Biro za knjigovodstvene usluge

" HAFAR " Velika Kladuša

 Sadržaj biznis plana
1. Podaci o investitoru i investiciji

1.1. Osnovne informacije o podnosiocu zahtjeva 2

1.2. Kratak opis namjene utroška sredstava 2
1.3. Osnovni podaci o preduzeću 3
1.4. Osnovni podaci o odgovornoj osobi 3
1.5. Opis planirane poslovne ideje 4
1.6. Prednosti poslovne ideje 4
1.7. Nedostatci poslovne ideje 4
1.8. Proizvod / usluga 5
1.9. Cijena proizvoda / usluge 5
1.10. Distribucija 5

2. Analiza tržišta i strategija preduzeća

2.1. Tržište
2.1.1. Tržište prodaje 6
2.1.2. Sopstveni položaj na tržištu 7
2.1.3. Ocjenjivanje tržišta 8
2.2. Dobavljači
2.2.1. Trenutni dobavljači 9
2.2.2. Potencijalni dobavljači 9
2.3. Konkurencija
2.3.1. Konkurentna preduzeća 10
2.3.2. Konkurentni proizvodi 10
2.3.3. Potrebni koraci da se obezbjedi i osigura sopstvena pozicija na tržištu 11
2.4. Organizaciona struktura 12
2.5. Analiza rizika
2.5.1. Interni rizici 13
2.5.2. Exsterni rizici 13
2.5.3. Dodatna pojašnjenja u svezi rizika 14

3. Lokacija 15

4. Zaštita čovjekove okoline 16

5. Finansijski podaci

5.1. Marketing 17
5.2. Bilans stanja i uspjeha 18
5.3. Plan otplate kredita 19
5.4. Planiranje investicije 20
5.5. Izvori sredstava za planiranu investiciju 20
5.6. Obračun amortizacije 21
5.7. Plan prihoda i troškova 22
5.8. Planirane cijene 23
5.9. Plan prihoda za 12 mjeseci u 2008 godini 24
5.10. Plan troškova za 12 mjeseci u 2008 godini 25
5.11. Grafički prikaz prihoda i troškova 26
5.12. Grafički prikaz prihoda od usluga i prodaje proizvoda 27
5.13. Grafički prikaz troškova po vrstama za 2008 godinu 28
5.14. Grafički prikaz troškova po mjestu nastanka za 2008 godinu 29
5.15. Novčani tokovi 30
5.16. Dinamika ulaganja 31
5.17. Potrebe za mješovitim finansiranjem 32

6. Ekonomsko - tržišna ocjena

6.1. Statička ocjena efikasnosti

6.1.1. Period povraćanja investicije 33
6.1.2. Računovodstvena ocjena 33
6.2. Dinamička ocjena projekta
6.2.1. Metoda interne stope prinosa 34
6.2.2. Metoda neto sadašnje vrijednosti 34
6.3. Finansijski pokazatelji 35
7. Zaključna ocjena biznis plana 36

8. Prilozi
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Osnovne informacije o podnosiocu zahtjeva

Preduzeće D.o.o " ERVINA " je osnovano 2002 godine Rješenjem Općinskog suda u Bihaću,
i osnovna djelatnost je trgovina na malo u maloprodajnim objetima u USK. Preduzeće ERVINA
planira u doglednom periodu proširiti svoju djelatnost, i na ostale grane privrede, ali ne
udaljavajući se od osnovne djelatnosti.
Cilj preduzeća je postati br.1 u svojoj branši, što će ostvariti u dogledno vrijeme.

Kratak opis namjene utroška sredstava

Utrošak sredstava plasiranih od HYPO Alpe-Adria-Invest će prvenstveno biti utrošeni za

nabavku osnovnih sredstava i za proširenje asortimana roba, usluga itd.
Osnovna sredstva će služiti za lagerovanje robe, u skladišta širom USK, ali i za olakšavanje
rada našim službenicima u maloprodajnim objektima.

Kratak opis planiranih rezultata uz korištenje sredstava

Sredstava plasirana od HYPO Alpe-Adria-Invest će u doglednom periodu uveliko utjecati

na povećanje dobiti preduzeća na kraju poslovne godine, jer će se smanjiti troškovi
iznajmljivanje sredstava potrebnih za lagerovanje robe u skladištima preduzećima
D.o.o " ERVINA " Velika Kladuša.

Ukupan iznos vlastitog kapitala u poslovnoj godini 60,000.00 KM

Ukupan iznos aktive u poslovnoj godini 908,184.00 KM
Ukupan iznos pasive u poslovnoj godini 908,184.00 KM

Osnovne informacije

Ukupni mjesečni prihodi prije korištenja sredstava 119,478.67 KM

Ukupni mjesečni troškovi prije korištenja sredstava 99,820.00 KM

Iznos sredstava kredita / podsticaja 45,000.00 KM

Zapošljavanje

Ukupan broj trenutno zaposlenih lica 16

Planirana nova upošljavanja 3

Potpis autora BIZNIS PLANA:

Ime i prezime: Brkić Eldina Rizvić Sabira

Strana br. 2
Potpis:
Datum: 10/25/2008 godine

Strana br. 2
Osnovni podaci o preduzeću

PUNI NAZIV INVESTITORA D.o.o " ERVINA "

OSNOVNA DJELATNOST 52,110 Trgovina na malo
DIREKTOR Brkić Eldina
GEOGRAFSKA PODRUČJA RADA Velika Kladuša Bihać
Naziv firme / ime i prezime % Učešća
Brkić Eldina 50.00
VLASNIČKA STRUKTURA
Rizvić Sabira 50.00

OSNOVNA BANKA Raiffaisen Bank

Osnovni podaci o odgovornoj osobi

Ime ( očevo ime ) i prezime: Brkić Eldina

Lična karta, broj: 04CPC3212
Naziv organa kod kojeg je izdata: PU Velika Kladuša

Adresa prebivališta: Poljice br. 30

Jedinstveni matični broj: 1111987113847
Broj telefona: 037 770 999 061 770 999

Istorija dosadašnjeg zaduživanja

Da li je investitor ranije koristio neka kreditna / potsticajna sredstva

DA X NE

Ako je odgovor na prethodno pitanje DA

1.) -
2.) -
KOD KOJIH INSTITUCIJA
3.) -
4.) -

Modernizacija postojećih kapaciteta

Nabavka osnovnih sredstava
NAMJENA SREDSTAVA
Nabavka novog asortimana
-
Ostalo - navesti -

Strana br. 3
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Opis planirane poslovne ideje ( specifičnosti, način organizacije, ciljani kupci, konkurencija,
nova upošljvanja itd.)

Ideja za samu nabavku osnovnih sredstava, poboljšanje asortimana i poboljšanje postojećih

kapaciteta je došla iz želje rukovodstva da u velikoj mjeri olakša postojećim radnicima i
svim ostalim radnicima koje preduzeće planira zaposliti u dogledno vrijeme, i da sa
poboljšanjem asortimana i kapaciteta preduzeće odbije veći broj kupaca različitih rangova,
ukusa itd.

Prednosti poslovne ideje

Niske prodajne cijene x Brza usluga servisiranja -

Dobar kvalitet x Isporuka kući x
Raznovrsnost proizvoda x Mogućnost brze nabavke x
Dobra usluga x Dobar parking x
Dobre veze s kupcima x Atraktivna naplata potraživanja x
Povoljno radno vrijeme x

Nedostatci poslovne ideje

POJAŠNJENJE

Mišljenje uprave preduzeća je da poslovna ideja nema nikakvih nedostataka koje mogu
na određen način da ugroze ili umanje pozitivne rezultate preduzeća, ili da bilo koji način
negativno utječe na radnike preduzeća.

Forma registracije preduzeća

Samostalna trgovinska radnja Društvo ograničene odgovornošću x

Samostalna ugostiteljska radnja Dioničko društvo
Samostalna zanatska radnja
Dopunska djelatnost
Poljoprivredna djelatnost
Kućna radinost

OSNOVNI CILJ U NAREDNIH GODINU DANA

POJAŠNJENJE
A. Započinjanje posla
Poboljšanje kvaliteta usluga, roba,
B. Ponovno započinjanje posla obuka radnika sadašnji i novih, otvaranje
novih objekata itd.

Strana br. 4
C. Proširenje posla x

Strana br. 4
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Proizvod / usluga
( Kratak opis proizvoda ili usluge - osobine proizvoda, način upotrebe, kupci, razlikovanje
od konkurencije )

Asortiman roba koje preduzeće ima u svojim maloprodajnim objektima u USK je od

najboljih proizvođača kako prehrambenih artikala, tako i kozmetičkih, i galanterije.
Sam način upotrebe kompletnog asortimana je i više nego jednostavan i služi svojoj svrsi za
koju je sam proizvod i namjenjen.
Razlikovanje od konkurencije se ogleda u: kvaliteti, uslužnosti, pristupačnosti, i cijenama.

Cijena proizvoda / usluge

( Trenutne cijene, planirane cijene, način formiranja cijena)

Cijene (trenutne) u maloprodajnim objektima su najpovoljnije i najpristupačnije u ovom

djelu Bosne i Hercegovine, a samo preduzeće formira cijene svojih asortimana zavisno od
kretanja na tržištu, i zavisno od trškova nabave ( prevoza, carina, i ostalih troškova nabave).
Preduzeće ERVINA će i dalje nastojati da svojim kupcima obezbjedi najbolji kvalitet roba
uz što pristupačniju cijenu.

Distribucija

MOGUĆI KANALI PLASIRANJA PROIZVODA NA TRŽIŠTE

Prerađivački kapaciteti Direktni kupci x

Veletrgovina Distributeri x
Malotrgovina x
Poljoprivredne zadruge
Distribucija na pijaci

POJAŠNJENJE

Osnovna djelatnost preduzeća je prodaja asortimana kroz maloprodajne objekte širom USK,
ali preduzeće namjerava kroz ulaganje sredstava od HYPO Alpe-Adria-Investa proširiti
prodaju uz pomoć malih distributera (dilera) i kroz prodaju od vrata do vrata.
Uprava preduzeća se slaže da će takva prodaja donijeti novi val kupaca, a samim tim povećati
prihode, a time i dobit preduzeća.

Strana br. 5
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

2.1. - Tržište

2.1.1. - Tržište prodaje

Struktura korisnika, navike pri kupovini, motivi za kupovinu ( svijest o kvalitetu, zaštita okoline,
cijena, reagovanje na inovacije )

Struktura naših kupaca je raznolika, i sama djelatnost nam ne dozvoljeva da se ograničimo

samo za jednu strukturu kupaca već da kroz razne vidove privlačimo što veću klijantelu.

Navike pri kupovini našeg asortimana je različit od kupca do kupca. Određeni kupci kupuju
povremeno u našim maloprodajnim objetima, ali kupuju za veću svotu novca. Dok drugi
kupci kupuju učestalo i prate akcije, i druge promocije artikala koje bi im donijelo određeni
popust i ostale pogodnosti pri kupovini.

Motivi za kupovinu su prvenstveno kvalitet , odmah poslije kvaliteta slijedi cijena, pa

kvaliteta uslužnosti osoblja i onda sve ostalo.

U ovakvom okruženju prepoznajemo slijedeće trendove ( novi tehnički razvoji )

Trendovi prvenstveno u našoj branši su povećanje kvalitet proizvoda, pa time i samog

asortimana, kroz to zaštita i čovjekove okoline.
Uprava preduzeće misli da ostali gtrendovi koji dolaze na tržište neće bitnije utjecati na
samog kupca, tako da će povećanje kvaliteta kroz smanjenje cijena biti od glavnih trendova
koji će svaki kupac pratiti.

Praznine koje postoje u ovakvom tržištu, a koje nisu pokrivene

Tržište koje nas okružuje i same praznine koje ih čine, ako koje u dovoljnoj mjeri nisu
pokrivene za naše preduzeće prestavlja prednost, a ne prijetnju.
U budućem periodu preduzeće ERVINA će popunjavati te praznine koje se ogledaju u većini
kroz još veću kvalitetu asortimana, obrazovanom kadru koje radi u maloprodajnim
objektima, te cijenama svega toga koja je u svemu najbitnija za naše okruženje.

Strana br. 6
Strana br. 6
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

2.1. - Tržište

2.1.1. - Tržište prodaje

Faktori uspjeha na ovom tržištu su

Faktori uspjeha koji doprinose povećanju naših prihoda, atimei konačnog rezultata je
povjerenje kupaca u naš asortiman. Svaki kupac želi kvalitetu, prvoklasnu uslugu, cijenu,
dobru lokaciju objekata itd., a naše preduzeće im to nudi u kompletu, tako da preduzeće
ERVINA ima prosperitet na tržištu USK, a u doglednom periodu i šire.

2.1.2. - Sopstveni položaj na tržištu

Ostvarenja preduzeća ( proizvodi, usluge, sporedni i dodatni proizvodi ) i potrošači ( ciljne

grupe korisnika, grupe potrošača i td. )

Ostvarenja se ogledaju kroz to da smo mi jedini trgovinski lanac na malo koji detaljno
provjerava scaki svoj artikl, i mi po svom trošku a na osnovu uzorka provjeravamo kroz
nadležnih institucija kakvoću i ostale čimbenike svakog artikla.
Možemo još jednom naglasiti da su svi naši artikli od prvoklasnih proizvođača i da je njihov
kvalitet neosporan, a kako smo u prijašnjim linijama teksta napominjali sve grupe potrošača
to znaju cijeniti.

Planirani udio na tržištu, i udjeli konkurencije; pozitivne i negativne reakcije na naše

proizvode i usluge

Cilj preduzeća u doglednom periodu je da ostvari udio u tržištu USK od 73%. Trenutnih 61%
govori da smo br.1 na ovom području, ali preduzeće i sama uprava preduzeća želi da bude
dostupna svim građanima USK i da im ponudi cjelokupan naš asortiman, tako da niko ne bude
uskraćen za našu kvalitetu.

Strana br. 7
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

2.1. - Tržište

2.1.3. - Ocjenjivanje tržišta

Kako naša firma ocjenjuje tržište, i u čemu su naše šanse za budući uspjeh

Tržište u cjelokupnoj BiH je malo, ali ima veoma puno pozitivnih stvari koje mogu biti od
ključnog značaja za uspjeh preduzeća u bilo kojoj branši.
Bosna i Hercegovina još uvijek prolazi kroz period transformacije u moderno društvo i
demokratsku zemlju, u punom smislu ovih riječi, što prestavlja i jednu suštinsku prednost
za naše preduzeće, jer će se kroz transformaciju povećavati standard građana, a time će se
povaćati i količina novca u opticaju što doprinosi razvitku našeg posla i povećanju konačnog
rezultata.

Početne barijere i druge barijere koje se pojavljuju na ovom tržištu

Barijere ne samo na ovom tržištu nego na cjelokupnom tržištu BiH je sporost adiminstracije.
Ovaj državni aparat je i suviše trom, lijen itd., jer neuspjeva pratiti sam razvitak privrede,a
samim tim automatizmom usporava razvoj tog sektora.
Nadamo se da će se to u dogledno vrijeme popraviti, i da će privreda i administracija ići u
korak jedno sa drugim.

Planirani rast prihoda na tržištu izražen grafički -

Godine 2008 2,867,488.00 KM

Godine 2009 3,727,734.40 KM
Godine 2010 5,218,828.16 KM

6,000,000.00 5,218,828.16

5,000,000.00
3,727,734.40
4,000,000.00
2,867,488.00
3,000,000.00

2,000,000.00

1,000,000.00

-
Godine 2008 Godine 2009 Godine 2010

Strana br. 8
2,000,000.00

1,000,000.00

-
Godine 2008 Godine 2009 Godine 2010

Strana br. 8
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

2.2. - Dobavljači

2.2.1. - TRENUTNI DOBAVLJAČI

U % U danima
Red. Vrsta robe / USLOVI PLAĆANJA
NAZIV DOBAVLJAČA Sjedište
Br. sirovine Avansno Odgoda
1 D.o.o " ZETRA " V.KLADUŠA roba 60
2 D.o.o " UNI-PORT" V.KLADUŠA roba 60
3 D.o.o " TEHNO - PEK " BIHAĆ roba 90
4 D.D. SARAJEVSKI KISELJAK KISELJAK roba 60
5 D.D. BIHAĆKA PIVOVARA BIHAĆ roba 30
6 D.o.o " SIMPLON " BIHAĆ roba 60
7 D.o.o " LEDO " ČITLUK roba 30
8 D.o.o " COCA - COLA " SARAJEVO roba 90
9 D.D. " DUKAT " TEŠANJ roba 30
10 MESNA INDUSTRIJA STANIĆ BANJA LUKA roba 60

2.2.2. - POTENCIJALNI DOBAVLJAČI

U % U danima
Red. Vrsta robe / USLOVI PLAĆANJA
NAZIV DOBAVLJAČA Sjedište
Br. sirovine Avansno Odgoda
1 D.o.o " MLIJEKO PRODUKT " V.KLADUŠA roba 60
2 D.o.o " EURO - LINE " SARAJEVO roba 90
3 D.o.o " NIL - TRADE " V.KLADUŠA roba 90
4 D.o.o " EUROPAPIR " ŠIROKI BRIJEG roba 30
5
6
7
8
9
10

Strana br. 9
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

2.3. - Konkurencija

2.3.1. - Konkurentna preduzeća

Red.
NAZIV PREDUZEĆA
Br.
1 D.o.o " BF-KOMERC " Velika Kladuša
2 D.o.o " INTEREX " Sarajevo
3 D.o.o " KONZUM " Sarajevo
4 D.o.o " MS JAPIĆ " Cazin
5 D.o.o " MERKATOR " Sarajevo

POJAŠNJENJE

Sva navedena konkurencija prestavlja ostatak udjela u tržištu od 38% koji naše preduzeće još
ne pokriva. Ali konkurencija je zdrava i naše preduzeće na kvalitetan način sarađuje sa
navedenim konkurentskim preduzećima kroz pomaganje zajednici na razne načine, kao što
su: donacije ( kako robne tako i novčane), izgradnja društveno potrebnih objekata itd.

2.3.2. - Konkurentni proizvodi

Red.
Br. NAZIV PROIZVODA

1 -
2 -
3 -
4 -
5 -

POJAŠNJENJE

Strana br. 10
Strana br. 10
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

2.3. - Konkurencija

Potrebni koraci da se obezbjedi i osigura sopstvena pozicija na tržištu

Preduzeće od svog osnivanja pa sve do danas kroz razne vidove nastoji da osigura vodeću
poziciju u trgovini u USK, a kako smo naveli u budućem periodu ćemo nastojati da
proširujemo svoj trgovinski lanac na ostale regione u BiH.

Trenutno u USK imamo najveći udio u tržištu USK i to u budućem periodu ne samo sa ćemo
održati, već kako smo i prije naveli povećavati na respektabilan udio.

Osiguranje tog udjela ćemo osigurati kroz povećanje kvaliteta, još boljim uslugama našeg
osoblja, povećanjem asortimana i drugim pogodnostima za naše kupce, kao što su još i
prodaja od vrata do vrata i prodaja putem dilera.

Strana br. 11
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

2.4. - Organizaciona struktura preduzeća

Generalni menadžer
Brkić Eldina

Nabava Marketing Finansije Istr. Razvoj

Računovodstvo

Sektor ugradnja
Sektor proizvoda
proizvoda

Prodaja Proizvodnja

Zaposleni Zaposleni Zaposleni Zaposleni Zaposleni

Strana br. 12
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

2.4. - Organizaciona struktura preduzeća

Generalni menadžer
Brkić Eldina

Zamjenik menadžera
xxxxx

Nabava Marketing Finansije Istr. Razvoj

Računovodstvo

Sektor ugradnja
Sektor proizvoda proizvoda

Prodaja Proizvodnja

Zaposleni Zaposleni Zaposleni Zaposleni Zaposleni

Strana br. 12
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

2.4. - Organizaciona struktura preduzeća

Generalni menadžer
Brkić Eldina

Zamjenik menadžera
xxxxx

Marketing Inžinjering Proizvodnja Finansije

- Prodaja - Inžinjering - Planiranje proizvodne - Financ. planiranje

- Promocija i propaganda administracija - Inženjering - Opće računovodstvo
- Istraživanje tržišta - Projektiranje proizvodnje - Rač. troškova
- Planiranje marketinga - Pakiranje - Nabava - Kompjuterska
- Kontrola kvalitete - Opća proizvodnja obrada

Strana br. 12
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

2.4. - Organizaciona struktura preduzeća

Generalni menadžer
Brkić Eldina

Inženjering Kadrovi Marketing Nabava Finansije Istr. Razvoj

Računovodstvo

Sektor ugradnje proizvoda Sektor poluproizvoda Sektor proizvoda

Prodaja Proizvodnja Prodaja Proizvodnja

Zaposleni Zaposleni Zaposleni Zaposleni Zaposleni

Strana br. 12
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

2.4. - Organizaciona struktura preduzeća

Generalni menadžer
Brkić Eldina

Inženjering Kadrovi Marketing Nabava Finansije Istr. Razvoj

Računovodstvo

Sektor ugradnje proizvoda Sektor poluproizvoda Sektor proizvoda

Prodaja Proizvodnja Prodaja Proizvodnja

Zaposleni Zaposleni Zaposleni Zaposleni Zaposleni

Strana br. 12
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

2.4. - Organizaciona struktura preduzeća

Generalni menadžer
Brkić Eldina
Zamjenik menadžera
Rizvić Sabira

Nabava Finansije i računovodstvo

Istraživanje nabavnog
Finansijsko računovodstvo
tržišta

Budžetiranje i menađersko
računovodstvo

Finansijski odjel

Prodajna mreža Marketing

Prodavnica I Promocija

Prodavnica II Istraživanje tržišta

Prodavnica III Odnosi sa kupcima

Opći, pravni i kadrovski

poslovi

Strana br. 12
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

2.4. - Organizaciona struktura preduzeća

Generalni menadžer
Brkić Eldina

SEKTOR " X " SEKTOR " Z " Zajedničke službe

Prodaja Prodaja Račun.i Opći i Informa.

finansije pravni posl. sistem

Nabava Nabava
Marketing

Upravljanj
e ljuskim
potencijali
ma
Trgovačka mreža Trgovačka mreža

Istraživanje Promocija
tržišta
Odnosi s kupcima Odnosi s kupcima
Služba
kreditiranja
Odnosi s
kupaca javnošću

Strana br. 12
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

2.4. - Organizaciona struktura preduzeća

Generalni menadžer
Brkić Eldina

POGON " X " POGON " Y " Zajedničke službe

Prodaja Prodaja Računovodstvo i finansije

Nabava Nabava Opći i pravni poslovi

Priprema i planiranje Priprema i planiranje Upravljanje ljudskim

proizvodnje proizvodnje resursima

Proizvodnja Proizvodnja Marketing

Služba održavanja Služba održavanja Istraživanje i razvoj

Informacijski sistem

Strana br. 12
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

2.5. - Analiza rizika

2.5.1. - Interni rizici

UTICAJ RIZIKA NA .... POJAŠNJENJE

Menadžment Uticaj rizika na menadžment očekuje se u novootvorenim objetima, jer

se očekuje sporije reagovanje menadžmenta na rizike tržišta

Proizvodnja -

Marketing -

2.5.2. - Exsterni rizici

UTICAJ RIZIKA NA .... POJAŠNJENJE

Ekonomska oblast Inflacija koja se dešava zadnji period može dovesti malog povećanja
cijena, jer će troškovi nabave biti znatno veći

Ekološka oblast -

Zakonska oblast Prilagođavanje Zakona BiH sa Zakonima Evropske unije mogu

dovesti do malih poteškoća u poslovanju
Društvena oblast
-

Strana br. 13
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

2.5. - Analiza rizika

DODATNA POJAŠNJENJA

Nedostatak kvalif. radne snage, nedovoljno snadbijevanje osnovnim sirovinama, nepovoljni

propisi o izvozu, vremenske prilike, ozbiljna fluktuacija cijena, jaka konkurencija, upitna
naplata potraživanja, problemi sa osnovnim dobavljačima, tehničke ili proizvodne poteskoće

Što se tiče radne snage, nedostatak kadra je normalno izražen. Ali kroz seminare, obuke i
ostale vidove obuke svoj kadar koji je trenutno zasposlen smo edukovali da može na pravi
način odgovoriti na sve upite, zahtjeve kupca i svakog drugog potrošača našeg asortimana.

Asortiman roba koji preovladava na našim policama se uredno dobavlja od naših dobavljača
i nema nikakvih prepreka, smetnji i ostalih vidova poteškoća koji mogu ugroziti da se
određeni proizvod nenaže na našoj polici.

Što se tiče propisa o uvozu, koji nas prvenstveno zanimaju, zadnji propisi koji su uvedeni u
BiH odgovara u potpunosti našoj branši jer za značajnu sumu umanjuju troškove carina koji su
se javljali prilikom uvoza roba. Zaključujemo NEMA PRIMJEDBI.

Naplata potraživanja je odlična, iako postoji strah od trenutne svijetske krize koja se je javila
na tržištu kapitala. Nadmo se da kriza neće bitnije utjecati na količinu novca u opticaju u
Bosni i Hrecegovini.

Na ostale upite preduzeće nema primjedbi i komentara.

Strana br. 14
Strana br. 14
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

3. - LOKACIJA

Prilikom izbora lokacija na kojem će biti smješteno preduzeće i gdje će biti njegovi objekti
imali smo u vidu tržište nabave i tržište prodaje.

Sama lokacije objekata je u zanemarivaoj blizini za sve naše dobavljače, jer na taj način
smo smanjili zavisne troškove nabave samih sirovina i drugog materijala potrebnog za
obavljanje osnovne djelatbosti preduzeća. Ostali dobavljači koji su u većoj udaljenosti od
preduzeća neće uzimati u obzir navedenu činjenicu, jer u prethodnim konsultacijama za
rukovodstvom
tih preduzeće zavisne troškove nabave kao što su prevoz, troškove pretovara i utovara snosit
će na svoj trošak.

Potencijalni kupci će također biti zadovolji odabirom lokacija, jer će im biti " na dohvat
ruke ". Kupci će biti kroz marketinšku aktivnost preduzeća biti obavješteni o lokacijama
preduzeća i o svim bitnim činjenicama kao što su asortiman, kvaliteta, usluga itd.

Lokacija na kojoj se nalaze objekti preduzeća imaju svu poterbnu opremu, infrastrukturu,
potrošni materijal koji su neophodni za obavljanje djelatnosti i nema nikakvih prepreka i
neophodnih sredstava za vršenje same djelatnosti.

Lokacije u kojima se vrši djelatnost preduzeća su u vlasništvu preduzeća, što je još jedna
velika pozitivna okolnost, jer neće biti novčane opterećenosti troškova, a samim tim i
rashoda preduzeća po tom osnovu za preduzeće.

Same lokacije u kojima preduzeće obavlja svoje djelatnosti će doprinijeti da se povećava i

ekonomičnost i profitabilnost poslovanja.

Mislimo da prethodno navedene činjenice koje smo konkretno potkrijepili, opravdavaju

lokacije koje je preduzeće odabralo za obavljanje svoje djelatnosti.

Strana br. 15
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

4. - ZAŠTITA ČOVJEKOVE OKOLINE

Što se tiče preduzeća D.o.o " ERVINA ", njegovo poslovanje nema nikakvih štetnih utjecaja na
neposrednu okolinu.
Samo preduzeće nema nikakvih otpadnih tvari koji proističu iz njegove osnovne djelatnosti.

Za zaštitu ranika koji će obavljati neposrednu djelatnost preduzeće koristit će se osnovna

pomagala kao što su rukavice, kape itd., i sva ostala pomagala koja budu potrebna za
obavljanje poslova u kojima se radnici mogu naći.

Ostale mjere trenutno nisu potrebne, jer trenutno preduzeće D.o.o " ERVINA "
nema nikakvog utjecaja na životnu okolinu, niti po zdravlje ljudi u sredini u kojoj se nalazi.

Ako u daljnjem razvoju budu potrebna određena pomagala, uređaji ili dodatna oprema za
radnike, preduzeće će ih sa zadovoljstvom nabaviti, jer njegovo rukovodstvo smatra da je
zaštita čovjekove okoline, stanovništva koje se nalazi u njoj, i samih radnika preduzeća od
velikog značaja, i da svako preduzeće treba da ima istu politiku u vezi zaštite čovjekove
okoline.

Strana br. 16
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

5.1. - Marketing

GODINA ZA 2008 GODINU ZA 2009 GODINU ZA 2010 GODINU

Promocija u elektronskim medijima (lolanim) 3,600.00 4,400.00 5,350.00

Promocija u elektronskim medijima (nacionalnim) - - -
Promocija u pisanim medijima 1,200.00 1,200.00 1,200.00
Promocija putem događaja - - -
Promocija putem sponzorstva 3,500.00 3,700.00 3,950.00
Izrada promotivnih materijala 800.00 1,000.00 1,500.00
Ostali troškovi marketinga - - -

UKUPNO PO GODINAMA: 9,100.00 10,300.00 12,000.00

UKUPNO: 31,400.00

POJAŠNJENJE (pojavljivanje na tržištu):

Preduzeće D.o.o " ERVINA " Velika Kladuša reklamu (promociju) smatra veoma
bitnim elementom sa samo preduzeće.

Ovdje smo naveli samo neke okvirne troškove za promociju koji će biti utošeni za
upoznavanje tržišta sa preduzećom, i kvalitetom, asortimanom i drugim pogodnostima
koje će nuditi preduzeće, a s nadom da će biti u veliko mjeri i prihvaćeni od kupaca.

Ulaganje u reklamu se može i povećati u godinama koje smo naveli, ali nikako neće biti
manji od navedenih.

Strana br. 17
Strana br. 17
Strana br. 17
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

5.2. - Finansijski pokazatelji planiranog posla

I. BILANS STANJA

Aktiva Pasiva
KATEGORIJA IZNOS KATEGORIJA IZNOS
Stalna sredstva (objekti, oprema) 104,235.00 Vlastiti kapital 60,000.00
Gotovina 52,388.00 Krediti od banaka -
Zalihe 547,216.00 Dobavljači 157,194.00
Potraživanja (dugovanja kupca) 172,492.00 Ostalo 690,990.00
Ostalo 31,853.00

UKUPNO: 908,184.00 UKUPNO: 908,184.00

I. BILANS USPJEHA

I Z N O S
KATEGORIJA
Za 2008 godine Za 2009 godinu Za 2010 godinu

PRIHOD ( a. + b. ) 2,867,488.00 3,727,734.40 5,218,828.16

a. Ukupan prihod od servisnih usluga - - -

b. Ukupan prihod od prodaje 2,867,488.00 3,727,734.40 5,218,828.16

TROŠKOVI (a. + b. + c.) 1,215,179.00 1,575,625.20 2,196,071.28

a. Ukupni troškovi sadašnjeg posla (bez investicija) 1,198,704.00 1,558,315.20 2,181,641.28

b. Ostali troškovi 16,475.00 17,310.00 14,430.00
c. Ukupne investicije - - -

PROFIT/GUBITAK ( Prihod - Troškovi ) 1,652,309.00 2,152,109.20 3,022,756.88

Strana br. 18
 5.3. - PLAN OTPLATE KREDITA

Naziv kreditora / banke: HYPO Alpe-Adria-Invest Dužnik: D.o.o " ERVINA "
Adresa: Mostar Adresa: Poljice br. 30

Ukupan iznos kredita: 45,000.00 Valuta: KM

Kamatna stopa: 5% Grace period: 0
Rok otplate: 36 Početak otplate: 2008 godina

Mjesečni anuitet: 2,719.55 KM Kamata ukupna: 0.00 KM

Ostatak glavnice
Otplate Kamata Otplata Anuitet
nakon otplate
1 44,530.45 2,250.00 469.55 2,719.55
2 44,037.42 2,226.52 493.03 2,719.55
3 43,519.74 2,201.87 517.68 2,719.55
4 42,976.18 2,175.99 543.56 2,719.55
5 42,405.44 2,148.81 570.74 2,719.55
6 41,806.16 2,120.27 599.28 2,719.55
7 41,176.92 2,090.31 629.24 2,719.55
8 40,516.21 2,058.85 660.70 2,719.55
9 39,822.47 2,025.81 693.74 2,719.55
10 39,094.04 1,991.12 728.43 2,719.55
11 38,329.19 1,954.70 764.85 2,719.55
12 37,526.10 1,916.46 803.09 2,719.55
13 36,682.86 1,876.31 843.25 2,719.55
14 35,797.45 1,834.14 885.41 2,719.55
15 34,867.77 1,789.87 929.68 2,719.55
16 33,891.61 1,743.39 976.16 2,719.55
17 32,866.64 1,694.58 1,024.97 2,719.55
18 31,790.42 1,643.33 1,076.22 2,719.55
19 30,660.39 1,589.52 1,130.03 2,719.55
20 29,473.86 1,533.02 1,186.53 2,719.55
21 28,228.00 1,473.69 1,245.86 2,719.55
22 26,919.85 1,411.40 1,308.15 2,719.55
23 25,546.30 1,345.99 1,373.56 2,719.55
24 24,104.06 1,277.31 1,442.24 2,719.55
25 22,589.71 1,205.20 1,514.35 2,719.55
26 20,999.65 1,129.49 1,590.06 2,719.55
27 19,330.08 1,049.98 1,669.57 2,719.55
28 17,577.03 966.50 1,753.05 2,719.55
29 15,736.34 878.85 1,840.70 2,719.55
30 13,803.60 786.82 1,932.73 2,719.55
31 11,774.23 690.18 2,029.37 2,719.55
32 9,643.39 588.71 2,130.84 2,719.55
33 7,406.01 482.17 2,237.38 2,719.55
34 5,056.76 370.30 2,349.25 2,719.55
35 2,590.05 252.84 2,466.71 2,719.55

Strana br. 19
 36 - 129.50 2,590.05 2,719.55
UKUPNO: - - 45,000.00 97,903.82

Strana br. 19
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

5.4. - Planiranje investicija

Red. IZNOS
NAZIV INVESTICIJE
Br. (U KM)

A. STALNA POSLOVNA SREDSTVA

1 Trasnportna sredstva 20,000.00
2 Oprema 10,000.00
3 Ostalo 6,000.00
4
5
UKUPNO 36,000.00
B. OBRTNA SREDSTVA
1 Nabavka robe za prodavnice 40,000.00
2
3
4
5
UKUPNO 40,000.00
UKUPNO A + B 76,000.00
OSTALA INVESTIRANJA -

5.5. - Izvori sredstava za planiranu investiciju

Red. IZNOS
NAZIV INVESTICIJE
Br. (U KM)

A. VLASTITA SREDSTVA
1 Povećanje kapitala preduzeća 10,000.00
2 Iz prihoda 21,000.00
3
4
5
UKUPNO 31,000.00
B. POZAJMICA - KREDIT
1 Podsticajna sredstva 45,000.00
2
3
4
5
UKUPNO 45,000.00
UKUPNO A + B 76,000.00

Odnos sredstava i izvora sredstava

RAZLIKA IZMEĐU VLASTITIH SREDSTAVA I POZAJMICE - KREDITA U KORIST

Strana br. 20
VLASTITIH SREDSTAVA 31,000.00
POZAJMICA - KREDIT 45,000.00

Strana br. 20
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

5.6. - OBRAČUN AMORTIZACIJE

za 2008 godinu

Red. Nabavna Ispravka do Amortizacija za period Ukupno ispravka Sadašnja vrijed. Ekonomski vijek upotrebe
Šifra Naziv sredstva
br. vrijednost početka perioda % Br.mj. IZNOS (4 + 7) (3-8) Ukupno god. Preostalo god.
SVEUKUPNO: 36,000.00 13,200.00 6,600.00 6,600.00 29,400.00
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1 000001 Trasnportna sredstva 20,000.00 20.00 12 4,000.00 4,000.00 16,000.00 5 4
2 000002 Oprema 10,000.00 20.00 12 2,000.00 2,000.00 8,000.00 5 4
3 000003 Ostalo 6,000.00 10.00 12 600.00 600.00 5,400.00 10 9
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

ZA KONTO 310 - AMORTIZACIJA 6,600.00

ZA KONTO 029 - ISPRAVKA VRIJEDNOSTI 6,600.00

Strana br. 21
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

5.7. - Plan prihoda i troškova

IZNOS
Red.br. N A Z I V
2008 godina 2009 godina 2010 godina
1 2 3 4 5

1. UKUPNI PRIHOD 2,867,488.00 3,727,734.40 5,218,828.16

2. OPŠTI TROŠKOVI 1,106,977.66 1,440,373.53 2,047,294.44

2.1. Troškovi osnovnog materijala - - -
2.2. Troškovi pomoćnog materijala 45,000.00 54,000.00 64,800.00
2.3. Troškovi električne energije i goriva 72,981.00 87,577.20 105,092.64
2.4. Troškovi transporta 100,000.00 60,000.00 40,000.00
2.5. Troškovi investicionog održavanja 62,850.00 75,420.00 90,504.00
2.6. Troškovi usluga 19,100.00 22,300.00 25,000.00
2.7. Ostali troškovi 807,046.66 1,141,076.33 1,721,897.80

3. TROŠKOVI OSOBLJA ( ZAPOSLENIH ) 108,201.34 135,251.67 148,776.84

3.1. Troškovi operativnog osoblja 108,201.34 135,251.67 148,776.84
3.2. Troškovi pomoćnog osoblja - - -
3.3. Troškovi ostalog osoblja - - -

4. UKUPNI TROŠKOVI 1,215,179.00 1,575,625.20 2,196,071.28

5. BRUTO DOBIT 1,760,510.34 2,287,360.87 3,171,533.72

6. POREZ NA DOBIT ( 10 % ) 176,051.03 228,736.09 317,153.37

7. NETO DOBIT 1,584,459.31 2,058,624.78 2,854,380.35

8. GODIŠNJA GLAVNICA (RATA) 32,634.61 32,634.61 32,634.61

9. DOBIT NAKON OTPLATE GLAVNICA 1,551,824.70 2,521,704.89 2,821,745.74

Strana br. 22
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

5.8. - Planirane cijene proizvoda / usluga

Red. PLANSKE CIJENE

VRSTA PROIZVODA / USLUGE
Br. 2008 2009 2010
1 Različit asortiman roba - - -
2 - - -
3 - - -
4 - - -
5 - - -
6 - - -
7 - - -
8 - - -
9 - - -
10 - - -

POJAŠNJENJE

Preduzeće ERVINA prodaje tuže proizvode, tako da ovdje nećemo ništa navoditi, ali možemo
reći da potojeća inflacija može dovesti do blagog povećanja cijena postojećeg asortimana.

Strana br. 23
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

5.9. - Projekcija prihoda po mjesecima

Red. ZA GODINU 2008 OSTALE GODINE

VRSTA PRIHODA
Br. I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII 2009 2010 UKUPNO
A. PRIHODI OD PRODAJE ROBA
1 UKUPAN PROMET 315,423.68 229,399.04 172,049.28 200,724.16 143,374.40 229,399.04 200,724.16 286,748.80 229,399.04 315,423.68 258,073.92 286,748.80 3,727,734.40 5,218,828.16 8,946,562.56
2 - - - - - - - - - - - - - - - -
3 - - - - - - - - - - - - - - - -
4 - - - - - - - - - - - - - - - -
5 - - - - - - - - - - - - - - - -
UKUPAN PRIHOD ZA 12 MJ. 2,867,488.00 3,727,734.40 5,218,828.16 8,946,562.56
***********************************************************************************************************************************
B. PRIHODI OD PRODAJE USLUGA
- - - - - - - - - - - - - - -
1 - - - - - - - - - - - - - - -
2 - - - - - - - - - - - - - - -
3 - - - - - - - - - - - - - - -
4 - - - - - - - - - - - - - - -
UKUPAN PRIHOD ZA 12 MJ. - - - -

UKUPAN PRIHOD ( A+B ) 2,867,488.00

Strana br. 24
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

5.10. - Projekcija troškova po mjesecima

Red. ZA GODINU 2008 OSTALE GODINE

VRSTA TROŠKA
Br. I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII UKUPNO 2009 2010 UKUPNO
I. MATERIJALNI TROŠKOVI
1 Nabavna vrijednost (osn.materijal) - - - - - - - - - - - - - - - -
2 Troškovi pomoćnog materijala 4,950.00 3,600.00 2,700.00 3,150.00 2,250.00 3,600.00 3,150.00 4,500.00 3,600.00 4,950.00 4,050.00 4,500.00 45,000.00 54,000.00 64,800.00 118,800.00
3 Troškovi investicionog održavanja 6,913.50 5,028.00 3,771.00 4,399.50 3,142.50 5,028.00 4,399.50 6,285.00 5,028.00 6,913.50 5,656.50 6,285.00 62,850.00 75,420.00 90,504.00 165,924.00
4 Troškovi električne energije i goriva 8,027.91 5,838.48 4,378.86 5,108.67 3,649.05 5,838.48 5,108.67 7,298.10 5,838.48 8,027.91 6,568.29 7,298.10 72,981.00 87,577.20 105,092.64 192,669.84
5 Troškovi pakovanja 825.00 600.00 450.00 525.00 375.00 600.00 525.00 750.00 600.00 825.00 675.00 750.00 7,500.00 9,000.00 10,800.00 19,800.00
6 Troškovi sitnog inv.i materijala 5,225.00 3,800.00 2,850.00 3,325.00 2,375.00 3,800.00 3,325.00 4,750.00 3,800.00 5,225.00 4,275.00 4,750.00 47,500.00 57,000.00 68,400.00 125,400.00
7 Ostali materijalni troškovi 82,725.13 60,163.73 45,122.80 52,643.27 37,602.33 60,163.73 52,643.27 75,204.67 60,163.73 82,725.13 67,684.20 75,204.67 752,046.66 1,075,076.33 1,642,697.80 2,717,774.13

II. TROŠKOVI USLUGA

8 Proizvodne usluge - - - - - - - - - - - - - - - -
9 Usluge transporta 11,000.00 8,000.00 6,000.00 7,000.00 5,000.00 8,000.00 7,000.00 10,000.00 8,000.00 11,000.00 9,000.00 10,000.00 100,000.00 60,000.00 40,000.00 100,000.00
10 Usluge osiguranja 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.37 10,000.00 12,000.00 13,000.00 25,000.00
11 Ostale usluge (promocija) 1,001.00 728.00 546.00 637.00 455.00 728.00 637.00 910.00 728.00 1,001.00 819.00 910.00 9,100.00 10,300.00 12,000.00 22,300.00
III. TROŠKOVI OSOBLJA
12 Plate operativnog osoblja 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.76 108,201.34 135,251.67 148,776.84 284,028.51
13 Plate pomoćnog osoblja - - - - - - - - - - - - - - - -
14 Plate ostalog osoblja - - - - - - - - - - - - - - - -

Strana br. 25
IV. UKUPNI TROŠKOVI ZA 2008 1,215,179.00

Strana br. 25
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

5.11. - Grafički prikaz prihoda i troškova

Ukupni prihodi za 2008 godinu 2,867,488.00 KM

Ukupni troškovi za 2008 godinu 1,215,179.00 KM

Struktura planiranih prihoda i troškova

30%

70%

Ukupni prihodi za 2008 godinu Ukupni troškovi za 2008 godinu

Strana br. 26
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

5.12. - Grafički prikaz prihoda od usluga i prodaje proizvoda

Prihodi od prodaje robe za 2008 godinu 2,867,488.00 KM

Prihodi od usluga za 2008 godinu - KM

Struktura planiranih prihoda iz osnovne

djelatnosti

100%

Prihodi od prodaje robe za 2008 godinu Prihodi od usluga za 2008 godinu

Strana br. 27
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

5.13. - Grafički prikaz troškova po vrstama za 2008 godinu

Materijalni troškovi 987,877.66 KM

Troškovi usluga 119,100.00 KM

Troškovi osoblja 108,201.34 KM

Struktura planiranih troškova

9%
10%

81%

Materijalni troškovi Troškovi usluga Troškovi osoblja

Strana br. 28
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

5.14. - Grafički prikaz troškova po mjestu nastanka za 2008 godinu

Troškovi osnovnog materijala - KM

Troškovi pomoćnog materijala 45,000.00 KM
Troškovi električne energije i goriva 72,981.00 KM
Troškovi transporta 100,000.00 KM
Troškovi investicionog održavanja 62,850.00 KM
Troškovi usluga 19,100.00 KM
Ostali troškovi 807,046.66 KM
Troškovi operativnog osoblja 108,201.34 KM
Troškovi pomoćnog osoblja - KM
Troškovi ostalog osoblja - KM

Struktura planiranih troškova po mjestu

nastanka
108,201.34 45,000.00
72,981.00
100,000.00

62,850.00
19,100.00

807,046.66

Troškovi osnovnog materijala Troškovi pomoćnog materijala

Troškovi električne energije i goriva Troškovi transporta
Troškovi investicionog održavanja Troškovi usluga
Ostali troškovi Troškovi operativnog osoblja
Troškovi pomoćnog osoblja Troškovi ostalog osoblja

Strana br. 29
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

5.15. - Planirani novčani tokovi

Red. ZA GODINU 2008 OSTALE GODINE

VRSTE
Br. I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII UKUPNO 2009 2010 UKUPNO

A. PRIHODI OD PRODAJE ROBE 315,423.68 229,399.04 172,049.28 200,724.16 143,374.40 229,399.04 200,724.16 286,748.80 229,399.04 315,423.68 258,073.92 286,748.80 2,867,488.00 3,727,734.40 5,218,828.16 8,946,562.56

B. PRIHODI OD PRODAJE USLUGA - - - - - - - - - - - - - - - -

C. UKUPNI PRIHODI 315,423.68 229,399.04 172,049.28 200,724.16 143,374.40 229,399.04 200,724.16 286,748.80 229,399.04 315,423.68 258,073.92 286,748.80 2,867,488.00 3,727,734.40 5,218,828.16 8,946,562.56

D. MATERIJALNI TROŠKOVI 108,666.54 79,030.21 59,272.66 69,151.44 49,393.88 79,030.21 69,151.44 98,787.77 79,030.21 108,666.54 88,908.99 98,787.77 987,877.66 1,358,073.53 1,982,294.44 3,340,367.97

E. TROŠKOVI OSOBLJA 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.78 9,016.76 108,201.34 135,251.67 148,776.84 284,028.51

F. TROŠKOVI USLUGA 12,834.33 9,561.33 7,379.33 8,470.33 6,288.33 9,561.33 8,470.33 11,743.33 9,561.33 12,834.33 10,652.33 11,743.37 119,100.00 10,300.00 12,000.00 22,300.00

G. UKUPNI TROŠKOVI 130,517.65 97,608.32 75,668.77 86,638.55 64,698.99 97,608.32 86,638.55 119,547.88 97,608.32 130,517.65 108,578.10 119,547.90 1,215,179.00 1,503,625.20 2,143,071.28 3,646,696.48

H. NOVČANI TOK OD POSLOVANJA 184,906.03 131,790.72 96,380.51 114,085.61 78,675.41 131,790.72 114,085.61 167,200.92 131,790.72 184,906.03 149,495.82 167,200.90 1,652,309.00 2,224,109.20 3,075,756.88 5,299,866.08

L. KUMULATIV NOVČANIH TOKOVA UKUPNO 2008 1,652,309.00 UKUPNO 2009 3,876,418.20 UKUPNO 2010 6,952,175.08

Strana br. 30
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

5.16. - Dinamika ulaganja sredstava

Red. NAZIV INVESTICIJE Način nabave Vrijednost 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Br. nabavke
A. STALNA POSLOVNA SREDSTVA
1 Trasnportna sredstva dir.pogodba 20,000.00 17,000.00 3,000.00 - - - -
2 Oprema dir.pogodba 10,000.00 8,500.00 1,500.00 - - - -
3 Ostalo dir.pogodba 6,000.00 6,000.00 - - - - -
4 - - - - - - -
5 - - - - - - -
B. OBRTNA SREDSTVA
5 Nabavka robe za prodavnice dir.pogodba 40,000.00 40,000.00 - - - - -
6 - - - - - - -
7 - - - - - - -
8 - - - - - - -
9 - - - - - - -
C. VRIJEDNOST INVESTICIJE
9 Vrijednost investicije po godinama i ukupna inv. 76,000.00 71,500.00 4,500.00 - - - -
10 Prosječna investicija po godini 76,000.00

POJAŠNJENJE
Investicije i samo poboljšanje preduzeća neće samo proisteći iz kredita, osnivačkog uloga, i dr. novčanih sredstva pomoću kojih
će se kupiti određena stalna i obrtna sredstva koja su ovdje navedena, već će se i vrijednost stalnih i obrtnih sredstava kupovati iz prometa
preduzeća, a stalna i obrtna srestva će se povećavati u većem omjeru nego što je ovdje prikazano i navedeno.
Preduzeće će sva stalna i obrtna sredstva nabaviti najviše u toku dvije godine poslovanja.

Strana br. 31
Strana br. 31
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

5.17. - Potrebe za mješovitim finansiranjem

Iznos u KM
Red. VRSTA 2008 2009 2010 UKUPNO
Br.

1 Investicioni krediti / podsticaji 45,000.00 - - 45,000.00

2 Osnivački kapital 10,000.00

2.1. Osnivački ulog 60,000.00 - - -
2.2. Povećanje osnivačkog uloga 10,000.00 - - 10,000.00
2.3. - - - -
2.4. - - - -

3 Zajmovi firmi / fizičkih lica -

3.1. - - - -
3.2. - - - -
3.3. - - - -
3.4. - - - -

4 UKUPNO 55,000.00

Strana br. 32
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

6.1. - Statička ocjena efikasnosti

6.1.1. - Period povraćanja investicije

- Period povraćanja investicija govori nam za koje će vrijeme (godina) investicija biti vraćena
- Realizacija projekta je opravdana ukoliko je rok povraćanja uloženih sredstava manji ili
jednak vremenskom periodu utvrđenom od strane davaoca kredita.

God. Neto novčani tok Nepovraćeni investicioni kapital

2008 0.00 76,000.00

2009 1,465,093.46 -1,389,093.46
2010 1,920,266.97 -3,309,360.44
2011 2,713,463.70 -6,022,824.14
2012 3,168,637.21 -9,191,461.35
2013 3,961,833.94 -13,153,295.28

- Rok povraćanja investicije je u 2009 godini

6.1.2. - Računovodstvena ocjena

- Za primjenu računovodstvene ocjene uzet ćemo treću godinu eksploatacije.

I. Poslovni dobitak 2,715,394.25

II. Rashodi kamata 8,530.55
III. Neto dobit 2,706,863.70
IV. Kapital 76,000.00
a. Sopstveni kapital 31,000.00
b. Pozajmljeni kapital 45,000.00
V. Stopa bruto prinosa na kapital 3,572.89
VI. Stopa neto prinosa na kapital 3,572.89
VII. Kamatna stopa na pozajmljeni kapital 18.96
VIII. Sopa neto prinosa na sopstveni kapital 8,731.82

Strana br. 33
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

6.2. - Dinamička ocjena efikasnosti

6.2.1. - Metoda interne stope prinosa

- Primjenom ove metode izražava se mjera efikasnosti projekta i pokazuje investitoru do

koje visine kamatne stope mogu biti opterećena kreditna sredstva. Interna stopa
rentabilnosti je ona stopa, koja neto sadašnje vrijednosti svodi na nulu.
- U ovom slučaju primjenjena je diskontna stopa od 5% godišnje, koja je jednaka kamatnoj
stopi, i primjenjena je diskontna stopa od 6% godišnje.

Vijek
projket Neto priliv Disk.fakt. 1 NSV1 Disk.fakt. 2 NSV2
ek.toka
a
2008 1,490,254.17 0.95238 1,419,289.69 0.94340 1,405,900.16
2009 1,939,479.54 0.90703 1,759,165.11 0.89000 1,726,129.88
2010 2,721,994.25 0.86384 2,351,360.97 0.83962 2,285,438.86
2011 3,171,219.61 0.82270 2,608,970.22 0.79209 2,511,902.96
2012 3,953,734.32 0.78353 3,097,854.29 0.74726 2,954,460.28
UKUPNO 11,236,640.29 10,883,832.14
Interna stopa prinosa 31.68%

6.2.2. - Metoda neto sadašnje vrijednosti

- Da bi se ocjenila rentabilnost uloženih sredstava, potrebno je uzeti u obzir cijenu kapitala.

- Princip ove metode je u primjeni diskontne stope na neto primitke iz Gotovinskog toka.
- U ovom slučaju primjenjena je diskontna stopa od 15%.

Trajanje Diskontna Sadašnja vrijednost uz

Novčani tok stopa diskont 15%
projekta
2008 1,490,254.17 0.86957 1,295,873.20
2009 1,939,479.54 0.75614 1,466,525.17
2010 2,721,994.25 0.65752 1,789,755.40
2011 3,171,219.61 0.57175 1,813,155.10
2012 3,953,734.32 0.49718 1,965,704.72
Sadašnja vrijednost 8331013.59
Investicija 76000.00
Neto sadašnja vrijednost 8255013.59
Stopa neto sadašnje vrijednosti 10861.86%

- Neto sadašnja vrijednost je veća od investicije za 10861.85998765%, što ukazuje da je

investicija prihvatljiva, jer će stopa prinosa u toku vijeka trajanja eksploatacije biti veća od cijene
kapitala.

Strana br. 34
cijene kapitala.

Strana br. 34
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Velika Kladuša Poljice br. 30

( Mjesto) ( Ulica i br.)

6.3. - Finansijski pokazatelji

Red.
NAZIV ZA 2008 GODINU
Br.

A. Pokazatelji snage zarađivanja (profitabilnosti)

1 Ukupna profitabilnost 7
2 Profitabilnost imovine ( ROA ) 6
3 Profitabilnost prodaje ( ROS ) 0.552560047679363
4 Profitabilnost glavnice ( ROE ) 26.4076551

B. Pokazatelj zaduženosti

5 Stupanj zaduženosti 0.296899968040908

6 Odnos duga i glavnice 1.23866666666667

C. Pokazatelji aktivnosti (kojeficijenti obrta)

7 Kojeficijent obrta ukupne imovine 11

8 Kojeficijent obrta zaliha 5.24013917721704
9 Kojeficijent obrta potraživanja 16.6238898035851

D. Pokazatelji likvidnosti

10 Kojeficijent trenutne likvidnosti 1

11 Kojeficijent budeće likvidnosti 3

Napomena:
- glavnica se odnosi na kapital preduzeća

Likvidnost parametri:
1.) Nelikvidnost < 1
2.) Likvidnost > 1

Strana br. 35
3.) Granična likvidnost = 1

Strana br. 35
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

7. - ZAKLJUČNA OCJENA BIZNIS PLANA

Zaključna ocjena je da preduzeće ERVINA prestavlja pravu snagu USK i da je to prepoznala

i HYPO Alpe-Adria-Invest. Kako smo vidjeli opterećenje od 45.000,00 KM ne prestavlja
nikakav problem za samo preduzeće i tako ni kamata koja ide na plasirana sredstva.

Ovaj biznis plan prestavlja pravi seminar, i nastojali smo da kroz njega da na pravi način
prestavimo preduzeće, iako to na ovako malom broju stranica nije moguće.
Razlog je taj, jer je preduzeće ERVINA doživjelo velik rast, a kroz naredni period nastojat će
taj rast ubrzati kroz preuzimanjem djela udejla konkuretima.
Nasojimo reći da ovako preduzeće zaslužuje još veću pažnju i posmatranje, nego što je
moguće ovim biznis planom.

Duženje ovog teksta nećemo nastaviti, jer mislimo da smo u prijašnjim stranicama rekli sve,
i da ostale linije teksta nisu potrebne.

UZ MOTO PREDUZEĆA ZAVRŠAVAMO BIZNIS PLAN: UZ NAS JE I ŽIVOT LAKŠI

Strana br. 36
8. PRILOZI
ZA PREDUZEĆE D.o.o " ERVINA "
U prilogu dostavljamo:

uša
Opšte dokumente

1.) Rješenje o registraciji ;

2.) Odluka o osnivanju ;

ad
3.) Identifikacijski broj ;
4.) Carinski broj ;
5.) PDV broj ;
6.) Karton deponovanih potpisa ;
7.) Ugovori o zakupu .

Posebni prilozi biznis planu

.Kl
"V
1.) slike ili skice proizvoda ;
2.) reklamni uzorci ;
3.) pisma potencijalinih kupaca ;
4.) ponude dobavljača ;
5.) Ugovor o poslovnoj suradnji .
ZX

Dokumentacija za obezbjeđenje

1.) xxxxxxxxxx
2.) xxxxxxxxxx
"X

3.) xxxxxxxxxx

Ostali prilozi biznis planu

1.) Proračun godišnjih bruto plata radnika

.o

2.) Analiza potrebne organizaciona strukture - kvalifikacije

D.o

M.P. Generalni menadžer / direktor:

/ Brkić Eldina /
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Analiza potrebne organizaciona strukture - kvalifikacije

VSS
Direktor
1
 D.o.o " ERVINA "
( naziv preduzeća / obrta )

Proračun godišnjih bruto plata radnika

u KM
PLAĆE ZA UPOSLENE RADNIKE U TOKU GODINE DANA
Red. Br.
Ukupne neto plaće za 12 Ukupne bruto plaće za 12
Ukupan broj radnika
mjeseci mjeseci

1 16 73,576.32 108,201.34

NAZIV OBAVEZE IZNOS OBAVEZE

Red. Br.
Doprinos za penziono i invalijdsko osiguranje
1
stopa - 24% na bruto 35,3% na neto 25,968.32
Doprinos za zdravstvo
2
stopa - 17% na bruto 25% na neto 18,394.23
Doprinos za osiguranje od nezaposlenih
3
stopa - 2,5% na bruto 3,6% na neto 2,705.03
Porez na plaću
4
stopa - 5% na bruto 3,4% na neto 3,678.82

PRORAČUN OBAVEZA UKUPNI IZNOS

Red. Br.

1 Ukupno obaveze 50,746.40

2 Neto plaće 73,576.32
3 Ukupno plaće i obaveze 124,322.72
Napomena:
- Za obračun je uzeta zadnja objavljena plaća u Službenim novinama FBiH
- Zadnja objavljena po kojoj je i vršen obračun je 383.21 KM
 ( naziv preduzeća )

( ulica, mjesto )

D.o.o " ERVINA "

( naziv preduzeća )
Poljice br. 30 , Velika Kladuša
( ulica, mjesto )

Predmet: Ponuda

Ovom prilikom Vas obavještavamo da smo sa rukovodstvom svog menadžmenta donijeli

odluku, kojoj će biti potreban i Vaš pristanak da od dana 1/1/2008 godine Vaše
preduzeće postane naš glavni dobavljač sirovina i materijala, kao što su: cigla, beton, itd.

Rukovodstvo naše firme je upoznato da se Vaša firma još nalazi u povoju, ali Vas
smatramo veoma ozbiljnim preduzećem koje ima veoma stručno rukovodstvo koje će u
doglednom periodu pokazati svoje prave vještine i sposobnosti, koje je naša firma već uočila.

Molimo Vas da razmotrite ovu našu ponudu, i u nadi obostranog zadovoljstava nadamo se
pozitivnom riješenju.

S poštovanjem!

Velika Kladuša, 01.01.2008 godine

M.P. Direktor:
 ( naziv preduzeća )

( ulica, mjesto )

D.o.o " ERVINA "

( naziv preduzeća )
Poljice br. 30 , Velika Kladuša
( ulica, mjesto )

Predmet: Ponuda

Ovom prilikom Vas obavještavamo da smo sa rukovodstvom svog menadžmenta donijeli

odluku, kojoj će biti potreban i Vaš pristanak da dana 1/1/2008 godine Vaše
preduzeće uzvrši ugradnju xxxxxxxxxxxxxxxx

Rukovodstvo naše firme je upoznato da se Vaša firma još nalazi u povoju, ali Vas
smatramo veoma ozbiljnim preduzećem koje ima veoma stručno rukovodstvo koje će u
doglednom periodu pokazati svoje prave vještine i sposobnosti, koje je naša firma već uočila.

Molimo Vas da razmotrite ovu našu ponudu, i u nadi obostranog zadovoljstava nadamo se
pozitivnom riješenju.

S poštovanjem!

Velika Kladuša, 01.01.2008 godine

M.P. Direktor:
Projekcija neto novčanog toka za 2008 godinu Za internu stopu re

I. Poslovni prihodi 2,867,488.00 Prosjek novačani to

II. Poslovni rashodi 1,221,779.00
a. Troškovi proizvodnje 1,106,977.66
b. Troškovi uprave i prodaje 108,201.34
c. Troškovi amortizacije 6,600.00 Stopa
III. Rashodi redovne aktivnosti 1,246,939.71 Godina
a. Troškovi kamata 25,160.71 1
IV. BRUTO DOBIT 1,620,548.29 2
V. POREZ NA DOBIT 10% 162,054.83 3
VI. NETO DOBIT 1,458,493.46 4
5
VII. NETO NOVAČNI TOK ZA DINAMIČKE METODE 1,490,254.17 6
VIII. NETO NOVAČNI TOK ZA METODE ROKA POVRAĆAJA 1,465,093.46 7
Projekcija neto novčanog toka za 2009 godinu 8
9
I. Poslovni prihodi 3,727,734.40 10
II. Poslovni rashodi 1,582,225.20
a. Troškovi proizvodnje 1,440,373.53 Stopa
b. Troškovi uprave i prodaje 135,251.67 Godina
c. Troškovi amortizacije 6,600.00 1
III. Rashodi redovne aktivnosti 1,601,437.76 2
a. Troškovi kamata 19,212.56 3
IV. BRUTO DOBIT 2,126,296.64 4
V. POREZ NA DOBIT 10% 212,629.66 5
VI. NETO DOBIT 1,913,666.97 6
7
VII. NETO NOVAČNI TOK ZA DINAMIČKE METODE 1,939,479.54 8
VIII. NETO NOVAČNI TOK ZA METODE ROKA POVRAĆAJA 1,920,266.97 9
Projekcija neto novčanog toka za 2010 godinu 10

I. Poslovni prihodi 5,218,828.16

II. Poslovni rashodi 2,202,671.28 Mjesečna amortiza
a. Troškovi proizvodnje 2,047,294.44
b. Troškovi uprave i prodaje 148,776.84 Interna stopa prino
c. Troškovi amortizacije 6,600.00
III. Rashodi redovne aktivnosti 2,211,201.83 d =
a. Troškovi kamata 8,530.55 d1 =
IV. BRUTO DOBIT 3,007,626.33 Rez. =
V. POREZ NA DOBIT 10% 300,762.63
VI. NETO DOBIT 2,706,863.70 Period povraćanja

VII. NETO NOVAČNI TOK ZA DINAMIČKE METODE 2,721,994.25 Prosječan neto nov
VIII. NETO NOVAČNI TOK ZA METODE ROKA POVRAĆAJA 2,713,463.70
Dana
Za internu stopu rentabilnosti

Prosjek novačani tok 1,250,965.04

Sadašnja vrijednost postnumerando uplata (isplata) jedne novčane jedinice

Stopa
Godina 5% 6% 8% 10% 12% 14% 16% 18%
1 0.952 0.943 0.926 0.909 0.893 0.877 0.862 0.847
2 1.859 1.833 1.783 1.736 1.690 1.647 1.605 1.566
3 2.723 2.673 2.577 2.487 2.402 2.322 2.246 2.174
4 3.546 3.465 3.312 3.170 3.037 2.914 2.798 2.690
5 4.329 4.212 3.993 3.791 3.605 3.433 3.274 3.127
6 5.076 4.917 4.623 4.355 4.111 3.889 3.685 3.498
7 5.786 5.582 5.206 4.868 4.564 4.288 4.039 3.812
8 6.463 6.210 5.747 5.335 4.968 4.639 4.344 4.078
9 7.108 6.802 6.247 5.759 5.328 4.946 4.607 4.303
10 7.722 7.360 6.710 6.145 5.650 5.216 4.833 4.494

Stopa
Godina 20% 22% 24% 25% BIRO ZA VOĐENJE POSLOVNIH
KNJIGA " HAFAR "
1 0.833 0.820 0.806 0.800 VELIKA KLADUŠA
2 1.528 1.492 1.457 1.440
3 2.106 2.042 1.981 1.952
4 2.589 2.494 2.404 2.362
5 2.991 2.864 2.745 2.689
6 3.326 3.167 3.020 2.951
7 3.605 3.416 3.242 3.161
8 3.837 3.619 3.421 3.329
9 4.031 3.786 3.566 3.463
10 4.192 3.923 3.682 3.571
Autor: Haris Dizdarević dipl.ecc

Mjesečna amortizacija 550.00

Interna stopa prinosa

d = 11160640.29
d1 = ###
Rez. = 31.6

Period povraćanja investicije

Prosječan neto novčani tok 2645859.05697768

Dana 9657385.55796854
 18%
0.847
1.566
2.174
2.690
3.127
3.498
3.812
4.078
4.303
4.494

JE POSLOVNIH
" HAFAR "
LIKA KLADUŠA

darević dipl.ecc