SENARAI SEMAK PENGURUSAN KEWANGAN DAN PERAKAUNAN DAN PEMATUHAN TERHADAP JADUAL

PERWAKILAN KUASA PEGAWAI PENGAWAL (PP) DI BAWAH AP11

B. KAWALAN BAJET Ya Tidak Catatan

1. Fail Bajet Tahunan Kementerian

i. Cadangan bajet disediakan berdasarkan input daripada semua /

peringkat Kementerian/Jabatan/Pusat Tanggungjawab

ii. Selepas Kementerian memeriksa/membandingkan cadangan /

perbelanjaan, perjanjian program yang kemas kini dikemukakan
kepada Perbendaharaan mengikut tempoh yang ditetapkan

2. Pelaporan /

Pematuhan terhadap kriteria semakan berhubung dengan pelaporan

pengurusan bajet

i. Laporan pengecualian disediakan dan dikemukakan ke /

Perbendaharaan bagi perbelanjaan yang melebihi tahap varian bagi
tahun sebelumnya dalam tempoh 2 bulan dari tarikh tamat sesuatu
tahun Kewangan

ii. Laporan mengenai keperluan aliran wang tunai bulanan yang /

disahkan pegawai pengawal dikemukakan ke Perbendaharaan
setiap 15hb awal suku tahun

3. Pemantauan Kemajuan Projek /

1|Page
 SENARAI SEMAK PENGURUSAN KEWANGAN DAN PERAKAUNAN DAN PEMATUHAN TERHADAP JADUAL
PERWAKILAN KUASA PEGAWAI PENGAWAL (PP) DI BAWAH AP11

Data peruntukan dan perbelanjaan projek sentiasa dikemaskinikan dalam

Sistem Pemantauan Projek II (SPPII).

4. Analisis Bajet

Perbelanjaan Mengurus
/
i. Perbelanjaan mempunyai peruntukan
/
ii. Perbelanjaan tidak melebihi peruntukan
/
iii. Peruntukan diterima dibelanjakan
/
iv. Peruntukan tambahan/khas/luar jangka/viremen /

v. Perbelanjaan tidak melebihi peruntukan keseluruhan

/

Perbelanjaan Pembangunan

i. Perbelanjaan tidak melebihi peruntukan /

ii. Perbelanjaan mempunyai peruntukan /

2|Page
 SENARAI SEMAK PENGURUSAN KEWANGAN DAN PERAKAUNAN DAN PEMATUHAN TERHADAP JADUAL
PERWAKILAN KUASA PEGAWAI PENGAWAL (PP) DI BAWAH AP11

iii. Peruntukan dibelanjakan lebih daripada 50%

/
iv. Peruntukan tambahan/khas/luar jangka/viremen dibelanjakan /

v. Peruntukan diterima dibelanjakan

/
vi. Perbelanjaan sebenar RMK semasa hingga tahun pengauditan
mempunyai angggaran kos projek da anggaran RMK semasa /

vii. Perbelanjaan RMK semasa tidak melebihi harga projek

/
viii. Perbelanjaan RMK semasa tidak melebihi anggaran RMK semasa
/
ix. Anggaran tahun Kewangan yang diaudit tidak melebihi anggaran /
harga projek
x. Anggaran tahun Kewangan yang diaudit tidak melebihi anggaran
RMK semasa
/
5. Perjanjian Program Tahun 2019 Dan 2020 (Sekiranya berkaitan) / Tidak
berkenaan

3|Page