NHÓM 9 - KTTC 3A

BT19.1
1 NGÀY 15/10/N
NỢ TK 3411(Y) 185,000,000 (50000000+5000$*27000) TK 3411(Y)
CÓ TK 1121 50,000,000 ĐK
CÓ TK 1122 134,500,000 (5000$ * 26900) PS 185,000,000
CÓ TK 515 500,000 135,000,000
320,000,000
2 NGÀY 31/10/N CK
NỢ TK 2412 8,000,000 (800000000*1%)
CÓ TK 112 8,000,000
TK 3411(X)
3 NGÀY 20/11/N ĐK
NỢ TK 331 200,000,000
NỢ TK 334 50,000,000
CÓ TK 3411(VP) 250,000,000

4 NGÀY 30/11/N
NỢ TK 3411(Y) 135,000,000 (5000$*27000) TK 3411(K)
NỢ TK 635 500,000
CÓ TK 112 135,500,000 (5000$*27100) 400,000,000
400,000,000
5 NGÀY 30/11/N
NỢ TK 2412 8,000,000 (800000000*1%)
CÓ TK 112 8,000,000

6 NGÀY 1/12/N
NỢ TK 331 200,000,000
 CÓ TK 3411(H) 200,000,000

7 NGÀY 31/12/N
NỢ TK 635 14,400,000 (400000000*1.2%*3)
NỢ TK 3411(K) 400,000,000
CÓ TK 112 414,400,000

8 LÃI VAY CTY H CUỐI THÁNG 12/N

BẢNG PHÂN BỔ NỢ GỐC VÀ LÃI THEO PP ĐƯỜNG THẲNG
NGÀY TỔNG TIỀN TRẢ NỢ GỐC LÃI VAY
1/12/N NHẬN NỢ
((56.000000*4)-
1/6/N+1 56,000,000 50,000,000
200.000.000)/4=6.000.000
6.000.000
1/12/N+1 56,000,000 50,000,000
Phân bổ đều cho 6 tháng
6.000.000
1/6/N+2 56,000,000 50,000,000
Phân bổ đều cho 6 tháng
6.000.000
1/12/N+2 56,000,000 50,000,000
Phân bổ đều cho 6 tháng
TỔNG 224,000,000 200,000,000 24,000,000

Cuối tháng 12, tính lãi cty H

NỢ TK 635 1,000,000
CÓ TK 335 1,000,000
yêu cầu 2
Ngày 1/6/N+1
NỢ TK 3411(H) 50,000,000

LÃI THÁNG 12/N

NỢ TK 335 4,000,000 quý 1 năm n+1
VÀ LÃI QUÝ 1 NĂM N+1
 LÃI TÍNH CHO THÁNG
NỢ TK 635 2,000,000 nợ 635 3tr
4+5/N+1
CÓ TK 112 56,000,000 có 335

Ngày 1/12/N+1
NỢ TK 3411(H) 50,000,000

LÃI THÁNG 6/N+1

NỢ TK 335 4,000,000
VÀ LÃI QUÝ 3 NĂM N+1

LÃI TÍNH CHO THÁNG

NỢ TK 635 2,000,000
10+11/N+1
CÓ TK 112 56,000,000

Ngày 1/6/N+2
NỢ TK 3411(H) 50,000,000

LÃI THÁNG 12/N+1

NỢ TK 335 4,000,000
VÀ LÃI QUÝ 1 NĂM N+2

LÃI TÍNH CHO THÁNG

NỢ TK 635 2,000,000
4+5/N+2
CÓ TK 112 56,000,000

Ngày 1/12/N+2
NỢ TK 3411(H) 50,000,000

LÃI THÁNG 6/N+2

NỢ TK 335 4,000,000
VÀ LÃI QUÝ 3 NĂM N+2

LÃI TÍNH CHO THÁNG

NỢ TK 635 2,000,000
10+11/N+2
CÓ TK 112 56,000,000
TK 3411(Y) TK 3411(VP)
320,000,000 PS 250,000,000

320,000,000
-

TK 3411(X) TK 3411(H)
800,000,000 PS 200,000,000

TK 3411(K)
400,000,000

400,000,000
-