Professional Documents
Culture Documents
Proforma Report PT Nusantara Infrastructure TBK (Meta) 30jun2022 - Fullset-Re
Proforma Report PT Nusantara Infrastructure TBK (Meta) 30jun2022 - Fullset-Re
DAN/ AND
Ekshibit/
Exhibit
ASET ASSETS
Jumlah Aset Tidak Lancar 5.547.652.286.457 4.389.000.000.000 9.936.652.286.457 Total Non-current Assets
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 2.592.131.033.607 4.389.000.000.000 6.981.131.033.607 Total Non-current Liabilities
EKUITAS EQUITY
Ekuitas yang dapat diatribusikan Equity Attributable to
kepada pemilik entitas induk the Owners of Parent Entity
Modal saham 1.239.749.573.545 - 1.239.749.573.545 Share capital
Tambahan modal disetor 469.155.766.335 - 469.155.766.335 Additional paid-in capital - net
Modal saham yang diperoleh kembali ( 84.522.927.500) - ( 84.522.927.500) Treasury stock
Penghasilan komprehensif lain ( 17.343.806.942) - ( 17.343.806.942) Other comprehensive income
Komponen ekuitas lainnya 476.637.702.670 - 476.637.702.670 Other equity component
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 17.000.693.559 - 17.000.693.559 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 539.152.289.305 5c - 539.152.289.305 Unappropriated
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 6.572.614.954.323 4.389.000.000.000 10.961.614.954.323 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
These Pro forma Consolidated Financial Information are
originally Issued in Indonesian Language
Beban umum dan administrasi ( 101.708.177.519) - ( 101.708.177.519) General and administrative expenses
Pendapatan usaha lainnya, neto ( 25.639.386.125) - ( 25.639.386.125) Other operating charges (income) - Net
LABA PER SAHAM, DASAR 1,99 66,12 EARNING PER SHARE, Basic
These Pro forma Consolidated Financial Information are
originally Issued in Indonesian Language
Pada tanggal 13 Maret 2018 telah dibuat Akta On 13 March 2018, Notarial Deed No. 69 of Humberg
Notaris No. 69 dari Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn Lie, S.H., S.E., M.Kn Notary in Jakarta has been
Notaris di Jakarta, mengenai perubahan released, regarding the changes in the Company’s
anggaran dasar sehubungan dengan penambahan Articles of Association concerning addition of
ketentuan dividen. Akta perubahan tersebut telah dividend policy. The deed has been received and
diterima dan dicatat oleh Kementerian Hukum acknowledged by the Ministry of Law and Human
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Rights of the Republic of Indonesia through his
Surat Keputusan No. AHU-AH.01.03-0111765 tanggal Decision Letter No. AHU-AH.01.03-0111765 dated
15 Maret 2018. 15 March 2018.
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami The Company’s Articles of Association have been
beberapa kali perubahan, terakhir dengan Akta amended several times, most recently by Notarial
Notaris No. 119 tanggal 31 Agustus 2018 dari Deed No. 119 dated 31 August 2018 of Humberg Lie,
Humberg Lie, S.H., S.E., Mkn Notaris di Jakarta, S.H., S.E., Mkn Notary in Jakarta, regarding the
mengenai perubahan susunan Dewan Direksi dan changes of composition of Company’s Boards of
Komisaris. Akta perubahan tersebut telah diterima Commissioners and Directors. The deed has been
dan dicatat oleh Kementerian Hukum dan Hak received and acknowledged by the Ministry of Law
Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat and Human Rights of the Republic of Indonesia
Keputusan No. AHU-AH.01.03-0240614 tanggal through his Decision Letter No. AHU-AH.01.03-
7 September 2018. 0240614 dated 7 September 2018.
Perusahaan berdomisili di Jakarta dengan Kantor The Company is domiciled in Jakarta and its head
beralamat di Menara Equity lantai 38, Jalan Jenderal office address at Equity Tower 38th Floor, Jalan
Sudirman Kav. 52-53, Jakarta 12190. Jenderal Sudirman Kav. 52-53, Jakarta 12190.
These Pro forma Consolidated Financial Information are
originally Issued in Indonesian Language
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar, In accordance with Article 3 of the MUN’s Articles
ruang lingkup kegiatan MUN terutama of Association, the scope of the Company’s
bergerak dalam bidang profesional, ilmiah dan activities is mainly engaged in professional,
teknis; penunjang angkutan; bidang periklanan scientific and technical fields; transportation
dan penelitian pasar; dan bidang konsultasi support; areas of advertising and market
manajemen. research; and management consulting.
Perusahaan memiliki 76,51% saham pada MUN. The Company owns 76.51% shares in MUN.
JJC merupakan suatu Perusahaan terbatas yang JC is a limited liability company which was
didirikan pada tanggal 24 November 2016 established on 24 November 24, 2016 based on
berdasarkan Akta No. 13 dibuat dihadapan Notaris Deed No. 13 made before Notary Ni Nyoman
Ni Nyoman Rai Sumawati, S.H., M.Kn., di Jakarta. Rai Sumawati, S.H., M.Kn., in Jakarta.
Anggaran dasar telah mengalami memperoleh The articles of association have been
pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi approved by the Minister of Law and Human
Manusia Republik Indonesia, sebagaimana dari Rights of the Republic of Indonesia, as stated
Surat Keputusan tanggal 28 November 2016 No. in the Decree dated 28 November 2016 No. AHU-
AHU-0052873.AH.01.01 tahun 2016. Anggaran 0052873.AH.01.01 Tahun 2016. The Company's
Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali Articles of Association have been amended
perubahan dengan perubahan terakhir diaktakan several times with the last amendment
dalam Akta No. 13 tanggal 31 Maret 2022 yang notarized in Deed No. 13 dated 31 March
dibuat dihadapan Notaris Ni Nyoman Rai 2022 drawn up before Notary Ni Nyoman Rai
Sumawati, S.H., di Jakarta, yang telah Sumawati, S.H., in Jakarta, which has
memperoleh pengesahan dari Menteri Hukum dan been approved by the Minister of Law and
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Human Rights of the Republic of Indonesia
Surat Keputusan No. AHU-AH.01.09-0004162 based on Decree No. AHU-AH.01.09-0004162
tanggal 12 April 2022. dated 12 April 2022.
These Pro forma Consolidated Financial Information are
originally Issued in Indonesian Language
JJC memiliki kegiatan usaha dalam melaksanakan JJC has business activities in implementing
dan menunjang kebijaksanaan dan program and supporting Government policies and
Pemerintah di bidang ekonomi dan pembangunan programs in the field of economy and national
nasional pada umumnya, khususnya pembangunan development in general, especially development
di bidang Pengusahaan Jalan Tol Ruas in the Concession of the Jakarta-Cikampek II
Jakarta-Cikampek II Elevated beserta sarana Elevated Toll Road and its supporting facilities
penunjangnya dengan menerapkan prinsip-prinsip by applying the principles of a limited liability
perseroan terbatas. company
Sebagai bagian dari rencana strategi Perusahaan As part of the Company's strategic
untuk mengembangkan portfolio jalan tol, plan to develop its toll road portfolio, the
Perusahaan berencana melakukan akuisisi 40% Company plans to acquire a 40% stake in
saham PT Jasamarga Jalanlayang Cikampek PT Jasamarga Jalanlayang Cikampek (“JJC”
(“JJC” atau “Perusahaan Target”) melalui entitas or “Target Company”) through its subsidiary,
anaknya, MUN. MUN.
Pada tanggal 30 Juni 2022, MUN (“Pembeli”) On 30 June 2022, MUN (the “Buyer”) entered into
mengadakan Perjanjian Pengikatan Jual Beli a Sale and Purchase Commitment Agreement
(selanjutnya disebut “PPJB atau “Perjanjian”) (hereinafter referred to as “PPJB or
dengan JM (“Penjual”) untuk mengambil alih “Agreement”) with JM (the “Seller”) to acquire
2.265.778 saham. Penyelesaian transaksi jual beli 2,265,778 shares. The completion of this share
saham ini tunduk terhadap diperolehnya semua sale and purchase transaction is subject to
persetujuan yang dipersyaratkan oleh anggaran obtaining all approvals required by the articles of
dasar dan peraturan perundang-undangan yang association and the prevailing laws and
berlaku bagi masing-masing Pihak: regulations for each Party:
Syarat dan ketentuan penting yang disepakati The important terms and conditions agreed in the
dalam Perjanjian tersebut adalah sebagai berikut: Agreement are as follows:
a) Pada tanggal Perjanjian, Penjual merupakan a) On the date of the Agreement, the Seller is
pemegang saham yang memiliki 4.507.556 the shareholder who owns 4,507,556 (full
(angka penuh) (empat juta lima ratus tujuh amount) (four million five hundred seven
ribu lima ratus lima puluh enam) saham biasa thousand five hundred and fifty six) of the
yang telah disetor penuh, yang merupakan 80% paid-up ordinary shares, which is 80% (eighty
(delapan puluh persen) dari seluruh saham percent) of the total shares issued by Target
yang telah diterbitkan oleh Perusahaan Company.
Target.
These Pro forma Consolidated Financial Information are
originally Issued in Indonesian Language
b. Latar Belakang dan Tujuan Akuisisi (Lanjutan) b. Background and Purpose of Acquisition
(Continued)
Syarat dan ketentuan penting yang disepakati The important terms and conditions agreed in the
dalam Perjanjian tersebut adalah sebagai berikut: Agreement are as follows: (Continued)
(Lanjutan)
b) Penjual telah menawarkan dan setuju untuk b) The Seller has offered and agreed to sell
menjual dan mengalihkan 40% (empat puluh and transfer 40% (forty percent) of its shares
persen) sahamnya dalam Perusahaan Target in the Target Company to the Buyer who
kepada Pembeli yang telah setuju untuk has agreed to purchase and accept the
membeli dan menerima pengalihan saham transfer of the shares of the Target
Perusahaan Target milik Penjual, dengan Company owned by the Seller, with the
syarat dan kondisi yang ditetapkan dalam terms and conditions set out in the
Perjanjian. Agreement.
c) Penjual telah menawarkan dan setuju untuk c) The Seller has offered and agreed to
menjual dan mengalihkan 40% (empat puluh sell and transfer 40% (forty percent) of its
persen) sahamnya dalam Perusahaan Target shares in the Target Company to the
kepada Pembeli yang telah setuju untuk Buyer who has agreed to purchase and accept
membeli dan menerima pengalihan saham the transfer of the shares of the
Perusahaan Target milik Penjual, dengan Target Company owned by the Seller, with
syarat dan kondisi yang ditetapkan dalam the terms and conditions set out in the
Perjanjian. Agreement.
b. Latar Belakang dan Tujuan Akuisisi (Lanjutan) b. Background and Purpose of Acquisition
(Continued)
Syarat dan ketentuan penting yang disepakati The important terms and conditions agreed in the
dalam Perjanjian tersebut adalah sebagai berikut: Agreement are as follows: (Continued)
(Lanjutan)
e) Setelah Persyaratan Pendahuluan terpenuhi, e) Once the Preliminary Requirements are met,
masing-masing Pihak akan menggunakan each Party will use all reasonable efforts to
semua upaya yang wajar untuk memenuhi fulfill the following Advanced Requirements
Persyaratan Lanjutan berikut di bawah ini: below:
(i) Penjual telah memberikan Salinan (i) The Seller has provided a copy of the
keputusan sirkuler para pemegang saham circular decision of the Seller's
Penjual sebagai pengganti RUPS Penjual shareholders in lieu of the Seller's
yang memuat Persetujuan Pemegang GMS containing the Seller's Shareholders'
Saham Penjual; Approva;
(ii) Penjual telah memberikan kepada (ii) The Seller has provided the Buyer with an
Pembeli dokumen asli asli surat saham original document of the collective share
kolektif untuk Saham Yang Dijual yang certificate for the Sold Shares registered
didaftarkan atas nama Penjual; in the name of the Seller;
(iii) Pembeli telah menyerahkan kepada (iii) Buyer has submitted to Seller an original
Penjual salinan sesuai asli atas copy of the approvals decided by the
persetujuan-persetujuan yang diputuskan Buyer's board of commissioners and/or
oleh dewan komisaris dan/atau pemegang shareholders (as relevant) approving the
saham Pembeli (sebagaimana relevan) Transaction ;
yang menyetujui Transaksi
(iv) Bukti instruksi tertulis Pembeli kepada (iv) Evidence of Buyer's written instructions
bank Pembeli yang memerintahkan to Buyer's bank ordering Buyer to deposit
Pembeli untuk menyetorkan Harga the First Purchase Price into Seller's
Pembelian Pertama ke Rekening Penjual. Account.
f) Para Pihak sepakat bahwa setelah Tanggal f) The Parties agreed that after the Transaction
Penyelesaian Transaksi, dalam hal Menteri Completion Date, in the event that the
Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Minister of Public Works and Public Housing
menyetujui penyesuaian tarif jalan tol khusus approves the adjustment of the special toll
sesuai target yang telah ditentukan karena road tariff according to the predetermined
adanya pekerjaan tambahan yang telah target due to additional work that has been
diselesaikan dan harus dilakukan oleh completed and must be carried out by the
Perusahaan serta keterlambatan penetapan Company and the delay in determining the
tarif jalan tol oleh Menteri Pekerjaan Umum toll road tariff by the Minister Public Works
dan Perumahan Rakyat untuk Jalan Tol and Public Housing for the Jakarta –
Jakarta – Cikampek II Elevated, selambat- Cikampek II Elevated Toll Road, no later than
lambatnya 31 Desember 2024, Pembeli harus 31 December 2024, the Buyer must pay
membayar maksimal Rp359.000.000.000 (tiga a maximum of Rp 359,000,000,000,000 (three
ratus lima puluh sembilan miliar Rupiah) hundred and fifty nine billion Rupiah) to the
kepada Penjual sebagai earn-out payment. Seller as an earn-out payment. However, in
Meskipun demikian, dalam hal penyesuaian the event that the special toll road tariff
tarif jalan tol khusus dan persentase adjustment and the percentage of toll
pembagian pendapatan tol porsi JJC kurang revenue sharing the portion of JJC is less
dari kinerja yang ditargetkan, earn out akan than the targeted performance, the earn out
dibayarkan kepada Penjual secara pro-rata. will be paid to the Seller on a pro-rata basis.
These Pro forma Consolidated Financial Information are
originally Issued in Indonesian Language
b. Latar Belakang dan Tujuan Akuisisi (Lanjutan) b. Background and Purpose of Acquisition
(Continued)
Syarat dan ketentuan penting yang disepakati The important terms and conditions agreed in the
dalam Perjanjian tersebut adalah sebagai berikut: Agreement are as follows: (Continued)
(Lanjutan)
g) Pembayaran atas earn-out payment tersebut g) Payment for the earn-out payment must
harus disetorkan ke Rekening Bank Penjual be deposited into the Seller's Bank
setelah tanggal aktual penerapan tarif yang Account after the actual date of application
telah disesuaikan yang diikuti dengan of the adjusted tariff followed by
dikeluarkannya keputusan Menteri Pekerjaan the issuance of a decree of the Minister
Umum dan Perumahan Rakyat yang of Public Works and Public Housing
menyetujui penyesuaian tarif tersebut, approving the adjustment of the tariff,
selambat-lambatnya 2 (dua) tahun setelah no later than 2 (two) years after
pembayaran Harga Pembelian Kedua pada paymen Second Purchase Price on
tanggal 20 Desember 2022. 20 December 2022.
h) Harga Pembelian harus dibayarkan kepada h) The Purchase Price must be paid to the Seller
Penjual sesuai dengan jadwal pembayaran dan in accordance with the payment schedule and
tunduk pada kondisi yang sesuai yang subject to the appropriate conditions set
ditetapkan sebelumnya dalam Perjanjian: forth in the Agreement:
(i) 0,4% dari Harga Pembelian agregat sebagai (i) 0.4% of the aggregate Purchase Price as a
uang muka. Jumlah yang sama dengan nol down payment. The number is equal to
koma empat persen. (0,4%) dari Harga zero point four percent. (0.4%) of the
Pembelian harus dibayarkan kepada Purchase Price must be paid to the Seller
Penjual yaitu sebesar Rp15.000.000.000 in the amount of Rp 15,000,000,000 on the
pada tanggal penandatanganan perjanjian date of signing the PPJB agreement. The
PPJB. Pembayaran Uang Muka akan Advance Payment will be deemed to have
dianggap telah efektif diterima pada saat been effectively received when the
Uang Muka telah diterima pada Rekening Advance Payment has been received in the
Penjual; Seller's Account;
(ii) 19,6% dari Harga Pembelian agregat. (ii) 19.6% of the aggregate Purchase Price.
Jumlah hingga sembilan belas koma enam An amount of up to nineteen point
persen (19,6%) dari Harga Pembelian six percent (19.6%) of the Purchase Price
yaitu sebesar Rp 791.000.000.000 harus in the amount of Rp 791,000,000,000
dibayarkan kepada Penjual pada tanggal must be paid to the Seller on the
penyelesaian transaksi (Harga Pembelian transaction completion date (First
Pertama). Pembayaran Harga Pembelian Purchase Price). Payment of the
Pertama akan dianggap telah efektif First Purchase Price will be deemed to
diterima pada saat Harga Pembelian have been effectively received when the
Pertama telah diterima pada Rekening First Purchase Price has been received in
Penjual. the Seller's Account.
These Pro forma Consolidated Financial Information are
originally Issued in Indonesian Language
b. Latar Belakang dan Tujuan Akuisisi (Lanjutan) b. Background and Purpose of Acquisition
(Continued)
Syarat dan ketentuan penting yang disepakati The important terms and conditions agreed in the
dalam Perjanjian tersebut adalah sebagai berikut: Agreement are as follows: (Continued)
(Lanjutan)
i) Atas kewajiban pembayaran Harga Pembelian i) On the obligation to pay the Second Purchase
Kedua akan dijamin dan dilengkapi dengan: Price will be guaranteed and equipped with:
(i) Jaminan fidusia atas 40% (empat puluh (i) Fiduciary guarantee of 40% (forty percent)
persen) saham yang diterbitkan oleh of the shares issued by the Target
Perusahaan Target yang terdaftar atas nama Company registered in the name of the
Pembeli yang berasal dari Saham Yang Dijual, Buyer originating from the Sold Shares, to
untuk menjamin dipenuhinya ketentuan ensure the fulfillment of the provisions in
dalam Perjanjian ini dan/atau Perjanjian this Agreement and/or the Payment
Kewajiban Pelunasan Pembayaran, dimana Settlement Obligation Agreement, where
dokumen jaminan fidusia akan the fiduciary guarantee document will be
ditandatangani oleh Para Pihak dan berlaku
signed by the Parties and effective on the
efektif pada saat Tanggal Penyelesaian
Transaction Completion Date;
Transaksi;
(ii) Letter of Undertaking from Metro Pacific
(ii) Pernyataan Kesanggupan (Letter of
Undertaking) dari Metro Pacific Tollways
Tollways Corporation (“MPTC”), as an
Corporation (“MPTC”), sebagai pemegang indirect shareholder of PT Nusantara
saham tidak langsung PT Nusantara Infrastructure Tbk (“NI”), which will take
Infrastructure Tbk (“NI”), yang akan berlaku effect on the Transaction Completion Date
pada Tanggal Penyelesaian Transaksi where MPTC will commit, to inject
dimana MPTC akan berkomitmen, untuk additional funds to the Buyer, through
menyuntikkan dana tambahan ke dalam PT Nusantara Infrastructure Tbk, in an
Pembeli, melalui PT Nusantara Infrastructure amount equivalent to the Second Purchase
Tbk, dalam jumlah yang setara dengan Harga Price on or before the 20-12-2022 (the
Pembelian Kedua pada atau sebelum tanggal twenty of December two thousand and
20-12-2022 (dua puluh Desember dua ribu twenty two);
dua puluh dua); (iii) A circular decision of the shareholders of
(iii)Keputusan sirkuler pemegang saham the Target Company signed by the Buyer
Perusahaan Target yang telah ditandatangani in which the Buyer agrees to transfer the
oleh Pembeli yang mana Pembeli menyetujui Guaranteed Shares to the Seller in the
untuk mengalihkan Saham Yang Dijaminkan event that the Buyer fails to fulfill the
kepada Penjual dalam hal Pembeli gagal obligation to pay the Second Purchase
melaksanakan kewajiban pembayaran atas
Price on 20-12-2022 (the twentieth of
Harga Pembelian Kedua pada tanggal 20-12-
December two thousand and two twenty
2022 (dua puluh Desember dua ribu dua puluh
dua; two);
(iv) Perjanjian jual beli dan pemindahan hak atas (iv) A sale and purchase agreement and
saham yang ditandatangani oleh Para Pihak transfer of rights to shares signed by the
tetapi tidak dibubuhkan tanggal untuk Parties but not affixed with a date for the
pengalihan Saham Yang Dijaminkan kepada transfer of the Guaranteed Shares to the
Penjual dalam hal Pembeli gagal Seller in the event that the Buyer fails to
melaksanakan kewajiban pembayaran Harga perform the obligation to pay the Second
Pembelian Kedua berdasarkan Perjanjian ini Purchase Price under this Agreement
dan/atau Perjanjian Kewajiban Pelunasan and/or the Payment Settlement
Pembayaran, dengan harga pembelian Obligation Agreement, at a price purchase
sebesar Rp506.000.000.000 (lima ratus enam of Rp 506,000,000,000 (five hundred and
miliar Rupiah); six billion Rupiah);
These Pro forma Consolidated Financial Information are
originally Issued in Indonesian Language
b. Latar Belakang dan Tujuan Akuisisi (Lanjutan) b. Background and Purpose of Acquisition
(Continued)
Syarat dan ketentuan penting yang disepakati The important terms and conditions agreed in the
dalam Perjanjian tersebut adalah sebagai berikut: Agreement are as follows: (Continued)
(Lanjutan)
j) Atas kewajiban pembayaran Harga Pembelian j) On the obligation to pay the Second Purchase
Kedua akan dijamin dan dilengkapi dengan: Price will be guaranteed and equipped with:
(v) Surat pemberian otorisasi untuk (v) A letter granting authorization to date
membubuhkan tanggal serta mengisi setiap and fill any voids left in the documents
kekosongan yang ditinggalkan di dalam as stated above which will become
dokumen-dokumen sebagaimana disebutkan effective when the Buyer fails to perform
di atas yang mana surat tersebut akan the obligation to pay the Second
berlaku efektif pada saat Pembeli gagal Purchase Price under this Agreement
melaksanakan kewajiban pembayaran Harga and/or the Settlement of Payment
Pembelian Kedua berdasarkan Perjanjian ini Obligation Agreement;
dan/atau Perjanjian Kewajiban Pelunasan
Pembayaran;
(vi) Surat kuasa terkait pendaftaran fidusia atas (vi) Power of attorney regarding the fiduciary
Saham Yang Dijaminkan dari Pembeli kepada registration of the Guaranteed Shares from
Penjual; the Buyer to the Seller;
(vii) Perjanjian penampungan terkait Dokumen (vii) Holding agreement regarding the Second
Instrumen Pembayaran Harga Pembelian Purchase Price Payment Instrument
Kedua yang akan ditandatangani oleh agen Document to be signed by the holding
penampungan, Penjual, dan Pembeli. agent, Seller, and Buyer.
Informasi keuangan konsolidasian proforma disusun oleh The pro forma consolidated financial information
manajemen Perusahaan. Tujuannya adalah untuk is prepared by the Company's management. Its
digunakan sebagai komponen di dalam Keterbukaan purpose is to be used as a component of the
Informasi Perusahaan, yang merupakan persyaratan Company's Disclosure of Information, which is
untuk transaksi material. Selain itu, hal ini dimaksudkan a requirement for material transactions. In addition,
untuk mengilustrasikan dampak peristiwa atau transaksi it is intended to illustrate the impact of a significant
signifikan terhadap informasi keuangan yang belum event or transaction on the Company's unadjusted
disesuaikan Perusahaan pada tanggal dan untuk periode financial information as of and for the
enam bulan yang berakhir 30 Juni 2022 dimana seolah- six-month period ended 30 June 2022 where it would
olah peristiwa atau transaksi tersebut telah terjadi be as if the event or transaction had occurred on that
pada tanggal tersebut. date.
Dengan demikian, informasi keuangan konsolidasian Hence, the pro forma consolidated financial
profroma bukanlah indikator yang mengukur kinerja information is not an indicator that measures the
aktual Perusahaan yang akan terjadi karena informasi actual performance of the Company that will occur
keuangan konsolidasian proforma disusun dengan because the pro forma consolidated financial
menggunakan asumsi dan kejadian yang belum terjadi. information is prepared using assumptions and events
Sehingga, informasi keuangan konsolidasian proforma that have not yet occurred. As a result, the pro forma
mungkin tidak sesuai dengan tujuan selain yang consolidated financial information may not be suitable
disebutkan diatas for purposes other than those stated above.
These Pro forma Consolidated Financial Information are
originally Issued in Indonesian Language
Informasi keuangan konsolidasian proforma ini This pro forma consolidated financial information has
dipersiapkan untuk memberikan informasi mengenai been prepared to provide information on the pro
laporan posisi keuangan konsolidasian proforma pada forma consolidated statement of financial position as of
tanggal 30 Juni 2022 serta laporan laba rugi dan 30 June 2022 and the pro forma consolidated statement
penghasilan komprehensif lain konsolidasian proforma of profit or loss and other comprehensive income for the
untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal six-month period then ended based on the proposed
tersebut berdasarkan rencana transaksi. transaction.
Penyajian informasi keuangan konsolidasian proforma The presentation of the pro forma consolidated
sesuai dengan SAK di Indonesia serta kebijakan akuntansi financial information is in accordance with Indonesian
konsisten dengan kebijakan akuntansi yang digunakan, SAK and the accounting policies are consistent with the
kecuali asumsi yang digunakan pada saat penyusunan accounting policies used, except for the assumptions
informasi keuangan konsolidasian proforma seperti yang used when preparing the pro forma consolidated
diungkapkan dalam Catatan 4 dan 5. financial information as disclosed in Notes 4 and 5.
Informasi keuangan konsolidasian proforma disusun The pro forma consolidated financial information is
berdasarkan PSAK 15: Investasi pada entitas asosiasi dan prepared in accordance with PSAK 15: Investments in
ventura Bersama, dan mengacu kepada rencana associates and joint ventures, and refers to the
transaksi akuisisi Perusahaan telah memenuhi proposed acquisition transaction. The Company has
ketentuan definisi bisnis pada aset dan liabilitas yang complied with the business definition of foreclosed
diambil alih dengan pengukuran nilai wajar pada assets and liabilities at fair value at the acquisition
tanggal akuisisi. Rencana transaksi dilakukan dengan date. The transaction plan is carried out with non-
pihak non-sepengendali sesuai ketentuan ruang controlling parties in accordance with the provisions of
lingkup penerapan PSAK 15 tersebut, dan PSAK 22: the scope of application of PSAK 15, and PSAK 22:
Kombinasi Bisnis. Business Combination.
Berdasarkan PSAK 15, definisi entitas asosiasi adalah Based on PSAK 15, associates entity definition is a entity
entitas yang mana investor memiliki pengaruh signifikan. which the investor has significant influence. Significant
Pengaruh significant adalah kekuasaan untuk influence is the power to participate in the financial and
berpartisipasi dalam kepuutsan kebijakan dan operating policy decisions of eht investee without the
operasional investte, tetapi tidak mengendalikan atau power of control or jointly control those policies.
mengendalikan Bersama atas kebijakan tersebut.
Informasi keuangan konsolidasian proforma disusun The pro forma consolidated financial information is
menggunakan informasi keuangan sebagai berikut: prepared using the following financial information:
(a) Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Sebelum (a) The Consolidated Statements of Financial Position
Rencana Transaksi diambil dari Laporan Keuangan Prior to the Proposed Transaction are taken
Konsolidasian PT Nusantara Infrastructure Tbk from the Consolidated Financial Statements of
(“Perusahaan”) dan Entitas anaknya pada tanggal PT Nusantara Infrastructure Tbk (the “Company”)
dan untuk periode enam bulan yang berakhir 30 Juni and its Subsidiaries as of and for the six-month
2022 yang disusun dengan menggunakan PSAK yang period ended 30 June 2022, which have been
berlaku di Indonesia dan telah diaudit oleh Kantor prepared using PSAK applicable in Indonesia and
Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang have been audited by Tanubrata Sutanto Fahmi
& Rekan (“BDO Indonesia”) Bambang & Rekan (“BDO Indonesia”)
(b) Laporan Posisi Keuangan PT Jasamarga jalanlayang (b) The Statement of Financial Position of
cikampek diambil dari Laporan Keuangan pada PT Jasamarga Jalanlayang Cikampek is taken from
tanggal dan untuk periode enam bulan yang the Financial Statements on and for the six month
berakhir 30 Juni 2022 yang telah diaudit oleh Kantor period ended 30 June 2022 which has been audited
Akuntan Publik Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar & by Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar & Rekan
Rekan (“RSM Indonesia”). (“RSM Indonesia”).
These Pro forma Consolidated Financial Information are
originally Issued in Indonesian Language
Asumsi dasar yang digunakan oleh Perusahaan dalam The basic assumptions used by the Company in
penyusunan informasi keuangan konsolidasian proforma preparing the pro forma consolidated financial
adalah sebagai berikut: information are as follows:
a) Laporan posisi keuangan konsolidasian dan laporan a) The consolidated statements of financial position
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain and the consolidated statements of profit or loss
konsolidasian Perusahaan dan Entitas Anaknya untuk and other comprehensive income of the Company
periode enam bulan yang berakhir tanggal 30 Juni and its Subsidiaries for the six-month period ended
2022 telah disusun dan disajikan sesuai dengan June 30, 2022 have been prepared and presented in
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia dan telah accordance with Indonesian Financial Accounting
diaudit. Standards and have been audited.
b) Laporan posisi keuangan dan laporan laba rugi dan b) JJC's statement of financial position and statement
penghasilan komprehensif lain JJC untuk periode of profit or loss and other comprehensive income
enam bulan yang berakhir 30 Juni 2022 telah disusun for the six-month period ended June 30, 2022, have
dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi been prepared and presented in accordance with
Keuangan di Indonesia dan telah diaudit dengan opini Indonesian Financial Accounting Standards and have
wajar tanpa modifikasian. been audited with an unmodified fair opinion.
c) Berdasarkan rencana Perusahaan untuk melakukan c) Based on the Company's plan to invest in shares in
investasi dalam bentuk saham pada JJC. Rencana JJC. The transaction plan is carried out through the
transaksi dilakukan melalui tahapan sebagai berikut: following stages:
(i) Perusahaan melakukan pembelian atas 2.265.778 (i) The Company purchased 2,265,778 shares or
lembar saham atau ekuivalen 40% kepemilikan the equivalent of 40% share ownership in
saham pada PT Jasamarga Jalanlayang Cikampek PT Jasamarga Jalanlayang Cikampek (“JJC”).
(“JJC”). (ii) The transaction plan is carried out on the
(ii) Rencana transaksi dilakukan atas pemilikan ownership of PT Jasa Marga (Persero) Tbk in
PT Jasa Marga (Persero) Tbk pada JJC; JJC;
(iii) Rencana transaksi dilaksanakan sebagian besar (iii) The transaction plan is carried out mostly
menggunakan sumber pembiayaan yang berasal using bank loans that will be obtained
pinjaman bank yang akan diperoleh by PT Margautama Nusantara (“MUN”), a
PT Margautama Nusantara (“MUN”), entitas anak subsidiary.
These Pro forma Consolidated Financial Information are
originally Issued in Indonesian Language
Rincian akuisisi saham PT Jasamarga Jalanlayang Details of the acquisition of shares in PT Jasamarga
Cikampek adalah sebagai berikut: Jalanlayang Cikampek are as follows:
Jumlah Harga perolehan Nilai
lembar shaam/ per saham/ transaksi/
Number of Cost of acquisition Transaction
Pihak shares per share value Party
b. Penyesuaian atas setara kas atas rencana transaksi b. Adjusment on cash equivalents on the transaction
dengan perincian sebagai berikut: plan are as follows:
Jumlah/ Amount
Neto - Net
Jumlah dana yang dikeluarkan untuk pembelian The amount of funds issued for the purchase of 40%
40% saham pada JJC dari PT Jasa Marga (Persero) shares in JJC from PT Jasa Marga (Persero) Tbk,
Tbk, pemegang saham sebelumnya, dengan nilai the previous shareholder, with a transaction value
transaksi sebesar Rp 4.389.000.000.000 yang of Rp 4,389,000,000,000 which was carried
dilakukan dengan sumber dana dari pinjaman bank out with funds from bank loans amounting to
sebesar Rp 4.389.000.000.000. Rp 4,389,000,000,000.
Asumsi yang digunakan terkait kas dalam rencana The assumptions used regarding cash in the
transaksi akuisisi JJC sesuai dengan ketentuan proposed JJC acquisition transaction are in
dalam PSAK 15: Paragraf 16 terkait pedoman accordance with the provisions in PSAK 15:
akuntansi atas penerapan metode Ekuitas: entitas Paragraph 16 regarding the accounting guidelines a
dengan pengendalian bersama atau pengaruh joint venturer to recognise an investment and to
signifikan atas investee mencatat investasinya pada account for the investment using the equity method
entitas asosiasi atau ventura bersama dengan unless the entity is exempted from applying the
metode ekuitas, dan diasumsikan pada tanggal equity method, and it is assumed that on the
transaksi kas tersedia untuk akuisisi saham JJC transaction date the cash available for the
diperoleh melalui rencana perolehan pinjaman acquisition of JJC shares is obtained through the
bank oleh MUN, entitas anak, yang telah diperoleh proposed bank loan by MUN, subsidiary, which has
persetujuan pinjaman dari bank pemberi pinjaman. obtained loan approval from the lending bank.
c. Pencatatan perolehan 40% saham JJC dicatat c. The acquisition of 40% of JJC shares is recorded in
berdasarkan ketentuan PSAK 15: Paragraf 32, accordance with the provisions of PSAK 15: Paragraf
dengan investasi saham pada entitas asosiasi 32, with the investment in shares in associates at
sebesar nilai transaksi dan merupakan nilai wajar the transaction value and is the fair value of the
perolehan investasi saham JJC. acquisition of investment in JJC shares.
These Pro forma Consolidated Financial Information are
originally Issued in Indonesian Language
30 Juni 2022/
30 June 2022
ASET ASSETS
Manajemen Perusahaan bertanggung-jawab terhadap The Company's management is responsible for all
seluruh data, informasi dan asumsi dasar yang data, nformation and underlaying assumptions
digunakan di dalam penyusunan informasi keuangan used in the preparation of the pro forma consolidated
konsolidasian proforma pada tanggal 30 Juni 2022 financial information as of 30 June 2022 and for the
dan untuk periode enam bulan yang berakhir pada six-month period then ended, which was completed on
tanggal tersebut, yang telah diselesaikan pada tanggal 29 August 2022.
29 Agustus 2022.
Informasi keuangan konsolidasian proforma ini bukan This pro forma consolidated financial information is not
merupakan petunjuk hasil usaha atau dampak yang an indication of the results of operations or the related
berkaitan atas posisi keuangan yang mungkin dicapai effects on the financial position that might have been
seandainya transaksi tersebut telah terjadi. achieved had the transaction occurred.