmemiş
veya sisteme henüz girilmemiş giderler, hakediş onay
GİDER süreci devam eden taşeron giderleri, malzeme çıkışı
Para Dönem Sonu ambardan fiziken yapılmış olup sistemden çıkışı
Muhasebe AÇIKLAMA
Birimi Ayrılacak Gider Karşılığı yapılmamış malzemelerin gider karşılıklarıdır.

ABC taşeronuna ait henüz onay süreci devam eden hakediş tutarı yaklaşık 15 MTL dir.
Taşeron 185.655.888 TRY 21.550.000 Yine XYZ taşeronuna ait henüz onay süreci devam eden yaklaşık 6 MTL hakediş
bulunmaktadır.

Ambardan çıkışları yapılmış boru malzemelerin sistemden çıkışları ilgili döneme

Malzeme 35.890.000 TRY 1.200.000 yapılamamış, ancak bir sonraki dönem olan Eylül ayına girilebilmiştir. Bu sebeple
karşılık olarak bu tutar girilmiştiir.

Yeni kiralaması yapılan vinçlere ait kira giderlerinin faturası, henüz muhasebe
Makine 12.500.658 TRY 120.000
kayıtlarına girilmediğinden karşılık olarak girilmiştir.

Personel Ücret 1.500.658 TRY - Herhangi bir karşılık bulunmamaktadır.

Yemek ve Güvenlik firmaları hakediş onay süreci devam ettiğinden karşılık olarak
Endirekt 11.560.000 TRY 90.000
girilmiştir.

Bilgi:
Uluslararası Finansal Raporlama Standartları (UFRS) geçiş çalışmaları kapsamında projelerimizde muhasebesel kayıtların saha mevcut durumuyla uyuşmaması halinde, gelir ya da gider
onaylanmış karşılık tutarı projenin UFRS geçici hesaplarında kaydedilecek ve projenin raporlaması buna göre yapılacaktır.