‫تصميم د‪ .

‬إبراهيم يحيى خميس‬

‫‪TEL NO :‬‬
‫‪FAX NO :‬‬
‫‪PO BOX :‬‬

‫قائمة الحسابات‬

‫التقرير‬ ‫نوع الحساب‬ ‫نوعه حسابه االعلى‬ ‫العملة‬ ‫اسم الحساب‬

‫الميزانية العمومية‬ ‫االصوال‬ ‫‪0‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االصوال‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪1‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫اصول ثابتة‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪11‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االثاث والتجهيزات‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪111‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االثاث‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪11101‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫كراسي‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪11101‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫طاوالت‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪11‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫وسائل النقل والمواصالت‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪112‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫سيارات‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪112‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫شاحنات‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪11‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االجهزة االلكترونية والكهربائية‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪113‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االجهزة االلكترونية‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪11301‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫اجهزة الكمبيوترات‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪11‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االصول الثابتة االخري‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪114‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االنظمة والبرامج‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪1‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫اصول متداولة‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫النقدية الجاهزة‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪121‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الصناديق‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12101‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الصندوق الرئيسي ‪-‬لاير‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12101‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫صندوق التحصيل ‪ -‬لاير يمني‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪121‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫البنوك‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12102‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫بنك اليمن والكويت‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫المخزون‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫العمالء‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪123‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫عمالء المؤسسة‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12301‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫عميل ‪1‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫السلف والعهدة‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪124‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫سلف الموظفين‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12401‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫سلف مهند الحصني‪ -‬طبيب‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪124‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫عهد الموظفين‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12402‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫عهده الموظف‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الحسابات الواسيطة‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪125‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫اورق القبض‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪125‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الزيادة والعجز في الصندوق‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الحسابات المدينة االنتقالية‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪126‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫المصروفات المدفوعة مقدما‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12601‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫ايجارات مدفوعة مقدما‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪126‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االيرادات المستحقة‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪12602‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫ايرادات مستحقة‬
‫الميزانية العمومية‬
‫الخصوم (االلتزامات )‬ ‫‪0‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الخصوم (االلتزامات )‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪2‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الخصوم الثابتة‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪21‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫حقوق الملكية‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪211‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫راس المال‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪21101‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫راس المال‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪211‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االرباح والخسائر‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪21102‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االرباح والخسائر للفترة‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪21102‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االرباح والخسائر المرحلة‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪211‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫جاري المدير العام‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪21103‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫جاري المدير العام لاير يمني‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪211‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االحتياطات‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪21104‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫احتياطي قانوني‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪211‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫المسحوبات الشخصية‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪21‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫المخصصات والمجمعات‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪212‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مخصص الديون المشكوك فيها‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪212‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫المجمعات‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪21202‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مجمع اهالك السيارات‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪21202‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مجمع اهالك االالت‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪21202‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مجمع اهالك الكمبيوترات‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪2‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الخصوم المتداولة‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪22‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الحسابات الدائنة‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪221‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الموردين المحليون‬
‫العمومية‬ ‫الميزانية‬ ‫=‬ ‫‪22101‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫المورد ‪1‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪221‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫موردين خارجيون‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪22102‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫شركة ‪000000‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪221‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الحسابات الوسيطة ‪ -‬اورق الدفع‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪22103‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫اوراق دفع ‪-‬لاير‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪221‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مرتبات الموظفين المستحقة‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪22104‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫ص‪000000‬‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪221‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫المصروفات المستحقة‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪22105‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االيجاراات المستحقة‬
‫الميزانية العمومية‬ ‫=‬ ‫‪221‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االرصدة الدائنة االخرى‬
‫ربح وخسارة‬ ‫المصروفات‬ ‫‪0‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫المصروفات‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪3‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫المصروفات‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مصروفات النشاط الجاري‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪311‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الخصم المسموح به‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31101‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الخصم المسموح به ‪ -‬لاير‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫المصروفات العمومية واالدارية‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪312‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫تكاليف العمال والموظفين‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31201‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مصروفات المرتبات واالجور‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31201‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مكافات واكراميات الموظفين‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31201‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫العمل االضافي للموظفين‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31201‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫نثرية وتغذية‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪312‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مصروفات ادارية دورية‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31202‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مصروفات كهرباء والمياة‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31202‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مصروفات استهالك الهاتف والنت‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31202‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مصروفات االيجارات‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31202‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مصروفات االهالك االصول‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31202‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫الديون المعدومة‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31202‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫تبرعات واعانات صدقات زكاه‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪312‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مصروفات ادارية متنوعة‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31203‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مصروفات الصيانة واالصالحات‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31203‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مصروفات الوقود والزيوت‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31203‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مصروفات القرطاسية والمطبوعات‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31203‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫مصروفات الضرائب الحكومية‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31203‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫عموالت بنكية‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪312‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫عمولة ونسب المندوبين‬
‫ربح وخسارة‬ ‫=‬ ‫‪31204‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫عمولة ونسب المندبين‪ -‬لاير‬
‫ربح وخسارة‬ ‫االيرادات‬ ‫‪0‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االيرادات‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪4‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االيرادات‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪41‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫ايرادات النشاط الجاري‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪411‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫ايرادات المبيعات‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪41101‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫ايراد المبيعات ‪-‬لاير‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪41‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫االيرادات العرضية‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪412‬‬ ‫رئيسي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫ايرادات عرضية‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪41201‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫فوارق اسعار العمالت ‪ -‬الصرف‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪41201‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫خصميات غياب الموظفين‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪41201‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫حزاءات على الموظفين‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪41201‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫ايرادات راسمالية‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪41201‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫ايرادات عموالت‬
‫وخسارة‬ ‫ربح‬ ‫=‬ ‫‪41201‬‬ ‫فرعي‬ ‫‪R.Y‬‬ ‫ايرادات اخرى‬

‫رقم الصفحة‬
 ‫‪ S‬ا‪S‬لتلفون ‪/‬‬
‫‪S‬م‬
‫رق‬
‫‪ S‬ا‪S‬لفاكـس ‪/‬‬
‫‪S‬م‬
‫رق‬
‫ص‪S‬ندوقا‪S‬لبريد ‪/‬‬

‫رقم الحساب‬
‫‪1‬‬
‫‪11‬‬
‫‪111‬‬
‫‪11101‬‬
‫‪11101001‬‬
‫‪11101002‬‬
‫‪112‬‬
‫‪11201‬‬
‫‪11202‬‬
‫‪113‬‬
‫‪11301‬‬
‫‪11301001‬‬
‫‪114‬‬
‫‪11401‬‬
‫‪12‬‬
‫‪121‬‬
‫‪12101‬‬
‫‪12101001‬‬
‫‪12101002‬‬
‫‪12102‬‬
‫‪12102001‬‬
‫‪122‬‬
‫‪123‬‬
‫‪12301‬‬
‫‪12301001‬‬
‫‪124‬‬
‫‪12401‬‬
‫‪12401001‬‬
‫‪12402‬‬
‫‪12402001‬‬
‫‪125‬‬
‫‪12501‬‬
‫‪12502‬‬
‫‪126‬‬
‫‪12601‬‬
‫‪12601001‬‬
‫‪12602‬‬
‫‪12602001‬‬
‫‪2‬‬
‫‪21‬‬
‫‪211‬‬
‫‪21101‬‬
21101001
21102
21102001
21102002
21103
21103001
21104
21104001
21105
212
21201
21202
21202001
21202002
21202003
22
221
22101
22101001
22102
22102001
22103
22103001
22104
22104001
22105
22105001
22106
3
31
311
31101
31101001
312
31201
31201001
31201002
31201003
31201004
31202
31202001
31202002
31202003
31202004
31202005
31202006
31203
31203001
31203002
31203003
31203004
31203005
31204
31204001
4
 ‫‪41‬‬
‫‪411‬‬
‫‪41101‬‬
‫‪41101001‬‬
‫‪412‬‬
‫‪41201‬‬
‫‪41201001‬‬
‫‪41201002‬‬
‫‪41201003‬‬
‫‪41201004‬‬
‫‪41201005‬‬
‫‪41201006‬‬

‫تصميم د‪ .‬إبراهيم يحيى خميس‬