gal PPh Badan divi didirikan densa sie etlah disk oleh: Menteri Kebakiman Republik Indones nt 2 47 EOL OI-TH.2006 tangzal 26 Februar 200, seta dummy en ik Indonesia No. 99 tanggal 1 Maret 2006, Perusahaan berdomisili j io on ta Negara Repub) , jpsat beralamat di Realita Tower JL Letjen S. Parman Kav. 102, Jakarta Barat, Sesug + Sesuai an an S$ Latihy 2 akta notaris Joko Lelono, $.H No. 29 tanggat 3 pl 50 Mat pr Realita J ‘ania pendiian | Keputusin kantor 1g lingkup kegiatan Perusahaan meliputi usaha perdagangan, Berikut ino i inf dasar Perusahaan, ruant umum terkait dengan perusahaan. PT Realita Jaya Mandiri 01.234.567.8-032.000 Perdagangan komputer/46511 1245 Nama Wajib Pajak NPWP Jenis Usaha/KLU 021-5652456 Fax: 02 Januari sd. Desember 2018 Diaudit oleh Akuntan Publik Slamet Saefudin, CPA NPWP: 07.565 456 * 07-565:456-023 4) ‘Telepon Periode Pembukuan : Pembukuan dengan opini Wajar Tanpa Pengecualian Susunan pemegang sham perusahaan adalah sebagai berikut: 2.222.2-026.000 modal disetor Rp30.000,000,000 (60%) isetor Rp20.000,000,000 (40%) PT Makmur Abadi, NPWP 02.22, a Abdul Hamid, NPWP 19.333,333.3-027.00 modal di b. Susunan Pengurus dan Komisaris adalah sebagai berikut: 2.22 2.026.000 Jabatan Direktur Sanusi Malik, NPWP 02.22 PWP 19.333.333,3-027.000 Jabatan Komisaris a, b. Abdul Hamid erikut ini adalah catatan terkait dengan laporan laba rug perusahaany agai berikut Penjualan bersih, dengan perincian 1 54.240.000.000 Penjualan Dis Retur penjualan on penjualan (3.840.000.000) (2.400,000.000) Penjualan bersih 48.000.000.000 ade Bendahara Kementerian Dalam Negeri dengan ae APBN sehingga Bendahara Kementerian Dalat pat penjualan kep Dalam penjualan tersebut terda jual Rp1.000.000,000. Pembay: Negeri memotong PPh Pasal i berikut: 1.920.000.000 2. Harga pokok penjualan dengan peri Saldo persediaan barang dagangan awal Pembelian barang dagangan 37.632.000.000 000.06 Saldo persediaan barang dagangan akhir 38.400.000.000 Harga pokok penjualan Dipindai dengan CamScanner* 9. ae Perusahaan menilai persediaan den n dengan motode ny (cost) dan nilai bersi ill mana Yang Nebih cendab ant ditealisasikan ( ° (net realizable vatuerspy “Fe Pak as Harga Poko Saldo persediaan barang dagangan awal “pp ei vokok py Saldo persediaan barang dapangan akin eee 2.070.006 a 7.0 1.352.000.0009 1.1529 fan merupakan pie Pembelian barang dagan lagangan 8.000.000.0090 atas impo Pembelian impos RP5.000.000.000 atas impor tersebut dipungut PPh Pasal 22 oleh ean ee Nia mper sebesar 2,5° olch Kantor Pelayanan Be, " a dan Cukaj Beban Piutang tak tertagi ih merupal ; jrupakan beban pencadangan piutang tak tertagih Beban pemasaran terdiri dari: Beban promosi (ada daftar nominatif) Beban promosi berupa binghisan kepada pelanggan (tanpa 374.400.0009 daftar nominatif) 57.600.000 57.600.000 Beban intertainment (ada daftar nominatif) Beban intertainment berupa jamuan makan Klien (tanpa daftar nominatif) 115.200.000 Parsel/bingkisan hari raya kepada pelanggan Jumlah Beban gaji dan tunjangan, terdiri de Gaji ‘Tunjangan transportasi 26,880.00 ‘Tunjangan hari raya 13.440.000 ‘Tunjangan PPh pasal 21 8.064.000 PPh pasal 21 ditanggung perusahaan 3.376.000 Jumlah 268.800.000 Beban Premi asuransi terdiri dari: Asuransi gedung kantor 20.00.000 Premi Jamsostek karyawan (diperhitungkan objek PPh ps 21) een dak diperhi 1 i keschatan karyawan(tidak diperhitungkan objek PPh ps 21) Asuransi keschatan karys ss00nind Jumlah Dalam beban perjalanan dinas termasuk biaya akomodasi pemegang saham ketika liburan di Bali Rp15.000,000,00. sional sekertaris Rp10.000.000,00. Beban telepon/teleks termasuk penggantian pulsa handphone oper: atas pinjaman tersebut sebagian dengan tingkat bunga pinjamai ditempatkan dalam Perusahaan mendapat pinjaman dari Bank BCA, Say Revels deposito, Rata-rata pinjaman Rp1.000.000.000 deposito Rp200.000.000. indai dengan CamScannerll. 12. 13. smenghitang penyusutan fiskal dengan mete jy po. Persad 1 Antiva Perel Perolehan —_Keteranga a 2 Maret 2010 1,000.000.000 ~ 7 April 2010 3,000.000.000 . 17 Apri 1.000,000,000 Gedung kantor 2 Maret 2014 2.000.000,000 Gudang 2 Maret 2014 700.000.000 Disewakan Mebel 23 Juli 2018 100,000.00 Kelompok 1 Mobil truk 8 April 2013 500,000.000 Mobil Pick Up 6 Juli 2013 500.000.000 Disewakan Mobil sedan 15 Mei 2016 400,000.00 Operasional direksi il Box — si Mobil Box 2 Januari 2017 300.000.000 dijual Rp280,000,009 : tanggal 1 Juli 2018 Telepon kantor 5 April 2017 5.000.000 Handphone 5 April 2017 10,000,000 Operasional sekertaris Komputer 5 Januari 2017 20,000,000 Beban pajak terdiri dari: PBB gedung kantor 9.000.060 Pajak kendaraan mobil truk 9.000.000 PPN Faktur Pajak masukan (sudah dibayar tidak dapat dikreditkan di SPT 200.00 Masa PPN karena faktur tidak lengkap) Sanksi terlambat lapor SPT 1.000.000 Jumlah 19.200.000 Beban lain-lain terdiri dari: 648.000 Beban pelatihan karyawan ae Pemberian makan minum di kantin untuk semua karyawan sine Pemberian pakaian seragam satpam nee Sumbangan bencana nasional can Sumbangan Hari Ulang Tahun Kemerdekaan RI ‘aia Jumlah Pendapatan dividen: 9.00.00 752.000. PT Sinar Samudra (penyertaan 40%) 400,000.00 aon 1.152.000. PT Telaga Warna (penyertaan 20%) Jumlah / PT Telaga Warna memotong PPh pasal 23 sebesar 15% Dipindai dengan CamScannerva, Pendapatan bung tevait dani mene! pendapatan jasa giro Rank Mancip ivi pendapatan Bunga Tabungan dans Depo Pendaps 88 Pinjaman Py inna 1 © Bank Mandir f Jumlah oo aye ial lemort PPh Wy i Bank Moncliti memotong PPL Final pasal 4 2.4064 memotong PPh pasal 23 sebesar 159, “YA Q) sehesar 20%, sedanylean penn, % sedangean PE Thesur bay 15, Pendapatan sewa terditi dari a gudang lari PT Sumber Rejeki ‘a Mobil Pick Up dari CV Langlang Buana Ser Jumlah PT Sumber Rejeki_memotong PPh Final Pasal 4 ayat (2) sebesar 10% ; M% CV Langlang Buana mempotong PPh pasal 23 sebesar 2% 16. Rugi selisih kurs valuta asing telah dihitung sesuai Standar Akuntansi Keuangat gan. . Keuntungan pengalihan aktiva merupakan keuntungan penjualan mobil box secara kor box tersebut dijual tanggal 1 Juli 2014 dengan harga jual Rp280,000.000, 18. Pendapatan investasi di luar negeri merupakan dividen dari Chaiya Ltd. yang berkedukan di Ind Atas dividen tersebut dikenakan pajak di India sebesar 25%. 19, Angsuran PPh pasal 25 masa Januari dan Februari 2018 total Rp400.000000 Perusahaan memb STP PPh pasal 25 Masa Maret 2018 Rp216.000.000 termasuk sanksi Rp16,000.000, Angsuran PP pasal 25 Masa April-Desember 2018 adalah NIHIL 20. Dari data SPT PPh Badan Tahun sebelumnya diketahui hal-hal sebagai berikut. Tahun Pajak Peredaran Bruto Penghasilan Neto Fiskal Tahun 2016 660.000.000.000 Laba 9.600.000.000 Tahun 2017 35,000.000.000 Rugi (200,000.000) Dipindai dengan CamScannerINSTRUK: cngisi SPT Tahunan PP Badan ‘Tahun 2015 Fon diminta me lata dan Informasi di atas, Sanday ° 1 a coe PI Realita Jaya Mandiri dengan benar, lengkp dan jelas! erikut ini adalah Iaporan laba rugi perusabaan per 31 Desember 2018. KOREKST KOREKST hae LABA(RUGD QM ERstAt, POSTE ACO rise, | HARGA POKOK PENIUALL AN '38,400.000.000 | = male 500.000.000 | _ a Beban Piutang tak tertagih 288,000.00 ‘Beban pemasaran - 576,000,000 : a | Beban Pengiriman 432,000,000 —_ : “Jumlah beban penjualan 1.296.000.000 | _ { BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI - ae ies [Beban gaji dan cunjangan 268,800.00 { > [ Beban premi asuransi 48,000.00 | Beban perjalanan dinas 96,000,000 | /Beban Alat Tulis kantor “57,600,000 Beban Listrik 38,400.00 | Beban Telepon/teleks "28.800.000 A | | _Beban Bunga pinjaman 144,000,000 | | | Beban Sewa peralatan 43,200.00 I [ban Reparast 14,400,000 - | | i Beban Penyusutan 192.000.000 | | “ Beban Pajak 19,200,000 7 | {_ Beban Lain-lain 9.600.000 | umum dan adn 960,000,000 | LABA USAHA 7.344,000.000 | PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN | __Pendapatan bunga 576,000,000 co dapatan sewa ra 288,000,000 | agi selisih kurs valuta asing (57,600,000) Keuntungan pengalihan aktiva 6.250.000 | ____Pendapatan investasi di luar negeri_ | 806.400.000 _Jumlah penghasilan/(beban) lain 2.771.050.000 LABA BERSIH 10.1150 Dipindai dengan CamScanner