НАЦІОНАЛЬНИЙ АВІАЦІЙНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

ФАКУЛЬТЕТ ЕКОНОМІКИ ТА БІЗНЕС-АДМІНІСТРУВАННЯ

КАФЕДРА ФІНАНСІВ, ОБЛІКУ І АУДИТУ

КУРСОВА РОБОТА
з дисципліни
«Введення у сферу банківського бізнесу»

на тему:
«Співставлення досвіду розвитку банківського бізнесу у Великій
Британії та сучасного стану української банківської сфери»

Виконала: студентка групи ФК-214Б

Охріменко В.В.

Викладач: Щепіна Т.Г.

Київ 2018
 2

ЗМІСТ
ВСТУП..........................................................................................................................3
РОЗДІЛ 1. СТРУКТУРА БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ ВЕЛИКОЇ БРИТАНІЇ.......4
1.1 Історія появи банків у Великій Британії..........................................................4
1.2 Сучасна банківська система Великої Британії................................................7
1.3 Функції Центрального банку Великої Британії, його вплив на грошово-
кредитну політику. Встановлення валютних обмежень.......................................8
1.4 Організація діяльності комерційних банків у Великій Британії.................11
1.5 Основні види операцій у банківській сфері Великої Британії.....................14
1.6. Порядок відкриття та ведення рахунків юридичних та фізичних осіб у
Великій Британії.....................................................................................................15
РОЗДІЛ 2. ПОРІВНЯННЯ БАНКІВСКОЇ СИСТЕМИ ВЕЛИКОЇ БРИТАНІЇ З
УКРАЇНОЮ...............................................................................................................18
2.1 Порівняння структур банківських систем.....................................................18
2.2 Порівняння функцій та специфіки роботи Центрального банку Великої
Британії та НБУ (по п. 1.3)....................................................................................19
2.3 Відмінності у організації діяльності комерційних банків............................20
2.4 Порівняння долі активних, пасивних та нетрадиційних банківських
продуктів.................................................................................................................22
2.5 Різні та однакові підходи до обслуговування юридичних та фізичних осіб
..................................................................................................................................24
ВИСНОВКИ...............................................................................................................26
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ.................................................................27
 3

ВСТУП

Банківська система кожної країни по своєму унікальна. Всі країни мають

свої позитивні та негативні моменти в введенні банківського бізнесу.
Так Великобританія, є однією з країн, яка має найбільший досвід в
банківництві. В сучасних умовах Велика Британія займає лідируючі позиції в
світовій економіці, і її політика в банківській галузі чинить серйозний вплив як
і на макроекономічну ситуацію в країні так і на світову економіку.
Не зважаючи на те, що у Великій Британії функціонує одна з найбільших
банківських індустрій, Сполучене Королівство також є найбільшим центром
інвестиційної і приватної банківської діяльності. Банківський сектор
Сполученого Королівства має сильну міжнародну орієнтацію, що
відображається в значному іноземну присутність і великі активи іноземних
банків в Лондоні.
Хоча кількість зареєстрованих банків у Великій Британії знизилась за
останнє десятиріччя, їх розмір і фінансова потужність залишились не змінними,
навіть зросли.
Банківська система Великобританії характеризується високим ступенем
концентрації та спеціалізації капіталу, добре розвинутою банківською
інфраструктурою, тісним зв'язком з міжнародним ринком позикових капіталів
та орієнтацією на обслуговування міжнародних економічних відносин.
 4

РОЗДІЛ 1. СТРУКТУРА БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ ВЕЛИКОЇ

БРИТАНІЇ

1.1 Історія появи банків у Великій Британії

Банківська система Великої Британії є однією з найстаріших банківських

систем у світі.
Уперше в Англії банк відкрився у 1694 році, який тимчасово
розташовувався в Mercer’s Hall в Cheapside. Даний банк був заснований в якості
акціонерної компанії для фінансування військових зусиль проти Франції [1].
Саме з цього часу починається постійний розвиток його ролі та функцій,
основний обов’язок зосереджується на управлінні національною валютою і її
перебуванні в центрі фінансової системи у Великій Британії.
З завершенням громадянської війни у 1688 році, трон зайняли Вільям і
Марі. Через те, що війна потребувала значних затрат, державні фінанси були
збіднілими, система кредитних і грошових відносин була в безладді. Уряд
більше не мав змоги спонукати людей купувати його облігації після довгих
років війни. Тому у 1693 році було створено комітет Палати общин, щоб
вирішити проблеми в країні.
Тоді ж шотландський фінансист Вільям Петерсен висунув від своєї
фінансової групи новий план, який полягав в обміні на певні привілеї з боку
держави створення банку Англії, який випустив би нові банкноти і покрив
дефіцит.
Перший кредит для уряду становив у £1,2 мільйонів, під 8% річних [1].
Наслідком такого кредиту стало різке зростання інфляції, і за два роки
банк виявився повністю неплатоспроможним, що дало певні переваги
поодиноким ювелірам (незначної групи банкірів), тому що банкноти Банку
Англії можна було вільно обміняти на металеві монети, що перебували в обігу.
У 1696 р. Банком Англії управляли магнати правлячої тоді політичної
партії, і вони зіштовхнулися із протистоянням та із загрозою конкуренції.
Політична партія Торі спробувала заснувати новий National Land Bank. Але
 5

дана спроба не вдалася, оскільки керівництво Банку Англії одразу вжило

відповідні заходи. І вже у 1697 році парламент ухвалив закон, який заборонив
заснування в Англії великих банків. Згідно з цим законом підроблення банкнот
Банку Англії каралося смертю [2].
У 1708 р. закон оновили і заборонили випускати векселі на пред'явника
(це право мав тільки Банк Англії) також заборонялося створювати компанії, що
складаються більше ніж із шести партнерів і надавати короткострокові кредити
терміном до шести місяців. Таким чином, конкуренцію Банку Англії могли
скласти лише невеликі банки з кількістю учасників менше семи. Але
незважаючи на ці умови, Банк Англії все ж таки наштовхнувся на сильну
конкуренцію з боку Політичної партії Торі.
У 1711 р. була створена Компанія Південного моря (South Sea Company),
яку очолював Прем'єр-міністр Роберт Харлей, яка і стала сильним конкурентом
Банку Англії. Цій компанії були обіцяні виняткові права торгівлі з іспанськими
володіннями Південної Америки (звідси назва - Південним морем називалися
південноамериканські берега). В обмін на додаткові права компанія мала в
свою чергу викупити частину боргу держави, який суттєво збільшився в ході
війн (в 1719 році вона володіла 11,7 млн. з 50 млн. державного боргу Англії).
Але через те, що надані права були не зовсім повними, як пропонував
засновник, компанія не могла почати працювати до 1717 року, а вже в 1718
дипломатичні відношення між Великою Британією і Іспанією погіршились. І в
1720 році ця компанія збанкрутувала [3].
Вже у другій половині XVIII почали створюватись приватні банки, які
випускали векселі, і на 1793 рік налічувалось близько 400 векселів.
Фінансування тривалих війн із Францією, які почалися в 1790-х роках, призвело
до того, що в 1793 р. припинила платежі монетами третина банків Англії, а в
1797 р. сам Банк Англії. Упродовж воєнного періоду, тобто до 1821 p.,
банкноти Банку Англії служили грошима (хоча це було узаконено тільки 1812
p.).
 6

Воєнний період дуже відбився на фінансовому стану Банку Англії.

Доходи знизилися, а коли платежі відновилися в 1821 p., акції Банку впали
більше ніж на 15 %. У 1826 році, внаслідок лібералізації банківської справи
корпораціям, було дозволено випускати векселі на пред'явника, але ця свобода
була обмежена (радіусом 65 миль від Лондона). На цей час конкуренції у Банку
Англії майже не було. У 1833 році було дозволено приймати депозити. Також
приватні банки отримали можливість обмінювати свої банкноти на банкноти
Банку Англії. Усі зміни за цей період посилили позиції Банку Англії і він почав
функціонувати як повноцінний універсальний банк, а приватні банки зберігали
в ньому свої резерви [2].
У 1844 році Банк Англії в законодавчому порядку став монополістом із
випуску банкнот в Англії та Уельсі [1]. Тобто була створена установа, що
забезпечувала більшу стабільність грошового обігу на етапі розвитку
капіталізму, коли відбувалося швидке створення акціонерних товариств і
прискорилися темпи торгівлі як у Великобританії, так і за ЇЇ межами. Решта
банкнот, які були в обігу, поступово вилучалися з обігу і замінювалися новими,
тими, що випускав Банк Англії.
Закон 1844 р. встановив величину грошової маси, не забезпечену
золотими монетами або золотими зливками, що зберігаються в сейфі Банку
Англії, у розмірі 14 млн ф. ст. Завдяки цьому передбачалося відвернути
надмірну емісію банкнот, що сприяло б адекватному забезпеченню потреб
господарської системи в грошовій масі. Такий розвиток спричинив
виокремлення емісії банкнот від іншої комерційної діяльності банку
(наприклад, надання кредитів під забезпечення), що поступово скорочувалася, і
Банк Англії за характером операцій усе більше перетворювався у центральний
банк країни.
У 1946р. лейбористами була здійснена націоналізація банку, внаслідок
якої акціонерний капітал було передано Казначейству, а його колишні власники
отримали компенсацію у вигляді державних облігацій, що за сумою в чотири
рази перевищувала номінальну вартість акцій. Центральний банк країни
 7

залишився незалежним від уряду, але його діяльність почала контролюватися

Казначейством країни [2].

1.2 Сучасна банківська система Великої Британії

Сучасна банківська система Великобританії характеризується високим

ступенем концентрації та спеціалізації капіталу, добре розвинутою банківською
інфраструктурою, тісним зв'язком з міжнародним ринком позикових капіталів
та орієнтацією на обслуговування міжнародних економічних відносин.
Банківська система Великобританії є дворівневою і включає: Банк Англії
- центральний банк країни, який є головною ланкою банківської системи, а
також:
а) депозитні, кредитні, торговельні та іноземні банки, кожний з яких має
визначену спеціалізацію та специфічні ознаки;
б) фінансово-кредитні установи небанківського типу, до складу яких
належать страхові компанії, інвестиційні фонди, фінансові компанії, кредитні,
будівельні кооперативи і будівельні товариства, пенсійні фонди, довірчі пайові
фонди, ощадні інститути та ін (Рис.1).
 8

Рис.1. Структура банківської системи Великобританії

Важливим нововведенням в банківській системі Великобританії є
створення спеціального регулятивно-наглядового органу - управління
фінансових послуг, на яке покладено функції нагляду за діяльністю фінансових
посередників грошового ринку, включаючи й банки [4].
На відміну від європейських країн, в яких надходження на рахунок і
витрати забезпечуються і реалізуються самим Казначейством, а Центральний
Банк лише реєструє їх, у Великобританії Казначейство, так само, має свої
рахунки по всій території держави, але надходження і витрати забезпечуються
та реалізуються Центральним Банком [5].
Можна відмітити наступні особливості банківської системи
Великобританії:
- банк Англії кредитує комерційні банки не прямо, а через
посередників – облікові чи дисконтні доми;
 9

- на відміну від континентальних систем, комерційні та інвестиційні

банки розділені (більшість інвестиційних банків відтворились з «торгових
банків»);
- гроші в статутний капітал вносяться посередниками назавжди,
тобто вони залишаються грошима банку [6].
Головною особливістю банківської системи Великобританії є те, що всі
кредитні установи, що приймають депозити, класифікуються Банком Англії або
як «визнані банки», або як «ліцензовані компанії з прийому депозитів», тобто
вони не потребуються в ліцензії [7].

1.3 Функції Центрального банку Великої Британії, його вплив на

грошово-кредитну політику. Встановлення валютних обмежень

Банк Англії є Центральним банком Великої Британії, який відіграє

важливу роль у фінансових та економічних трансформацій країни, що
обумовлені потребами суспільства.
До найважливіших функцій Bank of England необхідно виділити наступні:
- здійснює банківські операції для уряду країни, акумулюючи його кошти
і надаючи йому позики, а також надає ряд консультаційних послуг з питань
економічної та фінансової політики держави;
- проводить кредитно-грошову політику уряду за допомогою зміни
відсоткових ставок за вкладами;
- представляє інтереси країни в галузі міжнародних економічних
відносин, насамперед здійснюючи необхідні дії підтримання стабільного курсу
національної валюти по відношенню до інших конвертованим грошовим
одиницям;
- виконує банківські функції по відношенню до інших банків, здійснюючи
кредитно-розрахункові операції за їх кореспондентськими рахунками;
- виконує також ряд інших операцій, властивих центральним банкам
інших розвинених держав, таких як емісія грошових знаків і монет, контроль за
золотим запасом країни, збір і обробка інформації з інших комерційних банків з
 10

метою вивчення та прогнозування фінансової ситуації в країні, нагляд за

діяльністю кредитних установ, та ін. [8].
Чисто британською особливістю є те, що Банк Англії, будучи власністю
держави, використовує елементи комерційної основи [8].
Центральний банк Великобританії налагоджує грошово-кредитну
діяльність, підтримуючи цінність та стабільність фунта стерлінгів.
Здійснюється грошова політика у Великобританії переважно через регулювання
відсоткової ставки. Цінова політика Банку Англії формується через підтримку
середнього рівня інфляції (не більше 2% на рік), здійснення відкритої грошової
політики.
Однією із основних цілей своєї діяльності Банком Англії окреслено
підтримку стабільності національної валюти. Грошова політика повинна
здійснювати стабілізацію реальної вартості фунта стерлінгів.
Банк Англії може здійснювати впливав на курс фунта стерлінгів стосовно
інших валют світу, за допомогою використання золотовалютних запасів країни.
Він має можливість здійснювати управління запасами від імені Казначейства.
Резерви знаходяться на спеціальному рахунку - Exchange Equalisation Account.
Цей рахунок створено з метою виявлення неочікуваних коливань у цінності
фунта стерлінгів на зовнішніх ринках.
Одним з дієвих механізмів здійснення грошово-кредитної політики
центрального банку Великобританії є управління державним боргом. Як
правило, англійський уряд приймає бюджет з дефіцитом через те, що видатки
держави є більшими за суму надходжень до державного бюджету.
Також Банк Англії здійснює емісію банкнот Великобританії. Випуск
монет здійснюється Королівським монетним двором (від імені Казначейства).
Весь прибуток, який надходить від випуску банкнот спрямовується до уряду.
Банк Англії здійснює випуск банкноти вже більше 300 років.
Банк Англії здійснює нагляд діяльністю комерційними банків у
Великобританії. Метою нагляду є в першу чергу захист вкладників та
потенційних клієнтів банків, що здійснюють операції на англійському ринку.
 11

З початком Другої світової війни в Великобританії було введено валютні

обмеження. Вільний обмін фунта стерлінгів на валюту інших країн було
припинено за винятком країн стерлінгової зони.
Із введенням валютних обмежень було встановлено офіційний курс фунта
стерлінгів на рівні 4,03 дол США. Таке співвідношення залишалося до
девальвації англійської валюти 1949р., при цьому золотий вміст становив 3,6 г.
золота.
За роки війни держава для покриття своїх витрат широко
використовувала кредити Банку Англії та інших банків, що спричинило
збільшення грошової маси у 2,5 рази, але ціни за цей час зросли тільки на 75%,
тобто темпи знецінення фунта стерлінгів були меншими порівняно з періодом
Першої світової війни.
З 1 липня по 20 вересня 1947 р. В Англії існувала обмежена
конвертованість валюти для нерезидентів, що призвело до зростання темпів
втрати залишків золотих запасів країни. Для введення конвертованості валюти
не було відповідних умов. Тому після 20 вересня 1947 р. Було введено жорсткі
валютні обмеження.
Лише у грудні 1958 р. фунт стергінгів почав вільно обмінюватися на
долари та інші валюти за поточними операціями для нерезидентів, тобто
вводилася часткова конвертованість ф. ст. За іншими операціями валютні
обмеження зберігалися до 1979р.
Британське законодавство не має обмежень стосовно окремих видів
операцій та сфер фінансового обслуговування. Усі кредитно – фінансові
інституції можуть укладати будь - які види угод та надавати клієнтам повний
обсяг послуг [9].

1.4 Організація діяльності комерційних банків у Великій Британії

Важливе місце в банківській системі Великої Британії, як і будь-якої

іншої країни, займають комерційні банки. Здійснюючі свою діяльність, банки
розміщують 0,35% суми всіх своїх депозитів на рахунку в Банку Англії.
 12

Також створення банку передбачає наявність мінімального розміру

первісного капіталу не менше ніж 5 млн. ф.ст. і не менше ніж 1 млн. ф.ст. для
інших кредитно-фінансових установ [4].
Основною характеристикою депозитних банків є високий рівень
концентрації та централізації.
В Законі Великої Британії «Про банківську діяльність» не прописані точні
умови щодо організації комерційних банків.
Більшість вимог стосовно управління та організації наведено в Загальних
організаційних вимогах, що містяться у Положенні про Пруденційне
регулююче управління (PRA). Організаційні системи повинні бути
пропорційними характеру, масштабу та складності бізнесу банку. На базі цього,
банк має мати:
- процедури прийняття рішень та організаційну структуру, яка чітко
визначає і документує лінії звітності, а також виділяє функції та обов'язки;
- належні механізми внутрішнього контролю для забезпечення
дотримання рішень та процедур на всіх рівнях банку;
- ефективну внутрішню звітність та передачу інформації на всіх рівнях;
- відповідні та ефективні процедури розголосу.
Банки також повинні розділяти обов'язки окремих осіб та підрозділів,
щоб зменшити можливості для фінансової злочинності або порушення
нормативних вимог та стандартів (наприклад, обов'язки передньої та
прикордонної служб повинні бути розділені, щоб запобігти здійсненню
окремими особами ініціювання, обробку та контроль операцій ).
Відповідальність також повинна бути розділена таким чином, щоб
підтримувати зобов'язання банку щодо дотримання конфлікту інтересів,
структури винагороди та запобігання зловживанням ринку.
Щоб юридична особа могла стати банком, вона повинна бути або
корпоративним органом, або товариством. Британські банківські структури, як
правило, є акціонерними товариствами Великої Британії або приватним
товариством з обмеженою відповідальністю [18].
 13

На сьогоднішній день, в країні існують такі види комерційних банків:

депозитні банки; торговельні банки; іноземні банки; банки Співдружності.
Депозитні банки, які приймають вклади і видають короткотермінові
позики під заставу надійних цінних паперів. До цих банків належать також
найбільші банківські монополії - клірингові банки, що домінують в депозитно-
позикових операціях усередині країни. Клірингові банки - це банки "великої
четвірки" - "Нешнл Вестмінстер бенк", "Ллойдс бенк", "Мідлснд бенк" і
"Барклейз бенк". Клірингові банки уклали між собою угоду про залік взаємних
вимог і активно працюють у системі заліку платіжних документів та цінних
паперів, що здійснюються через Лондонську розрахункову палату. Депозитні
банки є основою банківської системи Великобританії, вони мають близько 15
тис. відділень і належать до числа універсальних, що надають своїм клієнтам
широкий вибір банківських операцій та послуг [4].
Торговельні банки діють у сфері зовнішньої торгівлі і займаються
міжнародними кредитно-фінансовими операціями. Торговельні банки
поєднують депозитно-позикові операції для обмеженої кількості клієнтів з
емісійно-засновницькою діяльністю, а також консультаційними послугами
корпораціям. Вони організовують консорціуми, керують портфелями цінних
паперів, виступають посередниками в операціях злиття і поглинання компаній,
відіграють важливу роль на валютному ринку і ринку золота. До торговельних
банків належать два найкрупніших та найстаріших банки - "Ротшильд" і
"Самуель Монтегю", які є активними учасниками ринку золота [4].
Іноземні банки - це найчисленніша група банківських установ, створених
на території Великобританії, капітал яких належить іншим країнам; їх
налічується приблизно 800. Іноземні банки спеціалізуються на операціях на
євроринку, кредитують іноземні та транснаціональні компанії, фінансують
зовнішню торгівлю, консультують компанії з питань іноземних інвестицій тощо
[4].
Банки Співдружності - офіційна назва колишніх британських
колоніальних банків. Штаб-квартири їх розташовані у Великобританії, а діють
 14

вони у країнах ЄС. У складі провідних клірингових банків ці установи

виконують функції спеціальних міжнародних підрозділів [4].
Національний ощадний банк засновано у 1861 р., і є одним із найбільших
ощадних установ світу, акумулює заощадження населення через мережу
поштових відділень. Банк проводить два види рахунків - звичайні та
інвестиційні. Він очолює роботу довірчих ощадних банків, в яких
відкриваються вищезазначені рахунки. Залучені кошти розміщуються в
державні цінні папери [4].
Особливим банківським статусом наділені два найбільших банки країни:
Національний ощадний банк і Національний Жиробанк, що здійснюють
послуги, якими користуються тільки державні відомства і місцеві органи влади
при розрахунках з населенням. Національний ощадний банк виконує всі
основні операції комерційних банків, а Національний Жиробанк є державним
підприємством, створеним для розрахунків через поштові відділення, і є
конкурентом для комерційних банків [4].

1.5 Основні види операцій у банківській сфері Великої Британії

Задля забезпечення виконання функцій та досягнення відповідних цілей,

кожен банк здійсню відповідні операції, постійно намагаючись збільшувати їх
кількість та підвищувати якість.
Так як і банківські сфери всіх інших країн, в Великій Британії банки
виконують всім відомі операцій, такі як:
- операції зі залучення тимчасово вільних грошових коштів у депозити
(депозитні операції);
- операції, пов'язані з розрахунково-касовим обслуговуванням клієнтів
(розрахункові та касові операції);
- операції з кредитного обслуговування клієнтів (кредитні операції) [10].
Також виділяють активні та пасивні банківські операції банків у Великій
Британії.
 15

До пасивних операцій депозитних банків можна віднести такі як: прийом

вкладів, або депозитів: до запитання, строкових та ощадних. Особливу роль в
економіці країни відіграють депозити до запитання , так як на їх основі банки
випускають чеки та інші кредитні знаряддя обігу. Вони зараховуються на
поточні рахунки, що служать основою для надання банком різних послуг [11].
До активних операцій депозитних банків Великої Британії належать
більш традиційні для комерційних банків обліково-позичкові операції і
вкладення в цінні папери. Найбільш поширеною формою надання позичок у
Великобританії овердрафт.
Також в банківській системі Великої Британії наявна операція РЕПО.
Банк Англії, Банк Канади, Європейський центральний банк, Федеральна
резервна система, Банк Японії та Національний банк Швейцарії мають мережу
двосторонніх обмінних ліній. Банк Англії також має взаємний валютний
договір (лінія свопи) з Федеральною резервною системою. За допомогою цієї
угоди Федеральна резервна система надає нам фінансування долара США для
полегшення цих операцій. В даний час ми пропонуємо кредитувати долари
США за допомогою фіксованого курсу тендерів із повним виділенням коштів
на строк до семи днів.
Великобританські операції з репо в доларах США регулюються умовами
документації стерлінгової валютної бази , яка доповнюється та змінюється
додатковими умовами операцій репо в доларах США та повідомленням про
ринковий репо на долар США [1].

1.6. Порядок відкриття та ведення рахунків юридичних та фізичних осіб у

Великій Британії

Рахунок в британському банку дозволяє його власнику здійснювати

платежі по всьому світу, навіть з тими банками, які не працюють з
банківськими організаціями простору країни.
 16

Відкриття банківського рахунку в Великобританії досить важка

процедура, але банки почали спрощувати її для іммігрантів, але, при цьому,
відкрити рахунок в банку Англії нерезиденту майже неможливо [12].
Причиною ускладнення цього процесу являється не тільки погіршення
макроекономічної ситуації між Великобританією та країнами Східної Європи,
але і реальне прагнення позбавитись від клієнтів ризикованого сегменту [13].
Головними документами для відкриття банківського рахунку фізичною
особою є: документ для підтвердження особистості та підтвердження місця
проживання (адреса). Підтвердження адреси можуть бути будь-які документи,
де будуть вказані ім’я та вказана адреса, сюди можна віднести рахунки за
комунальні послуги [14].
Втім, навіть наявність обох документів, необхідних за законом, не
гарантує відкриття рахунку в англійському банку. Крім необхідного мінімуму
документів, кожен банк Великобританії пред'являє до потенційних клієнтів свої
вимоги і фільтри, які часом не озвучуються (але про яких можна здогадатися).
До поточного рахунку в англійському банку безкоштовно додаються
чекова книжка і карта Visa. За користування карткою також нічого не платиться
(крім банківських комісій за транзакції). За старою англійською традицією
карти надсилаються поштою, що часом стає причиною неприємних інцидентів з
розкриттям конвертів і викраденням карт. Втім, навіть якщо вам не пощастило і
ви стали жертвою злодіїв, банк відшкодує вам все понесені втрати. Як правило,
банки не надають послугу смс-інформування про транзакції по карті своїм
клієнтам, але дають безкоштовний доступ до системи онлайн-банкінгу [15].
Британські банки не встановлюють будь-яких жорстких обмежень по
мінімальній сумі вкладу, а також не встановлюють суворих правил з приводу
залишку, який не знижується на рахунку.
Персональний банківський рахунок використовується лише у власних
цілях. На цей рахунок перечислюється заробітна плата, і з нього можна зробити
всі необхідні рахунки. Умови використання такого рахунку можуть бути різні, в
залежності від правил банка.
 17

Даний рахунок дозволить користатись послугою overdraft, тобто коли

можна розплачуватись карточкою, не маючи коштів на рахунку. Необхідно
відразу уточнювати про ліміт даної операції, а також, чи потрібно платити за
цю послугу додатково.
Наявний варіант відкриття рахунку і без можливості overdraft і без
наявності чекової книжки. Він називається Basic bank account (основний
рахунок). В будь-якому випадку, детальніше дізнатись про різноманітні
варіанти банківських рахунків краще дізнаватись в конкретному банку [14].
Частіше за все з юридичними особами у Великій Британії працюють
роздрібні банки, які готові надати безкоштовне обслуговування в перший рік чи
два, широкі можливості онлайн-систем і різноманітні послуги для своїх бізнес і
корпоративних клієнтів.
При цьому вони пред’являють найбільш високі формальні вимоги до
відкриття рахунку. Одна з найбільш поширених проблем складається з того,
що, не дивлячись на відсутність прямої заборони для роботи з нерезидентами
Великої Британії, роздрібні банки віддають перевагу відмовляти таким
клієнтами ще на стадії розгляду заявки. Це не означає, що нічого не можна
зробити, але потребує індивідуального підходу в кожному конкретному
випадку.
Приватні банки працюють з юридичними особами рідше і зазвичай це
прив’язано до основного клієнта, приватній особі, для якої, як додаткова
послуга, відкривається рахунок для його юридичної особи [16].
 18

РОЗДІЛ 2. ПОРІВНЯННЯ БАНКІВСКОЇ СИСТЕМИ ВЕЛИКОЇ

БРИТАНІЇ З УКРАЇНОЮ

2.1 Порівняння структур банківських систем

Так як і банківська система Великої Британії, банківська система України

побудована за дворівневим принципом.
На першому рівні банківської системи України є Національний банк
України (далі НБУ), який здійснює регулювання діяльності спеціалізованих
банків через економічні нормативи та нормативно-правове забезпечення
здійснюваних цими банками операцій.
Другий рівень займають комерційні банки, різні за організаційно-
правовою формою, спеціалізацією, сферою діяльності та власності.
Характерною ознакою банківської системи України є перехід від
збитковості до прибуткової роботи. Так станом на поточний 2018 рік українські
банки в цілому отримали досить непоганий прибуток, якщо порівнювати зі
збитком в 2017 році.
Але, не дивлячись на те, що банки України мають таку характерну
ознаку, банківська система Великої Британії працюють в прибутковості
вже давно.
Головною відмінністю банківських систем даних країн є отримання
банками ліцензії, як вже зазначалось в розділі 1 пункті 2, для банків Англії
не обов’язково мати ліцензію, на відміну від українських банків.
В Україні, станом на 01.01.2018, діють 82 банка, з них 38 – з іноземним
капіталом і 18 банків, які мають 100% іноземного капіталу (рис. 2) [21].
А в Англії функціонують набагато більша кількість іноземних банків в
порівнянні з власними банками.
 19

Рис.2. Кількість в Україні комерційних банків з іноземним капіталом

2.2 Порівняння функцій та специфіки роботи Банку Англії та НБУ (по п.

1.3)

Згідно з Законом України «Про Національний банк України, основною

функцією Національного банку є забезпечення стабільності грошової одиниці
України [24], що і є основною функцією для Банку Англії.
Також можна виділити такі найважливіші функції, які є спільними для
обох країн:
- визначення та проведення грошово-кредитну політику;
- здійснення емісії національної валюти та організація готівкового
грошового обігу;
- здійснення необхідних дій для підтримання стабільного курсу
національної валюти по відношенню до інших конвертованим грошовим
одиницям;
 20

- виконання банківських функцій по відношенню до інших банків,

здійснюючи кредитно-розрахункові операції за їх кореспондентськими
рахунками;
- збір і обробка інформації з інших комерційних банків з метою вивчення
та прогнозування фінансової ситуації в країні, нагляд за діяльністю кредитних
установ.
Так як і в Великій Британії, в Україні НБУ налагоджує грошово-кредитну
діяльність, підтримуючи стабільність національної валюти. Основними
спільними економічними засобами і методами грошово-кредитної політики є
регулювання обсягу грошової маси через:
- регулювання відсоткової ставки;
- управління золотовалютними резервами;
- емісію власних боргових зобов'язань та операції з ними.
Одним з дієвих механізмів здійснення грошово-кредитної політики
центрального банку Великобританії є управління державним боргом. Як
правило, англійський уряд приймає бюджет з дефіцитом через те, що видатки
держави є більшими за суму надходжень до державного бюджету. А в Україні
управлінням державним та гарантованим державою боргом здійснюється
Міністерством фінансів України.

2.3 Відмінності у організації діяльності комерційних банків

Важливе місце у банківській системі Великої Британії відведено

комерційним банкам. Як було вже зазначено в п. 1.4, банки Англії, здійснюючи
свою діяльність, розміщують 0,35% суми всіх своїх депозитів на рахунку в
Банку Англії.
На відміну від Великої Британії, в Україні в Законі «Про банки та
банківську діяльність» описано умови створення комерційного банку.
В обох країнах для власника істотної участі у банку прописані умови, що
він повинен мати бездоганну ділову репутацію та задовільний фінансовий стан.
 21

Також в Великобританії для власника банку ставиться завдання щодо вміння

справлятись з банкрутством в діяльності банку.
Для Великої Британії та Україні наявні такі спільні ознаки в організації
діяльності комерційних банків:
- юридична особа, яка має намір здійснювати банківську діяльність
повинна провести державну реєстрацію та отримати дозвіл від Національного
банку;
- для реєстрації комерційного банку особа повинна подати відповідні
документи: інформацію про засновника, про ділову репутацію, фінансовий стан
та інше;
- наявність мінімального статутного капіталу;
- мати керівний склад;
- обмеження для фізичних осіб, що є засновниками банків, наприклад,
якщо особа має судимість;
- банки можуть створювати філії на території країни.
Дані спільні ознаки, є спільними не тільки для України та Великої
Британії, але й для більшості комерційних банків.
Створення банку також передбачає наявність мінімального розміру
первісного капіталу не менше ніж 5 млн фунтів стерлінгів і не менше ніж 1 млн
фунтів стерлінгів для інших кредитно-фінансових інститутів.
В Україні розмір статутного капіталу повинен бути не менше аніж 500
млн. гривень.
Для створення комерційного банку в Україні потрібно отримати ліцензію
Національного банку України, але у Великій Британії не потрібно отримувати
ліцензію, всі кредитні установи, що приймають депозити, класифікуються
Банком Англії або як «визнані банки», або як «ліцензовані компанії з прийому
депозитів».
 22

2.4 Порівняння долі активних, пасивних та нетрадиційних банківських

продуктів

Банківський баланс складається з активних та пасивних продуктів.

Банківський баланс Великої Британії складається з сукупних пасивів,
активів та ін. Англії, Шотландії, Уельс і Північної Ірландії.
Так сукупні активи Великої Британії за другий квартал 2018 року
становлять 3 280 083 £ thousands (табл. 1)[1].
Табл.1
    2017 Q2 2017 Q3 2017 Q4 2018 Q1 2018 Q2
Сукупні UK 3 126 718 3 164 549 3 185 388 3 245 642 3 280 083
активи
  England 867 334 883 793 897 125 912 547 922 815
  Scotland 590 158 600 009 601 704 619 069 624 644
  Wales 47 925 48 876 47 577 49 694 50 704
  Northern 1 621 300 1 631 871 1 638 981 1 664 332 1 681 921
Ireland

В ту саму чергу, активи в Україні станом на 01.11.2018 становлять

1 347 982 млн грн.(табл.2)[23].
Табл.2
(млн грн) 01.10.2018# (А4) 01.11.2018#

Активи 1 354 741 1 347 982

Активи в іноземній валюті 516 223 508 684
Загальні активи (не скориговані на резерви за 1 948 212 1 939 745
активними операціями)
з них: нерезиденти 201 563 195 690

Загальні активи (не скориговані на резерви за 831 146 821 719

активними операціями) в іноземній валюті
Готівкові кошти 41 831 40 147
Банківські метали 322 341
Кошти в Національному банку України 49 253 48 689
Кореспондентські рахунки, що відкриті в інших 112 508 107 217
банках
Строкові вклади в інших банках та кредити, 39 259 37 627
надані іншим банкам
 23

Також у Великій Британії сукупні пасиви за другий квартал 2018 року

становили 3 280 083 £ thousands (табл.3)[1].
Табл.3
    2017 Q2 2017 Q3 2017 Q4 2018 Q1 2018 Q2
Сукупні UK 3 126 718 3 164 549 3 185 388 3 245 642 3 280 083
пасиви
  England 867 334 883 793 897 125 912 547 922 815
  Scotland 590 158 600 009 601 704 619 069 624 644
  Wales 47 925 48 876 47 577 49 694 50 704
  Northern 1 621 300 1 631 871 1 638 981 1 664 332 1 681 921
Ireland

А пасиви України станом на 01.11.2018 становили 1 347 982 млн. грн.

(табл.4) [23].
Табл.4
(млн грн) 01.10.2018# (А4) 01.11.2018#

Пасиви 1 354 741 1 347 982

Також, для порівняння, ми можемо взяти скупний капітал обох країн

(табл.5) [1,23].
Табл.5

£ thousands млн. грн.

Northern
Сукупний
England Scotland Wales Ireland (2018 UK (2018 Україна
капітал
(2018 Q2) (2018 Q2) (2018 Q2) Q2) Q2) (01.11.2018)
118 153 67 732 4 286 218 582 408 753 148 445

Щоб можна було легше зрівняти дані, подані в таблиці, необхідно

зазначити, що курс фунтів стерлінгів в Україні становить 36,14 ф.ст – 1 грн.
Тобто можна сказати, що різниця між всіма даними в Україні та Великій
Британії колосальна.
За всіма даними, в Україні обсяг активів та пасивів більший в 8,8% і
загальний капітал більший на 11,9%. Тобто НБУ надає більше кредитів банкам
в порівнянні з Банком Англії. Слід зазначити, що, узагальнюючі показники
 24

комерційних банків України та Великої Британії, показники України вищі ніж в

Англії.
Та не дивлячись на дані показники, банківська система Великої Британії
більш розвинута, аніж банківська система України.

2.5 Різні та однакові підходи до обслуговування юридичних та фізичних

осіб

Обслуговування юридичних і фізичних осіб в Україні та Великобританії

мають як спільні так і різні підходи. Банки обох країн надають різні види
послуг для юридичних і фізичних осіб, серед яких виділяють:
- безготівкові операції;
- комплексне обслуговування суб’єктів господарювання;
- валютно-обмінні операції;
- надання депозитів;
-надання кредитів.
Процес відкриття рахунків в країнах мають деякі відмінності.
Як вже зазначалось в розділі 1 пункті 6, рахунок в британському банку
дозволяє його власнику здійснювати платежі по всьому світу, навіть з тими
банками, які не працюють з банківськими організаціями простору країни.
Для відкриття рахунку в Україні, згідно Постанови Правління НБУ від
12.11.2003 № 492 «Про затвердження Інструкції про порядок відкриття,
використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах»,
фізичній особі необхідно пред'явити уповноваженому працівнику банку
паспорт або інший документ, що посвідчує особу та заповнити заяву про
відкриття поточного рахунку. Також фізична особа-резидент додатково має
пред'явити документ, виданий контролюючим органом, що засвідчує її
реєстрацію в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків [26]. А
головними документами для відкриття банківського рахунку у Великобританії
фізичною особою є: документ для підтвердження особистості та підтвердження
місця проживання (адреса). Підтвердження адреси можуть бути будь-які
 25

документи, де будуть вказані ім’я та вказана адреса, сюди можна віднести

рахунки за комунальні послуги [16].
Для нерезидентів, даний процес є більш ускладненим у Великобританії
аніж в Україні. Як зазначалося вище, відкриття рахунку нерезиденту у Великій
Британії майже не можливе.
В Україні, нерезидент повинен мати постійне місце проживання, місце
роботи та номер облікової картки платника податків у Державному реєстрі
фізичних платників податків , проте останній документ є необов’язковим.
На відміну від Великобританії, де карти надсилаються поштою, що часом
стає причиною неприємних інцидентів з розкриттям конвертів і викраденням
карт, але банк відшкодує вам все понесені втрати, в Україні всі картки
видаються відразу в руки.
Також в Україні банки надають послуги смс-інформування про транзакції
по карті своїм клієнтам, але банки Великобританії не надають послугу смс-
інформування, але дають безкоштовний доступ до системи онлайн-банкінгу.
 26

ВИСНОВКИ

Дослідження банківської системи Великої Британії та порівняння її з

банківською системою України дозволило нам зробити деякі висновки.
Досліджуючи банківську систему Великої Британії, можна сказати, що ця
система пройшла довгий і складний шлях до його сучасного розвинутого стану.
Можна відмітити наступні особливості банківської системи Великобританії:
- банк Англії кредитує комерційні банки не прямо, а через посередників;
- на відміну від континентальних систем, комерційні та інвестиційні
банки розділені (більшість інвестиційних банків відтворились з «торгових
банків»);
- гроші в статутний капітал вносяться посередниками назавжди.
А головною особливістю є те, що всі кредитні установи, що приймають
депозити, класифікуються Банком Англії або як «визнані банки», або як
«ліцензовані компанії з прийому депозитів», тобто вони не потребуються в
ліцензії.
Порівнявши банківську систему Великобританії з Україною, ми
помітили, що українські та британські показники активів, пасивів та капіталу
сильно відрізняються.
Британія хоч і має нижчі показники від України, але її банківська система
являється однією з найбільш розвинутих банківських систем в світі.
 27

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Офіційний сайт банку Англії. [Електронний ресурс]. – Режим доступу:

https://www.bankofengland.co.uk/about/history
2. Мельник П. В., Тарангул Л. Л., Гордей О. Д. Банківські системи
зарубіжних країн: Підручн. / П. В. Мельник, Л. Л. Тарангул, О. Д. Гордей. – К.:
Алерта, Центр учбової літератури, 2010. – 586 с. – С. 98-135.
3. Пирамида Южного моря. «Эксперт», № 1 (640), 29 декабря 2008 г. – 18
января 2009 г.- Режим доступу до сайту:
http://expert.ru/expert/2009/01/piramida_yuzhnogo_morya/
4. Банківське право - Костюченко О.А. . – Режим доступу до сайту:
https://pidruchniki.com/1002021948165/pravo/velikobritaniya
5. Банк Англии и его особенности. - Режим доступу до сайту:
http://www.sice.ru/cnts/1563.html
6. Положительные аспекты Английской банковской системы. – Режим
доступу до сайту: http://www.banki-delo.ru/2011/01/%D0%BF%D0%BE%D0%BB
%D0%BE%D0%B6%D0%B8%D1%82%D0%B5%D0%BB%D1%8C%D0%BD
%D1%8B%D0%B5-%D0%B0%D1%81%D0%BF%D0%B5%D0%BA
%D1%82%D1%8B-%D0%B0%D0%BD%D0%B3%D0%BB
%D0%B8%D0%B9%D1%81%D0%BA%D0%BE%D0%B9-%D0%B1%D0%B0/
7. Банковская система Великобритании (Англии). – Режим доступу:
http://www.globfin.ru/articles/banks/uk.htm
8. Международные финансы - Хасбулатов Р.И. – Режим доступу:
https://stud.com.ua/33345/finansi/bank_angliyi_bank_england
9. Грошова та кредитна система Великобританії. – Режим доступу:
https://lubbook.org/book_775_glava_5_TEMA5_._Groshova_ta_kreditna.html
10. Вовчак О. Д. Кредит і банківська справа : підручник / О. Д. Вовчак, Н.
М. Рущишин, Т. Я. Андрейків. — К. : Знання, 2008. — 564 с.
11. Банківська система Великобританії (Англії). – Режим доступу:
http://allmoney.in.ua/bankivski-sistemi/bankivska-sistema-velikobritanii-anglii.html
 28

12. Бaнки Beликoбpитaнии: кaк oткpыть cчeт / Полина Голда. – Режим

доступу: https://theuk.one/banki-velikobritanii-kak-otkryt-schet/
13. Как открыть счет в банке Англии нерезиденту? – Режим доступу:
https://offshorewealth.info/foreign-bank-accounts/how-to-open-account-in-english-
bank-for-nonresident/
14. Как открыть счет в Англии – Personal Account. – Режим доступу:
http://thebusinesscourier.co.uk/kak-otkryt-schet-v-anglii-personal-account/
15. Как открыть счет в банке Великобритании? – Режим доступу:
http://www.ru-uk.net/zhizn-v-anglii/schet-v-banke-anglii.html
16. Открыть счёт в банке Великобритании. – Режим доступу:
https://imperiallegal.uk/ru/business/open-a-bank-account/
17. Банківська система України: сучасний стан і тенденції розвитку /С.
Кулицький, ст. наук. співроб. СІАЗ НБУВ. – Режим доступу:
http://www.nbuviap.gov.ua/index.php?
option=com_content&view=article&id=3783:bankivska-sistema-ukrajini-suchasnij-
stan-i-tendentsiji-rozvitku&catid=8&Itemid=350
18. Банківське регулювання у Великобританії: огляд / Боб Пенн, Аллен і
Овери. – Режим доступу: https://uk.practicallaw.thomsonreuters.com/w-008-0211?
transitionType=Default&contextData=(sc.Default)&firstPage=true&comp=pluk&bhc
p=1
19. Банковская система Великобритании. – Режим доступу:
https://www.myoffshoreaccounts.ru/offshore-banking/united-kingdom-offshore-
bank-account/
20. Організація і функціонування банківської системи Великобританії. –
Режим доступу: http://mycurator.com.ua/art4u928.html
21. Міністерство фінансів України / Кількість банків в Україні. – Режим
доступу: https://index.minfin.com.ua/ua/banks/stat/count/2018
22. Banking Act 2009 [Електронний ресурс]. – Режим доступу:
http://www.legislation.gov.uk/ukpga/2009/1/pdfs/ukpga_20090001_en.pdf
 29

23. Національний банк України [Електронний ресурс]. – Режим доступу:

https://www.bank.gov.ua/control/uk/index
24. Закон України «Про Національний банк України» № 679-ХІV від
10.11.2018 [Електронний ресурс]. – Режим доступу:
http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/679-14
25. Закон України «Про банки і банківську діяльність» № 679-ХІV від
10.11.2018 [Електронний ресурс]. – Режим доступу:
http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2121-14
26. Постанова Правління Національного банку Україну «Про
затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття
рахунків у національній та іноземних валютах» від 12.11.2003 № 492
[Електронний ресурс]. – Режим доступу:
http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1172-03#n29