1.

Trình bày tất cả các phương án để vay vốn ngân hàng để tài trợ nhu cầu vốn cho
các phương án kinh doanh nêu trên.
 Tiền mặt: 600
Tiền mặt có thể sử dụng: 400
30/03/2017 - Doanh thu từ HĐ3: 1500
 Tổng vốn tự có: 1900 (1)
 12/03/2017 – Tổng chi phí dự tính để thực hiện HĐ5 và HĐ6: 1800
02/04/2017- 50% chi phí nhiên liệu để thực hiện HĐ7: 400
15/04/2017 – 50% chi phí nhiên liệu, cp nguyên liệu, cp bao bì và cp khác: 2720
 Tổng chi phí: 4920 (2)
(1);(2) -> Tổng vay: 3020
 05/07/2017 – Doanh thu từ HĐ5 và HĐ6: 2300
15/09/2017 – Doanh thu từ HĐ7
Các phương án vay vốn NH để tài trợ nhu cầu vốn cho các phương án kinh
doanh nêu trên:
Phương án 1:
- Sử dụng hình thức vay ngắn hạn, số tiền 3020
- Thời hạn 6 tháng (12/03/2017 – 12/09/2017)
- Giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay và thu nợ 1 lần vào cuối kì
- Điều kiện giải ngân vốn: Vốn tự có tối thiểu bằng 20% chi phí (Thoả điều kiện)
- Để tài trợ nhu cầu vốn cho hợp đồng HĐ5, HĐ6, HĐ7
- Dùng doanh thu từ HĐKD để trả nợ (HĐ5, HĐ6, HĐ7)
Phương án 2:
- Sử dụng hình thức vay ngắn hạn, số tiền 3020
- Thời hạn 7 tháng (12/03/2017 – 12/10/2017)
- Giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay và thu nợ 1 lần vào cuối kì
- Điều kiện giải ngân vốn: Vốn tự có tối thiểu bằng 20% chi phí (Thoả điều kiện)
- Để tài trợ nhu cầu vốn cho hợp đồng HĐ5, HĐ6, HĐ7
- Dùng doanh thu từ HĐKD để trả nợ (HĐ5, HĐ6, HĐ7)
Phương án 3:
- Sử dụng hình thức vay ngắn hạn, số tiền 3020
- Thời hạn 4 tháng (12/03/2017 – 12/07/2017)
- Giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay và thu nợ 1 lần vào cuối kì
- Điều kiện giải ngân vốn: Vốn tự có tối thiểu bằng 20% chi phí (Thoả điều kiện)
- Để tài trợ nhu cầu vốn cho hợp đồng HĐ5, HĐ6, HĐ7
- Dùng doanh thu từ HĐKD (HĐ5, HĐ6) và tiền gửi ngân hàng để trả nợ
Phương án 4:
- Sử dụng hình thức vay ngắn hạn, số tiền 3020
- Thời hạn 5 tháng (12/03/2017 – 12/08/2017)
- Giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay và thu nợ 1 lần vào cuối kì
- Điều kiện giải ngân vốn: Vốn tự có tối thiểu bằng 20% chi phí (Thoả điều kiện)
- Để tài trợ nhu cầu vốn cho hợp đồng HĐ5, HĐ6, HĐ7
- Dùng doanh thu từ HĐKD (HĐ5, HĐ6) và tiền gửi ngân hàng để trả nợ
Phương án 5:
- Sử dụng hình thức vay ngắn hạn, số tiền 1400
- Thời hạn 4 tháng (12/03/2017 – 12/07/2017)
- Giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay và thu nợ 1 lần vào cuối kì
- Điều kiện giải ngân vốn: Vốn tự có tối thiểu bằng 20% chi phí (Thoả điều kiện)
- Để tài trợ nhu cầu vốn cho hợp đồng HĐ5, HĐ6

- Sử dụng hình cấp hạn mức cho vay, số tiền 1620

- Thời hạn 02/04/2017 – 15/09/2017
- Giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay và thu nợ 1 lần vào cuối kì
- Điều kiện giải ngân vốn: hạn mức 2000 (Thoả điều kiện)
- Để tài trợ nhu cầu vốn cho hợp đồng HĐ7

- Dùng doanh thu từ HĐKD để trả nợ (HĐ5, HĐ6, HĐ7)

Phương án 6:
- Sử dụng hình cấp hạn mức cho vay, số tiền 1400
- Thời hạn 12/03/2017 – 05/07/2017
- Giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay và thu nợ 1 lần vào cuối kì
- Điều kiện giải ngân vốn: hạn mức 2000 (Thoả điều kiện)
- Để tài trợ nhu cầu vốn cho hợp đồng HĐ5, HĐ6

- Sử dụng hình thức vay ngắn hạn, số tiền 1620

- Thời hạn 5 tháng (02/04/2017 – 02/09/2017)
- Giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay và thu nợ 1 lần vào cuối kì
- Điều kiện giải ngân vốn: Vốn tự có tối thiểu bằng 20% chi phí (Thoả điều kiện)
- Để tài trợ nhu cầu vốn cho hợp đồng HĐ7

- Dùng doanh thu từ HĐKD để trả nợ (HĐ5, HĐ6, HĐ7)

Phương án 7:
- Sử dụng hình thức vay ngắn hạn, số tiền 1400
- Thời hạn 4 tháng (12/03/2017 – 12/07/2017)
- Giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay và thu nợ 1 lần vào cuối kì
- Điều kiện giải ngân vốn: Vốn tự có tối thiểu bằng 20% chi phí (Thoả điều kiện)
- Để tài trợ nhu cầu vốn cho hợp đồng HĐ5, HĐ6

- Sử dụng hình cấp hạn mức cho vay, số tiền 1620

- Thời hạn 02/04/2017 – 03/08/2017
- Giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay và thu nợ 1 lần vào cuối kì
- Điều kiện giải ngân vốn: hạn mức 2000 (Thoả điều kiện)
- Để tài trợ nhu cầu vốn cho hợp đồng HĐ7

- Dùng doanh thu từ HĐKD (HĐ5, HĐ6) và tiền gửi ngân hàng để trả nợ
Phương án 8:
- Sử dụng hình cấp hạn mức cho vay, số tiền 1400
- Thời hạn 12/03/2017 – 05/07/2017
- Giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay và thu nợ 1 lần vào cuối kì
- Điều kiện giải ngân vốn: hạn mức 2000 (Thoả điều kiện)
- Để tài trợ nhu cầu vốn cho hợp đồng HĐ5, HĐ6

- Sử dụng hình thức vay ngắn hạn, số tiền 1620

- Thời hạn 4 tháng (02/04/2017 – 02/08/2017)
- Giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay và thu nợ 1 lần vào cuối kì
- Điều kiện giải ngân vốn: Vốn tự có tối thiểu bằng 20% chi phí (Thoả điều kiện)
- Để tài trợ nhu cầu vốn cho hợp đồng HĐ7

- Dùng doanh thu từ HĐKD (HĐ5, HĐ6) và tiền gửi ngân hàng để trả nợ

2. Hãy thực hiện các tính toán cần thiết cho tất cả các phương án trên và đưa ra 1 lựa
chọn hợp lý nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời và tiết kiệm chi phí. Giải thích lý
do cho lựa chọn này.
Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời và tiết kiệm chi phí, chúng tôi chọn phương án 8
trong số 8 phương án nêu trên vì những lý do sau:
 Tổng nợ phải trả ngân hàng thấp hơn so với những phương án khác
 Ngoài ra, khi so sánh chi tiết giữa phương án 6 và phương án 8 ta thấy
. Chênh lệch nợ phải trả giữa PA6 và PA8: 21,7
. Chênh lệch tiền lãi NH giữa PA6 và PA8 : 20,6

 Phương án 8 chính là phương án hợp lý nhất về đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời
và tiết kiệm chi phí